Stayokay jaarverslag 2023 by Stayokay

JAARVERSLAG 2023

STICHTING STAYOKAY

GASTTEVREDENHEID

RESULTATEN 2023

Netto omzet € 46,1 mln.

Resultaat voor belastingen € 2,4 mln.

Overnachtingen 837.457

Gemiddelde besteding per nacht € 54,55

ONS DUURZAAMHEIDSPROGRAMMA

20 hostels in NL

4.265 bedden

911 kamers

O.b.v. situatie eind 2023

674 medewerkers*

FTE *eind 2023

ONZE PURPOSE

Wij stimuleren mensen, met het accent op jongeren, om elkaar te ontmoeten om daarmee de wereld een stukje mooier te maken, omdat meer contact zorgt voor meer kennis en begrip voor medemens en omgeving.

ONZE MISSIE

Dit doen we door duurzaam en betaalbaar verblijf aan te bieden op bijzondere plekken.

8,2

2023 IN ÉÉN OOGOPSLAG

ONZE WAARDES

DOELSTELLINGEN & STRATEGIE

Groei in aantal overnachtingen door:

• Vernieuwen van het bestaand product

• Opening van nieuwe hostels door overname of nieuw te ontwikkelen

• Verduurzaming van de organisatie SINDS 1929

INHOUDSOPGAVE

Een blik op 2023

Na een aantal turbulente jaren stond 2023 in het teken van het herstellen van de rust. De markt was weer flink aangetrokken en vele scholen, verenigingen en gezinnen konden we weer als gast ontvangen. In onze hostels voelden we de motivatie en de energie bij alle medewerkers om er voor onze gasten een onvergetelijk verblijf van te maken. Stayokay heeft in 2023 ruim 800.000 overnachtingen gerealiseerd.

De stevige kosten- en looninflatie, die ook onze branche heeft ervaren, heeft ertoe bijgedragen dat we onze prijzen, met meer dan het gemiddelde van de afgelopen jaren, moesten verhogen. We zullen dit de komende periode goed blijven volgen om zo ook onze missie, waarin betaalbare overnachtingen centraal staan, te blijven ondersteunen.

In 2023 is een aanzet gemaakt voor een nieuw strategisch plan waarin duurzame groei centraal staat.

Groei om nog meer gasten te kunnen verwelkomen. De wens is om uiteindelijk 10 extra hostels te openen de komende 10 jaar en zo 30 hostels in Nederland onder de vlag van Stayokay te exploiteren. We zijn trots dat in februari 2024 onze 21e vestiging is geopend in Eindhoven. En natuurlijk blijven we investeren in onze bestaande locaties.

Voor onze medewerkers worden er nieuwe opleidingen ontwikkeld en aangedreven door de krapte op de arbeidsmarkt is investeren in recruitment nog belangrijker geworden. Op ICT-gebied is er flink geïnvesteerd in hardware en security is naar een hoger niveau gebracht. Daarnaast zijn voorbereidingen getroffen voor de overgang in 2024 naar een nieuw ERP-systeem en diverse digitale projecten gedefinieerd ten behoeve van het verder optimaliseren van de guest journey.

Stayokay heeft duurzaam ondernemen in haar DNA. Naast het aanbieden van betaalbare accommodaties hecht Stayokay veel waarde aan goed werkgeverschap, bewust inkopen en het bieden van een ontmoetingsplek in de (lokale) omgeving.

Om verdere negatieve gevolgen van de klimaatverandering te voorkomen, neemt Stayokay haar verantwoordelijkheid. In 2023 hebben we hiervoor een nieuw strategisch plan opgesteld en Stayokay heeft de ambitie klimaatneutraal te zijn in 2050.

In 2023 is wederom niet stil gezeten en zijn er vele acties samen met gasten en medewerkers opgezet om onze voetafdruk te verlagen en onze missie uit te dragen.

De financiële vooruitzichten voor 2024 zijn goed maar uitdagend op basis van o.a. de huidige marktomstandigheden, het lage consumentenvertrouwen en de onrust in Europa.

De inflatie lijkt te stabiliseren maar blijft aanzienlijk. We zullen blijven focussen op het vasthouden van onze bezettingsgraden en zoeken naar nieuwe markten en doelgroepen die passend en aanvullend zijn bij ons product en service.

In dit jaarverslag kunt u nog veel uitgebreider zien wat wij in 2023 allemaal hebben gedaan. Daar zijn wij best trots op. En dit had niet tot stand kunnen komen zonder de onuitputtelijke inzet van gepassioneerde medewerkers en de samenwerking met vele externe partners.

Marijke Schreiner

Algemeen Directeur

02 GASTEN

837.457 overnachtingen

(2022: 805.133)

€ 46,09 mln. netto-omzet

(2022: € 40,35 mln.)

€ 54,55 gemiddelde besteding per overnachting*

(2022: € 49,55)

42% Nederlandse gasten

58% internationale gasten

*o.b.v. omzet exclusief overige omzet

03 MEDEWERKERS

In 2023 hadden we 1.141 medewerkers in dienst, inclusief 58 stagiairs

(2022: 1.168 incl. 75 stagiairs)

Gemiddeld waren er 395 FTE in dienst

(2022: 355 FTE)

Het ziekteverzuim was 3,89% (2022: 5,35%)

Medewerkers

41,3% 58,8% 0,18% (40%) (59%) (0,13%)

In leidinggevende posities

42,6% 57,4% 0% (31%) (69%) (0%)

We hadden met 48 nationaliteiten ook dit jaar weer een divers personeelsbestand (2022: 47 nationaliteiten)

04 DUURZAAMHEID

Make it matter! Een groene wereld

‘It’s not easy being green’. Daar moet je wat voor doen. Maar we doen het graag, want we willen zo lang mogelijk van onze mooie planeet genieten. Stayokay heeft duurzaamheid sinds haar oprichting als doel gesteld. Onze ambitie is om in 2050 volledig CO2 neutraal te zijn.

