Sveriges Kommunikatörer Aktiebolag Årsredovisning Orgnr 556155-0202 Säte i Stockholm Räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2012
ÅRSREDOVISNING för
Sveriges Kommunikatörer AB (tidigare Sveriges Informationsförening Service AB) Orgnr 556155-0202
Styrelsen för Sveriges Kommunikatörer AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2012.
Innehållsförteckning
Sid
Förvaltningsberättelse Resultaträkning Balansräkning Noter Underskrifter
2 3 4 6 9
1
Sveriges Kommunikatörer Aktiebolag Årsredovisning Orgnr 556155-0202 Säte i Stockholm Räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2012
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Bolaget är helägt av Föreningen Sveriges Kommunikatörer. Bolagets verksamhet är att dels handha Föreningen Sveriges Kommunikatörers tjänster, administration och ekonomi, dels lämna service till medlemmar i föreningen såsom utbildningsverksamhet och konferenser. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under året föreslog styrelsen att höja serviceavgiften för medlemmar med 200 kronor per år samt att lämna medlemsavgiften orörd. Beslut fattades vid stämman våren 2012. Senast en avgiftshöjning genomfördes var 2003. Beslutet kommer att ge bolaget ett tillskott på cirka 1 miljon kronor per år med början 2013. Tre år i sammandrag Nettoomsättning Resultat före finansnetto Årets resultat Balansomslutning Kassalikviditet *) Soliditet
2012
2011
2010
16 049 251 457 369 521 330 16 273 572 139,6% 48,1%
16 249 684 -4 030 540 -2 658 960 13 356 531 79,7% 51,5%
17 453 292 752 714 879 247 21 320 575 113,7% 47,7%
Definitioner av nyckeltal: Kassalikviditet = Omsättningstillgångar (exklusive lager)/Kortfristiga skulder Soliditet = Summa Eget kapital och Obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt/Summa tillgångar
Förslag till resultatdisposition Till bolagsstämmans förfogande står: Balanserade vinstmedel Årets resultat Disponibelt belopp
3 983 324 521 330 4 504 654
Styrelsen föreslår att medlen i sin helhet balanseras i ny räkning. I övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar samt till dessa hörande noter och kommentarer.
*) Beräkningen för 2012, 2011 och 2010 är rensad från jämförelsestörande poster på resp. 6 666 tkr, 5 390 tkr och 5 246 tkr avseende medlemsoch serviceavgifter för påföljande år, som har fakturerats i december räkenskapsåret. Balansräkningen och nyckeltalen ger på grund av detta inte en representativ bild av bolaget på balansdagen, vilket genom korrigeringen undviks.
2
Sveriges Kommunikatörer Aktiebolag Årsredovisning Orgnr 556155-0202 Säte i Stockholm Räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2012
RESULTATRÄKNING Nettoomsättning
Not 1
2012
2011
16 049 251
16 249 684
16 049 251
16 249 684
-12 349 199 -3 206 409 -36 274 -15 591 882
-15 075 184 -5 026 099 -178 941 -20 280 224
457 369
-4 030 540
27 714 84 680 -48 433 63 961
190 286 2 468 -54 788 137 966
Resultat efter finansiella poster
521 330
-3 892 574
Bokslutsdispositioner Återföring av periodiseringsfond
-
1 233 614
521 330
-2 658 960
0
0
521 330
-2 658 960
Summa Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar Summa kostnader
2, 3 2, 3 4, 6
Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga värdepapper Ränteintäkter Räntekostnader och liknande poster Summa
5
Resultat före skatt Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT
3
Sveriges Kommunikatörer Aktiebolag Årsredovisning Orgnr 556155-0202 Säte i Stockholm Räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2012
BALANSRÄKNING
Not
2012-12-31
2011-12-31
6
7 200
43 474
8
7 200
5 941 629 5 985 103
7
7 249 786 51 431 339 799 311 701 7 952 717
5 951 011 364 861 516 557 6 832 429
Kortfristiga placeringar
9
3 585 628
56 286
Kassa och bank
9
4 728 027
482 713
16 266 372
7 371 428
16 273 572
13 356 531
TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Kundfordringar Bolagets skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar
SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR
SUMMA TILLGÅNGAR
4
Sveriges Kommunikatörer Aktiebolag Årsredovisning Orgnr 556155-0202 Säte i Stockholm Räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2012
BALANSRÄKNING EGET KAPITAL OCH SKULDER
2012-12-31
2011-12-31
100 000 20 000 120 000
100 000 20 000 120 000
3 983 324 521 330 4 504 654
6 642 284 -2 658 960 3 983 324
4 624 654
4 103 324
1 268 573 2 889 456 1 455 103 6 035 786 11 648 918
1 337 806 48 109 2 587 240 510 721 4 769 331 9 253 207
11 648 918
9 253 207
16 273 572
13 356 531
STÄLLDA SÄKERHETER
INGA
INGA
ANSVARSFÖRBINDELSER
INGA
INGA
EGET KAPITAL Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond
10
Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL SKULDER Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Skuld till Föreningen Sveriges Kommunikatörer Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder
11
SUMMA SKULDER
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
5
Sveriges Kommunikatörer Aktiebolag Årsredovisning Orgnr 556155-0202 Säte i Stockholm Räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2012
NOTER OCH KOMMENTARER Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Bolagets tillgångar och skulder tas upp till anskaffningsvärdet respektive nominellt värde om annat ej anges. Fordringar är upptagna till de belopp som beräknas bli betalda och skulder till de belopp varmed de ska betalas. Vid intäktsredovisningen av tjänsteuppdrag tillämpas huvudregeln enligt BFNAR 2003:3.
