In questi anni, come conseguenza della crisi economica e finanziaria, il tessuto produttivo italiano si è modificato, rinnovato, evoluto e, ad oggi, dispone di un mix di prodotti vincenti sui mercati esteri. Le imprese italiane hanno fatto di necessità virtù, ricercando soluzioni innovative per riorganizzare la filiera produttiva in maniera più funzionale e razionale (penso alle reti di impresa o al modello di impresa hub che inizia lentamente ad espandersi), per ampliare e rendere più competitiva l’offerta e per consolidarsi sui mercati internazionali. A crescere sono soprattutto le esportazioni, forti nei settori tradizionali - macchinari, agroalimentare, design, pelletteria - e in crescita nei comparti innovativi - Green Technologies, farmaceutico, ICT. Imprese prima concentrate esclusivamente sul mercato interno si sono orientate sempre di più all’export, acquisendo competenze e familiarità con gli strumenti dell’internazionalizzazione e chi è riuscito ad aprirsi ai mercati esteri ha visto, nella maggior parte dei casi, accrescere il proprio fatturato e le opportunità di business. Se l’export è stato l’unico segmento dell’economia che ha registrato valori positivi anche nei momenti più difficili della crisi è perché non solo le imprese, ma anche le istituzioni, hanno dato il loro contributo, accompagnando gli imprenditori alla scoperta dei vantaggi dell’internazionalizzazione. Proprio il Ministero dello Sviluppo Economico, principale interprete delle policy di promozione, ha ritenuto di indicare la rete delle Camere di Commercio Italiane all’estero quale strumento, originale e importante, per conseguire risultati efficaci, tagliati sulle necessità delle PMI. Le 81 CCIE, presenti in 55 Paesi, sono strutture a base imprenditoriale e bi-nazionale, che associano circa 25.000 soggetti e che racchiudono in esse una varietà di competenze ed esperienze a forte valore aggiunto messe a servizio dell’imprenditorialità italiana ed estera. Le CCIE sono in grado di indirizzare le attività degli operatori verso quei settori che risultano essere più attrattivi, fornendo assistenza su normative, finanziamenti, agevolazioni, sostenendo e promuovendo le attività delle aziende più competitive. Il Business Atlas è uno dei risultati del lavoro capillare svolto dalle CCIE e offre una panoramica quanto più completa dei mercati in cui operano, analizzandone opportunità e criticità, fattori politici ed economici che possano influenzare le dinamiche nazionali nel breve e lungo periodo. Le testimonianze che riceviamo ci spronano a continuare in questa attività di approfondimento, convinti che la guida sia uno strumento in più messo a disposizione di quelle imprese interessate ad espandersi oltreconfine, è una finestra sul mondo attraverso cui osservare e cogliere le migliori opportunità di business.
Leonardo Simonelli Presidente dell’Associazione delle Camere di Commercio italiane all’estero
In collaborazione con:
ANSA......................................................................251 ASPIN - Azienda Speciale Camera di Commercio Frosinone ..............................27 Auricchio.................................................................294 Banca Popolare di Sondrio.......................................147 BNL Gruppo BNP Paribas...........................................12 Camera di Commercio Ancona Azienda Speciale Marchet - Servizi per le imprese .......2 Camera di Commercio Brescia.....................................2 Camera di Commercio Fermo Azienda Speciale Fermo Promuove..........................164 Camera di Commercio Forlì Cesena ............................2 Camera di Commercio Monza Brianza ....................243 Camera di Commercio Salerno....................................3 Camera di Commercio Sassari - Nord Sardegna Azienda Speciale Promocamera...............................126 CESP - Azienda Speciale Camera di Commercio Matera ....................................3 Consorzio Camerale per l’Internazionalizzazione.....107 Fiera Milano ..............................................................39 Fiera Roma..............................................................226 ICCREA BancaImpresa.............................................210 Infocamere...........................................................72-73 Intertrade - Azienda Speciale Camera di Commercio Salerno................................101 Intesa SanPaolo.......................................................400 ISNART - Istituto Nazionale Ricerche Turistiche ........269 Italplanet..............................................................78-79 L@riodesk Informazioni - Azienda Speciale Camera di Commercio Lecco .....................................3 Lucca Promos - Azienda Speciale Camera di Commercio Lucca .....................................3 Promec - Azienda Speciale per l’Internazionalizzazione Camera di Commercio Modena ...............................67 PROMOROMA - Azienda Speciale Camera di Commercio Roma ....................................89 SIMEST.................................................................10-11 Unioncamere................................................9/380-381 Unioncamere Calabria.............................................279 Unioncamere Campania..........................................159 Unioncamere Emilia Romagna.................................263 Unioncamere Lazio....................................................49 Unionfiliere .............................................................153 Universitas Mercatorum...........................................181
2
BUSINESS ATLAS 2014
Camera di Commercio Salerno
3
INSERZIONISTI
Medio Oriente e Africa
Europa
Le CCI nel mondo..................................................6 Cartina Europa ....................................................13 Dati macroeconomici ...........................................14 Albania .............................................................. 16 Belgio ................................................................ 24 Bulgaria .............................................................. 28 Danimarca ...........................................................34 Francia ............................................................... 40 Germania .......................................................... 50 Grecia .................................................................57 Lussemburgo ......................................................62 Malta.................................................................. 68 Moldova ............................................................. 74 Olanda .............................................................. 80 Portogallo .......................................................... 84 Regno Unito ....................................................... 90 Repubblica Ceca ................................................ 96 Romania .......................................................... 102 Russia .............................................................. 108 Serbia ................................................................114 Slovacchia .........................................................122 Spagna .............................................................127 Svezia ...............................................................135 Svizzera ............................................................141 Turchia ..............................................................148 Ucraina .............................................................154 Ungheria ..........................................................160 Cartina Medio Oriente e Africa .........................166 Dati macroeconomici .........................................167 Egitto ...............................................................168 Emirati Arabi Uniti ............................................176 Israele ...............................................................182 Marocco ...........................................................189 Qatar ................................................................194 Sud Africa..........................................................198 Tunisia ..............................................................204
Asia
Cartina Asia.......................................................212 Dati macroeconomici .........................................213 Cina e Hong Kong S.A.R. .................................214 Corea del Sud ...................................................232 Giappone .........................................................238 India .................................................................244 Singapore .........................................................252 Thailandia .........................................................257 Vietnam ............................................................264
4
BUSINESS ATLAS 2014
SOMMARIO
Oceania
Cartina Oceania ...................................................270 Dati macroeconomici............................................271 Australia...............................................................272
Centro e Sud America
Nord America
Cartina Nord America...........................................280 Dati macroeconomici............................................281 Canada ...............................................................282 Messico ...............................................................290 Stati Uniti .............................................................295
Cartina Centro e Sud America..............................305 Dati macroeconomici............................................306 Argentina ............................................................308 Brasile .................................................................315 Cile ......................................................................323 Colombia ............................................................329 Costa Rica ...........................................................336 Ecuador................................................................341 Guatemala ...........................................................345 Nicaragua.............................................................349 Paraguay .............................................................354 Perù ....................................................................359 Repubblica Dominicana .......................................364 Uruguay ..............................................................370 Venezuela ...........................................................375
Colophon
Il Sistema Camerale Italiano..................................382 Strutture camerali per l’internazionalizzazione ......391 Organi di Assocamerestero ...................................398
Responsabile Pina Costa Coordinamento operativo Federica Siddu Redazione Stefano Ferraro, Federica Siddu Impaginazione e Progetto Grafico Mimmo Vicino by MGV - Roma Copertina Inbrand - Latina Tel. 0773/488338 - info@inbrand.it
Tel. 06/45493588 - info@mgvadvertising.it
ASSOCAMERESTERO ASSOCIAZIONE DELLE CAMERE DI COMMERCIO ITALIANE ALL'ESTERO via Sardegna, 17 (III piano) - 00187 Roma Tel +39 06 44231314 - Fax +39 06 44231070 www.assocamerestero.it • info@assocamerestero.it È possibile richiedere copie del Business Atlas 2014 direttamente alla sede dell'Associazione. Allegato al numero del 16 giugno di ItaliaOggi Sette - Direttore Responsabile: Paolo Panerai Consegnato per la stampa a cura di Arti Grafiche Boccia spa il 15.05.2014
5
6
BUSINESS ATLAS 2014
LE CAMERE DI COMMERCIO ITALIANE
7
NEL MONDO
www.mise.gov.it • Il Ministero dello Sviluppo Economico è l’Amministrazione di riferimento per settori portanti dell'economia italiana: industria, energia, telecomunicazioni e politiche di internazionalizzazione; svolge un ruolo di sostegno all’innovazione, allo sviluppo e alla competitività del sistema produttivo italiano sia a livello nazionale che internazionale. • Con particolare riguardo alle politiche per l’internazionalizzazione, il Ministero elabora strategie e identifica priorità per il commercio estero sia in termini geografici che settoriali, in collaborazione con i principali attori del sistema pubblico dell’internazionalizzazione; formula gli indirizzi ed elabora le proposte di politica commerciale nell'ambito dell'Unione europea; dà impulso agli accordi commerciali multilaterali e di cooperazione economica bilaterale con i Paesi terzi. • L’obiettivo di accrescere il livello di internazionalizzazione del sistema produttivo italiano è perseguito anche attraverso la promozione di azioni per incentivare gli investimenti italiani all’estero e per l’attrazione di investimenti esteri in Italia, ponendo particolare attenzione alle piccole e medie imprese attraverso una serie di iniziative e strumenti ad esse dedicati. • Il Ministero – in collaborazione con il Ministero Affari Esteri – coordina le diverse componenti che svolgono un ruolo significativo nel potenziamento dell’export italiano, attraverso la Cabina di Regia, organismo a cui prendono parte anche Regioni, Camere di Commercio e gli Enti e le Associazioni maggiormente rappresentative del tessuto produttivo italiano. • Accanto a questo nuovo metodo di pianificazione condivisa delle priorità dell’attività promozionale, che mira anche ad una più coordinata e sinergica destinazione delle risorse pubbliche, opera il polo di finanza per l’internazionalizzazione attraverso la SACE SpA e la SIMEST SpA. • L’attività promozionale, elaborata secondo le linee elaborate dalla Cabina di Regia, viene realizzata dall’Agenzia-ICE sotto l’indirizzo e la vigilanza del Ministero. • Vi sono, inoltre, le politiche di partenariato che si articolano attraverso accordi e progettualità condivise con le Regioni, le Associazioni di categoria, il sistema fieristico e la rete universitaria (attraverso la Conferenza dei Rettori delle Università Italiane – CRUI); il Tavolo strategico con le Regioni; i Memoranda d’intesa per la collaborazione bilaterale con Amministrazioni omologhe di altri Stati; il piano annuale straordinario per il Made in Italy per azioni innovative e di promozione integrata. • Da anni, inoltre, il MISE organizza e finanzia missioni di sistema e imprenditoriali che si svolgono secondo un format ormai consolidato (Forum economico-istituzionale, incontri BtoB, eventi promozionali collegati) e danno la possibilità di rappresentare in modo unitario le eccellenze italiane nel mondo.
SIMEST è la finanziaria di sviluppo e promozione delle attività delle imprese italiane all’estero e in Italia
SIMEST è una società per azioni, controllata da Cassa Depositi e Prestiti con una presenza azionaria privata (banche e sistema imprenditoriale), nata nel 1991 con lo scopo di promuovere investimenti di imprese italiane all’estero e di sostenerli sotto il profilo tecnico e finanziario. SIMEST gestisce dal 1999 gli strumenti finanziari pubblici a sostegno delle attività di internazionalizzazione delle imprese italiane costituendo, così, un valido interlocutore cui le imprese italiane possono fare riferimento per tutte le tipologie di interventi all’estero e dal 2011 anche per lo sviluppo in Italia e nella UE.
Partecipazione al capitale di imprese fuori dall’UE • SIMEST, a fianco delle aziende italiane, può acquisire partecipazioni nelle imprese all’estero, fino al 49% del capitale sociale, sia investendo direttamente, che attraverso la gestione del Fondo pubblico di Venture Capital, destinato alla promozione di investimenti esteri in paesi extra UE. La partecipazione SIMEST consente all’impresa italiana l’accesso alle agevolazioni (contributi agli interessi) per il finanziamento della propria quota di partecipazione nell’impresa estera, realizzata in paesi al di fuori dell’Unione Europea.
Gestione di strumenti agevolati • Sostiene i crediti all’esportazione • Finanzia gli studi di prefattibilità, fattibilità ed i programmi di assistenza tecnica collegati agli investimenti
Partecipazione al capitale di imprese in Italia e nella UE • SIMEST può acquisire, a condizioni di mercato e senza agevolazioni, partecipazioni fino al 49% del capitale sociale di imprese italiane o loro controllate nell’Unione Europea che sviluppino investimenti produttivi e di innovazione e ricerca (sono esclusi i salvataggi).
Consulenza alle imprese Alle aziende italiane che attuano processi di internazionalizzazione, SIMEST fornisce anche servizi di assistenza tecnica e di consulenza professionale.
• Finanzia i programmi di inserimento sui mercati esteri • Assiste le imprese in tutte le fasi relative alla progettazione e alla realizzazione di iniziative di investimento, con particolare riguardo agli aspetti finanziari; • Affianca le imprese italiane nella ricerca di opportunità di investimento; • Ricerca partner, sia industriali che finanziari; • Ricerca commesse, sia pubbliche che private.
Strumenti SIMEST per l’internazionalizzazione delle imprese italiane Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti Il finanziamento agevolato riguarda le spese messe in preventivo da imprese italiane per l’elaborazione di studi di fattibilità/prefattibilità, collegati agli investimenti italiani all’estero (extra UE).
Investimenti esteri L'intervento finanziario consiste nella partecipazione di SIMEST al capitale sociale di imprese costituite all'estero da imprese italiane. La partecipazione di SIMEST consente all’impresa italiana l’accesso alle agevolazioni (contributi ad interessi) per il finanziamento della propria quota di partecipazione nell’impresa estera (extra UE). Inoltre dal 2011 SIMEST può anche acquisire, esclusivamente a condizioni di mercato, partecipazioni nel capitale sociale di imprese o loro controllate aventi sede all’interno dell’UE funzionali all’internazionalizzazione delle imprese stesse.
Fondo di Venture Capital Per supportare gli investimenti in aree extra UE quali: Mediterraneo, Africa, Medio Oriente, Estremo Oriente, Balcani, Federazione Russa, Cina, America Centrale e Meridionale è disponibile il Fondo pubblico di Venture Capital che si aggiunge alla quota di partecipazione di SIMEST.
Fondo Start Up Da ottobre 2012 è operativo il Fondo Start Up per lo sviluppo internazionale delle PMI gestito da SIMEST. Il Fondo consente investimenti di minoranza e a condizioni di mercato (fino a un massimo del 49%) nel capitale di società (con sede in Italia o in altro paese dell’UE) di nuova costituzione cui è affidata la realizzazione del progetto di internazionalizzazione.
Crediti all'esportazione L’intervento consiste in un contributo agli interessi su finanziamenti concessi da banche ad imprese italiane esportatrici per forniture di macchinari, impianti, studi, lavori e servizi.
Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri Il finanziamento agevolato riguarda le spese previste dal programma realizzato da imprese italiane esportatrici, che intendano realizzare un insediamento durevole – uffici, magazzini, etc. – in paesi fuori dall’UE.
Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Il servizio ha la scopo di fornire consulenza ed assistenza professionale per tutte le fasi delle iniziative di investimento all’estero, dalla progettazione al montaggio, con particolare riguardo agli aspetti finanziari.
Ricerca di partner e opportunità d’investimento SIMEST affianca le imprese italiane nella ricerca e selezione di partner e nell’individuazione di opportunità di investimento all’estero in Paesi extra UE.
per ulteriori informazioni:
SIMEST s.p.a. Corso Vittorio Emanuele II, 323 00186 Roma
Dipartimento Sviluppo Advisory Funzione Desk Italia Tel. 06 686351 06 68635446 Fax 06 68635404 Web: www.simest.it e-mail: info@simest.it
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La Valletta
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Istanbul
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Tasso inflazione %
Tasso disoccupazione % Tasso variazione PIL %
Prev. crescita PIL per il 2014 % Tot. import (mld €) Tot. export (mld €)
Saldo Bilancia Commerciale (mld €) Tot. import da Italia (mld €)
Tot. export verso Italia (mld €)
Saldo interscambio Italia (mld €) Investimenti esteri (mld €)
Investimenti all'estero (mld €) Investimenti italiani (mld €)
Note
Investimenti in Italia (mld €)
Moldova10
Malta9
Lussemburgo8
Grecia7
Germania6
Francia5
Danimarca4
Bulgaria3
Belgio2
Reddito Procapite €
Albania1
EUROPA
2.651
32.420
5.430
42.150
27.850
34.533
12.354
83.263
16.484
2.628
1,9
1,0
0,9
1,9
0,7
1,5
0,9
1,7
1,6
4,2
12,8
8,5
11,3
6,9
9,9
5,4
27,3
7,1
6,7
5,8
1,5
0,7
0,6
0,9
0,3
0,4
-4,4
2,0
1,6
4,0
2,1
1,6
1,7
1,6
0,2
1,7
0,6
2,7
1,8
3,5
3,67
339,61
23,83
112,74
435,46 1.211,82
28,70
18,02
3,83
3,96
1,76
353,46
20,67
128,80
496,64 1.385,49
16,80
10,63
2,52
1,69
-1,91
13,85
-3,16
16,06
61,2
173,67
-11,90
-7,39
-1,31
-2,27
1,22
5,10
1,71
2,19
39,04
47,50
4,70
0,40
1,45
0,19
0,81
7,23
2,19
1,83
27,15
53,30
2,60
0,39
0,20
0,16
-0,41
2,13
0,48
-0,36
-11,9
5,80
-2,10
-0,003
-1,25
-0,03
0,73
43,80
1,23
79,39
19,50
51,90
38,23
81,72
12,06
0,58
0,02
28,12
-0,11
149,33
29,00
67,50
33,56
85,25
1,30
n.d.
0,37
0,61
0,01
1,53
19,20
11,12
1,25
2,80
0,35
0,07
0,06
1,19
-0,01
2,39
3,40
15,91
0,68
n.d.
0,05
n.d.
1 Fonte: Istituto di Statistica; Banca d’Albania; Ministero delle Finanze; ISTAT; Direzione Generale Dogane; UNCTAD. Dati sugli investimenti al 2012, quelli per e dall’Italia al 2011 2 Fonte: FMI; Statbel; Ministero degli Affari Esteri; OCSE; Agence Belge pour le Commerce Exterieur. I dati sugli investimenti sono al 2011 3 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica della Bulgaria, Banca Nazionale Bulgara, ISTAT. I dati sull’interscambio con l’Italia sono riferiti a gennaio-novembre 2013 4 Fonte: Eurostat; Commissione Europea; EIU e FMI; Markedfokus, Danske Industri; Ambasciata d'Italia; Economic Survey 12.2013, Økonomi-og Indenrigsministeriet; OECD; Factbook statistics; ISTAT. Reddito pro-capite e tasso di inflazione al 2012; i dati relativi agli investimenti italiani nel paese e del paese in Italia si riferiscono all’anno 2011, i valori dello scambio commerciale tra Italia e Danimarca sono del periodo gennaio-novembre 2013 5 Fonte: Institut National de la Statistique et des études économiques (INSEE); Départment des Statistiques et des Etudes Economiques, ISTAT. I dati sugli investimenti si riferiscono al 2012, a eccezione di quelli italiani nel paese aggiornati al 2011
14
6 Fonte: Ufficio Statistico Federale; Ministero Federale dell’Economia e della Tecnologia; Agenzia Federale Lavoro; Deutsche Bundesbank; Statista 7 Fonte: Ente Ellenico di Statistica. I dati sul commercio estero sono aggiornati a ottobre 2012 (non compresi prodotti petroliferi ed affini) 8 Fonte: Statec; FMI. Tasso di disoccupazione ultimo trimestre 2013; il dato sugli investimenti esteri nel paese è al 2010 9 Fonte: National Statistics Office, Banca Centrale di Malta, ISTAT. L'interscambio con l'Italia è del periodo gennaio-novembre 2013 10 Fonte: Ministero dell’Economia della Moldova; Moldovan Investment and Export Promotion Organisation (MIEPO); Ufficio Nazionale di Statistica della Moldova, ISTAT 11 Fonte: Istituto Statistico Olandese (CBS); FMI; Ministero Affari Esteri; Banca Centrale Olandese; ISTAT; CIA The World Factbook.I dati relativi all’interscambio con Italia a gennaio-novembre 2013; i dati relativi agli investimenti esteri sono in valore stock; i dati relativi agli investimenti italiani nel Paese e del Paese in Italia sono all’anno 2011
Ungheria24
Ucraina23
Turchia22
Svizzera21
Svezia20
Spagna19
Slovacchia18
Serbia17
Russia16
Romania15
Regno Unito13
Portogallo12
Olanda11
Repubblica Ceca14
DATI MACROECONOMICI 2013
35.800
19.100
28.205
25.894
9.754
9.563
4.421
19.121
22.703
42.713
71.161
14.307
1,4
0,3
1,8
1,4
1,6
6,5
2,2
0,4
1,4
0,0
-0,2
7,4
0,2
1,7
7,1
16,5
7,2
6,8
5,4
5,5
20,1
14,4
26,0
7,5
4,7
9,4
1,9
8,9
-0,8
-1,4
2,7
-0,9
3,5
1,3
2,0
1,5
-1,2
1,7
1,9
3,7
-1,1
1,1
0,5
0,8
2,4
2,2
2,5
2,5
1,0
1,7
1,0
1,4
2,3
4,0
-3,0
2,0
337,19
56,59
536,38
107,97
45,98
239,3
15,46
60,36
250,19
117,00
144,00
189,49
45,7
74,7
414,90
47,37
374,23
121,51
41,18
396,37
10,99
64,36
234,23
123,00
163,46
114,35
55,6
81,7
-9,22 -162,15
13,54
-4,80
157,07
-4,47
4,00
-15,96
6,00
19,46
-75,14
9,9
7,0
77,71
4.983 15.632
2,92
18,05
4,28
5,46
10,79
1,77
1,08
14,60
3,53
14,84
9,69
1,87
3,57
18,88
1,55
8,81
4,39
4,69
20,05
1,79
1,70
16,42
2,89
11,73
5,06
2,16
3,86
10,53
-1,37
-9,24
0,11
-0,77
9,26
0,02
0,62
1,82
-0,64
-3,11
-4,63
0,3
0,3
427,56
30,11
27,69
3,61
2,40
128,16
0,92
39,64
10,35
6,01
545,49
6,25
6,80
60,00
728,16
14,05
78,62
2,48
n.d.
151,80
0,29
3,25
7,37
-24,56
869,61
n.d.
5,10
13,60
4,81
0,16
2,41
0,04
n.d.
0,24
0,04
3,27
0,14
0,12
3,24
n.d.
0,95
1,00
19,18
0,04
13,16
0,01
n.d.
0,48
0,01
0,03
0,60
-27,98
20,87
n.d.
n.d.
0,03
Note
8,35
12 Fonte: INE (Instituto Nacional de Estatistica); Banco de Portugal 13 Fonte: Economic Review; Office of National Statistics; Info Mercati Esteri; Rotterdam Week; World Bank; Global Rates; Labour market statistics, statistic bulletin. I dati sull'interscambio Regno Unito/Mondo aggiornati al 3.12.2013; il PIL procapite si riferisce al 2012; gli investimenti italiani sono espressi in stock 14 Fonte: Ufficio Nazionale di Statistica; Ministero Ceco delle Finanze; Statistical Yearbook of the CR; Banca Nazionale Ceca 15 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica; Banca Nazionale della Romania; Agenzia Nazionale per l’Occupazione della Forza di Lavoro; ISTAT 16 Fonte: Ministero dello Sviluppo Economico della Federazione Russa; Rosstat (Federal State Statistics Service); ISTAT 17 Fonte: Banca Nazionale Serbia; Istituto Nazionale Statistica Serbia; Ministero dell’Economia e delle Finanze. Il valore del reddito pro-capite è riferito all’anno 2012 18 Fonte: Ufficio Statistico slovacco; Banca Centrale slovacca; Regulatory Office for
15
Network Industries; ISTAT. I dati sugli investimenti sono al 2012 19 Fonte: INE; ICEX–Agencia Tributaria; Ministerio de Industria Turismo y Comercio; FMI; Commissione Europea. Il PIL procapite è una stima 2012, i dati sugli investimenti sono ai primi 9 mesi 2013 20 Fonte: Statistiska Centralbyrån; ISTAT. Il tasso di disoccupazione è al mese di dicembre; i dati sull’interscambio con l’Italia sono del periodo gennaio-novembre 2013 21 Fonte: Ministero Svizzero dell’Economia (SECO); Banca nazionale Svizzera. I dati relativi agli investimenti sono in valore stock 22 Fonte: Ufficio Statistico Turco (TUIK); Banca Centrale Turca. I dati relativi a reddito procapite, variazione del PIL 2013 sono previsioni; il dato sugli investimenti esteri verso il Paese si riferisce al periodo gennaio-settembre 2013 23 Fonte: State Statistics Service of Ukraine; ISTAT 24 Fonte: Ufficio Centrale Statistiche (KSH); OECD; Hungarian Chamber of Commerce and Industry; ISTAT. I dati import/export relativi a gennaio-settembre 2013
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie 28.748 kmq Popolazione 2.831.741 Comunità italiana 735 iscritti AIRE Capitale Tirana (763.634) Città principali Fier (310.989); Elbasan (296.082); Durazzo (265.330); Korça (220.438); Scutari (217.375); Valona (184.279) Moneta Lek (ALL) Tasso di cambio1 1 Euro= 140,297 ALL Lingua Albanese Religioni principali Musulmani (84,4%), Ortodossi (8,7%), Cattolici (6,2%), altri (0,7%) Ordinamento dello Stato Repubblica Par-
lamentare in cui il potere legislativo è affidato al Parlamento unicamerale, composto da 140 membri eletti ogni 4 anni in base ad un sistema proporzionale. Il Presidente della Repubblica è eletto dal Parlamento, con un mandato di 5 anni, rinnovabile una sola volta Suddivisione amministrativa 12 circoscrizioni (Berat, Dibër, Durazzo, Elbasan, Fier, Gjirokastër, Korçë, Kukës, Lezha, Scutari, Tirana, Valona) suddivise in 36 regioni e 374 comuni.
Quadro dell’economia
ad essere caratterizzato da un aumento del deficit delle partite correnti, unito all’aumento del deficit della bilancia commerciale, che non è adeguatamente controbilanciato da un aumento del livello di rimesse dall’estero. Il flusso di rimesse infatti, pur costituendo ancora il maggior fattore di sostegno all’economia, a partire dal 2008 è venuto diminuendo a causa della crisi economica internazionale che ha colpito in particolar modo proprio i Paesi da cui si originavano le rimesse, principalmente USA, Grecia ed Italia. Secondo i dati del Rapporto della Banca Centrale sulla Politica Monetaria, nel primo trimestre del 2013 si è registrato un calo del 30% rispetto all’analogo periodo del 2012.
Quadro macroeconomico2 L’Albania è un Paese con forti potenzialità di crescita e stabile sotto l’aspetto istituzionale. Negli ultimi anni il Paese ha compiuto significativi progressi verso un’economia di mercato moderna anche se, a partire dal 2009, analogamente a quanto accaduto per altri Paesi della regione, ha risentito degli effetti della crisi economica e finanziaria internazionale. Secondo l’ultimo rapporto della BERS del maggio 2013, l’attività economica in Albania sarebbe sensibilmente rallentata durante il 2012, anche se la crescita registrata (+1,6%) è stata la più alta della regione del sud-est europeo, escludendo il Kosovo. La Banca ha inoltre rivisto al ribasso le previsioni di crescita per il 2013 (+1,5%), mentre le previsioni per l’anno 2014 non superano il 2,1%. La Banca Mondiale, nell’eventuale ipotesi di nuove scosse sui prezzi dei generi alimentari, ha suggerito una riduzione del debito pubblico fino ai livelli di 30-40% del PIL e del deficit della bilancia dei pagamenti, e al contempo spinge per un miglioramento del clima degli investimenti, sulle riforme e sugli interventi nel mercato del lavoro. Tale avvertimento giunge proprio nel momento in cui il nuovo Governo albanese di centro sinistra ha invece deciso di aumentare il tasso di indebitamento, superando la soglia del 60%. Il volume degli investimenti diretti esteri in Albania ha registrato una leggera contrazione (–4,5%) nei primi tre mesi del 2013 rispetto al I trimestre 2012. Il settore estero continua 1 2
Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Istituto di Statistica (www.instat.gov.al); Banca d’Albania (www.bankofalbania.org); Ministero delle Finanze
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Principali settori produttivi Il settore privato occupa oltre l’80% dell’economia, con un tessuto di circa 120 mila imprese, di cui il 99% di piccolissime dimensioni (1-4 addetti). I produttori di servizi rappresentano l’84% circa delle imprese attive, mentre i produttori di beni solo il 16%. Il settore dell’industria assorbe il 62% dei produttori di beni, l’edilizia il 27%, mentre l’agricoltura e la pesca l’11%. Inoltre, il 52% dei produttori di servizi è collocato nel settore del commercio, il 12% opera nel settore trasporti e telecomunicazioni e il 17% svolge altri tipi di servizi. L’Albania ha un enorme potenziale idroelettrico (la superficie della rete idrica è di circa 44.000 km²), ma solo il 35% dello stesso risulta essere stato finora utilizzato. La capacità idroelettrica installata si aggira attorno ai 1.500 MW, mentre le riserve totali si stimano attorno ad un potenziale di 3.000 MW. Tra gli elementi di interesse si segnala quanto segue: sono state rilasciate 107 concessioni per la costruzione di 310 centrali idroelettriche, di piccole e medie dimensioni; sono in programmazione bandi di gara sia per la costruzione che per la privatizzazione di centrali idroelet-
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zo e tutta l'area circostante, infatti, sono da sempre considerati l'area di accesso, secondo quanto previsto dal Corridoio VIII, al resto dei Paesi Balcanici, in particolare verso la direttrice Kukes/Morine/Pristina (Kosovo) e verso Skopje (Macedonia). L'Italia si è impegnata con un finanziamento a credito d'aiuto di mln/euro 15 della Cooperazione Italiana per la riabilitazione del Porto di Valona. L'Albania possiede una rete ferroviaria (447 km) di binario unico, che collegano Tirana, Durazzo ed altre città albanesi. Le condizioni dei binari sono obsolete e necessitano di interventi di riqualificazione. Gli obiettivi a lungo termine del Ministero dei Lavori Pubblici e del Trasporto sono: a) l’ammodernamento della linea esistente del Corridoio VIII-të, Durrës-Vlorë-Rrogozhinë-Pogradec (230 km); la costruzione di una nuova linea ferroviaria Linconfine-Struga (Macedonia) per cui è stato concluso lo studio di fattibilità; l’ammodernamento della linea esistente Tirane–Bajze–Confine con il Montenegro (140 km). In merito al trasporto aereo, nel 2004 il Governo albanese ha firmato il contratto di concessione per venti anni al Consorzio tedesco-americano (TIA), per la gestione dell'aeroporto internazionale di Rinas. Inaugurato il nuovo aeroporto nel 2007, il consorzio ha da allora realizzato la costruzione di due nuovi terminal (merci e passeggeri). Più recentemente è stato inaugurato un nuovo terminal. Da segnalare che dal mese di ottobre 2010 è in corso un twinning tra il nostro Ente Nazionale per l'Aviazione Civile (ENAC) e l'Aviazione Civile albanese, finanziato sul programma IPA per l'Albania del 2008 e della durata di due anni. Il progetto, del valore di un milione di euro, prevede assistenza nell'aggiornamento del quadro normativo albanese di riferimento per adeguarlo alla normativa UE in materia, oltre a formazione specialistica al personale dell'Autorità dell'Aviazione civile attraverso corsi teorici e training on the job effettuati dal personale ENAC.
triche; è stata portata a termine la costruzione della linea energetica di 400 KW Elbasan, Tirana e Podgorica. Il Ministero dell’Economia (METE) sta altresì pianificando di realizzare altre linee di interconnessione che consentiranno di collegare l’Albania con il Kosovo, la Macedonia e l’Italia.Il comparto industriale contribuisce per l’8% alla formazione del PIL. Particolarmente attivi sono i comparti: alimentare, tessile, abbigliamento, calzature, lavorazione del legno, produzione di detergenti, ceramica e produzione di profilati e semilavorati destinati all’edilizia e meccanica da assemblaggio.
Infrastrutture e trasporti3 La rete viaria del Paese è lunga circa 18.000 km e risulta particolarmente obsoleta, a causa della scarsa manutenzione e dell'aumento considerevole del traffico automobilistico registratosi negli ultimi anni. Solo il 32% della rete è, inoltre, pavimentata. In tale ottica, il Governo ha lanciato, e completato in parte, il programma National Highway Corridors, concentrando l'attenzione soprattutto verso alcuni progetti prioritari: il collegamento Durazzo-Kukes (al confine con il Kosovo) e i collegamenti nord-sud (con eventuale collegamento alle infrastrutture del Corridoio pan-europeo V). Nel budget 2013 sono stati previsti investimenti di oltre mln/euro 191, di cui 142,35 da investimenti esteri e il restante dal bilancio statale. La maggior parte del budget è stato destinato ai progetti già iniziati nel 2012 come l’autostrada Tirana–Elbasan a seguito dell’Accordo tra il Governo albanese e la saudita Banca di Sviluppo Islamica per la concessione di un prestito di mln/euro 156. Il prestito, della durata di 17 anni e con un tasso del 5%, coprirà una parte del costo del progetto, stimato in circa mln/euro 280, che prevede la realizzazione di una autostrada a quattro corsie lunga 31,7 km, con due tunnel rispettivamente di 2,3 e 2,1 km. L'importante arteria (il cui progetto esecutivo era tra l'altro stato effettuato dallo studio di Progettazione italiano “Bonifica”) costituirà come noto uno dei principali segmenti del Corridoio VIII e consentirà di ridurre drasticamente i tempi di collegamento tra la capitale e le zone meridionali ed orientali dell'Albania. La compagnia greca Aktor (con un'offerta pari a circa mln/euro 70) si è aggiudicata il primo lotto del progetto riguardante la sola costruzione dei tunnel. La costruzione del tunnel è quasi terminato. Sarà inoltre finanziato il tratto Levan–Tepelen, il bypass di Fier, il completamento della strada Scutari-Hani i Hoti, Qafe Plloçe-Qukes e la Kardhiq-Delvin. Di particolare importanza il completamento del Corridoio intermodale VIII, progetto per il quale il Governo albanese ha richiesto l'appoggio italiano in sede europea per l'attivazione dei fondi necessari. Prevista, inoltre, la costruzione di una strada che colleghi Tirana e Diber, conosciuta come strada Arbri (lunga 75 km, migliorerà i collegamenti tra Tirana e Skopje). Recentemente sono iniziati i lavori di costruzione per le prime due sezioni della superstrada, inclusa la sezione da 7,7 km da Ura e Vashes a Bulqiza. Il Governo albanese ha previsto azioni promozionali e di studio a favore del settore portuale albanese, in funzione della grande distribuzione; il porto di Duraz-
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Commercio estero Totale import: mld/euro 3,67 Totale export: mld/euro 1,76 Principali prodotti importati: minerali, combustibili (20,9%); energia elettrica (20,9%); attrezzature e pezzi di ricambio (18,5%); macchinari edili e metalli (12,9%). Principali prodotti esportati: minerali, combustibili, energia elettrica (35,7%); tessile/calzature (29,1%); materiale edile e metalli (18,9%); alimentari (6%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Italia (46%); Spagna (10%); Malta (7%); Kosovo (6%); Cina (5%); Germania (4%); Turchia (4%); Grecia (3%). Paesi Fornitori: Italia (33,1%); Grecia (8,9%); Russia (7,7%); Turchia (6,5%); Germania (5,9%); Cina (3,1%).
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Fonte: UE (First five year review of Albanian National Transport Plan, Infrastructure Project Facility in the Western Balkans-Albanian Railway Network: infrastructure and signaling improvement Project); INSTAT
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Interscambio con l’Italia4 Saldo commerciale: mld/euro –0,41 Principali prodotti importati dall’Italia: minerali, combustibili, energia elettrica (29,9%); macchinari, attrezzature e pezzi di ricambio (16,2%); alimentari, bevande, tabacco (8,5%). Principali prodotti esportati in Italia: tessile/calzature (49,1%); minerali, combustibili, energia elettrica (26,9%); materiale edile e metalli (9,3%); alimentari, bevande, tabacco (4,1%).
Kosovo, Moldavia, Croazia, Serbia e Bosnia Erzegovina. A dicembre 2009, l'Albania ha firmato, inoltre, un accordo di libero scambio con l'Associazione Europea di Libero Scambio (EFTA) entrato in vigore per le parti l’1.11.2010. Sdoganamento e documenti di importazione: il Paese gode di un accesso preferenziale al mercato UE, beneficiando di agevolazioni fiscali sulle esportazioni. Il 12.06.2006 l’UE e l’Albania hanno firmato un accordo di stabilizzazione e associazione (ASA) e un ulteriore Interim Agreement che consente la libera importazione delle merci dai Paesi UE. L’Interim Agreement è entrato in vigore l’1.12.2006 e in base alla nuova normativa l’83% dei prodotti industriali importati in Albania dai Paesi UE è esentato dalle tasse doganali. Per il restante 17% (idrocarburi, fertilizzanti, prodotti plastici, etc.) è prevista invece una graduale riduzione dei dazi in un periodo di cinque anni. Le tariffe doganali sono applicate su tutte le merci specificate nella nomenclatura basata sul Sistema Armonizzato e il loro valore va dallo 0% al 15%. L'aliquota massima è applicata, a titolo esemplificativo e non esaustivo, su: tessuti, gioielli e alcuni prodotti alimentari. L'aliquota più bassa (0%) viene applicata per aiuti umanitari e apparecchiature per smaltimento e trattamento dei rifiuti. L'IVA sulle importazioni è pagata nel momento in cui le merci entrano nel territorio albanese, ed è applicata nella misura del 20% sul valore dei prodotti più il trasporto e i pagamenti assicurativi fatti fino al momento dell'entrata nel territorio. Nel valore tassabile è incluso inoltre il pagamento di qualsiasi tassa di import-export effettuato fino a quel momento. Per i macchinari e gli equipaggiamenti importati per investimenti nella produzione, costruzione, trasporto, telecomunicazioni e le importazioni per la Corporazione albanese dell'energia (KESH) si applica il differimento del pagamento dell'IVA. Tale sistema prevede il pagamento dell'IVA solo nel momento in cui viene presentata la dichiarazione IVA presso l'Ufficio tasse dove è registrato l'imprenditore, comunque non oltre i 12 mesi. Il Ministero delle Finanze può concedere una ulteriore proroga, qualora la durata dell'investimento superi i 12 mesi. Per le procedure di importazione è necessario presentare presso le autorità doganali: la dichiarazione di esportazione (CMR), il certificato EUR 1 (se la merce è stata prodotta in Europa), la fattura della merce, il codice fiscale dell’importatore, altri documenti relativi alla natura della merce. Restrizioni alle importazioni: ai sensi della L. 10366/2010 e L. 9981/2008 sull’Approvazione dei Livelli della Tariffa Doganale, modificata, è vietata l’importazione di rifiuti urbani, melma delle acque reflue e rifiuti clinici. Importazioni temporanee: sotto tale regime le merci non albanesi destinate alla riesportazione non possono essere commercializzate poiché godono dell'esenzione totale o parziale
Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza: Italia, Grecia, Germania, Austria, Turchia, Regno Unito, USA.
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: quasi la metà degli investimenti sono concentrati nell’industria mineraria (soprattutto petrolio) e nel settore bancario; segue l’industria manifatturiera. Il settore meno attrattivo è quello agricolo che però è diventato strategico per il nuovo Governo, dal settembre 2014. Italiani verso il Paese: in Albania sono presenti circa 400 aziende italiane, collocando in questo modo l’Italia al secondo posto rispetto alla Grecia, per valore degli investimenti. Oggi l’economia albanese offre notevoli prospettive per le imprese italiane, soprattutto nel settore energetico (mld/euro 3 di investimenti italiani nel settore). L’Albania è infatti dotata di un enorme potenziale idroelettrico, stimato in 20002500 MW. Un’ulteriore opportunità per le imprese italiane potrebbe derivare dalla realizzazione del tratto albanese del Trans Adriatic Pipeline (TAP), che prevede la costruzione di un gasdotto destinato al trasporto del gas azero del giacimento dello Shaz Deniz alle coste italiane attraverso la Grecia e, per l’appunto, l’Albania. Altri settori di interesse in un’ottica di medio periodo sono l’agricoltura e il turismo.
Aspetti normativi e legislativi5
Regolamentazione degli scambi Gli scambi sono regolamentati dal Codice Doganale Albanese. La Direzione Generale delle Dogane è l'Istituzione preposta all'attività doganale. La legislazione albanese è in linea con la normativa europea in base alla quale la nomenclatura della merce cambia ogni anno secondo le richieste della WTO e degli Accordi di Libero Scambio. Le Dogane albanesi utilizzano l’Automatic System for Custom Data (ASYCU-DA), un metodo che consente procedure più veloci e trasparenti. L'Albania è inoltre membro della World Customs Organization dall'agosto del 1992, della Convenzione di Johannesburg sul sostegno reciproco in materia doganale e della Convenzione di Nairobi sulla prevenzione delle violazioni delle regole doganali. L’Albania fa parte inoltre dell’Accordo di Libero Scambio dell'Europa Centrale (CEFTA 2006) insieme a Macedonia, Montenegro,
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Fonte: ISTAT; Direzione Generale delle Dogane albanesi Fonte: Direzione Generale delle Dogane
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di entità legali includendo quelle commerciali, società in nome collettivo, società in accomandita, società a responsabilità limitata e per azioni. Inoltre, è possibile costituire una filiale di una società straniera. La forma societaria più diffusa in Albania è la società a responsabilità limitata (sh.p.k.). Per costituire una sh.p.k., l’ammontare minimo del capitale sociale richiesto dalla legge è di ALL 100. Al fine di perseguire un modello di esemplificazione legislativo che concorra ad agevolare e incentivare la costituzione di nuove imprese, nel 2007 è stato costituito il “Centro Nazionale di Registrazione” (QKR). Il costo di registrazione della società commerciale presso il QKR è di ALL 100. Legale rappresentante di una società albanese può essere anche un cittadino italiano. Anche tutto il capitale sociale può essere detenuto da un solo socio, sia esso italiano o albanese.
di ogni diritto doganale se non soggette a nessuna variazione eccetto in caso di deprezzamento (periodo massimo di un anno). Il regime è consentito anche per: a) lavorazione attiva (regime a façon) per prodotti stranieri che subiscono trasformazioni nel territorio albanese senza essere sottoposti a tariffe doganali eccetto per alcuni oneri amministrativi pertinenti la dogana, a condizione che tali prodotti risultino riesportati; b) lavorazione sotto il controllo doganale che permette l'importazione delle merci in Albania per operazioni che modificano la loro natura o il loro stato, senza il pagamento di dazi di importazione o altre misure di politica commerciale (i dazi saranno dovuti a prodotto finito e sdoganato); c) lavorazione passiva per merce albanese che può essere esportata temporaneamente per essere elaborata e successivamente reimportata con esenzione totale o parziale dei dazi doganali; d) regime di transito di merci e veicoli attraverso il territorio albanese è esente da qualsiasi dazio doganale, IVA e accise; e) regime di stoccaggio temporaneo con cui i prodotti assumono status di stoccaggio temporaneo dal momento in cui entrano negli uffici doganali fino al momento della loro destinazione finale. Tali merci sono tenute in speciali aree autorizzate dalle autorità doganali.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: la L. 10316/2010 ha modificato la L. 7764/1993 sugli investimenti stranieri, e per la prima volta prevede e riconosce le società di diritto europeo. La Legge prevede un nuovo tipo di protezione per gli investitori ed investimenti esteri, prescrivendo che: a) non è necessaria nessuna autorizzazione preventiva in nessun settore per gli investimenti esteri; b) nessuna limitazione sulla percentuale di capitale straniero (è possibile detenere il 100% della società); c) gli investimenti esteri non possono essere espropriati o nazionalizzati né direttamente né indirettamente, a eccezione di casi speciali di interesse pubblico previsti dalla legge; d) gli investitori stranieri hanno il diritto di trasferire dal territorio albanese qualsiasi risorsa finanziaria collegata agli investimenti; e) è applicato il trattamento più favorevole previsto dagli accordi internazionali; f) parità di trattamento per investitori locali e stranieri sia per quanto riguarda le attività e le strutture legali, sia per l'applicazione del sistema fiscale. Tuttavia, sono previste delle eccezioni soprattutto per attività nel settore televisivo, servizi sanitari e legali. Ci sono anche delle limitazioni all’acquisto dei beni immobili: i terreni agricoli non possono di massima essere acquistati da stranieri ma possono essere affittati per un periodo di 99 anni; le proprietà commerciali possono essere acquistate ma solo se l’investimento proposto ha un valore di tre volte superiore al prezzo del terreno. Il sistema fiscale albanese non è in alcun modo discriminatorio nei confronti degli investitori stranieri. Allo stesso modo, la normativa concernente la disciplina degli appalti pubblici non fa alcuna distinzione tra società straniere e nazionali. Legislazione societaria: la L. 9901/2008 sulle imprese e le società commerciali prescrive che è possibile costituire vari tipi
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Brevetti e proprietà intellettuale La normativa sulla proprietà intellettuale è disciplinata in particolare dalla Legge 9947 del 27.4.2008 “Sulla proprietà industriale” e della Legge 9380 del 28.04.2005 “Sul diritto d'autore e diritti connessi”. Persistente è il lavoro delle autorità pubbliche responsabili della tutela dei diritti di proprietà intellettuale quali, in particolare, l’Ufficio per i Diritti d’Autore dello Stato Albanese (UDASA) e la Direzione Generale dei Brevetti e dei Marchi (DGMB). Nel 2003, il Governo albanese ha approvato una legge anti-pirateria, Legge 9124 del 29.07.2003, che ha modificato la legge in vigore, Legge 8410 del 30.09.1998 “Sulle Radio Televisioni pubbliche e private”, e ha imposto alle stazioni televisive di trasmettere solo i programmi che sono stati debitamente autorizzati a fini di radiodiffusione e trasmissione. La legge è riuscita a proibire la diffusione di film e programmi piratati; tuttavia, non si è espressa sulla programmazione televisiva via satellite o via cavo. Al fine di colmare la lacuna normativa e regolamentare adeguatamente anche la radiodiffusione digitale, il 28 maggio 2007, il Parlamento ha approvato la Legge 9742 “Sulle Trasmissioni Digitali”. Per quanto riguarda, invece, gli sviluppi normativi, l’Albania ha ratificato l’Accordo dell’AIA del 1960, il 19.02.2007 e ha ratificato il 23.03.2000 l’Atto di Ginevra del 1999, concernente la registrazione internazionale dei disegni e modelli industriali. Nel 2000 l'Albania ha ratificato l'Accordo di Marrakesh ed è entrata a far parte del TRIPS. Il Paese ha, inoltre, aderito all’Organizzazione Europea Brevetti e alla World Intellectual Patent Organization.
Sistema fiscale6 Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre. Il quadro normativo che regola il sistema fiscale è costituito principalmente dalle seguenti leggi e successive modifiche: L.8438/1998; L.9920/2008; L.9975/2008; L.9632/2006; L.7928/1995; L.8976/2002; inoltre, tramite la delibera 55 del 6
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La legislazione fiscale è affidata alla Direzione Generale delle Imposte. Informazioni più dettagliate sulla normativa delle imposte sono disponibili sul sito del Dipartimento Generale delle Tasse (www.tatime.gov.al)
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03.02.2010, del Consiglio dei Ministri, è stata resa obbligatoria la modalità telematica per le dichiarazioni tributarie. Tassazione sulle attività d’impresa: la legge prescrive che tutte le imprese (albanesi o straniere) registrate a fini IVA sono soggette all'imposta sul reddito aziendale. I soggetti residenti sono tassabili sull'intero reddito, mentre i non residenti sono tassati sul reddito prodotto in Albania. Una persona giuridica è considerata come residente in Albania se ha una struttura permanente (sede principale) o una sede per la reale gestione degli affari nel Paese. A partire dal 1.01.2014, l'aliquota d'imposta sul reddito per le grandi imprese è pari a 15%, mentre per il piccolo business è pari a 7,5%. La base imponibile è determinata dalle risultanze dal bilancio annuale d’esercizio e dalle scritture contabili ad esso annesse. Non sono soggetti a tassazione i dividendi distribuiti da società, consorzi o gruppi di società che abbiano sede legale o che gestiscano effettivamente la propria attività economica in Albania nel caso in cui esse siano soggetti passivi IVA e il soggetto beneficiante per quanto riguarda le società sia in possesso di non meno del 25% del pacchetto azionario o delle quote o del diritto di voto e, se consorzio, non meno del 25% del capitale sociale. Le autorità fiscali possono procedere a una valutazione discrezionale e alla ridefinizione dell’imposta da corrispondere in anticipo, se ritengono che i profitti dell’anno corrente siano superiori di almeno il 10% rispetto al periodo di riferimento. L'evasione fiscale ed il falso in bilancio sono puniti con un ammenda pari al 100% della differenza tra l'importo dovuto e quello dichiarato. Dal mese di gennaio 2006, i piccoli imprenditori (persone fisiche o giuridiche) che realizzano un fatturato annuo lordo massimo pari a ALL 5.000.000 sono soggetti alla tassa locale sulla piccola impresa, disciplinata dalla L. 9632/2006 e successive modifiche. L'ammontare della tassa locale è determinata in base al volume di affari realizzato durante l'anno fiscale e varia in base al tipo di attività svolta e al luogo in cui essa viene esercitata. La tassa dovrà essere corrisposta in quattro rate: all’atto della registrazione o del rinnovo del certificato di registrazione, entro il 20 aprile, il 20 luglio il 20 ottobre e il 20 gennaio dell'anno successivo. Inoltre, la normativa di riferimento, prevede per i piccoli imprenditori aventi un volume di affari: fino a mln/ALL 2 il pagamento della sola tassa locale; da 2 a 5 milioni il pagamento della tassa locale e dell'imposta sul reddito delle persone fisiche; da 5 fino a 8 milioni il pagamento della tassa locale, dell’imposta sul reddito per persone fisiche e anche dell'imposta sul valore aggiunto (pari al 20%). Imposte sui redditi delle persone fisiche: tassazione progressiva sulla base delle seguenti aliquote per salari, stipendi e altre indennità annue derivanti da rapporti di lavoro: da ALL 0 a ALL 30.000 l’aliquota è nulla, fino ad ALL 130.000 l’aliquota è pari al 13%, mentre per gli stipendi che superano i ALL 130.000, l’aliquota è del 23%. Imposta sul valore aggiunto: applicabile sulla vendita delle merci e dei servizi ad un tasso standard del 20% (10% sui farmaci). La VAT non si applica sulle esportazioni e i servizi
internazionali come per esempio il trasporto di merci e passeggeri. Per richiedere il rimborso dell'IVA il contribuente deve avere maturato un credito VAT per tre mesi consecutivi e il rimborso totale deve eccedere ALL 400.000. Nel gennaio 2013, il Governo albanese ha abolito l’IVA per circa 600 tipi di macchinari e attrezzature destinate agli investimenti del business nel Paese.
Notizie per l’operatore
Rischio Paese7 6/7 Condizioni di assicurabilità SACE8 apertura senza condizioni
Sistema bancario Ai sensi della L. 9662/2006, le banche commerciali sono definite come società per azioni e possono essere costituite sia con capitali albanese che esteri. Qualsiasi persona che intenda esercitare un’attività bancaria deve ottenere preliminarmente la licenza dalla Banca d'Albania. Sono soggette a tale obbligo le banche autorizzate di diritto straniero, le quali possono aprire filiali, succursali, agenzie ed altri uffici in Albania. La Banca d'Albania stabilisce i requisiti minimi di capitale, che attualmente sono di mld/ALL 1. Le banche commerciali sono tenute a mantenere sia un conto corrente, che un conto di riserva presso la Banca d’Albania. L’importo minimo del conto di riserva è determinato dalla Banca, che esamina i bilanci delle banche commerciali di volta in volta per confermare l’adeguatezza delle riserve necessarie. La Banca d’Albania è anche l’unica autorità competente per: la concessione della licenza ai soggetti finanziari non bancari per effettuare una o alcune delle attività definite dai regolamenti bancari, quali: (i) prestiti di qualsiasi tipo (ii) factoring, (iii) leasing, (iv) tutti i pagamenti e i servizi di trasferimento di denaro, (v) garanzie e impegni, (vi) cambi, (vii) consulenza, intermediazione e altri servizi finanziari di tutte le attività di cui ai punti (i) - (vi). Il mercato finanziario albanese è controllato per oltre il 50% dall’austriaca Raiffeisen Bank, che ha inglobato all’inizio del 2004 la Savings Bank, la più grande banca albanese in termini di presenza sul territorio e di somme depositate. Seguono, per diffusione sul territorio e per solidità finanziaria, Intesa SanPaolo Bank, che nel 2007 ha acquisito l’80% del capitale azionario dell’ABA (American Bank of Albania) e la National Commercial Bank, privatizzata nel giugno 2000. Nell’aprile 2007 la Société Générale de France ha firmato un accordo per l’acquisto del 75% delle azioni della People’s Bank, una delle tre banche di proprietà albanese, fondata nel 2004 da 30 investitori local. 7
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Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it
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Tipologia
Accordi con l’Italia Accordo di cooperazione economica e tecnica (1989); Accordo sulla promozione e protezione degli investimenti (1992); Accordo di Cooperazione Scientifica e Tecnologica con Allegato firmato (1997); Convenzione per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito e sul patrimonio e per prevenire le evasioni fiscali (1994); Accordo di mutua assistenza amministrativa per la prevenzione, la ricerca e la repressione delle infrazioni doganali (1998); Accordo sulla partecipazione al Fondo Albanese di Garanzia in quadro al Programma di Sviluppo delle Piccole e Medie Imprese promosso dalla Cooperazione Italiana per lo Sviluppo (2011).
Tassi bancari
Tasso di interesse legale Deposito di 1 mese Deposito di 3 mesi Deposito di 6 mesi Deposito di 12 mesi Deposito di 24 mesi
Valore
2,75 % 1,40 % 1,60 % 2,40 % 3,07 % 3,00 %
Principali finanziamenti e linee di credito
Attività SIMEST
Costo dei fattori produttivi
Manodopera10 (valori medi mensili in €)
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Categorie (settori statale/privato)
Operaio Impiegato Dirigente
da
a
226/170 295/253 550/874
245/425 360/630 750/1.354
Organizzazione sindacale Presenti Federazioni dei Sindacati degli Impiegati del settore: istruzione, industria, amministrazione statale, trasporto e telecomunicazioni, edilizia-legno, infrastruttura pubblica, tessile-confezioni-artigianato, agricoltura-alimentare-forestale e ambiente; Sindacati della Sanità, del Servizio della Polizia, dei Pensionati e Disoccupati, del Trasporto Urbano.
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche9 I parchi industriali possono essere gestiti da società commerciali, istituite ai sensi della L.9789/2007. La creazione di un parco industriale si basa su un accordo di joint venture tra autorità pubbliche, operatori economici e/o altri partner interessati. I parchi industriali, scientifici e tecnologici sono esenti dall’imposta sul reddito, nonché dalla tassa per il cambiamento d’uso dei terreni e ricevono i servizi di supporto e altri meccanismi di finanziamento. Le zone franche sono beneficiarie di esenzione dal pagamento di dazi doganali e da IVA. Sono stati dichiarati parchi industriali: Koplik (superficie 61 ha, per un investimento di mld/euro 18,5; Zona Industriale e Commerciale di Koplik; attività: manifatturiera, industriale, agroalimentare, commercio, importexport); Shengin (superficie: 3,2 ha, per un investimento di mln/euro 17; costruttore: ATX – International Tirana; occupazione: 3.000 posti di lavoro; attività: manifatturiera, industriale, agroalimentare, commercio,import-export); Elbasan (superficie di 254,7 ha; attività: industriale, commerciale, servizi); Valona (superficie di 125 ha, per un investimento di mln/euro 20,8; occupazione: 18.586 posti di lavoro); Spitalle-Durazzo (superficie di 850 ha; attività: manifatturiera, industriale, agroalimentare, commercio, import-export); Lezha (superficie di 54,3 ha; attività: manifatturiera, industriale, agroalimentare, commercio, import-export e servizi); Scutari (superficie di 137 ha; attività: manifatturiera, industriale, agroalimentare, commercio, import-export). I mezzi di trasporto, i prodotti e le altre merci sono ammesse nelle zone franche, senza restrizioni concernenti il Paese d'origine, o di destinazione.
ALBANIA
Categorie
Elettricità11 (in €/KW/h)
Alta e media tensione Combustibile
a
0,07
Prodotti petroliferi12 (in € /l)
media
Benzina 100 RON Benzina 95 RON Nafta LPG (gas liquido)
1,40 1,34 1,33 0,68
Acqua13 (in € /m3) Ad uso industriale
da
0,96
a
1,21
Fonte: Ministero albanese dell’Economia Fonte: INSTAT per il settore pubblico e elaborazioni della Camera di Commercio Italiana in Albania per il privato. 11 Fonte: Ente Regolatore Nazionale dell’Energia (www.ere.gov.al) 12 Fonte: Associazione Nazionale dei prodotti petroliferi (www.energjia.al); (www.akbn.gov.al) 13 Fonte: Direzione Generale Acquedotti Fognatura (www.dpuk.gov.al) 9
10
21
da
0,06
EUROPA Tipologia
ALBANIA
Immobili14 (canone mensile in € /m2)
Affitto locali uffici
da
7
Consolati generali Bari via Calefati, 7 - 70121 tel 080 5727647 / 5289728 - fax 080 5283335 www.consolatoalbanesebari.org consulate.bari@mfa.gov.al Milano piazza Duomo, 17 - 20121 tel 02 8051265 / 86467782 / 86467423 www.consolatoalbanesemilano.org
a
29
Informazioni utili
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario passaporto o carta d'identità (validità superiore di tre mesi). Per i cittadini UE non è necessario il visto d'ingresso, tuttavia per soggiorni superiori a 90 giorni nell'arco di 6 mesi è necessario richiedere un permesso di soggiorno alle competenti Autorità albanesi.
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE15 Ambasciata d’Italia Rruga Papa Gjon Pali II 2 – Tirana tel +355 4 2275900 - fax +355 42 250921 www.ambtirana.esteri.it segreteriaambasciata.tirana@esteri.it Consolato Generale Rruga Ismet Cakerri 45 - Valona tel +355 33225705/7 - fax +355 33225706 www.consvalona.esteri.it • consolato.valona@esteri.it
Corrente elettrica 220 V
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 09.00-17.30 Negozi: lun-dom 08.30-21.00 Banche: lun-ven 08.30-15.30
Festività 1-2 gennaio; 14 (Festa della Primavera), 22 marzo (Novruz), 20 (Pasqua Cattolica e Ortodossa); 1 maggio; 28 luglio (Grande Bajram); 4 (Piccolo Bajram), 19 ottobre (Giornata di Madre Teresa); 28 (Indipendenza), 29 (Liberazione) novembre; 8 (Giornata della Gioventù), 25, 31 Dicembre.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura Sheshi Skenderbej, Pallati i Kultures, kati III, Tirana tel +355 4 2379579/80/81 - fax +355 4 2379577 iictirana@esteri.it Ufficio ICE16 Sheshi Skenderbej, Pallati i Kultures - 1000 Tirana tel +355 4 2251051 / 2251036 - fax +355 4 2251034 tirana@ice.it
Media Quotidiani: Gazeta Shqip, Gazeta Shqiptare, Gazeta Panorama, Gazeta Standart, Gazeta Sot, Gazeta Shekulli, Gazeta 55, Gazeta Tema, Rilindja Demokratike, Koha Jone, Shqiptarja.com Riviste: Revista Monitor, Femra Moderne, Revista Jeta, Ndertuesi, Psikologji. TV: RTSH, Top Channel, Vizion Plus, Klan Tv, News 24, Ora News, ABC News, AS Channel, Agon Channel.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Intesa SanPaolo Bank Albania (sede centrale) Rruga Ismail Qemali 27, P.O. BOX 8319 Tirana tel +355 4 2276000 www.intesasanpaolobank.al Veneto Banca Bulevardi Dëshmorët e Kombit - Kullat Binjake, Tirana tel +355 42 280555 - fax +355 42 280356 info@venetobanka.al
Alberghi 4/5 stelle: singola euro 120-320; doppia 130-360 (a notte); 3 stelle: singola euro 80-90; doppia 110-130.
Assistenza medica Numero di Pronto Soccorso operativo h24: 127, oppure +355 4 222 22 35. Il sistema sanitario (pubblico e privato) offre assistenza a tutti i cittadini, sia albanesi che stranieri (in questo caso, i costi variano a seconda del servizio offerto). Consigliato stipulare un’assicurazione privata.
IN ITALIA
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata e Ufficio Commerciale via Asmara, 3-5 - 00199 Roma tel 06 862241 – fax 0686224120 www.ambalbania.it
Stime Camera di Commercio Italiana in Albania su informazioni delle principali agenzie immobiliari Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it 16 Fonte: Agenzia ICE 14
15
22
BUSINESS ATLAS 2014
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Albanian Airlines Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Blue Panorama, Turkish Ailines, Lufthansa. Trasferimenti da e per l’aeroporto: con servizio taxi (circa euro 20); con autobus (ca. euro 2 solo andata).
ALBANIA
Siti di interesse Consiglio dei Ministri: www.keshilliministrave.al Parlamento: www.parlament.al Comune di Tirana: www.tirana.gov.al Ministero dello Sviluppo Economico: www.ekonomia.gov.al; Ministero Energia e Industria: www.energjia.gov.al Ministero delle Finanze: www.minfin.gov.al Direzione Generale delle Imposte in Albania: www.tatime.gov.al Direzione Generale delle Dogane: www.dogana.gov.al Agenzia Nazione Promozione degli Investimenti Esteri: www.aida.gov.al
Camera di Commercio Italiana in Albania
Tirana
Anno di fondazione 1996 Anno di riconoscimento 2011 Presidente Maurizio ZANNIER Segretario Generale Alda BAKIRI Indirizzo Piazza Scanderbeg, Palazzo della Cultura, 1001 Telefono +355 4 2234243 Fax +355 4 2259098 Web www.ccia.al E-mail segreteria@ccia.al Orario lun-ven 09.00-17.00 Numero dei soci 84
Quota associativa (quota annuale) base euro 350; medie imprese euro 500; grandi imprese euro 1.000 Newsletter Rassegna Stampa Albanese (quotidiana in italiano); Newsletter CCIA (mensile in italiano) Pubblicazioni Aggiornamenti Albanesi (trimestrale in italiano e albanese) Accordi di collaborazione FINEST, Unione Camere di Commercio e Industria in Albania Uffici di Rappresentanza Scutari, Valona
23
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie 30.528 kmq Popolazione 11.161.642 Comunità italiana 290.000 (concentrata nelle zone di Charleroi, Liegi, Gand, Bruxelles) Capitale Bruxelles (1.168.000) Città principali Anversa (513.654), Gand (251.659), Charleroi (203.495), Liegi (197.858), Bruges (117.831) Moneta Euro Lingua Fiammingo (56%), Francese (43%), Tedesco (1%). Bruxelles è istituzionalmente bilingue (francese e fiammingo), ma ca. l’85% degli abitanti è di espressione francese. La regione vallona è monolingue (francese), così come la regione fiamminga (olandese). Tutti gli atti amministrativi e i rapporti con il pubblico delle
amministrazioni avvengono, per legge, esclusivamente nella lingua regionale Religioni principali Cattolici (maggioritari), Protestanti, Ortodossi, Anglicani, Ebrei e, dal 1976, è riconosciuto il culto islamico (seconda confessione in ordine d’importanza) Ordinamento dello Stato monarchia costituzionale e stato federale. Il potere esecutivo è esercitato dal Re e dal Governo federale; il Governo è responsabile di fronte al Parlamento bicamerale (Senato e Camera dei Rappresentanti) che resta in carica quattro anni Suddivisione amministrativa federazione che comprende le Fiandre, la Vallonia e l'area urbana di Bruxelles.
Quadro dell’economia1
all’anno e si classifica fra i primi in Europa anche per traffico merci; in forte espansione l’aeroporto Brussels South Charleroi (Ryanair), a 60 km dalla città.
Commercio estero Totale import: mld/euro 339,61 Totale export: mld/euro 353,46 Principali prodotti importati: prodotti chimico-farmaceutici (20%), minerari (19,7%) e meccanici (11,6%). Principali prodotti esportati: prodotti chimico-farmaceutici (23,4%), minerari (13,5%) e meccanici (10,3%). Principali partner commerciali: Paesi Clienti: Germania (18%), Francia (16,1%), Olanda (13%), Regno Unito (7,3%), USA (5,3%), Italia (4,4%). Paesi Fornitori: Olanda (20,9%), Germania (14,2%), Francia (10,6%), USA (6,1%), Regno Unito (5,5%).
Quadro macroeconomico Nel 2013 il PIL reale del Paese ha registrato una variazione positiva dello 0,7% rispetto all’anno precedente; la variazione prevista per il 2014 è +1,6%. Il tasso di disoccupazione registrato nel mese di gennaio 2014 è pari all’8,5%. Nella capitale, sede delle più importanti istituzioni dell’Unione Europea, nonché della NATO, sono attualmente presenti circa 2.500 società che svolgono attività di progettazione europea, consulenza sui finanziamenti comunitari e lobby nei confronti delle istituzioni. Principali settori produttivi Servizi (75% sul PIL); industria (25%); agricoltura (1%, ma copre l’80% del fabbisogno nazionale). Il settore secondario è caratterizzato in particolare dalla presenza di industrie meccaniche, chimiche, farmaceutiche, elettroniche e alimentari.
Infrastrutture e trasporti I collegamenti interni sono garantiti da 150.567 km di strade, 1.600 km di reti navigabili, e 3.500 km di linee ferroviarie gestite dalla Société Nationale des Chemins de Fer belges (SNCB). Treni ad alta velocità collegano la capitale con Parigi, Londra e Amsterdam. I principali porti sono: Anversa (terzo al mondo), Zeebrugge e Gand. Una rete moderna di vie navigabili collega il porto di Anversa con vari Paesi vicini fra cui Svizzera e Nord Italia. Il Brussels National Airport è in grado di accogliere un flusso di 15 milioni di passeggeri
Interscambio con l’Italia Saldo commerciale: mld/euro 2,13 Principali prodotti importati dall’Italia: macchinari e apparecchiature meccaniche; materiali di plastica e ghisa; ferro o acciaio. Principali prodotti esportati in Italia: materiali di plastica; macchinari e apparecchiature meccaniche; reattori nucleari.
Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza e di destinazione: Francia, Germania, Irlanda, Italia, Lussemburgo, Olanda, Regno Unito, Svizzera, USA, Giappone. 1
24
Fonte: Agence Belge pour le Commerce Exterieur (dati sui Paesi clienti e fornitori aggiornati al 2012); Ministero degli Affari Esteri; Banque Nationale de Belgique
BUSINESS ATLAS 2014
Principali finanziamenti e linee di credito
Aspetti normativi e legislativi
Attività SIMEST
Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento, documenti e restrizioni alle importazioni: secondo normativa comunitaria. Classificazione doganale delle merci: Nomenclatura Combinata. Importazioni temporanee: Carnet ATA.
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: gestione diretta da parte delle tre regioni belghe nei territori di loro competenza. Legislazione societaria: forme societarie simili alle italiane. Nessuna formalità particolare per aprire uffici di rappresentanza. Per le pratiche amministrative, www.economie.fgov.be).
Parchi industriali e zone franche Il Belgio conta circa 60 parchi industriali (per la lista completa www.idea.be). Accordi con l’Italia Convenzione per evitare le doppie imposizioni e prevenire la frode e l’evasione fiscali in materia di imposte sul reddito.
Brevetti e proprietà intellettuale membro dell’Organizzazione Mondiale della Proprietà Intellettuale
Costo dei fattori produttivi
Manodopera4 (valori medi mensili in €)
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Imposta sul reddito delle persone fisiche: da 25 a 50% in base all’ammontare netto imponibile. Tassazione sulle attività d’impresa: 34% a carattere progressivo; ai residenti in Italia si applica una ritenuta del 6,7% (nessuna imposta dovuta se la società italiana possiede almeno il 25% del capitale sociale della controllata belga). Imposta sul valore aggiunto (IVA): 21%
Categorie
Elettricità Il costo della fornitura elettrica varia sensibilmente in base alla società erogatrice, tipo e durata del contratto e comune di residenza. Combustibile
Sistema bancario L’Istituto Centrale di emissione è la Banque Nationale de Belgique. Tra le principali banche commerciali: Fortis Banque, KBC, ING; le banche italiane sono presenti soprattutto sotto forma di uffici di rappresentanza o partecipazione a gruppi europei d'interesse economico. Rilevante il ruolo della Borsa di Bruxelles e della nuova borsa su scala europea Easdaq.
3 4 5
6 7
2.100 4.200 7.800
Organizzazioni sindacali Centrale Générale des Syndicats Libéraux de Belgique (CGSLB), Confédération des Syndicats Chrétiens (CSC ACV), Fédération Générale du Travail de Belgique (FGTB).
Rischio Paese2 NC Condizioni di assicurabilità SACE3 apertura senza condizioni
Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Bureau of Economic Analysis (www.bea.gov) Elaborazione Camera di Commercio belgo-italiana (aprile 2012). Per info: www.monenergie.be Fonte: Société Wallonne des Eaux (SWDE, tariffa al 1.01.2012) Ulteriori informazioni sul sito www.immoweb.be
media
Operaio Account manager e consultant Dirigente (settore privato)
Notizie per l’operatore
2
BELGIO
Prodotti petroliferi5 (in €/l)
Benzina super 95 Diesel GPL
da
1,60 1,43 0,30
Acqua6 (in €/m3)
Ad uso industriale Tipologia
media
2,20
Immobili7 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
25
a
1,70 1,50 0,70
da
14
a
25
EUROPA
BELGIO
Consolati Milano corso Magenta, 10 - 20123 tel 02 29062062 - fax 02 87385439 milan@diplobel.fed.be
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
Formalità doganali e documenti di viaggio Per i cittadini UE sufficiente la carta d’identità; necessario il visto per i viaggiatori di alcuni Paesi extra europei.
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE Ambasciata d’Italia rue Emile Claus 28, 1050 Bruxelles tel +32 2 6433850 - fax +32 2 6485485 www.ambbruxelles.esteri.it • ambbruxelles@esteri.it 8
Corrente elettrica 220 V, 50 Hz
Giorni lavorativi ed orari Uffici: 9.00-13.00; 14.00-18.00 Uffici pubblici: 8.00-12.00; 14.00-16.30 Banche: 9.00-12.30; 13.00-16.30 Negozi: 10.00-18.30
Consolato Generale 23, rue Willy Ernst, 6000 Charleroi tel +32 71 328650 - fax +32 71 308883 / 318077 www.conscharleroi.esteri.it • segreteria.charleroi@esteri.it
Festività 1 gennaio; festività pasquali; 1, 12 (Pentecoste), 25 (Ascensione) maggio; 21 luglio (Festa nazionale); 15 agosto; 1, 11 (Armistizio) novembre; 25, 26 dicembre.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto di Cultura rue de Livourne, 38 - 1000 Bruxelles tel +32 2 5332720 - fax +32 2 5346292 iicbruxelles@esteri.it Ufficio ICE9 place de la Liberté 12, 1000 Bruxelles tel +32 2 2291430 - fax +32 2 2231596 bruxelles@ice.it Ufficio ENIT10 place de la Liberté 12 Vrijheidsplein 1000 Bruxelles tel +32 2 6471154 - fax +32 2 6405603 brussels@enit.it
Media Quotidiani: (in fiammingo) De Standaard, Het Laatste Nieuws, De Morgen, Het Nieuwsblad, Gazet Van Antwerpen, ‘T Stad, De Gentenaar, De Nieuwe Gazet, Het Belangv van Limburg, De Financieel-Ekonomische Tijd (quotidiano economico-finanziario); (in francese) Le Soir, La Libre Belgique, La Dernière Heure, L’Echo de la Bourse. TV: 5 le principali le emittenti pubbliche (tre in francese e due in fiammingo), 5 le private.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Monte Paschi Belgio rue Joseph II 24, 1050 Bruxelles tel +32 2 2207211 - fax +32 2 2188391 BNL c/o BNP Paribas Fortis Warandeberg 3 Brussel • tel +32 2 2286992 ibd@bnpparibasfortis.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa SanPaolo (ufficio di rappresentanza) Intesa Sanpaolo SpA International Regulatory and Antitrust Affairs square de Meeûs 35B, 1000 Bruxelles tel +32 2 640 00 80 - fax +32 2 640 26 74 intesasanpaolo.brussels@intesasanpaolo.com
Alberghi11 in generale 3 stelle euro 120-180, 4 stelle 160240, 5 stelle 220-280 (per notte in camera doppia).
