Årsberättelse
2 016
Mariehamns Elnät Ab 2016
1
INNEHÅLLSFÖRTECKNING Verställande direktörens översikt ........................................ 3 Styrelsens verksamhetsberättelse Affärsverksamhetens utveckling ..................................... 5 Framtiden och risker ........................................................ 6 Miljömål............................................................................ 9 Produktionsspecificerad elförsäljning............................. 9 Personal............................................................................. 9 Investeringar...................................................................10 Strömavbrottsstatistik.......................................................11 Nyckeltal..........................................................................11 Bolagets aktie och ägande............................................ 12 Styrelsens förslag till disposition av vinstmedel............ 12 Resultaträkning.................................................................... 13 Balansräkning..................................................................... 14 Finansieringsanalys............................................................16 Noter till bokslutet............................................................... 17 Noter till resultaträkningen................................................. 18 Noter till balansräkningen ................................................ 19 Säkerheter och ansvarsförbindelser.................................. 21 Resultaträkning – Särredovisning......................................22 Balansräkning – Särredovisning.......................................23 Datering och underskrifter .................................................25 Revisionsberättelse..............................................................26
2
Mariehamns Elnät Ab 2016
Per Eriksson, vd
Ver ks t ä lla n d e di re k t ö re n s öve rsi k t Mariehamns Elnät Ab och dess personal har under året som gått jobbat intensivt med att reinvestera i befintligt nät och bygga ut i nya bostadsområden. Distributionsnätet har under de senaste tre åren genomgått en rejäl upprustning med fokus på de äldsta delarna av nätet. Under fjolåret investerades över 600 000 euro. Under 2016 förnyade Mariehamns Elnät Ab två transformatorstationer. Dessutom byggde vi en helt ny station till en utomstående kund. Vi har också grävt ner luftburen högspänningsledning i Järsö/ Nåtö och som följd av stadens framtida planering analyserat elbehovet i eventuella utbyggnader på Svinö och på Järsö. Trots ett intensifierat investeringsprogram tvingas vi ändå konstatera att mycket återstår att göra för att hålla elnätet modernt och säkert. År 2016 var det tredje året som aktiebolag. De viktigaste och tydligaste resultaten av bolagiseringen är att effektiviteten och investeringstakten har ökat. Vi börjar också se effekterna av de stora inbesparingar som bolagiseringen medförde vilket kommer våra kunder till godo i form av lägre kostnader och bibehållen vinstmarginal vilket gör att utdelningen till ägarna Mariehamns stad föreslås bli 185 000 euro. Det ekonomiska resultatet har även medgett att vi avkortat banklånen vilka nu uppgår till 2,1 miljoner euro att jämföra med de 4,6 miljoner som upplånades när bolaget startade år 2014. Under fjolåret stod vi även i ständig kontakt med Kraftnät Åland Ab som en följd av driftsättningen av Finlandskabeln och avtals förnyelser med anledning av densamma. Mariehamns Elnät Ab har haft ett bra samarbete med Ålands elandelslag i diverse frågor kring bland annat den nya elmarknadslagen och de nya allmänna villkoren vilka kommunicerades till alla kunder under fjolåret.
Trenden för solcellsproduktion kWh
Ett av Mariehamns Elnät Ab:s allra mest prioriterade strategiska mål är hållbara distributionssystem. Under året som gått har vi sett produktionen med solceller i vårt nät öka med över tusen procent! 2014 2015 2016 Det är visserligen från rätt låga nivåer, men visar ändå tydligt att mikroproduktion är starkt på kommande och något som alla Trenden för solcellsproduktion i kWh elbolag har att hantera. Egen produktion av elektricitet utgör en utmaning över hela Europa varför vi även ständigt diskuterar utveckling med internationella partners och tar del i olika nätverk inom europeiska unionen. Bolaget har även tagit aktiv del i CLIC vilket har sikte på att göra Åland till ett nationellt testområde för hållbara energilösningar. Jag vill avslutningsvis tacka alla inblandade för gott samarbete under detta år; personal, styrelse, ägarrepresentanter och våra kunder.
Per Eriksson, vd
Mariehamns Elnät Ab 2016
3
Mariehamns Elnät täcker Mariehamns stad, hela Järsöområdet och delar av södra Jomala.
4
Mariehamns Elnät Ab 2016
ST Y R E L S E N S V E R KS A M H E TS B E R ÄT T E L S E
A f f ärsve rks am he t e n s u t ve c k l i n g Mariehamns Elnät Ab har två affärsverksamheter. Den ena delen är elhandeln där bolaget konkurrerar på en fri marknad. Mariehamns Elnät Ab köper in el via återförsäljare och säljer vidare till våra kunder till ett konkurrenskraftigt pris. Den andra delen är nätverksamheten som är en förutsättning för en säker och kostnadseffektiv elleverans till våra kunder. Området som hör till Mariehamns Elnät Ab täcker Mariehamns stad och hela Järsöområdet samt delar av södra Jomala. Inom nätverksamheten har det gångna året inneburit mycket tid åt att diskutera och analysera smarta nät, framtida mätare och smarta distributionsstationer som i slutändan ska generera självläkande nät på tio till tjugo års sikt. Elhandelns framtid är just nu ovanligt utmanande att förutspå. Inköpspriset påverkas av olika faktorer som till exempel väder, den allmänna konjunkturen samt vilka energikällor som finns att tillgå. Till detta ska också läggas den utmaning som den ökande mikroproduktionen hos kunderna utgör.