Not 1, Nettoomsättning Årsavgifter (serviceavgiftsdelen) avseende 2012 Övrig försäljning Summa
Not 2, Övriga externa kostnader Inköpskostnader Lokalkostnader Administrations- och förvaltningskostnader Totalt
2012
2011
4 231 835 11 817 416 16 049 251
4 143 050 12 106 634 16 249 684
2012
2011
6 709 573 806 245 4 833 381 12 349 199
7 542 177 753 052 5 344 489 15 075 184
I administrations- och förvaltningskostnader ingår kostnader för inhyrd personal med 2 804 tkr (f.å. 1 435 tkr). Se även not 3.
6
Sveriges Kommunikatörer Aktiebolag Årsredovisning Orgnr 556155-0202 Säte i Stockholm Räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2012
Not 3, Personal Medelantalet anställda har under året uppgått till 5,0 kvinnor och 1,0 man (f.å. 6,0 kvinnor och 0,0 män). 2012
2011
Löner och ersättningar Sociala avgifter Pensionskostnader Övriga personalkostnader Summa enligt resultaträkningen Inhyrd personal (del av övriga externa kostnader i resultaträkningen)
2 217 985 737 296 182 496 68 632 3 206 409
3 327 681 1 131 554 409 666 157 198 5 026 099
2 804 352
1 435 466
Totala personalkostnader
6 010 761
6 461 565
Företaget har f.n. ingen VD. Styrelsens ordförande arbetar på konsultbasis som ledare för verksamheten. Arvode för detta har under året fakturerats med 1 780 750 kr. Motsvarande kostnader för verksamhetsledning var föregående år 2 587 782 kr, vilket bestod av lön, pension och sociala avgifter till VD samt arvode till konsult. Pensionskostnaderna utgörs av försäkringspremier. Inga pensionsförmåner därutöver.
Not 4, Avskrivningar Avskrivningarna är planenliga, vilket innebär att samtliga materiella anläggningstillgångar avskrivs med 20 % av anskaffningsvärdet per år.
Not 5, Resultat från övriga värdepapper Realisationsvinst och utdelning värdepapper
Not 6, Inventarier Ingående anskaffningsvärden Inköp under året Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde
7
2012
2011
27 713
190 286
2012
2011
1 029 953 0 1 029 953 -986 479 -36 274 -1 022 753
1 029 953 0 1 029 953 -807 538 -178 941 -986 479
7 200
43 474
Sveriges Kommunikatörer Aktiebolag Årsredovisning Orgnr 556155-0202 Säte i Stockholm Räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2012
Not 7, Kundfordringar Kundfordringar avseende medlems- och serviceavgifter Övriga kundfordringar Totalt
Not 8, Långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärden Nettoförändring under året Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade nedskrivningar Utgående bokfört värde
2012-12-31
2011-12-31
6 674 753 575 033 7 249 786
5 116 659 834 352 5 951 011
2012
2011
5 945 580 -5 945 580 0 0
5 946 354 -774 5 945 580 -3 951 5 941 629
Not 9, Kortfristiga placeringar samt kassa och bank Placeringarna består av en aktieindexobligation på 887 tkr (f.å. 0) med en kvarvarande löptid understigande ett år samt räntefonder utan bindningstid på 2 698 tkr (f.å. 56 tkr). Två aktieindexobligationer har förfallit och återbetalats under 2012. Medlen har delvis placerats på högräntekonto utan lång bindningstid hos SBAB Bank och återfinns i balansräkningen under rubriken "Kassa och bank".
Not 10, Eget kapital
Aktiekapital
Reservfond
Bal resultat
Årets res.
Vid årets ingång Överfört till fritt eget kapital Årets resultat
100 000 -
20 000 -
6 642 284 -2 658 960 -
-2 658 960 2 658 960 521 330
Vid årets utgång
100 000
20 000
3 983 324
521 330
Aktiekapitalet är fördelat på 1 000 st aktier med ett kvotvärde av 100 kronor. Det finns endast ett aktieslag.
Not 11, Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
2012-12-31 4 861 000 226 931 684 601 45 135 44 273 42 000 131 846 6 035 786
Serviceavgifter fakturerade 2012, avseende 2013 Förutbetalda anmälningsavgifter program och kurser Upplupna kurskostnader Semesterlöner (inkl soc avg) Särskild löneskatt Revisionsarvode Övriga upplupna kostnader Totalt
Not 12, Aktieägartillskott Bolaget har erhållit villkorade aktieägartillskott tidigare år med 1 126 000 kronor.
8
2011-12-31 3 723 800 576 937 221 000 42 642 96 392 44 625 63 935 4 769 331
Sveriges Kommunikatörer Aktiebolag Årsredovisning Orgnr 556155-0202 Säte i Stockholm Räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2012
Stockholm den
februari 2013
Cecilia Schön Jansson Ordförande
Viktoria Bergman
Hanna Brogren
Boo Ehlin
Jesper Falkheimer
Annica Gerentz
Jan Johnsson
Per Mossberg
Charlie Nordblom
Henrik Olinder
Annika Sjöberg
Thomas Sjöberg
REVISORSPÅTECKNING Min revisionsberättelse har avgivits den 2013-
Tomas Johansson Auktoriserad revisor
9