EUROPEES ECOLABEL

Sinds 2008 dragen alle Stayokay hostels het EU Ecolabel certificaat. Dit is het officiële Europese milieukeurmerk voor non-food producten en diensten. Het wordt ondersteund door alle EU lidstaten, de Europese Commissie en Noorwegen, Liechtenstein en IJsland. Toeristische accommodaties met een EU Ecolabel certificaat hebben bewezen zuinig om te gaan met elektriciteit, gas en water, en is afvalbeheer een belangrijk onderwerp.

Om het EU Ecolabel te behalen, moet je als accommodatie aan 22 verplichte en 48 optionele normen voldoen op de volgende gebieden:

1. Algemene beheerscriteria (monitoren, informeren, trainen, onderhoud)

2. Energie

3. Water (o.a. waterefficiency en gebruik water)

4. Afval en afvalwater (o.a. afvalpreventie en afvalscheiding)

5. Binnen- en buitenmilieu

6. Duurzaamheid van materialen en middelen

7. Educatie en bewustwording

8. Transport en mobiliteit

9. Sociale criteria

SMK (Stichting Milieu Keur) certificeert namens EU Ecolabel in Nederland. Dit is een derde partij met onafhankelijke auditors die de aangeleverde documentatie en op locatie checken.

GOED BEZIG!

VIER DUURZAME PIJLERS

MISSION ZERO

We streven ernaar om 100% van onze energiebehoefte zelf op te wekken.

CLOSE THE LOOP

We streven ernaar om zoveel mogelijk materialen die wij gebruiken, opnieuw te gebruiken of terug te brengen tot grondstof.

Door ons Goed Bezig duurzaamheidsprogramma, worden medewerkers, gasten en leveranciers aangemoedigd om duurzaam te denken en te handelen. Dit doen we vanuit vier pijlers.

WE LOVE H2O

Wij dragen bij aan een gezonde waterkringloop en stimuleren het drinken van kraanwater en daar waar mogelijk reduceren we het watergebruik.

FEEL GOOD

Wij zijn sociaal betrokken, bieden eerlijke producten aan en stimuleren mensen om actief te zijn. Ook goed werkgeverschap behoort tot deze pijler.

MISSION ZERO

ENERGIEBESPARENDE MAATREGELEN

LAADPUNTEN

ELEKTRISCHE AUTO’S

In een hostel verblijven, betekent dat een gast moet reizen om op de bestemming aan te komen. Wij moedigen gasten aan om zoveel mogelijk gebruik te maken van duurzame vervoersmogelijkheden, zoals fiets, trein of elektrische auto. Voor de rijders van elektrische auto’s zijn bij alle hostels laadpunten beschikbaar.

ZONNEPANELEN

Bij Stayokay installeren we bij steeds meer hostels zonnepanelen. Zonnepanelen helpen ons om de CO2uitstoot te verlagen door schone en hernieuwbare energie te gebruiken. Er zijn in 2023 zonnepanelen gelegd in Soest, Maastricht en Noordwijk. Deze nieuwe panelen, samen met de zonnepanelen die er lagen, hebben

157.656 kWh opgewekt.

In 2023 zijn diverse energiebesparende maatregelen getroffen in de hostels, waaronder het installeren van ledverlichting en zonnepanelen. Ook hebben alle hostels een energiemeter gekregen waarmee inzicht wordt verkregen in de grootverbruikers in het hostel. Aanvullend is er een energiebespaarcampagne gestart onder medewerkers en wijzen we onze gasten op diverse manieren erop om bewust om te gaan met energie tijdens hun verblijf.

CLOSE THE LOOP

TOO GOOD TO GO

In ons lekkere eten wordt tijd, liefde en moeite gestoken. Zonde om dat wat over is aan het einde van de dag weg te moeten gooien. Daarom werken we samen met Too Good To Go! Too Good To Go is een app waarop mensen in de buurt kunnen zien of er eten over is en kunnen dit, tegen een gereduceerd tarief, ophalen. In 2023 hebben we 664 maaltijden gered van verspilling.

CIRCULAIR HOUT

Bij de renovaties in Domburg en Utrecht is er veel resthout beschikbaar gekomen. Het hout is opgeslagen bij de Hogeschool van Amsterdam. Samen met de Hogeschool van Amsterdam gaat Stayokay nieuwe mogelijke toepassingen in het interieur voor het hout onderzoeken. Het resthout voor renovatie uit ‘The 5th’ in Utrecht is hergebruikt voor nieuwe stapelbedden.

AFVALREDUCTIE

Gemiddeld wordt een derde van al het eten dat wordt geproduceerd weggegooid. Dat moet anders! De Orbisk helpt ons met het meten van welk soort en hoeveel eten we weggooien en zo kunnen we doelgericht voedselverspilling tegengaan. In 2023 is de voedselverspilling met 19% verminderd.