Mariehamns Elnät Ab 2016
5
Fr a m t id e n o ch ri s ke r Effekttoppen i samhället ökar långsiktigt vilket kan pressa upp överföringspriset. Det är den högsta noteringen som är avgörande för hela prisbilden. De senaste årens varma vintrar har gjort att effekttoppen inte stigit lika mycket som tidigare. Början av år 2016 var kall men trots det översteg Mariehamns Elnät Ab aldrig effekt toppen, som dock tangerades. Avgifterna till Kraftnät Åland Ab utgör cirka 55 procent av nätverksamhetens kostnader, varav effektavgiften är en väsentlig del. Mariehamns Elnät Ab följer med effekten löpande för att kunna hålla ner kostnaderna för abonnenterna. Tack vare de tidigare stora renoveringarna i mellanspänningsnätet har de strömavbrott som Mariehamns Elnät Ab kunnat påverka minskat inne i Mariehamns stad. Dock finns fortfarande ett renoveringsbehov inom lågspänningsnätet samt i Järsöområdet. Bolaget har aktivt arbetat med inköpspolicy och -strategi. Mariehamns Elnät Ab hanterar prisrisker på elmarknaden genom att handla med elhandelsinstrument enligt en av styrelsen fastställd riskpolicy. Avsikten är att minska prisfluktuationerna på elmarknaden. Handel med elhandelsinstrument sker enbart i skyddssyfte. Under år 2017 är det inplanerat omfattande utbildning för personalen, en kontinuerlig fortbildning är förutsättning för en bra verksamhet.
6
MariehamnsElnät ElnätAb Ab2016 2016 Mariehamns
To t a l öve r f ö rd e l e n e rg i 120
0,0 1,0
100
GWh
80
3,0 4,0
60
5,0
40
°C (inverterad)
2,0
6,0 20
7,0 8,0
0
94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 19 19 19 19 19 19 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 Energi (GWh)
Bioproduktion (GWh)
Medeltemperatur (°C)
E f f e k t t o pp −30
30 28 26
MW Medeltemperatur °C m/s
22 −20
20 18 16
−15
14 12
−10
10 8 6
Minimitemperatur °C (inverterad)
−25
24
−5
4 2 0
0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Effekttopp (MW)
Medeltemperatur (°C)
Max. vindhastighet (m/s)
Minimitemperatur (°C)
Mariehamns Elnät Ab 2016
7
Nordlund, driftledare 8 Mikael Mariehamns Elnät Ab 2016
M iljö m å l Mariehamns stad har formulerat ett miljömål som stadgar att Mariehamns Elnät Ab ska bidra till energieffektivisering och minskad användning av elenergi samt till utveckling av miljövänlig energiproduktion och -distribution.
Marie hamn s Eln ät Ab:s e n e rgimix
Utöver det har Mariehamns Elnät Ab i samråd med stadens miljö avdelning utvecklat en pedagogisk symbol för stadens daghem, där barn och vuxna kan se hur de använder energin i real tid. Med detta hoppas vi att miljötänket och energisparande blir en del i vardagen. Under 2017 räknar vi med att kunna dela upp kunderna i statistiska grupper för att ge konsumenterna möjlighet att jämföra sin förbrukning mot medelförbrukningen i samma statistikgrupp. Detta är möjligt tack vare en satsning på så kallad Big Data som ger möjlighet till omfattande analyser av konsumtionsmönster. Mariehamns Elnät nöjer sig inte med att bara se på enskilda indikatorer. Under år 2017 utarbetar bolagets ledning en strategi för utvecklingen där man tar ett helhetsgrepp på miljö och hållbar utveckling. Responsen från våra kunder på hemsidan har kontinuerligt varit positiv. Under 2016 har vi uppgraderat hemsidan så att den är responsiv och ger ännu mer information till kunderna. Vår hemsida får fortfarande mycket uppmärksamhet i Sverige där till och med de allra största energibolagen granskat den och varit i kontakt med oss för att få veta hur Mariehamns Elnät har gått tillväga rent tekniskt.
•Vindkraft 5 % •Kärnkraft 37 % •Vattenkraft 58 %
Prod ukt io n s s p e c i f i c e rad e l f ö rs äl j n i n g I nedanstående tabeller visas miljöpåverkan för våra produkter Vattenel, Vindel och Kärnkraftsel. Miljöpåverkan av vår försäljning av Vattenel – 100 procent förnybart Drift av kraftverk
Elens hela livscykel
CO2-utsläpp (i g/kWh)
0,00
8,31
Utbränt radioaktivt uranbränsle (i g/kWh)
0,000
0,000
Miljöpåverkan av vår försäljning av Vindel – 100 procent förnybart Drift av kraftverk
Elens hela livscykel
CO2-utsläpp (i g/kWh)
0,00
13,31
Utbränt radioaktivt uranbränsle (i g/kWh)
0,000
0,000
Miljöpåverkan av vår försäljning av Kärnkraftsel – 100 procent kärnkraft Drift av kraftverk CO2-utsläpp (i g/kWh)
0,10
Elens hela livscykel 3,31
Per s o n a l Mariehamns Elnät Ab har under året haft 17 ordinarie anställda (17 under år 2015). En pensions avgång har skett under året. Driftchefen Leif Gottberg gick i pension den 31 oktober och vi önskar honom all lycka som pensionär. Ny driftledare är Mikael Nordlund som tidigare har haft tjänst som besiktningsman. Mariehamns Elnät Ab har anställt Bo Lindström som ny besiktningsman.