Assistenza medica necessaria la Tessera europea di assicurazione malattia. Richiesta l’iscrizione ad una Mutuelle, da effettuarsi in loco, che rimborserà visite mediche e farmaci secondo le disposizioni in vigore.
Mezzi di trasporto Trasferimenti da e per l’aeroporto: Aeroporto di Bruxelles National a 20 km dal centro città, raggiungibile in treno (euro 7,5) o taxi (euro 45); Aeroporto Brussels South Charleroi a 70 km dal centro di Bruxelles, con navetta di collegamento fino alla stazione di Bruxelles Midi (solo andata euro 13, ultima corsa 23:30); il costo del taxi è di euro 100/120.
IN ITALIA
Siti di interesse Informations et Services Officiels: www.belgium.be
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via dei Monti Parioli 49 - 00197 Roma tel 06 3609511 - fax 06 3226935 www.diplomatie.be/romeit
8
9 10 11
26
Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE Fonte: ENIT Per ulteriori informazioni: www.belgio.it
BUSINESS ATLAS 2014
BELGIO
Camera di Commercio Belgo-Italiana
Bruxelles
Anno di fondazione 1950 Anno di riconoscimento 1987 Presidente Fabio MORVILLI Segretario Generale Matteo LAZZARINI Indirizzo Avenue Henri Jaspar, 113 – 1060 Telefono +32 2 2302730 Fax +32 2 2302172 Web www.ccitabel.com E-mail info@ccitabel.com Orario 9.00 – 17.30 Numero dei soci 220 Quota associativa euro 75, 150, 250, 500, 800 (in base alla categoria)
Newsletter InfoItalie (trimestrale di informazione in italiano, francese, olandese, inglese); Appalti Comunitari (italiano e inglese) Pubblicazioni Europrogettazione-Introduzione agli strumenti e alle tecniche per la progettazione europea (2012); The European Funding Programs - Practical Guide (2012); Annuario dei Soci (2011); Everything you want to know about olive oil (2010). Accordi di collaborazione Commissione Europea; Confprofessioni; Fiera Milano; Università Cattolica di Lovanio.
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +1 Superficie 110.910 kmq Popolazione1 7.284.552 Comunità italiana 1.111 Capitale Sofia (1.212.935) Città principali Plovdiv (339.077), Varna (334.688), Burgas (198.951), Ruse (148.352), Stara Zagora (137.907), Pleven (104.432), Sliven (90.457) Moneta Nuovo Lev Bulgaro (BGN) Tasso di cambio2 1 Euro=1,956 BGN Lingua Bulgaro (85,2%); Turco (9,1%) Religioni principali Cristiano Ortodossi (76%); Atei (11,8%); Musulmani (8%); Protestanti (1,1%); Cattolici (0,8%); altri (0,2%) Ordinamento dello Stato Repubblica Parlamentare il cui Presidente, eletto direttamente dal popolo, ha un mandato di 5 anni,
Quadro dell’economia3
Quadro macroeconomico La situazione macroeconomica bulgara è caratterizzata da segnali contrastanti. Da una parte si registra un tasso di crescita moderatamente positivo, un netto miglioramento dell'assorbimento dei fondi europei e una finanza pubblica solida improntata al rispetto dei parametri del Patto di Stabilità e di Crescita dell'UE. Dall'altra, continuano a pesare l'incertezza sulla ripresa e sulla crisi del debito dell’Eurozona, l’alta disoccupazione, gli investimenti diretti esteri in flessione, la scarsità del credito e la diffusa povertà (con un reddito annuo pro-capite inferiore a 5.500 euro, la Bulgaria è il il Paese più povero dell'UE). In questo contesto, l’inizio del 2013 è stato caratterizzato da forti tensioni sociali, sfociate in manifestazioni di protesta in tutto il Paese, che nel febbraio hanno portato il Governo Borissov alle dimissioni. Il dissenso contro il carovita (innescato dall'eccessivo costo dell'energia) si è poi esteso alla politica e alle oligarchie economiche. Il 29.05.2013 si è insediato il nuovo Governo guidato da Plamen Oresharski eletto in seno alla Coalizione per la Bulgaria guidata dal Partito Socialista. Il Primo Ministro Oresharsky ha subito posto l’accento sulle priorità del programma di Governo: il rilancio dell'economia e degli investimenti, anche per contrastare la piaga della disoccupazione giovanile, ferma restando la flat tax al 10% e il cam-
28
rinnovabile una sola volta. Il Parlamento (Assemblea Nazionale) è di tipo monocamerale. Oltre ad esercitare il potere legislativo controlla il bilancio dello Stato, stabilisce e quantifica le imposte, stabilisce la data delle elezioni per la carica di Presidente della Repubblica, concede e revoca la fiducia al Primo Ministro Suddivisione amministrativa 28 regioni (Blagoevgrad, Burgas, Dobrich, Gabrovo, Haskovo, Kardjali, Kjustendil, Lovech, Montana, Pazardjik, Pernik, Pleven, Plovdiv, Razgrad, Russe, Shumen, Silistra, Sliven, Smolyan, Sofia città, Sofia distretto, Stara Zagora, Targovishte, Varna, Veliko Turnovo, Vidin, Vratza, Yambol) e 287 Comuni.
bio fisso con l’euro; la riforma energetica in chiave di maggiore trasparenza e ancoraggio alle regole di mercato dell'intero settore; la lotta al crimine organizzato e alla corruzione per realizzare un effettivo stato di diritto; la necessità di maggiore coesione e giustizia sociale per ridurre la distanza tra politica e mondo reale. Nel rapporto della Banca Mondiale, pubblicato a gennaio, la crescita economica della Bulgaria è stimata, per il 2013, allo 0,6% e contestualmente sono state ridimensionate le stime per 2014 che dovrebbero attestarsi intorno all’1,7%. Secondo i dati rilasciati dall’Istituto Nazionale di Statistica, l’inflazione annua nel 2013 è stata dello 0,9%, la più bassa dal 1995. Pur nel periodo di crisi, la Bulgaria è stato l’unico Paese europeo ad aver ottenuto, nel luglio del 2011, un aumento del rating dall’Agenzia internazionale Moody’s, grazie alla rigida politica fiscale intrapresa dal Governo. L’agenzia Standard and Poor’s ha confermato il rating del credito sovrano a BBB/A-2 con outlook stabile, secondo quanto riferisce il Ministero delle Finanze; l’agenzia ritiene, infatti, che l’esecutivo di Sofia sia in grado di mantenere la stabilità economica e finanziaria e di rafforzare le finanze pubbliche, nonostante l’incremento relativamente contenuto dell’attività economica. Secondo quanto riferito dall’Agenzia del Lavoro, il tasso di disoccupazione medio registrato nel 2013 è stato 1
2 3
Fonte: Istituto Nazionale di Statistica della Repubblica di Bulgaria (dati ultimo censimento 2012) Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica della Repubblica di Bulgaria; Banca Nazionale Bulgara; ISTAT; Banca Mondiale
BUSINESS ATLAS 2014
Principali prodotti importati (mld/euro): carburanti, oli minerali e affini (5,5); macchinari, attrezzature e autoveicoli (5,5); articoli non classificati in altre categorie (3,8). Principali prodotti esportati (mld/euro): articoli non classificati in altre categorie (4,6); macchinari, attrezzature e autoveicoli (3,69); carburanti, oli minerali e affini (3,14). Principali partner commerciali Paesi Clienti: (mld/euro) Germania (2,6; +31,9%); Turchia (1,8; +1,5%); Italia (1,8; +10,9%); Romania (1,6; +2,9%); Grecia (1,4; +4,6%); Francia (0,9; +16%). Paesi Fornitori: (mld/euro) Russia (4,4; –8,8%); Germania (2,4; –2,9%); Italia (1,8; +13,8%); Romania (1,6; +2%); Grecia (1,3; –6%); Spagna (1,2; +16,3%).
dell’11,3%. Tale livello è di 1,1 punti percentuali inferiore al 12,4% preventivato. Nel settore dei servizi lavorano 1.860.600 persone (63,5% degli occupati), nell’industria 876.400 (29,9%) e nel settore agricolo 194.600 (6,6%).
Principali settori produttivi4 Il settore che contribuisce maggiormente al PIL è quello dei servizi (61,2%), seguono l’industria (33,4%) e l'agricoltura (5,4%). Nel 2013, i settori che hanno mostrato crescite più rilevanti sono stati: l’industria della trasformazione, estrattiva, la distribuzione elettrica/acque e il turismo, soprattutto il comparto termale e wellness verso cui il Paese si sta orientando attraverso forti campagne di promozione all’estero e iniziative fieristiche (la Bulgaria è il secondo Paese al mondo per numero di fonti minerali dopo l’Islanda). Nel 2013, le presenze italiane nel Paese si sono attestate sulle 129.115 unità.
Interscambio con l’Italia6 Saldo commerciale: mln/euro 0,48 Principali prodotti importati dall’Italia (mln/euro): prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (392); macchinari ed apparecchi (332); metalli di base e prodotti in metallo, esclusi macchine e impianti (193). Principali prodotti esportati in Italia (mln/euro): metalli di base e prodotti in metallo, esclusi macchine e impianti (649); prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (504); coke e prodotti petroliferi raffinati (186).
Infrastrutture e trasporti La rete stradale bulgara si estende per 19.602 km, di cui 622 km di autostrade, 2.975 km di strade di prima classe, 4.035 km di seconda clase e 12.051 km di terza classe. Il Paese è attraversato dai corridoi paneuropei IV, VII, VIII, IX e X che uniscono, con un’unica direttrice, l’Adriatico al Mar Nero, partendo dal porto di Durazzo, attraversando Skopije e Sofia fino al porto di Burgas. Anche grazie agli stanziamenti dell’UE sono in realizzazione diversi progetti di ampliamento e ammodernamento della rete autostradale. La rete ferroviaria ha uno sviluppo di 4.098 km e collega la Bulgaria con gli stati limitrofi (a eccezione della Macedonia). Viene data priorità ai progetti con maggiori prospettive di transito lungo i corridoi di trasporto transeuropei o a rilevanza transfrontaliera. Scopo comune è quello della modernizzazione delle infrastrutture al fine di garantire il miglioramento del servizio offerto e un abbassamento dei costi. Il 30.01.2007 è stato dato avvio al primo progetto finanziato con Fondi di Coesione nel Paese, ossia la costruzione del ponte combinato sul Danubio (presso Vidin/Kalafat), inaugurato ufficialmente il 14.06.2013. I trasporti fluviali possono contare su 3 porti principali sul Danubio (Russe, Lom e Vidin): tutti dispongono di terminal per il traffico internazionale e di zone franche. I principali porti marittimi sono quelli di Varna e Burgas che servono il 60% dei carichi nazionali. Il porto di Varna dispone di terminal e di container specifici per grano e petrolio. Entrambi i porti dispongono di collegamenti diretti con la rete ferroviaria e quella stradale nazionale. Nel paese sono presenti, infine, 5 aeroporti civili, di cui il principale ha sede a Sofia, rilevante per la sua centralità e il posizionamento lungo i corridoi IV e VIII. Prevista l’apertura di tre concessioni per alcuni aeroporti militari ora demilitarizzati. Commercio estero5 Totale import (CIF): mld/euro 23,8 Totale export (FOB): mld/euro 20,7
BULGARIA
Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza (mln/euro): Olanda (602,9); Lussemburgo (200,4); Svizzera (168,7); Russia (165,8). Paesi di destinazione (mln/euro): Regno Unito (–22,7); Serbia (–20,1); Italia (–11,9); Austria (–10,9); Isole Marshall (7,3).
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese (mln/euro): trasporti, logistica e comunicazioni (428,7); commercio, riparazione e manutenzione di autovetture e motocicli, beni personali e per la casa (328,2); industria di trasformazione (272,6); industria estrattiva (111,7). Italiani verso il Paese: a eccezione del 2012, gli ultimi anni hanno segnato un calo degli investimenti dall’Italia. La presenza delle imprese italiane riguarda sia grandi gruppi, ma prevalentemente piccole e medie imprese (1.000 aziende bulgare a capitale italiano o misto italo-bulgaro nei settori: tessile/abbigliamento, meccanica e metallurgia, energia, public utilities e, in questi ultimi anni, settore edile, impiantistico, ambientale, immobiliare e dei servizi). All’estero del Paese: la Bulgaria nel 2013 ha disinvestito complessivamente mln/euro 113,6, di cui mln/euro 11,9 in Italia.
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Fonte: Istituto Nazionale di Statistica Dati riferiti al periodo gennaio-novembre 2013 Fonte: ISTAT (dati riferiti al periodo gennaio-novembre 2013)
EUROPA
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Aspetti normativi e legislativi
vizi amministrativi, l’accesso all’acquisto di beni (senza partecipazione a un’asta pubblica), gli investimenti diretti in infrastrutture destinate ad agevolare lo stesso investimento (i.e. strade, acqua, energia elettrica, gas, impianti per la purificazione, etc.), gli investimenti diretti dell’Agenzia per la cessione all’investitore di terreni a fondo perduto. Così come emendata nel 2007, la Legge promuove, inoltre, gli investimenti iniziali di beni fissi intangibili e tangibili e i relativi nuovi posti di lavoro nell’ambito della normativa della Commissione Europea 1628/2006 sull’applicazione degli artt. 87 e 88 del Trattato nazionale per il supporto all’investimento regionale (Treaty to National Regional Investment Aid). Secondo la normativa, il Ministero dell’Economia e dell’Energia è l’autorità garante della politica statale nel settore degli investimenti. Per beneficiare del trattamento preferenziale IEA, gli investimenti devono rispondere alle seguenti esigenze: devono essere allineati con il nuovo accordo introdotto o con l’estensione di quello già esistente, devono diversificare la produzione con beni innovativi e supplementari o apportare significative modifiche al processo produttivo esistente nelle seguenti attività economiche: industria della trasformazione e della produzione di energia rinnovabile, settore dei servizi, attività high-tech dei settori informatico, ricerca e sviluppo, educazione e benessere. Inoltre, al fine di beneficiare del trattamento, a) almeno l’80% delle entrate future deve essere generato da prodotti provenienti dalle attività sopra descritte; b) almeno il 40% delle spese eleggibili per gli investimenti devono essere finanziate con fondi degli investitori oppure con fondi attratti; c) il periodo per la realizzazione non deve eccedere i 3 anni dalla data di avvio del certificato di classe; d) l’occupazione legata agli investimenti deve essere mantenuta nella rispettiva regione, almeno per i 3 anni successivi dalla data di avvio dell’attività; e) gli investimenti devono essere mantenuti nella rispettiva regione almeno per un periodo di 5 anni. Gli investimenti promossi in virtù delle clausole presenti all’interno di questo atto saranno divisi in 2 classi basate sulla localizzazione, sul settore economico e sull’effettivo valore del progetto. Il valore degli investimenti delle classi A e B sono specificati nel Rules on the Enforcement della IEA, come segue: Classe A (mln/BGN 20); Classe B (mln/BGN 10). Se l’investimento iniziale è interamente incluso all’interno di amministrazioni comunali con tasso di disoccupazione del 35% inferiore alla media nazionale prevista, i limiti sono: Classe A (mln/BGN 7), Classe B (mln/BGN 4). Se l’investimento iniziale è interamente incluso all’interno di amministrazioni comunali con un tasso di disoccupazione del 35% superiore rispetto alla media nazionale prevista per i prossimi anni, i limiti sono: Classe A (mln/BGN
Regolamentazione degli scambi7 Sdoganamento e documenti di importazione: applicata la politica commerciale comune in relazione all’import dai Paesi non membri, inclusa la Tariffa Doganale Comune e gli accordi di commercio preferenziali dell’UE, così come le misure antidumping e di protezione. Per le importazioni sono necessari la dichiarazione doganale e la fattura. L’importatore deve presentare a una banca bulgara fattura proforma e contratto con il partner straniero per l’apertura di una lettera di credito o per altro tipo di pagamento anticipato e, dopo l’importazione (entro 7 giorni), la dichiarazione doganale relativa all’operazione; lettera di vettura; licenza per l’importazione (nei casi necessari, i.e. prodotti bellici); certificati veterinari e fitosanitari (per prodotti animali e vegetali); certificato di controllo sanitario, emesso dall’Ufficio Statale per il Controllo Sanitario sulle merci incluse negli elenchi allegati alla Disposizione 171 del Ministero delle Finanze, Ministero della Sanità, Ministero dell’Agricoltura e Industria Alimentare e Comitato per la Standardizzazione. Classificazione doganale delle merci: Tariffa Doganale Bulgara, basata sulla Nomenclatura Combinata UE. Restrizioni alle importazioni: in vigore le misure non tariffarie applicabili all’interno dell’UE, quali controlli veterinari e fitosanitari, controlli farmaceutici, sui narcotici e precursori chimici, su materiali e scorie radioattive, metalli ferrosi, prodotti tessili, prodotti e tecnologie dual-use, trasporto di rifiuti nocivi, beni artistico-culturali, armi ed esplosivi, etc. Importazioni temporanee: procedura ammessa dal diritto.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: gli investitori stranieri godono dello stesso trattamento riservato ai locali, in riguardo a tutti i settori. Tuttavia, le persone fisiche e le società di capitali straniere devono avere un’autorizzazione da parte del Governo per l’acquisto di immobili in determinate aree (es. aree di confine di rilevanza per la sicurezza nazionale). Sono presenti settori per i quali sono richieste speciali autorizzazioni, che però riguardano ugualmente sia gli investitori stranieri sia quelli bulgari, quali: produzione e commercio di armi, munizioni ed equipaggiamenti militari, attività bancarie ed assicurative. La Legge sulla promozione degli investimenti, radicalmente modificata nei suoi contenuti nel 2004, ulteriormente emendata nel giugno 2007 e nel 2009 e integrata nel febbraio 2013, regolamenta alcune agevolazioni per gli investimenti diretti. Il regime di incentivazioni e agevolazioni si sostanzia come segue: l’art. 11a prevede la costituzione di un’Agenzia Bulgara per gli Investimenti, che ha competenza per l’applicazione di regimi per servizi informativi e di consulenza, i ser-
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Dal 01.01.2007 il regime degli scambi è regolato dalla normativa doganale comunitaria, in particolare dal Regolamento (CEE) 2913/92 del Consiglio del 12.10.1992 e successivi emendamenti, che istituisce il Codice Doganale Comunitario, e sul Regolamento (CEE) 454/93 della Commissione del 2.07.1993 e successivi emendamenti. Per ciò che concerne la normativa nazionale, si applica, in via residuale, la Legge sulle Dogane (2000) e successivi emendamenti (ultimo in GU 45/2005)
BUSINESS ATLAS 2014
data all’Ufficio Brevetti. I diritti d’autore, invece, sono disciplinati dall'apposita Legge sul diritto d'autore e sui diritti affini.
7), Classe B (mln/BGN 4). I limiti fissati per investimenti in attività di produzione high-tech sono: Classe A (mln/BGN 4), Classe B (mln/BGN 2). I limiti fissati per investimenti in attività di servizi high-tech sono: Classe A (mln/BGN 4), Classe B (mln/BGN 2). L’autenticazione del certificato determina le classi dell’investimento e i relativi diritti legali dell’investitore. Sono, infine, previsti alcuni incentivi per le classi A e B, quali: a) snellimento dei servizi amministrativi per gli investitori certificati (una volta ottenuto il certificato attestante la classe d’investimento, le autorità governative centrali e locali provvederanno ai servizi amministrativi con un tempo inferiore di 1/3 rispetto a quello previsto per legge); b) supporto finanziario per coloro che, con un’età superiore a 29 anni, intendessero ottenere una qualifica professionale, includendo anche persone uscite dalle università bulgare ma che svolgono attività legate all’investimento; c) creazione del diritto di proprietà o limitazione di tale diritto alle proprietà immobiliari, costituendo proprietà private-statali o private-comunali. Gli investimenti autenticati come classe A beneficeranno, inoltre, di trattamenti preferenziali aggiuntivi come: servizi individuali amministrativi necessari per l’adempimento delle clausole contrattuali del progetto d’investimento e il supporto finanziario per la costruzione di elementi infrastrutturali necessari per l’adempimento di uno o più progetti d’investimento. Legislazione societaria8: la Legge Commerciale (LC) indica le forme giuridiche delle imprese (Società, Cooperativa, Ditta Unipersonale) e le forme giuridiche nelle quali possono costituirsi le società commerciali: Società a responsabilità limitata, Società per Azioni, Società in accomandita e in accomandita per Azioni. Le Srl e le SpA possono anche essere unipersonali. La registrazione fiscale di un’azienda deve essere effettuata presso l’ufficio locale dell’Agenzia Nazionale delle Entrate. La riforma di procedura di registrazione è iniziata il 1.1.2008 con l’entrata in vigore della legge sul Registro delle Imprese che gestisce il registro unificato delle imprese bulgare e presso il quale si effettua la costituzione aziendale. Per la registrazione di un ufficio di rappresentanza è competente la Camera di Commercio e dell’Industria bulgara per l’intero territorio nazionale, mentre le sedi secondarie (filiali) di società straniere di persone o di capitali sono soggette a registrazione nel Registro delle Imprese.
Sistema fiscale Il regime fiscale prevede imposte dirette (corporativa, sul reddito delle persone fisiche, ritenute alla fonte) e indirette (Imposta sul valore aggiunto, accise). Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Imposta sui redditi delle persone fisiche: aliquota unica al 10%. Tassazione sulle attività d’impresa: 10% (dal 1.01.2007). Le persone giuridiche straniere sono soggette all’imposta solo per i redditi riguardanti l’attività svolta in Bulgaria. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 20%.
Notizie per l’operatore
Rischio Paese9 4/7 Condizioni di assicurabilità SACE10 apertura senza condizioni.
Sistema bancario Il sistema bancario bulgaro è per l’80% privato. Sul mercato sono presenti numerosi operatori stranieri che hanno contribuito a migliorare ed a rendere più efficiente il settore. Il gruppo italiano Unicredit è uno dei maggiori operatori del Paese e la fusione dei tre istituti da esso controllati ha generato il primo gruppo bancario bulgaro. Tipologia
Tassi bancari11
Prestiti fino a un anno Prestiti fino a 5 anni Tasso d’interesse BnB
Valore
6,83 % 4,80 % 0,04 %
Principali finanziamenti e linee di credito
Attività SIMEST
Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale
Brevetti e proprietà intellettuale Il marchio e i brevetti sono regolati, rispettivamente, dalla Legge sui marchi e le indicazioni geografiche e dalla Legge per il disegno industriale, applicabili alle persone fisiche e giuridiche bulgare e a quelle straniere che appartengono a Paesi contraenti convenzioni internazionali di cui fa parte la Bulgaria. La protezione legale dei diritti di proprietà industriale è demanFonte: Portale europeo della giustizia: www.e-justice.europa.eu Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default 10 Per maggiori informazioni www.sace.it 11 Fonte: Banca Nazionale Bulgara. Dati riferiti a dicembre 2013 (prestiti a società non finanziarie fino a mln/euro 1)
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Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
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Parchi industriali e zone franche Presenti zone franche a Burgas, Vidin, Russe, Plovdiv, Svilengrad, Dragoman, istituite con apposito Decreto (2242/1987) e disciplinate dal relativo regolamento di attuazione. Tra i principali parchi industriali e commerciali: Business Park Sofia, Industrial Park Elin Pelin, Industrial Business Zone Kuklen, HiTech Park Panagiurishte, Rakovski Industrial Zone.
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Accordi con l’Italia Accordo sulla reciproca promozione e protezione degli investimenti; Convenzione per assistenza giudiziaria e riconoscimento delle sentenze in materia civile; Convenzione per evitare la doppia tassazione.
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
Costo dei fattori produttivi
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE Ambasciata d’Italia16 Via Shipka 2 - Sofia tel +359 2 9217300 - fax +359 29803717 www.ambsofia.esteri.it • ambasciata.sofia@esteri.it ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura Via Aleksander Zhendov 1, app. 10 - 1113 Sofia tel +359 2 8170480 - fax +359 2 8170490 www.iicsofia.esteri.it • iicsofia@esteri.it Ufficio ICE17: Business Center Tzum 5º piano Bul. Knyaghinya Maria Luisa 2 - 1000 Sofia tel +359 2 9861574 / 9861624 / 9861618 fax +359 2 98173 46 • sofia@ice.it
Manodopera12 (valori medi mensili in €) da
Categorie
Operaio Impiegato Dirigente
150 300 1.500
a
400 800 3.000
Organizzazione sindacale Le principali organizzazioni sono la Confederazione dei Sindacati indipendenti in Bulgaria (KNSB) e la Confederazione del Lavoro (Podkrepa). Elettricità ad uso industriale13 (in €/KW/h)
Categorie
Alta e media tensione Combustibile
da
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Prodotti petroliferi (in €/l) da
Benzina 1,27 Nafta 1,30 Combustibile industriale (Iva escl.) 0,03 Acqua14 (in €/m3)
Ad uso industriale Tipologia
a
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Affitto locali uffici
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IN ITALIA
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RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via P.P Rubens 21, 00197 Roma tel 06 3224640/3 - fax 06 3226122 embassy@bulemb.it
0,70
Immobili (canone mensile in €/m ) 15
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas 2, Tzar Osvoboditel Blvd Sofia tel +359 2 9154750 hans.broucke@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Bulbank – Unicredit (sede centrale) Sveta Nedelja sq., 7 - 1000 Sofia tel +359 2 9232111 - fax +359 2 9884636
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Fonte: Istituto Nazionale di Statistica (gennaio 2012) Fonte: Istituto Nazionale di Statistica (gennaio-giugno 2013) Fonte: Commissione Statale per il regolamento delle Acque e dell'Energia (www.dker.bg) 15 Elaborazione della Camera di Commercio Italiana in Bulgaria su costi delle principali agenzie immobiliari 16 Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it 17 Fonte: Agenzia ICE
Formalità doganali e documenti di viaggio Ai cittadini dei Paesi UE, dello Spazio Economico Europeo e della Federazione Svizzera è consentito transitare e permanere in Bulgaria fino a un massimo di 90 giorni nell’arco di un semestre con la sola Carta d’Identità valida per l’espatrio. Per gli stranieri che entrano in Bulgaria per un breve soggiorno è necessario munirsi di assicurazione medica. Corrente elettrica 220V (prese C e F)
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Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-17.30 Negozi: lun-dom 9.00-20.00 Banche: lun-ven 9.00-16.00
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Festività 1 gennaio; 3 marzo (Liberazione); 18-20 aprile (Pasqua Ortodossa); 1, 6 (S. Giorgio), 24 (Festa della Scrittura e Cultura Slava) maggio; 6 (Unificazione della Bulgaria), 22 (Indipendenza) settembre; 24-26 (Natale), 31 dicembre.
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Italia, ricordando che occorre rispettare prescrizioni particolari qualora si tratti di medicinali contenenti sostanze stupefacenti e psicotrope. Pronto soccorso: 112. Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Bulgaria Air Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Wizz Air. Trasferimenti da e per l’aeroporto: dal terminal 1 attiva la linea 84 verso il centro di Sofia, mentre dal terminal 2 attiva la linea 284 (tutti i giorni dalle 5 alle 22). Gli hotel principali offrono il servizio navetta da e per l’aeroporto. Disponibile un economico servizio taxi (OK Taxi tel +359 29732121).
Media Quotidiani: Kapital Daily (economico); Dnevnik; The Sofia Echo (inglese); 24 Chassa; Trud, Bulgarian Post (bulgaro/inglese); Focus-News (bulgaro/inglese); Sega; Standart (disponibile in inglese); Monitor, Novinar. Riviste: The Insider, NIE (news e politica); Bulgarian Economic Review, Business Spectrum, Kapital, Banker (economia), Vagabond. TV: BNT, BTV, NOVA TV, TV7, Bulgaria On Air, Europa.
Siti di interesse Governo Bulgaro: www.government.bg Invest Bulgaria Agency: www.investbg.government.bg Informazioni turistiche: www.bulgariatravel.org Istituto Nazionale di statistica: www.nsi.bg Comune di Sofia: ww.sofia.bg
Alberghi 3 stelle, da euro 70 a 96; 4 stelle, da 95 a 155; 5 stelle, circa 140.
Assistenza medica L’assistenza di base è garantita. Se si necessita di particolari farmaci, è consigliato l’acquisto in
Camera di Commercio Italiana in Bulgaria
Sofia
Anno di fondazione 2003 Anno di riconoscimento 2006 Presidente Marco MONTECCHI Segretario Generale Rosa CUSMANO Indirizzo Bul. Knyaghinya Maria Luisa, 2 - Business Center TZUM, 5 piano 1000 Telefono +359 2 8463280 /1 Fax +359 2 9440869 Web www.camcomit.bg E-mail info@camcomit.bg Orario lun-ven 9.30 -18.30 Numero dei soci 90 Quota associativa persone fisiche, società individuali, srl euro 412; spa, CCIAA, associazioni, euro 773 Newsletter Daily News CamcomitBG; CamComit.bg (e-newsletter bilingue settimanale); Sportello Europa Italian Desk; Blog Nuovo Corriere Italia Bulgaria (corriereitaliabulgaria.wordpress.com). Pubblicazioni Nuovo Corriere Italia Bulgaria (bimestrale bilingue); Guida informativa legale (formato elettronico); Investire in Bulgaria 2013 (versione cartacea ed elettronica) Accordi di collaborazione Associazione HoReCa; Associazione Itaca; Associazione Nazionale Comuni in Bulgaria; Associazione Piccole e Medie Imprese Biella e Provincia; Banca Popolare di Sondrio; Bulgaria Economic Forum; Bulgaria Invest Agency;
Bulgarian Association of Apparel and Textile Producers and Exporters; Bulgarian Small and Medium Enterprises Promotion Agency; Camera Commercio e Industria Bulgara; Camera Commercio e Industria Plovdiv; Camera Nazionale dell’Elettrotecnica; CCIAA: Biella, Brindisi, Vercelli; Confederation of Employers and Industrialists in Bulgaria; Confederazione Nazionale del Lavoro Podkrepa; ENEA BridgEconomy; Enti fiera: Bulgarreklama Sofia, Cesena, Milano, Rimini; Informest Consulting; National Business Development Network; National Wine and Vine Agency; Network ER-Energie Rinnovabili; Regione Campania (antenna); Umbria Export; Università: Bocconi Milano, Ca’ Foscari Venezia, Padova. Osservatorio Fondi Strutturali e Programmi Comunitari c/o CCIE Sofia Telefono +359 2 8463280 / 1 E-mail europa@camcomit.bg Referente per la Sicilia Antonino DI GIACOMO Telefono 335 8034957 E-mail antoninodigiacomo@gmail.com
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie 43.094 kmq Popolazione 5.591.572 Comunità italiana1 6.136 Capitale Copenaghen Città principali Aarhus, Aalborg, Esbjerg, Odense Moneta Corona Danese (DKK) Tasso di cambio2 1 Euro=7,458 DKK Lingua Danese Religioni principali Evangelico-Luterana
Ordinamento dello Stato Monarchia Costituzionale Ereditaria. Il Parlamento (Folketing) è composto da 179 membri, eletto per un periodo di quattro anni Suddivisione amministrativa 5 regioni. Il Regno di Danimarca include anche i Territori autonomi di Groenlandia e Isole Fær Øer.
Quadro dell’economia
netto. L’industria navale, delle biotecnologie e dell’alta tecnologia rappresentano settori sempre più rilevanti. Altre industrie molto importanti sono attive nei settori chimico, nella lavorazione di cuoio e gomma, nella produzione di macchine agricole, motori diesel e macchinari.
Quadro macroeconomico3 Nel 2013, gli indici di produzione industriale, di occupazione e fiducia delle imprese hanno registrato un aumento nella maggior parte dei settori produttivi, i cui valori si stanno avvicinando ai livelli pre-crisi. La ripresa dell’economia mondiale trainata dalle esportazioni, i bassi tassi d’interesse e le riforme contenute nel Piano di Crescita varato dal Governo, forniscono le basi per una netta ripresa dell’economia; si attende anche una crescita degli investimenti e una ripresa dei consumi interni che durante la crisi avevano subito una contrazione. Le stime prevedono un aumento del PIL dell’1,6% nel 2014 e dell’1,9% nel 2015. L’occupazione è cresciuta di circa 0,3% nel 2013, ed è prevista una crescita di mezzo punto percentuale nel 2014 e 2015.
Principali settori produttivi La Danimarca rappresenta un’economia moderna, con un’agricoltura altamente tecnologica, una vasta rete di PMI tecnologicamente avanzate, aziende riconosciute a livello internazionale (Grundfos, Lego, Carlsberg, Vestas, Novo Nordisk, etc.) in numerosi settori con una grande vocazione all’export. Il Paese dispone di ingenti risorse di petrolio e gas naturale nel Mare del Nord, ed è al 32° posto a livello mondiale come Paese esportatore di petrolio grezzo. La Danimarca è un Paese leader nel settore delle energie rinnovabili (3,1% del PIL), in particolare nel settore eolico. Il terziario – in continua crescita – rappresenta il 70% del PIL e il 73% dell’occupazione totale. Settore che registra una flessione è quello manifatturiero, a causa della delocalizzazione di molte aziende nazionali. Lo Stato ha un grande peso nell’economia, rappresentando il 25% della domanda di beni e servizi. Il settore industriale più importante è quello alimentare di cui il Paese è esportatore
Infrastrutture e trasporti4 La Danimarca presenta una rete infrastrutturale con oltre 70.000 km di strade, 2.649 km di rete ferroviaria e oltre 12.000 km di piste ciclabili. Gli aeroporti commerciali sono 9, di cui 5 internazionali: Copenaghen (il maggior hub della Scandinavia), Billund, Aarhus, Aalborg, Esbjerg. Nei numerosi porti danesi, sono transitati nel 2012 40.530.000 passeggeri. Una serie di ponti sospesi e tunnel ferroviari (Storebæltsforbindelsen) collega le isole Zelanda (dove si trova Copenaghen) e Fiona. Il ponte Øresund, lungo 8 km, è percorribile in treno o in auto e collega la città di Copenaghen con il sud della Svezia. Alla voce “Infrastrutture di trasporto”, dell’Indice di Apertura al Commercio Internazionale elaborato dal World Economic Forum, la Danimarca si piazza all’8° posto su 132 Paesi, registrando un indice ETI di 5,8 su un massimo di 7. Commercio estero5 Totale import: mld/euro 112,7 Totale export: mld/euro 128,8 Principali prodotti importati:: macchinari, apparecchiature e trasporto (29,5%), prodotti alimentari, bevande e tabacco (12,8%), prodotti chimici (12%). Principali prodotti esportati: macchinari, apparecchiature e trasporto (23,6%), prodotti alimentari, bevande e tabacco (17,8%), prodotti chimici (16,9%).
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Fonte: Ambasciata d’Italia a Copenhagen Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Economic Survey Decembre 2013, Økonomi-og Inden-rigsministeriet Fonte: Danmarks Statistik 2014, su dati 2012; Elaborazioni Agenzia ICE su dati World Economic Forum, Enabling Trade Index Fonte: Elaborazioni dati EUI 2012
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Principali partner commerciali Paesi Clienti: Germania (15,5%), Svezia (13,8%), Regno Unito (9,3%). Paesi Fornitori: Germania (20,8%), Svezia (13,2%), Olanda (7,4%).
Restrizioni alle importazioni: come negli altri Paesi UE su alcuni prodotti di importazione (tra cui auto e alcolici) sono riscosse delle accise. Importazioni temporanee: è possibile l’importazione temporanea di merci e campionari, purché le merci siano in libera circolazione e vendita nei Paesi UE.
Interscambio con l’Italia6 Saldo commerciale: mld/euro –0,36 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/euro): macchinari e apparecchiature (0,43), prodotti alimentari (0,21), prodotti chimici (0,14). Principali prodotti esportati in Italia (mld/euro): prodotti alimentari (0,54), prodotti farmaceutici di base e preparati farmaceutici (0,24), macchinari e apparecchiature (0,19).
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: la Danimarca si attiene alle regolamentazioni europee sulla libera circolazione di merci, persone, capitali (e alcuni servizi). Non esistono distinzioni tra investitori provenienti dall’UE o da Paesi terzi; questi ultimi non soggiacciono a nessuna restrizione, né necessitano di permessi addizionali. La sola restrizione sulla compravendita immobiliare riguarda l’acquisto di seconde case/case vacanza. Un’eccezione all’apertura verso gli investimenti stranieri è rappresentata dai limiti sulla proprietà straniera degli impianti di produzione di armi, fissati al 40% del patrimonio netto e al 20% dei diritti di voto. La proprietà di aeromobili è limitata ai soli cittadini EU, ma vengono applicate eccezioni. La registrazione delle imbarcazioni è anch’essa limitata ai cittadini comunitari e a imprese straniere “a larga influenza danese”. Legislazione societaria: le forme societarie più diffuse sono: Aktieselskab (A/S), Anpartselskab (ApS), Societas Europaea (SE), equivalenti rispettivamente a Spa, Srl e Società Europea di diritto italiano. La registrazione di A/S e ApS è immediata e la procedura può in larga parte essere effettuata in via elettronica, sempre che il fondatore non sia straniero. E’ richiesta la registrazione presso le Autorità fiscali danesi, l’Autorità doganale e l’Autorità per le imprese. Secondo Forbes, la Danimarca è al quarto posto al mondo nella classifica delle migliori nazioni al mondo in cui aprire una società.
Investimenti esteri (principali Paesi)7 Paesi di provenienza: Svezia (31,5%), USA (12%), Regno Unito (11,6%). Paesi di destinazione: Svezia (21,5%), USA (11,5%), Regno Unito (10,6%).
Investimenti esteri (principali settori)7 Verso il Paese: attività finanziarie e assicurative (64,6%), commercio all’ingrosso e al dettaglio-riparazione di autoveicoli e motocicli (13,4%), servizi di informazione e comunicazione (11,7%), prodotti alimentari, bevande e tabacco (10,4%). Italiani verso il Paese: manifatturiero (86%), commercio all'ingrosso e al dettaglio-riparazione di autoveicoli e motocicli (5,6%), attività professionali, scientifiche e tecniche (2,7%. All’estero del Paese: attività finanziarie e assicurative (39,9%), prodotti alimentari, bevande e tabacco (17%), trasporto e magazzinaggio (11,2%), commercio all’ingrosso e al dettaglio-riparazione di autoveicoli e motocicli (7,2%), prodotti delle miniere e delle cave (6,9%). In Italia del Paese: manifatturiero (81,9%), commercio all'ingrosso e al dettaglio-riparazione di autoveicoli e motocicli (27,3%).
Brevetti e proprietà intellettuale I brevetti, i marchi e la proprietà intellettuale in genere sono legalmente riconosciute. La regolamentazione danese è fortemente influenzata dalle normative europee e dagli accordi internazionali. L’Ufficio per i brevetti e i marchi è un’agenzia governativa del Ministero dell’Economia e gli Affari Economici. I brevetti possono essere ottenuti anche presso l’Ufficio Brevetti Europeo in Germania e possono essere registrati utilizzando i meccanismi previsti all’interno del Trattato di Cooperazione in Materia di Brevetti (PCT). La legge danese ratifica la direttiva EU 2004/48 e successivi emendamenti. I brevetti in Danimarca hanno una validità di 20 anni.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: la Danimarca è membro UE dal 1973 e l'importazione dagli altri Paesi UE è pertanto libera e senza dazi. Non sono quindi richiesti particolari documenti d'importazione, né imposte doganali. Classificazione doganale delle merci: Intrastat
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Fonte: ISTAT (dati riferiti al periodo gennaio-novembre 2013) Fonte: elaborazione Ambasciata d’Italia su dati “Economic Intelligence Unit” (2011)
DANIMARCA
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Sistema fiscale Il livello di tassazione è fra i più alti in Europa. Il maggior carico ricade sul reddito personale e per le aziende sul reddito delle società (passata dal 32% al 25% nel 2009). L’IVA è del 25% mentre i redditi da capitale sono tassati dallo 0 al 25%. È prevista anche una trattenuta fiscale dallo 0 al 27% sui dividendi pagati. La tassa sulle proprietà va dall’1,6% al 3,4%, a seconda della localizzazione. La tassa sulle pro-
EUROPA
DANIMARCA vato e ad alto livello tecnologico), il Ministero della Pesca e dell’Agricoltura (www.ferv.fvm.dk, per iniziative di sostegno ad aziende agricole e ittiche), il Ministero per le Scienze, l’Innovazione e la tecnologia (www.fivu.dk, per informazioni sui programmi di finanziamento per ricerca e sviluppo).
prietà terriere raggiunge un massimo dell’1% sul valore del terreno, a seconda delle località. Qualsiasi contestazione relativa agli accertamenti va rivolta alle autorità fiscali; in seguito può essere presentato ricorso al Landsskatteretten (Agenzia dei tributi regionale), le cui decisioni possono essere impugnate presso il Landsret (tribunale regionale) o lo Højesteret (alto tribunale). Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Imposta sui redditi delle persone fisiche: progressiva fino ad un massimo del 51,7% (o ad un massimo del 55,6% includendo l’AM-Tax e 56,25% includendo la “Church Tax”). Tassazione sulle attività d’impresa: la Corporate Tax, attualmente al 25%, verrà ridotta al 24,5% nel 2014, 23,5% nel 2015, fino al 22% nel 2016 (per le compagnie petrolifere, il prelievo si manterrà al 25%). Imposta sul valore aggiunto (VAT): 25%.
Attività SIMEST
Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche A Copenaghen è presente il Københavns Frihavn, unica zona franca in Danimarca. A pochi chilometri dalla capitale si trova il parco eco-industriale di Kalundborg, il primo caso al mondo di simbiosi industriale, dedicato alla compravendita di rifiuti industriali a circuito chiuso.
Notizie per l’operatore
Accordi con l’Italia Accordo per evitare la doppia imposizione in materia di imposte sul reddito e per prevenire le evasioni fiscali, con protocollo aggiuntivo (2003).
Rischio Paese8 NC Condizioni di assicurabilità SACE9 apertura senza condizioni.
Sistema bancario La Nationalbanken è la banca centrale inclusa nel Sistema Europeo delle Banche Centrali (ESCB) pur non facendo parte, il Paese, della zona Euro. Tipologia
Interessi di base
Costo dei fattori produttivi
Manodopera10 (valori medi mensili in €)
Categorie
Tassi bancari
Operaio Impiegato Dirigente
Valore
0,20 %
Principali finanziamenti e linee di credito Al fine di attenuare le disparità economiche tra le varie Regioni, sono previsti incentivi e aiuti di Stato per le zone dichiarate aree di sviluppo industriale (Jutland meridionale e settentrionale, Sjaelland meridionale, le isole di Lolland-Falster e Bornholm). Gli aiuti, in generale previsti per tutti i settori produttivi, sono rivolti alle PMI che intendono avviare o espandere le loro attività in tali aree, soprattutto per ricerca e sviluppo. In particolare, sono attivi fondi dedicati ai seguenti settori: biotecnologie, farmaceutico, medico, scienze, ambiente, energie, ITC, alimentare, agricolo e trasporti. Per ottenere finanziamenti e incentivi, è possibile contattare il Danish Growth Fund (www.vf.dk, per iniziative di sostegno ad attività a rischio eleFonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 9 Per maggiori informazioni www.sace.it 10 Fonte: Elaborazioni Ambasciata d'Italia su dati EIU (2011) 11 Fonte: Eurostat (seconda metà 2011)
da
media
3.986 4.632
12.822
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20.724
Organizzazione sindacale Lavoratori e datori di lavoro sono di norma membri di sindacati o di organizzazioni nazionali (densità sindacale: 69% della forza lavoro). Le principali organizzazioni sindacali danesi sono: la Dansk Arbejdsgiverforening (DA), principale organizzazione che unisce i datori di lavoro nei settori dell’edilizia, ingegneria civile, industria e commercio; Organisation for Erhvervslivet (DI), organizzazione privata di proprietà e gestita interamente da 10.000 aziende nel settore manifatturiero, commercio e terziario; Landsorganisationen i Danmark (LO), comprende 18 diversi sindacati che raccolgono circa il 75% della forza lavoro. Esistono inoltre diverse organizzazioni sindacali indipendenti a carattere settoriale quali: FTF, SALA, BAT, TIB, 3F, Dansk Byggeri. Elettricità ad uso industriale11 (in €/KW/h)
8
Categorie
Alta e media tensione 36
media
0,11
BUSINESS ATLAS 2014
Combustibile
media
Acqua13 (in €/m3)
Ad uso industriale Tipologia
Formalità doganali e documenti di viaggio I cittadini italiani e UE, muniti di carta d’identità valida per l’espatrio o passaporto possono recarsi in Danimarca come turisti per soggiorni non superiori a tre mesi. La Groenlandia e le Isole Faroe fanno parte del Regno di Danimarca, ma non dello spazio Schengen. Per recarsi in tali aree è richiesto un visto specifico.
Prodotti petroliferi12 (in €/l)
Benzina Nafta
1,70 1,55
Corrente elettrica 230 V, 50 Hz
media
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 10.00-17.00 Alcuni uffici sono aperti il sabato fino alle 12 Negozi: lun-ven 10.00-18.00; sab 10.00-14.00 Banche: lun-ven 10.00-16.00
1,31
Immobili13 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
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341,02
Festività 1 gennaio, festività pasquali, 4 maggio (Giornata della preghiera), Ascensione, Lunedì di Pentecoste, 5 giugno (Festa nazionale), festività natalizie.
Informazioni utili
Media Quotidiani: Berlingske Tidende, Politiken, Børsen, JyllandsPosten, The Copenhagen Post. Riviste: SE og HØR, Femina, Aktuel Naturvidenskab, Byonit. TV: DR1, DR2, DR K, TV2.
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE Ambasciata d’Italia14 Gammel Vartov Vej, 7 Copenaghen - 2900 Hellerup tel +45 39 626877 - fax +45 39 622599 www.ambcopenaghen.esteri.it • info.copenaghen@esteri.it
Alberghi (camera singola, a notte a persona) 5 stelle: euro 230; 4 stelle: euro 120; 3 stelle: euro 70.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura Gjørlingsvej 11, 2900 Hellerup tel +45 39 620696 www.iiccopenaghen.esteri.it • info.iiccopenaghen@esteri.it
Assistenza medica La nuova Tessera Sanitaria Europea di Assicurazione Malattia con banda magnetica, rilasciata dall’ASL di competenza territoriale, copre le spese sanitarie d’emergenza nel Paese.
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: SAS Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Norwegian Airlines, Easy Jet, Ryanair, AirOne, Vueling, Atlantic Airways. Trasferimenti da e per l’aeroporto: Aeroporto di Copenaghen (Kastrup) in taxi circa euro 27; metro euro 4,50. Aeroporto di Aarhus in taxi circa euro 85, navetta euro 13.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Gothersgade 49, 3, DK - 1123 Copenaghen K tel +45 32 711901 pascal.hawath@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE
Ambasciata via Monti Parioli 50, 00197 Roma tel 06 9774831 - fax 06 97748399 italien.um.dk • romamb@um.dk Ufficio Commerclale via L. Ariosto 30, 20145 Milano tel 02 48008675 - fax 02 4812445 milhkt@um.dk
DANIMARCA
Siti di interesse Invest in Denmark: www.investindk.com Agenzia delle Entrate danese: www.skat.dk Sito ufficiale della Danimarca: www.denmark.dk
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Fonte: Europe’s Energy Portal, Eurostat Fonte: Elaborazioni Ambasciata d'Italia su dati EIU (2011) Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it
EUROPA
DANIMARCA
Associazione “Camera di Commercio Italiana in Danimarca”
Aarhus
Anno di fondazione 2010 Presidente Henning HOLMEN MOLLER Segretario Generale Chiara DELL’ORO NIELSEN Indirizzo Søndergade 32, 3.sal, 8000 Telefono / Fax +45 20 449415 Web www.danitacom.org E-mail info@danitacom.org Orario lun-ven 9.30 -15.00 Numero dei soci 103 Quota associativa persone fisiche: euro 100; aziende con fatturato non superiore a 1.000.000 euro, nonché meno di 5 dipendenti: euro 200; aziende con un fatturato superiore a 1.000.000 euro e/o minimo 5 dipendenti: euro 400
Newsletter Uno sguardo dalla Scandinavia: Newsletter della Camera di Commercio italiana in Danimarca Et kig fra Italien: Det dansk-italienske Handelskammerets Nyhedsbrev (trimestrale in italiano e danese) Accordi di collaborazione CCIAA Ragusa; Comuni: Castel Vittorio, Montescudaio, Pigna, Vicopisano; Compagnia delle Opere; Cucina Semplicemente; Focus Europe; Nordea. Ufficio di rappresentanza Associazione Camera di Commercio Italiana in Danimarca c/o Danders & More Indirizzo Frederiksgade 17 - DK-1265 Copenhagen
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie 544.000 kmq Popolazione 65.543.000 (compresi i DOM) Comunità italiana 540.000 Capitale Parigi (2.249.975) Città principali Marsiglia, Lione, Tolosa, Nizza , Nantes, Strasburgo, Montpellier, Bordeaux, Lille Moneta Euro Lingua Francese. Presenza di minoranze linguistiche bretoni, corse, basche, provenzali e alsaziane; lingue non-territoriali di Francia, riconosciute nel 1999: arabo dialettale, armeno occidentale, berbero, romeno, yiddish, giudeo-spagnolo Religioni principali Cattolici (64%), Atei (27%), Musulmani (3%), Protestanti (2,1%), Ebrei (0,6%) Ordinamento dello Stato Repubblica costituzionale semipresidenziale, in cui il Presidente della Repubblica (eletto a suffragio universale ogni 5 anni) è anche Capo dell’Esecutivo, nomina il Primo Ministro e, su consiglio di quest’ultimo, i Ministri. Il
potere legislativo è affidato a un Parlamento bicamerale, composto dall’Assemblea Nazionale (577 membri eletti ogni cinque anni a suffragio univer-sale) e dal Senato (343 membri, eletti ogni sei anni dai grandi elettori). Il potere giudiziario è suddiviso tra un ordine amministrativo e uno giudiziario, le cui più alte cariche sono il Consiglio di Stato e la Corte di Cassazione Suddivisione amministrativa 96 Dipartimenti, 22 Regioni, 4 Dipartimenti e Regioni d’Oltremare – DOM (Martinica, Guadalupa, Guyana francese, Réunion) e alcuni Territori d’Oltremare – TOM (St. Pierre et Miquelon, Wallis e Fortuna, Polinesia Francese, Mayotte, St.Martin, St.Barthélemy). La Nuova Caledonia costituisce una collettività sui generis, come definito nel titolo XII della Costituzione. Anche, l’isola di Clipperton fa parte delle proprietà demaniali dello Stato.
Quadro dell’economia1
ri chiave sono: l’agroalimentare (che da solo contribuisce per il 18,9% al valore aggiunto manifatturiero), l’aerospazio (con consorzi dello stampo di Airbus, Eurocopter e Arianespace), il settore ferroviario, il nucleare, le telecomunicazioni, l’elettronica, l’automotive (Peugeot-Citroën, Renault, Michelin) e il farmaceutico (Sanofi Aventis, Institut Pasteur, Pierre Fabre, Servier). Le commesse aeronautiche e spaziali confermano un trend in netta crescita (18,7%) dopo il rallentamento del 2011 (0,6%), in particolare verso Germania, Russia e Asia. Anche gli acquisti dall’estero risultano in forte aumento (+18,6% dopo il +4,4% del 2011) soprattutto nei confronti della Germania (nel quadro della produzione congiunta degli Airbus) e degli USA (pezzi e parti). Il settore terziario, che rappresenta il 79,8% del PIL, ha il suo comparto di punta nel turismo; la Francia è infatti prima destinazione mondiale, con circa 80 milioni di turisti all’anno.
Quadro macroeconomico Il 2013 ha rappresentato un anno difficile per l’economia francese, segnato dal declassamento del rating (da AA+ a AA) da parte dell’agenzia Standard & Poor’s. Il tasso di disoccupazione si attesta al 9,9% della popolazione attiva, in crescita rispetto al quarto trimestre 2012. Non mancano, tuttavia, timidi segnali di ripresa: dopo la stagnazione del 2012, il PIL segna un +0,3% su media annuale. Il tasso d’inflazione medio annuo per il 2013 è pari allo 0,7%.
Principali settori produttivi Dopo tre anni di crescita, il settore agricolo ha subito nel 2013 un rallentamento, pur mantenendo il suo primato tra i Paesi UE. Su questo dato pesa la forte caduta dei prezzi di cereali e uova. Nel complesso, nonostante rimangano stabili i volumi di produzione, il valore – al netto delle sovvenzioni – è diminuito del 3,7% rispetto all’anno precedente, per un totale di mld/euro 2,9: l’aumento dello 0,9% della produzione animale non basta a bilanciare la contrazione di 3,8 miliardi della produzione vegetale. Le principali produzioni agricole francesi si confermano essere i cereali (48,5 milioni di tonnellate) e il vino (52,3 milioni di ettolitri). L’industria, che impiega 2,8 milioni di persone a tempo pieno, è ben diversificata; i setto-
Infrastrutture e trasporti La rete stradale e autostradale conta oltre 1.000.000 km, di cui 11.882 km di autostrade (9.048 km in concessione) e 9.000 km di strade nazionali. La rete ferroviaria è una delle più sviluppate e moderne del mondo, in particolare grazie al TGV, che da oltre 30 anni collega Parigi alle principali metropoli nazionali ed estere. I progetti attualmente allo studio prevedono un incremento massiccio delle tratte veloci; nel medio 1
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Fonte: Fonte: Institut National de la Statistique et des études économiques (INSEE)
BUSINESS ATLAS 2014
Italiani verso il Paese: automotive (Fiat e Iveco); materiali da costruzione (Italcementi, Marazzi, MAPEI); macchine agricole (Case New Holland, Merlo France); aerospaziale (Finmeccanica); finanza (Generali); energia (Eni, Enel); lavorazione dei metalli (Gruppo Zeni, Riva Acciaio); moda (Benetton, Prada, Armani, etc.); distribuzione (gruppo Borletti-Printemps); editoria (Mondadori); salute (Ligresti); ristorazione (Cremonini, Autogrill). All’estero del Paese: industria (manifatturiera, chimica, agroalimentare, automobile); settore bancario/finanziario e assicurativo; immobiliare e servizi alle imprese. In Italia del Paese: servizi (finanziari e alle imprese); attrezzature e prodotti intermedi; moda e beni di lusso.
periodo, è prevista la realizzazione di un asse che collegherà Francia e Spagna. Sono già attive, intanto, una tratta mediterranea da Nimes a Perpignan, la tratta della Provenza Alpi Marittime da Marsiglia a Nizza, Digione-Mulhouse e MetzStrasburgo, mentre è ormai avviato il cantiere per la tratta Lione-Torino. La rete fluviale francese è costituita da circa 15.000 km tra fiumi e canali navigabili. Il trasporto fluviale rappresenta circa il 4% del totale del traffico merci terrestre (mln/t 66,5). Il trasporto marittimo può contare su 8 porti principali: Le Havre, La Rochelle, Bordeaux, Marsiglia, Nantes, Brest, Rochefort e Dunker-que. La rete aerea interna è molto svi-luppata; i principali aeroporti del Paese si trovano a Parigi (il Roissy e l’Orly, rispettivamente primo e secondo per numero di passeggeri), Nizza, Lione e Marsiglia.
Commercio estero2 Totale import: mld/euro 435,46 Totale export: mld/euro 496,64 Principali prodotti importati (mld/euro): altri prodotti dell’industria (199) di cui farmaceutici (25,7); materiale di trasporto (89,2); meccanica e prodotti elettrici, elettronici ed informatici (83,8). Principali prodotti esportati (mld/euro): altri prodotti dell’industria (176,8) di cui farmaceutici (28,8); materiale di trasporto (92,9); meccanica e prodotti elettrici, elettronici ed informatici (83). Principali partner commerciali Paesi Clienti (mld/euro): Germania (71,7); Italia (31,8); Belgio (31,7); Paesi terzi (164) di cui extra-UE (32,3), USA (26,5), Cina (15), Russia (9,1). Paesi Fornitori (mld/euro): Germania (89,7); Cina (41,4); Belgio (39,1); Italia (37,2); Spagna (31,2); USA (32,9); Regno Unito (22,8); Olanda (22,6); Russia (11,9); Svizzera (11,9).
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi3 Sdoganamento e documenti di importazione: previste la Dichiarazione di scambi di beni (DEB) tra Paesi UE, mentre per gli scambi con Paesi Terzi è in uso il codice TARIC. La DEB non è necessaria se la merce comunitaria in ingresso sul territorio nazionale non supera il valore di euro 150.000 o nel caso in cui si tratti del primo scambio commerciale intercorso col Paese UE. Nel caso di consegna di merce francese in UE è obbligatorio compilare la dichiarazione, qualunque sia il valore della merce. Dal 01.01.2010, un soggetto stabilito in Francia che rende delle prestazioni di servizi sottomessi ad autoliquidazione della TVA (Iva francese) da parte del cliente stabilito in un altro Stato UE, deve trasmettere all’amministrazione delle dogane la dichiarazione europea dei servizi, che ricapitolerà le operazioni effettuate. Dal 01.01.2011 in tutte le dogane comunitarie sono in vigore le nuove procedure sulla sicurezza delle merci in ingresso nel territorio comunitario. Tali misure sono basate sull’invio telematico dei “dati sicurezza” prima che le merci entrino sul territorio, in maniera tale da consentire l’analisi dei rischi connessi. Classificazione doganale delle merci: utilizzate la NAF (Nomenclatura Attività Francesi) e la CPF (Classificazione Prodotti). Da gennaio 2008 sono in vigore le versioni riviste, NAF rév. 2 e CPF rév. 2. Restrizioni alle importazioni: i diritti di dogana sono relativamente poco elevati, in particolare per i prodotti industriali (media del 4,2%); tuttavia, per il settore tessile/abbigliamento (presenti diritti elevati e contingentamenti) e agroalimentare (diritto medio del 17,3%, contingentamenti elevati e regole dettate dalla PAC), esistono ancora misure di protezione.
Interscambio con l’Italia2 Saldo commerciale: mld/euro –11,89 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/euro): macchinari e apparecchiature (5,1); autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (3); prodotti della metallurgia (2,8). Principali prodotti esportati in Italia (mld/euro): prodotti chimici (4); prodotti alimentari (3); autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (2,7).
Investimenti esteri (principali Paesi e settori) Secondo dati UNCTAD, i flussi di investimenti diretti in entrata, nonostante il contesto economico sfavorevole, rimangono importanti; la Francia rimane il quarto Paese più attrattivo a livello mondiale, dopo USA, Cina e Hong Kong. Verso il Paese: industria farmaceutica; aeronautica; telecomunicazioni; software (USA); macchinari, attrezzature, legno e arredo, lavorazione dei metalli (Svezia); automobilistico, attrezzature elettroniche e mediche, consulenza alle imprese (Germania); banche e assicurazioni, distribuzione, farmaceutica, prodotti al consumo, petrolchimica (Regno Unito); logistica, alimenti animali, fonderia, energie rinnovabili (Olanda).
FRANCIA
2 3
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Fonte: Départment des Statistiques et des Etudes Economiques Fonte: Dogana francese e italiana
EUROPA FRANCIA
Importazioni temporanee4: regime regolato a livello comunitario dal TAP (Traffico di Perfezionamento Attivo) che si applica a merci e semilavorati da riesportare sotto forma di prodotti finiti.
da tutte le persone fisiche o giuridiche che esercitano un’attività commerciale, industriale o artigianale); la tassa fondiaria e l’imposta catastale. Tra le imposte indirette: il diritto di accisa, la tassa interna sui prodotti petroliferi (a partire dalla legge finanziaria del 2006, una piccola parte di tale tassa è destinata alle regioni). Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: l’Agenzia Francese per gli Investimenti Internazionali (AFII), in partenariato con le agenzie regionali di sviluppo economico, è incaricata della promozione e del controllo degli investimenti stranieri. Legislazione societaria: un investitore straniero può operare secondo differenti modalità in base allo scopo e al grado di autonomia rispetto alla società madre. Sussistono soluzioni temporanee (Bureau de liaison; rappresentanza commerciale in loco; presenza di un agente commerciale) e soluzioni durature (creazione di una succursale o di una filiale). Tra le forme più utilizzate ritroviamo le società di capitali, quali la SA (società anonima), la SARL (società a responsabilità limitata) e la SAS (società per azioni semplificata). Presenti, inoltre, forme più semplici, come le società in nome collettivo (SNC), le società civili e i Gruppi di interesse economico (GIE). I Gruppi sono meno utilizzati poiché prevedono una responsabilità sociale impegnativa, tuttavia l’assenza di capitale sociale minimo, la semplicità di funzionamento e la trasparenza fiscale, le rende attrattive soprattutto come filiali. La Loi de Modernisation de l’Economie (L. 2008-776) ha introdotto importanti misure con lo scopo di stimolare la crescita economica e l’occupazione. La principale è lo Statuto de l’Autoentrepreneur, una serie di misure che permettono di esercitare una piccola attività professionale indipendente, beneficiando di modalità di creazione alleggerite, di un regime sociale semplificato e minimizzando i costi amministrativi. Presenti, infine, le micro-imprese, tipologia che prevede l’imposizione dei redditi dell’imprenditore individuale sulla cifra d’affari realizzata, diminuita di una quota forfettaria.
Imposta sui redditi delle persone fisiche5
Reddito (in €)
Da 0 a 6.011 Da 6.011 a 11.991 Da 11.991 a 26.631 Da 26.631 a 71.397 Da 71.397 a 151.200 Oltre 151.200
0% 5,5 % 14 % 30 % 41 % 45 %
Tassazione sulle attività d’impresa: 33,3% a cui si aggiunge una sovrattassa sociale del 3,3%, con deduzione di una franchigia fissa pari a euro 763.000. Le società che hanno un giro d’affari superiore a euro 7.630.000 e quelle in cui la partecipazione di privati che ne detengono il capitale non supera il 75% sono soggette ad una contribuzione sociale supplementare del 3,3%. Le società che non superano, invece, tale cifra e quelle in cui la partecipazione di privati che ne detengono il capitale supera il 75% beneficiano di un tasso ridotto, pari al 15% sui primi euro 38.120 di utile. Dal 01.01.2007, le plusvalenze a lungo termine non sono più imponibili. Imposta sul valore aggiunto (VAT): dall’1.01.2014, la TVA francese è passata da 19,6% al 20%. È basata sul meccanismo della TVA collectée (che i soggetti caricano ai loro clienti) a cui si sottrae la TVA déductible. In Francia conti-nentale esistono 3 tassi di TVA applicabili: il tasso generico del 20% si applica a tutte le operazioni di vendita di beni e servizi a eccezione di quelle previste dalla legge; il tasso ridotto del 5,5% si applica ai prodotti di prima necessità e di consumo corrente, come i beni alimentari non trasformati e i beni culturali (il codice delle imposte menziona una lista completa di tali beni), e dal 01.07.2009 sulla ristorazione; il tasso del 2,1% è applicabile in via eccezionale ad alcune categorie di prodotti come i medicinali rimborsabili dal Sistema Sanitario, la stampa, i biglietti delle prime 140 rappresentazioni di opere teatrali di nuova messa in scena. Tassi ridotti speciali sono applicabili in Corsica ai quali si applica il ridotto della Francia continentale: 8% su lavori di manutenzione e restauro immobili, materiali agricoli; 13% sui prodotti petroliferi. Sottostando ad alcune condizioni, si può
Brevetti e proprietà intellettuale La Francia aderisce alla Convenzione di Parigi e al Trattato di Washington. Sussistono tre tipi di brevetti: d’invention, d’addition e i certificats d’utilité. La richiesta di registrazione di un brevetto deve essere presentata presso l’Istituto Nazionale della Proprietà intellettuale (INPI), che ha il compito di analizzare il brevetto e procedere alla sua registrazione.
Sistema fiscale Previste imposte obbligatorie e altre tasse da versare ad organismi diversi dalle amministrazioni pubbliche. Tra quelle obbligatorie, rientrano le imposte (tassazione tradizionale, tasse parafiscali, canoni detti redevances per i servizi resi, i diritti di dogana e alcune aliquote sociali). Il sistema fiscale prevede circa 200 imposte e tasse differenti. Le principali sono: l’imposta sui redditi delle persone fisiche, l’imposta sul reddito d’impresa e l’imposta sul valore aggiunto; la tassa sulla ricchezza (obbligatoria per coloro con beni per un valore superiore a euro 800.000); la tassa professionale (dovuta
Valore d’imposta
4
5
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La legislazione comunitaria relativa al regime di perfezionamento è contenuta nel Reg. Cee 2913/92 – Codice dogana-le comunitario artt. 114 – 129 e nel Reg. Cee 2454/93 – Disposizioni di applica-zione del codice comunitario (DAC) artt. dal 496 al 523 e dal 536 al 550. I dettagli sulla legislazione nazionale francese che disciplina tale regime sono contenuti nel BOD (Bulletin Officiel des Douanes) 6527 del 31.08.2001, DA 1-124 Fonte: Amministrazione Fiscale Francese (www.impots.gouv.fr)
BUSINESS ATLAS 2014
Il Governo francese ha designato, inoltre, 71 poli di competitività, aree caratterizzate da forte concentrazione di imprese, laboratori di ricerca e stabilimenti di formazione, sovvenzionate anche da aiuti statali. Gli obiettivi di ogni polo di competitività sono di rafforzare la competitività dell’economia e di sviluppare la crescita e l’impiego in settori industriali, a forte contenuto tecnologico, quali aerospaziale, biotecnologie, ICT ed energia, ma anche agroalimentare e trasporti. Tra i progetti prioritari di interesse nazionale, lo sviluppo del parco di Sophia Antipolis e la creazione dell’Eco Vallée. Il primo progetto è stato concepito nel 1969 a scopo non lucrativo ed è situato in un parco di 2.400 ettari a Sophia Antipolis nel comune di Valbonne; il parco conta oggi oltre 1.400 imprese, per un totale di circa 30.000 posti di lavoro nel settore della ricerca scientifica, delle tecnologie, dell’ICT, della medicina e della biochimica. Il secondo, già in fase di attuazione, è lo sviluppo dell’Eco Vallée, un’area di 10.000 ettari sulla piana del Var (dipartimento delle Alpi Marittime) destinata alle imprese che operano nel campo delle nuove tecnologie e dello sviluppo sostenibile. Si prevede nel medio periodo l’insediamento di oltre 10.000 imprese e la creazione di 60.000 nuovi posti di lavoro.
beneficiare di una riduzione del tasso ridotto al 5,5%, invece che 20% per i lavori di miglioramento, sviluppo e manutenzione di strutture abitative.
Notizie per l’operatore
Rischio Paese6 NC Condizioni di assicurabilità SACE7 apertura senza condizioni
Sistema bancario Il settore bancario, che rappresenta il 3,3% del PIL, prevede oltre 500 istituti e offre lavoro a 500.000 addetti. I principali istituti di credito sono: BNP Paribas, Banque Populaire, Caisse d’Epargne, Crédit Industriel et Commercial (CIC), Crédit Agricole, Crédit Lyonnais, Crédit Mutuel, Société Générale. Tipologia
Tassi bancari
media tassi
Accordi con l’Italia8 Convenzione per evitare doppie imposizioni in materia di imposte su reddito e patrimonio e per prevenire evasione e frodi fiscali (firmata il 5.10.1989, in vigore dal 1.5.1992).
Interesse legale 0,04% Fisso (prestiti immobiliari) 3,78% Variabile (prestiti immobiliari) 3,38% Conti scoperti, prestiti permanenti e finanziamenti di acquisti o vendite rateali 14,50% Prestiti personali e altri prestiti 5,20%
Costo dei fattori produttivi
Manodopera9 (valori medi mensili in €)
Principali finanziamenti e linee di credito Presenti due tipologie di sostegni finanziari alle imprese gestiti dalla COFACE (Assurance prospection e Assurance Crédit): il primo copre le PMI contro il rischio di fallimento a seguito di una prospezione in mercati stranieri; il secondo consiste in una garanzia dello Stato francese tesa a coprire i rischi derivanti dall’esportazione verso i Paesi emergenti e in via di sviluppo.
Categorie
da
Operaio Impiegato Dirigente
a
1.200 1.100 3.400
1.500 1.800 17.500
Organizzazione sindacale Principali organizzazioni: la Confédération Générale du Travail (CGT), Force Ouvrière (CGT-FO o FO), Confédération française et démocratique du travail (CFDT), Confédération française des travailleurs chrétiens (CFTC), Confédération française de l’encadrement-Confédération générale des cadres (CFE-CGC).
Attività SIMEST
Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale
Categorie
Elettricità10 (in €/KW/h)
Alta e media tensione
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Nel Paese sono, attualmente presenti 44 zone franche urbane (ZFU), 38 nella Francia continentale (la più grande a Bordeaux) e 5 nei territori d’oltremare. L’obiettivo è quello di accordare esoneri fiscali e sociali alle piccole imprese. In contropartita, le imprese ivi operanti devono assicurare 1/3 dei posti di lavoro disponibili a beneficio di abitanti dei quartieri classificati come zone sensibili.
