CECOOP - Relatório de Gestão 2016 by Tema Propaganda

O futuro já é hoje.

Informação e determinação

APRESENTAÇÃO DO RELATÓRIO

A Central Cooperativa de Crédito (Cecoop) apresenta seus principais resultados, anualmente. É por meio deste Relatório de Gestão, que está acessível a todos, que a Central faz sua prestação de contas para as suas filiadas e para a sociedade, demonstrando todo seu empenho e profissionalismo. Neste documento único, estão disponíveis os indicadores e números com a prestação de contas referente ao ano de 2016, além dos principais projetos e realizações da Cecoop no período. Também é possível encontrar informações sobre a equipe da Central, os serviços oferecidos, dados sobre cooperativismo de crédito no Brasil e no mundo e os resultados contábeis, bem como os pareceres do Conselho Fiscal e dos Auditores Independentes. Todos os números e dados aqui apresentados refletem a determinação da Cecoop em fortalecer e desenvolver as suas cooperativas filiadas e o cooperativismo de crédito no Espírito Santo. É um trabalho que só foi possível porque as pessoas e as instituições que integram a Central acreditam na cooperação como caminho para o seu desenvolvimento e crescimento sustentável.

Relatório de Gestão 2016 | Cecoop

SUMÁRIO

2 6 9 15 24 27 31 33 34 39

APRESENTAÇÃO DO RELATÓRIO MENSAGEM DO PRESIDENTE CECOOP / PERFIL PRINCIPAIS REALIZAÇÕES PRINCIPAIS RESULTADOS BALANÇO PATRIMONIAL DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO PARECER DO CONSELHO FISCAL PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES PLANO DE AÇÃO

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Mensagem do Presidente

MENSAGEM DO PRESIDENTE

Um ano de mudanças e muito trabalho O País, no período de 2002 a 2013, caminhou no rumo de consolidar a democracia, uma das mais importantes conquistas do povo brasileiro. O avanço democrático proporcionou um ambiente de progresso, porque os governos de Lula e Dilma criaram as condições favoráveis para fazer crescer a participação das cooperativas de crédito no sistema financeiro nacional. Mas as forças conservadoras que envolvem os partidos das elites, a grande mídia e o poderio dos países capitalistas ricos não aceitaram o resultado das urnas e arquitetaram um golpe contra a democracia e o Estado de Direito, impondo impeachment à presidenta Dilma, sem provas e sem justificativa jurídica e nem política. No lugar de uma presidenta eleita impuseram o impostor e traidor Michel Temer, que chegou à presidência sem votos, por meio de um golpe contra o povo brasileiro, para comandar os destinos da nação brasileira. Este governo golpista já mostra para que veio e propõe a Reforma da Previdência, a Reforma Trabalhista, a entrega do petróleo para os países imperialistas, negocia a ocupação da base de Alcântara com os americanos, propõe reforma da legislação para garantir a venda de terras, sem limites aos estrangeiros e negocia com outros governos entreguistas da América do Sul a venda das reservas de água do Aquífero Guarani para as multinacionais. Essas medidas do governo golpista do Temer aprofundam a crise e o desemprego já beira à casa dos 14 milhões de trabalhadores. Nesse contexto de restrição da democracia, a miséria e a fome voltam a rondar os lares dos trabalhadores brasileiros, e todas as instituições de caráter popular, como é o caso das cooperativas de crédito, sofrem os efeitos negativos da crise profunda que assola o País. Esse governo antidemocrático e reacionário do Temer não tem compromisso com o cooperativismo de crédito e a cobrança do IOF, por parte do governo federal, imposta às cooperativas de crédito, é um bom exemplo do descompromisso de Temer com o cooperativismo de crédito. É diante das posições políticas antipopulares do governo Temer que cresce a necessidade de lutar para colocar cada vez mais a Central Cooperativa de Crédito (Cecoop) e suas filiadas a serviço dos interesses dos trabalhadores e do cooperativismo capixaba. Se formos buscar no dicionário, a palavra mudança significa alteração de ideias ou atitudes. É dispor de outro modo. Foi este pensamento que Relatório de Gestão 2016 | Cecoop

MENSAGEM DO PRESIDENTE

nos guiou durante o ano de 2016: precisávamos modificar, ou melhor, transformar a nossa Central e fazê-la entrar em uma nova fase. Somamos esforços e apostamos na profissionalização da nossa equipe para conseguirmos, mesmo em um ano de incertezas devido ao cenário econômico e político do País, avançar em nossos objetivos e desafios. E nada mais simbólico para este momento do que uma mudança de sede. O espaço, na Enseada do Suá, em Vitória, veio como um grande marco neste processo, sendo uma forma de apresentar o novo posicionamento da Central como uma instituição de crédito moderna, ágil e de portas abertas para todo o Brasil. É nesta nova sede que, junto às cooperativas filiadas, iremos consolidar o crescimento das nossas atividades e o nosso projeto de sermos mais agressivos buscando aumentar a abrangência da nossa atuação. Mas não paramos por aí. Também reformulamos nossa marca, que ficou mais moderna e as marcas das nossas cooperativas filiadas. Iniciamos um projeto inovador na área de Gestão, com apoio de uma consultoria externa, que nos permitirá crescer de forma sustentável e com soluções que irão melhorar a eficiência de todas as singulares que compõem a Cecoop, da qual somos filiadas. É por meio deste projeto que estamos conseguindo enxergar bem mais adiante e planejar o futuro de forma ainda mais sólida e segura. Estamos motivados e focados para manter nossa trajetória. Os desafios virão, mas, com uma gestão profissional e com o envolvimento dos nossos diretores e das nossas filiadas, conseguiremos seguir adiante aprendendo com todos eles. Vamos trabalhar de forma determinada para consolidar os planos desenvolvidos para a Cecoop e para contribuir com a ampliação do cooperativismo de crédito. Para isso, contamos com todos. Afinal, a definição de cooperativismo nada mais é do que termos um ideal em comum que nos mobiliza e nos une para a realização de projetos e sonhos. José Suzano de Almeida - Presidente da Cecoop