PERSONEELSKLEDING

De shirts en vesten die Stayokay medewerkers in de hostels dragen zijn volledig circulair. Ze zijn gemaakt van oude personeelskleding en PETflessen. Tot en met 2023 is er met de circulaire bedrijfskleding ruim 21,5 miljoen liter water bespaard, 18.943 CO2 en 395.338 MJ energie.

WATERTAPPUNTEN

GASTEN

Graag willen we met elkaar minder water verbruiken. Zo attenderen we onze gasten in de douche erop om korter te douchen: “It’s okay to sing in the shower, but do save your voice and some of the water”.

SCHOONMAAK

Wij werken met duurzame schoonmaakmiddelen die minder vervuilend zijn voor het water. Deze schoonmaakmiddelen hebben een goed doseersysteem, waardoor we jaarlijks gemiddeld vele kilo’s aan plastic verpakkingen besparen.

Om het gebruik van wegwerpwaterflessen te ontmoedigen hebben we in bijna alle hostels watertappunten gemaakt. Daar kan de gast met een eigen meegebrachte herbruikbare fles of Dopper fles, die te koop zijn bij Stayokay, water voor dagelijks gebruik tappen.

FEEL GOOD

STAY4ALL FOUNDATION

Vanuit de ervaring met het Stay4all fonds voor schoolkinderen is in 2022 besloten om ook gezinnen die in armoede leven de mogelijkheid te bieden om samen van een korte vakantie te genieten bij Stayokay. Hiervoor is de Stay4all Foundation opgericht. Via de LINDA.foundation worden deze gezinnen uitgenodigd om er een paar dagen op uit te gaan. In 2023 heeft de Stay4all Foundation voor 265 kinderen hun schoolkamp mogelijk gemaakt en 56 gezinnen kunnen laten genieten van een paar heerlijke, onbezorgde dagen eropuit. De Stay4all Foundation heeft de ANBI-status.

EEN SCHONE

OMGEVING

Gewapend met prikker en vuilniszak hebben Stayokay medewerkers samen met vele buurtbewoners en gasten ook in 2023 weer de omgeving een stukje schoner gemaakt. En dat voelde goed! Samen hebben ze op 23 maart (Landelijke opschoondag) en 16 september (World Cleanup Day) flink hun best gedaan en daar zijn we ontzettend trots op.

FEEL GOOD AT WORK

GREEN FRIDAY

Stayokay vindt het belangrijk dat medewerkers met plezier hun werk doen. Het ‘Feel Good @ Work’ team stelt ieder jaar een Feel Good @ Work kalender samen voor alle collega’s, vol met activiteiten die in het teken staan van gezond én lekker eten & drinken, maatschappelijke betrokkenheid, bewegen, ontspannen en vooral veel fun.

Green Friday is een initiatief van Trees for All. Zij maken van Black Friday, Green Friday en roepen zoveel mogelijk mensen op juist op die dag iets groens te doen. Stayokay heeft in 2023 285 bomen gedoneerd aan Trees for All. Eén voor elke gemaakte boeking via Stayokay.com in het weekend van Black Friday. Hiermee is maar liefst 77 ton CO2 bespaard.

SAMEN WERKEN AAN EEN DUURZAMERE SAMENLEVING

Behalve dat we onze gasten en medewerkers stimuleren om bij te dragen aan een duurzamere samenleving, zoeken wij ook de samenwerking op met andere organisaties om meer impact te kunnen maken. Hieronder een greep uit de verschillende initiatieven.

WE WERKEN SAMEN MET ANDERE HO(S)TELS

Stayokay Noordwijk is één van de vijftien deelnemers van de ‘Duurzaamheidskring hotels & restaurants Duinen Bollenstreek’ die gezamenlijk aan de slag gaan met het verduurzamen van hun organisaties. Ook de hostels in Rotterdam en Amsterdam werken samen met branchegenoten aan een verdere verduurzaming van de sector in respectievelijk ‘Hotel Neutraal’ en ‘Stiching Green Hotel Club’. Door van elkaar te leren worden individuele en collectieve stappen gezet om te groeien naar een nog duurzamere samenleving.

DUURZAME ONDERWIJSPROGRAMMA’S LOKALE LEVERANCIERS

Voor groepen hebben we een programma opgezet met duurzame activiteiten in de buurt van het hostel. Zo kun je bijvoorbeeld in Gorssel na een bezoek aan het kringloophuis met een kunstenaar aan de slag om kunst te maken met jouw gevonden producten. Of ga je samen met duurzaamheidsexpert CuNa Educatie aan de slag om voor Stayokay duurzame oplossingen te bedenken.

Dichtbij huis vind je vaak ook heerlijke producten. Dit is niet alleen beter voor het milieu, omdat het eten minder kilometers heeft afgelegd, ook zijn het vaak bijzondere producten met een verhaal.

STAYOKAY PARTNER VAN NEDERLAND SCHOON

Stayokay organiseert al vele jaren opschoonactiviteiten. Sinds 2022 zijn we officieel één van de partners van Nederland Schoon en dat vinden we helemaal super.

05 VERSLAG RAAD VAN TOEZICHT

Raad van Toezicht

De Raad van Toezicht (RvT) houdt toezicht op de langetermijnwaardecreatie, het toekomstperspectief van Stichting Stayokay, haar financiële gezondheid, goed werkgeverschap en de risicobeheersing in brede zin.

Daarnaast ziet de RvT toe op de uitvoering van de strategie en het beleid door de directie en haar management. Tenslotte het monitoren en bewaken of de belangen van alle stakeholders voldoende zijn gewaarborgd.