Mariehamns Elnät Ab 2016
9
In ve s te r i n g a r 10 kV Ledningar/meter
2016
2015
H ä n g ka b e l Koppar
1 823
1 814
S j ö ka b e l Aluminium
6 343
5 926
J o r d ka b e l Koppar Aluminium
276
471
65 835
71 434
Friledning Aluminium
6 876
To t a l t
78 960
86 521
Förändring
–7 561
2 841
2016
2015
2015
Stolpstation
8
11
Kiosk
88
85
Byggnad
7
7
Industrihus
2
2
Källare
15
15
To t a l t
120
120
Förändring
+/–0
–1
14
13
2016
2015
Antal t r a n s f o r m a t o r e r kVA 30
H ä n g ka b e l Stålaluminium
2016
Varav abonnent ägda 4 683
0,4 kV Ledningar/meter
Antal stationer
39 484
42 172
S j ö ka b e l
50
6
5
100
12
14
200
16
16
300
10
11
Aluminium
2 470
2 321
315
10
10
Koppar
2 770
2 616
500
41
42
800
23
21
J o r d ka b e l Aluminium
133 593
131 792
1000
3
1
Koppar
162 445
162 265
1250
1
1
To t a l t
340 762
341 166
1600
2
2
–404
6 731
To t a l t
124
124
Förändring
+/–0
–1
16
14
Förändring
Varav abonnent ägda
10
1
MariehamnsElnät ElnätAb Ab2016 2016 Mariehamns
St röm a vb ro t ts s ta ti s ti k F ö l j a n d e s t r ö m a v b r o t t o c h o rs a k e r h a r n o t e ra t s u n d e r 2 016 S t ö r n i n g a r i M a r i e h a m n s E l n ä t A b : s n ä t 2 016 Orsak
Ant a l
Antal drabbade förbrukningsplatser
Total tid (h)
Medeltid (h) per förbrukningsplats
3
16 507
1 236,76
0,075
15
359
530,09
0,97
3
152
129,98
1,03
21
17 018
1 896,83
2,075
Avbrott i överliggande nät Planerade avbrott Grävskador entreprenörer To t a l t
Medeltal av störningar i eget nät
Medeltal av alla störningar
Antal nätstationer
120
Totalt antal fasta förbrukningsplatser
8 857
Antal störningar per station och år
0,13
Störningar per berörd kund (h)
0,97
Antal störningar per station och år
0,18
Total störningstiden/antal störning per berörd kund (h)
0,11
Antal störningar per kund och år (ggr)
0,0024
Total störningstid per berörd kund (h) Total störningstid per kund per störning
0,21 0,0111
N yc ke l ta l Tu s e n e u r o
2016
2015
Omsättning
9 477 832
Rörelseresultat Rörelsemarginal % Räkenskapsperiodens vinst Vinstmarginal % Avskrivningar enligt plan Eget kapital Avkastning på eget kapital (ROE) % Avkastning på investerat kapital (ROI) % Soliditet % Balansomslutning Investeringar Anslutningsavgifter Miljö (koldixidutsläpp kg/invånare/år kg
2014
2013
9 366
9 377
0
1 153
1 046
9
12
11
0
194
190
142
0
2
2
2
917
861
811
5 197
5 186
5 132
12
17
16
(Resultat före bokslutsdispositioner
Män
(Resultat före bokslutsdispositioner och skatter – inkomstskatt) Genomsnittligt justerat eget kapital
4 990
ROI
9
12
11
och skatter + finansiella kostnader)
53
50
45
12 885
12 850
12 596
(Balansomslutning – räntefria skulder) genomsnitt för perioden
623
696
583
1 924
1 863
1 788
1,56
1,54
1,39
2,8
2,8
2,7
1,7
14,4
14
13
13
12 861
1 720
SOLIDITET Justerat eget kapital (Balansomslutning – erhållna förskott)
Antal anställda Kvinnor
ROE
Mariehamns Elnät Ab 2016
11
Mariehamns Elnät Ab:s styrelse Från vänster: Harry Karlsson, Roger H Eriksson, Annelie Karlberg (viceordförande), Jörgen Pettersson (styrelse ordförande) och Jill Fredrickson.
Bo lag ets ak tie oc h ä g a nd e Mariehamns Elnät Ab ägs till 100 procent av Mariehamns stad. Bolagets aktiekapital är 1 000 000 euro som fördelas på 10 000 aktier vilka är alla lika värda. Bolaget innehar inte egna aktier och har inte kapitallån.