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CECOOP / PERFIL

Um sistema que se fortalece Desde a sua fundação, em 2003, a Central Cooperativa de Crédito (Cecoop) atua cumprindo o papel de agregar, organizar, supervisionar e representar as cooperativas de economia e crédito mútuo do Espírito Santo filiadas, contribuindo para o fortalecimento do segmento no Estado. Organizada em forma de sistema cooperativo integrado, a Central, em 2016, agregou e representou quatro filiadas – Coopsefes, Credextra, CredSul e Credi-Alimento – que, juntas, atendem cerca de quatro mil cooperados. Trabalhando baseada nos princípios do cooperativismo, a Central oferece para suas filiadas, assessorias especializadas, disponibilizando assistência técnica e supervisão em diversas áreas, além de contribuir para a sua estruturação, gestão e credibilidade. A Cecoop ainda disponibiliza serviços e apoio operacional visando atender as necessidades das entidades associadas e ao cumprimento das normas do Banco Central do Brasil. Na parte financeira, dispõe de estrutura e tecnologia que permitem o oferecimento de diversos produtos e serviços por parte das filiadas aos seus cooperados.

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CECOOP / PERFIL

Por meio desta prestação de serviços, que conta com uma equipe técnica especializada, a Cecoop possibilita redução de custos às cooperativas filiadas e contribui com a sua solidez ao atuar na prevenção e correção de situações de risco. É encontrando soluções de forma conjunta que a Central se fortalece como um sistema e possibilita que suas filiadas desenvolvam novos projetos e continuem tornando o crédito acessível para a realização de sonhos dos seus cooperados.

Cooperativas Filiadas Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Servidores Públicos do Poder Executivo Federal do Estado do Espírito Santo (Coopsefes)

Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados nas Indústrias de Alimentação do Estado do Espírito Santo (Credi-Alimento)

Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Comerciantes do Vestuário, Confecções e Rochas Ornamentais (CredSul)

Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados da Realmar Distribuidora (CredExtra).

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CECOOP / PERFIL

Identidade Corporativa Missão

Apoiar o crescimento e desenvolvimento sustentável do sistema Cecoop, oferecendo soluções, produtos e serviços, fomentando o cooperativismo e promovendo a padronização, supervisão, integração operacional, financeira, normativa e tecnológica.

Visão

Ser reconhecido como Sistema que possui a melhor solução para o crescimento e desenvolvimento sustentável de cooperativas de crédito.

Valores

• Integração plena com as filiadas; • Incentivo e apoio a intercooperação; • Equidade na formação dos preços dos produtos e serviços; • Forma justa na distribuição do resultado; • Fomento à educação e a prática cooperativista; • Gestão responsável, transparente, ética e profissional; • Comprometimento, solidariedade e respeito.

Governança A atuação da Cecoop é baseada nas boas práticas de governança, que contemplam transparência, equidade, responsabilidade corporativa e prestação de contas. A instituição, por meio das diretrizes do Estatuto Social e alinhada aos interesses e às necessidades das cooperativas de crédito filiadas e de seus associados, opera em sintonia com os valores do movimento cooperativista. Relatório de Gestão 2016 | Cecoop

CECOOP / PERFIL

A estrutura de gestão é composta por uma Diretoria e por um Conselho Fiscal. Para desenvolver suas atividades, conta com sistemas de controles internos e externos monitorados pelo Banco Central e obedece a regulações, legislações e fiscalizações pertinentes do segmento cooperativista de crédito visando à confiabilidade e à sustentabilidade da instituição.