De RvT staat de directie en het MT met raad terzijde en laat zich hierin tevens leiden door het doel van de stichting. Zij geeft de directie gevraagd en ongevraagd advies. De directie rapporteert naast de maandelijkse financiële verslaglegging en jaarprognose ook per kwartaal de stand van zaken ten aanzien van de gestelde tactische en strategische doelen. Aan de hand van een uitgebreid dashboard wordt de RvT geïnformeerd over de prestaties van Stayokay op het gebied van gasttevredenheid, verslaglegging over medewerkers in het algemeen, commerciële kengetallen, sociale en duurzame initiatieven en overige relevante ontwikkelingen en gebeurtenissen.

De zittingstermijn van de RvT is 4 jaar en de leden kunnen maximaal 1 keer worden herbenoemd voor eenzelfde periode. Jaarlijks wordt de samenwerking in de RvT en het functioneren van en met de directie geëvalueerd. Eind 2024 zullen twee RvT-posities vacant komen vanwege aftreden na maximale zittingstermijn; voorzitter RvT en lid RvT.

In 2023 is de RvT 5 maal formeel en 3 maal informeel samengekomen in verschillende hostels, in het bijzijn van de directie en eenmaal zonder directie vertegenwoordiging. De aanwezigheid in de hostels biedt een goede gelegenheid voor de RvT om zo ook contact te houden met de hostelmanager en medewerkers in de diverse Stayokay vestigingen en het product te ervaren. Daarnaast bezoeken de leden van de RvT op eigen gelegenheid de hostels en vindt regelmatig tussentijds overleg plaats met de RvT en de leden van het MT en de OR over specifieke onderwerpen.

RvT en directie van Stayokay kijken tevreden terug op een mooi en succesvol kalenderjaar 2023. Er zijn in 2023 ca. 837.000 overnachtingen gerealiseerd in de 20 hostels en met de overige omzetten hierbij opgeteld, zorgde dit voor een totale omzet van ruim € 46 miljoen, hetgeen overeenkomt met een stijging van 14% ten opzichte van voorgaand kalenderjaar 2022. Wederom is gebleken dat de doelstelling van Stayokay relevant blijft, namelijk een duurzaam & betaalbaar verblijf aanbieden op bijzondere plekken, aan zoveel mogelijk mensen uit Nederland en daarbuiten.

Daarbij spelen omgevingsfactoren als economische, maatschappelijke en ecologische veranderingen natuurlijk een rol.

‘Goed Bezig!’, het duurzaamheidsprogramma van Stayokay en daarmee een dominante pijler, is uitvoerig besproken tijdens RvTvergaderingen. Zowel medewerkers als gasten en leveranciers worden geïnspireerd om bij te dragen en impact te maken t.a.v. Stayokay’s duurzaamheid. Stayokay moedigt alle stakeholders voortdurend aan om een stap verder te gaan. Ondanks dat Stayokay nog niet verplicht wordt om te voldoen aan de CSRD richtlijnen/ reporting, zal deze standaard, waar relevant, gevolgd worden.

In 2023 is de Stay4all Foundation door de belastingdienst erkend met de ANBI-status met terugwerkende kracht per 2022. Deze door Stayokay opgerichte stichting maakt het mogelijk dat leerlingen mee op schoolkamp of werkweek kunnen, ondanks dat ouders zich de extra bijdrage niet financieel kunnen veroorloven. Stay4all past bij de missie om betaalbare overnachtingen aan te bieden aan mensen die geen toereikende financiële middelen hebben. Ook gezinnen met kinderen die in armoede leven en niet op vakantie kunnen, mogen op aanvraag enkele dagen kosteloos in een hostel van Stayokay verblijven.

Tijdens de vergaderingen met de directie zijn, al dan niet in het bijzijn van MT-leden, diverse onderwerpen aan bod gekomen. De uitgangspunten voor het marketing & sales plan 2024 zijn gepresenteerd door de M&S manager.

Ook is er dit jaar aandacht geweest in de vergaderingen hoe Stayokay omgaat met de krapte op de arbeidsmarkt en daarnaast de prijs- en kosteninflatie. Nauwlettend wordt gevolgd wat de prijsinflatie van de afgelopen jaren betekent voor de bezetting van de hostels en hoe de prijs in verhouding tot de geboden kwaliteit door onze hostelgasten wordt ervaren. Dit ook in relatie tot de missie van de stichting waarin betaalbare verblijven centraal staat. Daarnaast is veelvuldig gesproken over de directe en indirecte gevolgen voor Stayokay van de onzekere ontwikkelingen in Nederland en Europa.

In september 2023 is ingestemd met een nieuw strategisch plan waarin duurzame groei centraal staat. Een groei van 20 hostels naar 30 hostels in de komende 10 jaar wordt door zowel de RvT als het MT ondersteund dit i.s.m. NJHC Beheer, de “zuster” stichting, die het merendeel van het vastgoed in eigendom heeft en aan Stayokay verhuurt en samen verder ontwikkelt. Er zijn 8 pijlers benoemd in het nieuwe plan waar de organisatie zich de komende jaren op zal (blijven) focussen. ICT en de verdere digitalisering van zowel de guest journey alsmede de digitalisering van de administratieve processen, met o.a. een nieuw ERP, gaan centraal staan.