St yre ls en s förs l ag ti l l d i s p o s i t i o n a v v i ns t m e d e l De utdelningsbara medlen är 4 196 844,86 euro, varav 194 425,34 euro är periodens resultat. Räkenskapsperiodens vinst uppgår till 194 425,34 euro. Styrelsen föreslår att som dividend utbetalas 185 000 euro (18,50 euro per aktie) av räkenskapsperiodens vinst och att resten 9 425,34 euro överförs till kontot för balanserad vinst och förlust. Det har inte inträffat några väsentliga förändringar i bolagets ekonomiska ställning efter utgången av räkenskapsperioden. Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen inte äventyrar bolagets soliditet. Vinstutdelningen hindrar heller inte bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt eller att fullgöra erforderliga investeringar.
12
MariehamnsElnät ElnätAb Ab2016 2016 Mariehamns
RESULTATRÄKNING
OMSÄTTNING
Not
01.01–31.12.2016
01.01–31.12.2015
1
9 477 452,80
9 365 875,98
413 907,84
509 827,06
10 092,00
5 454,02
–3 154 132,05 –9 508,53 –3 503 221,88 –6 666 862,46
–3 296 209,59 2 628,59 –3 081 134,45 –6 374 715,45
–788 365,33
–759 081,71
–141 734,05 –37 400,35 –967 499,73
–144 555,23 –36 083,38 –939 720,32
–916 948,75 –916 948,75
–860 525,13 –860 525,13
–517 957,30
–553 578,62
832 184,40
1 152 617,54
Tillverkning för eget bruk Övriga rörelseintäkter
2
Material och tjänster Material, förnödenheter och varor Inköp under räkenskapsperioden Ökning(+) minskning(–) av lager Köpta tjänster Material och tjänster totalt Personalkostnader Löner och arvoden Lönebikostnader Pensionskostnader Övriga lönebikostnader Personalkostnader totalt
3
Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan Avskrivningar och nedskrivningar totalt Övriga rörelsekostnader
4
RÖRELSEVINST Finansiella intäkter och kostnader Övriga ränteintäkter och finansiella intäkter Från företag inom samma koncern Från övriga Räntekostnader och övriga finansiella kostnader Till företag inom samma koncern Till övriga Finansiella intäkter och kostnader totalt
81,47 15 217,05
81,22 18 403,33
–26 902,36 –11 603,84
–107 704,11 –13 034,92 –102 254,48
VINST FÖRE BOKSLUTSDISPOSITIONER OCH SKATTER
820 580,56
1 050 363,06
–577 596,73 –577 596,73
–812 743,61 –812 743,61
–48 558,49
–47 514,86
194 425,34
190 104,59
Bokslutsdispositioner Förändring av avskrivningsdifferens Bokslutsdispositioner totalt
5
Inkomstskatter
6
RÄKENSKAPSPERIODENS VINST
Mariehamns Elnät Ab 2016
13
BALANSRÄKNING
Not
31.12.2016
31.12.2015
152 085,38 152 085,38
221 215,05 221 215,05
10 648,13 7 984 067,19 339 237,74 119 743,29 8 453 696,35
11 274,53 8 384 584,38 220 681,99 51 113,29 8 667 654,19
75,69 75,69
75,69 75,69
8 605 857,42
8 888 944,93
112 727,21 112 727,21
122 235,74 122 235,74
1 632 195,55 190 644,47 1 265,33 9 293,44 1 833 398,79
1 649 272,74 222 352,49 1 266,10 3 487,32 1 876 378,65
Kassa och bank
2 333 239,90
1 962 709,98
RÖRLIGA AKTIVA TOTALT
4 279 365,90
3 961 324,37
12 885 223,32
12 850 269,30
AKTIVA BESTÅENDE AKTIVA Immateriella tillgångar Övriga immateriella tillgångar Immateriella tillgångar totalt
7
Materiella tillgångar Byggnader och konstruktioner Distributionsnät Maskiner och inventarier Förskottsbetalningar och övriga pågående nyanläggningar Materiella tillgångar totalt
7
Placeringar Övriga aktier och andelar Placeringar totalt
8
BESTÅENDE AKTIVA TOTALT RÖRLIGA AKTIVA Omsättningstillgångar Material och förnödenheter Omsättningstillgångar totalt Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos företag inom samma koncern Övriga fordringar Resultatregleringar Kortfristiga fordringar totalt
AKTIVA TOTALT
14
Mariehamns Elnät Ab 2016
9
BALANSRÄKNING
Not
31.12.2016
31.12.2015
Aktiekapital Övriga fonder Fond för inbetalt fritt eget kapital Övriga fonder totalt Balanserad vinst från tidigare räkenskapsperioder Räkenskapsperiodens vinst
1 000 000,00
1 000 000,00
3 990 730,40 3 990 730,40 11 689,12 194 425,34
3 990 730,40 3 990 730,40 5 584,53 190 104,59