Diretoria Diretoria - Gestão 2016-2020 • José Suzano de Almeida – Diretor-presidente • Mauro Vieira de Carvalho – Diretor de Operações e Administração • Ari George Floriano de Siqueira – Diretor Adjunto • Marília Patrício Rodrigues – Diretora Adjunta • Isaque Silva de Almeida – Diretor Adjunto

Conselho Fiscal - Gestão 2016-2019 Titulares • Dealci Alves Ferreira • Gilberto Pereira de Melo • Elivaldo Nogueira Neves

Suplentes • Donário Silvio Pavan • Arlene da Vitória • Edson Miranda Miguel

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CECOOP / PERFIL

Cooperativismo de crédito forte e pulsante Promovendo a aplicação de recursos na sociedade e apoiando o desenvolvimento das comunidades onde estão inseridas, as cooperativas de crédito têm um importante papel de serem impulsionadoras de setores econômicos estratégicos em todo o mundo. Somente no Brasil, o número de cooperativas de crédito chega a 1.078 (Dez-2016), segundo o Deorf – Departamento de Organização do Sistema Financeiro do Banco Central do Brasil, com operações de crédito que representam 2,4% do SFN – Sistema Financeiro Nacional. Em 2016, essas instituições administravam ativos totais do mercado financeiro brasileiro de R$ 211 bilhões, com operações de crédito totalizando R$ 106 bilhões. Por sua vez, os depósitos das cooperativas de crédito foram de R$ 126 bilhões e o Patrimônio Líquido chegou a R$ 35 bilhões.

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CECOOP / PERFIL

Crescimento do segmento cooperativo de crédito entre 2006 e 2016 OPERAÇÕES DE CRÉDITO

ATIVOS TOTAIS 2006

2016

2006

2016

211

106

EM BILHÕES DE REAIS

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

DEPÓSITOS 2006

2016

2006

2016

126

EM BILHÕES DE REAIS

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EM BILHÕES DE REAIS

PRINCIPAIS REALIZAÇÕES

Uma mudança de posicionamento O ano de 2016 foi um período de transformação da Cecoop, que se reposicionou no mercado para ter mais competitividade e seguir na sua trajetória de crescimento. Entre as principais mudanças do ano, está a alteração do nome: deixamos de ser Cecoopes para nos tornarmos Cecoop. Junto com esta mudança, que fortalece o Espírito Santo e a Cecoop como referências no cooperativismo de crédito, vieram a nova marca e a nova sede. Além dessas modificações estruturais, foram implantados novos projetos, que ajudaram a impulsionar o crescimento das filiadas e fortaleceram a gestão da Central.

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PRINCIPAIS REALIZAÇÕES

Nova sede A mudança de endereço foi um marco dentro do processo de crescimento e modernização da Cecoop. Com uma estrutura mais ampla e moderna, a nova sede possibilita prestar um atendimento de forma mais confortável e ágil em um ambiente mais humanizado e harmonioso. Inaugurado no dia 28 de novembro, o novo espaço possui porta de acesso de correr para facilitar a entrada de cadeirantes, auditório, sala de reunião e copa e vestiários para os funcionários. Além disso, possui um auditório com capacidade para 30 lugares, que recebeu o nome de João Croesy Neto, uma homenagem ao ex-diretor da Coopsefes, falecido em 2007. A nova sede tem opções de estacionamento, sendo de fácil acesso de carro ou transporte público.

Nova marca Com a mudança de nome e o reposicionamento de mercado, veio também o desenvolvimento de uma nova logomarca. Com um design moderno que trabalhou com o símbolo do cooperativismo e as cores do Brasil, a marca remete à integração e ao dinamismo do trabalho desenvolvido. Como forma de fortalecer todo o sistema, as cooperativas filiadas também modernizaram as suas logomarcas, que passaram a ter tipologia, cores e design alinhados ao símbolo da Central.

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PRINCIPAIS REALIZAÇÕES

Novo sistema operacional (SACC) em funcionamento A Cecoop concluiu a implantação do Sistema de Automação Tecnocred (SAU/SACC) em setembro de 2016. O sistema, que permite a padronização da forma de trabalho e um crescimento conjunto da Central e suas filiadas, começou a ser desenvolvido em 2015 e, durante o último ano, passou por uma fase de testes com parametrizações e ajustes. O novo sistema operacional dará mais autonomia para a Central e as suas singulares, permitindo ganho de escala e mais receita com maior movimentação financeira, além de possibilitar o desenvolvimento de novos projetos. Também trará ganhos efetivos de mercado, visto que uma gama maior de serviços e produtos, mais avançados e disponíveis em diversas plataformas, pode ser ofertada por meio da ferramenta. O SACC também já foi implantado na filiada Credi-Alimento, em dezembro de 2016, com o encerramento da utilização do antigo sistema operacional, o Syscoop 32. As demais cooperativas terão o sistema implantado até o final do terceiro trimestre de 2017.

Internet Banking Ao longo de 2016, a Cecoop deu andamento e colocou em operação uma primeira etapa do seu projeto de Internet Banking. Além da Central, já utiliza o Internet Banking para transferência bancária e pagamento de contas online, os cooperados da filiada Credi-Alimento. A previsão é implantar o serviço nas demais cooperativas filiadas até o final de 2017.

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PRINCIPAIS REALIZAÇÕES

Captação de novas filiadas Dentro da proposta de ampliar sua atuação e manter um crescimento sustentável, a Cecoop deu continuidade ao projeto de captar novas filiadas. Localmente, a Central intensificou as ações de aproximação com cooperativas de crédito já existentes. Uma delas foi a Cred-Ufes, que reúne os servidores da Universidade Federal do Espírito Santo. No âmbito nacional, a Central foi demandada para acompanhar e orientar o processo de criação de duas novas cooperativas, sendo uma de advogados do Paraná e outra de padeiros de São Paulo.