FRANCIA
0,15
Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 7 Per maggiori informazioni www.sace.it 8 Per informazioni consultare il sito dell’Ambasciata di Francia in Italia (www.ambafrance-it.org) 9 Fonte: Institut National de la Statistique et des études économiques (INSEE) 10 Fonte: Eurostat 6
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media
EUROPA FRANCIA Combustibile
Benzina (98) Nafta
Prodotti petroliferi11 (in €/l)
media
1,59 1,35
Acqua potabile (in €/m3)12
media
Acqua Tipologia
Marsiglia 6, rue Fernand Pauriol - 13392 tel +33 49 1485194 - fax +33 49 1926790 www.iicmarsiglia.esteri.it • iicmarsiglia@esteri.it Parigi Hotel de Gallifet 50, rue de Grenelle - 75007 tel +33 1 44394939 - fax +33 1 42223788 www.iicparigi.esteri.it • iicparigi@esteri.it Strasburgo 7, rue Schweighaeuser – 67000 tel +33 3 88455400 - fax +33 3 88411439 www.iicstrasburgo.esteri.it iicstrasburgo@esteri.it • italcultur.strasburgo@wanadoo.fr Ufficio ICE14 44, rue Paul Valéry 75116 Parigi tel +33 1 53757000 - fax +33 1 45634034 parigi@ice.it Ufficio ENIT15 23, rue de la Paix – 75002 Parigi tel +33 1 42660396 - fax +33 1 47421974 paris@enit.it
4,02
Immobili (€/m2)
Affitto locali uffici
da
40
a
70
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Carige 8, rue Maccarini, 06000 Nizza tel +33 49 9822828 fax +33 49 3823333 Banca Regionale Europea 5, avenue de Suède, 06000 Nizza tel +33 49 7036080 - fax +33 49 3824295 Banque Générale du Commerce (BGC) 36, rue Marbeuf, 75008 Parigi tel +33 1 40745700 - fax +33 1 40745947 Italian Desk BNL c/o BNP Paribas 5 bis, place de la Defense Puteaux - Parigi tel +33 1 41268228 sergio.carriero@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa SanPaolo (Filiale Estera) 62, rue de Richelieu 75002 Parigi tel +33 1 45237222 - fax +33 1 48009791 paris.fr@intesasanpaolo.com Monte Paschi Lione 55 avenua Mal de Saxe, 69003 tel +33 47 8629401 - fax +33 47 8606765 Marsiglia 26 rue Grignan, 13001 tel +33 49 91044100 - fax +33 49 1333290 Nizza 13 rue Alphonse Karr, 06000 tel +33 49 3165300 - fax +33 49 3168437 Parigi 11, blvd de la Madeleine, 75001 tel +33 1 40078900 Unicredit 115-117, avenue des Champs Elysées, 75008 Parigi tel +33 1 53675161 • parisbranch@unicreditgroup.eu
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE13 Ambasciata d’Italia 51, rue de Varenne - 75007 Parigi tel +33 1 49540300 - fax +33 1 49540410 www.ambparigi.esteri.it • ambasciata.parigi@esteri.it
Consolati Generali Lione 5, rue Commandant Faurax - 69452 tel +33 47 8930017 - fax +33 47 8943343 www.conslione.esteri.it • consolato.lione@esteri.it Marsiglia 56, rue d’Alger - 13005 tel +33 49 1184918 - fax +33 49 1184919 www.consmarsiglia.esteri.it • consolato.marsiglia@esteri.it Metz 7, boulevard Clémenceau - 57000 tel +33 38 7385870 - fax +33 38 7504951 www.consmetz.esteri.it • consolato.metz@esteri.it Nizza 72, boulevard Gambetta - 06048 Cedex 1 tel +33 49 2144090 – fax +33 49 3881108 www.consnizza.esteri.it • connizz.mail@esteri.it Parigi 5, boulevard Emile Augier, 75116 17, rue du Conseiller Collignon, 75116 tel +33 1 44304700/740 - fax +33 1 45200704 / 58750 www.consparigi.esteri.it • informazioni.parigi@esteri.it
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Lione 45, rue de la Bourse - 69002 tel +33 47 8421384 - fax +33 47 8371751 www.iiclione.esteri.it • iiclione@esteri.it
Fonte: Ministère de l’écologie, développement durable et énergie Fonte: Office International de l’Eau (2011) Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it 14 Fonte: Agenzia ICE 15 Fonte: ENIT 11
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BUSINESS ATLAS 2014
IN ITALIA
FRANCIA
Festività 1 gennaio; Lunedì di Pasqua; 1, 8 (Giorno della Vittoria) maggio; 2 giugno; 14 luglio (Festa nazionale); 15 agosto; 1, 11 (Armistizio) novembre; 25 dicembre.
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata piazza Farnese, 67 - 00186 Roma tel 06 6860111 - fax 06 68601360 www.ambafrance-it.org Consolati Milano via della Moscova, 12 - 20121 tel 02 6559141 – fax 02 65591344 www.ambafrance-it.org/-consolato-di-milano cogefirmi@tin.it Napoli via F. Crispi, 86 - 80121 tel 081 5980711 – fax 081 5980730 www.france-italia.it/consulat/naples Roma via Giulia, 251 - 00186 tel 06 68601500 www.ambafrance-it.org/-Roma consulat.rome-amba@diplomatie.gouv.fr Torino-Genova via Roma, 366 - 10121 Torino tel 011 5732311 - fax 011 538762 www.ambafrance-it.org/-Torino-e-Genova
Media Quotidiani: Le Monde, Le Figaro, Les Echos, Liberation, La Tribune, Le Parisien, L’Equipe. Riviste: L’Expansion; L’Express; Le Nouvel Observateur; Le Monde Diplomatique; Le Monde 2; Le Point; Paris Match; Le Courriel International. TV: TF 1, France Télévision (France2, France 3, France 5), M6, Arte, Canal Plus. Alberghi 1 stella: euro 34-72; 2 stelle: 40-90; 3 stelle: 80-90; 4 stelle: 110-250; 5 stelle: 210-380
Assistenza medica La tessera europea di assicurazione malattia (TEAM) permette di usufruire delle cure necessarie (non solo urgenti). In Francia vige un sistema basato sull’assistenza in forma indiretta e viene generalmente richiesto il pagamento delle prestazioni. Il rimborso può essere richiesto direttamente presso la Caisse Primaire d’Assurance Maladie (CPAM). In caso contrario il rimborso dovrà essere richiesto alla ASL al rientro in Italia. Si sottolinea che la TEAM non può essere utilizzata per il trasferimento all’estero per cure di alta specializzazione (cure programmate), per le quali è necessaria l’autorizzazione preventiva da parte della propria ASL. Per usufruire del sistema sanitario francese, occorre iscriversi alla CPAM e pagare un contributo forfettario in funzione delle prestazioni mediche: da euro 1 a 18 per gli atti medici se la tariffa è uguale o superiore a euro 91. Per i più svantaggiati, l’1.01.2000 è stata creata la Copertura Malattia Universale.
ISTITUTI DI CREDITO CIC corso Porta Vittoria 29, 20122 Milano - tel 02 55196242 Crédit Agricole Corporate & Investment Bank via Brera 21, 20121 Milano - tel 02 723031 Crédit Foncier de France via Banco di S.Spirito 42 - 00186 Roma - tel 06 6810151 Crédit Lyonnais via Monte Grappa, 4 - 20124 Milano - tel 02 627141 Société Générale via Olona 2, 20123 Milano - tel 02 467491
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Air France Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, British Airways, Corsair, Easyjet, Lufthansa, Blu Express, Ryanair. Trasferimenti da e per l’aeroporto: da aeroporto Paris-Charles de Gaulle al centro città con RER euro 9,25 per 50 minuti; con taxi euro 50
Formalità doganali e documenti di viaggio Per i cittadini UE è sufficiente un documento d’identità, per quelli di Paesi terzi è invece necessario il passaporto (il Visto è necessario solo in alcuni casi). Corrente elettrica 230 V, 50 Hz
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-17.00/18.00 Negozi: lun-sab 10.00-19.00 (chiusura il lunedì o giovedì) Banche: lun-ven 8.30-12.30 / 14.30-17.30 (alcune chiuse di lunedì e aperte il sabato mattina)
Siti di interesse Ministero del Commercio estero: www.exporter.gouv.fr Ministero Economia, Finanze e Industria: www.economie.gouv.fr Istituto Nazionale Statistica e Studi Economici: www.insee.fr
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EUROPA FRANCIA
Camera di Commercio Italiana di Lione Certificata ISO 9001:2000
Lione
Anno di fondazione e di riconoscimento 1987 Presidente Biagio FICO Segretario Generale Mirco IADAROLA Indirizzo 8, Rue Joseph Serlin – 69001 Telefono +33 47 2003240 Fax +33 47 8395214 Web www.ccielyon.com E-mail ccil@ccielyon.com Orario lun-ven 9.00 -13.00; 14.00 -18.00 (ven 17.00) Numero dei soci 145 Quota associativa Ordinario: euro 500; Partner 1.500 Newsletter ITAlieLYon (elettronica in francese) Pubblicazioni Business Atlas; Indagine sul comparto delle costruzioni in Francia; CreaImpresa sociale; Cahier Lyonnais du Droit Italien Accordi di collaborazione Ademval; Aderly; Adia Conseil; Aérospace Cluster in Rhône-Alpes; Affiches Lyonnaises; Afirit; Agefos; Agence Economique de Savoye; Air France; Aldec; April Assurances; Ascom Bergamo, Vercelli; Associazione Artigiani Bergamo; CCIAA: Aosta, Alessandria, Arezzo, Benevento, Bergamo, Brescia, Cagliari, Chieti, Como, Cremona, Firenze, Foggia, Forlì, Latina, Lecce, Livorno, Lucca, Matera, Palermo, Parma, Perugia, Pisa, Pistoia, Ragusa, Ravenna, Reggio Emilia, Rieti, Rimini, Salerno, Savona, Siena, Siracusa, Teramo, Torino, Treviso, Varese; CEPI; CGPME (Confederazione Piccole e Medie Aziende) Rhône, Rhône-Alpes; Chambre de Commerce et d'Industrie: Ain, Nord-Ardèche, Ardèche Méridionale, Drôme, Grenoble, Haute-Savoie, Lyon, Nord-Isère, Nord-Pas de
Calais, Reims, Roannais, Saint-Etienne/Montbrison, Villefranche et Beaujolais; Chambre Française de Commerce et d Industrie en Italie; Chambre des Métiers: Rhône, Rhône-Alpes; Cibly Lyon; Comité pour la Transalpine; Compagnia delle Opere; Confcommercio Pisa; Consorzio Romagna Alimentare; Coopération Beaujolais/Romagna; ECE Ecole de Commerce Européenne; EDF; EM Ecole de Management Lyon; ENI France; ERAI; Event International; Fedeclaira; Enti fiera: Lione, Milano, Roma; GL Events; Groupe Paris-Lyon; HIC Aciers; Idrac Lyon; Ines; Intertrade Salerno; Institut Paul Bocuse; IRA Institut Régional d’Administration Rhône Alpes; ISEG; Istituto Italiano di Cultura Lyon; Le Progrès; Le Tout Lyon; Licée technologique La Martinière Lyon; Lyon Biopole; Lyon Place Financière et Tertiaire; Marca; Maurienne Expansion; Medef Lyon Rhône; Merano Wine Festival; OIV; Parma Alimentare; Pôle Emploi International; Pollutec; Promex; Promoberg; Promos Milano; Promovarese; Région RhôneAlpes; Regione Lombardia; Salon du Chocolat; Savoye Technolac; Scuola Verde l’Olmo; Scuola di Italiano per Stranieri Nel Blu; Senaf; Sepelcom; SEPR; SIRHA; Sprint Puglia; Syntagme; Technopole Alimentec; Tenerdis; Toscana Promozione; Trentino Sprint; Ubifrance; Unioncamere: Campania, Marche, Molise, Piemonte, Puglia, Umbria; Università: Bologna, Ca’ Foscari Venezia, Luiss Roma, Orientale Napoli, Padova, Perugia, Politecnico Marche, Trieste, ESTRI Catholique de Lyon, IAE Lyon III, Lille; Ville de Chambery, Dijon, Lyon; Vinomedia; Vins, Saveurs et Traditions; VIT’Eff.
Camera di Commercio Italiana per la Francia di Parigi Certificata ISO 9001:2000
Parigi
Anno di fondazione 1886 Anno di riconoscimento 1956 Presidente Laura FELICI Segretario Generale in corso di nomina Indirizzo 5, Rue de Castiglione - 75001 Telefono +33 1 70392686 / 53937373 Fax +33 1 79727349 Web www.ccif-france.fr E-mail ccif@ccif-paris.fr Orario lun–ven 09.00-13.00 / 14.00-18.00 Numero dei soci 112 Quota associativa (euro/anno) persone fisiche: 150; società A (fatturato fino a euro100.000), liberi professionisti, associazioni: 350, società B (fatturato fino a 500.000): 600; società C (fatturato oltre 500.000): 1.200; Club Affaire: quota base + 500; Camere di Commercio, enti pubblici: 1.000; benefattore: da 1.500
Newsletter France Italie (bimensile) Pubblicazioni L’Italie en France: sociétès et entreprises italiennes à Paris, en Ile de France et en France Accordi di collaborazione Agenzia Paris Developpement; Agence Paris-Ile-de-France Capitale Economique; Agenzia di Sviluppo del Val de Marne; Agenzia di Sviluppo Regionale dell’Ile de France; CCIAA: Foggia, Perugia, Verona; CCIF Marseille; Chambre de Commerce de Paris; Dipartimento Internazionalizzazione d’Impresa de Paris; Ecole ESSEC; Ecole de Communication INSEEC; Enti fiera: Milano, Verona; ISNART; MEDEF; Mod’Art International; Ubifrance; Università: Bocconi Milano, Columbia, Firenze, Orientale Napoli. Delegazioni Grand Est-Metz
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BUSINESS ATLAS 2014
FRANCIA
Camera di Commercio Italiana per la Francia di Marsiglia Certificata ISO 9001:2000
Marsiglia
Anno di fondazione 1901 Anno di riconoscimento 1950 Presidente Jean Jacques ISOARD Segretario Generale Antonella DONADIO Indirizzo 2, rue Henri Barbusse - Immeuble: Centre Méditerranéen de Commerce International - 13001 Telefono +33 49 1908117 Fax +33 49 1904150 Web www.ccif-marseille.com E-mail info@ccif-marseille.com Orario lun-ven 9.00–13.00/ 14.00–17.00 Numero dei soci 248 Quota associativa Quota speciale espositore singolo, persone fisiche: euro 150; Istituzioni, collettività, aziende (servizi limitati): 250; Istituzioni, collettività, aziende: 400; Istituzioni, collettività, aziende che intendono diventare partner: 1.500; Collettività, aziende che intendono diventare partner privilegiato: 2.500 Newsletter Mensile Pubblicazioni Programma d’attività, (annuale); Lista dei servizi (annuale); Brochure sui corsi di italiano Accordi di collaborazione CCIAA: Bergamo, Cagliari, Chieti, Cosenza, Crotone, Foggia, Forli, Frosinone, Genova, La Spezia, Latina, L’Aquila, Lucca, Matera, Napoli, Oristano, Parma, Perugia, Pescara, Potenza, Reggio Emilia, Rieti, Sassari, Siracusa, Taranto, Teramo, Torino, Viterbo; Camere di Commercio e Industria Francesi: MarsigliaProvenza, Avignone, Montpellier, Tolone, Bastia, Ajaccio, Tolosa; Camere di Commercio Estere a Marsiglia Membri UCCCAB (Unione Camere di Commercio e Club d’Affari bilaterali): Franco-belga del Sud della Francia (CCFB), Francia Armenia (CCIFA), franco-turca (CCFT), hellenica (CCIH), Svizzera in Francia (CCSF), franco israeliana (CCFI), Franco Algerina, Provence international, Associazione franco-marocchina per il commercio, l’industria e i servizi (CCIMF), Mediterranean Anglo-American Business Network (MAABN), il Club d’affari franco tedesco
Uffici Regionali AVIGNONE E VAUCLUSE Responsabile Monica ALBERGATI Telefono +33 6 03242544 E-mail m.albergati@libertysurf.fr LANGUEDOC ROUSSILLON Responsabile Danilo FAGGIONI Indirizzo Camera di Commercio Industria di Montpellier Hôtel St Côme - 32 Grand rue Jean Moulin - 34000 Telefono +33 4 99515444, +33 6 62239022 Fax +33 4 89069953 E-mail antenne.montpellier@ccif-marseille.com VAR – TOLONE Responsabile Robert ARPINO Indirizzo Afuzi ZI de Toulon Est 1041 Avenue de Draguignan BP 2 83087 Toulon-Cedex
(CAFAP); Camere Regionali di Commercio e Industria Francesi: Midi-Pirenei, Provenza Alpi Costa Azzurra, Languedoc Roussillon; Consolati generali: d’Italia a Marsiglia, di Francia a Roma; Consolato Onorario di Francia a Bari e Firenze; Scuola di Kedge Business School a Marsiglia e Avignone, Scuola Scienze Aziendali di Firenze; Università: Bergamo, Bologna, Cattolica Sacro Cuore Milano, Orientale Napoli, Trento, Trieste, Ca’ Foscari Venezia, UniROMA 2; Servizio Formazione Continua del Polo Gestione e Commercio della Camera di Commercio e Industria a Avignone; Mandyben Formation Martigues; Comuni italiani: Parma, Palermo; Municipi francesi: Cassis, Châteauneuf Les Martigues, Embrun, Lattes, Marsiglia, Martigues, Ste Maxime; Province italiane: Bari, Firenze , Genova, Milano, Napoli; Province francesi: Bouches du Rhône, Var, Vaucluse; Regioni italiane: Emilia Romagna, Liguria, Lombardia, Puglia, Umbria; Regioni francesi: Provenza-Alpi-Costa Azzurra; Languedoc Roussillon, Midi Pyrénée; Camere dei Mestieri francesi: Camera Regionale Provenza-Alpi-Costa Azzurra, Midi-Pyrénées; Enti fiera: GEFI Milano, Firenze, Levante Bari, Comexposium, Brignoles, Montpellier Events, Safim Marsiglia, Toulouse Evénements; CCIE: Amsterdam, Barcellona, Bruxelles, Casablanca, Francoforte, Il Cairo, Lione, Londra, Lussemburgo, Madrid, Monaco, Parigi, Nizza, Izmir, Rosario; ASCAME (Associazione delle Camere di commercio nel Mediterraneo), Unido; EEN (Enterprise Europe Network); Ufficio del turismo St Maxime; Associazione Culturale IN.IT St Raphaël; Associazione Italiana Azzurra; Association des Piémontais; Il focolare italiano; Sloowfood; Antares Developpement e CEDEM; Polo agroalimentare di Bizerte; Istituto Italiano di Cultura Marsiglia; ISNART; Centro Servizi Imprese Cagliari; CMN Compagnia Meridionale di Navigazione; Unione Cuochi Sardegna; Parma Alimentare; SSICA; Terralia; Anima; Mondimpresa; Nyala Wonder Travel; Porto di Sète Sud de France; Musée de la Romanité de Narbonne. Telefono +33 6 74082962 E-mail antenne.toulon@ccif-marseille.com CORSICA Responsabile Monica CALORE Indirizzo p/o Commentis Tour Armoise Rue du 1er Bataillon de choc - 20090 Ajaccio Telefono/Fax +33 4 95251790 E-mail commentis@free.fr MIDI-PYRENEES Responsabile Patrick ROSA Indirizzo Bureau auprès de ED Italie 10 rue Espinasse 31000 Tolosa Telefono +33 6 04523204 E-mail antenne.toulouse@ccif-marseille.com
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EUROPA FRANCIA
Camera di Commercio Italiana Nice, Sophia-Antipolis, Cote d’Azur
Nizza
Anno di fondazione 1997 Anno di riconoscimento 2000 Presidente Patrizia DALMASSO Segretario Generale Agostino PESCE Indirizzo 11, avenue Baquis, quartier des Musiciens - 06000 Telefono +33 49 7030370 Fax +33 49 7038788 Web www.ccinice.org; www.italieatable.fr; www.amourchocolat.fr; www.vivere.fr E-mail info@ccinice.org Orario 09.00 - 18.00 Numero dei soci 280 Quota associativa da euro 1.500, in funzione del fatturato Newsletter Mensile Pubblicazioni Guida turistica alla Costa Azzurra (XII ed. 2013); Fondamenti di fiscalità immobiliare per gli italiani (IV ed. 2013); Redditi di provenienza immobiliare in Francia (III ed. 2011); Wine marketing per l’internazionalizzazione: Italia e Francia a confronto (2011); La Collaborazione tra la Francia e l’Italia per la promozione dell’innovazione (2010) Accordi di collaborazione ARTEA Cuneo; Artex Firenze; Artigianexport Rovigo; Associazioni di Categoria: Assolombarda, Chambre Agriculture, Chambre de Métiers, Club de la Presse 06, CNA, Coldiretti Cuneo, Confartigianato Cuneo, ConfédéAntenne in Francia Referente Dorotea TROSO Telefono +33 6 34299835 E-mail segreteria@ccinice.org Antibes c/o La Maison des Associations 288 Chemin de Saint Claude - 06600 Cannes c/o Cannes Bel Age 68, Boulevard Carnot - 06400 Gap c/o La Maison des Associations 3-7, place Jules Ferry - 05000 Menton c/o Banca Regionale Europea 21 avenue de Verdun - 06500 Sophia Antipolis c/o Agora Einstein 905 rue Albert Einstein - BP 60247
ration des Boulangers et Patissiers, Confindustria Arezzo, Cuneo, Rieti, Torino, UPE06; Comuni: Cagnes-sur-Mer, Cannes, Cuneo, Cutigliano, Gap, Genova, Grasse, Mentone, Nizza, Sorrento, St Laurent-du-Var, Tivoli, Vence, Vicenza, Villefranche, Villeneuve-Loubet; Dipartimenti: Alpes Maritimes, Alpes de Haute Provence, Hautes Alpes, Var; Direzione Concorrenza e Repressione Frode; Enti fiera: Cuneo, Lingotto Torino, Nizza, Padova; Fondazione Sophia Antipolis Opéra de Nice; Media: Cesar, Direct Azur, èItalia, Il Secolo XIX, Italia Oggi, Kiosque, La Semaine des Spectacles, La Stampa, La Strada, La Tribune, L’Avenir, Le Petit Cannois, Le Petit Niçois, Menton Plus, Metro Côte d’Azur, Nice Matin, Nice Premium, Nice Rendez-Vous, 20Minutes-Nice, Vins et Gastronomie de France; Province: Ancona, Aosta, Bologna, Bolzano, Brindisi, Cuneo, Ferrara, Genova, Imperia, Lecce, Macerata, Modena, Parma, Piacenza, Pordenone, Ragusa, Reggio Emilia, Rieti, Rimini, Rovigo, Savona, Siracusa, Terni, Torino, Trento, Trieste, Udine; Regioni: PACA, Liguria, Piemonte; Università: Bocconi Milano, Bologna, Ca’ Foscari Venezia, Cattolica, EDHEC, Foggia, Genova, International University Monaco, Luiss Roma, Mercatorum, Messina, Orientale Napoli, Nizza Sophia Antipolis, Padova, Salerno, Siena, Statale Milano, Stranieri Perugia, Verona; URSSAF. Antenne in Italia Cuneo c/o Consorzio Artea - via Cuneo 52/I 12011 Borgo San Dalmazzo Referente Patrizia DALMASSO Telefono 0171 268019 Genova c/o CNA Liguria - via XII Ottobre 2/61 - 16121 Referente Nicola CAPRIONI Telefono 010 5959171 E-mail nicola.caprioni@liguria.cna.it Roma c/o ECIPA - via G. Tomassetti, 12 - 00161 Referente Filippo D’ANDREA Telefono 06 44188501 E-mail ecipa@cna.it Rovigo c/o Artigianexport - via Maestri del Lavoro, 7/e 45100 Fraz. Borsea Referente Franco CESTONARO Telefono 0425 987611 E-mail info@artigianexport.it
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie 357.104 kmq Popolazione 80.202.356 Comunità italiana 520.159 Capitale Berlino Città principali Amburgo, Monaco, Colonia, Francoforte sul Meno, Stoccarda, Düsseldorf, Dortmund, Essen Moneta Euro Lingua Tedesco Religioni principali Cattolici (29,9%), Protestanti (28,9%), Musulmani (5%) Ordinamento dello Stato Repubblica parlamentare il cui capo dello Stato è il Presidente Federale (Bundespräsident) con funzioni principalmente rappresentative. È eletto ogni cinque anni dalla Bundesversammlung che raggruppa tutti i membri del Parlamento Federale e altrettanti elettori scelti dai singoli parlamenti regionali dei Länder. Il potere esecutivo è esercitato dal Cancelliere (Bundeskanzler) e dal Consiglio
dei Ministri, mentre quello legislativo è affidato al Parlamento: il Bundestag di circa 600 deputati (il numero varia con le legislature), eletto ogni quattro anni a suffragio universale e il Bundesrat con 69 membri delegati dai governi dei Länder in proporzione alla popolazione. Quest’ultimo riveste un ruolo di mediazione tra il Governo Federale e gli Stati ed ha il potere di porre il veto alle leggi approvate dal Bundestag Suddivisione amministrativa 16 Länder (Amburgo, Assia, Baden-Württemberg, Bassa Sassonia, Baviera, Berlino, Brandeburgo, Brema, Meclemburgo-Pomerania, Renania Palatinato, Renania Settentrionale-Westfalia, Saarland, Sassonia, Sassonia-Anhalt, Schleswig-Holstein, Turingia) suddivisi in 295 province (Land-Kreise)
Quadro dell’economia
praticata nelle valli del Reno e della Mosella, dove il clima ne favorisce lo sviluppo, mentre una discreta importanza riveste la pesca. Il settore dei generi alimentari si concentra nella produzione di latte e nella lavorazione di carni. La Germania gode, inoltre, della presenza di gas naturale e di ricchi giacimenti minerari nella Regione della Ruhr e nel Saarland; il potassio abbonda a sud-ovest, nella zona di Friburgo e a nord, vicino alle foci dei fiumi Ems e Weser. L’industria ha contribuito nel 2013 per il 30,2% alla formazione del PIL. I comparti di punta si confermano: la meccanica, il siderurgico, l’automobilistico, l’industria elettrica ed elettronica, il settore delle costruzioni e quello chimico. Inoltre, stanno gradualmente acquisendo sempre maggiore importanza comparti come la micro-elettronica e l’aerospaziale. Si riconosce, infine, un’altissima competenza a livello internazionale anche alla meccanica di precisione, all’industria ottica e alle apparecchiature fotografiche, sebbene in questo campo la Germania debba misurarsi con la forte concorrenza giapponese. Il settore dei servizi (turismo, commercio, banche, assicurazioni e media) si afferma come più importante per la costituzione del PIL, costituendone il 69%. Il PIL generato dal settore primario, in termini reali, risulta in aumento rispetto all’anno precedente (+1,8%). La produzione industriale ha subito una nuova battuta d’arresto (–1,2 %). Il settore terziario fa registrare un incremento
Quadro macroeconomico1 Nel 2013 il tasso di crescita del PIL si è attestato sullo 0,4%, una crescita più o meno in linea rispetto a quella registrata nell’anno precedente (+0,7%); a trainare la crescita, anche quest’anno, sono state le esportazioni che hanno registrato un incremento in termini reali del 3,5%. I consumi privati hanno subito un modesto incremento, registrando un +0,9%, mentre il consumo pubblico è aumentato dell’1,1%. Il numero di persone occupate ha raggiunto un livello record per il settimo anno consecutivo (41,8 milioni), anche se la crescita dell’occupazione ha rallentato a +0,6%; la produttività è scesa dello 0,2% nel 2013. La Germania, con il 5,4%, detiene il tasso di disoccupazione più basso in Europa dopo l'Austria (quello giovanile è pari al 7,7%). Nel 2013, inoltre, si è registrato un incremento dei salari del 3% maggiore rispetto a quello registrato nell’anno precedente. Secondo dati forniti dalla Deutsche Bundesbank, per il 2014 si attende un incremento del PIL, intorno all’1,7%. Principali settori produttivi2 Nel 2013 la Germania ha generato un PIL pari a mld/euro 2.769,56. L’agricoltura contribuisce allo 0,8% del reddito nazionale; i prodotti agricoli più diffusi sono: frumento, orzo, patate, luppolo per la produzione di birra; un buon andamento si registra soprattutto nel comparto della viticoltura,
1
2
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Fonte: Ufficio Statistico Federale (www.destatis.de); Ministero Federale Economia e Tecnologia (www.bmwi.de); Agenzia Federale Lavoro (www.arbeitsagentur.de); Deutsche Bundesbank (www.bundesbank.de) Fonte: Ufficio Statistico Federale
BUSINESS ATLAS 2014
GERMANIA
Investimenti esteri (principali settori)6 Verso il Paese (mld/euro): partecipazioni in imprese (70,79); commercio all’ingrosso e al dettaglio e riparazione di autoveicoli e motocicli (61,8); istituti bancari (50,4); logistica (41,4); industria chimica (39,6); erogazione di servizi alle imprese (23,7); terreni e immobili (23,7). Italiani verso il Paese (mld/euro): istituti bancari (21,8); istituti assicurativi (5,9); logistica (2,4); commercio all’ingrosso e al dettaglio e riparazione di autoveicoli e motocicli (0,9); produzione di metallo (0,52). All’estero del Paese (mld/euro): industria chimica (56); macchinari (31,8); istituti bancari (90); istituti assicurativi (31,4); attività collegate al settore finanziario (24,7). In Italia del Paese (mld/euro): soprattutto partecipazioni (21,7).
del 3,4% in particolare per i servizi connessi all’informatica e alle telecomunicazioni, nonché ai servizi dedicati alle imprese, al settore bancario, creditizio e assicurativo.
Infrastrutture e trasporti3 La rete autostradale è la terza al mondo (dopo quella statunitense e cinese) e si estende per circa 12.819 km. La rete stradale invece si estende su un totale di circa 230.782 km. La rete ferroviaria tedesca è dotata di treni ad alta velocità (InterCityExpress) e sta sviluppando il Transrapid, un sistema di treno a lievitazione magnetica, che è in grado di viaggiare ad una velocità di circa 500 km/h. Possiede circa 37.679 km di strade ferrate, con un traffico medio di 39.000 treni al giorno ed un movimento passeggeri pari a 2,37 miliardi. I principali aeroporti internazionali sono quelli di Francoforte, Monaco, Düsseldorf, Berlin-Tegel, Amburgo e Stoccarda, tutti ben collegati col centro di ogni città e con le stazioni ferroviarie da comodi mezzi di trasporto pubblici. Molto sviluppato il trasporto fluviale (circa 7.731 km di vie fluviali navigabili), che permette di raggiungere via nave le principali città della Ruhr e del Meno, nonché il Mar Nero grazie al canale che collega il Danubio con il Reno. I principali porti sono Amburgo, Wilhelmshaven, Brema, Rostock e Lubecca; tra i porti interni da ricordare quello di Duisburg e Magdeburg.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: tra Paesi comunitari non sussistono obblighi di natura doganale, mentre ai Paesi terzi si applica la tariffa doganale unica UE. I tassi sono riscossi sul valore CIF della merce. Nonostante la soppressione quasi totale delle formalità doganali a livello comunitario, permangono degli obblighi dichiarativi, fiscali e statistici, imposti agli operatori nei loro scambi intra-comunitari: 1) dichiarazione IVA dichiarata, liquidata e pagata alla stregua delle tasse interne. La dichiarazione CA3 integra l’ammontare totale esentasse delle spedizioni esentate e degli acquisti intra-comunitari; 2) dichiarazione di scambio di beni tra Stati Membri (Intrastat), un formulario dell’Amministrazione doganale che riporta mensilmente l’insieme dei movimenti di merci comunitarie (o merci di paesi terzi che abbiano assolto diritti e tasse) che circolano tra l’Italia e un altro Stato membro appartenente all’UE. Esiste un modello semplificato e uno dettagliato. Il numero delle informazioni che le imprese sono tenute a fornire sono in funzione dei volumi d’entrata o spedizione nell’UE. Su supporto cartaceo, magnetico o elettronico, di volta in volta o in modo riepilogativo, la dichiarazione deve essere tra-smessa agli uffici competenti (il termine di spedizione coincide con il termine di presentazione) al massimo entro il 15° giorno lavorativo successivo al mese di riferimento. Classificazione doganale delle merci: Nomenclatura Combinata. Restrizioni alle importazioni: la normativa europea prevede per alcuni prodotti quali chimici, tessili e acciaio, licenze di
Commercio estero4 Totale import: mld/euro 1.211,82 (+1,3%) Totale export: mld/euro 1.385,49 (+0,6%) Principali prodotti importati (mld/euro): petrolio e gas naturale (97,4); apparecchiature informatiche ed elettroniche (87,4); veicoli e componenti (80,4). Principali prodotti esportati (mld/euro): veicoli e componenti (190); macchinari (162,6); prodotti chimici (105,3). Principali partner commerciali (mld/euro) Paesi Clienti: Francia (100,3); USA (88,4); Regno Unito (75,5); Olanda (71); Cina (66,6); Austria (57,9); Italia (56). Paesi Fornitori: Olanda (89,2); Cina (73,4); Francia (64,2); USA (50,6); Italia (49,2); Regno Unito (43,5); Russia (42,5). Interscambio con l’Italia5 Saldo commerciale: mld/euro 5,8 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/euro): macchinari e apparecchi (10,2); metalli di base e prodotti in metallo (8,4); autoveicoli e mezzi di trasporto (5,7). Principali prodotti esportati in Italia (mld/euro): macchinari e apparecchi (9,9); autoveicoli e mezzi di trasporto (8,6); sostanze e prodotti chimici (7,8). Investimenti esteri (principali Paesi)6 Paesi di provenienza (mld/euro): Olanda (169,9); Lussemburgo (102,1); USA (72,4); Francia (44,5); Regno Unito (48,5); Italia (37,5); Giappone (15,4); Cina (0,8). Paesi di destinazione (mld/euro): USA (240,6); Regno Unito (107,1); Olanda (65,5); Belgio (57,1); Francia (47); Lussemburgo (45,2); Italia (36,8); Cina (29,5); Giappone (15,6).
3
4 5 6
51
Fonte: Ufficio Statistico Federale (www.destatis.de); Germany Trade & Invest (www.gtai.de); Deutsche Bahn (www.deutschebahn.com/de/investor_relations/) Fonte: Ufficio Statistico Federale Fonte: Statista (statista.de) Fonte: Deutsche Bundesbank (www.bundesbank.de). Dati 2012
EUROPA
GERMANIA
Sistema fiscale9 Le imposte dirette si applicano sul reddito e sul patrimonio. Le imposte sul reddito sono: l’imposta federale sul reddito delle società (Körperschaftssteuer); l’imposta sul reddito delle persone fisiche (Einkommenssteuer); la ritenuta d’acconto (Kapitalertragsteuer) su dividendi, royalties, canoni d’affitto, compensi e interessi; l’imposta locale sui redditi d’impresa (Gewerbesteuer); l’imposta sulla confessione religiosa (facoltativa). L’imposta sul reddito delle persone giuridiche prevede un’aliquota fissa sul reddito pari al 15%. Oltre alla tassa sul reddito d’impresa, le aziende devono pagare una tassa di solidarietà pari al 5,5% della tassa sul reddito d’impresa (1.1.2005) a cui si aggiunge un’imposta municipale calcolata sulla base di un coefficiente comunale variabile. L’imposta sul patrimonio netto è rappresentata dall’imposta locale sulla proprietà immobiliare (Grundsteuer). Tra le imposte indirette troviamo: la MwSt (Mehrwertsteuer o Umsatzsteuer), corrispondente all’IVA italiana, che a partire dal 2007 è del 19% (per alcuni prodotti è del 7%); l’imposta sul trasferimento delle proprietà immobiliari (Grunderwerbsteuer, varia tra 3,5% e 5,5%); l’imposta sui contratti di assicurazione e varie imposte su alcuni articoli come il petrolio, il caffè e le bevande alcoliche; dazi doganali e una tassa su auto e moto-veicoli. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre
importazione e documenti di sorveglianza. Organo competente è il Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (www.bafa.de). Licenze di importazione sono anche richieste per alcuni prodotti agricoli, in base a quanto previsto dalla UE. Organo competente è il Bundesanstalt für Landwirtschaft und Ernährung (www.ble.de). Importazioni temporanee: il carnet comunitario e il Carnet ATA non sono più necessari (salvo per le Canarie, Ceuta, Melilla e i DOM). Per le altre parti del territorio doganale comunitario che non fanno parte del territorio doganale fiscale, è consigliabile prendere contatto con le Camere di Commercio di riferimento. Alle imprese comunitarie che spediscono beni a titolo temporaneo verso uno dei 27 Paesi UE è richiesto di tenere un registro di tali spedizioni (anche su supporto informatico). La sua assenza può comportare sanzioni amministrative da parte degli Uffici della Dogana.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri7: previsti forti incentivi per gli investimenti stranieri (esenzioni fiscali o sovvenzioni per l’acquisto di macchinari o per l’ampliamento di unità produttive esistenti); alcuni settori (trasporti, assicurazioni e banche) rimangono comunque soggetti alla concessione di una licenza speciale. Legislazione societaria: previste società di persone prive di personalità giuridica propria, quali la Società Semplice (BGBGesellschaft), la Società in Nome Collettivo (Offene Handelsgesellschaft o HG) e la Società in Accomandita Semplice (Kommanditgesellschaft KG). Tra le società di capitali considerate persone giuridiche, previste la Società a Responsabilità Limitata (Gesellschaft mit beschränkter Haftung GmbH), la Società Mista tra Srl e Sas (GmbH & Co. KG), la Società in Accomandita per Azioni (Kommanditgesellschaft auf Aktien KGaA) e la Società per Azioni (Aktiengesellschaft AG). Una novità del 2008 in ambito giuridico tra le Srl è la cosiddetta Unternehmergesellschaft, chiamata anche Mini-GmbH, il cui capitale minimo può essere costituito da 1 euro. Infine, le aziende non residenti possono costituire in Germania un branch office mediante iscrizione presso il registro delle imprese insieme al mantenimento delle scritture contabili, secondo quanto dettato dalla legge tedesca.
Brevetti e proprietà intellettuale8 La protezione di marchi e brevetti rientra nell’ambito della tutela della proprietà industriale e avviene tramite registrazione. La legge tedesca che regola la protezione dei marchi commerciali, dei marchi di origine e dei marchi riconosciuti come particolarmente distintivi di determinati prodotti è la Markengesetz. Le richieste sul regime di tutela della proprietà intellettuale in Germania, di registrazione di un marchio e di rilascio di un brevetto possono essere inoltrate al Deutsches Patent und Markenamt (www.dpma.de). Per l’ottenimento di un brevetto europeo con procedura unica, come da Convenzione Europea sui brevetti del 1973, si può far richiesta a Europäisches Patentamt (www.epo.org).
Imposta sui redditi delle persone fisiche
Reddito (euro)
Inferiori a 8.004 Inferiori a 16.008 8.004 - 52.881 16.008 - 105.764 Oltre 52.881 Oltre 105.764 Oltre 250.731
stato civile
singoli coniugati singoli coniugati singoli coniugati
Valore d’imposta
0% 0% 14 % 14 % 42 % 42 % 45 %
Notizie per l’operatore
Rischio Paese10 NC Condizioni di assicurabilità SACE11 apertura senza condizioni
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Fonte: Germany Trade & Invest (www.gtai.com) I dettagli sulle condizioni di registrazione di marchi, sulla concessione di brevetti in Germania e sulle procedure di domanda sono indicati sulla Business Guide to Germany prodotta da Germany Trade & Invest (www.gtai.de). Fonte: Germany Trade & Invest (www.gtai.com) Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it
BUSINESS ATLAS 2014
Sistema bancario La Deutsche Bundesbank di Francoforte sul Meno è la Banca Centrale con sedi in ciascuno dei 16 Länder (Landeszentralbank). Dal 1999, la Bundesbank fa parte del sistema bancario europeo. In Germania il panorama delle banche è caratterizzato da una struttura a 3 pilastri: a) Genossenschaftsbanken (banche cooperative) che raggruppano oltre 1.140 casse rurali e artigiane per attività minori e di prestito a livello locale. (appoggiate da istituzioni regionali e federali che sono anche le fonti di finanziamento); b) öffentlichrechtliche institute che raggruppano più di 450 casse di risparmio, gestite generalmente dai Comuni, la cui forma giuridica è quella di enti pubblici autonomi. Si occupano anche di attività commerciali. I crediti da loro concessi sono per la maggior parte a lungo termine; c) Privatbanken (banche private), attive in tutti i settori bancari, possono detenere quote azionarie in società per azioni. Le più importanti banche private sono la Deutsche Bank e la Commerzbank. Il mercato finanziario così come tutti gli istituti di credito e di servizi finanziari vengono sorvegliati e controllati dalla Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (www.bafin.de). Il sistema bancario tedesco ha una caratteristica unica a livello internazionale, dato che le banche private hanno una quota di mercato abbastanza bassa. Osservando il bilancio consuntivo di tutte le banche presenti sul mercato tedesco, la banca che occupa il terzo posto è l’Ente di Credito per la Ricostruzione (Kreditanstalt für Wiederaufbau, www.kfw.de) che concede anche crediti per investimenti in Paesi in via di sviluppo e partecipa al finanziamento delle esportazioni. La principale borsa valori è a Francoforte sul Meno (Frankfurter Wertpapierbörse, FWB); presenti altre sette borse regionali tra le quali Stoccarda ha la quota di mercato più significativa. Tipologia
Tassi bancari12
dal 50% (se l’attività si svolge nei Länder più poveri) al 15% (se l’attività si svolge nei Länder più sviluppati). Per le grandi aziende la sovvenzione varia da un massimo del 35% a un minimo del 18% e non è prevista nelle regioni a più alto grado di sviluppo. L’organizzazione preposta all’attrazione di investimenti esteri in Germania è la Germany Trade and Invest (www.gtai.de). Attività SIMEST Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche I principali porti franchi nel Paese sono quelli di Brema, Bremerhaven, Cuxhaven, Deggendorf, Duisburg, Emden, Amburgo e Kiel. La Renania Settentrionale-Vestfalia, con 7 zone industriali, è la regione tedesca a più alta concentrazione di aree industriali; notevole presenza anche in Assia, Bassa Sassonia, Berlino, Brandeburgo, Brema, Meclemburgo-Pomerania Anteriore, Renania Palatinato, Sassonia Anhalt, Sassonia, Schleswig-Holstein, Turingia. Accordi con l’Italia Convenzione per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito e sul patrimonio e prevenire le evasioni fiscali (18.10.1989). Costo dei fattori produttivi Manodopera14 (valori medi mensili lordi in €)
Tasso di interesse effettivo per mutui 2,77%
Breve termine (fra 0 e 1 anno) Lungo termine (oltre 5 anni)
Valore
Categorie
0,6 % 2,6 %
Principali finanziamenti e linee di credito13 I finanziamenti agevolati sono concessi dal Governo federale, dai Länder e da istituzioni internazionali (UE) e sono rivolti in particolar modo ai piccoli e medi imprenditori. Tra gli obiettivi: favorire la costituzione di nuove imprese; promuovere investimenti su ricerca e sviluppo; sostenere programmi per la protezione e il miglioramento dell’ambiente; favorire iniziative nell'ambito del comune progetto “Miglioramento delle strutture economiche regionali", etc. Fondamentali sono i finanziamenti concessi per l’avvio di un’impresa, soprattutto in Germania orientale; tra i più rilevanti: ERP-Gründerkredit StartGeld e ERP-Gründerkredit Universell (condizioni di credito agevolato), KfW-Unternehmerkredit (credito) e Unternehmerkapital (ERP-Kapital für Gründung, prestito fino a euro 500.000). Nel caso delle piccole e medie imprese, l’incidenza percentuale della sovvenzione sui costi dell’investimento varia
GERMANIA
Operaio Impiegato Quadro Dirigente
12 13
14
53
da
1.616
media
a
2.114
2.674 3.913 6.156
Fonte: Deutsche Bundesbank Informazioni relative alle caratteristiche delle erogazioni e alle condizioni di ottenimento, sono reperibili presso il portale del Ministero Federale dell’Economia e della Tecnologia (www.foerderdatenbank.de). Un servizio di assistenza e consulenza in tema di finanziamenti e agevolazioni esistenti in Germania a favore di investitori esteri può essere richiesto all’ente federale per gli investimenti esteri Germany Trade & Invest (www.gtai.de). Un quadro sui finanziamenti cui hanno titolo gli imprenditori nella fase di fondazione di un’azienda, è disponibile in lingua tedesca sul sito web: www.existenzgruender.de. I prestiti bancari pubblici vengono gestiti in gran parte dalla banca KfW (www.kfw.de) Fonte: Ufficio Statistico Federale
EUROPA
GERMANIA
Organizzazione sindacale La Federazione dei Sindacati Tedeschi (Deutscher Gewerkschaftsbund) è l’ente di coordinamento. Alla DGB fanno capo 8 organizzazioni sindacali, ciascuna delle quali si occupa di diversi settori di attività economica. Gli iscritti ai sindacati nazionali sono 6.151.184, di cui 2.263.707 appartenenti al settore metallurgico (IG Metall). Le strutture sindacali in Germania partecipano alla cosiddetta “cogestione” dell’impresa, affiancando il management all’interno del Consiglio di vigilanza nelle decisioni di politica aziendale. Con l’attuale sistema le società di capitali con più di 500 dipendenti sono soggette a cogestione.
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Fonte: Mainova (www.mainova.de). Costo Iva inclusa Fonte: Mineralölwirtschaftsverband (www.mvw.de) Fonte: IVD (www.ivd.net) Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE Fonte: ENIT
BUSINESS ATLAS 2014
GERMANIA
Intesa SanPaolo (Filiale Estera) Neue Mainzer straße, 46-50 - 60311 Francoforte tel +49 69 156810 - fax +49 69 15681225 frankfurt.de@intesasanpaolo.com Mediobanca Neue Mainzer straße 1 - 60311 Francoforte sul Meno tel +49 69 2722697300 - fax +49 69 2722697320 Monte dei Paschi di Siena An der Hauptwache, 7 - 60313 Francoforte sul Meno tel +49 69 2739020
Formalità doganali e documenti di viaggio E’ in vigore la libera circolazione di persone e merci con riferimento ai paesi UE. In alcuni casi viene richiesto il documento di identità.
IN ITALIA
Festività 1, 6 (Baden-Württenberg, Baviera) gennaio; festività pasquali; 1 maggio; Ascensione, Pentecoste, Corpus Domini; 15 agosto; 3 ottobre (Riunificazione tedesca); 1 novembre; 25, 26 dicembre.
Corrente elettrica 220 V, 50 Hz
Giorni lavorativi ed orari Uffici: 7.30-17.00 / 9.00-18.00 Negozi: lun-ven 7.30 - 18.00 / 9.00-20.00 Banche: lun-ven 8.30-16.00; gio 8.30-17.30
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via San Martino della Battaglia 4 - 00185 Roma tel 06 492131 - fax 06 4452672 www.rom.diplo.de
Media Quotidiani: Süddeutsche Zeitung; Frankfurter Allgemeine Zeitung (FAZ); Die Welt; Frankfurter Rundschau; Handelsblatt Riviste: Der Spiegel, Stern, Focus TV: Ard, Zdf, Sat1, Rtl, Pro 7
Consolati Generali Milano via Solferino 40 - 20121 tel 02 6231101 - fax 02 6554213 www.mailand.diplo.de • info@mailand.diplo.de
Alberghi21 Lusso: singola euro 200 - doppia 276; 1° cat: singola euro 140 - doppia 180; 2° cat: singola euro 110 - doppia 120.
ISTITUTI DI CREDITO Bayerische Hypo- und Vereinsbank via Durini, 9 - 20122 Milano tel 02 77931 - fax 02 7793272 Bayerische Landesbank via Cordusio, 2 - 20123 Milano tel 02 863901 - fax 02 864216 • lbmil@tin.it BHW Bausparkasse Italia Bolzano via Maso della Pieve, 60A - 39100 tel 047 1255400 - fax 047 1255499 info@bhwitalia.it Roma (ufficio di rappresentanza) corso Vittorio Emanuele II 299 - 00199 tel 06 68193318 - fax 06 68135413 Commerzbank via Cordusio, 2 - 20123 Milano tel 02 725961 - fax 02 72596777 cbk_m@commerzbank.com Deutsche Bank piazza del Calendario, 3 - 20126 Milano tel 02 40241 - fax 02 40242636 Dresdner Bank 1711 piazza degli Affari, 3 - 20123 Milano tel 02 724021 - fax 02 8057639 Westdeutsche Landesbank via Canova 38-40 - 20145 Milano tel 02 349741 - fax 02 33602459
Assistenza medica Per i cittadini UE sufficiente la tessera sanitaria rilasciata a livello nazionale. Pronto soccorso: tel 112 (nazionale). Ospedali: Clinica Universitaria Universitätsklinikum. Johann Wolfgang Goethe Universität Theodor-Stern-Kai 7 - 60590 Francoforte sul Meno - tel +49 69 63011 / 7920200. Klinikum Rechts d. Isar – Ismaninger Str. 22 - Monaco tel +49 89 41402835; Klinikum München-Grosshadern – Marchininistraße 15 Monaco- tel +49 89 70950
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Lufthansa Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Ryanair, TUIfly, Air Berlin. Easy Jet, Alitalia, Air Dolomiti, Germanwings, Wind Jet, KLM, Air Malta, Meridiana Fly, InterSky. Trasferimenti da e per l’aeroporto: Berlino metropolitana o autobus: euro 2,50; taxi: ca. 16,50 Francoforte metropolitana euro 3,80; taxi ca. 29 Monaco metropolitana o autobus ca. euro 8,90; taxi ca. 55
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Sul sito www.hrs.com o www.viaggio-in-germania.de disponibili tariffe relative a tutte le categorie di alberghi, ostelli e B&B
EUROPA
GERMANIA
Siti di interesse Informazioni generiche: www.tatsachen-ueber-deutschland.de, www.rom.diplo.de Informazioni statistiche: www.destatis.de
Informazioni su finanziamenti: www.foerderdatenbank.de, www.kfw.de, ww.ixpos.de www.germanbanks.bankenverband.de, www.bmwi.de www.invest-in-germany.de, www.existenzgruender.de Informazioni sulle fiere: www.auma.de
Camera di Commercio Italiana per la Germania
Francoforte sul Meno
Anno di fondazione 1911 Anno di riconoscimento 1951 Presidente Emanuele GATTI Segretario Generale Claudia NIKOLAI Indirizzo Friedrich-Ebert-Anlage 58 - 60325 Telefono +49 69 97145210 Fax +49 69 97145299 Web www.itkam.org E-mail info@itkam.org Orario 9.00 -18.00 Numero dei soci 641 Quota associativa (euro/anno): persone fisiche o aziende con fatturato annuo fino a euro 500.000: 110; fino a mln/euro 1,5: 190; fino a mln/euro 5: 380; Enti, Associazioni e Consor-
zi: 250; soci sostenitori e altre categorie: 600; formula Business Club: 1.500 Newsletter Italia Germania (www.italiagermania.org) Accordi di collaborazione Barabino & Partners; Business Location Südtirol BLS; Camera Industria e Commercio Lipsia; CCIAA Parma; Enti Fiera: Berlino, GeFi, Lipsia, Milano, Rimini, Verona; Italplanet; Landbell; Monte dei Paschi di Siena; Unindustria Ferrara; Università Bocconi Milano.
Uffici Regionali Berlino, Colonia, Lipsia, Roma. Uffici di rappresentanza Amburgo, Friburgo, Milano, Verona, Vienna (www.itkam-austria.org)
Camera di Commercio Italo-Tedesca
Monaco di Baviera
Anno di fondazione 1926 Anno di riconoscimento 1952 Presidente Annamaria ANDRETTA Segretario Generale Alessandro MARINO Indirizzo Ottostraße, 1 - 80333 Telefono +49 89 96166170 Fax +49 89 2904894 Web www.italcam.de E-mail info@italcam.de Orario lun-gio 9.00-12.30 / 13.30-17.30; ven 9.00-14.30 Numero dei soci 400 Quota associativa Persone fisiche, 180; aziende e liberi professionisti, 280; CCIAA, ministeri, associazioni: euro 380; soci sostenitori: a partire da 500 Newsletter Forum (trimestrale in formato elettronico) Accordi di collaborazione Autorità portuale di Venezia; Enit; Ente Fiere di Stoccarda; EOS Bolzano; Marchet; Trentino Sprint; Unioncamere: Campania, Veneto
Ufficio regionale per il Baden-Württemberg Responsabile Isabella PIGNAGNOLI Indirizzo Lenzhalde, 69 - 70192 Stoccarda Telefono +49 711 2268042 Fax +49 711 2268079 E-mail stuttgart@italcam.de
Ufficio Vienna Responsabile Alessandra ABAGNATO Indirizzo c/o ENIT Mariahilfer Straße 1b/Mezzanin-Top XVI - 1060 Telefono +43 1 5051639017 E-mail marketing@italcam.at
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +1 Superficie 131.957 kmq Popolazione 11.304.020 Comunità italiana ca. 15.000 Capitale Atene (4.013.368) Città principali Salonicco, Patrasso, Heraklion, Larissa Moneta Euro Lingua Greco (ufficiale); Inglese diffuso negli affari Religioni principali Greco-ortodossi (97%), Musulmani (1,5%), Cattolici (0,4%) Ordinamento dello Stato Repubblica Parlamentare. Il potere legisla-
tivo è affidato a un Parlamento unicamerale, composto da 300 membri eletti ogni 4 anni. Il potere esecutivo è esercitato dal Governo, responsabile di fronte al Parlamento. Il Presidente della Repubblica è eletto ogni 5 anni dalla Camera dei Deputati Suddivisione amministrativa 13 regioni (Periferies) e 325 municipalità (Dimi).
Quadro dell’economia1
dallo scarso livello di sviluppo infrastrutturale). I settori tradizionali più sviluppati e efficienti sono: il tessile, il cuoio, l’alimentare, le bevande e il tabacco (che rappresentano oltre il 50% della produzione industriale). Seguono il settore della metallurgia, dei mezzi e attrezzature di trasporto, della chimica, etc. L’attività mineraria non è particolarmente sviluppata, sebbene il Paese presenti consistenti risorse di lignite (stimate ad oltre 2,5 miliardi di tonnellate) e di bauxite (120 mln di tonnellate accertate e ca. 500 mln di tonnellate stimate). La Grecia è inoltre tra i maggiori produttori a livello mondiale di prodotti quali: perlite, bentonite, pozzolana, pietra pomice, marmo e cemento.
Quadro macroeconomico Da oltre quattro anni, la Grecia sta attraversando un periodo di grave recessione. Nel 2013, l’economia ha registrato un andamento negativo con un PIL in calo del 4,4%. Il tasso d’inflazione è stato dello 0,9%, mentre quello di disoccupazione si è attestato intorno al 27,3% (dal 25% del 2012). Per l’anno 2014 si stima una piccola ripresa con un aumento stimato del PIL pari allo 0,6%; possibilità di sviluppo, si spera, possano derivare dalle ultime entrate del IV Piano di Sostegno Comunitario 2007-2013.
Principali settori produttivi La Grecia è tradizionalmente un paese caratterizzato da una netta prevalenza del terziario (71%) rispetto all’industria (22%) e all’agricoltura (7%). In questo settore il Paese è aperto agli investimenti esteri, in particolare, si segnalano le attività degli armatori (mld/euro 17) e il turismo (mld/euro 12,5). L’agricoltura, nonostante la contrazione degli ultimi anni, conserva un ruolo importante nella struttura economica nazionale. Fra le produzioni più importanti: olio, uva e vino, oltre all’uva passa (di cui la Grecia è il principale produttore al mondo). II settore industriale, pur registrando la presenza di società di livello mondiale nella produzione di cemento, nella siderurgia, nell’elettronica e nell’energia, rimane costituita per la maggior parte da imprese di piccole dimensioni (oltre il 90% impiega meno di 10 dipendenti) e presenta un elevato grado di concentrazione nei pressi di Atene, Patrasso, Salonicco e Volos, nonostante la politica di incentivi da parte del Governo a favore della decentralizzazione (politica frenata
Infrastrutture e trasporti La rete stradale si estende per circa 66.000 km, di cui circa 11.500 di autostrade e 31.000 di strade provinciali; in corso di realizzazione, attualmente, i collegamenti autostradali sulla direttrice Patrasso–Salonicco (PATHE) e l’ampliamento della direttrice Atene–Salonicco, mentre è stata completata l’autostrada EGNATIA (Igoumenitsa-Salonicco-Alexandroupoli) e i corridoi pan-europei (soprattutto verso i paesi balcanici-collegamenti transfrontalieri via Evzoni, Proma-chonas e Ormenio), utilizzando gli ISPA e/o altri strumenti di finanziamento. Il sistema ferroviario si sviluppa per circa 2.500 km, interamente controllati dalla compagnia statale Hellenic Railways Organisation (OSE). La Grecia dispone di oltre 444 porti, 123 dei quali abilitati al traffico merci o passeggeri; i principali porti sono quello del Pireo e di Salonicco, (si ricordano anche quelli di Patrasso, di Kavalla, di Alessandrupolis e di Eraklio). Il trasporto aereo, infine, si affida agli oltre 39 aeroporti internazionali presenti nel Paese, di cui circa 2/3 dislocati sulle principali isole. L’aeroporto di Atene è quello principale in termini di traffico 1
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Fonte: Ente Ellenico di Statistica; Agenzia ICE
EUROPA
GRECIA del Nord Italia che hanno avviato stabilimenti che dovrebbero fungere da “outlet” per i mercati dell’Europa sud-orientale); agroindustria (concentrati nelle regioni della Grecia settentrionale dove operano attraverso investimenti diretti e jointventures di produzione); servizi (con l’unica importante eccezione dei servizi bancari, in cui si è registrata una tendenza di segno negativo, come attesta, tra l’altro, la chiusura di alcuni uffici di rappresentanza); grandi opere (i.e. joint venture italogreca che sta effettuando i lavori di costruzione della nuova metropolitana di Salonicco con la presenza di Impregilo, Ansaldo STS e Seli); cantieristica; forniture militari. All’estero del Paese: servizi in particolar modo bancari; agroalimentare; costruzioni e manifatturiero. In Italia del Paese: limitati e concentrati soprattutto nei servizi (trasporti) e nel settore agroalimentare.
complessivo. Lo sviluppo delle infrastrutture di trasporto e comunicazione costituisce una delle priorità per il Governo nazionale. L’obiettivo principale degli interventi infrastrutturali è la riduzione degli svantaggi derivanti dalla situazione periferica della Grecia rispetto al resto d’Europa, la promozione e lo sviluppo dei rapporti con i Balcani, oltre alla riduzione dei problemi di traffico interno.
Commercio estero Totale import: mld/euro 28,7 Totale export: mld/euro 16,8 Principali prodotti importati: minerali e combustibili (33%); macchine e materiale da trasporto (15,6%); prodotti chimici e affini (13,4%). Principali prodotti esportati: minerali lubrificanti e prodotti connessi (28,7%); prodotti finiti classificati secondo la materia prima (15%); prodotti agroalimentari e animali vivi (12,3%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Italia (9%); Germania (8,2%); Turchia (8%); Cipro (6,7%); Bulgaria (5,3%). Paesi Fornitori: Germania (10%); Russia (9,6%); Italia (9,1%); Bulgaria (6,7%); Iran (6,5%); Francia (5,5%).
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: normativa comunitaria. Classificazione doganale delle merci: Sistema Intrastat. Restrizione alle importazioni: assenti. Importazioni temporanee: consentite ma poco praticate.
Interscambio con l’Italia Saldo commerciale: mld/euro –2,10 Principali prodotti importati dall’Italia: prodotti chimici (12,6%; –12,6%); prodotti alimentari (12,1%; –4,5%); prodotti derivanti dalla raffinazione del petrolio (10,6%; –9,1%). Principali prodotti esportati in Italia: prodotti della metallurgia (19,9%; –15,4%); prodotti alimentari (19,1%; +4,9%); prodotti dell’agricoltura, pesca e silvicoltura (17,2%; –8,3%).
Investimenti esteri (principali Paesi) La grave fase di recessione dell’economia greca sta portando purtroppo ad una diminuzione degli investimenti esteri nel Paese. Si spera che il varo della nuova legge sugli incentivi agli investimenti avvenuta nel 2011 e successive modifiche (2012-2013), possa portare ad un parziale cambio di rotta nei prossimi due anni. Paesi di provenienza: Germania, Francia, Regno Unito, Lussemburgo, Olanda, Cipro, Italia, USA, Svizzera, Spagna. Paesi di destinazione: Serbia, Montenegro, Bulgaria, Albania, ex Repubblica Jugoslava di Macedonia, Romania.
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: energia, telecomunicazioni, costruzioni, agroalimentare, meccanica, metallurgia, trasporti, turismo. Italiani verso il Paese: presenza di numerose piccole-medie imprese che sfuggono a qualsiasi rilevamento statistico e curano, tramite rivenditori e agenti locali, una capillare diffusione dei beni di consumo e dei prodotti italiani (abbigliamento, mobili, articoli per la casa, prodotti alimentari, etc.). Grande importanza rivestono ad oggi gli investimenti italiani nel settore dell’energia (con Eni, Edison ed Enel a fare da apripista); industria pesante e di trasformazione (soprattutto PMI
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Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: L.3908/2011 (e modifiche 2012-2013) che disciplina la materia e D.L. 2687/1953 sugli investimenti e la protezione dei capitali provenienti dall'estero. Legislazione societaria: per uffici di rappresentanza, filiali, joint ventures prevede le stesse forme societarie vigenti in Italia. Per quanto riguarda la documentazione necessaria per l’avvio dell’attività di società straniere che intendano costituire una sede secondaria in Grecia, si deve far riferimento alla Circolare 1083/2002 del Ministero delle Finanze, che prevede: a) obblighi dei soggetti IVA in merito all’inizio, le variazioni e la cessazione di attività nonché il rilascio di partita IVA; b) l’applicazione di detti obblighi (indipendentemente dalla soggezione all’IVA) anche alle società straniere che costituiscono una sede secondaria all'interno del Paese (col termine "sede secondaria" si intendono gli uffici che le società straniere costituiscono, indipendentemente dal fatto che l’attività di questi uffici richieda o meno l'esistenza di insediamento stabile in Grecia). Per poter rilasciare la partita IVA alle società straniere che costituiscono una sede secondaria in Grecia, è necessario allegare alla domanda di inizio attività la seguente documentazione: statuto legalmente tradotto; contratto di locazione della sede secondaria; delega della società straniera, legalmente tradotta, con la nomina del preposto; certificazione della competente autorità che attesti l’esistenza della società all'estero.
BUSINESS ATLAS 2014
L’Ufficio competente per la presentazione di dichiarazione di inizio attività delle società straniere è l’Ufficio Imposte del territorio nel quale si insedia la sede secondaria. In caso di società per azioni che si insediano nelle province di Atene, Salonicco e Pireo, il competente Ufficio Imposte è il FAEE di Atene, FAE di Salonicco e FAE del Pireo.
Tipologia
Interessi bancari su depositi Su prestiti alle imprese Al consumo
Brevetti e proprietà intellettuale L’ente competente per la registrazione dei brevetti e dei disegni industriali è l’Organismo per la Proprietà Industriale (OBI).
Attività SIMEST
Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale
Imposta sui redditi delle persone fisiche
Fino a 25.000 25.000 - 42.000 Oltre 42.000
Valore d’imposta
22 % 32 % 42 %
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Presenti 24 Zone Industriali; le zone franche per l'immagazzinamento e la trasformazione dei prodotti sono attive in quasi tutti i porti che hanno movimentazione internazionale di merci. Il porto di Salonicco ha una zona franca utilizzata da alcuni Paesi Balcanici.
Su tutti i redditi è applicata una tassa di solidarietà: 0% per redditi fino a euro 12.000; 1% per redditi da 12.000 a 20.000, 2% oltre i 20.000. Tassazione sulle attività d’impresa: aliquota del 26% sugli utili non distribuiti fino a euro 50.000, del 32% sugli utili non distribuiti oltre 50.000 e del 35% sugli utili distribuiti. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 23% con due eccezioni: un’aliquota del 6,5% applicata su giornali, periodici, libri, prodotti editoriali, farmaci e servizi turistici e una del 13% su beni e prodotti considerati di prima necessità e sui servizi di ristorazione. L’aliquota inoltre e di circa 30% in meno su beni e servizi forniti dai soggetti IVA residenti in una delle isole del Mar Egeo. Su un limitato numero di prodotti (alcuni prodotti agricoli, tabacco, prodotti petroliferi, veicoli, alcolici, etc.) sono applicate imposte sui consumi variabili da un minimo del 10% a un massimo del 150% sul valore del bene (tali imposte possono superare anche il 200% per auto di grossa cilindrata).
Accordi con l’Italia Accordo per evitare la doppia imposizione fiscale sulle eredità (1964); Accordo di Collaborazione Scientifica e Tecnologica (1983); Accordo per evitare la doppia imposizione fiscale sui redditi e sui capitali (1991); Accordo sugli utili delle imprese marinare (1991). Costo dei fattori produttivi
Manodopera4 (valori medi mensili in €)
Categorie
Operaio Impiegato Dirigente
Notizie per l’operatore
media
600 482 1.100
Organizzazione sindacale Per il settore privato è attiva la Confederazione Generale dei Lavoratori (GSEE) che promuove il Contratto Collettivo di Lavoro, mentre per il settore pubblico agisce la ADEDY.
Rischio Paese2 NC Condizioni di assicurabilità SACE3 apertura senza condizioni
Sistema bancario La Banca di Grecia è l'istituto centrale. Il sistema ormai liberalizzato, conta circa 30 banche commerciali di investimento e cooperative locali, quali la Banca nazionale, la Banca Commerciale, l'Alpha Credit Bank, la Banca del Pireo, la EFG Eurobank e la Banca dell’Agricoltura. A causa della crisi economica e della mancanza di liquidità, le banche effettuano difficilmente qualsiasi tipologia di prestito.
%
0,5 - 1,0 4,5 - 8,0 8,0 - 13,00
Principali finanziamenti e linee di credito
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Reddito (in €)
Tassi bancari
GRECIA
2
3 4
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Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Istituto di Assicurazioni Sociali
EUROPA
GRECIA Elettricità5 (in € /KW/h)
Categorie
Alta e media tensione Combustibile
da
0,06
Prodotti petroliferi6 (in € /l) da
Benzina Nafta Combustibile industriale
1,72 1,49 0,99
Ad uso industriale
0,56
Acqua (in € /m3)
Tipologia
da
Immobili (canone mensile in € /m2) da
Affitto locali uffici
10
Consolati Milano via Turati, 6 tel. 02 653775 - fax 02 29000833 Napoli viale Gramsci, 5 tel. 081 7611075 - fax 081 666835
a
0,09 a
Formalità doganali e documenti di viaggio Passaporto o carta di identità.
a
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.00-13.00 Negozi: orario continuato solo per supermarket Banche: lun-gio 8.00-14.30; ven 8.00-14.00
Corrente elettrica 220/380 V, 50 Hz
1,97 1,63 1,08
Festività 1,6 gennaio; 3 marzo (Quaresima); 25 marzo (Festa Nazionale); 20 aprile (Pasqua ortodossa); 1 maggio; 24 giugno (Santo Spirito); 15 agosto; 28 ottobre (Festa Nazionale); 25, 26 dicembre.
1,64 a
25
Media Quotidiani: Ta Nea; Eleftherotipia; Exoussia; Ethnos; Eleftheros Tipos; Apogevmatini; To Vima; Kathimerini; Makedonia; Aghelioforos; Naftemporiki; Kerdos; Imerissia; Ependytis; Express. TV: ERT; Mega Channel; Antenna; Alpha Tv; Star Channel, Alter.
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
Alberghi 5 stelle, euro 100-300; 4 stelle, 80-250; 3 stelle, 60-140; 2 stelle, 40-70
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE Ambasciata d’Italia Odos Sekeri, 2 - 106 74 Atene tel +30 210 3617260 / 263 - fax +30 210 3617330 www.ambatene.esteri.it • ambasciata.atene@esteri.it 7
Assistenza medica La tessera di Assicurazione Malattia (TEAM) consente, per soggiorni brevi in altri Paesi UE, di usufruire delle cure medicalmente necessarie e non solo urgenti (Pronto Soccorso 166).
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Intesa SanPaolo (ufficio di rappresentanza) 11, Evripidou street - 10561 Atene tel +30 210 3222006 athens.repoffice@intesasanpaolo.com (filiali: Salonicco, Pireo, Peristeri)
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata (Cancelleria e Ufficio stampa) via G. Rossini, 4 - 00198 Roma tel 06 8537551 - fax 06 8415927 (Sezione consolare) via A. Stoppani, 10 - 00197 Roma tel 06 8082030 (Sezione commerciale) viale Parioli, 10 - 00198 Roma tel. 06 80690758 - fax 06 80692298
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: l’ex compagnia di bandiera Olympic Airways è passata nel 2009 a privati. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Aegean Airlines, Alitalia, Easy Jet, Ryanair, Volotea. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l'aeroporto di Atene dista 17 km dal centro città ed è raggiungibile con metropolitana (euro 14), autobus (euro 4), e taxi (euro 50); l’aeroporto di Salonicco dista 15 km. dal centro città ed è raggiungibile con autobus (euro 1) e taxi (euro 20).
5 6 7
60
Stima tra i principali fornitori del Paese Fonte: Ministero dello Sviluppo Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it
BUSINESS ATLAS 2014
Siti di interesse Agenzia di Governo per la promozione degli investimenti: www.investingreece.gov.gr Istituto ellenico di statistica: www.statistics.gr
GRECIA
Programmi nazionale di sviluppo della Grecia: www.espa.gr Informazioni su commercio internazionale, normativa in materia di accesso al mercato, sistema fiscale, trasporti, etc.: www.interex.gr
Camera di Commercio Italo-Ellenica-Atene
Atene
Anno di fondazione 1952 Anno di riconoscimento 2001 Presidente Ioannis TSAMICHAS Segretario Generale Panagiotis VAMVAKARIS Indirizzo Marni & Averof, 4 - 10433 Telefono +30 210 7213209 Fax +30 210 7213212 Web www.italia.gr E-mail italia@italia.gr Orario 09.00 -17.00 Numero dei soci 620
Quota associativa Soci ordinari euro 150; soci sostenitori 500; soci italiani 200; soci sostenitori italiani 400 Newsletter NewsLetter (settimanale bilingue) Pubblicazioni Guida delle Fiere Italiane e Greche (annuale) Accordi di collaborazione Banca Popolare di Sondrio; CCIAA: Bergamo, Como, Latina, Lecce, Napoli; CIS Interporto di Nola; Comune di Leverano; Confesercenti Firenze; Confindustria Lecce; Fiera di Roma; Gal Terra D’Arneo; Isnart; Provincia Reggio Calabria; Regione Toscana; TK Formazione; Unindustria Latina; Unione Comuni Calabro-Greci; Università: Nettuno, Salento.
Camera di Commercio Italo-Ellenica di Salonicco Certificata ISO 9001:2008
Salonicco
Anno di fondazione 1996 Anno di riconoscimento 1999 Presidente Christos SARANTOPULOS Segretario Generale Marco DELLA PUPPA Indirizzo K.Karamanli 47 – 54639 Telefono +30 2310 947744 / 947844 / 951272 Fax +30 2310 951542 Web www.italchamber.gr E-mail info@italchamber.gr Orario 8.30 - 16.30 Numero dei soci 310 Quota associativa Persone fisiche, snc, sas: euro 120; srl euro 160; SA euro 200; soci sostenitori euro 300; aziende italiane euro 200; enti e organismi italiani euro 250 Newsletter Opportunità d’Affari (quindicinale); Bollettino ItaloEllenico (mensile); La Grecia Esporta (quindicinale)
Pubblicazioni Notizie Italo-Elleniche (quadrimestrale bilingue); Guida annuale delle fiere italiane e greche; Fare affari in Grecia - Guida per l’imprenditore (III ed. 2009); Guida delle ditte elleniche di distribuzione; Le Imprese greche ed il mercato italiano nell’ambito del processo di internazionalizzazione Accordi di collaborazione Associazione Esportatori Grecia del Nord; Associazione Industriali Grecia del Nord; Camera dell’Artigianato di Salonicco; Camere di Commercio elleniche: Calcidica, Drama, Kilkis, Kozani, Salonicco, Serres, Trikala; CCIAA: Brindisi, Campobasso, Crotone, Frosinone, Milano, Napoli, Pescara, Taranto, Varese; CNA Padova; Enti Fiera: Bologna, Helexpo Salonicco, Milano, Roma, Trieste, Verona; ICIF; Invest in Greece; Ministeri ellenici: Sviluppo, Economia, Turismo, Infrastrutture, Sviluppo agricolo; Padova Promex; Province: Avellino, Taranto; Sprint Molise.
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie 2.586 kmq Popolazione 537.000 Comunità italiana 18.300 Capitale Lussemburgo (103.600) Città principali Esch-sur-Alzette (31.898), Differdange (22.769), Dudelange (19.292), Pétange (16.762) Moneta Euro Lingua Lussemburghese, Francese e Tedesco Religioni principali1 Cattolici (70,8%), Protestanti (1,7%) Ordinamento dello Stato Monarchia costituzionale ereditaria con un parlamentaro unicamera-
le. Il potere legislativo è esercitato dalla Camera dei Deputati eletta con suffragio universale e in carica per 5 anni. Il potere esecutivo è esercitato dal Granduca e dal Governo (eletto dal Sovrano e composto dal primo ministro e almeno altri 3 ministri). Infine un terzo organo, il Consiglio di Stato, è consultato in materia legislativa Suddivisione amministrativa 3 distretti (Luxembourg, Diekirch, Grevenmacher), 12 cantoni e 106 comuni.