EGET KAPITAL TOTALT
5 196 844,86
5 186 419,52
2 096 640,34 2 096 640,34
1 519 043,61 1 519 043,61
1 844 540,00
2 621 850,00
192 851,04 1 731 284,88 3 768 675,92
180 250,94 1 682 367,82 4 484 468,76
302 520,00 495 537,96 395 925,67 416 371,31 212 707,26 1 823 062,20
302 520,00 371 822,01 400 700,35 372 394,83 212 900,22 1 660 337,41
5 591 738,12
6 144 806,17
12 885 223,32
12 850 269,30
PASSIVA EGET KAPITAL
ACKUMULERADE BOKSLUTSDISPOSITIONER Avskrivningsdifferens ACKUMULERADE BOKSLUTSDISPOSITIONER TOTALT
10
11
FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt främmande kapital Skulder till kreditinstitut Anslutningsavgifter Företag inom samma koncern Övriga Långfristigt främmande kapital totalt Kortfristigt främmande kapital Skulder till kreditinstitut Skulder till leverantörer Skulder till företag inom samma koncern Övriga skulder Resultatregleringar Kortfristigt främmande kapital totalt FRÄMMANDE KAPITAL TOTALT PASSIVA TOTALT
12
13
Mariehamns Elnät Ab 2016
15
FINANSIERINGSANALYS
Affärsverksamheten Erhållna betalningar för försäljning Erhållna betalningar för övriga rörelseintäkter Betalda rörelsekostnader Kassaflöde före finansiella poster och skatter Betalda räntor och betalningar för affärsverksamhetens övriga finansiella kostnader Erhållna räntor från affärsverksamheten Erhållna dividender från affärsverksamheten Betalda direkta skatter Kassaflöde före extraordinära poster Affärsverksamhetens kassaflöde (A)
31.12.2015
9 549 542,58 6 480,74 –7 632 548,81 1 923 474,51
9 405 908,59 5 454,02 –7 392 290,25 2 019 072,36
–26 902,36 15 298,52
–120 739,03 18 459,55 25,00 –69 305,36 1 847 512,52 1 847 512,52
–47 948,82 1 863 921,85 1 863 921,85
Investeringarna Investeringar i materiella och immateriella tillgångar Överlåtelseinkomster från materiella och immateriella tillgångar Investeringarnas kassaflöde (B)
–597 712,00 4 112,91 –593 599,09
–714 826,13
Finansieringen Upptagna kortfristiga lån Upptagna långfristiga lån Amortering av långfristiga lån Betalda dividender och övrig vinstutdelning Finansieringens kassaflöde (C)
61 517,16 –777 310,00 –184 000,00 –899 792,84
302 520,00 2 772 258,69 –3 675 630,00 –136 173,00 –737 024,31
370 529,92
395 662,08
1 962 709,98 2 333 239,90 370 529,92
1 567 047,90 1 962 709,98 395 662,08
Förändring av likvida medel (A+B+C) Likvida medel vid räkenskapsperiodens början Likvida medel vid räkenskapsperiodens slut
16
31.12.2016
Mariehamns Elnät Ab 2016
–714 826,13
NOTER TILL BOKSLUTET
Noter till bokslutet Vid upprättande av bokslutet har bestämmelserna om småföretag i statsrådets förordning om uppgifter som ska tas upp i små- och mikroföretags bokslut följts med valda tillägg. Anskaffningsutgiften 31.12.2013 är en värdering av de tillgångar som ingick i överlåtelsen vid bolagiseringen av Mariehamns stads Elverk till Mariehamns Elnät Ab 31.12.2013. Från 01.01.2014 upptas anläggningstillgångarna till anskaffningsutgiften med avdrag för planenliga avskrivningar. Till anskaffningsutgiften har hänförts rörliga och fasta utgifter för anskaffningen och tillverkningen. De planenliga avskrivningarna har beräknats linjärt utgående från tillgångarnas ekonomiska verkningstid. Avskrivningstiderna är: Övriga immateriella utgifter........................................................................... 3–5 år Byggnader och konstruktioner..........................................................................20 år Distributionsnät........................................................................................... 10–30 år Maskiner och inventarier............................................................................... 3–7 år
Särredovisning I enlighet med ellagen i landskapet Åland redovisas nätverksamhetens resultatoch balansräkning separat, de poster som direkt kan hänföras har bokförts direkt till respektive räkning, övriga poster har i första hand förts enligt orsaksprincip tillhörig verksamhet.