Investimento em marketing Para divulgar o trabalho realizado, prospectar novas cooperativas para filiação, ressaltar sua importância no mercado e valorizar seus produtos, serviços e infraestrutura, a Cecoop investiu em Comunicação e Marketing. A estratégia, que também faz parte do reposicionamento da Central, incluiu a produção de um informativo trimestral impresso que também traz notícias das filiadas, o desenvolvimento de um novo site, mais moderno e completo, e a confecção de agenda e calendário para uso em 2017.

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PRINCIPAIS REALIZAÇÕES

Participação em eventos A Central participou e apoiou eventos que possibilitaram o relacionamento com públicos em potencial, buscando fortalecer e trazer mais cooperados para as suas filiadas.

• II Semana Interna de Prevenção de Acidente do Trabalho da Ebserh A Cecoop e a Coopsefes apoiaram a Semana Interna de Prevenção de Acidente do Trabalho (Sipat) da Empresa Brasileira de Serviços Hospitalares (Ebserh) e do Hospital das Clínicas (Hucam), em agosto. No evento, foi montado um estande para trabalhar a associação de novos cooperados.

• Almoço com Proprietários de Padarias Foi uma ação estratégica que teve como objetivo a captação de associados para a filiada Credi-Alimento. O evento foi realizado em Vitória, no Hotel Senac Ilha do Boi, em agosto, com a participação de 25 pessoas.

• 11º Concred – Congresso Nacional do Cooperativismo de Crédito Realizado em setembro, no Rio de Janeiro, o evento discutiu temas como governança, sustentabilidade e inovação, além dos desafios e das perspectivas para o Sistema Nacional de Cooperativismo de Crédito (SNCC). Participaram do congresso, diretores e funcionários da Cecoop e da filiada Coopsefes. O Concred é organizado pela Confederação Brasileira das Cooperativas de Crédito (Confebras), sendo considerado o maior evento do setor.

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PRINCIPAIS REALIZAÇÕES

• Super Feira Acaps Panshow Como forma de estreitar o relacionamento e apresentar os produtos oferecidos pelas filiadas Credi-Alimento e CredExtra para empresários e profissionais dos setores supermercadistas e da panificação, a Cecoop participou da feira com um estande, em setembro, na Serra. Os visitantes puderam conhecer as linhas de crédito e outros serviços das cooperativas.

Equipe técnica Com uma equipe qualificada e capacitada na área de cooperativismo, a Cecoop, em 2016, atuou com oito profissionais em seu quadro de colaboradores, sendo que dois foram contratados para atender novas demandas. • Keury Souza Duarte Penna – Assessora Formada em Gestão de Cooperativas pela Universidade Federal de Viçosa (UFV), tem Pós-graduação em Gestão Financeira, Controladoria e Auditoria pela Fundação Getulio Vargas (FGV). • Telma Coelho da Silva – Agente de Fomento Formada em Gestão de Cooperativas pela UFV, tem Mestrado em Extensão Rural pela mesma universidade. • Mila Cristina Sampaio Muller Tristão – Agente de Negócios Formada em Administração pela Faculdade Pitágoras de Ipatinga, em Minas Gerais. • João Paulo Coelho Cunha – Agente de Controle Interno Formado em Cooperativismo pela UFV, cursa MBA em Gestão Financeira, Controladoria e Auditoria pela FGV.

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PRINCIPAIS REALIZAÇÕES

• Vinicius de Souza Mariano – Contador Formado em Ciências Contábeis pela Uniest, de Cariacica. Cursa MBA em Controladoria e Finanças pela Fundação Instituto Capixaba de Pesquisas em Contabilidade, Economia e Finanças (Fucape) • Hugo Francisco da Silva Almeida – Assistente Administrativo Formado em Cooperativismo pela UFV. • Wallace Silva Júlio – Assistente Administrativo Formado em Cooperativismo pela UFV. • Fillipe Matias Fernandes – Assistente Administrativo Cursa técnico em Segurança do Trabalho no Instituto Federal do Espírito Santo (Ifes).

Serviços Além do papel de supervisionar o cumprimento das legislações e normativos vigentes, a Central trabalha com o objetivo de viabilizar ganhos de escala e economia de escopo, dando suporte para o desenvolvimento das filiadas, através de desenvolvimento de projetos, produtos e serviços estratégicos, assessorias, prestação de serviços centralizados e padronizados, tais como: estrutura de tecnologia, compensação própria, recuperação de crédito, comunicação e marketing, entre outros. Assim, a Cecoop congrega, em suas atividades, funções de banco, confederação e federação em uma única estrutura. Deste modo, buscando apoiar o desenvolvimento de suas singulares e também atender as exigências do Banco Central, a Cecoop disponibiliza diversos serviços para as cooperativas filiadas a um custo competitivo e diferenciado.