Quadro dell’economia2
cola su 275 km. Rilevanti sono i 37 km di vie navigabili e il porto di Mertert che connette il trasporto su rotaia, via terra e via mare. Il Paese dispone di un aereoporto internazionale che ospita la compagnia di bandiera Luxair e Cargolux una delle più importanti aziende al mondo per quanto riguarda il settore cargo. Il 2013 ha visto un aumento rispetto all’anno precedente del traffico passeggeri (+14,5%) e del traffico merci (+9,5%).
Quadro macroeconomico Nel 2013 il PIL del Paese è cresciuto a un tasso di circa il 2%, dato che conferma la ripresa economica iniziata già nel 2012. Il tasso di inflazione si è attestato intorno all’1,7%, in ribasso rispetto al 2012 (2,7%) a causa di una riduzione dei prezzi del petrolio accusata a inizio 2013. Livelli così bassi non si notavano dal 2009 (inflazione media 1,1%). Il tasso di disoccupazione riferito all’ultimo trimestre è stato del 7,1%, contro il 6,3% dello stesso periodo dell’anno precedente.
Commercio estero3 Totale import: mld/euro 18,02 Totale export: mld/euro 10,63 Principali prodotti importati (% sul totale): mezzi di trasporto (18,4%); macchinari e attrezzature (12,4%); articoli manifatturieri diversi (10,2%). Principali prodotti esportati (% sul totale): articoli manifatturieri e materiali comuni (26,5%); altri articoli manifatturieri (16,9%); macchinari e attrezzature (15,2%). Principali partner commerciali3 Paesi Clienti: Germania (28,2%); Francia (14,7%); Belgio (13,2%); Italia (3,7%); USA (3,7%); Asia (5,6%). Paesi Fornitori: Belgio (35,2%); Francia (12,4%); Germania (27,2%); Italia (2,2%); USA (7,4%).
Principali settori produttivi La produzione industriale nel 2013 ha subito una drastica riduzione calcolata tra 3,5 e 5%. Nonostante il trend negativo persistente, nell’ultimo trimestre si sono evidenziate delle performance incoraggianti nel settore edile (+2,9% nel mese di ottobre contro 0,9% dei mesi precedenti) e nel settore manifatturiero (+1,5% a novembre). Il settore finanziario, che si focalizza principalmente nelle attività di private banking e fondi di investimento, e che da sempre è uno dei settori trainanti del Pease, ha subito un leggero calo ed ha portato un contributo negativo al PIL.
Infrastrutture e trasporti Il Lussemburgo è dotato di una fitta ed efficiente rete di trasporti che, assieme alla posizione strategica del Paese, sta permettendo la formazione di un grande cluster logistico. La rete stradale si sviluppa su 2.899 km di cui 151 autostradali. Il sistema ferroviario, gestito dalla compagnia statale CFL (Société National des Chemis de Fer Luxembourgeois), si arti-
Interscambio con l’Italia3 Saldo commerciale: mld/euro -0,003 Principali prodotti importati dall’Italia (% sul totale): macchine ed attrezzatture (17,2%); materiali plastici e gomma (11,6%); animali e altri prodotti animali (10,6%). Principali prodotti esportati in Italia (% sul totale): articoli
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Fonte: CEPS/INSTEAD (2008) Fonte: Statec, Statnews, luxembourg.lu Fonte: Statec
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d'etablissement, con validità a tempo indeterminato, rilasciata dal Ministre des Classes Moyennes (MCM).
manifatturieri in materiali comuni (31,8%); macchine e attrezzature (20,3%), materiali plastici e gomma (13,6%).
Investimenti esteri (principali Paesi)4 Paesi di provenienza: Germania (25,4%), Belgio (12,8%), Francia (10,4%), USA (10,9%). Paesi di destinazione: Belgio (37,5%), Germania (8,9%), USA (8%), Spagna (5,5%)..
Brevetti e proprietà intellettuale5 La materia è disciplinata dalla L. 20.07.1992, così come modificata dalla L. 22.05.2009, nonché dalle Convenzioni internazionali di Parigi (1883) e Lussemburgo (1975). L'ordinamento giuridico distingue tra proprietà intellettuale e diritto d’autore. Il brevetto, che appartiene alla prima categoria, è un titolo giuridico in virtù del quale viene conferito, al titolare o agli aventi diritto, un monopolio temporaneo di sfruttamento dell'invenzione per la durata di 20 anni con possibilità di rinnovo. Dalla data di scadenza il prodotto brevettato diviene di dominio pubblico.
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: industria (48,1%); banche (46,8%); assicurazioni (5,1%). Italiani verso il Paese: industria (57%); banche (42,2%); assicurazioni (0,9%). All’estero del Paese: industria (94%); banche (5,5%); assicurazioni (0,4%).
Sistema fiscale L’imposta sui redditi (LIR) è basata sul principio worldwide income taxation, che presuppone una distinzione tra società residenti totalmente tassabili e non residenti soggette a tassazione ridotta. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre
Aspetti normativi e legislativi
Imposta sui redditi delle persone fisiche6
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: in virtù di quanto stabilito dal Trattato dell’Unione Economica belgo-lussemburghese (firmato il 25.07.1921), il Lussemburgo e il Belgio formano un unico territorio doganale e la legislazione belga è valida anche per il Lussemburgo. Classificazione doganale delle merci: Sistema armonizzato. Restrizioni alle importazioni: sottoposti ad accise le categorie di prodotto quali tabacco, oli minerali e alcolici (esclusi vino e prodotti a bassa gradazione alcolica). Importazioni temporanee: rilasciati permessi in caso di eventi occasionali quali esposizioni fieristiche.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: le aziende straniere sono poste sullo stesso piano delle imprese locali e godono di sostanziosi incentivi fiscali e d'altro genere. Con riferimento agli sgravi fiscali sono disponibili le agevolazioni previste dalla L. 4.12.1967 relativa alle imposte sui redditi e la L. 12.12.1996 sulle imposte dirette e indirette gravanti sulle imprese. Nessun settore d'attività è precluso agli investimenti esteri. Legislazione societaria: filiali e succursali sono inquadrate dal punto di vista giuridico e fiscale in maniera distinta. La filiale mantiene la nazionalità della casa madre da cui è controllata ma dalla quale rimane giuridicamente indipendente. La succursale, non essendo dotata di propria personalità giuridica, è sottoposta alle stesse formalità di deposito e pubblicità previste per le società di diritto lussemburghese. E’ obbligatorio il deposito presso il Registre de Commerce et des Sociétés (RCS) di alcuni documenti, quali: indirizzo e attività; immatricolazione al registro; identità delle persone che rispondono verso terzi; documenti contabili. Entrambe soggette ad Autorisation
LUSSEMBURGO
Reddito (euro)
fino a 11.265 fino a 13.173 fino a 15.081 fino a 16.989 fino a 18.897 fino a 20.805 fino a 22.713 fino a 24.621 fino a 26.529 fino a 28.437 fino a 30.345 fino a 32.253 fino a 34.161 fino a 36.069 fino a 37.977 fino a 39.885 fino a 41.793 fino a 100.000 oltre 100.000
Valore
0% 8% 10% 12% 14% 16% 18% 20% 22% 24% 26% 28% 30% 32% 34% 36% 38% 39% 40%
Tassazione sulle attività d’impresa: le società che hanno sede sul territorio sono soggette a tassazione (permangono regimi di esenzione eccezionali su plusvalenze e dividendi da partecipate qualificate). L’imposta sul reddito societario (IRC), applicabile alle società residenti e non residenti, è fissata al 20% per una base imponibile inferiore a euro 15.000; 21% per una base imponibile superiore a euro 15.000. É prevista 4 5
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Fonte: Statec (dati 2010) Sui redditi generati dall'acquisizione e dallo sviluppo della proprietà intellettuale si beneficia di un tasso di esenzione del 80% Fonte: www.impotsdirects.public.lu
EUROPA LUSSEMBURGO 2013 ammontava a mln/euro 716.020 (-2,9%); la somma provvisoria dei bilanci delle OPC (Organismes de Placement Collectif) era mln/euro 198.793 al 31.12.2013 (–11,4%). Nella lista ufficiale 147 banche di cui 37 tedesche, 14 francesi, 12 lussemburghesi, 11 svizzere, 9 inglesi e 9 italiane.
un'imposta commerciale comunale (ICC), determinata moltiplicando un tasso del 3%, fissato dalla legge, per un tasso compreso tra il 200% e il 400% stabilito dal comune di competenza. Nel caso del Comune di Lussemburgo l'imposta, dal 1.01.2011 è del 6,75%. Complessivamente, nel Comune di Lussemburgo, considerate IRC, ICC e il fondo per l’impiego, la tassazione effettiva è del 29,22%. E’ prevista un’imposta minima che varia da euro 535 a 21.400 e che è pari ad euro 3.210 per le società finanziarie. Dal reddito imponibile possono essere dedotte tutte le spese definite dalla legge come spese derivanti da attività imprenditoriale (anche interessi, royalties e compensi di servizio, purché non costituiscano una distribuzione occulta di profitti). Per quanto riguarda i dividendi, la legge prevede una ritenuta alla fonte del 15% che può essere ridotta al 5% in presenza di una convenzione fiscale internazionale. Un esonero dalla ritenuta è previsto nel caso in cui la casa madre detenga una partecipazione nella figlia di almeno il 10% del capitale per un periodo ininterrotto di 12 mesi o quando il prezzo pagato per l'acquisto della partecipazione stessa sia stato di almeno euro 1.200.000. Gli utili redistribuiti ad amministratori residenti e non residenti prevedono una ritenuta alla fonte pari al 20%. Imposta sul valore aggiunto (TVA): le nuove disposizioni in materia di TVA sono in vigore con decorrenza 1.01.2010. La direttiva 2008/9/CE introduce nuove procedure di rimborso (non per i soggetti passivi non-comunitari per cui rimane invariato). La legislazione prevede un tasso ordinario (15%) e uno ridotto (12%, 6%, 3%, a seconda dei casi). In particolare, l’aliquota del 3% è applicata ai prodotti alimentari, libri, giornali, servizi radio e di televisione; quella del 6% alla fornitura di energia elettrica e gas; quella del 12% alla custodia e amministrazione di titoli, stampe pubblicitarie, pubblicazioni turistiche, vino, carburante e benzina. Presente un'imposta sui consumi per alcool, tabacco, oli minerali.
Tassi bancari9
Tipologia Crediti immobiliari accordati alle famiglie Crediti al consumo Depositi a termine accordati alle famiglie Crediti accordati a società non finanziarie Depositi a termine accordati a società non finanziarie
Notizie per l’operatore
Rischio Paese7 NC Condizioni di assicurabilità SACE8 apertura
Sistema bancario Le recenti stime della ABBL (Associazione Banche e Banchieri di Lussemburgo) evidenziano che il risultato economico bancario si attesta a mln/euro 5.250 (+9%). La somma provvisoria dei bilanci intermedi delle banche a dicembre 7
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Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Banca centrale del Lussemburgo (dicembre 2013)
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Valore 1,94% (variabile) 2,59% (fisso) 4,52% 0,33%
2,15% (montante inferiore o uguale a mln/euro 1) 1,91% (montante superiore a mln/euro 1) 0,24%
Principali finanziamenti e linee di credito La L. 27.07.1993 (modificata il 18.12.2008) favorisce operazioni di investimento, ristrutturazione, ricerca e sviluppo che mirano alla promozione, creazione, razionalizzazione o riconversione delle imprese. La L. 30.06.2004 (modificata il 28.05.2009) dispone un regime di aiuti mirati alla creazione, estensione, modernizzazione e razionalizzazione delle imprese. Possono beneficiare del regime di aiuti tutte le persone fisiche e giuridiche la cui attività rientri nella definizione generica di piccole e medie imprese (PME). La L. 15.07.2008 promuove lo sviluppo, la diversificazione economica del tessuto produttivo generale e l’equilibrio regionale dell’economia. La L. 22.12.2000 riguarda un regime di aiuti allo sviluppo regionale a favore di tutte le operazioni il cui obiettivo è la creazione, l’ampliamento, la modernizzazione, il riorientamento e la diversificazione di tutte le attività industraili, o di servizi che abbiano un’influenza o un interesse particolare nel contesto regionale in cui si inseriscono o la cui realizzazione possa migliorare la ripartizione geografica dell’attività economica. Gli aiuti sono erogati sotto forma di capitale o eventuali sgravi fiscali. La L. 18.02.2010 reca aiuti a favore delle imprese che intendano investire in progetti a tutela dell’ambiente e rivolti all’utilizzo razionale delle risorse naturali. L’impegno delle imprese in misura superiore rispetto a quanto stabilito dagli standard comunitari è premiato mediante finanziamenti a sostegno di iniziative quali la produzione di energie alternative e/o rinnovabili, e generici studi di ricerca a tutela dell’ambiente. Esiste inoltre a Lussemburgo la SNCI (Société nationale de crédit et d’investissement Luxembourg), una banca specializzata nel finanziamento a medio e lungo termine in attività con sede nel Paese. I suoi strumenti finanziari sono investimenti in beni immobili, innovazione ed export. Inoltre aiuta i progetti di start-up con grant e programmi dedicati.
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Attività SIMEST
Combustibile
Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale
Prodotti petroliferi12 (in €/l)
Acqua13 (in €/m3)
Parchi industriali e zone franche Dal 2002 il governo sta promuovendo la Luxembourg Cluster Initiative il cui intento è permettere la cooperazione tra pubblico e privato e contribuire alla R&S, in particolare per automotive, biomedicale, innovazioni ecosostenibili, hitech, materiali tecnologici e tecnologia satellitare. Altri cluster di rilievo sono quello nel settore marittimo, e-commerce e logistico. Tra le agevolazioni previste dal regime di zona franca, la sospensione dell’IVA per operazioni che avvengono all’interno di depositi diversi da quelli doganali.
Ad uso industriale Tipologia
media
1.921 2.305 6.500
Alta e media tensione
a
30,43
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura 7, rue Marie-Adelaide, L2128 Lussemburgo tel +352 2522741 - fax +352 252279 www.iiclussemburgo.esteri.it segreteria.iiclussemburgo@esteri.it
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Popolare dell'Emilia Romagna (Europe) International 30, boulevard Royal, 2449; BP 215, 2012 Lussemburgo tel +352 2224301 - fax +352 474887 www.bper.it • info@bperlux.lu Banco Popolare Luxembourg 26, boulevard Royal, 2449; BP 555, 2015 Lussemburgo tel +352 4657571 - fax +352 470170 www.bancopopolare.lu • direction@bancopopolare.lu
Organizzazione sindacale Lëtzebuerger Chrëschtlech Gewerkschafts-Bond (LCGB); Onofhängege Gewerkschaftsbond Lëtzebuerg (OGBL); Confédération Générale de la Fonction Publique (CGFP); FNCTTFEL-Landesverband; Fédération Chrétienne du Personnel des Transports (FCPT); Syndicat Intercommunal de Gestion Informatique (SIGI); Fédération Générale de la Fonction Communale (FGFC); Association Lexembourgeoise des Employés de Banque et Assurance (ALEBA) ; Syndacat Neutre du Luxembourg (NGL-SNEP). Categorie
da
26,29
Indirizzi Utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE15 Ambasciata d’Italia 5, rue Marie-Adelaide, 2128 Lussemburgo tel +352 4436441 - fax +352 455523 www.amblussemburgo.esteri.it ambasciata.lussemburgo@esteri.it
Manodopera10 (valori medi mensili in €)
Elettricità (in €/KW/h)
a
2,60
Informazioni utili
Costo dei fattori produttivi
11
da
1,40
1,29 1,19 0,77
Immobili14 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare la doppia imposizione in materia di imposte sul reddito e sul patrimonio e per prevenire la frode e l’evasione fiscale (in vigore da febbraio 1983); Protocollo aggiuntivo e Scambio di lettere recante modifiche alla convenzione stipulata nel 1983, in particolare per l’esclusione del segreto bancario dai limiti dello scambio di informazioni su richiesta (approvato il disegno di legge in sede di Consiglio dei Ministri nel mese di dicembre 2013).
Categorie
media
Benzina Nafta Combustibile industriale
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Operaio Impiegato Dirigente
LUSSEMBURGO
10 11 12
media
13
14
0,11
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Fonte: Guichet.lu Fonte: Eurostat (I semestre 2013) Fonte: Energy.eu (benzina e diesel al 07.02.2014), guichet.lu (combustibile industriale al 14.03.2014) Fonte: Ministére de l'Intérieur et à la Grande Région (tariffa agricola e costo generale dell’acqua) Fonte: Property Partners Office Market Report (media generale III trimestre 2013 ) Fonte: Ministero degli Affari Esteri (www.esteri.it)
EUROPA LUSSEMBURGO
BNL c/o BGL BNP Paribas 50 Avenue J.F Kennedy - Lussemburgo tel +35 2 42425104 jean.pfeiffenschneider@bgl.lu internazionalizzazione@bnlmail.com Credem International (Lux) 10-12, av. Pasteur, 2310; BP 1301, 1013 Lussemburgo tel +352 4759591 - fax +352 227614 sso@credem.lu Fideuram Bank (Luxembourg) 17a, rue des Bains, 1212; BP 1642, 1016 Lussemburgo tel +352 4690901 - fax +352 469090755 Mediobanca International (Luxembourg) 14, boulevard Joseph II, 1840 Lussemburgo tel +352 267303 - fax +352 26730308 info@mediobancaint.lu Société Européenne de Banque SA 19-21, boulevard du Prince Henri, 1724 Lussemburgo tel +352 4614111 - fax +352 223755 www.seb.lu • contact@seb.lu UBI Banca International 37A, av. J.F. Kennedy, 1855; BP308 2013 Lussemburgo tel +352 2278511 - fax +352 227852 www .ubibanca.lu • info@ubibanca.lu UniCredit Luxembourg 8-10, rue Jean Monnet, 2180 Lussemburgo Kirchberg tel +352 42721 - fax +352 42724500 www .unicreditbank.lu • contract@unicreditgroup.lu
Corrente elettrica 220V, 50 Hz
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.30-12.00 / 13.00-17.30 Negozi: lun 14.00-18.00 / mar-sab 9.00-18.00 Banche: lun-ven 9.00-12.00 / 14.00-16.30
Festività 1 gennaio; festività pasquali; 1 maggio; Ascensione; Lunedì di Pentecoste; 23 giugno (Festa nazionale); 15 agosto, 1 novembre; 25, 26 dicembre.
Media Quotidiani: Luxemburger Wort; Tageblatt; Le Quotidien; Zeitung vum Lëtzebuerger Vollek. Riviste: Telécran Magazine; Contacto; Land; WOXX; Revue; Le Jeudi; Correio; Paperjam. TV: RTL; Tango tv; Nordliicht tv; Uelzechtkanal.
Alberghi camera singola /doppia (in euro); 3 stelle 75-85/85100; 4 stelle 90-220/115-240; 5 stelle 250- 285/ 290-320.
Assistenza medica Tessera sanitaria europea sostitutiva dei precedenti modelli E110, E111, E119 ed E128, che consente di usufruire dell’assistenza sanitaria gratuita in tutti gli stati Membri. Il numero utile in caso di emergenza è il 112.
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Luxair Altre compagnie aeree che effettuano collegamenti con l’Italia: Air France, Alitalia, Austrian Airlines, Easyjet, KLM, Lufthansa, SAS, Swiss Airlines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l'aeroporto dista 7 km dal centro; con servizio taxi (costo medio euro 30), bus 2,00.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Santa Croce in Gerusalemme 90, 00185 Roma tel 06 77201177 / 78 - fax 06 77201055
Consolati Firenze via Palestro 4, 50123, tel 055 284232, fax 055 2676050; Genova via G. D’Annunzio 2, 16121, tel 010 2901574, fax 010 5960458; Milano corso Europa 2, 20122, tel 02 7636931, fax 02 76369345; Napoli via Santa Brigida 51, 80133, tel 081 5510060, fax 081 5513138; Palermo via Siracusa 34, 90141, tel 091 6256218, fax 091 6256234; Perugia via Alessi 27, 06122, tel 075 576345, fax 075 5722322; Riccione viale Milano 78c, 47036, tel 0541 601700, fax 0541 601762; Torino via Mercantini 5, 10121, tel 011 5622522, fax 011 5175377; Venezia via Castello 5312, 30122, tel/fax 041 5222047
Siti di interesse Governo: www.gouvernement.lu Camera dei Deputati: www.chd.lu Legislazione: www.legilux.lu Innovazione e ricerca: www.innovation.pubblic.lu Formazione professionale continua: www.lifelong-learning.lu Media e Comunicazione: www.mediacom.pubblic.lu Ambiente: www.emwelt.lu Funzioni pubbliche: www.fonctionpublique.public.lu Sportello unico per le Imprese: www.entreprises.public.lu Portale delle statistiche: www.statec.lu Portale Mercati Pubblici: www.marches.public.lu Amministrazione comunale: www.vdl.lu Ufficio del turismo: www.ont.lu Associazione delle banche: www.abbl.lu Association of Luxembourg Fund Industry: www.alfi.lu
Formalità doganali e documenti di viaggio Passaporto e visto sono richiesti solo per cittadini extracomunitari; per i membri dell’UE sufficiente la carta d'identità.
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BUSINESS ATLAS 2014
LUSSEMBURGO
Camera di Commercio Italo-Lussemburghese a.s.b.l. Certificata ISO 9001
Lussemburgo
Anno di fondazione 1990 Anno di riconoscimento 1992 Presidente Fabio MORVILLI Segretario Generale Luisa CASTELLI Indirizzo 45, Boulevard Grande Duchesse Charlotte, 1331 Telefono +352 455083 / 1 Fax +352 448076 Web www.ccil.lu E-mail info@ccil.lu Orario 8.30 -12.45 / 13.45 - 17.30 Numero dei soci 248 Quota associativa Persone fisiche euro 180; società, commercianti 300; Comitato di Patronato e CCIAA italiane, 500;
Comitato di Patronato e Supporto, a partire da 1.500; Comitato di Patronato e Supporto superiore, 3.000; soci aderenti, 50 (personale delle società iscritte al Comitato di Patronato con una quota associativa pari o superiore a euro 1.500) Newsletter Info Italie (trimestrale) Pubblicazioni Annuario; Guida dei ristoranti italiani a Lussemburgo Accordi e collaborazioni Luxexpo - rappresentante ufficiale per l’Italia; IFBL Istituto di Formazione Bancaria del Lussemburgo; Il Sole 24Ore; Milano Finanza; Pricewaterhouse Coopers Academy.
Caratteristiche generali
Stato Repubblica parlamentare indipendente facente parte del Commonwealth. Il potere esecutivo è esercitato dal Primo Ministro e dal Consiglio dei Ministri; il potere legislativo spetta alla Camera dei Rappresentanti (69 membri eletti per 5 anni a suffragio universale diretto) Suddivisione amministrativa 67 comuni.
Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie 316 kmq Popolazione 417.050 Comunità italiana 2.000 (dati AIRE) Capitale La Valletta (6.500) Città principali Sliema, St. Julians, Birkirkara, Mosta, Paola, Zabbar Qormi (Malta), Victoria, Rabat (Gozo) Moneta Euro Lingua Maltese e Inglese (ufficiali) Religioni principali Cattolici (98%) Ordinamento dello
Quadro dell’economia1
e affini (45,5%); macchinari e attrezzature per il trasporto (25,4%); prodotti alimentari (7,9%). Principali prodotti esportati: oli minerali, prodotti lubrificanti e prodotti affini (43,1%); macchinari e attrezzature per il trasporto (31%); materie prime (9,5%). Principali partner commerciali Paesi Clienti (mln/euro): Germania (270,6), Libia (195,4), Francia (171), USA (139,4), Italia (86,8), Emirati Arabi Uniti (78,3), Regno Unito (78). Paesi Fornitori (mln/euro): Italia (1.121) Regno Unito (240,2), Germania (236,6), Turchia (224), Francia (210,3), Israele (199,5), Olanda (159,9).
Quadro macroeconomico Nel primo trimestre 2013 il PIL è cresciuto, in termini reali, dell’1,6% rispetto allo stesso periodo dell’anno precedente, mentre nel secondo trimestre l’incremento in termini reali è stato ancora più netto pari al 3,6 %. Il tasso di disoccupazione è del 6,7 %, invariato rispetto al 2012. Le ultime previsioni UE indicano un tasso di inflazione medio annuo di 1,6 % per il 2013, dell’1,8% per il 2014 e del 2,1% per il 2015. Tra i settori in crescita: farmaceutico, nautico, aeronautico, ambiente e trattamento dei rifiuti e ICT.
Interscambio con l’Italia4 Saldo commerciale: mld/euro –1,25 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/euro): coke e prodotti derivanti dalla raffinazione del petrolio (0,43); computer e prodotti di elettronica e ottica, apparecchi elettromedicali, di misurazione e orologi (0,24); altri mezzi di trasporto (0,18). Principali prodotti esportati in Italia (mld/euro): coke e prodotti derivanti dalla raffinazione del petrolio (0,05); computer e prodotti di elettronica e ottica, apparecchi elettromedicali, di misurazione e orologi (0,01); prodotti farmaceutici di base e preparati farmaceutici (0,01).
Principali settori produttivi2 I settori che contribuiscono maggiormente alla formazione del PIL sono: estrazione di minerari, settore manifatturiero e altri servizi (22,12%); commercio all’ingrosso e al dettaglio, ristorazione e servizi alberghieri (18,9%); pubblica amministrazione, educazione e salute (16,9%); arte e intrattenimento (9,7%).
Infrastrutture e trasporti Il sistema di trasporti interni si basa esclusivamente sulla rete stradale (oltre 1.550 km). Le isole dell’arcipelago sono collegate da un efficiente servizio di traghetti. Il porto de La Valletta è un attivo scalo commerciale, in posizione strategica sulle rotte verso l’Africa e il Medio Oriente. Negli ultimi anni, il porto franco di Malta è diventato uno dei più importanti nel Mediterraneo per la movimentazione container.
Commercio estero3 Totale import: mld/euro 3,83 Totale export: mld/euro 2,52 Principali prodotti importati: oli minerali, prodotti lubrificanti
Investimenti esteri5 (principali Paesi) Paesi di provenienza: UE (68% del totale) – (mld/euro): Germania (5), Austria (1,20), Olanda (0,80), Italia, (0,41), Olanda (0,23); Extra EU (mld/euro): Turchia (0,60), Svizzera (0,14), Canada (0,04), USA (0,01) Paesi di destinazione: UE (29,6%). 1 2 3 4
68
5
Fonte: Banca Centrale di Malta; Ufficio Nazionale Statistica Dati 2010 Fonte: National Statistics Office Fonte: ISTAT (periodo gennaio-novembre 2013) Fonte: National Statistics Office (dati 2012)
BUSINESS ATLAS 2014
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: attività finanziarie e assicurative (80,95%), ICT, manifatturiero. All’estero del Paese: attività finanziarie e assicurative (51,2%), trasporti, ICT, manifatturiero.
MALTA
Imposta sui redditi delle persone fisiche
Reddito (in €)
0 - 8.500 8.500 - 14.500 14.500 - 19.500 Oltre 19.500
Aspetti normativi e legislativi
Valore d’imposta
0% 15 % 25 % 35 %
Tassazione sulle attività di impresa: le aziende registrate o residenti a Malta sono soggette all'imposta sul reddito imponibile complessivamente del 35%. Tuttavia Malta ha adottato il sistema di imputazione integrale in base al quale i dividendi versati da una società locale non soggiacciono a tasse ulteriori, in quanto portano un credito d'imposta pari all'imposta pagata dalla società al momento della distribuzione degli utili. Ciò significa che l'azionista ha il diritto di chiedere un rimborso che può essere equivalente a 2/3, 5/7, 6/7 o al 100% dell'imposta sul reddito pagata dalla società sulla distribuzione di un dividendo. Le fondazioni sono soggette allo stesso regime vigente per una società residente ordinariamente e domiciliata a Malta. Le fondazioni possono avere diritto di reclamare i rimborsi fiscali applicabili. Le associazioni sono tassate ad aliquote marginali che vanno 15-35%.
Regolamentazione degli scambi6 Sdoganamento e documenti di importazione: sono in vigore le norme europee per lo scambio merci. Per prodotti non originari UE, necessario il Mod. EUR e fattura CIF, sul cui importo viene calcolata l’IVA al 18% o l’Excise duty, applicata sui prodotti di cui Malta intende limitare l’importazione (tabacchi, alcolici, etc.). Classificazione doganale delle merci: Nomenclatura Combinata. Restrizioni alle importazioni: divieto assoluto di importazione di prodotti d’imitazione, materiale osceno, armi e droghe. Richiesta licenza di importazione per piante, animali (compresi cani, gatti e volatili domestici), esplosivi, carni bovine, pollame e loro derivati, apparecchiature di trasmissione radio. Generalmente tali restrizioni sussistono per la tutela della salute e dell’ambiente. Importazioni temporanee: ammesse per un periodo iniziale di 3 mesi (con deroghe) fino a un massimo di un anno.
Notizie per l’operatore
Rischio Paese7 NC Condizioni di assicurabilità SACE8 apertura senza condizioni
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: strumento di riferimento è il Business Promotion Act, che prevede una serie di incentivi a favore degli investimenti esteri tra cui l’esenzione fiscale decennale per le imprese che esportano il 95% della produzione. Legislazione societaria: secondo il Companies Act (1995), tutte le società devono registrarsi presso il Registro delle Imprese, il quale opera in seno al Malta Financial Services (MFSA).
Sistema bancario Il sistema bancario è regolato dall’Atto della Banca Centrale (2002) e dalla Legge bancaria del 1994. Il sistema bancario è costituito dalla Banca Centrale di Malta, responsabile per il mantenimento della stabilità dei prezzi, e dalla Malta Financial Service Authority (MFSA), ente autonomo istituito nel 2002, che ha il compito di coordinare l’intero settore e di monitorare e supervisionare le attività ad esso collegate. Operano due istituti bancari principali: HSBC (Malta) e Bank of Valletta con un sistema di circa 40 filiali tra Malta e Gozo che controllano circa l’80% del mercato.
Brevetti e proprietà intellettuale Il Patents Act (cap. 417) e l’Intellectual Property Rights Act (Cross-Border Measures - cap. 414) regolano rispettivamente la registrazione e la protezione dei brevetti e i diritti di proprietà intellettuale.
Sistema fiscale Sistema di tassazione su base mondiale. Per effetto della convenzione, sui dividendi, royalities ed interessi corrisposti ai residenti in Italia si applica una ritenuta d’imposta rispettivamente dello 0% e del 15%. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Imposta sul valore aggiunto (VAT): 18%
6 7
8
69
Fonte: Commerce Department; International Trade Division Malta Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it
EUROPA
MALTA
Organizzazione sindacale Presenti 2 grandi sindacati generali dei lavoratori: il General Workers Union (GWU) e l'Union Haddiema Maghqudin (UHM), e alcuni sindacati settoriali il Malta Union of Teachers (MUT), la Medical Association of Malta (MAM) e il Malta Union of Bank Employees (MUBE).
Principali finanziamenti e linee di credito
Attività SIMEST
Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale
Elettricità ad uso industriale10 (in € /KW/h)
Parchi industriali e zone franche La Malta Enterprise offre incentivi per gli investitori stranieri, diretti in particolare a imprese locali che dimostrano un dichiarato impegno di crescita e miglioramento del valore aggiunto del settore (in particolare ICT, call center, salute, farmaceutica e biotecnologia) e dell’occupazione. Gli incentivi messi a disposizione dalla normativa della Malta Enterprise sono suddivisi in 6 categorie: accesso ai finanziamenti con garanzie di credito, crediti agevolati, sussidi sull’imposta dei crediti o il finanziamento di royalty per progetti altamente innovativi; assistenza all’investimento con crediti fiscali sugli investimenti capitali e sulla creazione di posti di lavoro; sviluppo di PMI; R&D e innovazione; assistenza alle imprese per sostenerle nello sviluppo della loro competitività internazionale, nel miglioramento dei loro processi e nel networking con altre imprese; occupazione e formazione con incentivi offerti dalla Employment & Training Corporation (Corporazione governativa per l’occupazione e la formazione). Il Terminal Porto Franco è la compagnia operante nel porto franco di Malta, che controlla e amministra le attività di container e deposito industriale. La Compagnia è ora riconosciuta come porto primario nel Mediterraneo, gestendo oltre 1 milione di TEU all'anno. Attraverso servizi regolari operanti dal Terminal Porto Franco, i clienti raggiungono 97 porti in tutto il mondo.
Alta e media tensione Combustibile
Ad uso industriale
9 10 11 12 13
da
Tipologia
da
1,75 da
60
a
2,50 a
267
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE13 Ambasciata d’Italia 5, Vilhena street, Floriana – FRN 1040 - La Valletta tel +356 21233157/22489800 - fax +356 21246417/239217 www.amblavalletta.esteri.it • ambasciata.lavalletta@esteri.it
a
1.300 1.000 1.900
Rilevazioni Camera di Commercio Maltese-Italiana Fonte: Enemalta Corporation (www.enemalta.com.mt) Fonte: Water Service Corporation (www.wsc.com.mt) Fonte: percezione Camera di Commercio Maltese-Italiana Fonte: Ministero degli Affari Esteri (www.esteri.it)
1,47 1,38 723 /TM (200 sec.) 714 /TM (450 sec.) 697 /TM (950 sec.)
Immobili12 (canone annuo in € /m2)
Affitto locali uffici
Manodopera9 (valori medi mensili in €) 820 850 1.650
media
Acqua11 (in € /m3)
Costo dei fattori produttivi Categorie
0,17
Prodotti petroliferi (in € /l)
Benzina Nafta Combustibile industriale
Accordi con l’Italia Convenzioni per evitare doppie imposizioni sul reddito (entrata in vigore l'8.5.1985); Protocollo che modifica l'accordo del 1981, autorizzato con L.77 del 30.4.2010 (entrato in vigore il 24.11.2010).
Operaio Impiegato Dirigente
media
Categorie
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
70
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura piazza San Giorgio, Valletta VLT 1190 tel +356 21 221462 - fax +356 21 220548 www.iicvalletta.esteri.it • iiclavalletta@esteri.it Società Dante Alighieri 134, Old Bakery street, Valletta VLT 1457 tel +356 21 238408 www.dantemalta.org • info@dantemalta.org
BUSINESS ATLAS 2014
IN ITALIA
MALTA
Media Quotidiani: (inglese) The Times & Sunday Times, The Malta Independent, Il-Mument, The Maltese Business Weekly, MaltaToday; (maltese) It-Torca, L-Orizzont, Nazzjon. Riviste: (inglese) Sunday Circle, Tune-In, Malta Now, Living2000 Magazine, Maltamag; (maltese) Antenna, Gwida. TV: Television Malta, Television Malta 2 (TVM,TVM2 pubblico); (partitico) Super One TV e NET TV; Smash TV; Favourite Channel; ITV Channel; Melita Cable Television.
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata 12, lungotevere Marzio - 00186 Roma tel 06 6879990 • fax 06 6892687 embassymalta.rome@gov.mt
ISTITUTI DI CREDITO Bank of Valletta (ufficio di rappresentanza) via Paolo da Cannobia 9 - 20122 Milano tel 02 97373953 - fax 02 97373954 bovmilano@bov.com
Alberghi Costo medio per camera: 3 stelle euro 50, 4 stelle 150, 5 stelle 220.
Formalità doganali e documenti di viaggio Passaporto o carta d’identità (valida per l’estero) per un soggiorno inferiore a 3 mesi. Oltre i 3 mesi di permanenza occorre chiedere il permesso alle Autorità locali competenti. Per l’importazione di valuta estera non esistono limiti. L’esportazione è consentita solo se fa parte della somma dichiarata all’arrivo.
Assistenza medica La tessera europea di assicurazione malattia – TEAM – consente, per soggiorni brevi in altri Paesi UE diverso da quello di residenza, di usufruire delle cure mediche “medicalmente necessarie”, non solo urgenti. L’ospedale pubblico è il Mater Dei Hospital Tal-Qroqq, Limiti ta’ Birkirkara Msida (tel +356 25450000/2132 201)
Corrente elettrica 240/415 V, 50 Hz
Giorni lavorativi ed orari Uffici: 8.30-13.00 / 14.00-17.30 Negozi: 9.00-13.00 / 16.00-19.00 Banche: lun-ven 8.30-14.00; sab 8.30-11.30
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Air Malta Altre compagnia che effettuano collegamenti con l’Italia: Lufthansa, Alitalia, Meridiana, Ryanair, Easyjet. Trasferimenti da e per l’aeroporto: in taxi (euro 10-30) o bus (euro 2,20 per 2 ore o euro 2,60 biglietto giornaliero).
Festività 1 gennaio; 10 febbraio (Naufragio di S. Paolo); 19 (san Giuseppe), 31 (Liberazione) marzo; festività pasquali; 1 maggio; 7, 29 (SS Pietro e Paolo) giugno; 15 agosto; 8 (Nostra Signora della Vittoria), 21 (Indipendenza) settembre; 8, 13 (Festa della Repubblica), 25 dicembre.
Siti di interesse Governo: www.gov.mt Dipartimento d’informazione (DOI): www.doi.gov.mt Malta Chamber of Commerce, Enterprise and Industry: www.maltachamber.org.mt/ Malta Financial Services Authority: www.mfsa.com.mt GRTU Association of General Retailers & Traders: www.grtu.org.mt
Maltese-Italian Chamber of Commerce
La Valletta
Anno di fondazione 1988 Anno di riconoscimento 1991 Presidente Marcello BASILE CHERUBINO Segretario Generale Denis BORG Indirizzo 55/1, Giuseppe Cali Street XBX 1425 Ta’Xbiex Telefono +356 21 244895 / 27223327 Fax +356 21 236168 Web www.micc.org.mt; www.italiamalta.net
E-mail info@micc.org.mt Orario 9.00 -13.00 / 14.00-17.30 Numero dei soci 79 Quota associativa (quote annuali + una tantum euro 60) aziende: oltre 100 dipendenti, euro 360; meno di 100 dipendenti, 180; persone fisiche, 84 Accordi di collaborazione Bank of Valletta, Citadel Insurance 71
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +1 Superficie 33.843 kmq Popolazione 3.559.500 (ca. un milione all'estero) Capitale Chisinau Città principali Tiraspol, Balti, Bender, Rabnita Moneta Leu (MDL) Tasso di cambio1 1 Euro =16,724 MDL Lingua Romeno Religioni principali Ortodossi (93,3%) Ebrei (1,4%), Protestanti (5,3%) Ordinamento dello Stato Repubblica Parlamentare. La Costituzione prevede i seguenti organi costituzionali: Presidente, Parlamento, Corte Costituzionale e un sistema separato di tribunali. Il potere legislativo è attribuito alla Camera dei Deputati, eletta a suffragio universale equipollente, diretto, segreto e liberamente espresso ogni quattro anni. Il Presidente della Repubblica è Capo
dello Stato, Comandante supremo delle forze armate e nomina il Primo Ministro, che a sua volta sceglie il Governo che deve essere confermato dal Parlamento con un voto di fiducia. Il potere giudiziario è indipendente e si basa sul seguente sistema gerarchico: Consiglio Superiore della Magistratura, Corte Suprema, Corti d’Appello e Tribunali Suddivisione amministrativa 32 distretti, 3 municipalità (Chisinau, Balti e Bender), una regione territoriale autonoma e una regione territoriale (Gagauzia e Transnistria). Comrat e Tiraspol hanno lo status di municipalità ma, in quanto parte rispettivamente delle regioni di Gagauzia e Transnistria, non sono suddivisioni di primo livello.
Quadro dell’economia2
il Porto dispone di una linea per il trasporto di passeggeri che collega Giurgiulesti a Istanbul. Sui fiumi Prut e Nistru sono presenti altri porti di importanza minore: Rîbnita, Bender e Ungheni, oltre alla zona merci Varnita. Presenti due aeroporti internazionali: IS Aeroportul International Chisinau (unico attivo) e IS Moldaeroservicema. Il sistema ferroviario presenta un’estensione di 1.232 km di cui 1.218 a scartamento largo e 14 a scartamento standard.
Quadro macroeconomico Nel 2013, il PIL moldavo ha registrato un aumento del 4%. Il tasso di disoccupazione e inflazione sono stati, rispettivamente del 5,8% e del 4,2%. Per il 2014 il PIL dovrebbe attestarsi su un valore positivo ma inferiore a quello 2013 a quota 3,5%.
Commercio estero3 Totale import: mld/euro 3,96 Totale export: mld/euro 1,69 Principali prodotti esportati (mld/euro): prodotti minerali, combustibili e oli (0,9); macchinari e impianti, equipaggiamenti e pezzi di ricambio (0,7); prodotti dell’industria chimica e derivati (0,5). Principali prodotti importati (mld/euro): piante, frutta e verdure (0,3); tessili e articoli di materiali tessili (0,3); prodotti alimentari, bibite, alcool e tabacco (0,2). Principali partner commerciali (mld/euro) Paesi Clienti: Russia (0,4); Romania (0,2); Italia (0,1); Ucraina (0,09); Turchia (0,08); Regno Unito (0,07); Germania (0,07). Paesi Fornitori: Russia (0,5); Romania (0,4); Ucraina (0,4); Cina (0,3); Turchia (0,2); Germania (0,2); Italia (0,2).
Principali settori produttivi I settori più dinamici sono stati l’industria (+7,4%), l'agricoltura (+7,5%), i servizi (+5,3%) e il comparto energetico (+1,2%). Settori strategici per l’economia sono: agroalimentare, tessile/abbigliamento e calzature, produzione e distribuzione di energia elettrica e termica, meccanica e apparecchi meccanici ed elettrici, mobili.
Infrastrutture e trasporti La rete stradale comprende 9.642 km di cui 3.325 km di strade statali. Il Paese è percorso da collegamenti di importanza internazionale (E58, 581, 583, 5584). Presente un porto fluviale a Giurgiulesti che rientra nel corridoio internazionale di trasporto numero 7 e nel corridoio Traseca, che collega l'Europa, il Caucaso e l'Asia. La sua posizione geografica consente l'apertura di linee di trasporto per passeggeri e merci nei porti degli altri Stati del Danubio, così come in altri della zona del Mar Nero e del Mediterraneo. Inoltre
1 2
3
74
Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Ministero dell’Economia della Repubblica Moldova; Moldovan Investment and Export Promotion Organisation (MIEPO) Fonte: Ufficio Nazionale di Statistica della Moldova
BUSINESS ATLAS 2014
Interscambio con l’Italia Saldo commerciale: mld/euro –0,03 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/euro): macchinari e apparecchiature (0,03); prodotti tessili (0,03); articoli in pelle (escluso abbigliamento) e simili (0,02). Principali prodotti esportati in Italia (mld/euro): articoli di abbigliamento (anche in pelle e in pelliccia) (0,06); articoli in pelle (escluso abbigliamento) e simili (0,02); prodotti tessili (0,02).
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: la L. 81/2004, e successive modifiche sancisce l'importanza strategica degli investimenti stranieri e la necessità di creare condizioni giuridiche e garanzie che promuovano il loro ingresso sul territorio. Legislazione societaria: previste SRL, SpA, Snc (società in nome collettivo), SC (società in accomandita), cooperative, organizzazioni non profit. Le forme più diffuse sono le SRL e le SpA per motivi legati alla limitata responsabilità patrimoniale. Il capitale minimo è di MDL 5.400 per le SRL e di MDL 20.000 per le SpA. SRL e SpA si registrano presso la Camera di Registrazione delle Organizzazioni e Imprese; dopo l’omologazione, è necessario ottenere anche la registrazione fiscale presso la Commissione Nazionale della Piazza Finanziaria.
Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza: Olanda (21%); Italia (13%); Russia (10%); Cipro (8%); Germania (6%); USA (6%). Paesi di destinazione: Ucraina, Russia, Romania, Italia, USA, Regno Unito.
Brevetti e proprietà intellettuale La L.461/1995 sui brevetti d'invenzione tutela il titolare di un brevetto, sanzionando l'appropriazione, la fabbricazione, l'utilizzo o la messa in circolazione indebita. La L.161/2007 relativa alla protezione di disegni e modelli industriali sanziona l'appropriazione del disegno o del modello industriale, la riproduzione, la fabbricazione, la vendita, l'utilizzazione dei disegni e dei modelli industriali coperti da privativa. L’AGEPI (Agenzia Statale per la proprietà intellettuale) è l’ente addetto alla registrazione dei marchi e dei brevetti.
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: finanziario (27,7%); industria di trasformazione (23,5%); commercio al’ingrosso e al dettaglio (16,8%); operazioni immobiliari (11,4%); energia, gas, acque (9,6%). Italiani verso il Paese: attività finanziaria, immobiliare, commercio e servizi, tessile e abbigliamento, calzaturiero, pellame.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: lo sdoganamento è effettuato dalle autorità doganali interne e da quelle di frontiera presso il luogo di destinazione della merce o in quello di presenza dello spedizioniere. Su richiesta della persona, lo sdoganamento può essere effettuato (previo accordo con la dogana) in altri luoghi e al di fuori delle ore di lavoro, con l’addebitamento dei costi extra al richiedente. I documenti da presentare sono: la Dichiarazione doganale, il Documento di trasporto della merce, certificato di origine e la fattura. In caso di importazioni, oltre all’IVA, devono essere corrisposti i dazi doganali (0-20%) e i diritti doganali (pari allo 0,1%-0,4% dell’imponibile). Il periodo di transito dalla dogana di frontiera all’ufficio doganale interno, nonché la definizione delle pratiche burocratiche di sdoganamento non può superare le 72 ore. Classificazione doganale delle merci: nomenclatura della Repubblica Moldova. Restrizioni alle importazioni: per i prodotti nocivi si richiede la documentazione di base, certificati e autorizzazioni specifiche. Importazioni temporanee: l’ammissione temporanea permette l’ingresso con esenzione totale o parziale del pagamento dei diritti di importazione. L’autorità doganale stabilisce un termine entro il quale le merci devono essere riesportate (fino ad un massimo di 3 anni) o devono ricevere un’altra destinazione doganale.
MOLDOVA
75
Sistema fiscale Al II Titolo del Codice Fiscale moldavo sono state introdotte le seguenti modifiche: a partire dal 1.01.2012 è stata introdotta l’imposta sul reddito delle persone giuridiche del 12%, è stato esteso l’elenco delle tipologie di reddito imponibile compreso quello derivante dal fondo di riserva creato dalle Compagnie di Audit e quelle di Assicurazione, non utilizzato durante l’anno. Altre categorie, prima non imponibili, ora sono soggette a tassazione, quali: redditi conseguiti dalle persone fisiche dalla vendita di terreni agricoli; redditi ottenuti dall’amministrazione delle zone economiche libere. Imposta sul reddito delle persone fisiche: (moldave o straniere per redditi ottenuti in Moldova) 18% se i redditi sono superiori a euro 1.740; altrimenti, l'imposta è del 7%. Anno fiscale: 1 gennaio - 31 dicembre Imposta sul valore aggiunto (VAT): la quota standard è del 20% del valore imponibile delle merci, dei servizi importati e consegne effettuate sul territorio della Repubblica Moldova; 30% per zucchero di canna o di barbabietola e saccarosio chimicamente puro, allo stato solido. Aliquote ridotte sono: 8% per pane e prodotti della panificazione, latte e derivati consegnati sul territorio nazionale a eccezione dei prodotti per i bambini esenti da IVA; 8% per farmaci, per merci importate o consegnate sul territorio (posizioni tariffarie 3005, 300610, 300620000, 300630000, 300640000, 300660, 300670000, 370790, 380894, 382100000, 382200000, 4014, 4015, 481890, 900110900, 900130000, 900140, 900150, 901831, 901832, 901839000), per prodotti fitotecnici e ortofrutticoli naturali, prodotti zootecnici naturali; 6% per gas naturale.
EUROPA
MOLDOVA
Accordi con l’Italia In ratifica l’accordo per evitare la doppia imposizione.
Notizie per l’operatore
Costo dei fattori produttivi
Manodopera6 (valori medi mensili in €)
Rischio Paese4 7/7 Condizioni di assicurabilità SACE5 con condizioni rischio sovrano; senza condizioni rischio privato e bancario.
Categorie
Sistema bancario La Banca Nazionale ha sede a Chisinau e svolge le funzioni di banca centrale. Il sistema bancario moldavo è costituito da istituti per la maggior parte a capitale straniero. Tra le principali banche commerciali troviamo: Banca de Economii, EximBank-Gruppo Veneto Banca, Moldova Agroindbank, MobiasBanca Groupe Societe Generale, Banca Sociala, Deghest, Comertbank, FinComBank, Victoriabank, Banca Comerciala Romana Chisinau, EuroCreditBank, ProCredit Bank. Tipologia
Tassi bancari
Crediti Depositi in valuta locale
MDL
11-15% 4-8%
Principali finanziamenti e linee di credito
Categorie
Euro
7-10% 2-4%
Combustibile
8 9 10 11
Prodotti petroliferi8 (in € /l)
media
Ad uso industriale Tipologia
media
1,77
Immobili10 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
da
10
a
13
Informazioni utili
Parchi industriali e zone franche La creazione di parchi industriali è disciplinata dalla L.182 del 15.07.2010. Le zone franche sono disciplinate dalla L. 400XV del 27.07.2001 che offre ai residenti assistenza da parte delle autorità centrali e locali e varie agevolazioni fiscali. Attualmente nel Paese sono presenti 7 Zone Economiche Libere, un Porto Fluviale internazionale libero (Giurgiulesti International Free Port) e un Aeroporto Internazionale Libero (Marculesti International Free Airport).
7
0,12
Acqua9 (in € /m3)
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
6
media
Benzina/Nafta 1,10 Combustibile industriale (gas liquido) 0,56
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner/opportunità d’investimento
5
250 700 2.000
Elettricità ad uso industriale7 (in € /KW/h)
Alta e media tensione
Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it Stime Camera di Commercio e Industria Moldo-Italiana (2012) Fonte: Red Union Fenosa Fonte: Lukoil-Moldova; ICS Petrom-Moldova Fonte: Apa-Canal Chisinau Fonte: Bursa Imobiliara LAR Fonte: Ministero degli Affari Esteri (www.esteri.it)
a
120 200 500
Organizzazione sindacale Presente una Confederazione Nazionale dei Sindacati, costituita il 7.06.2007.
Attività SIMEST
4
da
Operaio Impiegato Dirigente
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE11 Ambasciata d’Italia str. Vlaicu Parcalab, 63 - MD2012 Chisinau tel +373 22 266720 - fax +373 22 266730/796 www.ambchisinau.esteri.it • amb.chisinau@esteri.it
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ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Eximbank - Gruppo Veneto Banca str. Stefan cel Mare si Sfant, 171/1 - MD2004 Chisinau tel +373 22 301102 - fax +373 22 601611 www.eximbank.com • info@eximbank.com
BUSINESS ATLAS 2014
IN ITALIA
MOLDOVA
Media Quotidiani: Timpul, Jurnal de Chisinau, Adevarul, Moldova Suverana, Flux, Makler. Riviste: Business Class, ECO, Fin Consultant, Contabilitate si Audit, Limba Romana, Economica, Monitorul Fiscal, Curierul Medical, Dreptul Muncii TV: Moldova1, Jurnal TV, Publica TV, ProTV Chisinau, TV7, Prime.
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Montebello, 8 - 00185 Roma tel 06 47881022 - fax 06 47881092 www.italia.mfa.md • roma@mfa.md Consolati Bologna tel 051 538166 - fax 051 6022413 Roma tel 06 4740210 - fax 06 47824400
Alberghi 4-5 stelle, euro 140-250; 2-3 stelle, 40-150.
Formalità doganali e documenti di viaggio Per un periodo di soggiorno fino a 90 giorni (nell’arco di 6 mesi dal momento del primo ingresso), i cittadini italiani, titolari di passaporto, non necessitano del visto.
Assistenza medica I cittadini stranieri che soggiornano nel Paese hanno diritto al pronto soccorso (a pagamento). Per emergenze chiamare 901, 902, 904; pronto soccorso 903.
Corrente elettrica 220V, 380V
Mezzi di trasporto Compagnie aerea di bandiera: Air Moldova Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Lufthansa, Meridiana, Air Italy, Wizzair, Carpatair. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto di Chisinau si trova a circa 12 km dal centro città. I collegamenti sono assicurati da un servizio regolare di minibus, autobus (euro 0,3) e da taxi (euro 8-15).
Giorni lavorativi ed orari Uffici pubblici: lun-ven 8.00-12.00 / 13.00-17.00 Uffici privati: lun-ven 9.00-13.00 / 14.00-18.00 Negozi: 10.00-21.00; dom 10.00-15.00 Banche: lun-ven 9.00-17.00
Festività 1, 7-8 gennaio; 8 marzo; festività pasquali; 1, 9 (Giorno della Vittoria e Commemorazione dei caduti per l’indipendenza della patria) maggio; 27 (Indipendenza), 31 agosto (Festa della lingua nazionale); festività natalizie.
Siti di interesse Sito ufficiale Repubblica Moldova: www.moldova.md Moldexpo (ente fieristico): www.moldexpo.md Organizzazione Promozione Export e Investimenti in Moldova www.miepo.md Camera di Commercio e Industria: www.chamber.md
Camera di Commercio e Industria Moldo-Italiana
Chisinau
Anno di fondazione 2007 Anno di riconoscimento 2009 Presidente Mauro SALVATORI Segretario Generale in corso di nomina Indirizzo str. Vlaicu Pircalab, 63 - 5º piano, uff. A2 - 2012 Telefono +373 22 855600 / 01 Fax +373 22 855666 Web www.ccimd.eu E-mail info@ccimd.eu Orario lun-ven 9.00 -13.00 / 14.00 - 18.00 Numero dei soci 31 Quota associativa (euro/anno) socio ordinario locale 250, ordinario estero 500, sostenitore 2.000, benemerito 5.000
Newsletter Newsletter CCIMD (mensile) Pubblicazioni Il Ponte (lingua italiana e in parte in romena); Brochure informative (italiano, rumeno, russo). Accordi di collaborazione Camera di Commercio e Industria della Repubblica Moldova; Danube Logistics Porto Internazionale Libero Giurgiulesti; EBA European Business Association; MIEPO Organizzazione per l’Attrazione degli Investimenti e la Promozione delle Esportazioni; Ministero dell’Economia della Repubblica Moldova; Moldexpo; ODIMM Organizzazione per lo sviluppo delle piccole e medie imprese.
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie 41.526 kmq Popolazione 16.826.174 Comunità italiana 38.407 Capitale Amsterdam (799.278) Città principali Rotterdam (618.279), L’Aja (510.320), Utrecht (327.834), Eindhoven (221.101), Tilburg (210.175) Moneta Euro Lingua Olandese Religioni principali Cattolici (27%), Protestanti (27%), altri (44%) Ordinamento dello Stato Monarchia Parlamen-
tare in cui il potere esecutivo è affidato al governo guidato dal Primo Ministro. Il Parlamento è composto da una Camera Bassa e da una Camera Alta con poteri ridotti. Il 30 aprile 2013 è salito al trono olandese Willem-Alexander van Oranje-Nassau, succedendo alla madre, la regina Beatrice Suddivisione amministrativa 12 regioni divise in municipalità. Principali prodotti importati: macchinari e equipaggiamenti, prodotti chimici, carburanti. Principali prodotti esportati: macchinari e equipaggiamenti, prodotti chimici, carburanti. Principali partner commerciali: Paesi Clienti: Germania (26,5%), Belgio (13,7%), Francia (8,8%), Regno Unito (8%), Italia (4,5%). Paesi Fornitori: Germania (13,8%), Cina (12%), Belgio (8,4%), Regno Unito (6,7%), Russia (6,4%), USA (6,1%).
Quadro dell’economia
Quadro macroeconomico1 Nel 2013, il PIL olandese ha registrato un calo medio dello 0,8%; le perdite riportate sono state così distribuite: –1,8% nei primi tre mesi; –1,7 nel secondo trimestre e –0,4% nel terzo. Nel primo trimestre 2013, il deficit pubblico ammontava a 3,11% negativamente compensato dai risultati del secondo (–4,56%) e del terzo (–5,35%).
Interscambio con l’Italia3 Saldo commerciale: mld/euro 10,5 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/euro): macchinari e apparecchiature (1,04); prodotti farmaceutici di base e preparati farmaceutici (0,95); prodotti chimici (0,78). Principali prodotti esportati in Italia (mld/euro): computer e prodotti di elettronica e ottica; apparecchi elettromedicali, apparecchi di misurazione e orologi (3,72); prodotti chimici (2,80); Prodotti farmaceutici di base e preparati farmaceutici (2,61).
Principali settori produttivi Servizi (72,6%), industria (24,9%) e agricoltura (2,5%).
Infrastrutture e trasporti La rete ferroviaria si estende per 2.800 km, ed è gestita per il 70% dallo Stato. La rete stradale ha un’estensione di 134.981 km, di cui 2.200 di autostrade. Per quanto riguarda le piste ciclabili ve ne sono oltre 19.000 km. Importante il sistema di vie navigabili interne di circa 5.000 km. Rotterdam è, il principale porto europeo. I principali aeroporti si trovano ad Amsterdam, Rotterdam e in crescita è il traffico passeggeri di quello di Eindhoven, per la presenza di voli low-cost da tutta Europa.
Investimenti esteri (principali Paesi)4 Paesi di provenienza: USA (14%); Lussemburgo (13%); Regno Unito (10%); Belgio (10%); Germania (9%). Paesi di destinazione: Regno Unito (13,9%); USA (10%); Belgio (10%); Svizzera (9,6%); Germania (8%); Lussemburgo (8%), Francia (5%).
Commercio estero2 Totale import: mld/euro 337,2 Totale export: mld/euro 414,9
1 2 3 4
Fonte: Fonte: Fonte: Fonte:
Istituto Statistico Olandese (CBS); FMI CIA The World Factbook ISTAT (periodo gennaio-novembre 2013) Banca Centrale Olandese (DNB, dati 2010)
80
Investimenti esteri (principali settori)4 Verso il Paese: industria estrattiva e petrolchimica (27%); banche e assicurazioni (16%); alimentare, bevande e tabacco (14%); trasporto e magazzini (10%). Italiani verso il Paese: industria chimica ed estrattiva (27%), industria metallurgica ed elettrotecnica (25,4%), agroalimentare (2,8%), banche e assicurazioni (4%).
BUSINESS ATLAS 2014
All’estero del Paese: industria estrattiva e petrolchimica (34%); banche e assicurazioni (25%); alimentare, bevande e tabacco (10%); trasporti, magazzinaggio e comunicazioni (8%). In Italia del Paese: banche e assicurazioni (38%); elettronica e meccanica (19%); alimentare, bevande e tabacco (14%); commercio (7%); industria estrattiva e petrolchimica (7%).
Imposta sui redditi delle persone fisiche5
Reddito (euro)
Notizie per l’operatore
Rischio Paese6 NC Condizioni di assicurabilità SACE7 apertura senza condizioni
Sistema bancario Le banche presenti sul territorio olandese sono circa 140 tra istituti commerciali e di credito comprese le filiali di banche estere, europee e non (circa una trentina). La quasi totalità degli istituti (più di 90) è iscritta alla Associazione Bancaria Olandese, la NVB (Nederlandse Vereniging van Banken), che tutela e rappresenta il settore. Le banche principali sono la ABN Amro Bank, la Rabobank e la Internationale Nederlanden Group (ING). Le banche commerciali svolgono un ruolo fondamentale all’interno del sistema finanziario, offrendo crediti a breve termine e una vasta gamma di servizi supplementari che vanno dal leasing al collocamento di titoli. Quasi tutte le banche offrono anche servizi assicurativi e gestiscono i più svariati fondi di investimento e portafogli azionari e/o obbligazionari.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: non si applicano restrizioni né per settori di attività né per la quota di capitale straniero. La Netherlands Foreign Investment Agency, ente alle dipendenze del Ministero degli Affari Economici, fornisce informazioni, consulenza e servizi agli operatori interessati a investire nel Paese. Legislazione societaria: previste la Eenmanzaak (ditta individuale), la Vennootschap Onder Firma (VOF, società in nome collettivo), la Commanditaire Vennotschap (CV società in accomandita, con almeno 2 soci, uno accomandatario e l’altro accomandante), la Besloten Vennootschap (BV, società a responsabilità limitata senza capitale minimo); la Naamloze Vennotschap (NV, società anonima con capitale minimo di euro 45.000 e possibilità di emissione di azioni e obbligazioni e di quotazione in borsa).
Tipologia
Brevetti e proprietà intellettuale L’Olanda aderisce alla Convenzione Wipo e al Patent Cooperation Treaty (PCT). La durata della protezione del brevetto è di 20 anni.
7 8
Tassi bancari8
Valore
Marginal lending rate 0,75 % (tasso di interesse marginale) Fixed rate 0,25 % (tasso fisso per operazioni di rifinanziamento) Deposit rate (tasso di deposito) 0%
Sistema fiscale Tassabili i redditi da lavoro e prima casa. Possibile la Tax Partnership per persone che vivono insieme, anche non sposate. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre
6
36,25 % 42 % 42 % 52 %
Tassazione sulle attività d’impresa: 20% degli utili sino a euro 200.000 e 25% da 200.000 in poi. Imposta sul valore aggiunto (BTW): 21%,
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: per i Paesi UE non è necessario il certificato di origine; per quelli verso Paesi terzi valgono gli accordi UE. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: applicate quelle previste a livello comunitario. Importazioni temporanee: ATA.
Fonte: Ufficio delle Entrate Olandese Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Banca Centrale Olandese (DNB) - novembre 2013
Aliquota mensile
fino a 19.645 19.645 - 33.863 33.863 - 56.531 oltre 56.531
Aspetti normativi e legislativi
5
OLANDA
Principali finanziamenti e linee di credito
Attività SIMEST
Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale
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Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
EUROPA
OLANDA
Parchi industriali e zone franche Presso i porti di Rotterdam e Amsterdam, e all’Aeroporto di Schiphol le merci possono essere immagazzinate in esenzione doganale.
Informazioni utili
Accordi con l’Italia Accordo per evitare la doppia imposizione (in vigore dal 3.10.1993).
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE13 Ambasciata d’Italia Alexanderstraat 12 - 2514 JL - L’Aja tel +31 70 3021030 – fax +31 70 3614932 www.amblaja.esteri.it • embitaly.denhaag@esteri.it
Costo dei fattori produttivi
Manodopera9 (valori medi mensili in €)
Categorie
da
Operaio Impiegato Dirigente
a
1.650 2.300 5.000
Consolato Generale Vijzelstraat 79 III, 1017 HG Amsterdam tel +31 20 5502050 - fax +31 20 6262444 www.consamsterdam.esteri.it consolato.amsterdam@esteri.it
2.100 2.500 9.000
Organizzazione sindacale Le principali organizzazioni sindacali attive nel Paese sono: la Federazione Sindacale Olandese (FNV), la Federazione Nazionale dei Sindacati Cristiani (CNV) e la Federazione Sindacale per il ceto medio e gli operai di livello più elevato (MHP). Elettricità10 (in € /KW/h)
Categorie
Alta e media tensione Combustibile
Benzina Diesel
10 11 12 13
0,08
media
Acqua12 (in € /m3)
IN ITALIA
1,77 1,50
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Michele Mercati 8, 00197 Roma tel 06 32286001 - fax 06 32286256 rom@minbuza.nl
media
1,53
Consolato via G. Donizetti 20, 20122 Milano tel 02 4855841 - fax 02 48558452
Immobili (canone annuo in € /m2)
Affitto locali uffici (zone decentrate) Affitto locali uffici (Amsterdam)
9
media
Prodotti petroliferi11 (in € /l)
Ad uso industriale Tipologia
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Herengracht 477 Amsterdam - tel +31 205501356 theo.schrage@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa SanPaolo (Filiale Estera) Strawinskylaan 769, 1077 XX Amsterdam tel +31 20 5216100 - fax +31 20 5216161 amsterdam.nl@intesasanpaolo.com
media
ISTITUTI DI CREDITO Rabobank via Dante 16, 20121 Milano - tel 02 72521803
135 250
Fonte: Banca Centrale olandese (DNB); dati 2006 Fonte: Eurostat (dati 2011) Fonte: Europe`s Energy Portal (febbraio 2014) Fonte: Vewin (2012) Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni su tutti gli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it
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BUSINESS ATLAS 2014
Formalità doganali e documenti di viaggio Carta di identità o passaporto in corso di validità
OLANDA
Alberghi Camera doppia 5 stelle (da euro 250), 4 stelle (da 150 a 400/notte), 3 stelle (da 100 a 250/notte).
Corrente elettrica 220/380 V, 50 Hz
Assistenza medica Assicurazioni private
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-17.00/18.00 Negozi: lun-ven 9.00-18.00; gio (in alcuni casi ven) 9.00-21.00; sab 9.00-17.00 (nelle grandi città e nelle località turistiche aperti anche la domenica dalle 13. 00 alle 17.00) Banche: lun-ven 9.00-17.00; molti servizi forniti on line
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: KLM - Air France Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Easyjet, Ryanair, TUIfly, Transavia. Trasferimenti da e per l’aeroporto: dall’Aeroporto di Schipol al centro di Amsterdam: treno (euro 4); bus (euro 4); hotel shuffle (euro 17 ca.); taxi: costo totale indicativo fino a centro citta, tra 40-50 euro.
Festività 1 gennaio; festività pasquali; 27 aprile (King’s Day); Ascensione, Pentecoste; 25, 26 Dicembre.
Siti di interesse Ministero delle Finanze: www.government.nl/ministries/fin Ministero dell’Economia: www.government.nl/ministries/ez Ministero Affari Esteri: www.government.nl/ministries/bz Ministero Affari Interni: www.government.nl/ministries/bzk
Media Quotidiani: De Telegraaf, Algemeen Dagblad, De Volkskrant, NRC Handelsblad, Trouw. Riviste: Elsevier, Panorama, Vrj Nederland, FM, De Smaak van Italië, Italië Magazine. TV: Pubbliche Nederlan 1-2-3. Private RTL 4-5-7-8, Net 5, SBS 6, Veronica.
Camera di Commercio Italiana per l’Olanda Certificata ISO 9001
Amsterdam
Anno di fondazione 1991 Anno di riconoscimento 1993 Presidente Roberto PAYER Segretario Generale Nicoletta BRONDI Indirizzo de Ruyterkade 5 - 1013 AA Telefono +31 20 7513363 Fax +31 20 7519931 Web www.italianchamber.nl E-mail info@italianchamber.nl
Orario lun-ven 9.00-17.00 (visite su appuntamento) Numero dei soci 125 Quota associativa (euro) persone fisiche e imprese fino a 25 dipendenti: 120; imprese da 26 a 100 dipendenti: 275; CCIAA: 420; grandi imprese, multinazionali: 550; soci sostenitori: 1.760 Newsletter collaborazione con la rivista Italie in Bedrijf Accordi di collaborazione Italie in Bedrijf; Maestro Events.
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): –1 Superficie 91.985 kmq (comprese Azzorre e Madeira) Popolazione1 10.499.000 Comunità italiana 5.634 (21% nel distretto di Lisbona) Capitale Lisbona (547.733; 2.042.477 nell’area metropolitana Grande Lisboa che include Oeiras, Cascais, Sintra e Mafra) Città principali Oporto, Braga, Coimbra, Aveiro, Viseu, Setúbal, Évora, Faro, Funchal Moneta Euro Lingua Portoghese Religioni principali Cattolici (90%) Ordinamen-
to dello Stato Repubblica Parlamentare unicamerale. L’Assemblea Nazionale (230 membri eletti per 4 anni) esercita il potere legislativo. Il Governo, detentore della funzione esecutiva, è responsabile nei confronti dell’Assemblea. Il Presidente della Repubblica, eletto a suffragio universale, resta in carica 5 anni; è consentito un secondo mandato presidenziale consecutivo Suddivisione amministrativa 18 distretti e 2 regioni autonome (Azzorre e Madeira).
Quadro dell’economia2
Principali settori produttivi Servizi (74,2%); industria (14,6%); costruzioni (4,9%); energia (3,4%); primario (2,9%).
Quadro macroeconomico Nonostante il 2013 sia stato caratterizzato da una nuova contrazione dell’economia nazionale, questa è stata inferiore alle attese: la riduzione del PIL è stata del’1,4% contro l’1,9% inizialmente previsto. Un netto miglioramento si è avuto nell’ultimo trimestre del 2013, con un +1,7%. Fattori fondamentali per questo recupero sono stati la performance positiva delle esportazioni e una riduzione inferiore alle attese di consumi privati e investimenti. Dopo oltre due anni dall’avvio del programma di assistenza economica e finanziaria della “troika”, l’economia inizia a registrare dei progressi e le imprese nel 2014 beneficeranno di imposte sugli utili ridotte. Se da una parte le imposte sui redditi delle persone fisiche, previste dalla finanziaria per il 2014, sono rimaste invariate (nonostante la poco popolare tassa aggiuntiva del 3,5% che grava praticamente su tutti i redditi superiori al salario introdotta nella finanziaria precedente), le imposte sugli utili delle imprese passeranno dal 25 al 23%, con la previsione di arrivare fino al 18% entro il 2020. La speranza è quella di alleviare il drammatico problema della disoccupazione che, a fine anno, si è attestata al 16,5%. Secondo il Governo, una prima vera ripresa dell’economia dovrebbe verificarsi già nel corso del 2014, anno nel quale molti indicatori torneranno a mostrare un segno positivo (investimenti: +1,2%; export: +5,5%; import: +3,9%; inflazione: +0,8%). 1 2
Fonte: Statistics Portugal – INE, 2013 Fonte: Banca Centrale Portoghese; Statistics Portugal - INE
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Infrastrutture e trasporti La rete autostradale ha un’estensione di oltre 2.860 km (circa la metà prevede un pedaggio) e copre oramai l’intero territorio, unitamente alla rete di strade statali in costante ammodernamento e trasformazione. Nel corso del 2012, Estradas de Portugal, l’ente che gestisce le concessioni stradali e autostradali, ha investito mln/euro 62 in lavori di manutenzione. La rete ferroviaria copre circa 3.600 km; sono in corso di ammodernamento i collegamenti Lisbona-Porto e LisbonaFaro, dove circolano i pendolini acquistati, qualche tempo fa, dalla Fiat Ferroviaria. Il Governo del Paese, pur avendo aderito tempo addietro al programma europeo per la realizzazione della linea ad alta velocità, ha deciso nel novembre del 2011 di abbandonare definitivamente il progetto. È stata recentemente annunciata, tuttavia, la realizzazione del progetto “Linea Trasporto Merci” (LTM), con avvio dei lavori previsto per il 2015. Il progetto ha come obiettivo il collegamento ferroviario, con binari a “scartamento europeo” dei principali porti del sud del Paese (Lisbona, Setubal e Sines) alla Spagna e al resto d’Europa. A questo proposito, Portogallo e Spagna hanno dichiarato, nel maggio scorso, di impegnarsi a rendere operativo il collegamento Lisboa-Irun entro il 2018. I maggiori porti del Paese sono: Lisbona, Leixões (Porto), Setúbal, Aveiro e Sines. Gli aeroporti internazionali si trovano a Lisbona, Porto, Faro, Funchal (Madera) e Ponta Delgada (Azzorre). Il progetto per la realizzazione del nuovo aeroporto di Lisbona, presentato per la prima volta alla stampa nel 2005, si trova attualmente in fase di stallo per via della recente privatizzazione della società statale di gestione degli aeroporti del Paese. Stando al contratto di concessione, il
BUSINESS ATLAS 2014
Italiani verso il Paese: attività finanziarie (34,9%); commercio all’ingrosso e al dettaglio (22,5%); industria della trasformazione (15%); attività di consulenza, attività scientifiche e tecniche (3,8%); attività di informazione e comunicazione (1,3%). All’estero del Paese: attività finanziarie (85,3%); commercio all’ingrosso e al dettaglio (4,5%); industria della trasformazione (4,4%); edilizia (1,9%); attività di consulenza, attività scientifiche e tecniche (1,5%); elettricità, gas e acqua (0,7%).
nuovo proprietario della concessionaria (Vinci Concessions), potrà iniziare i lavori di costruzione del nuovo aeroporto solamente quando saranno soddisfatte una serie di condizioni, tra cui il raggiungimento di un volume annuale di 22 milioni di passeggeri nell’attuale aeroporto della capitale.