Mariehamns Elnät Ab 2016
17
NOTER TILL RESULTATRÄKNINGEN
31.12.2016
31.12.2015
2 949 413,42 6 204 593,37 323 446,01 9 477 452,80
3 509 506,53 5 690 824,17 165 545,28 9 365 875,98
3 611,26 6 480,74 10 092,00
5 454,02 5 454,02
17,2 9,2 5,0 3,1
16,5 8,7 5,0 2,8
92 696,00
86 957,50
4 600,40 9 599,05
4 500,00 27 030,90
577 596,73
812 743,61
48 563,49 –5,00 48 558,49
47 514,86
Not 1 Fördelning av omsättningen Elförsäljning Nätförsäljning Övrigt Totalt
Not 2 Övriga rörelseintäkter Försäljningsvinst anläggningstillgångar Övrigt Totalt
Not 3 Personalkostnader och antal årsanställda Genomsnittligt antal anställda Montörer Teknisk personal VD och administration Ledningens löner och arvoden Styrelsemedlemmarna och verkställande direktör
Not 4 Revisorns arvoden KPMG Oy Ab Revision Övriga tjänster
Not 5 Bokslutsdispositioner Differens mellan avskrivningar enligt plan och skattemässiga avskrivningar
Not 6 Inkomstskatt Inkomstskatt på den egentliga verksamheten Inkomstskatter som hänför sig till tidigare räkenskapsperioder Totalt
18
Mariehamns Elnät Ab 2016
47 514,86
NOTER TILL BALANSRÄKNINGEN
Not 7 Immateriella och materiella tillgångar Övriga immateriella tillgångar
Byggnader
Anskaffningsutgift 01.01.2016 Ökningar Minskningar Anskaffningsutgift 31.12.2016
343 679,50 9 535,77
12 516,40
353 215,27
12 516,40
Ackumulerade avskrivningar 01.01.2016 Ackumulerade avskrivningar på minskningar Avskrivningar under räkenskapsperioden Ackumulerade avskrivningar 31.12.2016
122 464,45
1 241,87
78 665,44 201 129,89
Bokföringsvärde 31.12.2016
152 085,38
Distributionsnät
Maskiner och inventarier
Totalt
9 791 834,46 373 413,82 49 776,32 10 115 471,96
358 232,98 10 506 263,34 223 797,83 606 747,42 2 342,00 52 118,32 579 688,81 11 060 892,44
626,40 1 868,27
1 407 250,08 8 761,79 732 916,48 2 131 404,77
137 550,99 1 840,35 104 740,43 240 451,07
1 668 507,39 10 602,14 916 948,75 2 574 854,00
10 648,13
7 984 067,19
339 237,74
8 486 038,44
Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar Anskaffningsutgift 01.01.2016 Ökningar Anskaffningsutgift 31.12.2016
51 113,29 68 630,00 119 743,29
Mariehamns Elnät Ab 2016
19
NOTER TILL BALANSRÄKNINGEN
31.12.2016
31.12.2015
75,69
75,69
190 644,47
222 352,49
1 000 000,00 1 000 000,00 1 000 000,00
1 000 000,00 1 000 000,00 1 000 000,00
3 990 730,40 3 990 730,40
3 990 730,40 3 990 730,40
Balanserad vinst 01.01 Dividendutdelning Balanserad vinst 31.12
195 689,12 184 000,00 11 689,12
141 757,53 136 173,00 5 584,53
Räkenskapsperiodens vinst
194 425,34
190 104,59
4 196 844,86
4 186 419,52
Eget kapital totalt
5 196 844,86
5 186 419,52
Utdelningsbara medel 31.12 Fonden för fritt eget kapital Balanserad vinst Räkenskapsperiodens vinst Utdelningsbara medel totalt 31.12
3 990 730,40 11 689,12 194 425,34 4 196 844,86
3 990 730,40 5 584,53 190 104,59 4 186 419,52
419 328,07
303 808,72
Not 8 Placeringar Ålands telefonandelslag
Not 9 Fordringar Fordringar hos företag inom samma koncern Kundfordringar
Not 10 Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 01.01 Aktiekapital 31.12 Bundet eget kapital totalt Fritt eget kapital Fonden för fritt eget kapital 01.01 Fonden för fritt eget kapital 31.12
Fritt eget kapital totalt
Not 11 Latenta skatteskulder Från bokslutsdispositioner
20
Mariehamns Elnät Ab 2016
NOTER TILL BALANSRÄKNINGEN
31.12.2016
31.12.2015
634 460,00
1 411 770,00
Kortfristigt främmande kapital Skulder till företag inom samma koncern Leverantörsskulder
395 925,67
400 700,35
Resultatregleringar Personalrelaterade resultatregleringar Övriga resultatregleringar Totalt
199 688,13 13 019,13 212 707,26
200 929,78 11 970,44 212 900,22
Not 12 Långfristigt främmande kapital Skulder som förfaller senare än om fem år Skulder till kreditinstitut
Not 13
Not 14 Koncerninformation Mariehamns Elnät Ab ingår i Mariehamns stads koncern som ett helägt dotterbolag. En kopia av koncernbokslutet finns vid stadskansliet i Mariehamns stad (Fo-nummer: 0205071-4), hemort Mariehamn.