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PRINCIPAIS REALIZAÇÕES

Através da Cecoop, a filiada pode melhorar a qualidade do trabalho realizado, oferecendo uma gama de serviços oferecidos aos associados, como: conta-corrente, cartões de débito, Internet Banking, seguros, recebimento de contas (carnês, consórcio, contas de água, luz, telefone, INSS, etc.), DOC, TED, movimentação por cheques, aplicações financeiras, dentre outros. Em 2016, a Central passou a disponibilizar também o serviço de Contabilidade. Com a contratação de um profissional com formação nesta área para acompanhar e apoiar a prestação de contas das singulares, foi possível desenvolver um plano de trabalho com metas e objetivos para a efetivação de uma Central Contábil após a implantação do SACC nas quatro cooperativas filiadas.

Serviços oferecidos • Sistema de compensação própria • Assessoria jurídica especializada em Direito Cooperativo • Assessoria financeira • Contabilidade • Fiscalização e monitoramento com auditorias interna e externa pautadas nas normas do Banco Central • Sistema de monitoramento online • Sistemas de controles internos • Assessoria de comunicação • Suporte em informática • Ouvidoria Centralizada • Unicad Centralizado

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PRINCIPAIS REALIZAÇÕES

Projeto Gerenciamento Estratégico – Novos Modelos de Negócios Com o objetivo de impulsionar o crescimento da Central, aperfeiçoar os processos e desenvolver novos negócios, em novembro de 2016 foi contratada uma consultoria especializada. O trabalho de assessoramento à equipe da Cecoop contempla a implementação de um programa composto de quatro projetos estratégicos, com a aplicação do modelo de Business Model Canvas. Foram iniciados quatro projetos. São eles: Projeto 1 - Agilizar e modernizar os processos para prover todas as necessidades das cooperativas filiadas; Projeto 2 - Ampliação do número de cooperativas filiadas e desenvolvimento da capacidade plena de supervisão de acordo com as normativas do Banco Central; Projeto 3 - Melhorar a eficiência administrativa com foco na meta do programa; e Projeto 4 - Aumentar o número de cooperados (PF e PJ) das cooperativas filiadas.

Aperfeiçoamento do setor de Auditoria Interna e Controles Internos Em 2016, o setor passou por aperfeiçoamento, seguindo as orientações do Banco Central do Brasil. Em consonância, foram realizadas melhorias e atualizações no Sistema de Controles Internos e de Riscos da Central e suas filiadas.

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PRINCIPAIS RESULTADOS

2016: um ano de plantio de sementes O ano de 2016 foi de profunda mudança para a Cecoop, que reformulou o seu posicionamento e também a sua estrutura de funcionamento. Seu crescimento se manteve estável, com quatro cooperativas filiadas. Seu Capital Social saltou para R$ 403.124,06, uma evolução de 1,35%.

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PRINCIPAIS RESULTADOS

Evolução das Filiações

Capital Social

Ano

Número de filiadas

Ano

Valor

2013

R$ 410.838,74

2014

R$ 339.374,70

2015

R$ 397.824,06

2016

R$ 403.124,06

Patrimônio Líquido

Carteira de Empréstimos

Ano

Valor

Ano

Valor

2013

R$ 410.838,74

2013

R$ 335.999,73

2014

R$ 339.374,70

2014

R$ 0,00

2015

R$ 397.824,06

2015

R$ 85.634,88

2016

R$ 403.124,06

2016

R$ 64.302,89

Centralização Financeira Ano

Disponibilidades centralizadas

2013

R$ 2.430.686,56

2014

R$ 2.045.10,87

2015

R$ 2.224.155,17

2016

R$ 1.271.599,90

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Relatรณrio de Gestรฃo 2016 | Cecoop

BALANÇO PATRIMONIAL

ATIVO

CIRCULANTE

31/12/2016

30/06/2016

31/12/2015

30/06/2015

1.950.788,09

3.355.883,62

3.170.245,74

3.353.694,42

1.783.746,52

3.192.330,56

2.987.441,85

3.144.366,94

Disponibilidades

60.150,38

78.119,18

67.835,58

120.337,66

Aplicações Interfinanceiras de Liquidez

204.147,04

196.390,35

204.116,75

100.917,11

1.096.573,69

2.129.551,73

1.822.021,89

2.022.244,90

Carteira Própria

1.108.918,69

2.145.384,33

1.822.021,89

2.022.244,90

( Provisões para Desvalorização)

(12.345,00)

(15.832,60)

101.937,41

183.688,41

384.227,55

283.657,15

101.937,41

183.688,41

384.227,55

283.657,15

101.937,41

183.688,41

384.227,55

283.657,15

59.466,98

126.340,40

264.403,29

68.844,20

123.866,46

127.332,72

265.731,94

68.844,20

123.866,46

127.332,72

265.731,94

Títulos e Valores Mobiliários

Relações Interfinanceiras Créditos Vinculados Depósitos no Banco Central Operações de Crédito Operações de Crédito Setor Privado

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BALANÇO PATRIMONIAL 31/12/2016

30/06/2016

31/12/2015

30/06/2015

(9.377,22)

(123.866,46)

(992,32)

(1.328,65)

261.471,02

603.579,34

382.899,68

352.806,83

Rendas a Receber

252.023,38

603.139,34

189.747,61

159.528,81

Diversos

201.126,88

192.119,24

193.152,07

193.278,02

(191.679,24)