Commercio estero Totale import: mld/euro 56,59 Totale export: mld/euro 47,37 Principali prodotti importati: combustibili minerali, oli minerali e prodotti della loro distillazione; sostanze bituminose, cere minerali (19,6%); vetture automobili, trattori, velocipedi, motocicli ed altri veicoli terrestri, loro parti e accessori (8%); reattori nucleari, caldaie, macchine, apparecchi e congegni meccanici, parti di queste macchine o apparecchi (7,6%). Principali prodotti esportati: combustibili minerali, oli minerali e prodotti della loro distillazione, sostanze bituminose, cere minerali (10,5%); vetture automobili, trattori, velocipedi, motocicli e altri veicoli terrestri, loro parti e accessori (10%); macchine e apparecchi, materiale elettrico e loro parti (8,2%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Spagna (23,5%); Germania (11,6%); Francia (11,6%); Angola (6,5%); Regno Unito (5,6%); USA (4,3%); Olanda (4%); Italia (3,3%); Belgio (2,8%); Brasile (1,6%). Paesi Fornitori: Spagna (31,7%); Germania (11,2%); Francia (6,7%); Italia (5,1%); Olanda (5%); Angola (4,6%); Regno Unito (3,2%); Belgio (2,5%); Cina (2,4%); Russia (1,7%).
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento, documenti di importazione e restrizioni alle importazioni: gli scambi intracomunitari non sono soggetti ad alcuna formalità. Per le importazioni da Paesi terzi, fare riferimento alla normativa comunitaria. Classificazione doganale delle merci: tariffa TARIC, basata sulla Nomenclatura Combinata. Importazioni temporanee: da Paesi terzi con Carnet ATA.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel paese Normativa per gli investimenti stranieri: gli investimenti esteri sono disciplinati da apposita legislazione, modificata per adottare la normativa comunitaria. Le ultime modifiche hanno eliminato tutte le procedure e gli adempimenti prima richiesti e dettato norme che danno notorietà formale all’investimento estero, a fini statistici ed informativi, dopo la sua concretizzazione. Legislazione societaria: il diritto societario è contenuto nel Codice delle società commerciali, aggiornato nel 2006. Le forme societarie più diffuse sono la SA (Sociedade Anónima de responsabilidade limitada) e la Lda (Sociedade por quotas de responsabilidade limitada) che corrispondono rispettivamente alla SpA e alla Srl italiane; frequente è la Lda. Unipessoal, la società unipersonale a responsabilità limitata.
Interscambio con l’Italia Saldo commerciale: mld/euro –1,37 Principali prodotti importati dall’Italia: reattori nucleari, caldaie, macchine, apparecchi e congegni meccanici, parti di queste macchine o apparecchi (15,6%); vetture automobili, trattori, velocipedi, motocicli e altri veicoli terrestri, loro parti ed accessori (7,9%); pelli - diverse da quelle per pellicceria e cuoio (6,4%). Principali prodotti esportati in Italia: vetture automobili, trattori, velocipedi, motocicli e altri veicoli terrestri, loro parti e accessori (9,1%); carta e cartone; manufatti di pasta cellulosica, di carta o cartone (8,2%); macchine ed apparecchi, materiale elettrico e loro parti (7,9%).
Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza Spagna (22,3%); Francia (18,1%); Regno Unito (15,7%); Germania (11,4%); Belgio (10,8%). L'Italia è il tredicesimo investitore nel Paese (0,5%). Paesi di destinazione Olanda (63,1%); Germania (16,1%); Spagna (8,4%); Brasile (2,6%); Polonia (1,1%). L'Italia è al tredicesimo posto (0,3%). Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: commercio all’ingrosso e al dettaglio (31,9%); industria della trasformazione (22,5%); attività finanziarie (20,8%); elettricità, gas e acqua (4%); attività di informazione e comunicazione (3,6%); attività di consulenza, attività scientifiche e tecniche (2,8%).
PORTOGALLO
Brevetti e proprietà intellettuale Il Portogallo aderisce a tutte le Convenzioni Internazionali che regolano la materia. Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio - 31 dicembre
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PORTOGALLO
EUROPA
Principali finanziamenti e linee di credito
Imposta sui redditi delle persone fisiche
Redditi in euro
fino a 7.000 da 7.000 a 20.000 da 20.000 a 40.000 da 40.000 a 80.000 Oltre 80.000
Attività SIMEST
Valore (%)
14,5 28,5 37,0 45,0 48,0
Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale
Tassazione sulle attività di impresa: per l’anno fiscale 2014, l’imposta unica sugli utili delle imprese è del 23%, non essendovi più l’imposta ridotta per le imprese con utili fino a euro 12.500. Per le PMI è inoltre prevista una tassazione del 17% applicabile ai primi 15.000 euro di base imponibile. È prevista una tassazione aggiuntiva (Derrama Estadua, che non si applica a associazioni, fondazioni, stabili organizzazioni) del 3% per utili superiori a mln/euro 1,5. Per utili superiori a mln/euro 7,5 questa è del 5%. Per utili superiori a mln/euro 35 l’imposta è del 7%. Presente inoltre l’imposta municipale (Taxa de Derrama) che varia da città a città, da 0,01% fino ad un massimo dell’1,50%. In alcuni municipi, è prevista un’imposta ridotta o esenzione per imprese con utili fino a euro 150.000. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 23%; alcune categorie di prodotti sono esenti, altre sono soggette a imposta ridotta del 6% o del 13%.
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Presenti su tutto il territorio (ad eccezione delle zone di Lisbona e Porto), i parchi industriali offrono diverse agevolazioni: vendita o affitto di lotti di terreno a prezzi simbolici, infrastrutture basiche predisposte, esenzione o riduzione delle imposte municipali, etc. Tra i parchi industriali più conosciuti: Castelo Branco, Évora, Viseu, Braga. Esistono inoltre due Zone Franche a Madeira e nelle Azzorre (Isola di Santa Maria). Benché gli incentivi previsti siano pressoché identici, solo l’offshore di Madeira (gestito dalla Sociedade de Desenvolvimento da Madeira) è in piena attività (oltre 4.000 società, 35 succursali di istituzioni finanziarie, 39 imprese industriali e Registro Navale). La zona franca di Madeira è stata autorizzata dall’UE a godere di benefici fiscali fino all’anno 2020 per tutte le imprese che lí si stabiliscono entro giugno 2014. Accordi con l’Italia Trattato bilaterale contro la doppia imposizione fiscale.
Notizie per l’operatore
Costo dei fattori produttivi
Manodopera6 (valori medi mensili in €)
Rischio Paese NC Condizioni di assicurabilità SACE4 apertura senza condizioni 3
Categorie
Sistema bancario A seguito della privatizzazione degli istituti di credito ed assicurativi (dopo l'ingresso nella UE), lo Stato mantiene il controllo di una sola banca e di una compagnia di assicurazioni che, peraltro, sono leader in ambedue i settori. Da segnalare la forte presenza di banche ed istituti assicurativi esteri, sia con partecipazioni in società locali o autonome; tra queste ultime spiccano le banche spagnole. Tipologia
EURIBOR 1 mese EURIBOR 3 mesi EURIBOR 6 mesi EURIBOR 12 mesi
Tassi bancari5
Operaio Impiegato Dirigente
media
702 1.184 2.169
Organizzazione sindacale Le principali organizzazioni sindacali sono: la Confederação Geral dos Trabalhadores Portugueses (CGTP) e la União Geral de Trabalhadores (UGT). 3
Valore
0,22 % 0,29 % 0,39 % 0,55 %
4 5
6
86
Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Pedro Pais (tassi medi in vigore nel mese di febbraio 2014; indice base 360) Fonte: elaborazioni della Camera di Commercio Italiana per il Portogallo su dati Gabinete de Estratégia e Planeamento (2012). Il Salario Minimo Nazionale 2013 è di euro 485. Il costo di un dipendente per l’impresa è costituito dal salario lordo più il 23,75% da versare alla previdenza sociale. In caso di un accordo tra le parti, o nel caso in cui il datore di lavoro opti per l’adozione di un contratto collettivo, a questo si aggiunge il pagamento di un sussidio giornaliero. Previste tredicesima e quattordicesima
BUSINESS ATLAS 2014
Ad uso industriale
Elettricità7 (in €/Kwh) da
Media tensione Alta tensione Combustibile
Formalità doganali e documenti di viaggio Per i cittadini italiani è sufficiente la carta d'identità
media
Benzina Nafta Combustibile industriale
Acqua9 (in €/m3)
Tipologia
0,20 0,14
Prodotti petroliferi8 (in €/l)
Ad uso industriale
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata (cancelleria, sezione consolare) viale Liegi 21 - 00198 Roma tel 06 844801/8 - fax 06 8147404 / 8542262 rmbport@embportroma.it
a
0,06 0,06
Corrente elettrica 220/380 V, 50 Hz
1,57 1,38 0,85
da
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-12.30/13.00; 14.00/14.30-17.30/18.00 Negozi: lun-ven 9.00-13.00 / 15.00-19.00; sab 9.00-13.00. Banche: lun-ven 8.30-15.00
a
1,32
Festività 1 gennaio; martedì grasso (facoltativo); festività pasquali; 25 aprile (giorno della libertà); 1 maggio; 10 giugno (festa nazionale); 15 agosto; 8, 25 dicembre; 13 giugno (Lisbona); 24 giugno (Porto); 7 settembre (Faro).
1,50
Immobili10 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
media
16
Media Quotidiani: Diário de Notícias, O Público, Jornal de Notícias, Diário Económico, Correio da Manhã, Jornal “i”. Riviste: Expresso, O Sol, Semanário Económico, Visão, Exame; Sábado; Focus. TV: l'azienda pubblica Rádio Televisão Portuguesa (RTP) ha due canali nazionali, RTP 1 e RTP 2, e due regionali per gli arcipelaghi, RTP Açores e RTP Madeira. Presenti inoltre due canali privati nazionali, la Sociedade Indipendente de Comunicação (SIC) e la TV Indipendente(TVI). Per la televisione via cavo i due principali operatori sono ZON, in precedenza denominata TvCabo e appartenente al gruppo Portugal Telecom Multimédia (PT Multimédia), e la stessa PT Multimédia, che in seguito alla separazione da TvCabo ha lanciato il nuovo prodotto “MEO”. Per importanza, il terzo operatore è Cabovisão, di proprietà della canadese Cogeco Cable.
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE11 Ambasciata d’Italia Largo Conde Pombeiro 6 - 1150-100 Lisbona tel +351 21 3515320 - fax + 351 213154926 www.amblisbona.esteri.it • ambasciata.lisbona@esteri.it
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura Rua do Salitre, 146 - 1250 - 204 Lisbona tel +351 21 3882458 / 4172 - fax +351 21 3857117 www.iiclisbona.esteri.it • iiclisbona@esteri.it Ufficio ENIT12 Antenna Lisbona c/o CCI per il Portogallo Avenida 5 de Outubro, 95 - 6° piano 1050 051 Lisbona tel +351 21 7935513 - Fax +351 21 797701 lisbon@enit.it ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Avenida 5 de Outubro 206 Lisbona tel +351 213139317 luis.augusto@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com
PORTOGALLO
Alberghi Camera 5 stelle (o lusso) euro 130-260; 4 stelle 80-160; 3 stelle 70-100.
Assistenza medica Pronto soccorso: 112; tutti gli ospedali hanno servizi di pronto soccorso
7 8 9 10 11
12
87
Fonte: Energia de Portugal (EDP) Fonte: DGEG/MEID e PORDATA Fonte: Empresa Portuguesa das Aguas Livres - EPAL Fonte: Works (WmarketReview2012) Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: ENIT
EUROPA
PORTOGALLO
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Tap - Air Portugal Altre compagnie aeree che effettuano collegamenti con l’Italia: Easyjet, Ryanair. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto di Lisbona è vicino al centro urbano; con il servizio taxi il costo varia da euro 9 a 20, con il bus di linea euro 1,80. Vi è inoltre un collegamento autobus diretto (Aerobus) che serve il centro città e la principale stazione ferroviaria. Il costo di una corsa è di euro 3,50 per gli adulti e 2 euro per i bambini dai 4 ai 10 anni (valido per 24h, anche per la rete di autobus di linea cittadini).
Siti di interesse Banca del Portogallo: www.bportugal.pt Istituto Nazionale di Statistica – Portogallo: www.ine.pt Direzione Generale di Studi e Previsioni: www.dgep.pt Investimento e commercio: www.portugalglobal.pt Attività turistica in Portogallo: www.turismodeportugal.pt Istituto di Appoggio per le Piccole e Medie Imprese e per gli Investimenti: www.iapmei.pt Fiera Internazionale di Lisbona: www.fil.pt Fiera Internazionale di Porto: www.exponor.pt (anche in versione inglese e spagnola) Portale dell'Amministrazione Portoghese: www.portaldocidadao.pt
Camera di Commercio Italiana per il Portogallo Certificata ISO 9001: 2008
Lisbona
Anno di fondazione 1916 Anno di riconoscimento 1917 Presidente Santi CIANCI Segretario Generale Marcello MENICHETTI Indirizzo Av. 5 de Outubro, 95-4 Dt. - 1050-051 Telefono +351 21 7950263 Fax +351 21 7931984 Web www.ccitalia.pt E-mail lisboa@ccitalia.pt Orario 9.00 -13.00 / 14.00 -17.30 Numero dei soci 123 Quota associativa Soci italiani euro 175; soci portoghesi da euro 175 a 500 in base al fatturato; soci benemeriti quota supplementare minima, euro 1.000. Newsletter La CCI per il Portogallo informa (trimestrale) Pubblicazioni Il Portogallo visto da vicino; Um olhar sobre a Itália; Opportunità Commerciali (bimestrale); Oportunidades
Comerciais (bimestrale); Relazione del Presidente (annuale); Calendario delle fiere italiane (annuale); Calendario delle fiere portoghesi (annuale) Accordi di collaborazione Associazione Portoghese delle Piccole e Medie Imprese; Enti fiera: Exponor Porto, FIL Lisbona, Rimini, Roma; IQF Instituto para a qualidade na formação; Istituto Conservazione e Restauro Palazzo Spinelli; Rappresentanze: ENIT, Fiera Milano, Fiera Verona; Università: Cattolica Milano, Firenze, IULM Milano, Padova, Stranieri Perugia. Ufficio regionale Porto - Delegazione Zona Nord Indirizzo Rua Julio Dinis 728, 8º, sala 812 4050-012 Telefono +351 22 6064912 E-mail porto@ccitalia.pt
88
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): –1 Superficie 243.610 kmq Popolazione1 63.395.574 Comunità italiana 209.720 Capitale Londra (8.173.194) Città principali Birmingham (1.074.300), Leeds (750.700), Glasgow (598.830), Sheffield (551.800), Manchester (502.900), Edimburgo (495.360) Moneta Sterlina (GBP) Tasso di cambio2 1 Euro = 0,849 GBP Lingua Inglese, Gallese, Scozzese, Gaelico, Irlandese Religioni principali Cristiani (71,6%), Musulmani (2,7%), Induisti (1%) Ordinamento dello Stato Monarchia costituzionale ereditaria. Il sovrano è Capo dello Stato, del sistema giudiziario, delle forze armate e delle chiese anglicana e scozzese. L’ordinamento si basa su atti parlamentari (tra cui il Parliament Act del 1911 e lo Statuto di Westminster del 1931), su documenti storici (tra cui la Magna Carta del 1215 e il Bill of Rights del 1689) e sulla Common Law. La funzione esecutiva, normalmente conferita alla Corona, di fatto viene esercitata da un gabinetto presie-
duto dal Premier, nominato dal sovrano nella persona del leader del partito di maggioranza. Il Governo è responsabile del suo operato di fronte al Parlamento. Il sistema legislativo è prerogativa di un Parlamento bicamerale: la Camera dei Lord, composta da 826 membri (detti Peers) e la Camera dei Comuni composta da 650 membri (Members of Parliament) eletti a suffragio universale per una durata di cinque anni. La Camera dei Lord è la massima corte d’appello e impiega solo giudici e giuristi professionisti Suddivisione amministrativa il Regno Unito, costituito dalla Gran Bretagna (Inghilterra, Galles, Scozia) e dall’Irlanda del Nord, è suddiviso in contee, regioni e distretti; l’Inghilterra presenta 326 distretti e 55 unità amministrative; il Galles 22 distretti unitari (ripartizioni delle 8 contee locali); la Scozia 32 (ripartizioni delle 12 regioni locali); l’Irlanda del Nord è suddiviso in 26 distretti.
Quadro dell’economia
sono attive nella produzione di: macchine utensili, attrezzature per l’automazione, settore navale, aeronautico, ferroviario della comunicazione ed elettronico. Il Paese è ricco di risorse minerarie, soprattutto gas naturale, petrolio, carbone, zinco, piombo, argento e oro. Le risorse di oro, argento, petrolio e gas naturale sono proprietà della Corona e possono essere concesse in licenza. Il settore terziario, il più importante per il Regno Unito, costituisce il 78,5% del PIL e impiega circa l’80,4% della forza lavoro.
Quadro macroeconomico3 Il Regno Unito è la seconda potenza economica in Europa dopo la Germania. Nel 2013 l’economia è cresciuta del 2,7%. Il settore principale dell’economia britannica rimane quello dei servizi, in aumento dell’1,3% rispetto al periodo pre-crisi (primi tre mesi del 2008). Tra i settori in rapida ascesa troviamo le energie rinnovabili, in particolare eolico (le coste scozzesi sono le più ventose d’Europa) e energia marina. L’obiettivo della politica governativa è di arrivare entro il 2020 al 15% di produzione energetica da rinnovabili. Nel 2013 si è registrata una diminuzione della disoccupazione sia nella fascia d’età piú giovane 18-24 sia in quella piú avanzata 35-49.
Principali settori produttivi4 Il settore primario pesa per lo 0,7%: l’agricoltura (intensiva e molto meccanizzata) e l’allevamento soddisfano il 60% del fabbisogno interno, impiegando l’1,4% della forza lavoro. Il settore secondario costituisce il 20,8% del PIL, occupando il 18,2% della forza lavoro. Le principali industrie
Infrastrutture e trasporti I principali porti britannici sono Londra, Liverpool, Dover, Felixstowe, Portsmouth, Tees & Hartlepool e Grimsby. Nelle isole Shetland e Orcadi hanno sede porti a servizio dell’industria petrolifera. Sono, inoltre, presenti circa 3.200 km di canali e fiumi navigabili, tra questi il canale di Manchester e il canale di Caledonia nella Scozia settentrionale, che consente collegamenti tra l’Oceano Atlantico e il Mare del Nord. La rete ferroviaria è completamente privatizzata. La rete si sviluppa su circa 16.536 km (di cui circa il 30% elettrificato) con oltre 1 2 3
90
4
Fonte: Censimento AIRE, dicembre 2012 Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Economic Review, February 2014, Office of National Statistics (05.02.2014) Fonte: The world Factbook Cia, su dati 2012; OECD, 2012
BUSINESS ATLAS 2014
Italiani verso il Paese10: manufatturiero (prodotti alimentari, bevande tabacco), costruzione e servizi. In Italia del Paese: settori delle miniere e delle cave, manufatturiero, costruzioni e servizi.
2.500 stazioni e 1.000 terminali per le merci e vede ora diversi operatori. Network Rail, la società pubblica nata nel 2001 dalle ceneri della privatizzata Railtrack, ha investito nel rinnovamento di binari e infrastrutture di base. La rete dei trasporti urbani è molto sviluppata: la metropolitana di Londra, la più antica al mondo, si estende per 402 km suddivisa su 11 linee con 270 stazioni. Il 9 gennaio 2013 ha celebrato i 150 anni dalla sua apertura, e attualmente nella maggior parte delle fermate si può usufruire della connessione wi-fi. La rete stradale si sviluppa su 394.428.2 km di cui 3.476 costituiti da autostrade a gestione pubblica (senza pedaggio).
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: conformi alle normative UE. Classificazione doganale delle merci: Nomenclatura Combinata. Restrizioni alle importazioni: presenti per alcune tipologie di prodotti; si consiglia di consultare www.fera.defra.gov.uk (per piante, semi, pesticide, insetti); www.defra.gov.uk (per animali e prodotti ittici); www.food.gov.uk/foodindustry (per i prodotti alimentari). Importazioni temporanee: applicato il sistema dei carnet ATA su materiali pubblicitari, merci importate temporaneamente a scopo espositivo, attrezzature usate a scopi educativi, scientifici o culturali, etc. Nel caso in cui si voglia che le merci importate temporaneamente restino all’interno dell’UE, si deve motivare la decisione, compilare la dichiarazione e pagare l’IVA dovuta. Infine nel caso in cui si voglia distruggere le merci importate temporaneamente, bisogna contattare il National Carnet Unit per l’approvazione. Anche in questo caso bisogna pagare le tasse dovute. Per maggiori informazioni, consultare il sito www.hmrc.gov.uk.
Commercio estero Totale import: mld/euro 536,38 Totale export: mld/euro 374,23 Principali prodotti importati: prodotti delle miniere e delle cave (10,8%); computer e prodotti di elettronica e ottica apparecchi elettromedicali apparecchi di misurazione e orologi (9,6%); autoveicoli rimorchi e semirorchi (8,9%). Principali prodotti esportati: autoveicoli rimorchi e semirimorchi (9,9%); prodotti delle miniere e delle cave (8,9%); macchinari e apparecchiature (8,7%). Principali partner commerciali6 Paesi Clienti: Germania (11,3%), USA (10,5%), Olanda (8,8%), Francia (7,4%), Irlanda (6,2%), Belgio (5,1%). Paesi Fornitori: Germania (12,6%), Cina (8%), Olanda (7,5%), USA (6,7%), Francia (5,4%), Belgio (4,4%), Norvegia (4%). 5
Interscambio con l’Italia7 Saldo commerciale: mld/euro –9,24 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/euro): macchinari e apparecchiature (2,45); autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (1,66); prodotti alimentari (1,56). Principali prodotti esportati in Italia (mld/euro): autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (1,21); prodotti farmaceutici di base e preparati farmaceutici (1,14); macchinari e apparecchiature (0,92).
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: la legislazione in vigore è particolarmente flessibile, e ci sono possibilità di ottenere sgravi fiscali fino al 100% per investimenti in alcuni settori (es. energia rinnovabile). Legislazione societaria: la tipologia societaria più utilizzata dai capitali stranieri è la società a responsabilità limitata (Private Limited Company). Le società private non sono autorizzate a emettere azioni per sottoscrizione pubblica. La società pubblica (Public Limited Company nel Regno Unito, equivalente alla Spa italiana), invece non necessariamente deve essere quotata sul mercato azionario. Ogni società privata deve avere la parole “limited” dopo il nome. Tutte le società devono avere un capitale sociale; una società straniera azionista di una società inglese potrà nominare dei rappresentanti per la partecipazione alle assemblee generali della società stessa. La società avrà un
Investimenti esteri (principali Paesi)8 Paesi di provenienza: USA (26,6%); Olanda (16,1%); Francia (7,7%); Germania (6,4%); Lussemburgo (6%). Paesi di destinazione: USA (19,1%); Olanda (13%); Lussemburgo (12,5%); Francia (4,9%).
Investimenti esteri (principali settori)9 Il Regno Unito rimane la principale destinazione in Europa. Gli investimenti nella regione inglese, escludendo Londra, sono diminuiti del 24% dal 2010, al contrario in Scozia, Galles e Irlanda del Nord sono aumentati. Il Regno Unito continua ad attrarre i flussi di investimenti provenienti dagli USA e nel 2012 è stata destinazione principale anche per quelli provenienti dal Giappone. Verso il Paese: servizi (software, business e finanziario R&S).
REGNO UNITO
Fonte: Info Mercati Esteri (2012) Fonte: The world Factbook Cia (2012) Fonte: ISTAT Fonte: ONS, MA 4: Business monitor, Foreign Direct Investment-2010&2012 9 Fonte: Ernst & Young’s attractiveness survey, UK 2013 10 Fonte: Regno Unito, Info Mercati Esteri, su dati 31.05.2013 5 6 7 8
91
EUROPA
REGNO UNITO
Sistema bancario La Banca d’Inghilterra è la banca centrale per il Regno Unito. A seguito della crisi finanziaria, alcune banche sono state nazionalizzate totalmente come Northern Rock o parzialmente nel caso della Royal Bank of Scotland. I principali istituti bancari sono Barclays Bank, Royal Bank of Scotland e HSBC. Il London Stock Exchange, la borsa londinese fondata nel 1801, è la principale in Europa e la terza al mondo. È composta da Main Market, Alternative Investment Market (AIM), Professional Securities Market e Specialist Fund Market, per un totale di 2.864 aziende solide e di successo provenienti da oltre 60 paesi. Sharemark funziona come asta online per la raccolta fondi per aziende di piccole e medie dimensioni, consentendo il matching tra domanda e offerta. Inoltre, altra fonte di capitale sono le venture capital. La maggior parte delle venture sono private ma vi sono anche pubbliche come Enterprise Capital Funds e Regional Venture Capital Funds. Il mercato del capitale di rischio del Regno Unito è il più sviluppato in Europa ed è il secondo a livello mondiale dopo quello degli USA.
numero di registro inserito nel Registrar of Companies con informazioni sui membri, direttori, segretari, ed ipoteche contratte. Per le filliali di società straniere non si pone la necessità di costruire un’entità legale separata e non ci sono dei requisiti formali per il suo stabilimento (gli affari sono condotti tramite rappresentanti locali). I documenti di una filiale di una società estera dovranno essere registrati presso il Registro delle Società dopo un mese dalla costituzione. Le joint venture non sono ritenute entità legali separate dal diritto inglese. Generalmente, sono costituite sotto forma di società a responsabilità limitata oppure partnership. Il sole trader, lavoratore individuale, è soggetto ai requisiti di registrazione comune a tutte le forme d’organizzazione d’affari.
Brevetti e proprietà intellettuale La legislazione si basa su principi di Common Law e atti legislativi, quali il Copyright Designs and Patents Act (1998), il Trade Marks Act (1994), il Patents Act (1977), il Registered Designs Act (1949); altri principi di Common Law conferiscono tutela giuridica ai segreti industriali e alle informazioni confidenziali.
Sistema fiscale11 Il Regno Unito ha un regime di bassa pressione fiscale per incoraggiare le attività commerciali (imposta sul reddito delle società tra le più basse in Europa).
Tipologia
Tasso di interesse
Imposta sui redditi delle persone fisiche
Reddito (in GBP)
0 - 32.010 32.010-150.000 oltre 150.000
Valore d’imposta
20 % 40 % 45 %
Tassazione sulle attività di impresa: per profitti annuali inferiori a GBP 300.000 (small profits rate) l’imposta è del 20%; per i profitti compresi tra GBP 300.000 e 1.500.000 viene applicata un’imposta del 20% che viene sommata alla marginal relief fraction di 1/100. Infine ai profitti superiori a GBP 1.500.000 viene applicata un’aliquota del 23%. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 20% (in vigore dal 4.01.2011). Alcune merci sono esenti (i.e. alimenti - anche per animali - e bevande, semi, sport e attività fisiche, eventi culturali, servizi per la salute, abbigliamento per bambini).
Notizie per l’operatore
Rischio Paese12 NC Condizioni di assicurabilità SACE13 apertura senza condizioni
valore
0,5%
Principali finanziamenti e linee di credito Le aziende possono ottenere capitali tramite il London Stock Exchange, Sharemark, venture capital e agenzie di promozione chiamate Business Angel, regolate dall’istituto governativo, il Financial Services Authority (FSA). I Business Angel (detti anche angel investor) sono individui o gruppi che investono tra GBP 25.000 e 500.000. Il sistema bancario britannico offre prestiti, mutui e linee di credito ad aziende che intendono stabilirsi nel Regno Unito. Inoltre, le nuove attività possono ottenere finanziamenti europei oppure da organizzazioni governative britanniche, i cui finanziamenti variano in base al settore e alla localizzazione dell’azienda. Nel caso in cui l’azienda non sia in grado di fornire le garanzie richieste per ottenere un finanziamento, la via alternativa potrebbe essere il programma governativo Enterprise Finance Guarantee (EFG). L’EFG, che ha preso il posto del Small Firms Loan Guarantee Scheme (SFLGS), offre alle aziende un capitale tra GBP 1.000 e 1.000.000 da restituire in un periodo di 10 anni. Il fondo è disponibile solo per le imprese con fatturati non superiori a mln/GBP 25.
Anno fiscale: 1 aprile – 31 marzo
Basic rate Higher rate Additional rate
Tassi bancari
Fonte: HM Revenue&Customs Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio. 13 Per maggiori informazioni www.sace.it 11 12
92
BUSINESS ATLAS 2014
Informazioni utili
Attività SIMEST Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE18 Ambasciata d’Italia 14 Three Kings Yard – Londra W1K 4EH tel +44 20 73122200 - fax +44 20 73122230 www.amblondra.esteri.it • ambasciata.londra@esteri.it
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Zone franche presenti a Birmingham Airport, Humberside, Liverpool, Southampton, Prestwick Airport, Port of Tilbury e Port of Sheerness. Principali agevolazioni accordate: esenzione da dazi, IVA e da altre accise con la condizione che i beni non siano originari dell’UE e non vengano immessi sul mercato comunitario.
Consolati Generali Edimburgo 32 Melville street, EH3 7HA tel +44 131 2203695 / 2263631 - fax +44 131 2266260 www.consedimburgo.esteri.it consolato.edimburgo@esteri.it Londra Harp House 83-86 Farringdon street - EC4A 4BL tel +44 20 79365900 - fax +44 20 75839425 www.conslondra.esteri.it • consolato.londra@esteri.it
Accordi con l’Italia L. 329/1990 per evitare la doppia imposizione fiscale. Costo dei fattori produttivi
Manodopera14 (valori medi lordi annuali in €)
Categorie
media
Operaio Impiegato Dirigente
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura 39 Belgrave square - SW1X 8NX Londra tel +44 20 72351461 fax +44 20 72354618 www.icilondon.esteri.it • icilondon@esteri.it Ufficio ICE19 14 Waterloo place - Londra SW1Y 4AR tel +44 207 73890300 fax +44 207 3890301 londra@ice.it Ufficio ENIT20 1 Princes street - Londra W1B 2AY tel +44 207 4081254 - fax +44 207 3993567 www.italiantouristboard.co.uk • info.london@enit.it
17.493 20.779 39.785
Organizzazione sindacale Il Trade Union Congress (TUC) rappresenta la maggior parte delle organizzazioni sindacali nel Paese (58), per un totale di circa 6,5 milioni di lavoratori. Combustibile
Benzina Nafta GPL
Prodotti petroliferi15 (in € /l)
media
1,66 1,65 0,82
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca d’Italia 2, Royal Exchange - Londra EC3V 3DG tel +44 207 6064201 / 2 / 3 londonoffice@bancaditalia.co.uk Banca IMI SpA London Branch 90, Queen street Londra, EC4N 1SA tel +44 207894 2600
Acqua ad uso industriale16 (in € /m3)
Valore mensile
media
219
Immobili commerciali17 (€/anno)
Affitti per Regione
Inghilterra Galles Yorkshire&Humberside Scozia
REGNO UNITO
media
50.009 19.216 31.769 34.196
14
15 16 17 18
19 20
93
Fonte: Office for National Statistics (Annual Survey of Hours and Earnings, 2013) Fonte: OECD/IEA 2014 Fonte: OFWAT Fonte: UK current trends for Commercial Properties Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE Fonte: ENIT
EUROPA
REGNO UNITO
Banca Infrastrutture Innovazione e Sviluppo (BISS) 90 Queen street - Londra EC4N 1SA tel +44 207 6513000 - fax +44 207 6513200 www.biis.com • london.uk@intesasanpaolo.com Banca Monte dei Paschi di Siena 6th fl., Capital House, 85 King William street Londra EC4N 7BL tel +44 207 6457800 - fax +44 207 6457900 www.mps.it • info@banca.mps.it Banco Popolare 1-5 Moorgate - Londra EC2R 6JH tel +44 207 7269450 - fax +44 207 7269481 www.bancopopolare.it • londonbranch@bancopopolare.it BNL c/o BNP Paribas 10 Harewood avenue Londra tel +44 207 5953983 simona.latorre@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa SanPaolo - Filiale HUB di Londra 90 Queen street - Londra EC4N 1SA tel +44 207 6513000 - fax +44 207 6513200 london.uk@intesasanpaolo.com Mediobanca 33 Grosvenor place - Londra SWIX 7HY tel +44 207 8625500 - fax +44 207 8625555 www.mediobanca.co.uk • info@mediobanca.co.uk Unicredit Bank (Branch) Moor House 120 London Wall - Londra, EC2Y 5ET tel +44 207 8261000 - fax +44 207 8261210 www.hypovereinsbank.co.uk
Formalità doganali e documenti di viaggio Per l’ingresso nel Paese è necessario il passaporto o la carta d’identità. Vi sono delle limitazioni alla movimentazione di valuta in contanti per valori superiori a euro 10.000 per i flussi dall’Italia; nessuna limitazione è invece prevista per i flussi di valuta in contanti in uscita. Per quanto riguarda gli oggetti, è previsto l’obbligo di dichiarazione di trasporto se il valore è pari o superiore a euro 10.000. Corrente elettrica 220 V, 50Hz
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 09.00-17.30 Negozi: lun-sab 09.00-20.00 - dom 12.00-18.00 Banche: lun-ven 9.30-17.00
Festività 1, 2, 3 gennaio, festività pasquali; primo e ultimo lunedì di maggio (Early May Bank Holiday e Spring Bank Holiday); ultimo lunedì di agosto (Summer Bank Holiday); 25, 26 (Boxing Day) dicembre.
Media Quotidiani: Financial Times; Times; Daily Telegraph; Guardian; Daily Mail; Independent; Evening Standard; Sun; Mirror. Riviste: Investments Trusts, Investors Chronicle, Bloomberg Money Magazine, Mortgage Magazine, New Internationalist, Newsweek Special Personal Finance, Taxation, The Economist, The Investor (economiche); Guardian Weekly, Labour Party Manifesto, Liberal Democrat, Newsweek, The Spectator (politiche). TV: (480 emittenti televisive, 3.523 ripetitori) canali visibili senza parabola: BBC1, BBC2, ITV, Channel 4, Channel 5.
IN ITALIA
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via XX Settembre 80 - 00187 Roma tel 06 42200001 www.ukinitaly.fco.gov.uk
Alberghi 5 stelle: da euro 350; 4 stelle: 150-330; 3 stelle: 80-200; 2 stelle: 65-130 (camera doppia a Londra).
Assistenza medica L’ente responsabile della salute pubblica è il National Health Service (NHS). Numero emergenze: 999.
Consolato Generale via S. Paolo 7 - 20121 Milano tel 02 723001 - fax 02 86465081
ISTITUTI DI CREDITO Banca Woolwich (Gruppo Barclays) via della Moscova, 18 - 20121 Milano Barclays Bank via della Moscova, 18 - 20121 Milano HSBC Milano piazzetta Bossi, 1 - 20121 Roma via Barberini 95, 00187 Royal Bank of Scotland Milano via Turati, 9 - 20121 Roma via Po, 25A - 00198
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Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: British Airways Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Ryanair, Thomson Airways, Easy Jet, Jet2, Alitalia, Meridiana, Thomas Cook, Monarch, Swiss, KLM, Air France, AirOne. Trasferimenti da e per l’aeroporto: Londra-Heathrow: Metropolitana (Piccadilly line), Heathrow Express da London Paddington, da euro 21,2, solo andata (ogni 15 minuti); Heathrow Connect da London Paddington attraversando West London, euro 10,7, solo andata (ogni 30 minuti); National Express Coach. Londra-Gatwick: Gatwick Express da London Victoria euro 21,3 (ogni 15 minuti); National Express Coach.
BUSINESS ATLAS 2014
REGNO UNITO
Siti di interesse Governo Britannico: www.direct.gov.uk Ministero del Commercio e dell’Industria: www.berr.gov.uk Registro delle società: www.companieshouse.gov.uk Business Link: www.businesslink.gov.uk
Londra-Stansted: Stansted Express per Liverpool Street euro 23,5, solo andata (ogni 15 minuti); Terravision bus euro 10,6, solo andata per London Victoria o Liverpool Street; EasyBus da euro 2,3, solo andata. Londra-Luton: Thameslink Rail Service; EasyBus da euro 2,3, solo andata. London City Airport: DLR (Docklands Light Railway).
The Italian Chamber of Commerce and Industry for the United Kingdom
Londra
Anno di fondazione 1886 Anno di riconoscimento 1956 Presidente Leonardo SIMONELLI SANTI Segretario Generale Helen GIRGENTI Indirizzo 1 Princes Street - W1B 2AY Telefono +44 207 495 8191 Fax +44 207 4958194 Web www.italchamind.eu E-mail info@italchamind.org.uk Orario 09.00-17.30 Numero dei soci 500 Quota associativa (quota iscrizione in GBP/anno, IVA esclusa + 100 una tantum) Socio ordinario individuale 75; aziende 110; socio sostenitore 300; socio benefattore 600 Newsletter Partnership (trimestrale); E-newsletter (mensile); èItalia (mensile) Pubblicazioni Fourth Survey of Italian Investments in the UK; Annual Conference Proceedings/Atti Conferenza Annuale
Accordi di collaborazione CCIAA: Arezzo, Brescia, Massa Carrara, Milano, Perugia, Trieste, Verona; CEI Piemonte; Club di Londra; Enti fiera: Milano, Padova, Venezia, Verona; London & Partners; Partridges of London; Promos Milano; Regioni: Calabria, Lazio; UK Trade and Investment; Università: Bocconi Milano, Ca’ Foscari Venezia, IULM, Lancaster, University College London; Vinoteca; Welcome Italia. Ufficio Regionale Nord-Ovest Inghilterra Responsabile Helen GIRGENTI Indirizzo 94 Mortimer St - Birkenhead - Wirral, L41 5EU Telefono +44 207 4958191 Fax +44 207 4958194 E-mail manchester@italchamind.org.uk
Ufficio Regionale Edimburgo Responsabile Marianna MENIS Indirizzo 30 Melville Street - EH3 7HA Telefono +44 14 13316078 E-mail scotland@italchamind.org.uk mmenis@italchamind.org
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie 78.864 kmq Popolazione 10.513.834 Comunità italiana 2.558 iscritti Aire Capitale Praga (1.200.000) Città principali Brno (371.399), Ostrava (335.425), Olomouc (231.843), Zlin (192.927) Moneta Corona Ceca (CZK) Tasso di cambio1 1 Euro= 25,979 CZK Lingua Ceco Religioni principali Cattolici (39%), Protestanti (4,3%), Hussiti (1,7%), Ortodossi (0,2%), atei (54,8%) Ordinamento dello Stato la Costituzio-
Quadro dell’economia2
Quadro macroeconomico Dopo il forte sviluppo dell’economia nazionale negli anni Duemila, il Paese ha affrontato un primo rallentamento nel 2009, dovuto alla crisi internazionale, cui hanno fatto seguito due anni di nuova crescita (+2,5 nel 2010 e +1,7 nel 2011), seguiti da due anni di stagnazione (–1,2 nel 2012, –0,9 nel 2013). La crescita della domanda, in particolare nell’ultimo trimestre, ha contribuito alla formazione di capitale fisso per investimenti in mezzi di trasporto, macchinari e attrezzature. Il 2013 è stato, inoltre, caratterizzato da un indebolimento della corona ceca a causa di un intervento in valuta estera della BNC, volto a garantire per il 2014 un tasso di inflazione molto basso. La spesa delle amministrazioni pubbliche è aumentata dell’1,9% mentre i consumi delle famiglie sono calati dello 0,2% rispetto al 2012, nonostante la crescita dello 0,7% segnata nel quarto trimestre. L’occupazione, in termini di contabilità nazionale, che comprende dipendenti e autonomi, è aumentata rispetto al 2012 in media dello 0,9%. Principali settori produttivi Servizi (59,7%) industria (38%); agricoltura, silvicoltura e pesca (2,3%).
1 2
3
Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Ufficio Nazionale di Statistica (www.czso.cz); Ministero Ceco delle Finanze (www.mfcr.cz); Statistical Yearbook 2011 Fonte: Ufficio Nazionale di Statistica (www.czso.cz); Banca Nazionale Ceca (www.cnb.cz)
ne (approvata il 1.01.1993 a seguito della pacifica scissione della ex-Cecoslovacchia) prevede un Parlamento formato dalla Camera dei Deputati (200 membri) e dal Senato (81 membri) eletti a suffragio universale. Il Presidente, eletto dal Parlamento, resta in carica 5 anni e nomina il Primo Ministro e il Governo Suddivisione amministrativa 14 regioni, 77 distretti/province e 6.249 comuni. Infrastrutture e trasporti La rete stradale ordinaria si estende per 127.204 km, mentre la rete autostradale e quella ad alta velocità misura 1.110 km. La rete ferroviaria ha il più alto tasso di densità nei Paesi UE (120km/1.000kmq) ed è formata da 9.597 km di rotaie, di cui 3.041 elettrificate. Nel 2004 è stata completata la modernizzazione del I e del II corridoio di transito ferroviario per una lunghezza di 694 km, mentre è già stata avviata la costruzione di altri 2 corridoi. Nel 2006 è stato ultimato il tratto autostradale che collega la capitale ceca con Monaco di Baviera. Il sistema di vie navigabili conta 664 km di canali. Le linee dedicate al trasporto urbano a trazione elettrica coprono un’estensione totale di 843 km così suddivisi: filobus (412), tram (376), metro (55). Gli aeroporti sono 90, di cui 22 effettuano servizi esclusivamente per i privati. Gli aeroporti internazionali principali sono 5: Brno-Turany, Ostrava, Karlovy Vary, Pardubice e Praga-Ruzyne. Quest’ultimo, denominato nel 2013 Aeroporto Vaclav Havel, è stato ampliato nel gennaio 2006 col nuovo terminal Server 2, ed è ben collegato alla capitale tramite navette e metro. Commercio estero3 Totale import: mld/euro 107,97 (+1,4%) Totale export: mld/euro 121,51 (+2,8%) Principali prodotti importati: macchine, apparecchi e congegni meccanici (16,6%); macchine e apparecchi elettrici (15,7%); combustibili minerali, oli minerali e loro derivati (10,7%). Principali prodotti esportati: macchine, apparecchi e congegni meccanici (19,4%); autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (17,8%); macchine e apparecchi elettrici (16,3%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Germania (31,3%); Slovacchia (8,9%); Polonia (6%); Francia (4,9%); Regno Unito (4,8%); Austria (4,5%); Russia (3,7%); Italia (3,6%).
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BUSINESS ATLAS 2014
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: secondo l’attuale Programma Nazionale di Incentivi agli Investimenti, le agevolazioni più incisive vanno essenzialmente a sostegno della produzione industriale per nuove produzioni o espansioni (L.72/2000, come modificata il 2.07.2007). I criteri di concessione e la tipologia dei finanziamenti variano in base al settore e alla zona geografica di insediamento e sono aggiornati con cadenza semestrale. Questi i principali strumenti di agevolazione previsti: tax holidays totali e parziali fino ad un massimo di 5 anni, esenzioni del dazio e IVA per l’importazione di macchinari e attrezzature, sovvenzione per la creazione di nuovi posti di lavoro, sovvenzioni per il training del personale, accesso a terreni edificabili a prezzi ridotti, creazione di zone o parchi industriali. Per il periodo di programmazione dei fondi strutturali 20142020 sono previsti 19 programmi operativi, di cui uno dedicato esclusivamente allo sviluppo imprenditoriale delle PMI, denominato Programma operativo impresa e innovazione per la competitività. L’ente nazionale preposto dal Ministero del Commercio e dell’Industria alla gestione esclusiva dei finanziamenti per le PMI è Czechinvest (www.czechinvest.org) Legislazione societaria: la legislazione societaria ha subito delle modifiche importanti, a partire dal 1.1.2014 (introduzione del nuovo Codice civile e Codice commerciale). In riferimento alle società, sono da segnalare in particolare: la L. 89/2012 Racc., il codice civile (di seguito CC); la L. 90/2012 Racc., la legge sulle corporazioni commerciali (di seguito LCC); la L. 304/2013 Racc., la legge sui pubblici registri delle persone giuridiche e fisiche (di seguito LPR). La parte del vecchio codice di commercio dedicata alle società commerciali e alle cooperative, oggi chiamate “corporazioni commerciali”, è stata trasmessa, modificata e completata nella LCC. Questa legge non contiene però tutte le disposizioni necessarie e bisogna applicare anche altre norme. La LPR comporta alcune modifiche fondamentali per i pubblici registri presenti in Repubblica Ceca (ad esempio la modifica dei dati iscritti obbligatoriamente, l’aggiunta della possibilità di far iscrivere anche dei dati facoltativi, l’autorizzazione dei notai a eseguire l’iscrizione ai pubblici registri). Il funzionamento stesso delle corporazioni commerciali quindi si attiene alle disposizioni di varie norme, a partire dalle disposizioni che riguardano tutte le persone giuridiche, presenti nel codice civile (art. 118-209 CC), passando per le norme comuni a tutte le corporazioni commerciali e non (art. 210-213 CC), e per quelle che regolano le associazioni, fino alle disposizioni della LCC stessa, sia quelle generali (art. 1-94 LCC) che quelle speciali, per ogni forma di corporazione commerciale (Snc, Sas, Srl, Spa e le cooperative di diversi tipi).
Paesi Fornitori: Germania (25,6%); Cina (10,7%); Polonia (7,4%); Slovacchia (5,8%); Russia (5,5%); Italia (4%); Olanda (3,3%).
Interscambio con l’Italia3 Saldo commerciale: mld/euro 0,11 Principali prodotti importati dall’Italia: macchine, attrezzature e congegni meccanici (19,3%); autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (9,2%); articoli in gomma e materie plastiche (7,5%). Principali prodotti esportati in Italia: macchine, attrezzature e congegni meccanici (19,7%); autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (14,8%); macchine ed attrezzature elettriche (10,2%).
Investimenti esteri (principali Paesi)3 Paesi di provenienza: Olanda (40%); Austria (30,3%); Belgio (9,2%); Francia (6,2%); USA (5,9%); Svizzera (1,6%); Italia (1,5%); Regno Unito (0,1%). Paesi di destinazione: Olanda (41%); Slovacchia (23%); Romania (21%); Cipro (12,7%); Germania (11%); Russia (7,3%); Cina (2,5%). Investimenti esteri (principali settori)3 Verso il Paese: prodotti manifatturieri (in particolare automotive, metallurgia, meccanicatronica), industria aerospaziale, intermediazione finanziaria, attività immobiliari e prodotti farmaceutici. Italiani verso il Paese: componentistica auto, tessile, chimico, immobiliare. All’estero del Paese: elettricità, gas e acqua, commercio e riparazioni, metallurgico, prodotti chimici, prodotti alimentari, intermediazione finanziaria, beni immobiliari. In Italia del Paese: turismo e terziario.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: regolato con decreto del Consiglio dell’Unione Economica Europea 2913/92 e della Commissione dell’Unione Economica Europea 2454/93. I documenti di importazione necessari sono: documento attestante il prezzo della merce, fattura, altri eventuali documenti in base alle prescrizioni specifiche relative ad alcuni settori (il veterinario, per esempio) e, infine, speciali permessi, attestati, licenze a seconda della tipologia di beni importati. Classificazione doganale delle merci: Tariffario Doganale (riformulato con decreto 200/2005). Restrizioni alle importazioni: secondo normative comunitarie. Importazioni temporanee: consentite per operazioni di assemblaggio della merce, modifica o montaggio; immagazzinamento temporaneo; etc. Le condizioni aderiscono alle prescrizioni comunitarie.
REPUBBLICA CECA
Brevetti e proprietà intellettuale Il Paese ha sottoscritto le Convenzioni Universali di Parigi e di Berna su marchi e copyright. La legislazione in vigore
3
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Fonte: Ufficio Nazionale di Statistica (www.czso.cz); Banca Nazionale Ceca (www.cnb.cz)
EUROPA
REPUBBLICA CECA
Principali finanziamenti e linee di credito
garantisce la protezione per tutte le tipologie di brevetti, marchi e modelli di utilità. Le leggi sul copyright e sui marchi commerciali sono allineate alla normativa europea.
Attività SIMEST
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Persone giuridiche Persone fisiche Accise
Circolazione Immobiliari
Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale
Imposte
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
19% (5% per fondi di investimento e fondi pensione)
Parchi industriali e zone franche Gestiti da società private: Free Zone Ostrava, Senzo Cheb, Graddo Zlin, Cechofracht, Free Zone Pardubice, Trinecke Zelezarny, Cs. Management Praha, Merka Spedition, Exces, Spedquic.
Flat tax 15% Su petrolio e derivati, alcol e tabacco CZK 1.200 – 4.200 per automobili CZK 1.800 – 50.400 per camion Variabili in base al tipo, all’uso, alla localizzazione
Accordi con l’Italia Accordo per evitare la doppia imposizione (1981); Accordo per lo sviluppo e la cooperazione economica (4.10.1993); Accordo PECA sul mutuo riconoscimento dei prodotti industriali (2003).
Trasferimento immobili Flat tax 3%
Aliquota progressiva che varia Successioni dall’1% (0,5% per le successioni) per eredità e donazioni al 40% (20% per le successioni)
Costo dei fattori produttivi
Manodopera7 (valori medi mensili in €)
Imposta sul valore aggiunto (VAT): 15% (alimentari, libri e servizi medici) o 21% (altri beni e servizi).
Categorie
Notizie per l’operatore
Sistema bancario6 La Banca Nazionale Ceca (www.cnb.cz) è la banca centrale di emissione ed è responsabile della politica monetaria del Paese. Il sistema bancario è composto da 17 istituti bancari, 5 società di costruzione e 19 filiali di banche estere autorizzate ad offrire servizi bancari. Gli azionisti stranieri di maggioranza controllano direttamente o indirettamente circa il 97% del totale del patrimonio delle banche e filiali di banche estere. Tipologia
Tassi bancari
a
593 700 1.608
796 978 2.700
Organizzazioni sindacali Le principali organizzazioni sindacali sono affiliate alla Confederazione indipendente ceco-morava (CMKOS) che ha il potere di negoziare direttamente col governo e terze parti. La CMKOS ha rapporti bilaterali con oltre 60 Paesi stranieri e rappresenta tutti i principali settori produttivi e servizi.
Rischio Paese4 NC Condizioni di assicurabilità SACE5 apertura senza condizioni
Tasso di sconto PRIBOR 1gg PRIBOR 12mm
da
Operaio Impiegato Dirigente
Categorie
Elettricità8 (in €/KW/h)
Alta e media tensione
media
0,11
Valore
0,05 % 0,18 % 0,75 %
4
5 6 7 8
98
Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Banca Nazionale Ceca (www.cnb.cz) Fonte: Czech Statistical Office (www.czso.cz) Fonte: Europe’s Energy Portal (www.energy.eu), 2013
BUSINESS ATLAS 2014
Combustibile
IN ITALIA
Prodotti petroliferi8 (in €/l)
Benzina Nafta
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via dei Gracchi 322, 00192 Roma tel 06 3609571 - fax 06 3244466 www.mzv.cz/rome • rome@embassy.mzv.cz
media
Acqua9 (in €/m3)
Ad uso industriale
1,33 1,34
da
2,64
Affitto locali uffici
Centro Città Area esterna
da
20 15 13
Formalità doganali e documenti di viaggio Il Paese appartiene allo spazio Schengen dal 21.12.2007; vige, quindi, la libera circolazione di persone e merci. Per gli italiani è sufficiente la carta d’identità.
a
3,36
Immobili10 (canone mensile in €/m2)
REPUBBLICA CECA
Corrente elettrica 220/380 V, 50 Hz/AC
a
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.00/9.00-17.00 Negozi: lun-dom 9.00-19.00 Banche: lun-ven 8.00/9.00-13.00-17.00
21 17,50 14,50
Festività 1 gennaio; lunedì di Pasqua; 1, 8 (Liberazione) maggio; 5 (Giorno di Cirillo e Metodio), 6 (Jan Hus) luglio; 28 settembre (San Venceslao); 28 ottobre (Indipendenza); 17 novembre (Rivoluzione di Velluto); 24, 25 dicembre.
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
Media Quotidiani: Hospodarske noviny, Dnes, Lidovy noviny, The Prague Post. Riviste: Respekt, Tyden, Reflex TV: CT1, CT2, TV Nova, Prima TV.
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE11 Ambasciata d’Italia Nerudova 20, 118 00 - Praga 1 tel +420 233 080111 - fax +420 257 531522 www.ambpraga.esteri.it • ambasciata.praga@esteri.it
Alberghi (prezzi per notte stanza doppia) 3 stelle, euro 70-80; 4 stelle 100-120, 5 stelle 120-160.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura Sporkova 14, 118 00 - Praga 1 tel +420 257 090681 - fax +420 257 531284 www.iicpraga.esteri.it • iicpraga@esteri.it
Assistenza medica Pronto soccorso tel. 155. I cittadini italiani che si recano temporaneamente nel Paese possono ricevere le cure mediche necessarie previste dall'assistenza sanitaria pubblica locale se dispongono della Tessera Europea di Assicurazione Malattia (TEAM).
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Myslbek Building Ovocny thr - Praga 8 tel +420 22 5436001 george.georgiev@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Unicredit Bank Czech Republic Namesti Republiky 3a, 110 00 - Praga 1 tel +420 955 960533 - fax +420 221 156035 www.unicreditbank.cz italiancorporateclientscentre@unicreditgroup.cz VUB Banka (sede centrale) Pobrezni 3, 186 00 - Praga tel +420 2 21865111 www.vub.cz
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Czech Airlines (compagnia ceca low-cost: Smart Wings). Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Airone, Wizzair, Easyjet, Ryanair.
8 9
10
11
99
Fonte: Europe’s Energy Portal (www.energy.eu), 2013 Fonte: Czechinvest (www.czechinvest.org) - Water Supply and Sewerage Association, 2013 Fonte: Czechinvest (www.czechinvest.org) - DTZ Consulting & Research, 2013 Fonte: Ministero degli Affari Esteri (www.esteri.it)
EUROPA
REPUBBLICA CECA
Trasferimenti da e per l’aeroporto: l'aeroporto di Praga si trova a 15 km dal centro città; per gli spostamenti si consiglia il trasporto pubblico (ca. 1 euro): l’autobus 119 (frequenza ogni 10 min., dalle 4.20 fino alle 00.10) collega il terminal con la linea A della metropolitana, capolinea Dejvická; l'autobus 100 (dalle 5.45 fino alle 23.39) collega l’aeroporto alla linea B della metropolitana con fermata al capolinea Zlicín. E’ attivo, inoltre, l'Airport Express (ca. euro 1,80) e un servizio notturno (bus 510) in funzione dalle 00.00 alle 4.00. Tra le altre opzioni: taxi (AAA Taxi: euro 25-30), navette e minibus euro 50-60.
Siti di interesse Sito ufficiale della Repubblica Ceca: www.czech.cz Ufficio Nazionale di Statistica: www.czso.cz Ente governativo di promozione e supporto agli investimenti stranieri: ww.czechinvest.org Sto ufficiale del Governo: ww.vlada.cz
Camera di Commercio e dell’Industria Italo-Ceca
Praga
Anno di fondazione 2001 Anno di riconoscimento 2003 Presidente Gianfranco PINCIROLI Segretario Generale Livia ROMANI Indirizzo Husova 159/25 - 110 00 Telefono +420 222 015300 Fax +420 222 015301 Web www.camic.cz E-mail info@camic.cz Orario lun-ven 9.00-17.30 Numero dei soci 300 Quota associativa persone fisiche, ditte individuali, aziende con 0 dipendenti: CZK 5.000; 1–5 dipendenti, organizzazioni no-
profit: CZK 8.000; aziende con 6-49 dipendenti, associazioni di categoria e professionali: CZK 14.000; aziende ed enti con 5099 dipendenti: CZK 18.000; oltre 100 dipendenti: CZK 26.000; soci sostenitori: quota libera Newsletter CamicNet (quindicinale elettronico bilingue) Pubblicazioni Country Overview, Guida agli affari in Repubblica Ceca, Annuario Camic Accordi di collaborazione Fondazione Campus Studi del Mediterraneo Lucca; Università: Bocconi Milano, Bologna, Ca’ Foscari Venezia, Cattolica Milano, Economica Praga VSE, Firenze, Macerata, Torino.
100
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +1 Superficie 238.391 kmq Popolazione1 20.121.641 Comunità italiana 3.870 Capitale Bucarest Città principali Timisoara, Iasi, Cluj-Napoca, Sibiu Moneta Leu (RON) Tasso di cambio2 1 euro=4,418 RON Lingua Romeno Religioni principali Ortodossi (86,8%); Cattolici (4,7%); Protestanti (3,5%) Ordinamento dello Stato Repubblica Democratica Semi-Presidenziale; organi costituzionali sono: Presidente della Repubblica, Parlamento, Corte Costituzionale e un sistema separato di tribunali inferiori tra i quali la Corte Suprema. Il potere legislativo è attribuito al Parlamento bicamerale (Camera dei Deputati e Senato) eletto ogni quattro anni a suffragio universale. Il Presidente, eletto con voto popolare per un massimo di due mandati di 5 anni, è Capo di Stato, Comandante
Quadro dell’economia
Giurgiu, Cernavoda, Galati, Braila e Tulcea, mentre i principali porti marittimi si trovano a Constanta, Mangalia, Sulina. In Romania sono presenti 16 aeroporti internazionali di cui il più importante è quello di Bucarest Otopeni. Altri aeroporti internazionali si trovano a Sibiu, Constanta, Timisoara, Arad, Bacau, Baia Mare, Cluj-Napoca, Suceava, Craiova, Satu Mare, Oradea, Targu Mures. E’ prevista la costruzione di altri aeroporti a Deva, Alba-Iulia, Bistrita, Brasov e Galati-Braila.
Quadro macroeconomico3 Nel 2013, l’economia è cresciuta del 3,5%. Peggiora invece la situazione occupazionale; il tasso di disoccupazione registrato si è attestato al 5,4%, in aumento rispetto al 2012. Il tasso di inflazione ha raggiunto la soglia del 1,5%, il più basso dagli ultimi ventiquattro anni; gli aumenti più importanti si sono verificati nei settori non alimentare (+3,6%) e i servizi (+3,4%).
Commercio estero Totale import: mld/euro 45,98 Totale export: mld/euro 41,18 Principali prodotti importati: macchine e dispositivi meccanici, autoveicoli e altri mezzi ed attrezzature da trasporto (35%); prodotti chimici (14,2%); prodotti minerali (9,6%). Principali prodotti esportati: macchine e dispositivi meccanici, autoveicoli e altri mezzi e attrezzature da trasporto (41,9%); prodotti manifatturieri (32,8%); prodotti agroalimentari, bevande e tabacco (8,4%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Germania (18,9%); Italia (12,3%); Francia (7,1%); Ungheria (5,7%); Turchia (5,6%). Paesi Fornitori: Germania (17,5%); Italia (11,8%); Ungheria (9,1%); Francia (5,9%); Russia (4,8%).
Principali settori produttivi Industria (+1,4%), agricoltura, silvicoltura e pesca (+1%), servizi (+0,4%).
Infrastrutture e trasporti La rete stradale si estende per ca. 82.000 km, di cui 632,8 sono autostrade, 16.100 strade nazionali, 35.000 provinciali e 29.800 comunali. La rete ferroviaria si estende per 22.200 km, dei quali 8.600 a trazione elettrica; la rete, in corso di ammodernamento, consentirà la circolazione di treni a una velocità di 160km/h. Il trasporto fluviale copre 1.779 km di cui 1.075 rappresentati dal Danubio navigabile, 524 dai bracci e 95 da idrovie artificiali (Danubio- Mar Nero e Poarta Alba-Navodari). I principali porti fluviali sono a Orsova, Drobeta Turnu Severin,
Supremo delle Forze Armate e Presidente della Corte Suprema di Difesa. Il Presidente nomina il Primo Ministro che, a sua volta, sceglie il Governo che deve essere confermato dal Parlamento con un voto di fiducia. Il sistema giudiziario si basa sul Codice napoleonico. Il potere giudiziario è indipendente e i giudici nominati dal Presidente non sono rimovibili. Il Presidente e gli altri membri della Corte Suprema sono nominati per un periodo di 6 anni e possono essere riconfermati per più mandati consecutivi. La Corte Costituzionale (9 giudici) è in carica per 9 anni e viene eletta dalla Camera dei Deputati, dal Senato e dal Presidente della Repubblica Suddivisione amministrativa 42 Distretti (compresa la municipalità di Bucarest), 263 città, 2.685 comuni e 13.285 villaggi.
1 2 3
102
Fonte: Istituto Nazionale di Statistica - censimento 2011 Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica (www.insse.ro), Banca Nazionale della Romania (www.bnr.ro), Agenzia Nazionale per l’Occupazione della Forza di Lavoro (www.anofm.ro)
BUSINESS ATLAS 2014
Interscambio con l’Italia4 Saldo commerciale: mld/euro –0,77 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/euro): prodotti tessili (0,67); macchinari e apparecchiature (0,66); articoli in pelle (escluso abbigliamento) e simili (0,54). Principali prodotti esportati in Italia (mld/euro): articoli di abbigliamento (anche in pelle e in pelliccia) (0,71); articoli in pelle (escluso abbigliamento) e simili (0,69); autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (0,47).
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: L.332 (29.06.2001) modificata dalla OUG 85/24 giugno 2008, relativa alla promozione degli investimenti diretti con impatto significativo sull’economia; Ordinanza d’urgenza del Governo 92/1997 per stimolare gli investimenti diretti; Ordinanza del Governo 66/1997 relativa al regime degli investimenti esteri in Romania realizzati tramite l’acquisto di titoli di Stato (modificata dalla legge 46/2006). Legislazione societaria: la più diffusa forma societaria è la Srl (Societate cu Raspundere Limitata) con un capitale minimo di ca. euro 60, sottoscritto interamente alla costituzione. Altri tipi di società previsti dalla legislazione romena sono la Società per Azioni (Societate pe actiuni – SA), numero di azionisti non inferiore a 5 e capitale minimo obbligatorio di euro 25.000, di cui il 30% sottoscritto alla costituzione e il resto entro 12 mesi; la Società a nome collettivo (Societate in nume colectiv – SCS); la Società in accomandita per azioni (Societate in Comandita pe Actiuni – ScA). Il testo legislativo di riferimento è la Legge 31/1990 con le ulteriori modifiche e integrazioni.
Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza: Olanda (22,4%); Austria (18,5%); Germania (11%); Francia (8,9%); Cipro (4,3%); Grecia (4,5%); Italia (5%); Spagna (3%); Svizzera (3,7%).
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: energia (eolica e fotovoltaica), attività industriali (industria metallurgica, automobilistica e componenti, materiali da costruzione, industria alimentare e del tabacco) e servizi (intermediazione finanziaria, bancaria e assicurativa, servizi IT, servizi outsourcing).
Brevetti e proprietà intellettuale La L. 64/1991 (ripubblicata nel 2007) tutela il titolare di un brevetto d’invenzione e sanziona l’indebita appropriazione, fabbricazione, utilizzazione o messa in circolazione dell’oggetto; la L. 129/1992 (ripubblicata a norma dell’Art. III della L. 585/2002) sanziona l’appropriazione, la riproduzione, la fabbricazione, la vendita, l’utilizzazione di disegni e dei modelli industriali coperti da privativa. L’OSIM – Oficiul de Stat pentru Inventii si Marci (Ufficio dello Stato per Invenzioni e Marchi) è l’ente addetto alla registrazione dei marchi e brevetti con 14 centri regionali presenti nelle principali città del Paese.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: dal 1.01.2007, a seguito dell’ingresso del Paese nell’UE, vige la libertà di circolazione delle merci, nei limiti sanciti dalla regolamentazione comunitaria. Per le merci di origine extraeuropea, occorre presentare presso l’autorità doganale la dichiarazione d’importazione insieme a: documento di trasporto della merce, fattura, dichiarazione di valore in dogana, codice fiscale dell’importatore, eventuali documenti per beneficiare del regime tariffario preferenziale o di certificati sanitari, lista dei colli. Classificazione doganale delle merci: classificazione TARIC Restrizioni alle importazioni: previsto un certificato di conformità alle norme per prodotti in grado di produrre danni alla salute o alla vita, alla sicurezza del lavoro e all’ambiente. Importazioni temporanee: il regime temporaneo è previsto per merci destinate ad essere riesportate verso il Paese di provenienza (con esenzione totale o parziale dal pagamento dei diritti di importazione e senza l’applicazione delle misure di politica commerciale). L’autorità doganale stabilisce un termine entro il quale le merci devono essere riesportate o ricevere un’altra destinazione doganale. Qualora i beni siano introdotti temporaneamente nel Paese in base alla Convenzione Doganale per l’Ammissione Temporanea delle Merci (Convenzione ATA), il carnet ATA sostituisce la richiesta di autorizzazione e il volet compilato sostituisce l’autorizzazione e la dichiarazione doganale per la concessione del regime di ammissione temporanea.
ROMANIA
Sistema fiscale In base alla Legge 571/2003 e ulteriori modifiche, sono obbligati a pagare l’imposta sugli utili tutte le persone giuridiche (romene o straniere) che svolgono attività in Romania. L’imposta sui redditi delle persone fisiche si applica a persone fisiche romene e straniere per i redditi ottenuti in Romania, per un periodo che supera i 183 giorni nei 12 mesi. Imposta sui redditi delle persone fisiche
Tipologia
Imposta unica
Valore
16 %
Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Tassazione sulle attività d’impresa: 16% Imposta sul valore aggiunto (VAT): 24%; aliquota ridotta (9%), prevista per alcuni beni e servizi.
4
103
Fonte: ISTAT (periodo gennaio-novembre 2013)
EUROPA
ROMANIA
Costo dei fattori produttivi
Notizie per l’operatore
Manodopera7 (valori medi mensili in €)
Rischio paese5 4/7 Condizioni di assicurabilità SACE6 apertura con condizioni per rischio sovrano; senza condizioni per rischio privato e bancario.
Tassi bancari
BNR Reference Rate BNR Lending facility BNR Deposit facility ROBOR (1 anno) ROBID (1 anno) Crediti RON Crediti euro Depositi RON (1 anno) Depositi euro
Valore
3,50 % 6,50 % 0,50 % 3,63 % 2,88 % 9% - 14% 7% - 14% 4% - 5% 2% - 3%
300 600 5.000
Elettricità ad uso industriale8 (in €/KW/h)
Categorie
Principali finanziamenti e linee di credito
Alta e media tensione
Attività SIMEST
Combustibile
Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale
da
Benzina Nafta Combustibile industriale
da
Ad uso industriale Tipologia
a
1,40 1,35 0,70 media
0,75
Immobili (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
da
5
a
30
Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default 6 Per maggiori informazioni www.sace.it 7 Fonte: Istituto Nazionale di Statistica rumeno (INSEE) 8 Fonte: Transelectrica 9 Fonte: Rompetrol 10 Fonte: Apavital 5
104
0,20
1,31 1,30 0,65
Acqua10 (in €/m3)
Parchi industriali e zone franche La creazione di parchi industriali è disciplinata dalla L.490/2002. Attualmente presenti 48 parchi industriali. I principali si trovano a Ploiesti, Timisoara, Bucarest, Zarnesti (Brasov), Craiova. Le zone franche sono disciplinate dalla L. 84/1992 modificata dalla L. 244/2004. Presenti 7 Zone Franche (Constanta Sud, Galati, Sulina, Giurgiu, Braila, Arad, Basarab).
a
0,10
Prodotti petroliferi9 (in €/l)
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito, sul patrimonio e per prevenire le evasioni fiscali (14.01.1977); Accordo in tema di protezione dell’investimento (6.12.1990).
a
200 400 1.000
Organizzazione sindacale L’organizzazione sindacale viene disciplinata dalla L. 54/2003. Presenti cinque sindacati maggiori: la Confederazione Nazionale Sindacati Liberi della Romania (CNSLR), con 40 federazioni affiliate e 800mila soci; la Confederazione Nazionale Sindacale Cartel Alfa (CNSCA) costituita nel 1990 e affiliata alla Confederazione Mondiale del Lavoro, 38 associazioni di categoria affiliate che rappresentano settori pubblici e privati; il Blocco Nazionale Sindacale (BNS) costituito nel 1991 con 39 federazioni dei settori più importanti dell’economia e 36 filiali distrettuali; la Confederazione dei Sindacati democratici della Romania (CSDR) affiliato alla CES (Confederazione europea dei sindacati) e alla CMT (Confederazione Mondiale del Lavoro) e ha 20 federazioni affiliate, sia nel settore pubblico che privato; la confederazione nazionale dei sindacati (CSN) è stata fondata nel 1994 dalla fusione delle due federazioni: la Federazione dei sindacati delle miniere di rame e la Federazione Unita dell’industria della gomma, comprende 27 federazioni regionali, 42 sedi a livello provinciale e a Bucarest.
Sistema bancario La Banca Nazionale della Romania (BNR) ha sede a Bucarest e dispone di filiali e agenzie dislocate in 19 distretti nazionali. Il sistema bancario romeno è costituito da 42 istituti, la maggior parte a capitale straniero. Le principali banche commerciali sono: Banca Comerciala Romana (BCR-gruppo Erste Bank), Banca Romana pentru Dezvoltare (BRD), Volksbank Romania, Alpha Bank Romania, CEC Bank, UniCredit Tiriac Bank, Raiffeisen Bank, Banca Transilvania, Bancpost, ING Bank. Tipologia
da
Categorie
Operaio Impiegato Dirigente
IN ITALIA
Informazioni utili
ROMANIA
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via N. Tartaglia 36 - 00197 Roma tel 06 8084529 - fax 06 8084995 www.roembit.org • amdiroma@libero.it
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE11 Ambasciata d’Italia str. Henri Coanda 9, Bucarest tel +40 21 3052100 - fax +40 21 3120422 www.ambbucarest.esteri.it • ambasciata.bucarest@esteri.it
Consolati Generali Bologna via Guelfa 9 - scala A int. 3 tel 051 5872120 / 5872209 - fax 051 5871950 consulatbologna@gmail.com Milano via Gignese 2 tel 02 40074023 / 40074018 - fax 02 40074023 info@consulatmilano.com Torino via Ancona 7 tel 011 2495264 - fax 011 2358136 www.torino.mae.ro • torino@consulatulromaniei.eu Trieste via Udine 11 tel 040 411652 / 412536 - fax 040 44938 info@roconsit.com
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura Aleea Alexandru 41, sector 1 - 011822 Bucarest tel +40 21 2310885 - fax +40 21 2310894 segreteria.iicbucarest@esteri.it Ufficio ICE12 str. A.D. Xenopol 15, sector 1 - 010472 Bucarest tel +40 21 2114240 - fax +40 21 2100613 bucarest@ice.it
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Italo-Romena (succursale) str. Gara Herastrau, 2-4 parter, et.1, 2 si 3 020334, Sector 2, Bucarest tel +40 21 2320712/26 - fax +40 21 2320738 www.italo-romena.ro • office@italo-romena.ro Banca Popolare Vicenza - Banca Popolare Emilia Romagna (Italian desk presso Volksbank Romania) sos. Mihai Bravu 171, sector 2 - 021323 Bucarest tel +40 21 2094461 - fax +40 21 2094493 angelo.manera@volksbank.com.ro BNL c/o BNP Paribas Fortis S-Park, A1, Sector 1, 11-15 Tipografilor street- Bucarest tel +40 214011701 vincenzo.calla@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa SanPaolo Bank (sede centrale) B-dul. Revolutiei 88 - 310025 Arad tel +40 257 308200 (sede secondaria) Art Business Center, str. Nicolae Caramfil 85A, etaj 4, Sector 1, Bucarest tel +40 21 4053600 www.intesasanpaolobank.ro Unicredit Leasing Corporation (Sede centrale) str. Ghetarilor 23-25, sector 1, 014106 Bucarest tel +40 22007777 - fax +40 212007787 www.unicreditleasing.ro • bucuresti@unicreditleasing.ro Unicredit Tiriac Bank str. Expozitiei 1F, sector 1 - 012101 Bucarest tel +40 21 2002020 - fax +40 21 2002002 www.unicredit-tiriac.ro • office@unicredittiriac.ro
BUSINESS ATLAS 2014
Formalità doganali e documenti di viaggio Per cittadini UE sufficiente il passaporto o un documento di identità; per i cittadini di Paesi terzi necessario il visto d’ingresso. Corrente elettrica 220 V, 50 Hz
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-17.00 / 18.00 Negozi: lun-ven 10.00-21.00; dom 10.00-15.00 Banche: lun-ven 8.30-12.30; 14.00-18.00; alcuni istituti aperti anche il sabato mattina.