S Ä K E R H E T E R O C H A N S VA R S F Ö R B I N D E L S E R
31.12.2016
31.12.2015
500 000,00 2 147 060,00
500 000,00 2 924 370,00
4 250 000,00
4 250 000,00
2 809 784,00 2 754 894,00
3 690 864,00 2 348 116,00
Skulder för vilka företagsteckningar står som säkerhet
Not 15 Skulder till kreditinstitut Outnyttjad checkräkningskredit Lån Företagsinteckningar
Övriga ansvarsförbindelser
Not 16 Elhandelsinstrument Nominellt värde Gängse värde
Mariehamns Elnät Ab 2016
21
R E S U L T A T R Ä K N I N G – Särredovisning i enlighet med ellagen för landskapet Åland
OMSÄTTNING
Elhandel 01.01–31.12 01.01–31.12 2016 2015
Nätverksamhet 01.01–31.12 01.01–31.12 2016 2015
2 949 413,42
3 509 506,53
6 528 039,38
5 856 369,45
2 193,14
413 907,84
507 633,92
1 825,72
1 479,91
8 266,28
3 974,11
–2 714 412,55
–2 911 023,65
–439 719,50
–385 185,94
Tillverkning för eget bruk Övriga rörelseintäkter Material och tjänster Material, förnödenheter och varor Inköp under räkenskapsperioden Ökning(+) minskning(–) av lager Köpta tjänster Material och tjänster totalt
2 628,59
–3 503 221,88
–3 081 134,45
–2 714 412,55
–2 911 023,65
–3 952 449,91
–3 463 691,80
–21 271,17
–20 665,82
–767 094,16
–738 415,89
–4 114,73
–140 357,78
Personalkostnader Löner och arvoden Lönebikostnader Pensionskostnader Övriga lönebikostnader Personalkostnader totalt
–4 197,45
–137 619,32
–1 078,74
–1 056,20
–36 321,61
–35 027,18
–26 464,64
–25 919,47
–941 035,09
–913 800,85
Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan Avskrivningar och nedskrivningar totalt
–16 515,24
–12 256,26
–900 433,51
–848 268,87
–16 515,24
–12 256,26
–900 433,51
–848 268,87
Övriga rörelsekostnader
–52 791,23
–55 534,82
–465 166,07
–498 043,80
141 055,48
508 445,38
691 128,92
644 172,16
81,47
81,22
2 835,57
0,57
12 381,48
18 402,76
–42,36
–285,61
–26 860,00
–12 749,31
2 793,21
–285,04
–14 397,05
–101 969,44
143 848,69
508 160,34
676 731,87
542 202,72
RÖRELSEVINST Finansiella intäkter och kostnader Övriga ränteintäkter och finansiella intäkter Från företag inom samma koncern Från övriga Räntekostnader och övriga finansiella kostnader Till företag inom samma koncern Till övriga Finansiella intäkter och kostnader totalt VINST FÖRE BOKSLUTSDISPOSITIONER OCH SKATTER
–107 704,11
Bokslutsdispositioner Förändring av avskrivningsdifferens Bokslutsdispositioner totalt
22
–9 508,53
–577 596,73
–812 743,61
–577 596,73
–812 743,61
Inkomstskatter
–28 768,75
–101 632,07
–19 789,74
54 117,21
RÄKENSKAPSPERIODENS VINST (FÖRLUST)
115 079,94
406 528,27
79 345,40
–216 423,68
Mariehamns Elnät Ab 2016
Särredovisning i enlighet med ellagen för landskapet Åland –
Elhandel 31.12 2016 31.12 2015
BALANSRÄKNING
Nätverksamhet 31.12 2016 31.12 2015
AKTIVA BESTÅENDE AKTIVA Immateriella tillgångar Övriga immateriella tillgångar Immateriella tillgångar totalt Materiella tillgångar Byggnader och konstruktioner Distributionsnät Maskiner och inventarier Förskottsbetalningar och övriga pågående nyanläggningar Materiella tillgångar totalt
26 597,59
37 585,73
125 487,79
183 629,32
26 597,59
37 585,73
125 487,79
183 629,32
11 274,53 8 384 584,38 205 842,97
12 911,07
14 839,02
326 326,67 119 743,29
51 113,29
12 911,07
14 839,02
8 440 785,28
8 652 815,17
Placeringar Övriga aktier och andelar Placeringar totalt BESTÅENDE AKTIVA TOTALT
10 648,13 7 984 067,19
39 508,66
52 424,75
75,69
75,69
75,69
75,69
8 566 348,76
8 836 520,18
RÖRLIGA AKTIVA Omsättningstillgångar Material och förnödenheter Omsättningstillgångar totalt Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos företag inom samma koncern Övriga fordringar Resultatregleringar Kortfristiga fordringar totalt
473 700,16
Kassa och bank
112 727,21
122 235,74
112 727,21
122 235,74
388 925,32
493 318,95
1 243 270,23
1 155 953,79
53 313,67
72 058,98
137 330,80
150 293,51
1 265,33
1 266,10
31 461,17
9 293,44
3 487,32
565 377,93
1 391 159,80
1 311 000,72
448 900,17
524 133,08
1 884 339,73
1 438 576,90
RÖRLIGA AKTIVA TOTALT
922 600,33
1 089 511,01
3 388 226,74
2 871 813,36
AKTIVA TOTALT
962 108,99
1 141 935,76
11 954 575,50
11 708 333,54
Mariehamns Elnät Ab 2016
23
B A L A N S R Ä K N I N G – Särredovisning i enlighet med ellagen för landskapet Åland
Elhandel 31.12 2016 31.12 2015
Nätverksamhet 31.12 2016 31.12 2015
PASSIVA EGET KAPITAL Aktiekapital Övriga fonder Fond för inbetalt fritt eget kapital Övriga fonder totalt Balanserad vinst (förlust) från tidigare räkenskapsperioder Räkenskapsperiodens vinst (förlust) EGET KAPITAL TOTALT
1 000 000,00
1 000 000,00
3 990 730,40
3 990 730,40
3 990 730,40
3 990 730,40
467 855,63
245 327,36
–456 166,51
–239 742,83
115 079,94
406 528,27
79 345,40
–216 423,68
582 935,57
651 855,63
4 613 909,29
4 534 563,89
ACKUMULERADE BOKSLUTSDISPOSITIONER Avskrivningsdifferens ACKUMULERADE BOKSLUTSDISPOSITIONER TOTALT
2 096 640,34
1 519 043,61
2 096 640,34
1 519 043,61
1 844 540,00
2 621 850,00
FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt främmande kapital Skulder till kreditinstitut Anslutningsavgifter Företag inom samma koncern Övriga Långfristigt främmande kapital totalt
24
192 851,04
180 250,94
1 731 284,88
1 682 367,82
3 768 675,92
4 484 468,76
Kortfristigt främmande kapital Skulder till kreditinstitut Skulder till leverantörer Skulder till företag inom samma koncern Övriga skulder Resultatregleringar Kortfristigt främmande kapital totalt