1.001,55

Outros Valores e Bens

Despesas Antecipadas

1.001,55

167.041,57

163.553,06

182.803,89

209.327,48

(-) Provisão para Cred. de Liq. Duvidosa Outros Créditos

(-) Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa Outros Valores e Bens

NÃO CIRCULANTE REALIZÁVEL A LONGO PRAZO Operações de Crédito Operações de Crédito

55.224,50

60.319,38

(-) Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa

(55.224,50)

(60.319,38)

IMOBILIZADO

Setor Privado

33.443,68

13.958,84

13.917,67

20.462,64

Imóveis de Uso

98.992,96

76.162,95

71.252,95

(-)Depreciação Acumulada

(65.549,28)

(62.204,11)

(57.335,28)

(50.790,31)

133.597,89

149.594,22

168.886,22

188.864,84

INTANGÍVEL

Outros Ativos Intangíveis

260.143,68

259.763,68

(-)Amortização Acumulada

(126.545,79)

(110.169,46)

(90.877,46)

(70.898,84)

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BALANÇO PATRIMONIAL

PASSIVO 31/12/2016

30/06/2016

31/12/2015

30/06/2015

1.950.788,09

3.355.883,62

3.170.245,74

3.353.694,42

CIRCULANTE

1.547.664,03

2.958.059,56

2.772.421,68

2.934.319,72

Depósitos

78.091,81

67.743,51

71.398,53

Depósitos a Vista Relações Interfinanceiras Recebimentos e pagamentos a liquidar Matriz e Cong. no Ext. em moeda nacional Outras Obrigações Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados

78.091,81

67.743,51

71.398,53

1.433.228,46

2.736.437,92

2.608.382,72

2.733.558,78

1.433.228,46

2.736.437,92

2.608.382,72

2.733.558,78

114.435,57

143.529,83

96.295,45

129.362,41

9,7

12,11

162,84

132,41

Sociais e Estatutárias

65.045,07

69.121,16

47.570,52

Fiscais e Previdenciárias

11.999,01

22.084,31

9.582,66

11.595,24

Diversas

37.381,79

52.312,25

17.428,79

70.064,24

403.124,06

397.824,06

419.374,70

403.124,06

397.824,06

419.374,70

PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital Social Reservas de Sobras Sobras ou Perdas Acumuladas

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DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO

Exercício de 2016

Exercício de 2015

1º Semestre

2º Semestre

Totais

1º Semestre

2º Semestre

Totais

10 - Receitas da Intermediação Financeira

140.108,07

133.726,42

273.834,49

141.165,21

149.209,07

290.374,28

711 - Operações de Crédito

11.461,44

8.707,20

20.168,64

16.021,13

51.602,60

67.623,73

715 - Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários

128.646,63

125.019,22

253.665,85

125.144,08

97.606,47

222.750,55

15 - Despesas da Intermediação Financeira

(374.872,76)

123.071,72

(251.801,04)

336,33

(633,70)

(297,37)

812 - Operações de Captação no Mercado

814 - Operações de Empréstimos, Cessões e Repasses

820 - Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa

(374.872,76)

123.071,72

(251.801,04)

336,33

(633,70)

(297,37)

20 - Resultado Bruto da Intermediação Financeira

(234.764,69)

256.798,14

22.033,45

141.501,54

148.575,37

290.076,91

50 - Outras Receitas (Despesas) Operacionais

246.891,67

(237.850,08)

9.041,59

(141.501,54)

(134.690,87)

(290.076,91)

721 - Receitas de Prestação de Serviços

202,30

212,00

414,30

330,74

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DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO Exercício de 2016

Exercício de 2015

1º Semestre

2º Semestre

Totais

1º Semestre

2º Semestre

Totais

822 - Despesas de Pessoal

(199.758,17)

(248.904,50)

(448.662,67)

(189.664,23)

(164.765,57)

(354.429,80)

824 - Outras Despesas Administrativas

(286.995,89)

(397.127,51)

(684.123,40)

(323.216,26)

(375.459,10)

(698.675,36)

826 - Despesas Tributárias

(8.270,93)

(10.381,20)

(18.652,13)

(8.956,23)

6.942,25

(15.898,48)

725 - Outras Receitas Operacionais

887.173,80

573.741,06

1.460.914,86

507.048,92

510.136,65

1.017.185,57

832 - Outras Despesas Operacionais

(145.459,44)

(155.389,93)

(300.849,37)

(127.044,48)

(111.545,10)

(238.589,58)

60 - Resultado Operacional

12.126,98

18.948,06

31.075,04

722 - Rendas de Tarifas Bancárias

65 - Resultado Não Operacional 75 - Resultado Antes da Tributação s/Sobras e Participações

12.126,98

18.948,06

31.075,04

80 - Imposto de Renda e Contribuição Social

(12.126,98)

(1.473,51)

(13.600,49)

890 - Provisão para Imposto de Renda

(5.684,52)

(690,71)

(6.375,23)

891 - Provisão para Contribuição Social

(6.442,46)

(782,80)

(7.225,26)

90 - Sobras ou Perdas Líquidas

0,00

17.474,55

92 - Juros Sobre o Capital Próprio

95 - Participações Estatutárias

(17.474,55)

(-)Fates - Resultado Atos Não Cooperativos

(17.474,55)

(-)Fates - 10% conforme Estatuto (-)Fundo de Reserva - 10% conforme Estatuto 96 - Sobras à Disposição da A.G.O.