Festività 1, 2 gennaio; Pasqua e lunedi dell’Angelo; 1 maggio; Pentecoste, lunedì di Pentecoste; 15 agosto; 1 dicembre (festa nazionale), 25, 26 dicembre.
Media Quotidiani: Adevarul; Evenimentul Zilei; Romania Libera; Ziarul Financiar. Riviste: economiche BIZ Invest Romania, Piata financiara, Bucharest Business Week, Capital, eWeek; in lingua italiana: Sette giorni, Il Gazzettino Romeno, Insieme. TV: Societatea Romana de Televiziune; Antena 1, Pro Tv, Prima Tv, National Tv, Kanal D. Alberghi 4-5 stelle: euro 180-300; 2-3 stelle: 50-180.
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Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE
EUROPA
ROMANIA
Assistenza medica I cittadini stranieri che soggiornano in Romania hanno diritto al pronto soccorso. Per emergenze chiamare: 112, 961, 962, 973.
Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto di Bucarest si trova a 18 km dal centro della città; i collegamenti sono assicurati da un servizio regolare di autobus (euro 1,50-2, A/R) e da taxi (euro 10-20).
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Tarom Altre compagnie che effettuano collegamenti con l'Italia: Alitalia, Wizz Air, Blue Air, Carpatair, Ryanair, Easy Jet, Lufthansa
Siti di interesse Governo: www.gov.ro Banca Nazionale della Romania: www.bnr.ro Istituto Nazionale di Statistica: www.insse.ro Romexpo (ente fiere): www.romexpo.ro
Camera di Commercio Italiana per la Romania
Bucarest
Anno di fondazione 1994 Anno di riconoscimento 2005 Presidente Roberto SCAGNOLI Segretario Generale Adrian Ion DIMACHE Indirizzo Str. Franceza, 13, et. 2 - 030102 Telefono +40 21 3102315 Fax +40 21 3102318 Web www.cameradicommercio.ro E-mail info@ccipr.ro Orario lun-ven 9.00 -18.00 Numero dei soci 209
Quota associativa (euro/anno) società 400; persone fisiche 200; ONG gratis Newsletter Bollettino legislativo; Bollettino fiscale-amministrativo; Bollettino energia; Bollettino bandi di gara; Bollettino fondi strutturali Accordi di collaborazione Camera di Commercio di Arad; CEI Piemonte; Ente fiera REECO; Ises Torino, Metropoli Firenze; Promec Modena; Università: Bocconi Milano, Cagliari, Cattolica Milano, Padova, Statale Milano. Succursale: Arad
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Le Camere di Commercio di Catania, Firenze, Genova, Matera, Milano, Modena, Padova, Roma, Salerno, Torino, Udine e Vicenza promuovono lo sviluppo delle loro imprese sui mercati internazionali grazie ad un programma coordinato e condiviso di iniziative specifiche per l’internazionalizzazione e il sostegno della competitività delle Piccole e Medie Imprese italiane nel mondo. Mettere a fattore comune le esperienze e le competenze maturate da 12 Camere di Commercio e dalla rete dei nostri uffici esteri presenti nei mercati cruciali per l’economia, ci consente di focalizzare le migliori opportunità d’affari internazionali e offrire alle imprese dei nostri territori attività e servizi dedicati.
Consorzio Camerale per l’Internazionalizzazione via Camperio, 1 - 20123 Milano info@consorziointernazionalizzazione.it Tel. 02 85155138 • Fax 02 85155227
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 9 fusi orari (Mosca: +3) Superficie 17.098.246 kmq Popolazione 143.300.000 Comunità italiana ca. 1.370 Capitale Mosca Città principali San Pietroburgo, Novosibirsk, Ekaterinburg, Nizhniy Novgorod, Kazan, Samara, Omsk, Chelyabinsk, Rostov-na-Donu, Ufa, Krasnodar e Volgograd Moneta Rublo (RUB) Tasso di cambio1 1 euro=42,337 RUB Lingua Russo Religioni principali Ortodossi (74%), Musulmani (7%), Cattolici (1%) Ordinamento dello Stato Repubblica Federale secondo quanto previsto dalla Costituzione del 12.12.1993. Il Presidente è
eletto ogni 6 anni a suffragio diretto e gode di ampi poteri esecutivi. Il Parlamento, organo legislativo, è articolato in una Camera Bassa (Duma di Stato) e una Alta (Consiglio della Federazione). Il mandato del Parlamento ha durata quinquennale. Il Capo del governo è designato dal Presidente con il consenso della Duma Suddivisione amministrativa 46 Regioni, 21 Repubbliche, 4 Territori autonomi, 9 Kray, una Regione autonoma e 2 città di importanza federale (Mosca e San Pietroburgo). Principali settori produttivi Industria mineraria ed estrazione del petrolio; produzione e distribuzione di energia elettrica, gas e acqua; settore manifatturiero; costruzioni; vendita al dettaglio e all’ingrosso; servizi finanziari; agricoltura; industria alimentare; produzione di carbon coke e prodotti petrolchimici.
Quadro dell’economia
Quadro macroeconomico2 Secondo i dati Rosstat, nel 2013 l’economia della Russia ha registrato un tasso di crescita in termini reali dell’1,3%, in rallentamento rispetto al 3,4% del 2012. Il rallentamento è stato causato in particolare dall’andamento non soddisfacente della produzione industriale, delle vendite all’ingrosso e al dettaglio e dall’andamento dei settori delle costruzioni e immobiliare. La crescita delle vendite è rallentata dal 3,8% del 2012 all’1,1% nel 2013. Il settore delle costruzioni ha visto un calo dal 2,4% del 2012 al -1,5% del 2013 causato da una riduzione generale della domanda di investimenti. Le tendenze negative nel settore della produzione industriale hanno influenzato la dinamica dei trasporti e delle comunicazioni, causando un rallentamento dei ritmi di crescita dal 3,8% nel 2012 allo 0,9% nel 2013. Un effetto positivo, invece, sull’economia lo ha apportato il settore agricolo, che ha mostrato una crescita del 3,2% nel 2013 rispetto al –2,9% dell’anno precedente. Inoltre, il settore finanziario per il secondo anno consecutivo ha mostrato ritmi di crescita a doppia cifra. Sebbene la produzione e la raffinazione di gas e petrolio rappresentino meno di un quarto del PIL reale, questa componente influenza fortemente l’andamento dell’economia. Gas e petrolio forniscono quasi i due terzi dei proventi delle esportazioni, e generano quasi il 70% delle entrate fiscali totali. Di recente, il Governo ha promosso delle politiche di diversificazione dell’economia.
Infrastrutture e trasporti3 La via di collegamento più sviluppata nel Paese è rappresentata dalla rete ferroviaria, basata sul sistema a scartamento maggiore. È presente, tuttavia, un solo terminal di scambio (in Bielorussia) per il passaggio dallo scartamento russo a quello ridotto europeo che rappresenta un ostacolo al commercio con l’Europa. I sistemi ferroviari si distinguono anche per tecnologia e funzionalità: le velocità di movimento sono inferiori, poiché le linee sono seriamente sovraccariche. Le Ferrovie di Stato della Russia, chiamate anche RZD, vengono gestite in regime di monopolio; vantano più di 1.200.000 dipendenti e circa 65.000 km di binari (seconde nel mondo solo agli Stati Uniti) e risultano a oggi come una delle più grandi aziende di trasporto ferroviario al mondo contribuendo con il 3,6% all'intero PIL della Russia. In Russia sono presenti 900.000 km di strade, dei quali più di 30.000 sono autostrade con un livello di sviluppo e manutenzione molto basso. Con l’approvazione nell’ottobre 2007 del disegno di legge "Sulla rete autostradale in Russia e sulle attività connesse", che dovrebbe permettere finalmente la partecipazione di molti investitori strategici internazionali, si1 2
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Tasso di cambio medio 2013 Fonti: Ministero dello Sviluppo Economico della Federazione Russa; Rosstat (Federal State Statistics Service) Fonte: www.bric.ubibanca.com; http://russiaoggi.it/
BUSINESS ATLAS 2014
Perfetti, Zuegg e Colussi (alimentare), Indesit, Merloni Termosanitari, Candy, Ariston Thermo Group, De Longhi (elettrodomestici), Mapei e Tegola Canadese (edilizia), Technimont (petrolchimico), Italtel e Technosystem (comunicazioni), Menarini (farmaceutico), Busi Impianti e Merloni Progetti (costruzioni/impiantistica), Gruppo Domina Hotels (alberghiero). In Italia del Paese: Severstal, dopo aver acquisito il controllo dell’azienda siderurgica Lucchini nel 2005, nel 2009 ha rilevato il 100% delle aziende del gruppo italiano Redaelli Tecna; Rusal ha acquisito Eurallumina, la Evraz Holding la Palini&Bertoli, azienda friulana produttrice di lamiere in acciaio; Renova, dopo aver esteso il proprio controllo su Energetic Source, ha avviato un partenariato industriale con Kerself, dando origine a una nuova entità societaria con partecipazione paritetica (in 5 anni l’azienda investirà nella produzione di energia rinnovabile quasi un miliardo di euro; nel gennaio 2009 sono entrati in funzione i primi due generatori eolici in Toscana); Gazprom, a seguito dell’accordo strategico con ENI, ha acquisito l’accesso al mercato italiano della distribuzione del gas, concludendo di recente un accordo con le compagnie italiane A2A e Iride; nel campo della raffinazione del petrolio, Lukoil ha ottenuto da ERG una partecipazione del 49% nella Società Raffinerie Mediterranee, proprietaria del polo nei pressi di Siracusa. Nel mese di dicembre 2011 il 70% della Gancia Vini è stato acquistato da Russkij Standart, azienda nota per l’omonima vodka.
no al 2025, in Russia dovranno essere costruiti circa 900.000 km di autostrade, con investimenti che supereranno i mille miliardi di dollari.
Commercio estero4 Totale import: mld/euro 239,3 Totale export: mld/euro 396,4 Principali prodotti importati: macchinari; automobili; prodotti farmaceutici. Principali prodotti esportati: petrolio; gas naturale; legno. Principali partner commerciali Paesi Clienti: Olanda (13,3%); Italia (7,5%); Germania (7%); Cina (6,8%); Ucraina (4,5%); Turchia (4,8%); Bielorussia (3,8%); Polonia (3,7%). Paesi Fornitori: Cina (16,7%); Germania (11,9%); USA (5,2%); Ucraina (5%); Italia (4,6%); Giappone (4,3%); Bielorussia (4,3%); Francia (4,1%).
Interscambio con l’Italia5 Saldo commerciale: mld/euro 9,26 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/euro): macchinari e apparecchiature (2,9); articoli di abbigliamento anche in pelle e in pelliccia (1,3); articoli in pelle, escluso abbigliamento e simili (0,8). Principali prodotti esportati in Italia (mld/euro): petrolio greggio e gas naturale (13,4); coke e prodotti derivanti dalla raffinazione del petrolio (3,6); prodotti della metallurgia (1,2).
Aspetti normativi e legislativi
Investimenti esteri (principali Paesi)6 La Federazione Russa ha attivato diversi programmi a sostegno degli investimenti esteri in regioni a minore livello di sviluppo; questi prevedono la garanzia federale sino al 70% e regionale sino al 20% ma solo a beneficio delle grandi imprese e per rilevanti progetti lasciando, quindi, scoperti gli investimenti della piccola e media imprenditoria. Paesi di provenienza: Cipro (51,1); Olanda (50,5); Lussemburgo (35,5); Cina (24,4); Regno Unito (18,1); Germania (16,6). Paesi di destinazione: (mld/euro) Isole Vergini (45,9); Cipro (25,3); Olanda (16,8); Regno Unito (6,9); Svizzera (6,2); Lussemburgo (5,2); Bielorussia (4,1); USA (2,9).
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: settore Oil&Gas (10,6%); banche e attività finanziarie (3,9%); trasporti e comunicazioni (3,3%); commercio al dettaglio e all’ingrosso (3%); settore chimico (1,4%). Italiani verso il Paese: Enel, Eni, Finmeccanica, Unicredit sono state inserite nel Foreign Investors Advisory Council (Fiac), l’organismo che riunisce le principali imprese straniere operanti in Russia, presieduto dal Primo Ministro Putin. Il Consiglio conta 48 imprese e rappresenta un riconoscimento ufficiale degli impegni assunti dai citati gruppi. A questi si aggiungono, senza pretese di esaustività: Fiat, Pirelli, Gruppo Marcegaglia, Gruppo Buzzi Unicem, Marazzi e Concorde (ceramiche), Techint (metallurgia), Danieli (siderurgia), Coeclerici (settore estrattivo), Cremonini, Parmalat, Ferrero,
RUSSIA
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: il sistema di certificazione e standardizzazione delle regole doganali, dei controlli fitosanitari, delle procedure di registrazione e rilascio di licenze è costoso e poco trasparente. L’1.01.2010 è nata formalmente l’Unione Doganale fra Russia, Bielorussia e Kazakhstan. Gli obiettivi dell’Unione sono i seguenti: adozione di tariffe esterne comuni e di un sistema comune di regolazioni non tariffarie; adozione di regole comuni in materia di determinazione del Paese d’origine delle merci, dei controlli e delle procedure doganali e della raccolta dei dati commerciali. L’eliminazione dei controlli doganali interni all’Unione è stata avviata a partire dall’1.07.2011; la creazione dello spazio economico unico è avviata dall’1.01.2012. La non omogeneità dei sistemi di certificazione (CE per l’Italia, Certificato di Conformità Gost-R e Certificato TechnicalPassport per la Russia) ha costituito in passato una barriera alla circolazione delle merci. Dal 1.07.2013 tuttavia sono entrati in vigore i nuovi regolamenti tecnici dell’unione Eurasec (TRCU – 4 5 6
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Fonte: Federal State Statistics Service (www.gks.ru) Fonte: ISTAT Fonte: Federal State Statistics Service (www.gks.ru); investimenti accumulati al 31.12.2013
EUROPA RUSSIA po chiuso. Le società a partecipazione straniera possono essere costituite sotto forma di società per azioni di tipo aperto (OAO) o chiuso (ZAO) e di società a responsabilità limitata (OOO). Sono di tipo “chiuso” quelle società in cui le azioni possono essere cedute solo all’interno della compagine azionaria (in generale questa coincide con i soci fondatori). Sono, invece, di tipo “aperto” se le azioni possono essere cedute al mercato (unica forma ammessa per la costituzione di società durante il processo di privatizzazione e per le holding).
Technical Regolamentation Customs Union), a cui hanno aderito ad oggi Russia, Bielorussia e Kazakhistan e che prevedono l'adozione della normativa unica in materia di normazione tecnica e valutazione della conformità dei prodotti. Le attestazioni di conformità di prodotto, rilasciate nell'ambito di questa Unione, sono valide su tutto il territorio dell'Unione doganale ed accettate da tutte le autorità degli Stati membri. È stato previsto un periodo transitorio all’interno del quale i vecchi certificati precedentemente emessi dovranno essere valutati al fine di poterli considerare validi (fino a febbraio 2015). Dopo l’ingresso nel WTO (22.08.2012), la Russia ha dovuto accettare tutta una serie di limitazioni alle barriere doganali in vigore, aprendo ampio spazio su diversi mercati, tra i quali spiccano quello automobilistico (i cui dazi scenderanno negli anni dal 30% al 12%), dei prodotti alimentari, dei beni di consumo (che scenderà al 2%) e quello dell’abbigliamento (all’11%). Classificazione doganale delle merci: secondo i criteri internazionali armonizzati HTS. Restrizioni alle importazioni7: dal 2011 è aumentato il prezzo minimo sulle bottiglie importate dalla UE (ca. 5 euro/bottiglia). Si prevedono inoltre possibili aumenti dei dazi doganali su determinate tipologie di calzature importate all’interno dei Paesi dell’Unione Doganale (Russia, Bielorussia e Kazakhstan). Importazioni temporanee: il regime consente un’esenzione totale o parziale dalle imposte e tasse doganali a condizione che le merci vengano poi riesportate entro il termine stabilito dalle autorità doganali, non superiore ai due anni. Non possono essere introdotti temporaneamente materiali e campioni di consumo, prodotti alimentari, bevande (inclusi gli alcolici), tabacco (a eccezione dei singoli campioni aventi finalità pubblicitarie o per esibizione in fiera).
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri8: nonostante la difficoltà di realizzare investimenti nel Paese, il Ministero dello Sviluppo Economico segnala miglioramenti nella protezione della proprietà terriera, nelle formalità doganali e nel diritto di ricorrere al tribunale arbitrale. L’atteggiamento delle autorità verso l’ingresso di capitali è positivo, anche se il perdurare della mancanza di una regolamentazione chiara in materia disincentiva gli investitori. Con l’introduzione della legge per proteggere alcuni settori strategici nel 2008, in particolare quello energetico e minerario, sono stati individuati 42 ambiti in cui la partecipazione delle imprese straniere è soggetta a limitazioni. Tuttavia tale normativa semplifica le procedure per gli investimenti non-strategici. Vi sono alcuni settori che beneficiano degli aiuti di stato: nanotecnologia, agricoltura, aerospaziale, trasporto aereo e navale. Molte Regioni hanno approvato leggi e programmi specifici per attrarre un flusso maggiore di investimenti. In un tentativo di snellimento burocratico, dall’1.07.2006, le autorità russe hanno abolito tutte le limitazioni, licenze e permessi necessari all’esportazione o all’importazione di capitali. Legislazione societaria: il Codice Civile russo prevede le Società in nome collettivo, in accomandita, a responsabilità limitata e aggiuntiva, le Società per azioni di tipo aperto e di ti-
Brevetti e proprietà intellettuale9 Nonostante gli indubbi miglioramenti normativi apportati, sono ancora frequenti le violazioni dei diritti di proprietà intellettuale, di marchi e brevetti, di denominazioni d’origine e indicazioni geografiche.
Sistema fiscale10 Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Imposta sui redditi delle persone fisiche: aliquota unica al 13%. Vige il World Wide Principle in base al quale i residenti sono soggetti a imposizione sul reddito ovunque prodotto mentre per i non residenti l’imposizione è limitata ai redditi prodotti nel Paese. Si considera fiscalmente residente il soggetto che ha soggiornato nella Federazione per almeno 183 giorni, anche non consecutivi, nell’anno fiscale o è di nazionalità russa. Tassazione sulle attività di impresa: 20% Imposta sul valore aggiunto (VAT): 18%
Notizie per l’operatore
Rischio Paese11 3/7 Condizioni di assicurabilità SACE12 apertura senza condizioni
Sistema bancario13 Presenti 955 banche. Le 200 banche commerciali detengono circa il 90% delle attività bancarie totali e dei depositi. Le banche detenute da istituti stranieri sono 85 e ricoprono ancora un ruolo minore nel sistema bancario russo. Nel corso del 2013, 30 istituti hanno abbandonato il sistema bancario e si prevede un’ulteriore diminuzione per il 2014. Tassi bancari: dal 7% al 9%. Fonte: Intesa24; Consolato Onorario Russo di Verona Fonte: SACE Per ulteriori informazioni, L. Brevetti della FR 1317-1 del 23.09.1926; L. marchi, marchi di servizio e nominativi dell'origine di merci 3520-1 del 23.09.1924 10 Fonte: www.nalog2000.ru/ 11 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default 12 Per maggiori informazioni www.sace.it 13 Fonte: Banca Centrale della Federazione Russa 7 8 9
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BUSINESS ATLAS 2014
Principali finanziamenti e linee di credito
tunità delle Regioni Caucasiche, è stato firmato un accordo di collaborazione tra la CCIR e Camera di Commercio di Stavropol (Stavropol e Kislovodsk, 21/22 luglio). Suscita interesse il progetto congiunto del “Corridoio Doganale Semplificato” proposto dal Servizio Federale Doganale della Federazione Russa e dall’Agenzia delle Dogane della Repubblica Italiana il cui Memorandum d’Intesa è stato finalizzato recentemente. Dopo la firma al vertice di Trieste del 26.11.2013 (l’Italia è il primo paese UE a concludere un’intesa di questa portata con le Dogane russe), si passa adesso alla sua fase di attuazione. Nell’ambito dell’incontro a Trieste sono stati firmati 28 intese commerciali e sette accordi intergovernativi tra i due paesi. Fra gli accordi ci dovrebbe essere la creazione di un fondo da un miliardo di euro tra la Cassa depositi e prestiti italiana e il Fondo russo per gli investimenti che investirà nei due paesi. Italia e Russia hanno inoltre dichiarato il 2013-2014 l’Anno del Turismo Incrociato Italo-Russo, con l’obiettivo di aumentare i flussi turistici nelle due direzioni15; tra gli obiettivi rientra anche l’aumento dei collegamenti aerei fra i due Paesi, insieme con le competenti autorità italiane (Ministero dei trasporti ed Enac), l’Ambasciata d’Italia a Mosca lavorerà in via prioritaria al raggiungimento di un Accordo bilaterale italo-russo, che aggiorni quello attualmente formalmente vigente, che risale al 1969.
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche14 Attualmente sono presenti in Russia 150 parchi industriali (di cui 50 nella solo regione di Mosca) e quattro tipi di Zone Economiche Speciali (ZES) legate alla produzione industriale (Lipetzk, Elabuga), alla tecnologia e all’innovazione (Dubna, Tomsk, Selenograd, San Pietroburgo), turistiche (Stravopol, Kaliningrad, Irkutsk, Krasnodar, Altay, Repubblica di Altay e Repubblica della Buryatiya) e portuali (Ulianovsk, Khabarovsk). Skolkovo “Cittadella delle Scienze” è un progetto di matrice russa per la realizzazione, nella regione di Mosca, di un ambiente in cui promuovere e sviluppare l’innovazione attraverso la concentrazione locale di aziende e istituti scientifici, nonché di risorse umane specializzate. Nel complesso verranno offerte condizioni economiche speciali per le aziende dei seguenti settori: telecomunicazioni e cosmonautica, tecnologie per la biomedicina, efficienza energetica, tecnologie per l’informazione, nonché tecnologia nucleare.
Accordi con l’Italia Tra gli accordi stipulati nell'ambito della Task Force Italo-Russa a Bari (18/19.11.2010): Dichiarazione congiunta tra MAE e Vice-Presidente del Governo e Ministro delle Finanze della Federazione Russa per la realizzazione del partenariato bilaterale per la modernizzazione; Accordo di collaborazione nell’ambito dello sviluppo delle piccole e medie imprese tra il gruppo bancario italiano UBI Banca e la Banca per lo sviluppo e per l’attività economica estera (Vneshekonombank); Accordo quadro sulla collaborazione postale italo-russa (Poste Italiane e Elsag Datamat del Gruppo Finmeccanica); Memorandum di intenti sulla collaborazione nel campo dell’energia elettrica tra ENEL e la società per azioni INTER RAO EES. Nell’ambito della Task Force Italo-Russa a Catania (20/22.10.2011): Accordo di collaborazione tra la Camera di Commercio Italo-Russa (CCIR) e la Regione di Ulyanovsk; creazione delle basi per la nascita del Club degli Imprenditori Italiani Amici di Ulyanovsk. Nell’ambito del progetto “Italy meets Caucasus”, organizzato dalla CCIR in collaborazione con il Consolato Generale Onorario nel Sud della Russia e l’appoggio delle Camere di Commercio del territorio e delle locali Amministrazioni, e finalizzato alla diffusione tra gli operatori italiani delle oppor-
RUSSIA
Costo dei fattori produttivi Manodopera16 (valori medi mensili in €) Categorie
da
Operaio Impiegato Dirigente
a
354 305 1.529
776 968 7.136
Organizzazione sindacale Principali organizzazioni sono l'Associazione dei sindacati (SOTSPROF) e la Federazione dei sindacati indipendenti (FNPR). Elettricità ad uso industriale (in €/KW/h)
Categorie
Alta e media tensione Combustibile
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0,06
Prodotti petroliferi17 (in €/l)
Benzina Nafta Combustibile industriale 14
media
media
0,66 0,74 0,29
Fonte: Doing business in the Russian Federation, Ernst&Young, 2012; Industrial Parks in Russia, Ernst&Young, 2012 Fonte: ww.it.italiagodturisma.com/ Fonte: www.obzorzarplat.ru/ (dati 2012) Fonte: www.oilru.com/
EUROPA RUSSIA Acqua18 (in €/m3) Ad uso industriale
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Intesa (sede centrale) Petroverigskij pereulok, 2 bld 2 - 101000 Mosca tel +7 495 9676707 • www.bancaintesa.ru Banca di Roma (ufficio di rappresentanza) Mamonovsky per., 4 uff.8 - 123001 Mosca tel +7 495 2096625 / 501 - fax +7 495 2000233 bdrmo@co.ru BNL c/o BNP Paribas Building 1 Bolshoy Gnesdnikovskiy pereulok 1 Mosca tel +7 495 6608742 frank.sibert@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com ICCREA BancaImpresa Russia (ufficio di rappresentanza) Bolshoy Zlatoustinsky per.1, bld.1 - 101000 Mosca tel +7 495 6639293 / 925 4465313 Roberto.Giuppa@iccreabi.bcc.it Intesa SanPaolo (ufficio di rappresentanza) Petroverigskij pereulok, 2 bld 2 – 101000 Mosca tel +7 495 4118080 - fax +7 495 4118081 rep@bancaintesa.ru UBI Banca ul. Nikolskaya 10, 7th floor, Business Centre Tretiakov Plaza 109012 Mosca tel +7 495 7254466 - fax +7 495 7254465 moscow@ubibanca Unicredit Precistenskaya naberejnaya, 9, 119034, Mosca tel +7 495 495 2587200 - fax +7 495 9561524 unicredit@unicreditgroup.ru
media
0,27
Immobili19 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
Classe A
media
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Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE20 Ambasciata d’Italia Denezhnij Pereulok, 5 - 119002 Mosca tel +7 49 57969691 - fax +7 49 92410330 www.ambmosca.esteri.it • embitaly.mosca@esteri.it Consolati Generali Mosca Yakimanskaya Nabereznaya, 10 - 11 tel +7 49 57969692 / 9165451 fax +7 495 9165453 www.consmosca.esteri.it • consitaly.mosca@esteri.it San Pietroburgo Teatralnaya Ploshad, 10 190068 tel +7 812 3180791/2 - fax +7 812 3180793 www.conssanpietroburgo.esteri.it archivio.sanpietroburgo@esteri.it
IN ITALIA
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Gaeta 5 - 00185 Roma tel 06 494 16804941680 / 1 / 4941649 - fax 06 491031 www.ambrussia.com • info@ambrussia.it Consolati Generali Genova via G. Pescetto 16 - 16167 tel 010 3726047 / 9392 / 6304 - fax 010 3741361 www.genoa.rusembassy.org • consolatoru@tin.it Milano via Sant'Aquilino 3 - 20148 tel 02 48750432 / 48705912 - fax 02 40090741 www.milan.mid.ru • consolato.russo.mi@iol.it
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Mosca Maly Kozlovskij, 4 tel +7 49 59165492 fax +7 49 165268 www.iicmosca.esteri.it • iicmosca@esteri.it San Pietroburgo Teatralnaya Ploshad, 10 - 190068 tel/fax +7 812 7188189 www.iicsanpietroburgo.esteri.it iicsanpietroburgo@esteri.it
Ufficio ICE21 Krasnopresnenskaja Naberezhnaja, 12 ufficio 1202 Edificio 3 - 123610 Mosca tel +7 495 9670275 / 77 / 78 - fax +7 495 9670274 mosca@ice.it Ufficio ENIT22: Krasnopresnenskaia Naberezhnaia, 12 ufficio 1202 11° piano - 123610 Mosca tel/fax +7 495 2582291 - tel +7 495 2582153
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Fonte: Vodokanal (www.vodokanal.com) Fonte: Vedomosti (www.vedomosti.ru) Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE (presenti punti di corrispondenza a Ekaterinburg, Novosibirsk e San Pietroburgo) Fonte: ENIT
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ISTITUTI DI CREDITO Vnesheconombank p.le Principessa Clotilde, 8 - 20121 Milano tel 02 653625 - fax 02 6551697 v.borisenko@libero.it
RUSSIA
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-13.00 / 14.00-18.00 Negozi: aperti anche nel fine settimana con orario variabile Banche: lun-ven 9.00-13.00 / 14.00-18.00 (aperte il sabato)
Festività 1, 2 (Capodanno); 7 gennaio (Natale); 23 febbraio (Difensore della Patria); 8 marzo (Festa della Donna); 1-2 (Festa di Primavera e di lavoro), 9 maggio (Giorno della Vittoria); 12 giugno (Indipendenza); 7 novembre (Concordia e Riconciliazione).
Formalità doganali e documenti di viaggio Il visto d’affari viene rilasciato su presentazione: a) dell’originale dell’invito fornito dall’azienda partner o da un ente federale, b) del passaporto valido per almeno 6 mesi a decorrere dalla data della scadenza del visto richiesto e con almeno 2 pagine consecutive disponibili, c) del modulo di richiesta di visto compilato online sul sito del Ministero degli Affari Esteri della Federazione Russa (https://visa.kdmid.ru) e firmato, nonché del modulo consolare di registrazione; necessarie, inoltre, una fotografia formato tessera diversa da quella già presente sul passaporto attuale e una copia della polizza di assicurazione per tutto il periodo del soggiorno in Russia. Per il soggiorno turistico la registrazione resta a cura degli alberghi che effettuano la notifica tramite un voucher che contenga i seguenti dati: estremi del passaporto, date di partenza e ritorno, timbro dell'albergo o della compagnia turistica russa, firma del responsabile con indicazione di carica e nome completo. Una volta ottenuto il visa support da parte della struttura alberghiera, occorre rivolgersi al Centro Visti più vicino (www.vhsitaly.com) per completare le pratiche di rilascio del visto.
Media Quotidiani: Kommersant; Vedomosti; Novaya Gazeta; Izvestia; Nezavisimaya Gazeta; Rossiyskaya Gazeta. Riviste: Ekspert; Kommersant Den’ghi; Profil; Russkiy Fokus.
Alberghi camera singola standard in albergo a 3 stelle da euro 86; 4 stelle da 160; 5 stelle da 200. Assistenza medica servizio pubblico e privato.
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Aeroflot Altre compagnie aeree che effettuano collegamenti con l’Italia: Air Baltic, Airdolomiti, Air Italy, Alitalia, Austrian, Blue Express, Brussels Airlines, Eurofly, Finnair, KLM, LOT-Polish Airlines, Lufthansa, Nikim, Swiss. Trasferimenti da e per l’aeroporto: taxi ca. euro 30-70.
Corrente elettrica 220 V, 50 Hz, spina elettrica del tipo europeo a due contatti. Sui treni e in alcuni alberghi si trovano le prese elettriche a voltaggio 110.
Siti di interesse Governo: www.gov.ru Camera di Commercio Federazione Russa: www.tpprf.ru Ministero degli Esteri: www.mid.ru Notiziario dai mercati CSI (Banca Intesa e Il Sole 24 ore): www.intesasanpaolo24.com/Csi
Camera di Commercio Italo-Russa (CCIR)
Mosca
Anno di fondazione 1964 Presidente Rosario ALESSANDRELLO Segretario Generale Leonora BARBIANI Indirizzo Lenivka 3, bld. 11, III p (ingresso Lenivka, 1) 119019 Telefono +7 495 9165560 Fax +7 495 9165561 Web www.ccir.it E-mail info@ccir.it Orario lun-ven 9.00-13.00 / 14.00-18.00 Numero dei soci 300 Quota associativa soci ordinari euro 1.250; soci sostenitori 1.750; soci consiglieri 7.000 Newsletter Newsletter (mensile)
Pubblicazioni Sezione èItalia for Russia; collaborazioni: Russia Oggi finanziato dalla Rossiyskaya Gazeta, Radio Russia Italia, Speaker Web TV Accordi di collaborazione Camera di Commercio e Industria della Federazione Russa; Ente Federale Doganale Rostek; Invitalia; Presidenza del Comitato Imprenditoriale Italo-Russo. Ufficio di Milano Indirizzo corso Sempione, 32B - 20154 Milano Telefono 02 86995240 Fax 02 85910363 E-mail info@ccir.it; direzione@ccir.it
Presenza anche a Ufa (Baskortostan), Krasnodar, Voronezh
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie 88.407 kmq Popolazione 7.120.666 Comunità italiana ca. 600 CapitaleBelgrado (1.639.121) Città principali Novi Sad (335.701), Nis (257.867), Kragujevac (177.468) Moneta Dinaro serbo (RSD) Tasso di cambio2 1 Euro= 113,087 RSD Lingua Serbo con doppio alfabeto (cirillico, latino) Religioni principali Cristiano Ortodossi (in maggioranza), Ebrei, Islamici, Cattolici, Protestanti Ordinamento dello Stato Repubblica parlamentare unicamerale. I membri della Camera dei deputati (250) sono
eletti a suffragio diretto, così come il Presidente della Repubblica. Il Presidente del Parlamento viene eletto dai membri della Camera dei deputati Suddivisione amministrativa 5 regioni (Belgrado, Provincia Autonoma della Vojvodina, Sumadija e Serbia dell’Ovest, Sud della Serbia e Serbia Orientale, Provincia Autonoma Kosovo-Metohija che ha autoproclamato l'indipendenza il 17.02.2008.) Il territorio è, inoltre, suddiviso in 29 distretti, 23 città, 28 minicipalità e 150 comuni, 6.158 centri abitati e 195 zone residenziali.
Quadro dell’economia
grado. Il territorio è percorso da 40.845 km di rete stradale, di cui 11.540 di strade regionali, 23.780 di strade locali, e 5.525 di vie principali, 634 dei quali autostradali. Nel 2013 in Serbia sono stati costruiti 58,1 km di nuove strade sui corridoi X e XI. Solo sul corridoio X sono stati messi in funzione 33,2 km di autostrade e 13,7 km di strade regionali e parallele. Oltre a questo sono stati asfaltati i primi 2,4 km dell’autrostrada nel corridoio X verso la Bulgaria e sul corridoio XI sono stati asfaltati 6,4 km di autostrade e 2,4 di strade parallele. In merito alla rete ferroviaria che per 827 km rientra nel corridoio X, sono in progetto la ricostruzione e l’ammodernamento dei collegamenti con i confini di Ungheria, Bulgaria e Macedonia, inclusa la realizzazione di due ponti sul Danubio (uno a Belgrado e uno a Novi Sad), e la ricostruzione del nodo ferroviario di Belgrado. In totale, la rete ferroviaria si compone di circa 3.810 km dei quali circa 276 km a doppio binario e 3.533 a binario singolo; infine, 810 km per uso industriale, e solo 1.200 sono elettrificati. Nel corso del 2013 le Ferrovie dello Stato serbo hanno stipulato una partenariato strategico con le Ferrovie dello Stato ungheresi per la mordernizzazione della linea Belgrado-Budapest, con un finanziamento del Governo cinese. L’investimento totale di circa mld/euro 1,5 prevede un costo di mln/euro 870 per la parte serba. Se realizzato, questo investimento dovrebbe ridurre la durata del viaggio tra le due capitali da otto ore a un’ora e mezzo. Sono stati, inoltre, messi in fun-
Quadro macroeconomico2 Nel 2013, il PIL del Paese ha registrato una crescita del PIL del 2% rispetto all’anno precedente. Il risultato positivo è principalmente dovuto alla crescita lorda delle seguenti attività: settore agricolo, forestale e pesca, settore della distribuzione dell’energia elettrica, del gas e del vapore, il settore delle lavorazioni industriali. Performance negative si registrano per il settore edile, dei servizi, del commercio al dettaglio e per il settore della riparazione dei veicoli a motore. Il tasso di disoccupazione e di inflazione sono stati rispettivamente del 20,1 % e del 2,2%.
Principali settori produttivi3 La produzione industriale segnala una crescita del 6,3%. La produzione agricola evidenzia una crescita del volume fisico del 22,1%. Il valore dei lavori edili ha registrato un calo del 27,9%. Il fatturato nel commercio al dettaglio evidenzia un calo reale del 5,1% con un lieve calo anche nel commercio all’ingrosso. Il settore servizi Ho.Re.Ca. registra una crescita dello 0,4% con una aumento dei pernottamenti dell’1%. Il settore trasporto e logistica è cresciuto del 2,2%, mentre quello delle telecomunicazioni del 24,9%.
Infrastrutture e trasporti4 La Serbia è attraversata dai due Corridoi Paneuropei (VII e X) più importanti dell’Europa centro-orientale e meridionale. Queste due importanti vie di comunicazione, una su strada e ferrovia (X), l'altra fluviale (VII), convergono nei pressi di Bel-
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Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Banca Nazionale della Serbia; Istituto Nazionale Statistica della Serbia; Ministero dell’Economia e delle Finanze Stima della Banca Nazionale della Serbia e Istituto della Statistica della Serbia al 30.12.2013 Fonte: Ministero delle Infrastrutture e dei Trasporti di Serbia
BUSINESS ATLAS 2014
Interscambio con l’Italia5 Saldo commerciale: mld/euro 0,02 Principali prodotti importati dall’Italia: (mln/euro) autoveicoli rimorchi e semirimorchi (614,8); filati e prodotti tessili (96,9); macchinari industriali per uso generale (78,5). Principali prodotti esportati in Italia: (mln/euro): autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (999,7); articoli di abbigliamento (132,9); calzature (109,4).
zione 12 nuovi treni di produzione russa e firmato un’accordo del valore di mln/euro 99 con un’impresa svizzera per l’aquisizione di 21 nuovi treni ad elettromotore grazie alla linea credito BERS. È stato pubblicato anche un bando per l’acquisto di altre 15 locomotive elettriche per il valore complessivo di mln/euro 65, anche questi finanziati dalla BERS. Per il 2014 si prevede la modernizzazione della linea ferroviaria Belgrado-Rakovica-Resnik e la ricostruzione di 131 km di ferrovie sul corridoio X, del valore di mln/euro 95. Si prevede, inoltre, la modernizzazione delle telecomunicazioni sulle ferrovie serbe per un valore di mln/euro 78. È, inoltre, previsto l’avvio dei lavori su tre tratti del corridoio X, Ruma -Golubinci, Sopot Kosmajski-Kovacevac e Mala Krsna-Velika Plana nella lunghezza totale di 66 Km, e della nuova stazione ferroviaria di Belgrado Prokop attraverso un finanziamento russo del valore di mln/USD 800 e del Governo del Kuwait di mln/euro 26. Per quanto riguarda il trasporto fluviale è stato avviato il progetto Beograd na vodi (Belgrado sull’Acqua), che prevede la realizzazione di una serie di opere infrastrutturali lungo il fiume Sava. La rete fluviale è estesa per circa 2.788 km (1.680 km navigabili: 1.419 per navi di portata fino a 150T del quale 25% sono canali – 993 fino a 1500T e 588 per portata superiore alle 1500T). Il Danubio risulta navigabile, in Serbia, per 588 km e mette in collegamento il centro-est Europa con il Mar Nero. La Sava che collega la Serbia con Slovenia, Croazia, Bosnia ed Erzegovina presenta 206 km di tratto navigabile su 945 km totali. Altri fiumi in Serbia sono: il Tibisco (966 km), il Tamis (359 km), la Drina (346 km), dei quali quasi 500 km risultano navigabili. Di rilievo anche la struttura dei canali che supera i 900 km, dei quali oltre 670 navigabili. Sul Danubio si affacciano otto porti fluviali: Apatin, Bogojevi, Backa Palanka, Novi Sad, Belgrado, Pancevo, Smederevo e Prahovo, e altri diversi porti minori sulla rete di canali che collega i due grandi fiumi, Danubio e Tibisco, nella regione della Vojvodina. Sulla Sava sono presenti due porti commerciali: Sabac e Sremska Mitrovica. Gli aeroporti internazionali di Belgrado (il Nicola Tesla) e di Nis (il Konstantin Veliki) sono attrezzati per scalo merci e passeggeri. Commercio estero5 Totale import: mld/euro 15,46 (+5,1%) Totale export: mld/euro 10,99 (+25,8%) Principali prodotti importati (mld/euro): veicoli stradali (2,5); petrolio e derivati petroliferi (1,9); gas naturale (0,9); macchine ed apparati elettrici (0,9) prodotti farmaceutici e medicinali (0,7). Principali prodotti esportati (mld/euro): veicoli stradali (2,2); apparecchi e attrezzatura elettrica (1,1); frutta e verdura (0,7); cereali e prodotti derivati (0,7), metalli non ferrosi (0,6). Principali partner commerciali5 Paesi Clienti: Italia (2,4); Germania (1,7); Bosnia-Erzegovina (1,2); Russia (1,1); Montenegro (0,8); Romania (0,8). Paesi Fornitori: Italia (2,4); Germania (2,2); Russia (1,9); Cina (1,5); Ungheria (1); Polonia (1).
SERBIA
Investimenti esteri (principali Paesi)6 Paesi di provenienza (mld/euro): Olanda (122,6); Croazia (108,4); Svizzera (61,5); Belgio (53,2); Ungheria (49,3); Germania (47,7); Romania (42); Italia (41,7); Austria (40); Russia (17,7). Paesi di destinazione (mld/euro): Croazia (119,4); Danimarca (37,7); Svizzera (17,4); Olanda (12,9); Montenegro (11,5), Isole Vergini Brittaniche (11,3); Cipro (10,5); Italia (9,3); Austria (8,4).
Investimenti esteri7 (principali settori) Verso il Paese (mld/euro): industria manifatturiera (249,5 dei quali prodotti alimentari 125,6); commercio all'ingrosso e al dettaglio e riparazione di autoveicoli e motocicli (141,1); settore finanze e assicurazioni (108,6); edilizia (73,5); settore immobiliare (52,5). Italiani verso il Paese: l’Italia è il nono investitore in Serbia con un valore netto di mln/euro 32,45. In questo bisogna prendere in considerazione che una parte importante degli investimenti esteri effetuati da parte delle imprese italiane tecnicamente provengono da istituti finanziari internazionali con sedi in altri paesi e che spesso non risultano come IDE in Serbia nelle statistiche ufficiali. Al 2013, risultano registrate nel territorio oltre 1.930 imprese a capitale italiano, delle quali 650 attive, per un giro d’affari stimato in almeno mld/euro 3 e una forza lavoro di oltre 30.000 unità. Il numero delle aziende italiane che hanno o stanno internazionalizzando la propria attività produttiva in Serbia negli ultimi anni è notevole e si è quasi duplicato negli ultimi anni. Nel processo di privatizzazione in via di attuazione è coinvolta anche l’imprenditoria italiana che risulta al secondo posto per numero di aziende privatizzate. Oltre all’investimento FIAT (creazione di una joint venture con la società Zastava automobili di Kragujevac), figurano tra le più importanti operazioni quelle effettuate dalle imprese dei settori: finanziario, automotive, tessile/abbigliamento, assicurativo, agroalimentare, energia, infrastrutture/edilizia, editoria, arredamento, agroalimentare, meccanica e meccanotecnica. Tra i nomi di spicco segnaliamo: Intesa-SanPaolo, Unicredit, Gruppo Generali, Gruppo Unipol, Magneti Marelli, STG Group, Dytech, Printer Italia Srl, Geox, Benetton, Golden Lady, Pompea, Calzedonia, Mondadori, Giunti, Adige Bitumi, Acegas-APS, Decotra, Ferriplast, Fantini, Italferr, Fantoni, SECI Energia (Maccaferri), Vescovini, Vibac. 5 6 7
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Fonte: Istituto Nazionale Statistica della Serbia Fonte: Banca Nazionale Serba Fonte: Banca Nazionale Serba, dati gennaio-settembre 2013
EUROPA
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Dal Paese (mld/euro): industria manifatturiera (123,1 dei quali prodotti alimentari 118); informazione e comunicazione (41,6); attività speciali, scientifiche e di innovazione (11,1)
in Turchia, USA, Kazakistan e nella Federazione Russa coprendo un mercato che supera gli 800 milioni di abitanti, all'aliquota dell'imposta sull'utile del 15% e alla disponibilità di mano d'opera qualificata e a basso costo, la Serbia offre altresì numerosi incentivi finanziari agli investitori. Fino a dicembre 2013 l’Agenzia per la Promozione degli Investimenti Esteri in Serbia ha pubblicato 19 bandi pubblici, in base ai quali son stati assegnati mln/euro 285,6 per un totale di 238 progetti d'investimento con i quali sono stati resi disponibili oltre 47 mila nuovi posti di lavoro (in media euro 4.620 di incentivi per ogni posto di lavoro). Il nuovo Governo serbo che si dovrebbe costituire entro aprile del 2014 tra i primi compiti dovrebbe trattare la Legge sul Lavoro e la Legge per gli Investimenti per dare un ulteriore sostegno agli investitori esteri. Gli incentivi a fondo perduto vengono assegnati a progetti d'investimento nel settore manifatturiero e nei servizi (anche commercio internazionale e turismo); non possono essere concessi per il finanziamento di progetti nel settore della produzione primaria agricola, ristorazione, produzione di filati sintetici e carbone, nonché alle seguenti tipologie di investitore: a) investitori che negli ultimi 12 mesi abbiano visto ridotto del 50% il valore del capitale sociale sottoscritto (ma non sotto il minimo previsto dalla legge); b) contro i quali sia stato avviato un processo fallimentare o che soddisfino le condizioni per l’avvio del processo; c) investitori che abbiano obblighi maturati e non pagati nei confronti della Repubblica di Serbia; d) investitori per i quali siano già stati erogati finanziamenti pubblici aventi la stessa destinazione; e) se il socio fondatore o socio di maggioranza è la Repubblica di Serbia. Gli incentivi a fondo perduto nell'importo da 4.000 a 10.000 euro per ogni nuovo posto di lavoro creato nel periodo di tre anni decorrendo dal giorno di sottoscrizione del contratto di assegnazione di fondi, possono essere assegnati sia ai Greenfield che ai Brownfield progetti nei settori idonei. Ai progetti d'investimento di interesse speciale (progetti aventi valore di almeno mln/euro 200 e che prevedono la creazione di almeno 1.000 nuovi posti di lavoro in un periodo non superiore a 10 anni decorrendo dal giorno di stipula del contratto di assegnazione di fondi), gli incentivi a fondo perduto possono essere assegnati nell’importo massimo del 17% sul valore dell'investimento. Ai progetti d'investimento su vasta scala (progetti aventi valore di almeno mln/euro 50 e che prevedono la creazione di almeno 300 nuovi posti di lavoro, in un periodo non superiore a 10 anni decorrendo dal giorno di stipula del contratto di assegnazione di fondi) gli incentivi a fondo perduto possono essere assegnati nell’importo massimo del 20% sul valore dell'investimento. Ai progetti d'investimento di scala media (progetti aventi
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi8 Sdoganamento e documenti di importazione: l’importazione di prodotti è in linea di principio libera, anche se la documentazione di accompagnamento delle merci (fatture, certificati di origine, certificati di qualità) deve essere, ai fini dello sdoganamento, integrata da certificati di analisi rilasciati da enti locali. L’importazione di prodotti agricoli e alimentari, ad esempio, può richiedere un nulla osta del Ministero dell’Agricoltura e ispezioni sanitarie. Così come per articoli tecnici ed elettrodomestici è necessaria la certificazione rilasciata dall’Istituto Superiore della Tecnologia di Nis. Le importazioni sono soggette al pagamento di dazi doganali e dell’imposta sul valore aggiunto. Le aliquote doganali variano tra 0% e 27%. L’aliquota massima è applicata su beni di consumo e su prodotti agroalimentari. Le aliquote più basse (0%-5%) si applicano alle materie prime e semilavorati destinati alla produzione locale. In alcuni casi sono esenti dai dazi i beni strumentali destinati all’avvio di attività produttive. In aggiunta ai dazi e all’IVA, per alcuni prodotti quali tabacco, caffè tostato, prodotti petroliferi, alcolici (escluso il vino), preziosi e pellicce è prevista l’applicazione di accise. Classificazione doganale delle merci: in linea con quella comunitaria. Restrizioni alle importazioni: per farmaci e materiale bellico è necessaria una preventiva autorizzazione dei Ministeri competenti. Importazioni temporanee: consentite sia per materie prime o semilavorati (da trasformare ulteriormente in territorio serbo e destinate a riesportazione), sia per prodotti destinati ai magazzini delle zone franche doganali.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese9 La strategia di sviluppo del cosiddetto E-Governo serbo prevede la riforma delle procedure amministrative e la realizzazione di un sistema elettronico centrale per lo scambio di documenti (inizio dicembre 2010 e conclusione prevista per il 2020); un ufficio elettronico centrale per il pagamento delle tasse, un servizio elettronico per i permessi di costruzione e per l’edilizia e un registro catastale elettronico; un servizio elettronico per contributi e assicurazioni e per le dichiarazioni doganali (giugno 2014); una strategia della Biodiversità (2011-2014) e della gestione dei rifiuti (2010-2019). Normativa per gli investimenti stranieri10: oltre ai vantaggi legati alla posizione geografica strategica, alla possibilità di esportare senza dazi doganali nei paesi del Sud-Est europeo,
Fonte: Ministero delle Finanze - Amministrazione doganale della Serbia Fonte: Ministero Economia Serbo, Governo Serbo (Strategie principali) 10 Fonte: Agenzia nazionale per la promozione degli investimenti e delle esportazioni - SIEPA 8
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valore di almeno mln/euro 50, che prevedono la creazione di almeno 150 nuovi posti di lavoro, in un periodo non superiore a 10 anni decorrendo dal giorno di stipula del contratto di assegnazione di fondi) gli incentivi a fondo perduto possono essere assegnati nell’importo massimo del 10% sul valore dell'investimento. I fondi vengono assegnati in base alla zona geografica d’investimento e all'adempimento di criteri per la valutazione previsti con Decreto. Le richieste per l'assegnazione di incentivi vengono presentate alla SIEPA-Agenzia nazionale per la promozione degli investimenti e delle esportazioni; in seguito alla valutazione, i fondi verranno assegnati sulla base delle valutazioni effettuate secondo i seguenti criteri: a) referenze dell'investitore; b) partecipazione di fornitori locali; c) sostenibilità dell'investimento/durata dell'attività in oggetto; d) nuove tecnologie e trasferibilità di conoscenze e capacità ai fornitori locali; e) effetti dell'investimento sulle risorse umane; f) volume degli scambi con l’estero; g) effetti economici del progetto d'investimento; h) effetti dell'investimento sullo sviluppo delle municipalità, ossia delle città e regioni in cui viene investito. Legislazione societaria e documentazione richiesta11: AD (Akcionarsko drustvo), corrispondente alla Società per azioni di diritto italiano, è costituita da persone fisiche o giuridiche, i cui soci rispondono nei limiti della propria partecipazione azionaria. La Società per azioni che può essere di tipo chiuso o aperto, è costituita tramite atto costitutivo (atto pubblico) o, nel caso di un unico socio, mediante atto di fondazione. Il valore nominale delle azioni non può essere inferiore al controvalore in RSD (dinari) di euro 5 e deve essere uguale per ciascuna categoria di azioni (ordinarie o privilegiate). La Società per azioni di tipo aperto, costituita mediante offerta pubblica di sottoscrizione, può essere quotata in borsa e non può subire limitazioni alla libera trasferibilità delle azioni. È la forma utilizzata per le realtà commerciali di maggiori dimensioni, soprattutto nei settori bancario ed assicurativo. Il capitale sociale minimo è l’equivalente in RSD di euro 25.000. Per la Società per azioni di tipo chiuso, non quotata in borsa, il capitale non può essere offerto in pubblica sottoscrizione né all’atto della costituzione, né successivamente. Il capitale sociale minimo è, inoltre, l’equivalente in RSD di euro 15.000. Non può avere più di 100 soci e qualora tale limite fosse superato per più di un anno, la società verrebbe considerata una SPA aperta. L’atto costitutivo o gli eventuali statuti potranno prevedere restrizioni alla libera circolazione delle azioni. Per entrambi i tipi di società il 50% del capitale sociale deve essere versato prima della registrazione, la rimanente parte entro i successivi 12 mesi. Disposizioni speciali vigono per le SPA operanti nei settori bancario, finanziario ed assicurativo. La Società a responsabilità limitata, ossia la DOO (Drustvo sa ogranicenom odgovornoscu), prevede una persona giuridica distinta dai suoi soci che risponde delle obbligazioni sociali esclusivamente con il proprio patrimonio. Ai fini della costituzione è sufficiente l’atto costitutivo plurilaterale o unilaterale (qualora la società venga costituita da una sola persona, fisica o giuridica). Il capitale minimo è il controvalore in RSD di euro
SERBIA
50 da depositare in un conto temporaneo prima della registrazione. Qualora i fondatori siano persone fisiche o giuridiche straniere, il versamento dovrà essere effettuato in valuta estera su apposito conto bancario. Possono essere soci sia le persone fisiche che le persone giuridiche, in numero massimo di 50. Se il numero dei soci è superiore a 50 per più di un anno, la società sarà considerata una SPA chiusa. I conferimenti possono essere effettuati in denaro, in beni, in opere o servizi. La formazione di una Società in accomandita semplice, la KD (Komanditno Drustvo), non richiede un capitale sociale minimo e può essere costituita da due o più individui. I soci si distinguono in limited partner/socio accomandante (che risponde delle obbligazioni della società nei limiti della quota conferita e non può compiere atti di amministrazione, ne può conferire opere e servizi) e i general partner/socio accomandatario (amministratori di diritto della società, rispondono solidamente ed illimitatamente per le obbligazioni sociali). Oltre alle forme giuridiche elencate, previste anche le Cooperative e le Unioni di Cooperative. L’Ufficio di rappresentanza, invece, può essere costituito da: a) una o più persone fisiche straniere che intendono intraprendere un’attività economica/commerciale nel Paese (compresa l’attività bancaria, assicurativa e finanziaria); b) organizzazioni nazionali o internazionali i cui membri sono persone fisiche straniere che svolgono attività economico/commerciali; c) organizzazioni nazionali o internazionali il cui fine istituzionale è di promuovere il commercio con la Serbia. Le società straniere possono costituire una o più filiali; questa tipologia non ha personalità giuridica, ma agisce in nome e per conto della società madre. Secondo il diritto, inoltre, ogni persona fisica può svolgere un’attività commerciale lecita purché abbia ottenuto la relativa registrazione. L’imprenditore individuale risponde con tutto il proprio patrimonio delle obbligazioni contratte nell’ambito dell’attività commerciale. Può operare sotto il proprio nome, con altro nome o con un nome commerciale. In tutti i casi, dovrà aggiungere al nome prescelto la dizione “imprenditore” (preduzetnik). Le più importanti normative di riferimento sono: la legge sull’impresa (GU 125/2004), la legge sulla registrazione degli enti commerciali (GU 55/2004), il decreto legge sulle condizioni e sui modi di attrarre investimenti diretti (GU 56/2006) e la nuova legge sull’impresa in vigore da marzo 2012. La competenza in materia di registrazione delle imprese è passata dai tribunali commerciali e dalle autorità locali, all’Agenzia serba per la registrazione delle imprese, creata il 4.01.2005. La procedura è stata semplificata riducendo i tempi necessari per la registrazione da 51 a 13 giorni ed offrendo la possibilità alle imprese di effettuare la registrazione presso un unico ente, anche online. Questo registro è stato ideato come una banca dati elettronica centralizzata per le imprese registrate, i contratti di leasing finanziario e di copertura di credito. La costituzione, per le forme societarie per cui questo è previsto, avviene tra11
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Fonte: Agenzia Serba Registrazioni Imprese
EUROPA
SERBIA finanziaria. Il contribuente che nel corso dell’anno avvia un’attività, è tenuto a presentare la dichiarazione dei redditi presunti entro 15 giorni dal giorno di iscrizione al registro dell’organo competente. Il reddito imponibile viene accertato nel bilancio delle imposte, sulla base dei profitti del contribuente dimostrati nel bilancio consuntivo, e in base alle modalità stabilite dalla Legge sulle imposte sui profitti d’impresa. Il tasso d’imposta sul profitto d’impresa è del 10%. Il contribuente è tenuto a calcolare nella dichiarazione dei redditi l’imposta sul reddito, per il periodo di imposta per il quale viene presentata la denuncia. Nel caso in cui il contribuente abbia pagato un ammontare d’imposta inferiore a quello dovuto secondo l’obbligazione calcolata nella dichiarazione dei redditi, sotto forma di acconto, è tenuto a pagare la differenza al più tardi entro la presentazione della dichiarazione dei redditi. Oltre alla dichiarazione dei redditi, il contribuente è tenuto a presentare la prova del pagamento della differenza dell’imposta. Nel caso in cui il contribuente, sotto forma di acconto, abbia pagato un ammontare d’imposta superiore a quello dovuto secondo l'obbligazione calcolata nella dichiarazione dei redditi, il sovrappiù sarà calcolato come acconto per il periodo seguente o sarà restituito al contribuente. Anno fiscale: 1 gennaio-31 dicembre. I bilanci aziendali devono essere approvati e depositati entro il mese di febbraio. Imposte sui redditi delle persone fisiche: 10% per attività indipendenti e in caso di self-employment, 15% per redditi da capitale e azioni. L’imposta annuale sulle persone fisiche è del 10% e del 15% per redditi annuali netti superiori al limite stabilito ogni anno (cittadini serbi e stranieri residenti), del 20% per entrate da diritti intelettuali, beni immobili, giochi d’azzardo etc. La dichiarazione dei redditi deve essere depositata entro il 15 marzo. Tassazione sulle attività d’impresa: 15% usuali e 20% per dividendi, partecipazione in capitale, interessi e simile. Imposta sul valore aggiunto (VAT)14: standard (per la maggior parte dei beni tassabili) al 20% e ridotta (per beni alimentari di base, giornali quotidiani, accessori, IT etc.) al 10%. Le voci seguenti non sono assoggettate al pagamento dell’IVA: servizi di trasporto ed altri servizi legati all’importazione dei beni (secondo le condizioni della Legge sull’Imposta sul Valore Aggiunto); beni che vengono spediti o trasportati all’estero da parte del contribuente o da un terzo, con la sua autorizzazione; beni che il destinatario estero o un terzo, con l’autorizzazione del destinatario estero, invia o trasporta all’estero; beni che il destinatario estero trasporta nel bagaglio che porta con sé all’estero (per un valore non superiore a euro 150); merci destinate alla zona franca, prestazione di servizi di trasporto e di altri servizi agli utenti delle zone franche; trasporto dei beni nei duty free degli aeroporti internazionali.
mite la stipula e la registrazione e/o deposito dell’atto costitutivo. Le sottoscrizioni devono essere autenticate presso il tribunale competente, ma è anche possibile ottenere l’autenticazione all’estero attraverso gli Uffici Consolari. In base all’attività svolta, potrà essere necessario sottoporre la società ad ispezione al fine di ottenere un permesso sanitario, di lavoro, di rispetto ambientale e di mercato. Dopo la stipula dell’atto costitutivo, è necessario procedere alla registrazione della società presso l’Agenzia Registro Imprese. Le società acquistano personalità giuridica all’atto della registrazione; fino a quel momento, i soci rispondono con il proprio patrimonio, delle obbligazioni sociali nel frattempo contratte. Elenchiamo alcuni aspetti importanti e comuni a tutte le forme societarie, riguardanti la procedura: la richiesta di registrazione può essere presentata sia personalmente che tramite email, compilando il modulo disponibile sul sito dell’agenzia www.apr.gov.rs. In quest’ultimo caso è prevista una prima trasmissione elettronica dei documenti richiesti ed entro 5 giorni, il deposito degli originali. L’agenzia rilascia una ricevuta all’atto della presentazione della richiesta d’iscrizione. Segue la fase di verifica della documentazione: se la domanda non può essere accolta, l’Agenzia entro 5-10 giorni ne da’ comunicazione all’interessato. Questi può a sua volta ripresentare tutta la documentazione, integrata o rettificata, entro 5 giorni: in caso di accoglimento della domanda di registrazione, questa decorre dalla data della prima domanda. Se la domanda è completa sin dall’inizio, l’Agenzia si pronuncia entro 2 giorni (48 ore). Vige il meccanismo del silenzio assenso. In caso di diniego, l’interessato può presentare appello al Ministero dell’Economia entro 8 giorni. Se il diniego viene confermato, è possibile adire l’autorità giudiziaria entro 15 giorni.
Brevetti e proprietà intellettuale12 La Serbia aderisce alla Convenzione di Madrid e al Trattato Asa. La registrazione dei marchi e dei brevetti è di competenza dell’Istituto Statale per la Proprietà Intellettuale. Nel 2010 è stata adottata la Legge sui dischi digitali ottici e la Legge sulla protezione dei segreti commerciali, oltre alla Strategia per lo sviluppo della proprietà intellettuale 2011- 2015; è stata costituita, inoltre, un’Unità Speciale per il controllo della legalità del Software all’interno delle entità giuridiche.
Sistema fiscale13 Tutte le forme imprenditoriali sono soggette a imposta sul reddito di impresa, così come le cooperative che realizzano redditi vendendo i prodotti sul mercato o prestando servizi dietro compenso (Legge sulle imposte sul reddito dell’impresa, GU 25/01, 80/02, 43/03, 84/04). Il contribuente è tenuto a presentare all’organo competente, la dichiarazione dei redditi, il bilancio consuntivo, il rapporto sulle circolazioni monetarie, la relazione sulle modifiche intervenute sul capitale, nonché eventuale diversa documentazione richiesta dalla legge. La dichiarazione dei redditi deve essere presentata all’organo competente per le imposte entro 10 giorni dal termine del periodo previsto per la presentazione della relazione
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Fonte: Istituto per la Proprietà Intellettuale della Serbia Fonte: Ministero delle Finanze della Serbia Fonte: Ministero delle Finanze e dell’Economia della Serbia; Agenzia informativa Serba (Tanjug)
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Principali finanziamenti e linee di credito Presenti programmi di finanziamento di organismi multilaterali, quali BEI, Banca Mondiale, BERS. Esistono, inoltre, i fondi IPA comunitari ai quali la Serbia può avere accesso in qualità di Paese in fase di pre-adesione. Sul piano bilaterale con l’Italia, nel corso del 2005 è stata avviata una linea di credito di mln/euro 33,25 gestita dalla Cooperazione allo Sviluppo del Ministero degli Esteri d’Italia. A partire dal 2012 è attiva una seconda linea di credito, di mln/euro 30. Oltre alle PMI il finanziamento è aperto anche alle aziende municipali ed amministrazioni locali che acquistano macchinari di produzione italiana.
Notizie per l’operatore
Rischio Paese15 6/7 Condizioni di assicurabilità SACE16 apertura con condizioni per rischio sovrano, senza condizioni per rischio privato e bancario.
Sistema bancario Il sistema è regolato e controllato dalla NBS (National Bank of Serbia) che si occupa della stabilità dei prezzi attraverso la creazione di un ambiente d’inflazione stabile e contenuto (compatibile con i criteri sanciti in sede comunitaria in vista di un futuro ingresso nell’UE) e del coordinamento della politica creditizia e del controllo dell’intero sistema bancario. La NBS dal 12.01.2012 ha fissato il suo key policy rate (ora al 9,5%). Il sistema bancario serbo è caratterizzato da una rilevante partecipazione straniera; sono, infatti, presenti istituti greci, francesi, tedeschi, sloveni, italiani e altri. Tra le banche italiane, sono presenti il gruppo Intesa SanPaolo (al momento il primo istituto di credito in Serbia) e il gruppo Unicredit. A oggi esistono 31 banche autorizzate a operare in loco: 20 con quota di maggioranza di proprietà straniera (Austria e Grecia 4 ciascuna, Francia 3, Italia 2, altri 7), 4 sono le banche nazionali la cui quota di maggioranza è di proprietà privata serba, 8 banche nazionali la cui quota di maggioranza è di proprietà statale. Tipologia
Tipologia
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche18 A oggi sono presenti sul territorio il Parco Tecnologico di Vrsac, per il cui ammodernamento è stato istituito un bando di gara europeo, il Parco di Indija, di Stara Pazova e Pecinci. Le zone franche possono essere costituite e gestite da società nazionali o straniere, previa autorizzazione del Ministero delle Finanze della Serbia. Le zone franche, oltre ai vantaggi abituali, godono di una serie di esenzioni da tasse locali e di tariffe agevolate sulle forniture di energia e acqua. Al momento esistono 13 zone franche sul territorio: Pirot, Subotica, Novi Sad, Zrenjanin, Sabac, Kragujevac, Uzice, Smederevo, “Jug” Nis, Krusevac, Svilajnac, Apatin, Vranje.
Tassi bancari17
Deposit facility interest rate Lending facility interest rate Key policy rate NBS (2w repo)
Valore
7% 12% 9,5%
Tassi bancari (annuali nom.)17
Depositi a vista
Cliente
Persone fisiche Persone giuridiche Depositi a 6 mesi Persone fisiche Persone giuridiche Depositi a 1 anno Persone fisiche Persone giuridiche
Accordi con l’Italia19 Trattato sulla doppia imposizione fiscale (1983); Trattato per lo sviluppo e la protezione degli investimenti; Trattato di cooperazione per lo sviluppo delle energie rinnovabili (2009) e della produzione e del trasferimento dell’energia (2009). Firmato nel mese di febbraio 2010, l’Accordo ad interim di Libero Scambio con la UE che pone le basi per l’introduzione progressiva di un mercato unico tra Serbia e UE. Alti rappresentanti di Italia e Serbia alla seconda riunione del Business Council dell’8.03.2012 hanno firmato diversi memorandum d’intesa e collaborazione per il rafforzamento del processo di integrazione con l’UE, lotta alla criminalità organizzata, agricoltura e protezione dell’ambiente.
% euro % Rsd
0,1 n/a 1,5 1,3 2,5 1,6
0,1 n/a 6,5 6,0 7,0 n/a
Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default 16 Per maggiori informazioni www.sace.it 17 Fonte: Banca Nazionale Serba 18 Fonte: Amministrazione Zone Franche; SIEPA e Ministero delle Finanze-Direzione delle Zone Franche della Serbia 19 Fonte: Camera di Commercio; Ministero Affari Esteri
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15
119
EUROPA
SERBIA
Costo dei fattori produttivi
Informazioni utili
Manodopera20 (valori medi mensili in €) da
Categorie
Operaio Ingegnere Dirigente
a
158 350 1.100
Indirizzi Utili NEL PAESE
400 1.600 6.000
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE25 Ambasciata d’Italia Bircaninova 11 – Belgrado tel +381 11 3066100 - fax +381 11 13249413 www.ambbelgrado.esteri.it • segreteria.belgrado@esteri.it ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura Kneza Milosa 56 - Belgrado tel +381 11 3629435 - fax +381 11 13621411 www.iicbelgrado.esteri.it • iicbelgrado@esteri.it Ufficio ICE26 Kneza Milosa 56 - 11000 Belgrado tel +381 11 3629939 - fax +381 11 3672458 belgrado@ice.it
Organizzazione sindacale L’associazionismo sindacale è debole e frammentato in una miriade di sindacati di categoria (per ottenere l’iscrizione nel Registro dei sindacati è sufficiente avere 15 iscritti). Nel corso degli ultimi anni ci sono stati diversi tentativi di sciopero principalmente di dipendenti statali (sanità e polizia) ma senza risultati significativi. I contratti di lavoro possono essere a tempo determinato o indeterminato. I contratti a tempo determinato non possono eccedere la durata di 1 anno. La settimana lavorativa prevede 40 ore di lavoro. Sono previsti anche contratti part-time di diverso tipo. Elettricità21 (in € cent/KW/h)
Categorie
Alta e media tensione Combustibile
1,4
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Intesa Beograd (sede centrale) 7b Milentija Popoviça st. - 11070 Belgrado tel +381 11 2011200 www.bancaintesa.rs BNL c/o Findomestic Banka (gruppo BNP Paribas) Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com Unicredit Bank Srbija a.d. Beograd Rajiceva 27-29 Belgrado tel +381 11 3204500 • www.unicreditbank.rs
a
3,8
Prodotti petroliferi22 (in € /l)
Benzina Nafta Gas industriale (eurocent/m3)
Acqua23 (in € /m3)
Ad uso industriale Tipologia
da
media
1,32 1,29 39,76 da
0,63
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via dei Monti Parioli 20 - 00197 Roma tel 06 3211950 - fax 06 3200868 roma.mfa.gov.rs • info@ambroma.com
a
1,01
Immobili24 (canone mensile in € /m2)
Locali / Uffici classe A Locali / Uffici classe B
media
Consolati generali Milano via Pantano 2 / III tel 02 72095466 Trieste strada del Friuli 54 - 34136 tel 040 410125 / 6 / 7
15 11,5
Fonte: Indagine della Delegazione economica tedesca in Serbia Fonte: Agenzia per l’Energia (EPS) Fonte: Ministero dell’Energia, Associazione società petrolifera della Serbia, Agenzia del settore energetico 23 Media costi JKP Vodovod Beograd, Novi Sad, Indjija, Leskovac e altre città 24 Fonte: CBRE 25 Fonte: Ministero degli Affari Esteri (www.esteri.it) 26 Fonte: Agenzia ICE 20
21 22
120
Formalità doganali e documenti di viaggio A partire dal 12.06.2010, i cittadini maggiorenni dei Paesi membri dell’Unione Europea, possono viaggiare in Serbia avvalendosi della sola carta di identità valida per l’espatrio per un periodo non eccedente i 90 giorni. Si ricorda che per periodi di soggiorno superiori ai 90 giorni - è necessario richiedere un permesso di residenza temporaneo. Non ci sono particolari formalità doganali, ma è obbligatoria la registrazione alla questura entro 48 ore dall’arrivo, che
BUSINESS ATLAS 2014
SERBIA
Alberghi Tariffe per camera singola, suite e doppia: 3 stelle, euro 45/110/70; 4 stelle, 80/130/90; 5 stelle, 190/370/250.
di norma, nel caso di soggiorno in strutture alberghiere, è curata dagli alberghi stessi. L’importazione di valuta straniera superiore a 5.000 euro deve essere dichiarata alle Autorità doganali di frontiera al momento dell'entrata o del transito; a tal fine si deve compilare l'apposito modulo consegnato direttamente dal personale di frontiera. L'esportazione è libera fino ad un massimo di euro 10.000 (oltre tale limite è necessaria una ricevuta bancaria o la dichiarazione doganale). Le franchigie per i beni di consumo sono in generale allineate a quelle dell’Unione Europea.
Assistenza medica Le strutture sanitarie, pur avvalendosi di professionalità di buon livello, presentano, nella maggior parte dei casi, gravi carenze a livello di attrezzature e nell’organizzazione. Sono attive, tuttavia, strutture private con un buon grado di efficienza soprattutto in stomatologia. Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Air Serbia (firmato accordo con compagnia aerea ITIHAD). Altre compagnie aeree che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, ex JAT adesso Air Serbia e AirOne sono le uniche compagnie che effettuano voli regolari mentre WizzAir e altre come la Montenegro Airlines e Adria (Slovenia) volano solo periodicamente. Trasferimenti da e per l’aeroporto: attivi mezzi di trasporto pubblico, servizio taxi ca. 15 euro (servizio voucher a richiesta in aeroporto), navette messe a disposizione dagli alberghi.