Verdere stappen in het verduurzamen van product & service en aandacht voor medewerkers als talentontwikkeling en recruitment op de krappe arbeidsmarkt krijgen ook extra aandacht. Tenslotte wordt intensief nagedacht over een aangepaste directiestructuur met een 2hoofdige directie om de strategische groei te kunnen realiseren.

Stayokay is voortdurend bezig met ontwikkelingen in en het verbeteren van de hostels. In 2023 heeft de RvT ingestemd met twee business cases voor renovaties en uitbreiding waaronder de complete renovatie van Stayokay Amsterdam Stadsdoelen aan de Kloveniersburgwal, hartje centrum. Twee grote renovaties zullen hierdoor in 2024 worden gestart (Rotterdam) en afgerond (Amsterdam). In 2023 zijn de voorbereidingen getroffen voor de overname en opening in februari 2024 van ons nieuwe hostel in Eindhoven, waar de RvT ook groen licht voor heeft gegeven.

In aanwezigheid van de externe accountant is in mei de jaarrekening over 2022 vastgesteld en later in het jaar is met de externe accountant het verslag van de interim controle in 2023 besproken. In de door de directie opgestelde en jaarlijks bijgewerkte risicoanalyse wordt beschreven wat de mogelijke bedrijfsrisico's zijn en de potentiële impact van deze risico’s op de bedrijfsvoering van Stayokay. Hierbij wordt jaarlijks een actielijst opgesteld. Stayokay past zich aan op wet- en regelgeving ten aanzien van privacy en cyber security.

In de laatste vergadering van het jaar 2023 is de algemene begroting en investeringsbegroting voor het nieuwe boekjaar 2024 gepresenteerd en de RvT heeft hiermee ingestemd.

De vooruitzichten voor 2024 zijn gematigd positief en de RvT is vol vertrouwen dat Stayokay, samen met de directie en haar medewerkers, een interessant en boeiend jaar tegemoet gaat.

De voortdurende uitdagingen met onzekere economische ontwikkelingen zullen we gezamenlijk managen. De komende jaren zullen in het teken staan van groei & ontwikkeling. De gezonde financiële prestatie en een goed fundament zijn belangrijk als basis voor een grotere investeringswens. De RvT dankt de directie en alle medewerkers van Stayokay voor hun gemotiveerde bijdragen en onbegrensde inzet gedurende het afgelopen jaar, maar ook de loyaliteit van betrokken gasten, leveranciers en partners. We kijken weer uit naar een succesvol 2024!

De Raad van Toezicht werd in 2023 gevormd door:

- Dhr. drs. R. Visser (voorzitter)

- Mevr. M. van Raalten MBA (vicevoorzitter)

- Dhr. drs. F..J. Burkens

- Mevr. drs. M.M.E. Stokkingreef

- Mevr. ir. A. Kok

06 TOELICHTING JAARCIJFERS

TOELICHTING JAARCIJFERS

Overnachtingen & omzet

In 2023 heeft Stayokay 837.457 overnachtingen gerealiseerd (2022: 805.133). De netto-omzet is ten opzichte van 2022 met 14% gestegen naar €46.092.857. De stijging in omzet is hoger dan de stijging in het aantal overnachtingen door de hogere gemiddelde besteding. De gemiddelde besteding per overnachting is ten opzichte van 2022 gestegen van € 49,55 in 2022 naar € 54,55 in 2023. Deze stijging is voornamelijk het gevolg van de inflatie, waardoor hogere prijzen gevraagd moesten worden. Ondanks dat de prijzen voor ca. 20% van de doelgroepen een jaar van tevoren vastliggen, is het overige deel van de verkoopprijzen flexibel.

Bedrijfskosten

De som der kosten is in 2023 € 43.376.037. Dit is een stijging ten opzichte van 2022 van 17,5% (2022: € 36.913.147). Deze stijging wordt veroorzaakt door de groei in overnachtingen, inflatie en een stijging in het aantal medewerkers met 11%.

De huisvestingskosten zijn ten opzichte van 2022 gestegen met 14% naar €14.310.669 (2022: 12.540.329. Deze stijging is het gevolg van de inflatie, waaronder een huurverhoging van 8% en significante stijging in energiekosten en schoonmaakkosten.

De totale afschrijvingen zijn afgenomen met 5,5%. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat diverse activa in 2022 volledig afgeschreven waren en derhalve geen afschrijving hadden in 2023. Daarnaast is alle activa voor Stayokay Amsterdam Stadsdoelen in 2022 volledig afgeschreven gezien het hostel leeg stond in 2023 voor de geplande renovatie.

Personeel

Na de personeelskrapte en hoge werkdruk in de zomermaanden van 2022, heeft Stayokay in 2023 veel medewerkers aangenomen op basis van de begrote overnachtingen. Eind december 2023 had Stayokay in totaal 674 medewerkers in dienst. Het totale aantal FTE’s over 2023 is 395, ten opzichte van 355 in 2022 (stijging van 11%). De totale kosten voor lonen en salarissen zijn 32% hoger dan in 2022. Deze stijging wordt onder andere veroorzaakt door de stijging in de minimumlonen.

Het ziekteverzuim is 3,9% en is daarmee lager dan in 2022 (5,4%)).

Het aantal langdurige zieken per 31 december is gestegen naar 33 personen (2022: 29 personen). De stijging is in lijn met de stijging in FTE.

Resultaat

Het resultaat over 2023 vóór belastingen is € 2.421.493 winst (2022: € 3.118.032 winst). De daling in het resultaat wordt veroorzaakt door de significante stijging van de kosten in 2023.