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PARECER DO CONSELHO FISCAL

O Conselho Fiscal da Central das Cooperativas de Economia e Crédito Mútuo do Estado do Espírito Santo Ltda - CECOOPES, no cumprimento de suas atribuições estatutárias, declara que procedeu, em meses contínuos, ao exame das demonstrações contábeis e suas respectivas notas explicativas do exercício de 2016, fundamentando nas análises e verificações, nas averiguações periódicas, no relatório e parecer favorável da Auditoria, não tendo detectado irregularidades que comprometam a situação patrimonial e financeira da Central. Assim sendo, os membros do Conselho Fiscal abaixo assinado declaram que o balanço patrimonial, notas explicativas e demonstrações contábeis do exercício de 2016, estão de acordo com as normas e instruções do Banco Central do Brasil e refletem com fidedignidade os atos e fatos contábeis do exercício e, portanto, recomendam à Assembleia Geral Ordinária a aprovação, sem restrições, das contas apresentadas.

Vitória, 30 de março de 2017.

Gilberto Pereira de Melo

Elivaldo Nogueira Neves

Edson Miranda Miguel

CPF: 015.447.597-11

CPF: 031.545.357-56

CPF: 765.085.877-49 Relatório de Gestão 2016 | Cecoop

PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES

Aos Ilmos. Srs. Cooperados e Diretores da CECOOPES CENTRAL DAS COOPERATIVAS DE ECONOMIA E CRÉDITO MÚTUO DO ESTADO DO ESPÍRITO SANTO LTDA. Vitória-ES. Opinião Examinamos as demonstrações financeiras da CECOOPES - CENTRAL DAS COOPERATIVAS DE ECONOMIA E CRÉDITO MÚTUO DO ESTADO DO ESPÍRITO SANTO LTDA. (“CECOOPES”) que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2016 e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o 2º semestre e exercício findos naquela data, bem como, as respectivas notas explicativas, incluindo o resumo das principais políticas contábeis. Em nossa opinião, exceto pelos possíveis efeitos dos assuntos comentados no parágrafo “base para opinião com ressalva”, as demonstrações financeiras acima referidas quando lidas em conjunto com

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PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES

as notas explicativas da Administração, que as acompanham, representam satisfatoriamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da CECOOPES Central das Cooperativas de Economia e Crédito, Mútuo do Estado do Espírito Santo Ltda., em 31 de dezembro de 2016, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o 2º Semestre e exercício findos naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições financeiras autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil. Base para ressalva Rateio de despesas gerais: Durante o semestre em exame, a cooperativa cobrou como rateio de despesas o valor de R$ 567 mil, junto as suas filiadas. Todavia, os montantes rateados estão em desacordo com os percentuais de rateios, descritos na ATA de Reunião da Diretoria da Central, datada de 28 de setembro de 2013. Diante da limitação acima, quaisquer análises ou interpretações das demonstrações financeiras devem levar em consideração essas circunstâncias do nosso exame. Opinião com ressalva Em nossa opinião, exceto pelos possíveis efeitos dos assuntos comentados no parágrafo “base para opinião com ressalva”, as demonstrações contábeis acima referidas quando lidas em conjunto com as notas explicativas da Administração, que as acompanham, representam satisfatoriamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da CECOOPES Central das Cooperativas de Economia e Crédito, Mútuo do Estado do Espírito Santo Ltda., em 31 de dezembro de 2016, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o Semestre findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições financeiras autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil. Outros assuntos Auditoria dos Valores Correspondentes ao Semestre Anterior Os valores correspondentes ao Semestre findo em 31 de dezembro de 2015, apresentados para fins de comparação, foram anteriormente examinados por outros auditores independentes que emitiram relatório datada de 22 de janeiro de 2016, cuja opinião foi adversa. Adicionalmente, foram comentadas as seguintes ênfases: (a) A Central encontra-se desenquadrada, em 31 de dezembro de 2015, no limite Relatório de Gestão 2016 | Cecoop