Corrente elettrica 220 volts
Giorni lavorativi ed orari Uffici pubblici: lun-ven 8.00-15.00 Negozi: lun-ven 8.00-20.00; sab 8.00-17.00 Banche: lun-ven 8.00-17.00 (alcune aperte di sabato)
Festività 1,2, 7 (Natale Ortodosso) gennaio; 15 febbraio (Festa della Repubblica); Pasqua Ortodossa; 1-2 maggio (Festa del Lavoro); 11 novembre (Anniversario della pace delle Prima Guerra Mondiale).
Siti di interesse Governo della Repubblica: www.srbija.gov.rs Provincia Autonoma della Vojvodina: www.vojvodina.gov.rs SIEPA: www.siepa.gov.rs VIP:www.vip.org.rs/index.aspx Fiera di Belgrado: www.sajam.co.rs Fiera di Novi Sad: www.sajam.net
Media Quotidiani: Vecernje novosti, Politika, Blic, Danas, Kurir, 24 sata, Alo, Informer, Nase novine. Riviste: Nin, Vreme, Biznis i finansije, Ekonometar, Nova ekonomija, Biznis. TV: RTS 1, RTS 2, B92, Prva Srpska Televizija, Happy TV, Pink, Pink 2, Studio B.
Camera di Commercio Italo-Serba
Belgrado
Anno di fondazione 2002 Anno di riconoscimento 2006 Presidente Andrea SIMONCELLI Segretario Generale Oliver LEPORI Indirizzo Kneza Milosa 56 – 11000 Telefono +381 11 3622773 Fax +381 11 3622772 Web www.ccis.rs E-mail office@ccis.rs Orario lun-ven 09.00-17.00 Numero dei soci 250
Quota associativa Soci ordinari (1-19 dipendenti), euro 200; sostenitori (20-199 dipendenti), 500; benemeriti (oltre 200 dipendenti, enti, associazioni e istituzioni), 2.000 Newsletter Newsletter (mensile) Accordi di collaborazione Camera di Commercio della Serbia; CCIAA: L’Aquila, Udine; CEI Piemonte; Ministero delle Finanze della Repubblica di Serbia - Direzione Centrale Zone Franche; NTRUS Associazione Borsa Nazionale delle Merci e dei Servizi; SIEPA Serbia Investment and Export Promotion Agency; Società Dante Alighieri Nis.
121
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie 49.036 kmq Popolazione 5.394.036 Comunità italiana1 852 Capitale Bratislava (415.589) Città principali Kosice (239.797), Presov (90.923), Zilina (81.273), Nitra (78.351), Banska Bystrica (79.368) Moneta Euro Lingua Slovacco Religioni principali Cattolici (68,9%); Evangelici (6,9%); Greco cattolici (4,1%); Cristiano riformati (2%); Ortodossi (0,9%); atei (12,9%) Ordinamento dello Stato Repubblica parlamentare con sistema multipartitico, nata in seguito al dissolvimento della Cecoslovacchia nel 1993. Il Capo dello Stato, attualmente Ivan
Gasparovic, è eletto dal popolo ogni cinque anni; il Presidente a sua volta nomina il capo del governo e, su indicazioni di quest’ultimo, i ministri. Il potere legislativo appartiene al Consiglio Nazionale della Repubblica, composta da 150 membri eletti ogni quattro anni con sistema proporzionale. Il più alto organo giudiziario è la Corte Costituzionale composta da 13 membri nominati dal Presidente sulla base di una lista di candidati presentata dal Parlamento Suddivisione amministrativa 8 regioni (Bratislava, Trnava, Nitra, Trencín, Zilina, Banská Bystrica, Presov, Kosice).
Quadro dell’economia
tenimento e divertimento e altre attività di servizi (+2,6%); in calo, invece, le costruzioni (–3,5%), pubblica amministrazione, difesa e sicurezza sociale obbligatoria, istruzione, attività sanitarie e di assistenza sociale (–1,1%).
Infrastrutture e trasporti La rete stradale slovacca misura circa 43.761 km, di cui circa 300 km di autostrade. L’autostrada D1 collega Bratislava, Trnava, Nitra e Trencin, la D2 si snoda in direzione nord-sud e collega la capitale con Brno, Praga e Budapest. Vienna e Bratislava sono collegate invece tramite la A6. Tra i principali progetti stradali e autostradali in fase di avvio: autostrada D1 Zilina-Martin (30 km), Jánovce-Jablonov (18,5 km), Hubová-Ivachnová (15,4 km), Budimír Bidovce (14,4 km), Fricovce-Svinia (11,2 km), Turany-Hubová (13,6 km, tra cui due gallerie Rojkov e Havran), Dubná Skala-Turany (16,4 km); Superstrada R2 Ziar nad Hronom, raccordo (6,6 km); Superstrada R1 B. Bystrica-Ruzomberok (50 km); Autostrada D3 Cadca Bukov-Svrcinovec (5,7 km). Il sistema fluviale, costituito dal Danubio, è lungo 172 km; i porti di Bratislava e Komarno si trovano al centro di uno snodo che si estende dal Mare del Nord al Mar Nero. La rete ferroviaria conta su 3.662 km di collegamenti, dei quali 3.512 a scartamento standard, 100 a scartamento ampio (è in previsione un prolungamento) e 50 ridotto. In Slovacchia sono presenti 6 aeroporti internazionali. Lo scalo principale è l’aeroporto internazionale Stefanik di Bratislava, che si trova a circa 9 km dal centro cittadino, altri importanti sono quelli di Poprad, Sliac, Piestany. Altre infrastrutture rilevanti sono gli oleodotti (416 km) e i gasdotti (6.769 km).
Quadro macroeconomico2 Nel 2013, il PIL slovacco ha registrato una crescita dell’1,5% con un trend in rallentamento; il IV trimestre ha infatti segnato un +0,4% su quello precedente. La crescita economica negli ultimi nove trimestri è stata influenzata esclusivamente da una crescita annua della domanda estera. Questa tendenza è stata interrotta nel IV trimestre del 2013 e la domanda interna ha contribuito positivamente a questo sviluppo. A un trend delle esportazioni di beni e servizi in calo rispetto al IV trimestre 2012 (–1,6% ), corrisponde un tasso in crescita delle importazioni (+2,9% ). Il tasso di occupazione è aumentato, rispetto al 2012, di quasi un punto percentuale; la disoccupazione rimane comunque elevata a quota 14,4%. Principali settori produttivi3 In termini di produzione, lo sviluppo del PIL nel IV trimestre 2013 è stato influenzato in particolare da: informazione e comunicazione (+11,7%), assicurazioni finanziarie (+9,4%), attività immobiliari (+5,4%), attività professionali, scientifiche e tecniche e servizi amministrativi (+2,7%), arte, intrat1 2
3
Fonte: Ambasciata d’Italia a Bratislava (AIRE) Fonte: Ufficio Statistico slovacco (www.statistics.sk); Banca Centrale slovacca (www.nbs.sk); Regulatory Office for Network Industries (www.urso.gov.sk) Fonte: Ufficio Statistico slovacco; Ambasciata d’Italia a Bratislava
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BUSINESS ATLAS 2014
Commercio estero4 Totale import: mld/euro 60,36 Totale export: mld/euro 64,36 Principali prodotti importati: (mld/euro) apparecchi telefonici, compresi i telefoni per reti cellulari e per altre reti senza filo (1); macchine automatiche per l'elaborazione dell'informazione e loro unità (0,3); parti e accessori di autoveicoli (0,2). Principali prodotti esportati: (mld/euro) apparecchi telefonici, compresi i telefoni per reti cellulari e per altre reti senza filo (0,9); autoveicoli di turismo ed altri autoveicoli costruiti principalmente per il trasporto di persone (0,8); parti ed accessori dei veicoli a motore (0,4). Principali partner commerciali Paesi Clienti: EU28 (82,8%) di cui Germania (21,1%), Regno Unito (4,6%) Rep.Ceca (13,6%), Polonia (8,3%), Austria (6,1%), Ungheria (6,2%), Francia (5%), Italia (4,5%); Russia (4%); Asia (5,9%) di cui Cina (2,5%). Paesi Fornitori: EU28 (62,6%) di cui Germania (15,5%), Rep.Ceca (10,4%), Polonia (4,7%), Ungheria (4,4%), Italia (3,1%), Russia (10,2%); Asia (22,5%) di cui Cina (7,2%) e Rep.Corea (8,6%).
Restrizioni alle importazioni: non presente alcun genere di dazio o restrizione; è richiesta una certificazione di importazione che garantisca gli standard tecnici per alcuni prodotti la cui lista è periodicamente aggiornata dal ministero competente. Importazioni temporanee: previste dalla legge doganale.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: gli investitori esteri possono svolgere attività economiche alle stesse condizioni di quelli locali, ivi compresa la costituzione di società o la partecipazione in quelle slovacche preesistenti; è possibile stipulare contratti senza obbligo di autorizzazione o registrazione, invece richiesta nel caso si vada a operare nel settore bancario, assicurativo, borsistico e agricolo. L’agenzia governativa Sario è attiva nell’attrarre e agevolare il flusso in entrata di investimenti stranieri. Legislazione societaria: una società che opera permanentemente in loco è soggetta alla normativa del Codice Commerciale 513/1991. La legge slovacca distingue tra società di persone (società pubblica commerciale e in accomandita), società di capitali (società a responsabilità limitata e per azioni) e cooperative. Un’attività economica può essere svolta nelle seguenti forme: Società pubblica commerciale (Verejná Obchodná Spolocnost), Società in accomandita (Komanditná Spolocnost), Società a responsabilità limitata (Spolocnost s Rucenií Obmedzenym), Società per azioni (Akciová Spolocnost), Cooperativa, Società individuale, contratto di associazione in partecipazione e filiale di una società estera.
Interscambio con l’Italia5 Saldo commerciale: mld/euro 0,62 Principali prodotti importati dall’Italia: (mln/euro) macchinari ed apparecchi (406); mezzi di trasporto (127); prodotti delle altre attività manifatturiere (122). Principali prodotti esportati in Italia: (mln/euro) prodotti dell'estrazione di minerali da cave e miniere (1.371); sostanze e prodotti chimici (105); merci dichiarate come provviste di bordo, merci nazionali di ritorno e respinte, merci varie (202).
Brevetti e proprietà intellettuale La principale fonte normativa sulla tutela dei marchi è la legge 527/1990 mentre con la 14/04 vengono riconosciuti i marchi comunitari. Possono essere registrati lettere, numeri, disegni, la forma o l’involucro del prodotto. Il marchio registrato decade dopo 10 anni. La protezione del brevetto ha, invece, durata ventennale.
Investimenti esteri (principali Paesi) Principali partner: Germania, Rep.Ceca, Austria, Italia, Ungheria, Francia
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: intermediazioni finanziarie, energia elettrica, attività immobiliari, servizi commerciali, macchinari e veicoli, prodotti industriali.
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Imposta sul reddito delle persone fisiche: il governo attuale ha reintrodotto una tassazione progressiva; l’aliquota del 19% è prevista per redditi inferiori a euro 34.401,74; mentre per redditi superiori è del 25%. Tassazione sulle attività d’impresa: 22% Imposta sul valore aggiunto (VAT): 20%
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: la merce può essere sdoganata in qualsiasi punto abilitato, la documentazione richiesta è la stessa prevista dalla regolamentazione comunitaria. Non sono previsti controlli in dogana sui requisiti tecnici dei prodotti importati, ma solo successivamente. Classificazione doganale delle merci: conforme alla Tariffa Doganale d’Uso Integrata.
SLOVACCHIA
4 5
123
Fonte: Statistical Office of the Slovak Republic, ICE Fonte: Istat
EUROPA
SLOVACCHIA
Notizie per l’operatore
non è possibile ulteriore sviluppo di nuovi stabilimenti), quella di Bratislava 3, Kosice ne ha 5 (di cui 1 completo), la regione di Nitra ne ha 4 (di cui 2 completi), Presov 8 (di cui 1 completo), Trencin 12 (di cui 3 completi), Trnava 7 (di cui 2 completi) e Zilina 12 (di cui 2 completi). La legge prevede la possibilità di ricevere contributi per la costituzione di aree in cui almeno due imprenditori abbiano dato avvio ad attività produttive o di servizi. In concreto il progetto di costituzione del parco industriale, presentato da una amministrazione locale, deve contenere l'indicazione del tipo di produzione prevista, ubicazione, dettagli catastali, nonché lettere di intenti degli imprenditori che desiderino inserirsi all'interno del parco. Il Ministero dell'Economia, esaminati i vari progetti presentati, definisce una graduatoria e provvede all'erogazione dei contributi. In particolare, la legge prevede la concessione di contributi statali fino al 70% per l’acquisto del terreno e le opere di urbanizzazione; se si tratta di affitto di terreni, il contributo è del 70% per i primi dieci anni. Il residuo 30% rimane a carico dell’amministrazione locale. Per incentivare la presentazione dei progetti, è in corso di approvazione una nuova legge che dovrebbe innalzare al 95% la quota a carico dello Stato, nonché la possibilità di costituzione del parco anche con la presenza di una sola impresa. Una volta concesso il contributo, i lavori nel parco industriale devono essere iniziati entro due anni.
Rischio Paese6 NC Condizioni di assicurabilità SACE7 apertura senza condizioni
Sistema bancario La politica monetaria è competenza della Banca Nazionale Slovacca (Narodna Banka Slovenska) e della Banca Centrale europea. Operano, sul territorio, 27 istituti bancari di cui 15 partecipati da capitali stranieri, e 9 filiali di istituti esteri. Tra gli investitori italiani nel settore bancario slovacco figurano UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia filiale della banca estera, controllata da Unicredit Group, e la VUB Banka (la seconda banca del Paese) controllata dal gruppo Intesa SanPaolo. Banca Popolare di Vicenza ed EmRo Popolare partecipano in Volksbank Slovensko. Tipologia
Nbs
Tassi bancari8
Valore
0,75 %
Principali finanziamenti e linee di credito Nel quadro della legge 571/2007 sono stati introdotti incentivi agli investimenti esteri, per favorire specifici progetti a carattere locale (risanamento di strutture produttive e creazione di centri tecnologici e di servizi) che abbiano un alto impatto occupazionale. La legge prevede 10 anni di esenzione sulle imposte delle persone giuridiche e contributi per l’assunzione e la formazione di personale. A gennaio 2009 è entrata in vigore la nuova regolamentazione europea GBER che ha semplificato notevolmente lo stanziamento di aiuti di stato. Tali aiuti sono destinati a specifiche regioni, quali Trnava, Nitra, Trencin, Banska Bystrica e Kosice e riguardano progetti di incorporazione di nuove società, estensione di società esistenti, diversificazione della produzione verso nuovi prodotti, azioni di ristrutturazione di comparti produttivi.
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare la doppia tassazione sul reddito e sul patrimonio (ratificata dall’Italia con leggi 303 e 174 del 1983); Accordo sulla protezione e promozione degli investimenti. Costo dei fattori produttivi Categorie
Operaio Impiegato Dirigente
Manodopera9 (in €)
media
770 964 da 1.590
Organizzazione sindacale La Costituzione slovacca prevede e sancisce, all’art. 37, libertà sindacale e diritto di sciopero. Il sindacato più importante è la Confederazione dei sindacati dei lavoratori (KOZ) che al 2008 contava 570.000 iscritti.
Attività SIMEST
Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Nel Paese non sono presenti zone franche, ma parchi industriali, con agevolazioni per attività definite dalle Leggi 193/01 e 156/03 (in particolare per incentivare le attività di ricerca scientifica e la successiva applicazione pratica). La regione di Banska Bystrica ne ha 17 (di cui 2 completi in cui
6
7 8 9
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Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Slovak National Bank, (www.nbs.sk) Fonte: Statistical Office of the Slovak Republic
Categorie
Elettricità10 (in €/KW/h)
Alta e media tensione
IN ITALIA
Prodotti petroliferi10 (in €/l)
Combustibile (uso industriale)
media
Acqua11 (in €/m3)
Ad uso industriale Tipologia
Formalità doganali e documenti di viaggio Per gli Italiani è sufficiente la carta di identità valida per l’espatrio; il Paese appartiene, infatti, all’Area Schengen.
1,49 1,39 0,72
Corrente elettrica 220 V, 50 Hz (le prese di corrente sono di tipo tedesco).
media
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-17.00 Negozi: lun-ven 10.00-18.00 Banche: lun-ven 9.00-17.00 (nei centri commerciali fino alle 21)
2,65
Immobili12 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
da
4
SLOVACCHIA
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via dei Colli della Farnesina - 00194 Roma tel 06 36715200 - fax 06 36715263 www.sirome.mfa.sk • is@roma.mfa.sk
media
0,14
Benzina Nafta Combustibile industriale (LPG)
BUSINESS ATLAS 2014
a
Festività 1 (Festa della Repubblica), 6 gennaio; festività pasquali; 1, 8 maggio (Liberazione); 29 agosto (Rivolta Nazionale Slovacca); 1 (giorno della Costituzione), 15 (S.Maria dei sette dolori) settembre; 17 novembre (Rivoluzione di Velluto); 24, 25, 26 dicembre.
13
Informazioni utili
Media Quotidiani: SME, Pravda, Hospodarske Noviny, Novy cas. Riviste: Plus 7 Dni, Trend, Tyzden TV: Markiza, Joj, STV
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE13 Ambasciata d’Italia Palisady 49 - 81106 Bratislava tel +421 25 9800011 - fax +421 25 4413202 www.ambbratislava.esteri.it • amb.bratislava@esteri.it
Alberghi Singola 3 stelle (euro 60-100); singola, 4 stelle (135-305); singola, 5 stelle (150-380).
Assistenza medica Per cure mediche nel Paese, è necessario, se cittadini italiani o comunitari, essere in possesso del tesserino sanitario. Per emergenze 155 o 112.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura Kapucinska U. 7 - 81103 Bratislava tel +421 25 9307111 - fax +421 25 9307119 www.iicbratislava.esteri.it • iicbratislava@esteri.it
Mezzi di trasporto Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Ryanair. Trasferimenti da e per l’aeroporto: con linea 61 dalla stazione ferroviaria Hlavna Stanica, o linea 96 che collega l’aeroporto con il quartiere di Petrzalka (ca. euro 1); per i trasferimenti nel Paese, si consiglia anche l’arrivo all’aeroporto di Vienna “Schwechat” che dista solo 40 km da Bratislava ed è ben collegato.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Unicredit Bank Slovakia (Branch Office) Sancová 1/a - 81333 Bratislava tel +421 24 9501111/2112/2113/3445 VUB Bank (Head Office) (sede centrale) Mlynské nivy 1, 829 90 Bratislava 25 tel +421 2 5055 1111 www.vub.sk
Fonte: Europe’s Energy Portal (www.energy.eu) Fonte: Veolia voda (www.stvps.sk) Fonte: The National Association Of Real Estate Offices Of Slovakia (NARKS) 13 Fonte: Ministero degli Affari Esteri (www.esteri.it) 10 11 12
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EUROPA
SLOVACCHIA
Camera di Commercio Italo-Slovacca
Bratislava
Anno di fondazione 1997 Anno di riconoscimento 2000 Presidente Alberto GEROTTO Segretario Generale Giorgio DOVIGI Indirizzo Michalska, 7 – 81101 Telefono +421 259103700 Web www.camitslovakia.sk E-mail info@camitslovakia.sk Orario lun-gio 9.00 -13.00 / 14.00 - 18.00; ven 09.00 - 16.00 Numero dei soci 205
Quota associativa Persone fisiche euro 500, imprese euro 500, 750, 1.000 (in base al numero di dipendenti) Newsletter InfoCCIS (settimanale) Pubblicazioni Est (trimestrale); altri contenuti su www.italoblog.it e www.italo.sk Accordi di collaborazione Associazione Industriali Vicenza; CCIAA: Arezzo, Cremona, Torino; AZZZ; CEI Piemonte; Centro Estero Veneto; Città della Scienza Napoli; Confindustria Vicenza; Fondazione Politecnico Milano; Informest; Università: Bocconi Milano, Bologna, Brescia, Cà Foscari Venezia, Padova, Pisa.
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 0; Isole Canarie -1 Superficie 504.645 kmq Popolazione1 46.609.652 Comunità italiana ca 80.000 Capitale Madrid (3.207.247) Città principali Barcellona (1.611.822), Valencia (797.028), Siviglia (702.355), Saragozza (679.624) Moneta Euro Lingua Castigliano; 7 regioni (Catalogna, Isole Baleari, Comunità Valenciana, Paesi Baschi, Navarra, Galizia, Asturie) riconoscono nei loro Statuti gli idiomi Catalano, Valenciano, Basco, Galiziano e Asturiano Religioni principali Cattolici, Islamici, Protestanti, Ebrei Ordinamento dello Stato Monarchia Costituzionale. La Costituzione del 6.12.1978 assegna la funzione legislativa
Quadro dell’economia
(+3,9%), mentre hanno registrato una contrazione l’industria (-0,6), i servizi (-0,5) e soprattutto l’edilizia (-9,4%). Il settore dei servizi assorbe il 75,9% della forza lavoro, seguono l'industria (13,5%), l’edilizia (5,9%) e l’agricoltura (4,7%). Comunità Autonoma di Catalogna: secondo i dati provisionali, nel 2013 la media annuale dell’indice di produzione industriale è stato di +0,8%. In crescita il settore turistico, con un numero di turisti in ingresso del 13,3% nel IV trimestre; in calo il settore agricolo (–5,8%); il settore che continua a contribuire più alla formazione del PIL sono i servizi (+1,1%).
Quadro macroeconomico2 Nel 2013 l’economia spagnola ha registrato una contrazione dell’1,2%; il tasso di disoccupazione si è attestato al 26% (5.896.300 persone), mentre l’inflazione ha registrato un tasso medio del +1,4%. L’economia spagnola ha risentito in particolare della crisi del settore immobiliare e del calo dei consumi, fattori alla base della forte crescita del Paese tra gli anni novanta e l’inizio del nuovo millennio, anche se nell’ultimo trimestre del 2013 vi sono stati segnali confortanti di ripresa, tra cui una riduzione del numero totale di disoccupati (la prima dal 2004). Comunità Autonoma di Catalogna: tutti i principali indicatori macroeconomici si mostrano in linea con quelli nazionali fatta eccezione per il tasso d’inflazione (3,5%). L’economia della regione contribuisce al PIL complessivo spagnolo per il 20,19%, grazie al forte tessuto imprenditoriale. Principali settori produttivi2 Il settore che contribuisce maggiormente al PIL è quello dei servizi (71,5%), seguono l'industria (15,9%), l’edilizia (7,1%) e il primario (5,5%). Considerando il tasso di variazione interannuale del PIL, solo l’agricoltura ha registtrato una crescita
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Fonte: Instituto Nacional Estadísticas (INE) - dato 01.01.2013 Fonte: Instituto Nacional Estadísticas (INE) Fonte: Ministerio de Fomento
alle Cortes (Parlamento), di cui fanno parte un Congresso dei Deputati di 350 membri eletti a suffragio universale ogni quattro anni e un Senato oggi di 264 membri (il numero varia in funzione della popolazione), eletti in parte a suffragio universale e in parte designati dalle comunità autonome. Al Governo, guidato da un Presidente scelto dal Congresso dei Deputati tra i candidati designati dal Re, spetta il potere esecutivo Suddivisione amministrativa 50 province divise in 17 comunità autonome, oltre alle città autonome di Ceuta e Melilla.
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Infrastrutture e trasporti3 La rete stradale si estende per 165.593 km, di cui 14.701 di tratto autostradale; la rete ferroviaria per 15.559 km, e la linea ad alta velocità (AVE) per 2.230 km. La Spagna è, per estensione della linea veloce, seconda al mondo dopo la Cina. L’AVE collega Madrid a Barcellona, Siviglia, Saragozza, Toledo, Malaga, Valladolid e Valencia. L’8.01.2013 è stata inaugurata la nuova tratta dell’AVE Barcellona-Girona-Figueres. Circa 180 compagnie aeree operano nei 33 aeroporti internazionali. Nel 2012 un totale di 194.200.000 passeggeri ha transitato negli aeroporti spagnoli. Secondo i dati nell’aeroporto di Madrid Barajas sono transitati 45,1 milioni di passeggeri, a Barcellona El Prat 35.175 milioni e a Palma de Mallorca 22,7 milioni. La Spagna possiede eccellenti comunicazioni marittime grazie ai 53 porti internazionali nella costa atlantica e mediterranea. I principali sono: Barcellona, Bilbao, Valencia, Gijón, Siviglia (scalo fluviale), Algeciras e Palma di Maiorca. Il traffico marittimo totale di passeggeri è stato nel 2012 di 26,69 milioni, quello di merci di 473,4 milioni di tonnellate, per un totale di 132.198 navi transitate.
EUROPA
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Commercio estero4 Totale import: mld/euro 250,2 Totale export: mld/euro 234,2 Principali prodotti importati: combustibili e lubrificanti (22,6%); industria chimica (13,8%); strumenti, componenti e accessori dell’industria automobilistica (7,7%). Principali prodotti esportati: veicoli di trasporto (13,2%); prodotti chimici (12,4%); strumenti, componenti e accessori dell’industria automobilistica (6,6%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Francia (16%); Germania (10%); Portogallo (7,4%); Italia (7%); Regno Unito (6,7%); USA (3,7%); Olanda (2,9%). Paesi Fornitori: Germania (11,9%); Francia (10,8%); Cina (6,9%); Italia (5,8%); USA (4,8%); Olanda (3,9%); Regno Unito (3,9%). Comunità Autonoma di Catalogna5 Totale import: mld/euro 61,9 Totale export: mld/euro 55,7 Principali prodotti importati: prodotti alimentari e tessili (15,4%); macchinari e veicoli (21,3%); prodotti chimici (20,8%). Principali prodotti esportati: macchinari e veicoli (23,1%); prodotti alimentari e tessili (20,9%); prodotti chimici (24,1%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Francia (16,7%); Germania (11,6%); Italia (7,5%); Regno Unito (5,7%); Paesi Extra-UE (37%). Paesi Fornitori: Germania (16,8%); Francia (10,3%); Italia (7,3%); Regno Unito (3,1%); Paesi extra-UE (42,1%).
Paesi di destinazione: Lussemburgo (12,1%); Regno Unito (10,8%); Brasile (10,5%); Italia (8,1%); Colombia (6,1%); Germania (5,8%); Olanda (5,6%); Turchia (5,1%); Salvador (5%); USA (3,9%). Comunità Autonoma di Catalogna8 Paesi di provenienza: Lussemburgo (29,7%); Germania (17,6%); Regno Unito (15,1%); Olanda (13,7%); Francia (2,6%); USA (1,6%); Italia (1%). Paesi di destinazione: Francia (31%); Italia (15,1%); Germania (12,2%); Brasile (6,9%); Austria (5,4%); Olanda (3,6%).
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: servizi finanziari, esclusi assicurazioni e fondi pensione (16,4%); attività sportive, ricreative e di intrattenimento (9,1%); attività immobiliari (7,6%); servizi finanziari, esclusi assicurazioni e fondi pensione (6,2%); metallurgia e fabbricazione materiale ferroso (6%). Italiani verso il Paese: commercio all’ingrosso e intermediazione del commercio tranne veicoli a motore (85,2%); industria bevande (4,1%); servizi finanziari, esclusi assicurazioni e fondi pensione (3%); edilizia (1,4%); servizi finanziari, esclusi assicurazioni e fondi pensione (1,2%); attività immobiliari (1%). All’estero del Paese: servizi finanziari, esclusi assicurazioni e fondi pensione (18,8); attività ausiliari ai servizi finanziari (9,4%); servizi finanziari, esclusi servizi sociali (8,3%); servizi a edifici e attività di giardino (7,8%); costruzione di edifici (7,7%); fabbricazione di altri prodotti, minerali non metallici (7,7%); metallurgia, fabbricazione materiale ferroso (5,4%). In Italia del Paese: telecomunicazioni (53,6%); servizi finanziari, assicurazioni e fondi pensione, esclusi servizi sociali (21,2%); metallurgia e fabbricazione materiale ferroso servizi finanziari (16,5%); attività amministrative d’ufficio (8,4%); produzione di bevande (3,3%); pubblicità e studi di mercato (2,3%). Comunità Autonoma di Catalogna9 Verso il Paese: industria manifatturiera (18%); commercio all’ingrosso e al dettaglio (9,4%); attività professionali, scientifiche e tecniche (6,6%); costruzioni (6,1%); attività alimentari (5,2%). All’estero del Paese: commercio all’ingrosso e al dettaglio (2,5%); industria manifatturiera (12,2%); costruzioni (11,4%); attività immobiliari (5,7%).
Interscambio con l’Italia4 Saldo commerciale: mld/euro 1,82 Principali prodotti importati dall’Italia: prodotti chimici (14,5%); componenti e accessori dell’industria automobilistica (8,8%); combustibili e lubrificanti (6,4%); prodotti siderurgici (5,8%); abbigliamento (5,1%); elettronica e informatica (3,5%). Principali prodotti esportati in Italia: prodotti chimici (16,9%); veicoli da trasporto (10,4%); combustibili e lubrificanti (6,8%); prodotti non specificati (5,2%); abbigliamento (4,9%); prodotti siderurgici (4,6%); prodotti ortofrutticoli (4,1%); grassi e oli (3,6%). Comunità Autonoma di Catalogna6 Principali prodotti importati dall’Italia: macchinari e apparati meccanici (14%); combustibili e oli minerali (10,6%); automobili e trattori (8,4%). Principali prodotti esportati in Italia: automobili e trattori (11,5%); prodotti farmaceutici (5,3%); macchinari e apparati elettrici (5%). Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza: Lussemburgo (25%); Olanda (24,1%); Francia (15%); Regno Unito (6,8%); Germania (4,8%); Messico (3,7%).
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Fonte: Agencia Tributaria Española Fonte: Icex, Ministerio Industria Turismo y Comercio, Dirección Territorial de Comercio de Barcelona Fonte: Secretaría de Estado, de Turismo y de Comercio Fonte: Ministerio de Industria, Turismo y Comercio (dati relativi ai primi nove mesi del 2013) Fonte: Ministerio de Economía y Competitividad Fonte: INDESCAT
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Aspetti normativi e legislativi
mi ed esplosivo d’uso civile e attività relazionate con la Difesa nazionale) che fanno riferimento a una regolazione ad hoc; c) gli investimenti stranieri in attività relazionate con la Difesa nazionale che sono soggette all’obbligo di ottenere un’autorizzazione previa da parte del Consiglio dei Ministri. In materia d’investimenti esteri la legislazione vigente adotta il concetto di residenza effettiva del soggetto investitore e considera investimento estero quello effettuato da: a) persona fisica non residente in Spagna (intendendo, con questo, spagnoli o stranieri domiciliati all’estero o che abbiano all’estero la loro residenza principale); b) persona giuridica all’estero o organismo di proprietà di uno Stato straniero; c) società spagnole con partecipazione straniera nel capitale superiore al 50%; d) società spagnole con partecipazione straniera nel capitale uguale o inferiore al 50% quando i soci non residenti godano di una situazione maggioritaria nella società. Legislazione societaria: a)Società anonima (Sociedad Anónima - SA), in particolare società di capitali (minimo euro 60.102) per cui non è richiesto un numero minimo di azionisti. Per la costituzione di una SA è richiesta scrittura pubblica presso il Registro delle Imprese; a seguito della registrazione, la società acquisisce personalità giuridica e capacità legale. La modifica alla Ley 11/2009 (Ley 16/2012) con la finalità di promuovere la costituzione delle SA flessibilizzandone i requisiti stabilisce: la rimozione dell’aliquota (18-20%) sul reddito di società anonime attive nel mercato immobiliare. b)Società Anonima Europea (SE) il cui capitale minimo è di euro 120.000; una società così costituita può operare in qualunque paese sulla base di una disciplina unitaria; altro vantaggio è il risparmio dei costi amministrativi. Tale tipologia societaria può risultare soltanto dalla trasformazione/fusione di società esistenti o creazione di una holding comune. c) Società a responsabilità limitata (Sociedad Limitada - SL) con capitale non inferiore a euro 3.006, interamente sottoscritto al momento della costituzione; necessario, al fine della costituzione, almeno un socio, mentre è illimitato il numero massimo. d) Sociedad limitada nueva empresa (SLNE) con capitale minimo di euro 3.012 e massimo di 120.202, regolata dalla L.7/2003 e che a seguito di Raccomandazioni Europee ha subito una semplificazione delle condizioni: costituzione in un giorno attraverso un documento elettronico unico e un unico appuntamento con il Notaio (essendo un sottotipo della SL trova la sua disciplina generale nelle società a responsabilità limitata nella L. 7/2003). e)Sociedad Professional (SP) il cui obiettivo è quello di erogare servizi professionali utilizzando la forma della società di persone o quella della associazione tra privati (non ammessa la società di capitali).
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: il regime doganale è regolato dal codice doganale comunitario (istituito con regolamento CEE 2913/92 del Consiglio del 12.10.1992) e dalle disposizioni d’applicazione (regolamento CEE 2454/93 della Commissione del 2.07.1993). Ai sensi dell’articolo 211 del regolamento CEE 2454/93, le dichiarazioni doganali (nella fattispecie le dichiarazioni d’esportazione) vanno redatte in una delle lingue ufficiali della Comunità accettate dalle autorità doganali dello Stato membro in cui vengono espletate le formalità. Spetta agli Stati membri determinare le lingue ufficiali da essi accettate. All’occorrenza, le autorità doganali dello Stato membro di destinazione possono chiedere al dichiarante o al suo rappresentante la traduzione nella lingua ufficiale o in una delle lingue ufficiali dello stesso. La Commissione UE ha emanato il Reg. CE 1192/2008 del 17.11.2008 (pubblicato nella GU L 329 del 6.12.2008) per rafforzare coesione e integrazione del mercato interno, al fine di evitare distorsioni della concorrenza tra imprese di Stati membri diversi. Classificazione doganale delle merci: Tariffa Doganale Integrata (TARIC). Restrizioni alle importazioni: nessuna restrizione per merci provenienti dall’Italia. Importazioni temporanee10: il regime di importazione temporanea è regolato dal Codice doganale comunitario, Regolamento CE 2454/93, Ordine Ministeriale del 28.11.1986, circolare 964 della Direzione Generale delle Dogane e II.EE. Il periodo massimo di permanenza è di 2 anni, prorogabili per circostanze eccezionali con autorizzazione dell’agenzia delle dogane. Il regime permette l’esonero totale o parziale di diritti per l’esportazione di materiali che rimangono temporaneamente nel territorio della Comunità per poi essere successivamente riesportati, senza essere stati oggetto di trasformazione alcuna.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: il Real Decreto 664/1999 stabilisce, in linea con il Trattato di Maastricht, la libertà totale di movimento di capitali all’interno del territorio comunitario. Stabilisce, inoltre che si dovranno dichiarare gli investimenti presso il Registro de Inversiones, con una finalità meramente amministrativa e statistica. Si registrano solo alcune eccezioni: a) il caso di investimenti provenienti (o con destinazione) da Paesi classificati come paradisi fiscali per i quali sono necessarie pratiche amministrative di dichiarazione preventiva all’investimento; b) gli investimenti realizzati in specifici settori (trasporto aereo, radio, minerali e materie prime, minerali d’interesse strategico, televisione, telecomunicazioni, sicurezza privata, produzione, commercio e distribuzioni d’ar-
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Per visualizzare la lista dei materiali oggetto di esonero parziale, totale o esclusi da tale regime, consultare la pagina web: www.aeat.es
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SPAGNA dell’Industria, Turismo e Commercio. La durata della protezione è di 20 anni. Per evitare di registrare il marchio in altri Paesi UE, oltre a quello di provenienza, per vederne riconosciuta la protezione, una soluzione è quella di depositare direttamente una domanda di brevetto europea presso l’Organizzazione Europea dei Brevetti, il cui costo è tuttavia superiore. I diritti relativi a marchi, disegni e modelli possono essere registrati a livello nazionale o europeo (presso l'Ufficio per l'armonizzazione nel mercato interno, con sede ad Alicante). La proprietà intellettuale è regolata dal Real Decreto Legislativo 1 del 12.04.1996, così come modificato dalla L.26/2006. A differenza della proprietà industriale, per la quale si generano diritti previa registrazione, è assegnata all’autore dell’opera per il mero fatto di esserne il creatore. La registrazione è comunque consigliabile dal momento che costituisce prova. I diritti di sfruttamento dell’opera durano per tutta la vita dell’autore e settant’anni dopo la sua morte. Esistono altre tempistiche, sia per tipologia di proprietà intellettuale sia se l’autore è deceduto prima del 1987.
f) Società in nome collettivo (Sociedad Colectiva - SC), con responsabilità illimitata dei soci, il cui capitale è costituito dall’apporto di ciascuno socio (non richiesto un capitale minimo). g)Società in accomandita (Sociedad Comanditaria - S. Com) prevede un capitale costituito dalle quote di ciascun socio (non è richiesto un capitale minimo); la condizione di socio non può essere trasmessa senza il consenso degli altri. I soci accomandatari (colectivos) sono soggetti alle medesime obbligazioni per i soci della Società Collettiva. Un operatore straniero può operare sul territorio attraverso una succursale (art. 259 del Reglamento del Registro Mercantil), la cui costituzione avviene tramite atto notarile registrato presso il Registro delle Imprese. La succursale è tassabile come un’azienda spagnola ed ha gli stessi diritti ed obblighi, con la differenza che la casa madre può fatturare le spese sostenute dalla succursale (amministrazione e gestione commerciale, revisione dei conti, etc.). L’importo può essere dedotto dai ricavi di quest’ultima ed è tassato con l’aliquota del 15% al momento del trasferimento all’estero. Per quanto riguarda le filiali d’imprese straniere, il regime legale è di piena libertà tranne per operazioni realizzate in settori specifici soggetti ad autorizzazione previa. Gli Uffici di rappresentanza (Oficina de representación) non hanno personalità giuridica propria e le attività sono limitate al coordinamento in loco delle attività; per la creazione non sono richieste formalità commerciali, né l’iscrizione al Registro Mercantile. La Partnership con rappresentanza spagnola rappresenta una forma d’investimento che prevede l’associazione con un’impresa spagnola attraverso varie forme. La percentuale di partecipazione caratterizzerà l’investimento come estero o meno. La formula tradizionale di partnership è la fusione con una società spagnola già esistente. Una fusione parziale, invece, avviene nel caso di scissione di una società spagnola: in tale operazione quest’ultima scinde il proprio patrimonio e soltanto alcune voci andranno a far parte della nuova società che si costituisce con l’investitore estero. Il vantaggio risiede nel poter scegliere solo le voci patrimoniali della società spagnola più convenienti. L’istituto di franchising è regolato dal Real Decreto 157/1992: sono autorizzati gli accordi che soddisfano le disposizioni stabilite dal Reg. CE 2790 del 22.12.1999, che sostituisce il Reg. CE 1087/88. L’attuale regime è stato modificato in virtù del Real Decreto 2485 del 13.11.1998 (BOE 283 del 26.11.1998), tramite il quale si fissano due punti importanti: il primo dispone che le persone fisiche e giuridiche che intendono svolgere in Spagna l’attività di franquiciadores dovranno iscriversi in un apposito registro (nazionale e relativo a ciascuna Comunità), le cui modalità vengono delineate nel Real Decreto 2485/1998.
Brevetti e proprietà intellettuale Per aver diritto ad una protezione legale della proprietà industriale, è necessaria la registrazione presso la Oficina Española de Patentes y Marcas, organismo autonomo del Ministero
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Il bollettino Ufficiale dello Stato ha pubblicato il 31.12.2011 il Reale Decreto - L.20/2011 sulle misure urgenti in materia finanziaria e tributaria per la correzione del deficit pubblico. Imposta sul reddito delle persone fisiche11 Euro
0-17.707 17.707-33.007 33.007-53.407 53.407-120.000 120.000-175.000 175.000-300.000 oltre 300.000
Tassazione
24% 28% 37% 43% 44% 45% 45%
Addizionale
0,75% 2% 3% 4% 5% 6% 7%
Totale
24,75% 30% 40% 47% 49% 51% 52%
Le principali novità introdotte con la legge finanziaria 22/2013 sono: a) trattenute pari al 21% per i proventi da lavoro derivanti da corsi, conferenze e attivitá professionali; b) aumento al 42% della ritenuta applicabile ai redditi da lavoro derivanti dalla condizione di amministratori e membri di consigli di amministrazione; c) applicazione del tipo ridotto di gravame del 20-25% previsto per entità il cui volume di affari sia inferiore a euro 5.000.000 e un organico medio inferiore a 25 dipendenti, qualora mantengano o aumentino l’organico; d) ristabilimento della Patrimoniale previsto anche per il 2014; e) ritenuta pari al 205 sui redditi dei beni mobili; f) aliquota fiscale pari al 25,75% per i redditi derivati non stabili. Imposta sul reddito dei non residenti: il tipo di tassazione applicabile ai non residenti aumenta dal 24% al 24,7%. Per quanto concerne l’aliquota di tassazione applicabile ai dividendi, interessi e redditi patrimoniali, ovvero per i redditi 11
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Con le misure entrate in vigore l’1.01.2012 si incrementano le aliquote di ritenuta applicabili ai redditi da lavoro che si versino o ricevano a partire dal 1.02.2012
BUSINESS ATLAS 2014
ottenuti da stabilimenti permanenti di entità straniere non residenti trasferite all’estero, si registra un incremento dal 18% al 21%. La Ley 16/2012 abroga la deduzione applicabile agli investimenti sull’abitazione residenziale da parte di contribuenti che acquisiranno la residenza a partire dall’1.1.2013. Tale deduzione potrà tuttavia essere applicata ai contribuenti: a) che abbiano acquisito la residenza prima dell’1.1.2013 o che prima di questa data abbiano versato gli importi per la costruzione dell’abitazione residenziale; b) che abbiano versato gli importi per il restauro o l’ampliamento dell’abitazione residenziale prima dell’1.1.2013, sempre che i lavori siano terminati prima dell’1.1.2017; c) che abbiano versato gli importi per l’adeguamento dell’abitazione residenziale inagibile prima dell’1.1.2013, sempre che i lavori siano terminati prima del 1.1.2017. Imposta sulle società: la ritenuta generale è del 21% applicabile ai redditi derivati da immobili, interessi e dividendi. Si proroga ai periodi fiscali iniziati nel 2012 l’applicazione dell’aliquota ridotta di gravame del 20-25% previsto per entità il cui volume di affari sia inferiore ai mln/euro 5 e un organico medio inferiore ai 25 dipendenti, qualora mantengano o aumentino l’organico. Per quanto riguarda i pagamenti anticipati dell’imposta sulle società non si registra nessun cambiamento significativo riguardo a quello già esistente, pertanto per i periodi di imposta iniziati nel 2012 si applicherà la seguente tassazione: a) 18% per la modalità di calcolo prevista nell’articolo 45.2 della Legge sull’imposta sulle Società LIS (Imponibile dell’ultimo periodo di imposta); b) 21% per la modalità di calcolo prevista nell’articolo 45.3 della LIS, tranne per quelle entità il cui volume di affari sia uguale o superi i mln/euro 20 nel cui caso si applicherà un’aliquota del 24%. Se la cifra di affari supera mln/euro 60 si applicherà un’aliquota del 27%. Imposta sul valore aggiunto (VAT): prevista un’imposta generale pari al 21% e ridotta al 10% o 4% su determinati servizi o beni. I contribuenti sono obbligati a presentare dichiarazioni periodiche del pagamento dell’imposta: a) aziende con volume d’affari annuo inferiore a euro 6.010.120.00, trimestralmente, entro i 20 giorni successivi rispetto al termine del trimestre (ovvero il 20 aprile, il 20 luglio e il 20 ottobre), con l’unica eccezione del pagamento corrispondente al quarto trimestre (che potrà essere presentata entro il 30 gennaio e assieme a detta dichiarazione corrispondente al quarto trimestre), si presenterà anche la sintesi annuale dell’imposta; aziende con volume d’affari annuo superiore a euro 6.010.120.00, mensilmente entro i 20 giorni successivi con l’unica eccezione del pagamento corrispondente al mese di dicembre, che si potrà presentare fino al 30 gennaio. Assieme a detta dichiarazione corrispondente al mese di dicembre, si presenterà anche il riassunto annuale dell’imposta. L’Iva verrà applicata nelle isole Canarie, a Ceuta e Melilla se l’utilizzo effettivo si realizza nel territorio di applicazione dell’imposta; qui è presente: l’Impuesto General Indirecto Canario (IGIC) con aliquota del 4,5% (per alcuni beni fino al 40%), rimborsabile; Imposta d’ingresso canario (APIC) con aliquota del 4%, mai rimborsabile.
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Notizie per l’operatore
Rischio Paese12 NC Condizioni di assicurabilità SACE13 apertura senza condizioni
Sistema bancario Il Banco de España svolge le attività tipiche di un istituto centrale. Le 6 principali banche commerciali del Paese e le loro consociate raccolgono circa il 30% dei depositi bancari. Sono presenti succursali di varie banche straniere che operano sul mercato interno (ca. il 25% dei depositi bancari) e offrono finanziamenti in valuta estera (ca. il 25% del totale). Nel Paese operano 4 borse valori, a Madrid in cui vengono effettuati circa i tre quarti delle transazioni finanziarie, Barcellona, Bilbao e Valencia. Tipologia
Tassi bancari14
Interbancario a 3 mesi Interbancario a 6 mesi Interbancario a 1 anno
Principali finanziamenti e linee di credito
Valore
1,07% 0,33% 0,53%
Attività SIMEST
Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche A Barcellona, Vigo e Cadice le merci possono stazionare fino a 6 anni. L’isola di Gran Canaria è zona franca.
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare la doppia imposizione in materia d’imposte sul reddito, firmata nel 1980 (BOE 22.12.1980).
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Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Banco de España
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Costo dei fattori produttivi
Informazioni utili
Manodopera15 (valori medi annui in €) media
Categorie
Operaio Impiegato Dirigente
Indirizzi Utili NEL PAESE
20.997 19.830 54.396
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE21 Ambasciata d’Italia calle Lagasca, 98 - 28006 Madrid tel +34 91 2106910 / 4233300 - fax +34 91 5757776 www.ambmadrid.esteri.it archivio.ambmadrid@esteri.it Consolato Generale calle Mallorca, 270 - 08037 Barcellona tel +34 90 2050141 - fax +34 93 4871054 www.consbarcellona.esteri.it segreteria.barcellona@esteri.it
Organizzazione sindacale16 Le principali organizzazioni sindacali spagnole sono: Comisiones Obreras (CCOO), Unión General de Trabajadores (UGT), Unión Sindacal Obrera (USO), Confederación de Sindicatos Independientes y Sindacal de Funcionarios (CSI-CSIF). Elettricità ad uso industriale17 (in € /KW/h)
Categorie
Alta e media tensione Combustibile
media
0,11
Prodotti petroliferi18 (in € /l)
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Barcellona Pasaje Mendez Vigo 5 - 08009 tel +34 93 4875306 - fax +34 93 4874590 Madrid calle Mayor, 86 - 28013 tel +34 91 5478603/5205 - fax +34 91 5422213 Ufficio ICE22 Agustín de Betancourt 3, 28003 Madrid tel +34 91 5974737 - fax +34 91 5568146 madrid@ice.it Ufficio ENIT23: calle Serrano, 120 1 dcha. - 28006 Madrid tel +34 91 5670670 - fax +34 91 5711579 madrid@enit.it
media
Benzina 1,42 Nafta 1,35 Combustibile industriale (gas naturale) Termine fisso 54,22/mese Termine variabile 0,053/kWh Acqua ad uso industriale19 (in € /m3)
Portata nominale
Blocco 1 <550 m3/h Blocco 2 <1.100 m3/h Blocco 3 <1.800 m3/h
media
1,08 1,37 2,26
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banco Mediolanum av. Diagonal 668 – 670 08034 Barcellona tel +34 902 152595 / dall’estero +34 934 453250 fax +34 93 932 535 526 / 936 023 526 www.bancomediolanum.es BNL c/o BNP Paribas C/ Serrano, 73 Madrid - tel +34 91 3888044 pierfrancesco.marafioti@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa SanPaolo (Filiale Estera) Paseo de la Castellana, 31 - 7°A 28046 Madrid tel +34 91 3490400 - fax +34 91 3197722 madrid.es@intesasanpaolo.com Ubibanca International (succursale) Torre Espacio, Planta 45, Paseo de la Castellana, 259 28046 Madrid tel +34 91 3344061 - fax +34 91 3344062
Immobili20 (canone mensile in € /m2)
Affitto locali uffici
Madrid (città) Barcellona 15
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19 20 21
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media
23,33 8,33
Fonte: Instituto Nacional de Estadistica (Encuesta anual de estructura salarial 2013). Dati riferiti al 2011 (ultimi dati disponibili) e riguardano i salari medi. ll costo della manodopera per l’azienda è calcolabile incrementando i valori dal 25 al 45% a seconda della categoria, del settore e del tipo di contratto Fonte: Secondo lo Statuto dei Lavoratori, tra le principali tipologie di contratto lavorativo si segnalano: lavoro a tempo indeterminato (che si formalizza per dipendenti) e determinato (lavoro occasionale per una durata massima di 6 mesi, in un periodo di 12 mesi; lavoro di opera e servizio per una durata di 3 anni, ampliabili per ulteriori 12 mesi); lavoro interinale che interviene in assenza dal posto di lavoro per inabilità temporanea di un dipendente, maternità o paternità, etc Fonte: tarifadeluz.com Fonte: Asociación Española de Operadores de Productos Petroliferos (AOP); Gas Natural Fenosa (gas naturale) Fonte: Canal de Isabel II(tariffe in vigore per il 2014) Fonte: Aguirre Newman report 2013 - costi per zona Prime Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni su tutti gli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE Fonte: ENIT
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IN ITALIA
SPAGNA
Media Quotidiani: El País, El Mundo, ABC, La Vanguardia, Expansión, Público, Cinco Días, El Periódico, El Economista, Marca, AS. In Catalogna: La Vanguardia, El Periódico de Catalunya, L’Avui, Mundo Deportivo, Metro Barcelona, Sport, 20 Minutos Barcelona. Riviste: Actualidad Económica, La Clave, Economía Exterior, Mercado de Dinero. TV: TVE 1, La 2, Antena 3, Tele 5, Telemadrid, Cuatro, La Sexta. In Catalogna: TV3, Canal 33
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata Palazzo Borghese, largo Fontanella Borghese 19 00186 Roma tel 06 6840401 - Fax 06 6872256 Consolati Generali Genova piazza Rossetti, 1/4 - 16121 tel 010 562669/587177 - fax 010 586448 Milano via Fatebenefratelli, 26 - 20101 tel 02 6328831 - fax 02 6571049 Napoli via dei Mille, 40 - 80121 tel 081 411157 - fax 081 401643 Roma via Campo Marzio 34 - 00186 tel 06 68300587 / 71401 / 73822 - fax 06 6871198
Alberghi Cat. lusso: oltre euro 400; 4-5 stelle: euro 130-380. 2-3 stelle: euro 60-120.
Assistenza medica Gli Italiani in possesso della tessera sanitaria europea (TSE) hanno diritto all’assistenza sanitaria gratuita. La TSE va richiesta alla struttura sanitaria locale del Paese d’appartenenza.
ISTITUTI DI CREDITO Santander Consumer Bank via Nizza 262/26 - 10126 Torino tel 011 6319450 - fax 011 6319119 www.santanderconsumer.it Santander Private Banking via Senato 28 - 20121 Milano tel 02 724381 - fax 02 7238287 www.santanderpb.it
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Iberia Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Vueling, Bluexpress, Lufthansa, EasyJet, Ryanair. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto di MadridBarajas dista 16 km dal centro della città. I Terminal 1, 2, 3 e 4 sono collegati con la metropolitana (euro 2) e da un servizio taxi (circa euro 35).
Formalità doganali e documenti di viaggio Disposizioni vigenti nell’UE. Corrente elettrica 220 V, 50 Hz
Siti di interesse Banco de España: www.bde.es Istituto del Commercio Estero: www.icex.es Istituto Nazionale di Statistica: www.ine.es Fiera di Madrid : www.ifema.es Fiera di Barcelona: www.firabarcelona.com Centro di Statistica Catalano: www.idescat.cat
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-14.00 / 16.00-19.00 Negozi: 9.30-14.00 / 16.30-21.00 Banche: lun-gio 8.30-16.30; ven 8.30-14.00; sab 8.30-13.00
Festività 1, 6 gennaio; festività pasquali; 15 agosto; 12 ottobre; 1 novembre; 6, 8 dicembre; festività natalizie. A Madrid, inoltre, sono festivi anche il 2 maggio e 9 novembre.
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EUROPA
SPAGNA
Camera di Commercio Italiana-Barcelona Certificata ISO 9001:2008 rinnovata 21.12.09
Barcellona
Anno di fondazione 1914 Anno di riconoscimento 1984 Presidente Emanuela CARMENATI Segretario Generale in corso di nomina Indirizzo Balmes, 195 - 4º 2ª - 08006 Telefono +34 93 3184999 Fax +34 93 3184004 Web www.camaraitaliana.com www.camaraitalianabarcelona.wordpress.com E-mail info@camaraitaliana.com Orario lun-gio 9.00-14.00 / 15.00-18.30; ven 9.00-15.00 Numero dei soci 182 Quota associativa (Iva esclusa): socio patrocinatore euro 1.000; socio corporativo 385; socio ordinario 250
Newsletter Newsletter (mensile) Pubblicazioni Guida del Made in Italy a Barcellona Accordi di collaborazione ACCIÒ Agenzia attrazione Investimenti catalana; APTE Rete Parchi Tecnologici Spagnoli; ASCAMM; Barcelona Activa – Agenzia di Sviluppo Economico di Barcellona; Camera di Commercio di Barcellona; COACB Collegio Agenti Commerciali Barcellona; Comune di Barcellona; Enti fiera: Barcellona; Fomento; Generalitat di Catalunya (Governo Catalano); Goberno di Aragón - Aragón Exterior; InvestinSpain; PIMEC Petita i Mitjana Empresa Catalana; Rete delle Camere di Commercio Spagnole; TECXP Rete Parchi Tecnologici Catalani; Xunta de Galicia.
Camera di Commercio e Industria Italiana per la Spagna
Madrid
Anno di fondazione 1914 Anno di riconoscimento 1970 Presidente Marco Silvio PIZZI Segretario Generale Giovanni ARICÓ Indirizzo Calle Cristobal Bordiú, 54 - 28003 Telefono +34 915 900900 Fax +34 915 630560 Web www.italcamara-es.com E-mail info@italcamara-es.com Orario 9.00 -14.00 / 15.00 - 18.00 Numero dei soci 196 Quota associativa (Iva esclusa) socio collaboratore euro 900 (+154 per nuovi soci); socio ordinario euro 300 (+50 per nuovi soci) Newsletter Newsletter CCIS (quindicinale) Pubblicazioni Bollettino Economico CCIS (trimestrale); Year Book (annuale); Leisure News (bimensile) Accordi di collaborazione Camera di Commercio di Madrid; Club de Gourmets; Enti fiera: Firenze, Padova European Desk CCIS Responsabile Fadia KHRAISAT e-mail eudesk@italcamara-es.co
Delegazione di Granada Competenza territoriale Andalucia orientale Responsabile Marcello MEMOLI Indirizzo Plaza de los Campos 4, 1d - 18009 Telefono +34 958 521998 e-mail ccis.granada@italcamara-es.com
Delegazione di Valencia Competenza territoriale Comunidad Valenciana Responsabile Adriano CARBONE Indirizzo calle Feliz Pizcueta, 6 - 1º - 46004 Telefono +34 963 519500 Fax +34 963 511910 e-mail comunidadvalenciana@italcamara-es.com Delegazione di Vigo Competenza territoriale Galicia Responsabile Rita CAL RUBIANES Indirizzo Rua Doctor Cadaval, 2 - 2º B - 36202 Telefono +34 986 912355 Fax +34 986 912356 e-mail vigo@avinalabogados.com
Ufficio Regionale di Siviglia Competenza territoriale Andalucia occ. - Extremadura Responsabile J. Carlos RUIZ BERDEJO SIGURTÀ Indirizzo calle Fabiola, 10 - 41004 Telefono +34 954 226964 Fax +34 954 228549 e-mail delccisandalucia.extremadura@gmail.com
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie 449.964 kmq Popolazione1 9.639.741 Comunità italiana2 ca. 10.000 Capitale Stoccolma Città principali Göteborg, Malmö, Uppsala, Linköping Moneta Corona Svedese (SEK) Tasso di cambio3 1 Euro=8,651 SEK Lingua Svedese Religioni principali Luterani (88%), altre religioni: Cattolici, Ortodossi, Battisti, Musulmani, Ebrei, Buddisti Ordinamento dello Stato Monarchia costituzionale ereditaria. Il capo dello stato è Re Carl XVI Gustaf dal 19.09.1973 anche se il suo potere è stato limitato a funzioni ufficiali e formali. La funzione legislativa è svolta da un Parlamento unicamerale composto da 349 membri eletti a suffragio universale con sistema proporzionale per 4 anni. Il parlamento
Quadro dell’economia
Quadro macroeconomico4 I buoni segnali provenienti dall'economia sono parzialmente frenati dall’andamento del quadro europeo. La crescita del PIL è stata debole fino al terzo trimestre 2013, per poi registrare una netta accelerazione a partire dal quarto con un +3,1%. Il tasso di inflazione è rimasto debole per tutto l’anno (–0,1%), con un picco a maggio (–0,5%), e un leggero aumento nell`ultimo periodo (+0,1%), per un valore medio annuo dello 0%. Se ne stima un leggero aumento a 0,5% per il 2014, che proseguirà anche per il 2015. Tagli fiscali e inflazione bassa contribuiranno a rafforzare il potere d'acquisto dei consumatori. Il tasso di disoccupazione del 2013 ha confermato i livelli registrati nel 2012 oscillando tra il 7,2% e il 9,1% (7,5% a dicembre 2013). Ci si attende una diminuzione dello 0,3% nel 2014, un trend che continuerà anche nel 2015 a conferma della lenta ripresa del Paese.
Principali settori produttivi La Svezia è il Paese europeo più ricco di giacimenti di uranio (80% delle riserve complessive); si trovano anche piombo, rame, zinco, tungsteno, manganese, argento, oro. Di notevole rilevanza il settore secondario, sviluppato e moderno grazie al costante aggiornamento tecnologico e
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nomina il Primo ministro, il quale, a sua volta, sceglie i ministri. Il potere legislativo è così condiviso tra il parlamento e il primo ministro, capo del governo. Nelle ultime elezioni generali del settembre 2010 la coalizione di centrodestra la Alleanza, guidata dal premier uscente Frederik Reinfeldt, ha ottenuto la maggioranza dei voti. Le prossime elezioni avranno luogo il 14.09.2014. La funzione esecutiva spetta al governo, guidato dal primo ministro e dagli altri ministri, mentre quella giurisdizionale spetta alla Corte Suprema o Högsta Domstolen. I giudici sono nominati dal primo ministro e dal governo Suddivisione amministrativa 21 regioni amministrative o län.
all'impegno nella ricerca e nella formazione professionale perseguito dal governo e dalle imprese. Il Paese ha progressivamente abbandonato la priorità che aveva tradizionalmente conferito alla produzione di materie prime (in particolare legno e minerali di ferro) a vantaggio di settori di punta ad elevato coefficiente tecnologico: mezzi di trasporto, attrezzature elettriche ed elettroniche, telefonia, prodotti chimici, farmaceutici e biotecnologici. Uno dei settori forti del comparto industriale è da sempre quello dell’automotive storicamente rappresentato da Volvo e Saab in testa. La Volvo AB è al 100% di proprietà svedese, mentre Volvo Car Corporation (Volvo Personvagnar) è stata venduta alla cinese Geely, ma la società è ancora gestita dalla casa svedese e la produzione di macchine resta concentrata per lo più in Svezia e Belgio. La Saab Automotive dopo essere stata acquistata dall’olandese Spyker Cars e aver creato una nuova società, la Saab Spyker Automobiles, è stata dichiarata in stato di bancarotta. Durante il 2013 i settori che hanno registrato la crescita maggiore sono stati quelli dell’edilizia (+3,3%), della produzione industriale (+1,4%) e dei servizi privati (+0,7%).
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Fonte: Statistiska Centralbyran (www.scb.se); dato aggiornato al 31.12.2013 Fonte: Consolato Italiano in Svezia, dati AIRE al 12.03.2013 Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Konjunkturinstitutet (www.konj.se); Statistiska Centralbyrån
EUROPA
SVEZIA
Infrastrutture e trasporti5 La rete ferroviaria si estende per circa 12.000 km, gode di ottima manutenzione ed è capillare su tutto il territorio, così come la rete viaria che si estende per un totale di 214.600 km (di cui 140.100 di strade pubbliche e 74.500 km di strade private ma mantenute con sussidi statali). Attualmente sono in via di realizzazione numerosi progetti riguardanti la rete ferroviaria e stradale: Mälaren, Hallandsås, The Ådalen Line (ampliamento dei servizi ferroviari tra il nord e il sud della Svezia), Stockholm City Line, Västlänken (incremento delle linee tra Göteborg Central Station e la zona limitrofa), Bana Vag Project Route E45 tra Göteborg e Trollhättan (a quattro corsie) sono solo i principali. Inoltre è previsto il miglioramento dei collegamenti alla Mälar Valley, la E18 Hjulsta-Kista, E4 European Highway Sundsvall, Norra länken e la E4 The Stockholm bypass – Förbi-fart Stockholm. Molto sviluppato è, inoltre, il traffico aereo, sia interno che esterno; nel paese sono presenti anche due eliporti. I principali porti e terminali sono: Brofjorden, Göteborg, Helsingborg, Luleå, Malmö, Stenungsund, Stockholm, Trelleborg.
Investimenti esteri (principali settori)8 Del Paese all’estero: ingegneristico (comprende prodotti metallici, elettrici e ottici), chimico e farmaceutico, bancario, commercio, altri servizi, servizi finanziari. Verso il Paese: chimico e farmaceutico, altri servizi, ingegneristico, elettricità, gas e acqua, alimentare, servizi finanziari, commercio.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi9 Sdoganamento e documenti di importazione: la Direzione Nazionale del Commercio è l’autorità competente per la materia. La Svezia applica la normativa comunitaria in materia. Per quanto riguarda l’importazione di mezzi di produzione e altri materiali, all'atto del trasferimento nel Paese, le società straniere devono contattare gli uffici doganali regionali di competenza territoriale. Le importazioni del settore tessile e abbigliamento dalla Cina e da altri Paesi in entrata sul territorio comunitario sono soggette a una licenza di importazione. Tale licenza è necessaria anche per le importazioni di ferro e acciaio dai Paesi terzi. Classificazione doganale delle merci: tariffa europea TARIC. Restrizioni alle importazioni10: non esistono particolari restrizioni. Tuttavia, per l’importazione di alcune categorie merceologiche come ad esempio alimentari e tessile, occorre presentare un permesso o una licenza di import. Altre categorie per le quali è richiesta tale licenza sono le armi, gli aghi e le siringhe ipodermiche, gli animali (dal 1.01.2012 è entrato in vigore l’obbligo di presentare i documenti attestanti l’avvenuto sverminamento, dalle 24 alle 120 ore prima della partenza, per tutti i cani e i gatti che, dalla Svezia, viaggeranno verso Gran Bretagna, Irlanda, Malta e Finlandia) e le piante in via d’estinzione. Un discorso particolare va, infine, fatto per il vino: nel Paese vige, infatti, il monopolio statale ed una tassazione elevata sulla distribuzione al dettaglio. Tutte le bevande alcoliche di gradazione superiore al 2,8% possono essere distribuite al pubblico unicamente via Systembolaget, oppure possono essere vendute al comparto HoReCa; in entrambi i casi l’importazione avviene solo tramite importatori registrati e dotati di licenza svedese. Per importare e distribuire è necessario ottenere l’autorizzazione in credito di imposta dall’ente statale Riksskatteverket.
Commercio estero6 Totale import: mld/euro 117 Totale export: mld/euro 123 Principali prodotti importati: macchinari e mezzi di trasporto (40,5%); elettronica, telecomunicazioni (15,1%); prodotti chimici, prodotti in gomma (12,8%). Principali prodotti esportati: altri macchinari e attrezzature (13,6%); veicoli a motore e rimorchi (10,6%); computer e prodotti elettronici e ottici (9,3%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Germania (17,6%); Norvegia (8,9%), Danimarca (8,2%), Olanda (7,7%), Regno Unito (6%), Finlandia (5,6%), Russia (4,3 %), Cina (4,2%), Francia (4,1%), Belgio (3,6%), Polonia (3,3%), Italia (3,1%). Paesi Fornitori: Norvegia (10,8%), Germania (10,1%), Finlandia (7%), Danimarca (6,7%), Regno Unito (6,5%), USA (6,2%), Olanda (5,2%), Belgio (5%), Francia (4,6%), Cina (3,6%), Polonia (2,7%), Italia (2,3%), Russia (2,2%).
Interscambio con l’Italia7 Saldo commerciale: mld/euro –0,64 Principali prodotti importati dall’Italia (mln/euro): macchinari e apparecchi (802); prodotti alimentari, bevande e tabacco (408); metalli di base e prodotti in metallo, esclusi macchine e impianti (387). Principali prodotti esportati in Italia (mln/euro): legno e prodotti in legno, carta e stampa (625); metalli di base e prodotti in metallo, esclusi macchine e impianti (591); macchinari e apparecchi (392). Investimenti esteri (principali Paesi)8 Paesi di provenienza: Olanda, Lussemburgo, Regno Unito, Finlandia, Norvegia, Danimarca, USA. Paesi di destinazione: USA, Finlandia, Olanda, Regno Unito, Norvegia, Danimarca, Belgio.
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Per ulteriori informazioni consultare il sito www.trafikverket.se; per il trasporto marittimo ed aereo www.lfv.se; per le ferrovie www.sj.se Fonte: Statistiska Centralbyrån (adottata classificazione Spin2) Fonte: ISTAT (gennaio-novembre 2013) Fonte: Statistiska Centralbyrån (2011) Per ulteriori informazioni, Agenzia delle dogane (www.tullverket.se) e National Board of Trade (www.kommers.se) Si veda il sito www.systembolaget.se
BUSINESS ATLAS 2014
Importazioni temporanee: per materiale professionale, strumenti e macchine, le società di Paesi terzi devono contattare l’ufficio doganale regionale svedese di riferimento (Tullverket).
Brevetti e proprietà intellettuale La Svezia aderisce alla Convenzione di Berna e di Parigi. Ufficio competente in materia è il Swedish Patent and Registration Office Prv (www.prv.se).
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: non esistono impedimenti agli investimenti stranieri, ormai consentiti in tutti i settori, senza necessità di approvazione governativa; unica eccezione è rappresentata dal materiale bellico. In generale, la normativa vigente riserva alle società straniere lo stesso trattamento accordato alle imprese locali. L’agenzia di riferimento è la Invest in Sweden Agency (www.isa.se). Legislazione societaria: il diritto svedese prevede tra le tipologie la AB Aktiebolag (Società per azioni), costituita da uno o più soggetti; normalmente gli azionisti non assumono la responsabilità personale per debiti o altre obbligazioni della società. Per la costituzione di una società è necessario un capitale sociale di almeno SEK 50.000; per quelle pubbliche il capitale è di almeno SEK 500.000. Una società madre e una filiale costituiscono un gruppo (koncern) se ricorrono le condizioni previste nel capitolo 1, articolo 5 della legge sulle società per azioni. In alcuni casi, nel gruppo, solo l'affiliato svolge attività operative mentre il compito della società madre è quello di gestire la proprietà delle azioni e di dirigerne l'attività. In questi casi la società madre viene considerata società holding. Altra tipologia è la Società Commerciale (Handelsbolag-HB), disciplinata dalla L.1102/1980, cap. 2, un’entità costituita da due o più soci che si impegnano a condurre congiuntamente un'attività economica. I partner sono personalmente responsabili delle passività della società e degli accordi contrattuali; troviamo inoltre la Enskild Firma (Società Individuale) in cui il proprietario è personalmente responsabile per i debiti contratti dalla società, non ha personalità giuridica. La ditta individuale non è normalmente tenuta alla nomina del revisore dei conti per il controllo delle attività svolte; la Kommanditbolag (Società in Accomandita), con alcune eccezioni, è disciplinata dalla normativa sulle società commerciali. La società in accomandita è una entità nella quale uno o più soci si riservano di rispondere per le obbligazioni della società limitatamente alla quota conferita. Caratteristico quindi della società è la presenza di soci accomandatari (Komplementärer) che rispondono per le obbligazioni della società personalmente, illimitatamente e solidalmente, e i soci accomandanti (Komanditdelägare) che rispondono solo parzialmente. La società in accomandita diventa persona giuridica ed acquista capacità legale con la registrazione nel registro delle imprese. Il diritto di rappresentanza spetta solo ai soci accomandatari. Secondo la L.1980/1102, cap. 3, l’accordo deve contenere il nome della compagnia, l’attività, il luogo di esecuzione dell’attività, i componenti e il loro ruolo, l’anno fiscale. 11
Fonte: www.nordisketax.net; www.skatteverket.se/
SVEZIA
Sistema fiscale11
Imposta sui redditi delle persone fisiche
Reddito (euro)
fino a 50.258 fino a 71.297 oltre 71.297
Valore
29-34% in base al Comune di residenza 20% sulla parte eccedente 5% sulla parte eccedente
Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Tassazione sulle attività d’impresa: le società per azioni vengono tassate unicamente per il reddito dell'attività svolta; anche le entrate o le perdite generate da operazioni in capitale, pur non inerenti all'attività svolta dalla società, vengono computate nel reddito; la responsabilità fiscale sussiste anche se il reddito è stato generato da attività economiche svolte all'estero. L'imposta sul reddito delle società per azioni è pari al 28% del reddito imponibile. I dividendi per quote di controllo in altre società per azioni o associazioni economiche svedesi non sono di regola tassati. I gruppi di società non sono soggetti fiscali; vengono invece tassate separatamente le singole entità giuridiche del gruppo. La legislazione fiscale tiene tuttavia conto del rapporto di interdipendenza tra società del gruppo, per esempio nel caso di contributi intersocietari che permettono aggiustamenti al fine di realizzare risultati in pareggio. Le società commerciali e le società in accomandita non sono soggetti fiscali; la responsabilità fiscale in questi casi grava sui soci. L'attività della filiale di una società straniera viene tassata in Svezia; il tasso di prelievo fiscale corrisponde a quello previsto per le società per azioni (28%). Per effetto della convenzione e della normativa interna, sui dividendi corrisposti ai residenti in Italia si applica una ritenuta d'imposta del 15% (0% se la società italiana possiede almeno il 25% del capitale sociale della società svedese); per la corresponsione di royalties non vi è alcuna ritenuta alla fonte, ma esse sono egualmente imponibili, previa dichiarazione, con un’aliquota del 5%. Nessuna ritenuta è prevista sugli interessi. L’imposta sulle rendite finanziarie (Capital Gain) è del 30%. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 25% per servizi e prodotti generici; 12% per alimentari (esclusi alcolici), tabacchi; 6% per giornali e riviste.