De lening die Stayokay van Stichting NJHC Beheer heeft ontvangen, gaat vanaf het eerste kwartaal van 2024 afgelost worden en is derhalve nog in lijn met 2022. Het deel dat afgelost dient te worden in 2024 is opgenomen onder de kortlopende schulden. De omvang van het langlopende deel van de lening is per 31 december 2023

€ 7.690.122 en valt onder het garantievermogen. De solvabiliteit van de onderneming is gedaald, van 63% in 2022 naar 59% in 2023, maar is nog steeds zeer gezond. De solvabiliteit wordt berekend op basis van de som van het eigen vermogen en de achtergestelde lening gedeeld door het balanstotaal.

Liquiditeitspositie

De liquiditeitspositie (berekend op basis van vlottende activa en liquide middelen gedeeld door kortlopende schulden) ten opzichte van 31 december 2022 is met 8,1 procentpunt gedaald naar 161,4% (2022: 169,5%). Dit is het gevolg van de classificatie van het kortlopend deel van de lening.

Renovaties afgerond in 2023

Nadat in de coronaperiode renovaties stil waren gelegd, zijn eind 2022 de renovaties weer opgepakt. Begin 2023 is de renovatie van Stayokay Domburg afgerond. Daarnaast is in het tweede kwartaal de renovatie van Stayokay Utrecht Centrum afgerond, waarbij een nieuwe en grotere The 5th is geopend aan het Neude plein, een tweede ‘nijntje’ themakamer erbij is gekomen en extra kamers en bedden zijn gerealiseerd. Tot slot zijn er bij Stayokay Gorssel vier extra ‘Wikkelhouses’ geplaatst.

07 GRONDSLAGEN

ALGEMEEN

Stichting Stayokay, statutair gevestigd op het Timorplein 21A in Amsterdam (KvK-nummer 34183680), is een keten van 20 hostels die verspreid liggen over heel Nederland. De faciliteiten in en rondom de hostels zijn geschikt voor jong en oud. Gasten overnachten en/of gebruiken maaltijden individueel of in groepsverband. Maar ook worden de hostels gevonden voor feesten, partijen en vergaderingen. En dit alles tegen een redelijke prijs in een aantrekkelijke en bijzondere omgeving. Stayokay is lid van Hostelling International, een samenwerkingsverband van 2.650 hostels in 57 landen.

ALGEMENE GRONDSLAGEN OPSTELLING JAARREKENING

De jaarrekening van Stichting Stayokay is opgesteld op basis van de uitgangspunten van Titel 9 Boek 2 BW, met inachtneming van RJ 630 Commerciële stichtingen. De activa en passiva zijn gewaardeerd tegen historische kosten, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Alle bedragen zijn vermeld in euro's, tenzij anders vermeld.

Gebruik van schattingen

De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt, die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld.

Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in de toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. De voornaamste schattingen beslaan diverse posten in overige transitoria en afschrijvingen. Hiervoor wordt verwezen naar de betreffende onderdelen in de toelichting bij de balans en winsten verliesrekening.

Schattingswijziging

Door marktomstandigheden is de economische levensduur van los inventaris gewijzigd van 4 jaar naar 5 jaar. Vanaf 2023 wordt aangeschaft los inventaris derhalve in 5 jaar afgeschreven (20%). Door de schattingswijziging zijn de afschrijvingen voor 2023 € 10.340,- lager. Dit effect zal ook standhouden in jaar 2 tot en met 4 en wordt gecorrigeerd in jaar 5.

Vergelijkende cijfers

De in dit rapport opgenomen vergelijkende cijfers zijn waar nodig, voor vergelijkingsdoeleinden geherrubriceerd.

Financiële instrumenten

Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten (zoals vorderingen en schulden) verstaan.

In de toelichting op de onderscheiden posten van de balans wordt de reële waarde van het betreffende instrument toegelicht als die afwijkt van de boekwaarde.

Indien het financiële instrument niet in de balans is opgenomen, wordt de informatie over de reële waarde gegeven in de toelichting op de ‘Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen en voorwaardelijke activa en verplichtingen’.

Primaire financiële instrumenten

Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost van de ‘Grondslagen voor de waardering van activa en passiva’.

Verbonden partijen

Als verbonden partij worden alle rechtspersonen aangemerkt waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Het eigendom van het merendeel van de hostels ligt bij de Stichting NJHC Beheer. Daarnaast werken we samen met de Stay4all Foundation, waarbij ook het bestuur bestaat uit medewerkers van Stayokay. Ook het statutair bestuurslid en de raad van toezicht van Stayokay zijn verbonden partijen.

Transacties van betekenis met de verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van inzicht.

De huurstijging voor de panden van Stichting NJHC Beheer was in 2023 8%, dit was lager dan CPI (14,5%). Dit verschil wordt in de komende drie jaar verrekend. De huurstijging voor 2024 en 2025 bedraagt CPI + 2% en voor 2026 CPI + 2,5%.

WAARDERINGSGRONDSLAGEN

Materiele vaste activa

De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de verwachte toekomstige gebruiksduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment dat de materiële vaste activa gebruiksklaar is.

Materiële vaste activa in aanbouw worden gewaardeerd tegen vervaardigingsprijs en indien van toepassing verminderd met bijzondere waardeverminderingen. De vervaardigingsprijs bestaat uit materiaalkosten, directe arbeidskosten, een toerekenbaar deel van de indirecte productiekosten en de rente op schulden over het tijdvak dat aan de vervaardiging van het actief kan worden toegerekend.