66 087,65
212 707,26
146 812,57
379 173,42
490 080,13
1 475 349,95
1 170 257,28
FRÄMMANDE KAPITAL TOTALT
379 173,42
490 080,13
5 244 025,87
5 654 726,04
PASSIVA TOTALT
962 108,99
1 141 935,76
11 954 575,50
11 708 333,54
Mariehamns Elnät Ab 2016
302 520,00
302 520,00
5 504,25
29 077,66
490 033,71
342 744,35
373 669,17
378 877,70
22 256,50
21 822,65
16 037,12
447 832,48
356 357,71
DATERING OCH UNDERSKRIFTER
Boks l u te ts o c h ve r ks a m he ts b e r ä t te l s e n s un d e r s kr i f te r
R evision s an te c k n i n g Över utförd revision har idag avgetts berättelse
Mariehamns Elnät Ab 2016
25
REVISIONSBERÄT TELSE
REVISIONSBERÄT TELSE Till bolagsstämman i Mariehamns Elnät Ab Revision av bokslutet Uttalande Vi har utfört en revision av bokslutet för Mariehamns Elnät Ab (fo-nummer 2556355-5) för räkenskapsperioden 1.1–31.12.2016. Bokslutet omfattar balansräkning, resultaträkning, finansieringsanalys och noter till bokslutet. Enligt vår uppfattning ger bokslutet en rättvisande bild av bolagets ekonomiska ställning samt av resultatet av dess verksamhet i enlighet med i Finland ikraftvarande stadganden gällande upprättande av bokslut och det uppfyller de lagstadgade kraven. Grund för uttalandet Vi har utfört vår revision i enlighet med god revisionssed i Finland. Våra skyldigheter enligt god revisionssed beskrivs närmare i avsnittet Revisorns skyldigheter vid revision av bokslutet. Vi är oberoende i förhållande till bolaget enligt de etiska kraven i Finland som gäller den av oss utförda revisionen och vi har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för bokslutet Styrelsen och verkställande direktören ansvarar för upprättandet av bokslutet och för att bokslutet ger en rätt visande bild i enlighet med i Finland ikraftvarande stadganden gällande upprättande av bokslut samt uppfyller de lagstadgade kraven. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta ett bokslut som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid upprättandet av bokslutet ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om man avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten eller inte har något realistiskt alternativ till att göra något av detta. Revisorns skyldigheter vid revision av bokslutet Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida bokslutet som helhet innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller fel och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i bokslutet. Som del av en revision enligt god revisionssed använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom: • Identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i bokslutet, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på fel, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll. • Skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.
26
Mariehamns Elnät Ab 2016
• Utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i ledningens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar. • Drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av bokslutet. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisions bevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksam heten på upplysningarna i bokslutet om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om bokslutet. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten. • Utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i bokslutet, däribland upplysningarna, och om bokslutet återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild. Vi kommunicerar med dem som har ansvar för bolagets styrning avseende, bland annat, revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den, samt betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat under revisionen. Övriga rapporteringsskyldigheter Övrig information Styrelsen och verkställande direktören ansvarar för den övriga informationen. Övrig information omfattar informationen i verksamhetsberättelsen. Vårt uttalande om bokslutet täcker inte övrig information. Vår skyldighet är att läsa informationen i verksamhetsberättelsen i samband med revisionen av bokslutet och i samband med detta göra en bedömning av om det finns väsentliga motstridigheter mellan informationen i verksamhetsberättelsen och bokslutet eller den uppfattning vi har inhämtat under revisionen eller om informationen i verksamhetsberättelsen i övrigt verkar innehålla väsentliga felaktigheter. Det är ytterligare vår skyldighet att bedöma om verksamhetsberättelsen har upprättats enligt gällande bestämmelser om upprättande av verksamhetsberättelse. Enligt vår uppfattning är uppgifterna i verksamhetsberättelsen och bokslutet enhetliga och verksamhets berättelsen har upprättats i enlighet med gällande bestämmelser om upprättande av verksamhetsberättelse. Om vi utgående från vårt arbete drar slutsatsen att det förekommer en väsentlig felaktighet i informationen i verksamhetsberättelsen bör vi rapportera detta. Vi har ingenting att rapportera gällande detta.
Mariehamns Elnät Ab 2016
27
Mariehamns Elnät Ab Elverksgatan 1 AX-22100 Mariehamn Telefon: 5310 E-post: elinfo@elnat.ax FO-nummer: 2556355-5
Strax Kommunikation/Mariehamns Tryckeri 2017
28
Mariehamns Elnät Ab 2016