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de exposição por cliente, conforme artigo 23, Inciso I, da Resolução 4.434, de 05 de agosto de 2015, do Banco Central do Brasil; (b) A CECOOPES encontra-se desenquadrada no Patrimônio líquido mínimo estabelecido no art. 19, Inciso I, da Resolução 4.434; (c) A Central encontra-se desenquadrada no limite de imobilização estabelecido no art. 4 da Resolução 2.283/96; (d) A filiada COOPSEFES extrapolou o limite de 1/3 (um terço) do capital social da Central, em descumprimento ao art. 24 parágrafo 1, da Lei 5764/71; e (e) Os fatos descritos neste parágrafo de ênfase, além dos descritos no parágrafo Base para opinião adversa, denotam que a continuidade da CECOOPES está condicionada à adoção de medidas por parte da administração, no sentido de sanar os problemas e enquadrar-se nos limites e normas estabelecidos pelo Banco Central do Brasil. Nossa auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Nossas responsabilidades, em conformidade com tais normas, estão descritas na seção intitulada: “Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações financeiras”. Somos independentes em relação a “CECOOPES”, de acordo com os princípios éticos relevantes previstos no Código de Ética Profissional do Contador e nas Normas Profissionais emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade - CFC e cumprimos com as demais responsabilidades éticas de acordo com essas normas. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida foi suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião. Responsabilidades da administração e da governança pelas demonstrações financeiras A Administração da “CECOOPES” é responsável pela elaboração e adequada apresentação das demonstrações financeiras, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações financeiras livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Na elaboração das demonstrações financeiras, a Administração é responsável pela avaliação da capacidade da “CECOOPES” continuar operando, divulgando, quando aplicável, os assuntos relacionados com a sua continuidade operacional e o uso dessa base contábil na elaboração das demonstrações financeiras, a não ser que a Administração pretenda liquidar a Cooperativa ou cessar suas operações, ou não tenha nenhuma alternativa realista para evitar o encerramento das operações. Os responsáveis pela governança da “CECOOPES” são aqueles com responsabilidade pela supervisão

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do processo de elaboração das demonstrações financeiras. Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações financeiras Nossos objetivos são obter segurança razoável de que as demonstrações financeiras, tomadas em conjunto, estão livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro, e emitir relatório de auditoria contendo nossa opinião. Segurança razoável é um alto nível de segurança, mas não uma garantia de que uma auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria sempre detectam as eventuais distorções relevantes existentes. As distorções podem ser decorrentes de fraude ou erro e são consideradas relevantes quando, individualmente ou em conjunto, possam influenciar, dentro de uma perspectiva razoável, as decisões econômicas dos usuários tomadas com base nas referidas demonstrações financeiras. Como parte de uma auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, exercemos julgamento profissional, e mantemos ceticismo profissional ao longo da auditoria. Além disso: i. Identificamos e avaliamos os riscos de distorção relevante nas demonstrações financeiras, independentemente se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como obtemos evidência de auditoria apropriada e suficiente para fundamentar nossa opinião. O risco de não detecção de distorção relevante resultante de fraude é maior do que o proveniente de erro, já que a fraude pode envolver o ato de burlar os controles internos, conluio, falsificação, omissão ou representações falsas intencionais. ii. Obtemos entendimento dos controles internos relevantes para a auditoria para planejarmos procedimentos de auditoria apropriados nas circunstâncias, mas não com o objetivo de expressarmos opinião sobre a eficácia dos controles internos da Cooperativa. iii. Avaliamos a adequação das políticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis e respectivas divulgações feitas pela Administração iv. Concluímos sobre a adequação do uso, pela Administração, da base contábil de continuidade operacional e, com base nas evidências de auditoria obtidas, se existe incerteza relevante em relação a eventos ou circunstâncias que possa levantar dúvida significativa em relação à capacidade de continuidade operacional da “CECOOPES”. Se concluirmos que existe uma incerteza relevante devemos Relatório de Gestão 2016 | Cecoop

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chamar atenção em nosso relatório de auditoria para as respectivas divulgações nas demonstrações financeiras ou incluir modificação em nossa opinião, se as divulgações forem inadequadas. Nossas conclusões estão fundamentadas nas evidências de auditoria obtidas até a data de nosso relatório. Todavia, eventos ou condições futuras podem levar a Cooperativa a não mais manter-se em continuidade operacional. v. Avaliamos a apresentação geral, a estrutura e o conteúdo das demonstrações financeiras, inclusive as divulgações e se as demonstrações financeiras representam as correspondentes transações e os eventos de maneira compatível com o objetivo de apresentação adequada. vi. Comunicamo-nos com os responsáveis pela governança a respeito, entre outros aspectos, do alcance planejado, da época da auditoria e das constatações significativas de auditoria, inclusive as eventuais deficiências significativas nos controles internos que identificamos durante nossos trabalhos. São Paulo-SP. 10 de março de 2017. FINAUD Auditores Independentes CRC 2 SP 021.076/O-1 Welington Vieira Araújo Contador – CRC 1 SP 136.741/O-6

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PLANO DE AÇÃO

Plano de ação em tópicos • Finalizar a implantação do novo sistema operacional (SACC) nas cooperativas filiadas. • Ampliar o número de cooperativas filiadas à CECOOP, de forma a fortalecê-la e prover mais serviços às filiadas. • Avançar no projeto de constituição de novas cooperativas. • Apoiar as cooperativas filiadas em seus projetos de ampliação do quadro social. • Promover e apoiar cursos de atualização e capacitação dos funcionários, dirigentes e conselheiros fiscais das cooperativas filiadas. • Fazer a instalação plena dos serviços bancários por meio da COMPE, nas cooperativas filiadas.

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PLANO DE AÇÃO

• Promover seminários e eventos com participação do quadro social de todas as cooperativas filiadas. • Realizar todas as atividades do “Gerenciamento Estratégico - novos modelos de negócios”. • Realizar o acompanhamento minucioso do projeto de “Reestruturação da CREDI-ALIMENTO”. • Estabelecer uma estrutura mínima capaz de padronizar e direcionar as atividades das cooperativas filiadas à CECOOP.

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