Periodiek groot onderhoud wordt volgens de componenten-benadering geactiveerd. Hierbij worden de totale uitgaven toe-gewezen aan de samenstellende delen.

Immateriële vaste activa

De immateriële vaste activa worden gewaardeerd op het bedrag van de bestede kosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen.

De jaarlijkse afschrijvingen bedragen een vast percentage van de bestede kosten gebaseerd op de verwachte toekomstige gebruiksduur. De verwachte gebruiksduur en de afschrijvingsmethode worden aan het einde van elk boekjaar opnieuw beoordeeld.

Financiële vaste activa

Onder de financiële vaste activa zijn actieve belastinglatenties opgenomen, indien en voor zover het waarschijnlijk is dat realisatie van de belastingclaim te zijner tijd zal kunnen plaatsvinden. Deze actieve latenties zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en hebben overwegend een langlopend karakter.

Voorraden

De voorraden worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs op basis van de FIFO methode. Bij de waardering van de voorraden wordt rekening gehouden met de eventueel op de balansdatum opgetreden waardeverminderingen.

Vorderingen

De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor mogelijke verliezen als gevolg van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Liquide middelen

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen reële waarde.

Langlopende schulden (inclusief achtergestelde lening)

Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de langlopende schulden worden in de waardering bij de eerste verwerking opgenomen. Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De op korte termijn (binnen één jaar) verschuldigde aflossingen worden opgenomen onder de kortlopende schulden.

Kortlopende schulden

Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Alle onder de kortlopende schulden opgenomen bedragen hebben een looptijd van minder dan een jaar.

GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING

Algemeen

Het resultaat over het boekjaar wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het boekjaar toe te rekenen lasten. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen of diensten zijn geleverd, verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden opgenomen zodra deze voorzienbaar zijn.

Netto-omzet

Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengsten voortvloeiend uit prestatieverplichtingen aangaande het leveren van goederen en het verlenen van diensten.

Opbrengsten worden verwerkt per afzonderlijk te onderscheiden prestatieverplichting. Een toegezegd goed of toegezegde dienst is te onderscheiden als wordt voldaan aan de volgende criteria:

• de afnemer kan de voordelen van de goederen of diensten zelfstandig benutten, al dan niet gezamenlijk met middelen die de afnemer heeft of kan verkrijgen; en

• de toezegging om de goederen of diensten te leveren is te onderscheiden van de overige in de overeenkomst opgenomen toezeggingen.

Indien twee of meer in een overeenkomst opgenomen toezeggingen om goederen of diensten te leveren niet afzonderlijk te onderscheiden zijn, worden de toezeggingen gecombineerd tot een combinatie van goederen of diensten die gezamenlijk te onderscheiden zijn van overige toezeggingen in de overeenkomst.

In geval er sprake is van meerdere prestatieverplichtingen in een overeenkomst, wordt de totale transactieprijs aan de prestatieverplichtingen toegerekend naar rato van de waarde van de prestatieverplichtingen. Deze toerekening wordt gebaseerd op de zelfstandige verkoopprijs per prestatieverplichting. Bij het bepalen van de totale transactieprijs wordt de omvang van een te verwerken variabele vergoeding bepaald door een schatting te maken. Bij het maken van die schatting wordt voorzichtigheid toegepast.

Opbrengsten voortvloeiend uit prestatieverplichtingen aangaande het verlenen van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de prestaties zijn verricht, gebaseerd op de tot balansdatum in het kader van de dienstverlening gemaakte kosten in verhouding tot de geschatte kosten van de totaal te verrichten dienstverlening. De kostprijs van de verrichte prestaties wordt aan dezelfde periode toegerekend. Het betreft de navolgende prestatieverplichtingen:

• Overnachtingen

• F&B omzet (maaltijden en dranken)

• Activiteiten

• Overige exploitatie omzet hostels

• Lidmaatschap

• Beheer onroerende goederen

De opbrengst uit de verkoop van "Stayokay Card" en de Hostelling International Card wordt volledig verantwoord in de periode dat de "card" aangeschaft is.

Subsidies van overheden

Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst-enverliesrekening in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen.

Kosten van grond- en hulpstoffen en andere externe kosten

Onder kosten van grond- en hulpstoffen wordt verstaan de aan de omzet toe te rekenen directe en indirecte kosten, waaronder inkoopkosten van verkochte goederen en overige bedrijfskosten die toerekenbaar zijn aan de kostprijs van grond en hulpstoffen.

Personeelsbeloning/pensioenen

Bij het bedrijfstakpensioenfonds PH&C (Pensioenfonds Horeca & Catering) is Stayokay aangesloten bij de bestaande pensioenregeling, die voor de hele horecasector geldend is. De pensioenverplichtingen worden gewaardeerd volgens de ‘verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering’. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de winst-enverliesrekening verantwoord.

Aan de hand van de uitvoeringsovereenkomst wordt beoordeeld of en zo ja welke verplichtingen naast de betaling van de jaarlijkse aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie op balansdatum bestaan. Deze additionele verplichtingen, waaronder eventuele verplichtingen uit herstelplannen van de pensioenuitvoerder, leiden tot lasten voor de Stichting en worden in de balans opgenomen in een voorziening. De waardering van de verplichting is de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om deze per balansdatum af te wikkelen. Indien het effect van de tijdswaarde van geld materieel is, wordt de verplichting gewaardeerd tegen de contante waarde. Discontering vindt plaats op basis van een disconteringsvoet voor belastingen die de actuele marktrente weergeeft. Toevoegingen aan en vrijval van de verplichtingen komen ten laste respectievelijk ten gunste van de winsten-verliesrekening.

Een pensioenvordering wordt in de balans opgenomen wanneer de Stichting beschikkingsmacht heeft over de pensioenvordering, wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen die de pensioenvordering in zich bergt, zullen toekomen aan de Stichting, en wanneer de pensioenvordering betrouwbaar kan worden vastgesteld.

Ultimo 2023 (en 2022) waren er geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen naast de betaling van de jaarlijkse aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie.

Bedrijfskosten

Bedrijfskosten worden verantwoord in de periode waarop ze betrekking hebben.

Afschrijvingen op de vaste activa

De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend op basis van de aanschaffingswaarde. De afschrijvingspercentages bedragen:

Gebouwen en verbouwingen 10% per jaar

Inventarissen:

Vaste inventaris en installaties 10% per jaar

Losse inventaris 20 - 25% per jaar

Automatisering (hardware) 20% per jaar

Immateriële vaste activa:

Software 20% per jaar

Belastingplicht

In mei 2010 heeft overleg met de Belastingdienst geleid tot een vaststellingsovereenkomst inzake vennootschapsbelasting. Stichting

Stayokay is daarmee belastingplichtig geworden met ingang van 1 januari 2006. Van de huur van door Stichting Stayokay gehuurde onroerende zaken is een bedrag van € 380.000 per jaar als niet uit onderneming, in de zin van art. 2 lid 1e Wet op de Vennootschapsbelasting 1969, aangemerkt. Het bedrag van € 380.000 per jaar is en wordt telkenjare geïndexeerd conform de CPI cijfers.

De overeenkomst is ingegaan op 1 januari 2006 en is geldig tot en met 31 december 2026.

De vennootschapsbelasting wordt berekend tegen het geldende tarief over het resultaat van het boekjaar, waarbij rekening wordt gehouden met permanente verschillen tussen de winstberekening volgens de jaarrekening en de fiscale winstberekening, en waarbij actieve belastinglatenties (indien van toepassing) slechts worden gewaardeerd voor zover realisatie daarvan waarschijnlijk is.

Kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen.

JAARCIJFERS 2023

Bedragen in euro

BALANS PER 31 DECEMBER 2023

Bedragen in euro

09 VERKLARING ACCOUNTANT

Aan: de directie en Raad van Toezicht van Stichting Stayokay

Ons oordeel

De samengevatte jaarrekening 2023 van Stichting Stayokay te Amsterdam is ontleend aan de gecontroleerde jaarrekening 2023 van Stichting Stayokay.

Naar ons oordeel is de samengevatte jaarrekening in alle van materieel belang zijnde aspecten consistent met de gecontroleerde jaarrekening van Stichting Stayokay en in overeenstemming met de grondslagen zoals beschreven in Titel 9 boek 2 van het in Nederland geldende burgerlijk wetboek.

De samengevatte jaarrekening bestaat uit:

1. de balans per 31 december 2023; en 2. de winst-en-verliesrekening over 2023;

3. de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Samengevatte jaarrekening

De toelichting van de gehanteerde grondslagen voor de financiële verslaggeving en de andere toelichtingen zijn opgenomen in hoofdstuk 6 ‘Toelichting cijfers’ en hoofdstuk 7 ’Grondslagen’ van het jaarverslag 2023 van Stayokay. De balans en de winsten verliesrekening zijn opgenomen in hoofdstuk 8 ‘Jaarcijfers 2023’ in het jaarverslag 2023 van Stayokay. De samengevatte jaarrekening bevat niet alle toelichtingen die zijn vereist op basis van Titel 9 boek 2 van het in Nederland geldende burgerlijk wetboek. Het kennisnemen van de samengevatte jaarrekening kan derhalve niet in de plaats treden van het kennisnemen van de gecontroleerde jaarrekening van Stichting Stayokay en onze controleverklaring daarbij. De samengevatte jaarrekening en de gecontroleerde jaarrekening bevatten geen weergave van gebeurtenissen die hebben plaatsgevonden sinds de datum van onze controleverklaring van 14 juni 2024.

De gecontroleerde jaarrekening en onze controleverklaring daarbij

Wij hebben een goedkeurend oordeel verstrekt bij de gecontroleerde jaarrekening 2023 van Stichting Stayokay in onze controleverklaring van 14 juni 2024.

Verantwoordelijkheden van de directie en de raad van toezicht voor de samengevatte jaarrekening

De directie is verantwoordelijk voor het opstellen van een samenvatting van de gecontroleerde jaarrekening in overeenstemming met de grondslagen zoals beschreven in Titel 9 boek 2 van het in Nederland geldende burgerlijk wetboek.

De raad van toezicht is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de vennootschap.

Onze verantwoordelijkheden

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de samengevatte jaarrekening in alle van materieel belang zijnde aspecten consistent is met de gecontroleerde jaarrekening op basis van onze werkzaamheden, uitgevoerd in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse Standaard 810 'Opdrachten om te rapporteren betreffende samengevatte financiële overzichten'.

Amsterdam, 23 augustus 2024

Forvis Mazars Accountants N.V.

F.D.N. Walta RA