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EUROPA
SVEZIA
Costo dei fattori produttivi
Notizie per l’operatore
Manodopera16 (valori medi mensili in €)
Rischio Paese12 NC Condizioni di assicurabilità SACE13 apertura senza condizioni
Sistema bancario14 La Banca Centrale svedese (Riksbanken) è responsabile della politica monetaria del Paese. La Svezia ha 33 banche commerciali (le principali sono SEB, Handelsbanken, Swedbank e Nordea Bank) a cui si aggiungono 3 banche commerciali straniere, 26 rami di banche commerciali straniere, 50 casse di risparmio e 2 banche cooperative. Le più grandi banche commerciali e le casse di risparmio offrono una gamma completa di servizi bancari con gradi di minore o maggiore specializzazione. Oltre al sistema bancario esistono nel Paese altre istituzioni per l’erogazione del credito come società di gestione del risparmio, ”corporate finance institutions” e società d’assicurazione. La maggior parte del credito a medio e lungo termine viene erogato da istituti specializzati. Anche il Fondo Nazionale Pensioni fornisce credito a lungo termine alle aziende. Le linee di credito vengono solitamente concesse dietro fornitura di garanzie reali e/o personali. L'unica borsa valori del Paese si trova a Stoccolma. Tipologia
Tassi bancari
15
Breve termine (3 mesi) Medio termine (3-12 mesi) Lungo termine (1-5 anni) Lungo termine (oltre 5 anni)
Principali finanziamenti e linee di credito
da
Categorie
Operaio Impiegato Dirigente
a
2.100 2.600 3.800
3.500 4.000 6.000
Organizzazione sindacale Una caratteristica distintiva dei sindacati svedesi è l'alta partecipazione dei lavoratori e di quote rosa. Le tre principali organizzazioni centrali dei lavoratori dipendenti sono: la Confederazione sindacale (LO) con 14 filiali e 1,5 milioni di membri (dei quali 770.000 donne), la Confederazione generale dei funzionari e degli impiegati (TCO) con 15 filiali e 1,2 milioni di membri (oltre il 60% donne) e la Confederazione centrale dei lavoratori intellettuali (SACO) con 22 filiali e 600.000 membri. Al pari dei lavoratori, anche i datori di lavoro hanno un alto grado di organizzazione; per il settore privato la Confederazione delle imprese svedesi è la Svenskt Näringsliv (nata nel 2001 dalla fusione tra la SAF e la Federazione delle industrie svedesi) che rappresenta 60.000 imprese per un totale di 1,6 milioni di dipendenti e 50 organizzazioni associate. Categorie
Valore
Elettricità17 (in €/KW/h)
Alta e media tensione
3,68 % 2,65 % 3,54 % 4,29 %
Combustibile
Benzina Nafta Etanolo
Attività SIMEST
Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale
da
a
0,06
0,09
Prodotti petroliferi18 (in €/l)
media
Acqua19 (in € /m3)
Ad uso industriale
1,65 1,64 1,14
media
2,80
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche I porti di Stoccolma, Göteborg e Malmö sono zone franche.
Accordi con l’Italia Accordo bilaterale sulla cooperazione culturale, educativa, scientifica e tecnologica (ratificato con L.97/2006); Convenzione bilaterale per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito e sul patrimonio e per prevenire le evasioni fiscali (ratificata con L.439/1982 ed entrata in vigore il 5.07.1983).
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Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it Informazioni aggiornate al mese di dicembre 2011 Fonte: Statistiska Centralbyran Fonte: Lönestatistik (www.lonestatistik.se) Fonte: Statistiska Centralbyrån. La tariffa più bassa indica il prezzo del contratto triennale, quella più alta è il prezzo standard (prezzi aggiornati al 1.01.2013) Fonte: Svenska Petroleum Institutet (www.spi.se) Fonte: Svensk Vatten (www.svensktvatten.se)
BUSINESS ATLAS 2014
Immobili20 (canone annuale in €/m2)
Affitto locali uffici
Stoccolma Göteborg Malmö
da
333 190 190
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE24 Ambasciata (Cancelleria e sezione consolare) p.zza Rio de Janeiro, 3 - 00161 Roma tel 06 441941 – fax 06 44194760
a
511 285 237
Formalità doganali e documenti di viaggio Per i cittadini UE è sufficiente la carta d'identità, mentre per quelli di Paesi terzi è necessario il passaporto (verificare sui siti delle ambasciate di riferimento la necessità o meno del visto). È consentita l'importazione ed esportazione in quantità illimitata di valuta straniera (importi superiori a euro 10.000 vanno dichiarati così come previsto dalla Regolamentazione Europea 1889/2005 in vigore dal 15.06.2007).
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.00-9.00 / 17.00-18.00 Negozi: lun-ven 10.00-19.00; sab 10.00-12.00/14.00-16.00 Banche: lun-ven 9.30-15.00 (alcuni uffici centrali aperti fino alle 17.00)
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE21 Ambasciata d’Italia Djurgårdsvägen 174, 11521 Stoccolma tel +46 8 54567100 - fax +46 8 6600505 www.ambstoccolma.esteri.it • info.stockholm@esteri.it
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura Gärdesgatan 14, 115 27 Stoccolma tel +46 8 54585760 - fax +46 8 54585769 www.iicstockholm.esteri.it • info@italkult.com Ufficio ICE22: Sveavägen 21 - 111 34 Stoccolma tel +46 8 248960 - fax +46 8 4114947 stoccolma@ice.it Ufficio ENIT23: Hamngatan 13, 5 tr. 7652 -10394 Stoccolma tel +46 8 54568330 - fax +46 8 54568348 stockholm@enit.it
Festività 1, 6 gennaio; 18, 21 aprile; 1, 29 maggio; 6, 21 giugno; 1 novembre; 25, 26, dicembre.
Media Quotidiani: Aftonbladet; Dagens Nyheter, Svenska Dagbladet, Sydsvenska Dagbladet, Dagens Industri, Expressen Riviste: Affärsvärlden, Veckans Affärer, Ny Teknik TV: SVT1, SVT2, TV3, TV4, Kanal 5
Alberghi Camera singola: 1a cat. 450 euro ca., 2a cat. 150, 3a cat. 60 Camera doppia: 1a cat. 550 euro ca. , 2a cat. 200, 3a cat. 70
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Birger Jarlsgatan 25 Stoccolma • tel +46 8 50537551 kieran.fahy@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa SanPaolo (Ufficio di Rappresentanza) c/o Filiale di Londra - 90 - Queen street Londra EC4N 1SA, Regno Unito tel +44 207 6513114 - fax +44 207 6513200 stockholm.repoffice@intesasanpaolo.com SEB Retail Non Resident www.seb.se/nonresident; nonresidentprivates@seb.se; nonresidentcorporate@seb.se 20
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Fonte: Invest Sweden (www.investsweden.se). I dati si riferiscono all’ultimo quadrimestre 2012. Solitamente nell’affitto sono compresi riscaldamento e acqua, ma non elettricità e telecomunicazioni; spesso inclusi la pulizia degli spazi comuni e la rimozione della neve Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE Fonte: ENIT Ulteriori informazioni sugli uffici consolari svedesi in Italia su: www.swedenabroad.com
SVEZIA
Assistenza medica In caso di malattia o incidente ci si può rivolgere al Pronto Soccorso (Akutmottagning). I cittadini italiani possono usufruire dell’assistenza medica svedese, dietro presentazione della Tessera Europea di Assicurazione Malattia (TEAM), riportata sul retro della Tessera Sanitaria nazionale. La TEAM permette di usufruire delle cure medicalmente necessarie (e quindi non solo urgenti). L’assistenza è in forma diretta e pertanto nulla è dovuto, eccetto il pagamento di un eventuale ticket che è a carico dell’assistito.
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Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Scandinavian Airlines System, SAS Sverige AB, Air Sweden, Direktflyg, Golden Air, Novair, TUIfly Nordic Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Ryanair, Germanwings, Norwegian, SAS, Air Berlin, EasyJet, Air Baltic. Trasferimenti da e per l’aeroporto: dall’aeroporto di Stoccolma Arlanda per raggiungere la città circa 45 minuti con il servizio di Flygbuss con frequenza di 10/15 minuti; il prezzo per
EUROPA
SVEZIA
un biglietto a/r è di ca. euro 20. In taxi, la spesa si aggira intorno a euro 45-55 per tratta (www.taxikurir.se; www.taxistockholm.se). Presente inoltre un treno, Arlanda Express (www.arlandaexpress.com), che impiega 20 minuti dalla stazione centrale verso l’aeroporto, con possibilità di effettuazione di chek-in anticipato per i voli SAS. Il costo di un biglietto di a/r è di ca. euro 50. Dall’aeroporto di Göteborg Landvetter si impiegano 30 minuti per raggiungere la città col servizio di Flygbuss (frequenza ogni 15/30 minuti); per il servizio taxi, consultare www.taxigoteborg.se.
Dall’aeroporto di Malmö Sturup si impiegano circa 45 minuti col servizio di Flygbuss (frequenza ogni 30/45 minuti). Per il servizio taxi, consultare www.taxiskane.se
Siti di interesse Istituto Nazionale di Statistica: www.scb.se Pagine gialle nazionali svedesi: www.gulasidorna.se Invest in Sweden Agency: www.investsweden.se Camera di Commercio di Stoccolma: www.chamber.se Ufficio Nazionale Alcolici: www.alkoholinspektionen.se
Camera di Commercio Italiana per la Svezia
Stoccolma
Anno di fondazione e riconoscimento 1956 Presidente Dimitrij TITOV Segretario Generale Andrea MOLINARI Indirizzo Erik Dahlbergsallén 15 SE - 115 20 Telefono +46 8 6112540 Fax +46 8 6112542 Web www.italchamber.se E-mail info@italchamber.se Orario 9.00-13.00 / 14.00-17.00 Numero dei soci 140
Quota associativa soci italiani: euro 280; soci svedesi: SEK 2.200 (fatturato fino a mln/SEK 10); SEK 2.750 (fatturato da 10 a 100 mln/SEK); SEK 3.600 (fatturato oltre i mln/SEK 100). Accordi di collaborazione Università: Bologna, Ca’ Foscari Venezia, Cagliari, Catania, Firenze, Genova, IULM Milano, La Sapienza Roma, Orientale Napoli, Padova, Palermo, Pavia, Perugia, Pisa, Torvergata Roma, Torino, Trento, Tuscia Viterbo.
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie 41.285 kmq Popolazione 8.039.100 Comunità italiana 520.000 ca. (oltre 200.000 con doppio passaporto, non conteggiati nelle statistiche ufficiali in quanto considerati cittadini svizzeri) Capitale Berna (130.000) Città principali Zurigo (370.000), Ginevra (173.000), Basilea (167.000), Losanna (115.000) Moneta Franco Svizzero (CHF) Tasso di cambio1 1 Euro=1,231 CHF Lingua Tedesco (65%), Francese (22,6%), Italiano (8,3%), Reto-Romancio (0,5%), altre (3,6%) Religioni principali Cattolici (38,2%), Protestanti (26,9%) Ordinamento dello Stato Repubblica Federale in cui la funzione legislativa è affidata all’Assemblea Fede-
Principali settori produttivi L’agricoltura, che contribuisce al PIL nella misura dell’1,3%, ha carattere prevalentemente familiare ed è fortemente sovvenzionata dallo Stato. Particolarmente sviluppato è l’allevamento: i pascoli coprono un'estensione di terreno quattro volte superiore a quella occupata dalle coltivazioni. Il patrimonio zootecnico comprende circa 1,6 milioni di bovini (in prevalenza mucche da latte), 1,5 milioni di suini e circa 6,7 milioni di volatili. Tra le colture vegetali prevalgono il grano, l'orzo e le patate. L’industria svizzera (20% del PIL) è competitiva e specializzata nelle produzioni ad elevato valore aggiunto. Il settore è dominato da importanti gruppi transnazionali che operano soprattutto nei comparti agroalimentare, farmaceutico e meccanico; non mancano, tuttavia, le industrie di piccole e medie dimensioni. Tradizionale ambito di specializzazione dell'industria svizzera è quello agroalimentare, nel quale operano circa 160 aziende, e quello dell’orologeria nel segmento lusso.
Quadro dell’economia
Quadro macroeconomico2 Per il 2013 è attesa una crescita del PIL pari all’1,9% con un netto miglioramento soprattutto a partire dal III trimestre. Il dato più incoraggiante, dopo un lungo periodo di stagnazione, sembrerebbe dato dalle esportazioni. Il tasso di cambio minimo con l’euro, con il suo effetto stabilizzante, continua a rappresentare, inoltre, un ulteriore fattore di solidità e competitività. I fattori trainanti degli ultimi anni, ovvero l’immigrazione e i bassi tassi di interesse, continueranno a far sentire i loro effetti positivi sostenendo i consumi privati e conferiranno slancio al comparto dell’edilizia e al settore immobiliare. Nei prossimi anni, tuttavia, i consumi privati non faranno registrare i livelli raggiunti nel 2013, anche a causa di un aumento moderato (a fonte di previsioni più positive) dei salari reali. In compenso, dovrebbero aumentare gli investimenti in impianti e attrezzature produttive che finora rappresentavano un punto debole verso la ripresa. L’aumento demografico dovrebbe continuare a fornire un contributo positivo alla crescita del PIL nei prossimi anni. Le previsioni di crescita del PIL per il 2014 e il 2015 sono rispettivamente del 2,3% e del 2,7%. 1 2 3
Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Ministero Svizzero dell’Economia (SECO) Per ulteriori informazioni www.autostradasvizzera.ch
rale, formata dal Consiglio Nazionale (200 membri eletti ogni 4 anni a suffragio diretto) e dal Consiglio degli Stati (46 membri designati dai Cantoni). L’Assemblea elegge il Consiglio Federale composto da 7 membri con mandato quadriennale, tra i quali viene scelto ogni anno un Presidente con funzione di Capo dello Stato Suddivisione amministrativa 26 Stati corrispondenti ai Cantoni omonimi (i Cantoni di Basilea, Appenzell e Unterwalden comprendono tuttavia 2 Stati). Ogni Stato ha una propria Costituzione scritta, un'Assemblea (Gran Consiglio) e un Governo (Consiglio di Stato).
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Infrastrutture e trasporti3 Pur essendo un Paese prevalentemente montuoso, la Svizzera vanta un sistema di trasporti assai efficiente: un sistema ferroviario di 5.000 km e una rete stradale di 71.000 km. Nel 2013 la Confederazione ha investito circa mld/euro 1,4 nella rete delle strade nazionali: 400 milioni per la costruzione di nuovi tratti (fondo infrastrutturale), 900 milioni per lavori di sistemazione e manutenzione (finanziamento speciale per il traffico stradale) e oltre 100 milioni per progetti di decongestionamento. Tra le nuove opere si segnalano: la A9 nell'Alto Vallese, la Transgiurassiana (A16) nei Cantoni Berna e Giura, il Ramo est circonvallazione Bienne (A5), la Strada del
EUROPA
SVIZZERA
Italiani verso il Paese: industria e servizi; holding. All’estero del Paese: industria (30,9%); holding e settore finanziario (38,3%) di cui da parte di holding sotto controllo straniero (24,2%); assicurazioni (12,9%); banche (7,3%). In Italia del Paese: industria; servizi commerciali; holding; assicurazioni, banche.
Brünig (A8) nel Cantone di Obvaldo (Lungerntunnel) e la Prättigaustrasse (A28) nei Grigioni. Per il completamento della rete stradale le quote più consistenti sono state assegnate ai Cantoni: Berna (250 milioni), Vallese (142), Giura (83), Nêuchatel (29), Grigioni (26), Obvaldo (12) e Zurigo (7). L’importo destinato per la sistemazione e la manutenzione delle strade nazionali sarà ripartito tra 600 progetti, di cui 140 sono già in fase di realizzazione e 460 in progettazione. I fondi, infine, per l'eliminazione dei problemi di congestionamento saranno principalmente investiti nella realizzazione della terza corsia nei due sensi di marcia sul tratto Härkingen-Wiggertal (A1/A2).
Aspetti normativi e legislativi
Commercio estero4 Totale import: mld/euro 144 Totale export: mld/euro 163,46 Principali prodotti importati (mld/euro): prodotti chimico-farmaceutici (34; +6,2%); macchine industriali, agricole, ufficio, uso domestico, industria elettrica/elettronica, tecnologie di difesa (24,6; + 3,1%); veicoli (12,9; –6,9%). Principali prodotti esportati (mld/euro): prodotti chimico-farmaceutici (65,7; +2,5%); orologeria e strumenti e apparecchi di precisione (36,8; +2,9%); macchine industriali, agricole, ufficio, uso domestico, industria elettrica/elettronica, tecnologie di difesa (27,1; +0,1%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: (mld/euro): Germania (30,5); USA (18,9); Italia (11,7); Francia (11,5). Paesi Fornitori: (mld/euro): Germania (42,1); Italia (14,8); Francia (mld/euro 12,4); Cina (9,2).
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione6: ai fini dello sdoganamento di merci estere nel Paese è necessario che l’importatore sia in possesso della documentazione di accompagnamento che ne attesti l’origine e il contenuto. In particolare, per prodotti agroalimentari, la documentazione standard prevede: la fattura commerciale (redatta in 2 o 3 copie); il documento EUR 1 (per poter beneficiare del regime preferenziale accordato ai prodotti circolanti nell’UE); il Carnet ATA, solo se si tratta di un’importazione temporanea a scopo fieristico e promozionale; i certificati sanitari (non esiste obbligo di presentare certificati ufficiali e veterinari ma è necessario il marchio CE e la documentazione descrittiva su merce, produttore e acquirente). Prima dell’importazione è utile accertarsi di eventuali restrizioni all’import nel Paese e verificare la normativa in materia di etichettatura dei prodotti. Questa prevede, infatti, che le indicazioni in etichetta siano riportate nelle tre lingue ufficiali svizzere (tedesco, francese e italiano)7. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: per prodotti agroalimentari (ortofrutta, in particolare frutta fresca e alcune tipologie di verdure), carni fresche, alcolici e oli è necessaria la licenza di importazione ai fini dello sdoganamento. Importazioni temporanee: in via generale il regime di ammissione temporanea deve essere richiesto in forma scritta all'atto dell'introduzione/esportazione delle merci (Dichiarazione doganale per ammissione temporanea o DdAt, moduli 11.73 e 11.74). Nella maggior parte dei casi la competenza diretta ad accogliere le richieste di ammissione temporanea spetta agli uffici doganali. Sostanzialmente quasi tutte le merci possono entrare temporaneamente nel Paese, ma non possono qui subire modifiche o trasformazioni. Nel caso di determinati servizi o merci, può essere presentato, in sostituzione alla dichiarazione doganale, il Carnet ATA (disponibile presso tutte le Camera di Commercio), documento valido internazionalmente per l'importazione temporanea in franchigia di
Interscambio con l’Italia4 Saldo commerciale: mld/euro –3,11 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/euro): prodotti chimico-farmaceutici (3,6; –0,1%); macchine industriali, agricole, ufficio, uso domestico, industria elettrica/elettronica, tecnologie di difesa (1,8; –9,7%); orologeria, bigiotteria e strumenti di precisione (1,7; +1,2%). Principali prodotti esportati in Italia (mld/euro): prodotti chimico-farmaceutici (5; –4,3%); orologeria, bigiotteria e strumenti di precisione (1,9; +10,3%); prodotti energetici (1,2; –20,7%).
Investimenti esteri4 (principali Paesi) Paesi di provenienza: Europa (84%) di cui Francia (5,8%), Austria (9,3%), Lussemburgo (20%), Spagna (0,6%), Olanda (24,6%); USA (12,9%); Sudamerica (1,7%) di cui centri finanziari Offshore (2,2%). Paesi di destinazione: Lussemburgo (9,3%), Germania (4,8%), Olanda (5,7%), Regno Unito (7,7%) di cui centri finanziari Offshore (3,2%); USA (18,8%); Sudamerica (16,9%) di cui centri finanziari Offshore (12,1%). Investimenti esteri5 (principali settori) Verso il Paese: holding e settore finanziario (53,8%); industria (13%); banche (4,9%); assicurazioni (3,7%).
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Fonte: Ministero Svizzero dell’Economia Fonte: Banca Nazionale Svizzera Ulteriori informazioni sul sito delle Dogane Federali (www.dogana.admin.ch), Dipartimento della Finanza e Unioncamere Per ulteriori informazioni in materia di etichettatura si veda il sito dell’Ufficio Federale della Sanità, in particolare il link www.bag.admin.ch/import
BUSINESS ATLAS 2014
SVIZZERA
Brevetti e proprietà intellettuale Un brevetto è rilasciato per invenzioni che non derivino in maniera evidente dallo stato della tecnica e che siano nuove e innovative. Di norma il brevetto d'invenzione garantisce la tutela per un periodo massimo di vent'anni. Il brevetto nazionale garantisce la protezione giuridica in Svizzera e nel Principato del Liechtenstein, a condizione che siano corrisposti gli importi dovuti in relazione alla tassazione applicata in materia. In caso contrario la protezione si estingue e l'invenzione è messa a disposizione di tutti e diventa bene comune. I marchi possono essere costituiti da parole, lettere, numeri, immagini, forme tridimensionali o da combinazioni di tali elementi tra di loro oppure con colori. È possibile depositare anche marchi acustici (sigle). La registrazione è valida per dieci anni a partire dalla data del deposito e può essere prorogata, a seconda delle necessità, di dieci anni in dieci anni. La tutela di un marchio costa circa euro 447. A seconda del numero di prodotti o dei servizi da proteggere possono tuttavia essere aggiunti costi supplementari. Il costo di un esame accelerato comporta una maggiorazione di circa euro 325, la cosiddetta tassa express. Competente in materia di marchi, brevetti e proprietà intellettuale è l’Istituto Federale della Proprietà Intellettuale.10
tributi di beni di consumo durevoli (e non deperibili); il documento, la cui validità è annuale e utilizzabile più volte durante il periodo, esonera il titolare dalla fornitura di una garanzia all'atto del passaggio del confine e rende la pratica molto veloce. I campi d'applicazione essenziali per la stesura di un carnet ATA sono i seguenti: merce destinata a fiere ed esposizioni, equipaggiamento professionale, campioni (i.e. orologi, gioielli, abiti, etc.), equipaggiamento sportivo. Il campo d'applicazione può tuttavia essere interpretato in modo diverso da ogni parte contraente. La durata dell'ammissione temporanea (prorogabile con richiesta entro la scadenza del termine) è limitata a due anni. Nel caso di merci la cui durata dall'ammissione temporanea nel territorio doganale supera i due anni, i tributi doganali per ogni mese intero o iniziato (a partire dal 25° giorno del mese) vengono fissati al 3% dell'importo che sarebbe stato riscosso all'atto dell'immissione in libera pratica.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri8: le autorità federali e cantonali accordano incentivi particolari ai progetti che generano nuovi posti di lavoro e a quelli d’impatto ambientale limitato. Particolarmente interessanti gli incentivi previsti da alcune Regioni quali San Gallo, Jura, Berna, Neuchâtel. Legislazione societaria9: la normativa in materia prevede 4 tipologie principali di società; tra queste, la ditta individuale è la forma giuridica più diffusa. Il titolare della ditta individuale (persona naturale) si assume il rischio legato all'impresa rispondendo con l'intero patrimonio privato e commerciale. Il nome dell'impresa deve prevedere il nome del fondatore. Descrizioni di fantasia o tecniche sono possibili solo come supplemento al nome del titolare. Se il fatturato annuo supera i CHF 100.000, la ditta individuale deve essere iscritta al registro di commercio. Altre tipologie sono la società in nome collettivo, simile, nelle sue caratteristiche, a quella di diritto commerciale e la società a garanzia limitata (Sagl, GmbH, Sàrl) che rappresenta una forma mista tra società anonima e società in nome collettivo. Con oltre 118.000 Sagl, questa forma giuridica è al terzo posto nel paesaggio imprenditoriale svizzero, e la tendenza è in netta crescita grazie al capitale minimo prescritto di soli CHF 20.000. Infine, la società anonima (SA, AG, SA) può essere costituita da una o più persone naturali o giuridiche. I fondatori apportano un determinato capitale alla ditta che viene scomposta in somme parziali. Insieme alla ditta individuale (in Svizzera se ne contano attualmente circa 156.000), la società anonima (SA) è la forma giuridica prediletta (attualmente circa 187.000) in quanto, in termini di responsabilità, prescrizioni sul capitale, etc. offre molteplici vantaggi anche per le piccole imprese. Il capitale azionario deve ammontare ad almeno CHF 100.000. I fondatori azionari devono versare tuttavia solo il 20% del capitale azionario previsto per un minimo previsto di CHF 50.000.
Sistema fiscale La struttura federativa della Svizzera ha impedito la creazione di un sistema fiscale unitario. Di conseguenza, la Confederazione, i suoi 26 Cantoni e i circa 2.800 Comuni riscuotono le imposte conformemente alle proprie legislazioni. Generalmente i Comuni prelevano le imposte su basi più o meno identiche a quelle dei Cantoni; a volte essi applicano una propria tariffa che nella maggior parte dei casi corrisponde a un multiplo dell'imposta cantonale di base o a una percentuale della stessa. Mentre la Confederazione è in gran parte finanziata dalle imposte indirette, i Cantoni e i Comuni coprono le loro uscite essenzialmente con i proventi delle imposte dirette. Nel sistema fiscale nazionale le modifiche costituzionali in materia fiscale devono essere sottoposte a referendum popolare, sia a livello federale che cantonale. Inoltre, in molti Cantoni anche le revisioni di legge sottostanno al referendum obbligatorio, mentre in altri esse sono soggette al referendum facoltativo. Nella maggior parte dei casi i cittadini possono perfino pronunciarsi sulla determinazione delle tariffe, delle aliquote e dei coefficienti d'imposta. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre
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Per ulteriori informazioni consultare il sito della Banca Nazionale Svizzera (www.snb.ch) Fonte: Ministero Svizzero dell’Economia (www.seco.admin.ch) Per ulteriori informazioni in materia: www.ige.ch
EUROPA
SVIZZERA
Imposta sui redditi delle persone fisiche11
Reddito (CHF)
fino a 45.000 fino a 85.000 fino a 150.000
Valore (CHF) Non coniugati Coniugati
3.500 10.000 22.500
Tipologia
Valore
2 anni 5 anni 10 anni
2.500 7.800 18.000
1,05 % 1,55 % 2,40 %
Principali finanziamenti e linee di credito
Tassazione sulle attività d’impresa: gestite direttamente dai Cantoni. L’aliquota è attorno all’8,5% dell’utile realizzato. A livello fiscale si distingue tra: persone naturali (soggette a imposte su reddito e sostanza) e persone giuridiche (imposte su utile e capitale). E’ soggetto inoltre all’imposta sul valore aggiunto (IVA) chiunque svolga un’attività indipendente, commerciale o professionale, diretta al conseguimento di entrate, anche senza fine di lucro, purché forniture, prestazioni di servizi e consumo sul territorio elvetico (Svizzera e Liechtenstein) superino complessivamente CHF 100.000 annui. Non soggette all'imposta le società sportive senza scopo di lucro e gestite a titolo onorifico, le istituzioni di utilità pubblica la cui cifra d’affari annua non superi CHF 150.000, nonché gli agricoltori che vendano prodotti priopri. In Svizzera è prevista un’imposta preventiva federale riscossa alla fonte sui redditi di capitale (interessi e dividendi) in misura corrispondente alle seguenti aliquote: 35% sulle rendite vitalizie e sulle pensioni, 15% sulle vincite delle lotterie svizzere e 8% sulle prestazioni assicurative. Imposta sul valore aggiunto (VAT): aliquota tradizionale 8%; aliquota ridotta 2,5%; aliquota speciale (alloggio) 3,8%.
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Presenti circa 30 zone franche, le principali localizzate a Basilea, Ginevra, Zurigo, St. Margrethen, Aarau, Berna, Chiasso e Losanna. In particolare, molto conosciuto è il distretto dell’orologio e degli articoli di lusso localizzato nei sette cantoni della zona dello Jura, il distretto dell’industria farmaceutica nell’area di Basilea e del Lago di Ginevra. In queste zone le imprese sono sgravate dal pagamento dei tributi e dalle tasse all'import.
Accordi con l’Italia14 Accordo commerciale tra Italia e Svizzera, concluso a Berna il 21.10.1950, entrato in vigore l’1.11,1950); Convenzione 9.03.1976 per evitare doppie imposizioni; Accordo del 28.09.1994 riguardante l’imbottigliamento di vini italiani DOC sul territorio svizzero, entrato in vigore il 1.01.1995.
Notizie per l’operatore
Rischio Paese12 NC Condizioni di assicurabilità SACE13 apertura senza condizioni
Sistema bancario La Banca Nazionale Svizzera, indipendente dal Governo, svolge le funzioni di banca centrale, di coordinamento della politica monetaria e creditizia. Il controllo sul sistema bancario è esercitato insieme alla Commissione Bancaria Federale. Il sistema oltre ad essere uno dei più sviluppati del mondo è fortemente decentrato: a livello locale operano 29 banche cantonali e circa 400 tra banche regionali e casse di risparmio specializzate nell'erogazione di crediti ipotecari. Complessivamente, in Svizzera esistono circa 500 banche e istituzioni finanziarie, il 20% delle quali parzialmente o interamente di proprietà straniera. Le due maggiori banche commerciali sono l'UBS (il secondo più importante gruppo del mondo, nato dalla fusione tra l'ex Unione di Banche Svizzere di Zurigo e l'ex Società di Banca Svizzera di Basilea), il Credit Suisse Group di Zurigo. Le borse valori hanno sede a Zurigo, Ginevra e Basilea.
Tassi bancari
Costo dei fattori produttivi
Manodopera15 (valori medi mensili in €)
Categorie
Operaio Impiegato Dirigente
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da
2.260 3.700 9.700
a
3.555 4.000 –
Prevista anche la tassa patrimoniale che varia da un minimo del 2 per mille ad un massimo dell’1%. Solitamente pagata per patrimoni netti superiori ai CHF 100.000 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it Per gli accordi bilaterali Svizzera-UE: www.europa.admin.ch Fonte: Unione Sindacale Svizzera (media tra costi dei diversi Cantoni)
BUSINESS ATLAS 2014
Organizzazione sindacale Le principali organizzazioni sono l’Unione Sindacale Svizzera (USS) e l’Organizzazione Cristiano Sociale (OSC). Categorie
Combustibile
0,10
da
a
1,45 1,47 0,80
Acqua16 (in €/m3)
Ad uso industriale
1,55 1,57 0,90 media
1,05
Immobili18 (canone mensile in €)
Affitto locali uffici
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Aletti & C. via D’Alberti 1 - 5826 - 6901 Lugano tel +41 91 9118111 - fax +41 91 9118181 Banca Euroimmobiliare via S. Balestra 17 - 6900 Lugano tel +41 91 9125555 - fax +41 91 9125592 Banca Popolare di Sondrio (Suisse) via Maggio, 1 - 6900 Lugano tel +41 58 8553100 - fax +41 58 8553115 www.bps-suisse.ch • callcenter@bps-suisse.ch Banque de Dépôts et de Gestion Losanna (Sede Centrale) 14 avenue du Théatre - 5415 - 1002 tel +41 21 3418511 fax direzione / gestione patrimoniale +41 21 3418507 fax clientela privata +41 21 3418503 Lugano (Succursale) piazza Riforma, 3 - 5839 tel +41 91 9113811 - fax +41 91 9113808 BNL c/o BNP Paribas Place de Hollande 2 - Ginevra tel +41 58 3220961 dorothee.regazzoni@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com BSI (Sede Centrale) via Magatti 2 - 6900 Lugano tel +41 91 8093842 - fax +41 91 8093678 Intesa SanPaolo Private Bank (Suisse) SA via Frasca 5 - 6900 Lugano tel +41 91 260 8282
media
Prodotti petroliferi17 (in €/l)
Benzina Nafta Combustibile industriale
Tipologia
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura Birmensdorferstrasse 198 - 8003 Zurigo tel +41 44 2024846 - fax +41 44 2024857
Elettricità16 (in €/KW/h)
Alta e media tensione
da
600
SVIZZERA
a
2.500
Informazioni utili
Indirizzi Utili
NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE19 Ambasciata d’Italia Elfenstrasse 14 - 3006 Berna tel +41 31 3500777 - fax +41 31 3500711 www.ambberna.esteri.it • ambasciata.berna@esteri.it
IN ITALIA
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Consolati Generali di Prima Classe Lugano via F. Pelli 16 - 6901 tel +41 91 9133050 - fax +41 91 9237578 www.conslugano.esteri.it • consolato.lugano@esteri.it Zurigo Tödistrasse 67 - 8002 tel +41 44 2866111 / 232 - fax +41 44 2011611 www.conszurigo.esteri.it • segreteria.zurigo@esteri.it Consolato Generale rue Charles Galland 14 - 1206 Ginevra tel +41 22 8396744 / 793253978 fax +41 22 8396745 www.consginevra.esteri.it • consolato.ginevra@esteri.it
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Fonte: Ufficio Generale Energia (www.bfe.admin.ch) Fonte: Erdöl Vereinigung Union Pétrolière (www.erdoelvereinigung.ch) Fonte: Il Portale Immobiliare (www.homegate.ch) Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it
EUROPA
SVIZZERA
ISTITUTI DI CREDITO Tutte le principali banche elvetiche hanno un ufficio di rappresentanza in Italia.
Assistenza medica Presenti il Policlinico Universitario (Zurigo) e ospedali cantonali sia pubblici che privati. L’assicurazione sanitaria è obbligatoria e privata; chi cambia, quindi, residenza trasferendosi in Svizzera è tenuto a stipulare un’assicurazione in loco. Ai soggetti che, invece, si recano nel Paese a mero titolo turistico o lavorativo (per una permanenza complessiva inferiore ai tre mesi) non è richiesta la sottoscrizione di assicurazioni private in quanto il SSN italiano copre le spese mediche sostenute all’estero da concittadini italiani. È opportuno comunque comunicare agli Uffici sanitari italiani l’intenzione di soggiornare nel Paese e compilare il modello apposito per ottenere la copertura degli eventuali costi sostenuti all’estero.
Formalità doganali e documenti di viaggio Per i cittadini italiani è sufficiente la carta d'identità. Non esiste alcuna restrizione su importazione ed esportazione di valuta locale o estera; nel caso in cui si entri o esca dal territorio italiano con valuta contante superiore a euro 10.000 occorre la segnalazione alla dogana con apposito formulario. Corrente elettrica 220/380 V, 50 Hz
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.00-12.00 / 13.00-17.00 Negozi: 9.00-18.30 Banche: lun-ven 8.15-16.30
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Swiss Air Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, EasyJet, Air Berlin, Darwin Airlines, TUI Fly, Austrian Airlines, Lufthansa, Helvetic, United Airlines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto internazionale di Kloten dista 11 km dalla città di Zurigo. È raggiungibile in treno (10 minuti) dalla stazione centrale di Zurigo (1ª classe: euro 6,68; 2a classe: euro 4,08).
Festività 1, 2 gennaio; 2-5 aprile; 1, 13 maggio; 1 agosto; 25, 26 dicembre Media Quotidiani: Neue Zürcher Zeitung, Tages-Anzeiger, Corriere del Ticino, Le Temps, La Tribune de Genève, 20 Minuten. Riviste: Beobachter, Facts, L’Hebdo. TV: televisione svizzera e ricezione via cavo e digitale delle maggiori TV europee.
Siti di interesse Guida fiscale e legale: www.passepartoutguide.com Dipartimento dell'economia (DFE): www.evd.admin.ch Dipartimento federale dell'ambiente, dei trasporti, dell’energia e delle comunicazioni (DATEC): www.uvek.admin.ch Federazione delle imprese svizzere: www.economiesuisse.ch
Alberghi Camera singola: cat. lusso euro 300/500; 1a cat. 175/250; 2a cat. 90/130.
Camera di Commercio Italiana per la Svizzera Certificata ISO 9001
Zurigo
Anno di fondazione 1909 Anno di riconoscimento 1920 Presidente Vincenzo DI PIERRI Segretario Generale Fabrizio MACRÌ Indirizzo Seestrasse 123 – CP 8027 Telefono +41 44 2892323 Fax +41 44 2015357 Web www.ccis.ch E-mail info@ccis.ch Orario lun-ven 8.30 -12.00 / 13.30 - 17.00 Numero dei soci 650 Quota associativa imprese: oltre 20 dipendenti CHF 1.250; fino a 20 dipendenti CHF 650; enti pubblici e associazione d'imprese CHF 1.000; persone fisiche CHF 250
Newsletter La CCIS informa… (mensile in italiano, tedesco, francese) Pubblicazioni La Rivista (mensile), Indicatori utili Italia-Svizzera, Annuario Soci, Agevolazioni speciali, Recupero crediti in Svizzera, Servizi ed attività camerali, Recupero IVA italiana e svizzera Accordi di collaborazione CCIAA: Bolzano, Ragusa, Reggio Calabria; Verona Fiere Ufficio regionale di Ginevra Indirizzo 12-14 Rue du Cendrier CH-1211 - 1 Telefono +41 22 9068595 Fax +41 22 9068599 E-mail infogva@ccis.ch
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +1 Superficie 783.579 kmq Popolazione 77.323.892 Comunità italiana ca. 3.000 Capitale Ankara (4.900.000) Città principali Istanbul (14.160.467), Izmir (4.061.074), Bursa (2.740.970), Adana (2.149.260) Moneta Lira Turca (TRY) Tasso di cambio1 1 Euro=2,533 TRY Lingua Turco Religioni principali Musulmani-Sunniti (98%) Ordinamento dello Stato Repubblica parlamentare monocamerale, in cui il potere legisla-
Principali partner commerciali Paesi Clienti: (mld/euro) Germania (10,3), Italia (5,1), Francia (5), Russia (5,2), USA (4,2). Paesi Fornitori: (mld/euro) Russia (18,9), Cina (15,6), Germania (18,2), Italia (9,7), USA (9,5).
Quadro dell’economia2
Quadro macroeconomico Nel 2013 l’aumento del PIL è stato del 3,7%, e per il prossimo anno è prevista una crescita del 4%. L’inflazione si è attesta al 7,4%, in forte rialzo rispetto al dato dell’anno precedente del 6,2%. Il tasso di disoccupazione è del 9,4%.
Interscambio con l’Italia Saldo commerciale: mld/euro -4,63. Nel 2013 l'Italia si è confermata quarto partner commerciale della Turchia, dopo Germania, Russia e Cina, con una diminuzione dell'interscambio dello 0,6%. Principali prodotti importati dall’Italia: prodotti derivanti dalla raffinazione (21%); macchine per impieghi speciali (13%); macchine per impieghi generali (11%). Principali prodotti esportati in Italia: autoveicoli, parti e accessori (25%); abbigliamento (11%); altri prodotti tessili (10%).
Principali settori produttivi3 Settore primario 5,1%; industria 19,5%; serviziì 75,4%.
Infrastrutture e trasporti La rete stradale turca si estende per 65.623 km (2.127 di autostrade e 63.496 di strade asfaltate), che consentono al Paese di svolgere adeguatamente il suo ruolo di anello tra Europa e Medio-Oriente. Le ferrovie sono proprietà dello Stato e le linee principali si estendono per 12.000 km, mentre quelle secondarie per 2.358. La Turchia dispone di 16 porti principali di proprietà statale. Gli aeroporti principali sono quelli di Istanbul, Ankara, Izmir, Antalya, Adana.
Commercio estero Totale import: mld/euro 189,49 (+6%) Totale export: mld/euro 114,35 (–0,01%) Principali prodotti importati: macchinari, apparecchiature meccaniche ed elettriche, materie plastiche, prodotti chimici, petrolio grezzo e metano, mezzi di trasporto. Principali prodotti esportati: abbigliamento e tessile, prodotti agricoli, mezzi di trasporto, materie plastiche, apparecchiature elettriche.
tivo è affidato all’Assemblea Nazionale (550 membri eletti ogni 5 anni a suffragio universale diretto), che nomina ogni 7 anni il Presidente della Repubblica. Il potere esecutivo spetta al Governo, il quale è responsabile del proprio operato di fronte all’Assemblea Nazionale Suddivisione amministrativa 81 Province con a capo un Governatore che risponde direttamente al Ministro degli Interni e quindi al Governo in carica.
Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza: Russia (10%), Cina (9%), Germania (9%), Italia (5%), USA (5%), Francia (3%). Paesi di destinazione: Germania (9%), Italia (4%), Russia (4%), Francia (4%), USA (4%).
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: automotive, bancario e finanzario, alimentare, prodotti chimici, materie plastiche, parti e accessori per autoveicoli, agricoltura, metallo, servizi, tessile, immobiliare. Italiani verso il Paese: settore energetico, bancario, telecomunicazioni, costruzioni, meccanica, alimentare. All’estero del Paese: abbigliamento e tessile, prodotti agricoli, 1 2
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3
Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Ufficio Statistico Turco (TUIK), Banca Centrale I dati si riferiscono al primo semestre 2013
BUSINESS ATLAS 2014
nel volume degli investimenti diretti in entrata rispetto agli anni precedenti ma in linea con il trend mondiale. La Turchia offre una serie di incentivi agli investitori quali: esenzioni IVA, esenzioni di tasse doganali, riduzioni delle aliquote, supporto al datore di lavoro per i contributi per la sicurezza sociale, supporto per il pagamento dei tassi d’interesse e allocazioni di terreni. Agevolazioni particolari, come esenzioni fiscali e assegnazioni di terreni, sono offerte per chi investe nelle aree meno industrializzate. Nelle zone franche, alle esenzioni fiscali, si aggiungono esenzioni IVA su beni e servizi importati ed esportati. Legislazione societaria: gli imprenditori stranieri possono costituire in Turchia sia filiali che società di capitale (Srl o SpA), a condizioni paritarie rispetto agli imprenditori locali. Per la costituzione di una Srl è sufficiente versare un capitale minimo di circa euro 2.300, mentre per una SpA il capitale minimo da versare è di circa euro 23.000. I capitali possono essere conferiti sia in forma di denaro che di macchinari o know-how o tramite trasferimento di tecnologia. Un quarto del capitale sottoscritto deve essere versato all’atto della costituzione; il resto, entro i successivi 24 mesi. Le Srl non possono svolgere attività nei settori: bancario, assicurativo, finanziario, leasing, factoring e uffici di cambio; attività queste che possono essere gestite solo da società per azioni e previo ottenimento di specifiche autorizzazioni.
mezzi di trasporto, ricambistica, materie plastiche, apparecchiature elettriche, apparecchiature meccaniche, ceramica. In Italia del Paese: ferro, ghisa e acciaio di prima trasformazione e ferroleghe, autoveicoli, filati di fibre tipo cotone, industria alimentare, abbigliamento e tessile.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: in base all’Accordo di Unione Doganale con i Paesi UE. Classificazione doganale delle merci: nomenclatura combinata. Restrizioni alle importazioni: simili a quelle comunitarie in uso per armi e accessori, materiali radioattivi e relativi macchinari, strumenti delle telecomunicazioni, materiali per aviazione civile, materie esplosive, solventi e alcuni prodotti petroliferi, rifiuti, concimi, beni usati (i.e. macchine usate per più di 10 anni per cui è necessaria la richiesta di import all’ufficio competente); materiali non conformi agli standard definiti dall’Istituto di Standard Turco, prodotti che danneggiano la salute, l’ambiente, gli animali, le persone e le piante, sostanze chimiche definite pericolose sulla base degli standard internazionali. È proibita l’importazione di hashish e oppio preparato, uova di baco da seta, qualunque tipo di terra, foglia, gambo, paglia e concime naturale utilizzato per scopi agricoli, varie macchine da gioco, prodotti che recano il marchio di un altro prodotto commerciale, etichette e materiali d’imballaggio, falsi etc. Importazioni temporanee: consentite con il relativo permesso doganale prima o dopo l’arrivo delle merce. Necessario presentare i seguenti documenti: fattura dell’affitto, lettera di richiesta con ragione dell’uso, contratto con il fornitore.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: l’articolo 3/a della legge sugli investimenti prevede per gli investitori esteri, ritenuti alla stregua di quelli locali, la possibilità d’investimento diretto libero. I profitti netti, i pagamenti dei dividendi, la vendita, la liquidazione e gli indennizzi degli investimenti stranieri, i pagamenti del capitale del credito estero e i relativi interessi possono essere trasferiti liberamente all’estero tramite banche e istituti finanziari privati. E’ possibile investire il 100% del capitale in tutti i settori, compreso quello bancario ed assicurativo, con eccezione del settore radio e televisione (in questo caso è ammesso solo il 20% di partecipazione). Le licenze per i progetti nei suddetti settori vengono rilasciate previa autorizzazione del Dipartimento per gli Investimenti Esteri e del Sottosegretariato al Tesoro ed al Commercio Estero. Generalmente sono autorizzati quei progetti ritenuti utili allo sviluppo economico del Paese e che non siano in concorrenza con attività di imprese turche. Gli ultimi dati disponibili, relativi al 2013, registrano un calo
TURCHIA
Brevetti e proprietà intellettuale In materia di diritti della proprietà intellettuale a protezione di marchi, disegni industriali e brevetti, la Turchia sta facendo grandi passi avanti per adeguarsi alla normativa UE (vedi emendamenti alla “Legge per i Lavori Intellettuali e Artistici” e creazione dell’Istituto Turco dei Brevetti). La difesa di tali diritti è subordinata alla registrazione, che deve avvenire entro 6 mesi da quella effettuata nel proprio Paese.
Sistema fiscale Secondo la Full tax liability le persone fisiche residenti e le persone giuridiche con sede legale o commerciale in Turchia sono tenute al versamento della tassa sul reddito prodotto ovunque. La Limited tax liability prevede, invece, che qualora le persone fisiche e giuridiche non risiedano o non abbiano sede legale o commerciale in Turchia vengano tassate solo per il reddito prodotto nel Paese. Imposta sui redditi delle persone fisiche: 15-35% Tassazione sulle attività di impresa: 20% Imposta sul valore aggiunto (VAT): 18%. Altre imposte previste per: servizi professionali (22%); attività di esplorazione petrolifera (5%); redditi da affitto (20%); leasing (1%); know-how (0%); royalties (20%); servizi tecnici (20%). Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre
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EUROPA
TURCHIA
Notizie per l’operatore
La Turchia ne conta 20, tra cui: Mersin, Aegean Free Zone, Antalya Free Zone, Mardin Free Zone, Izmir Menemen Leather Free Zone, Istanbul Ataturk Free Zone, Istanbul Leather and Industry Free Zone, Istanbul Trakya Free Zone, European Free Zone, Tubitak-MAM Technology Free Zone.
Rischio Paese4 4/7 Condizioni di assicurabilità SACE5 apertura senza condizioni
Accordi con l’Italia Convenzione sulla protezione giudiziaria e l’assistenza reciproca delle autorità giudiziarie in materia civile e penale e l’esecuzione delle decisioni giudiziarie (10.081926); Convenzione consolare con protocollo finale e processo verbale di firma (9.09.1929); Trattato di amicizia di conciliazione e regolamento giudiziario con scambio di note (24.03.1950); Accordo sui trasporti internazionali su strada con 2 protocolli e 2 tabelle (30.06.1971); Protocollo di modifica del protocollo 1 dell’Accordo del 30.06.1971 relativo ai trasporti internazionali su strada (14.06.1971); Accordo sulla cooperazione economica industriale e tecnologica con scambio di note (16.12.1976); Accordo per evitare la doppia imposizione sui redditi derivanti dalla navigazione aerea e marittima con scambio di note (29.09.1981); Accordo per la cooperazione nel settore turistico (13.06.1986); Accordo per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito e prevenire le evasioni fiscali con protocollo (27.07.1990); Accordo per la promozione e protezione degli investimenti (03.03.2004).
Sistema bancario La Banca Centrale, oltre ai suoi compiti istituzionali e di supervisione delle altre banche, si occupa di controllare le riserve totali di tutto il sistema bancario, di regolare il mercato del denaro, la vendita e l’acquisto dei Titoli di Stato, la direzione della politica del credito, nonché l’importazione, l’acquisto e la vendita di oro e la valuta straniera. Il sistema delle banche commerciali è disegnato in modo da canalizzare fondi a favore di alcuni settori; fondamentale in questo senso è l’azione delle banche di sviluppo e di quelle specializzate, le quali costituiscono un’importante fonte di finanziamenti a medio e lungo termine. In Turchia ci sono 45 uffici rappresentativi bancari stranieri e 20 banche straniere operative. Tassi bancari6 Tasso di credito commerciale annuo: 25,9%.
Principali finanziamenti e linee di credito Il credito a breve termine può essere ottenuto dalle banche commerciali, le quali richiedono normalmente ampie garanzie per la loro concessione: oltre a ipoteche, possono essere richiesti anche avalli da parte di terzi. Si deve corrispondere una tassa d’interesse del 14%, oltre ad altri oneri come la tassa bancaria e di assicurazione (5% degli interessi). Poche banche affrontano l’onere dei prestiti a medio/lungo termine. Il tasso di interesse risulta simile a quello di un prestito a breve termine.
Costo dei fattori produttivi
Manodopera7 (valori medi mensili in €)
Categorie
Operaio Impiegato Dirigente
Attività SIMEST
a
800 1.300 8.000
Organizzazione sindacale I diritti delle organizzazioni sindacali e la contrattazione collettiva, non essendo il risultato di una lotta politica e sociale ma piuttosto frutto di un diritto concesso dallo stato, non hanno determinato un senso di solidarietà forte. Tuttavia, la legislazione e i diritti a riguardo si stanno sempre più evolvendo verso una maggiore uniformità con le norme ILO. Le principali organizzazioni sindacali dei lavoratori sono Türkis, Disk e Hakis mentre quelle degli impiegati sono BASK, KESK e HAKSEN. Nel Paese, ci sono anche altre organizzazioni sindacali indipendenti.
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche I vantaggi offerti agli investitori stranieri sono: la possibilità di rimpatrio della totalità dei capitali prodotti nelle zone franche e il mantenimento del 100% della proprietà straniera; l’esenzione dall’imposta sul reddito individuale e delle società; l’assenza di limitazioni nelle partecipazioni di capitali stranieri negli investimenti e di restrizioni procedurali relative al prezzo e alla qualità della merce; il permesso di vendita nel mercato locale, contrariamente a quanto accade nella maggior parte delle zone franche.
da
280 397 1.300
4
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Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: BDDK (Banking Regulation and Supervision Agency) Fonte: Istituto Assicurazione Sociale (SSK)
BUSINESS ATLAS 2014
Ufficio ICE13 Lutfi Kirda Uluslararasi Kongre ve Sergi Sarayi Gumus sok. 60 34267 Harbiye Istanbul tel +90 212 3730300 - fax +90 212 2418223 istanbul@ice.it
Elettricità ad uso industriale8 (in €/KW/h)
Categorie
media
Alta e media tensione Combustibile
0,09
Prodotti petroliferi9 (in €/l)
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Infrastrutture Innovazione e Sviluppo (Ufficio di Rappresentanza) Sümer Plaza Askerocagi caddesi Kat. 18 1802 Elmadag - 34367 İstanbul tel +90 212 2492374 fax +90 212 2492375 filippo.granara@biis.it Intesa SanPaolo (Ufficio di Rappresentanza)14 Levent Mah. Meltem sok. 10 Is Kuleleri, ISKULE 2, Kat: 21 Besiktas - 34330 Istanbul tel +90 212 3850600 (50 linee) - fax +90 212 3850649 istanbul.repoffice@intesasanpaolo.com Italian desk c/o BNP Paribas Teb SA (Gruppo BNP Paribas) Saray Mah. Kucuksu cad. Sokullu sok. 34768 Umraniye Istanbul • tel +90 216 6352532 massimiliano.terreri@teb.com.tr internazionalizzazione@bnlmail.com Monte dei Paschi di Siena (Ufficio di Rappresentanza) Asker Ocagi caddesi Süzer Plaza 9 Kat. 25 2505 34367 Elmadag Sisli Istanbul tel +90 212 2514087/88/89 fax +90 212 8513001 mps.istanbul@banca.mps.it Sace Turkey PFS Finance (Ufficio di Rappresentanza) Atasehir Residence B Blok Kat. 10 Daire 41 Atasehir - 34758, Istanbul tel +90 216 6290001 - fax +90 216 6290004 info@pfsfinance.com Unicredit Banca di Roma Yapı Kredi Plaza D Block Levent - 34330 Istanbul tel +90 339 7000 - fax +90 339 6000
media
Benzina Combustibile industriale
1,70 0,12
Acqua ad uso industriale10 (in €/m3) media
Acqua Tipologia
3,20
Immobili11 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
da
5
a
20
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE12 Ambasciata d’Italia Atatürk bulvari, 118, Ankara tel +90 312 4574200 - fax +90 312 4574280 www.ambankara.esteri.it • ambasciata.ankara@esteri.it Consolato Generale Tom Tom Kaptan sokak 5 - 34433 Beyoglu - Istanbul tel +90 212 2431024 / 25 - fax +90 212 2525879 www.consistanbul.esteri.it • consolatogenerale.istanbul@esteri.it
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Palestro 28, 00185 Roma tel 06 44594200 - fax 06 4941526 www.roma.be.mfa.gov.tr • consolato.roma@mfa.gov.tr Consolati Generali Milano via Larga 19 III piano, 20122 tel 02 52812001 - fax 02 58212081 www.milano.bk.mfa.gov.tr • consolato.milano@mfa.gov.tr Napoli via Medina, 17, 80133 tel 081 5521131 - fax 081 5511201
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Ankara Mahatma Gandhi cad. 32 GOP tel +90 312 4465178 - fax +90 312 4465176 www.iicankara.esteri.it • iic@iic.org.tr Istanbul Mesrutiyet caddesi 75, Tepebasi 34430 Beyoglou tel +90 212 2939848 - fax +90 212 2510748 www.iicistanbul.esteri.it • iicistanbul@esteri.it
Fonte: Tedas Fonte: Opet Fonte: ISKI 11 Fonte: www.emlak.net 12 Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it 13 Fonte: Agenzia ICE 14 Dal 2° trimestre 2014 è operativa una filiale estera
TURCHIA
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Formalità doganali e documenti di viaggio Per soggiorni inferiori ai 90 giorni sufficiente passaporto o carta d’identità; per permanenze di durata superiore è necessario il visto.
EUROPA
TURCHIA
Corrente elettrica Tensione domestica 230 V; presa tipo C/F (a due poli, non compatibili prese di tipo L a tre poli).
Assistenza medica Si consiglia di stipulare un’assicurazione sanitaria che preveda la copertura delle spese mediche e l’eventuale rimpatrio aereo. L’importo e la possibilità per il paziente straniero di ricevere il rimborso delle spese mediche sostenute in enti ospedalieri turchi, dipende dal tipo di assicurazione stipulata. Tra gli ospedali si segnalano: International Hospital (tel +90 212 4684444); Medical Park Hospital (tel + 90 212 2275555); American Hospital (tel + 90 212 444 37 77); Ozel Florence Nightingale Hastanesi (tel +90 212 2244950).
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.30-12.30 / 13.30-18.00 Negozi: lun-sab 9.00-20.00 Banche: lun-ven 9.00-12.30 / 13.30-17.00
Festività 1 gennaio; 23 aprile (Festa dei Bambini); 19 maggio (Festa della Gioventù e dello Sport); 28-30 luglio (Ramadan); 30 agosto (Festa della Vittoria) agosto; 4,5,6,7 (Festa del Sacrificio), 29 ottobre (Festa della Repubblica).
Mezzi di trasporto Compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Turkish Airlines, Pegasus-Izair, Lufthansa, Alitalia. Trasferimenti da e per l’aeroporto: Shuttle (Havas) euro 5, Taxi euro 25-45
Media Quotidiani: Turkish Daily News, Milliyet, Vatan, Hurriyet, Sabah, Cumhuriyet, Haber Turk. Riviste: Forum, Ekonomist, Para, Capital TV: Show TV, NTV, Atv, Flash Tv, TRT 1-2-3-4, Kanal D, Fox TV, Cnbc-e, Cnn Turk.
Siti di interesse Istituto Nazionale di Statistica: www.die.gov.tr Sottosegretariato al Commercio Estero: www.foreigntrade.gov.tr Investimenti in Turchia: www.invest.gov.tr
Alberghi 5 stelle (euro/notte): 65/300; 4 stelle: 40/60; 3 stelle: 30/50.
Camera di Commercio Italiana in Turchia
Istanbul
Anno di fondazione 1885 Anno di riconoscimento 1973 Presidente Giuseppe Alberto MOGGI Segretario Generale Fatih AYÇIN Indirizzo Mesrutiyet Caddesi 75 – Tepebasi – 34430 Telefono +90 212 2442268 Fax +90 212 2525885 Web www.cciist.com E-mail cciist@cciist.com Orario 9.00-13.00 / 14.00-17.00 Numero dei soci 675 Quota associativa euro 300 Newsletter Newsletter mensile Pubblicazioni News camerali (mensile); Calendario Fiere Italiane; Brochure di presentazione della CCIE; Guida al Business in Turchia; Guida al Business in Italia; Costituzione di una società in Turchia
Accordi di collaborazione Aice; Brescia Export; CCIAA: Catania, Crotone, Firenze, Genova, Matera, Milano, Modena, Padova, Roma, Salerno, Torino, Trieste, Udine, Varese, Vicenza; Camere di Commercio: Istanbul, Kocaeli; Camere dell’Industria: Ankara, Istanbul; Federexport Piemonte; CNA Modena e Reggio Emilia; Enti fiera: CNR, Milano, Tuyap, Verona; Lodi Export; Metropoli; Tusiad; Unioncamere Calabria; Yased (Associazione di Investitori stranieri) Ufficio di rappresentanza Ankara (c/o Ambasciata) Indirizzo Atatürk Bulvari 118 Kavaklidere Telefono +90 312 4272485 Fax +90 312 4272486
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BUSINESS ATLAS 2014
TURCHIA
Camera di Commercio Italiana di Izmir Certificata ISO 9001: 2008
Izmir
Anno di fondazione 1994 Anno di riconoscimento 1997 Presidente Rebii AKDURAK Segretario Generale Eren ALPAR Indirizzo Cumhuriyet Bul. Mayis Is Merkezi, 123 Kat 5/504 Alsancak Telefono +90 232 4647747 Fax +90 232 4640739 Web www.cciizmir.org E-mail infocciizmir@cciizmir.org Orario 9.00-12.30 / 13.30-18.00
Numero dei soci 102 Quota associativa euro 200 Newsletter TurchItalia (mensile on-line in turco e italiano) Pubblicazioni Calendario delle Fiere Internazionali in Italia Accordi di collaborazione Agenzia Sviluppo Izmir; Camere di Commercio: Antalya, Bodrum, Izmir, Mersin; Camera di Industria: Istanbul, Izmir; Centro Coordinamento UE Izmir; Enti fiera: Agoras, Izfas, Parma, Senaf, Tuyap; LuccaPromos; Unione Esportatori Regione Egea; Unione Esportatori Regione Mediterranea.
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +1 Superficie 603.700 kmq Popolazione 45.448.329 Capitale Kiev Città principali Kharkiv, Dnipropetrovsk, Donetsk, Odessa, Lviv Moneta Hryvnia (UAH) Tasso di cambio1 1 Euro=10,787 UAH Lingua Ucraino Religioni principali Ortodossi (60%), Uniati (7%), Protestanti (3,6%), Cattolici (1,2%) Ordinamento dello Stato Repubblica parlamentare presidenziale, il cui Presidente è eletto ogni cinque anni a suffragio universale. Il potere legislativo è attribuito a un Parlamento unicamerale eletto a suffragio universale diretto con un mandato di cinque anni. Il Presidente della Repubblica è Capo dello Stato, garante della sovranità dello Stato e dell'indi-
Commercio estero Totale import: mld/euro 45,7 (–7,8%) Totale export: mld/euro 55,6 (–9,1%) Principali prodotti importati: prodotti alimentari, bibite, alcol e tabacco, piante, frutta e verdura, polimeri e gomma, farmaceutica. Principali prodotti esportati: metalli ferrosi e non ferrosi, macchinari, veicoli, grano. Principali partner commerciali Paesi Clienti: Russia, Bielorussia, Turchia, Polonia, Italia. Paesi Fornitori: Russia, Cina, Italia, Germania, USA.
Quadro dell’economia2
Quadro macroeconomico Il primo semestre 2013 ha registrato una contrazione del PIL pari all’1,1% (nel 2012 la crescita è stata dello 0,2%, e nel 2011 +5,2%). Il calo della produzione industriale è stato del 5,3% (nel periodo analogo del 2012 l’aumento è stato del +0,4%). Per il 2014 si prevede una ulteriore diminuzione del PIL pari al 3%. La pressione al rialzo sul livello dei prezzi ha registrato un +0,2%, dopo aver subito un rallentamento nei primi mesi dell`anno, in parte per effetto di misure riconducibili al clima pre-elettorale (a ottobre 2012 si sono tenute le elezioni per il rinnovamento della Rada).
Interscambio con l’Italia3 Saldo commerciale: mld/euro 0,29 Principali prodotti importati dall’Italia: (mld/euro) macchinari e apparecchiature (0,4); articoli di abbigliamento, anche in pelle e in pelliccia (0,2); prodotti chimici (0,1). Principali prodotti esportati in Italia: (mld/euro) prodotti della metallurgia (1,2); prodotti agricoli, animali e della caccia (0,4); prodotti chimici (0,1). Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza: Cipro (33,7%), Germania (11,6%), Olanda (9,5%), Russia (7%), Austria (6,2%), Regno Unito (4,7%). L’Italia è l’undicesimo investitore nel Paese. Paesi di destinazione: Cipro, Lettonia, Polonia, Russia, Kazakistan, Georgia, Isole Vergini.
Principali settori produttivi Macchinari (–13,3%); siderurgia (–7,6%); industria chimica e petrolchimica (–19%); alimentare (–1,8%); industria leggera (–4,8%); edilizia e costruzioni (–19,2%); agricoltura (15,4%); produzione e distribuzione energia elettrica (–3,8%).
Infrastrutture e trasporti La rete stradale si sviluppa per circa 170 mila km. La rete ferroviaria è la terza in Europa per estensione (circa 22mila km). Il trasporto fluviale copre 4.400 km. Sono presenti 10 aeroporti di cui il principale si trova a Boryspil; altri presenti a: Lviv, Ivano-Frankivsk, Donetsk, Kharkiv, Dnipropetrovsk, Simferopol, Odessa, Zaporizhia.
visibilità territoriale, dell'osservanza della Costituzione, dei diritti umani e della libertà dei cittadini, comandante supremo delle forze armate. Il Primo Ministro è nominato dal Verchovna Rada (Parlamento nazionale) su proposta del Presidente della Repubblica. Il Primo Ministro propone le candidature dei Ministri e degli amministrazioni regionali (governatori) al Presidente. Il potere giudiziario è indipendente e si basa sul seguente sistema gerarchico: Corte Suprema, Corte Costituzionale, Corti d’Appello e Tribunali Suddivisione amministrativa 24 regioni, Repubblica Autonoma di Crimea, Kiev e Sevastopol hanno uno statuto speciale.
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Tasso di cambio medio 2013 Fonti: State Statistics Service of Ukraine (www.ukrstat.gov.ua); Agenzia ICE Fonte: ISTAT
BUSINESS ATLAS 2014
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: settore finanziario (33,1%); industria (30,9%), principalmente alimentare, siderurgia, chimica, macchinari; immobiliare e servizi (11,6%); commercio e intermediazione (10,5%). Italiani verso il Paese: agroindustria (macchine, tecnologie); meccanica/tecnologie produttive; energia e ambiente; ortofrutta; abbigliamento e accessori.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: la L. 93/1996 sul regime degli investimenti esteri e successive modifiche sancisce l’importanza strategica degli investimenti stranieri e la necessità di creare condizioni giuridiche e garanzie che promuovano il loro ingresso sul territorio. Legislazione societaria: il Codice Civile prevede le Società in Nome collettivo, in Accomandita, a Responsabilità limitata e aggiuntiva, le Società per azioni di tipo aperto e di tipo chiuso. Le società a partecipazione straniera possono essere costituite sotto forma di società per azioni di tipo aperto (VAT) o chiuso (ZAT), di società a responsabilità limitata (TOV).
Aspetti normativi e legislativi4
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: lo sdoganamento è effettuato dalle autorità doganali interne e da quelle di frontiera presso il luogo di destinazione della merce o in quello di presenza dello spedizioniere. I documenti da presentare sono: dichiarazione doganale; documento di trasporto (lettera di vettura ferroviaria, bolla aerea, polizza di carico, licenza del vettore doganale); fattura; dichiarazione del valore doganale (con determinazione del codice merceologico secondo classificazione ucraina) e certificati di origine; dichiarazione sui prezzi al dettaglio dei prodotti; modulo di registrazione del soggetto autorizzato all’attività con l’estero; lettera di approvazione; documento del controllo sulla consegna delle merci; documento sul conferimento delle garanzie finanziarie; carnet TIR, ATA, CPD; autorizzazione di trasporti speciali (elettricità, gas, petrolio, ammoniaca, etc); ordine di pagamento; buono di cassa che determina il versamento delle imposte e tasse; documenti che conferiscono il diritto d’applicare il regime di tassazione ridotta sulla merce. Classificazione doganale delle merci: nomenclatura Ucraina. Restrizioni alle importazioni: divieto di importazione per armi e munizioni, droghe e sostanze psicotrope, nocive, radioattive o esplosive, prodotti che possono recare danni all’ambiente o alle persone tranne i casi previsti dalla legislazione, materiali video, audio, stampati che propagandino idee razziste, guerra, genocidio o che possano costituire minaccia per l’unità e la sovranità ucraina; materiali pornografici; beni che violano il diritto di proprietà intellettuale e gli altri materiali previsti dai regolamenti del Servizio statale doganale d’Ucraina. Importazioni temporanee: in conformità con l’art. 106, Sezione 18 del Codice doganale, sono consentite importazioni temporanee di: materiali e merci destinate a mostre, fiere o eventi simili; attrezzature professionali necessarie per gli operatori stranieri in funzione di tali eventi; campioni di merci e prodotti promozionali, a condizione che il loro impiego sul territorio nazionale non abbia carattere commerciale; materiali per pubblicità e turismo; veicoli utilizzati esclusivamente per il trasporto passeggeri e merci attraverso il confine doganale. L’importazione temporanea dei mezzi di trasporto per uso personale di cittadini non residenti è permessa per un anno.
UCRAINA
Brevetti e proprietà intellettuale5 La Costituzione ucraina prevede il diritto di tutti di possedere, utilizzare e godere dei risultati della loro attività intellettuale e creativa e relativa tutela. Nonostante gli indubbi miglioramenti normativi apportati, sono ancora frequenti le violazioni dei diritti di proprietà intellettuale, di marchi e brevetti, di denominazioni d’origine e indicazioni geografiche. Per essere più precisi, esistono diverse tipologie di proprietà intellettuale: Diritto d'autore: previsto dalla legge “sul diritto d’autore e i diritti connessi”, la cui tutela è estesa al periodo dell’intera vita dell’autore e 70 anni dopo la sua morte (art. 28); Diritti connessi, previsto dalla legge “sul diritto d’autore e i diritti connessi”, la cui tutela dura 50 anni (art. 44); Diritto di proprietà industriale: previsto dalla Legge sulla Protezione dei Diritti delle invenzioni e modelli di utilità, la cui durata dipende dal tipo del brevetto - da 6 a 20 anni (art. 6); Nome commerciale: tutelato dalla legge “sui diritti di proprietà intellettuale sui nomi commerciali” (capitolo 43 del Codice Civile); Varietà vegetali e specie di animali: tutelate dalla legge “sui diritti di proprietà intellettuale sulle varietà vegetali e specie di animali” (capitolo 42 del Codice Civile); topografia di circuiti integrati: tutelata dalla legge “sui diritti di proprietà intellettuale sul layout del circuito integrato” (capitolo 40 del Codice Civile).
Sistema fiscale Imposta sui redditi delle persone fisiche: l’imposta sul reddito delle persone fisiche ucraine o straniere (per i redditi ottenuti in Ucraina) è del 15%. Se la base imponibile supera di dieci volte il salario minimo previsto dalla legge a partire dal 1° gennaio dell'anno d'imposta, per l'importo di tale eccedenza si applica un'aliquota del 17%. Tassazione sulle attività di impresa: 18% Imposta sul valore aggiunto (VAT): 20% Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre
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Fonti: Verkhovna Rada of Ukraine (www.rada.gov.ua/en); Ministry of Revenue and Duties of Ukraine (minrd.gov.ua/en/); skexpo.com/files/terms_ua.pdf Fonti: Verkhovna Rada of Ukraine (www.rada.gov.ua/en); Codice Civile Ucraina (www.civilniy.org.ua/)
EUROPA
UCRAINA
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare le doppie impostazioni in materia di imposte sul reddito e sul patrimonio e per prevenire le evasioni fiscali.
Notizie per l’operatore
Rischio Paese6 7/7 Condizioni di assicurabilità SACE7 apertura senza condizioni (plafond residuo al 30.06.2013: mln/euro 46,6)
Costo dei fattori produttivi8
Manodopera (valori medi mensili in €)
Categorie
Sistema bancario La Banca Nazionale ha sede a Kiev e svolge le funzioni di banca centrale. Il sistema bancario ucraino è costituito da istituti di cui la maggior parte sono a capitale straniero. Le banche più affidabili sono: Privatbank, Oshchadbank, Delta Bank, Raiffeisen Bank Aval, Sberbank di Russia, UniCreditBank, Finanze e Crediti, PUMB, Alfa-Bank, VTB. Tipologia
Tassi bancari
Crediti Depositi in valuta locale
UAH
7-15% 20%
Principali finanziamenti e linee di credito
da
Operaio Impiegato Dirigente
a
200 245 2.242
232 300 5.979
Organizzazione sindacale La Federazione dei sindacati d’Ucraina è un’associazione costituita nel 1990. Il Presidente attuale è Yurii Kulyk. Elettricità ad uso industriale (in €/KW/h)
euro
Categorie
5-10% 6-8%
media
Alta e media tensione
Attività SIMEST
Combustibile
0,02
Prodotti petroliferi (in €/l)
Benzina Nafta Combustibile industriale (gas liquido)
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
media
0,90 0,44 0,47
Acqua ad uso industriale (in €/m3) media
Acqua
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Istituite con una legge del 1997, esistono attualmente tre tipologie di zone economiche speciali che prevedono: esenzione dalla tassa sui profitti per i primi tre o cinque anni e riduzione del tasso per gli anni successivi; esenzione dai dazi di importazione e dall'IVA; riduzione delle trattenute sui redditi dei lavoratori stranieri e sui dividendi; esenzione dalla conversione obbligatoria delle entrate in valuta forte; esenzione dagli oneri di assicurazione sociale; esenzione dalle tasse fondiarie. Le 11 aree a regime economico speciale sono: Azov (Donetsk); Donetsk; Zakarpattia; Interporto Kovel (Volynska); Truskavets (Lviv); Mykolayiv, che include la città di Mykolayiv e che ospita i più grandi cantieri navali della nazione; Slavutych, una città confinante con Chernobyl; Yavoriv (Lviv); Syvash (nord Crimea); Porto Franco di Odessa; Reni. Le 9 aree a priorità di sviluppo sono: Repubblica di Crimea; regione di Volyn; Donetsk Oblast; Zakarpattya Oblast; Zhytomir Oblast; Luhansk Oblast; regione di Chernihiv; Kharkiv; Shostka.
Tipologia
0,27
Immobili (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
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da
8,84
a
21,08
Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: State Statistics Service of Ukraine (www.ukrstat.gov.ua)
BUSINESS ATLAS 2014
UCRAINA
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario un passaporto con validità residua di almeno tre mesi. Il visto di ingresso non è necessario per soggiorni inferiori ai 90 giorni; per soggiorni di durata superiore, occorre rivolgersi direttamente agli uffici diplomatico/consolari in Italia. Per le somme in denaro fino a euro 10.000 non è necessaria la dichiarazione in dogana; se superiori, occorre presentare una dichiarazione bancaria con indicazione di nome, cognome e dati del passaporto. E’ proibita l'esportazione di oggetti d'arte o di antiquariato antecedenti al 1945.
Informazioni utili
Indirizzi Utili
NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE9 Ambasciata d’Italia Vul. Yaroslaviv Val 32b, 01901 Kiev tel +38 44 2303100/1 - fax +38 44 2303103/125 ambasciata.kiev@esteri.it • www.ambkiev.esteri.it
Corrente elettrica 220V; 50Hz
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-13.00 / 14.00-18.00 Negozi: aperti anche nel fine settimana con orario variabile Banche: lun-ven 9.00-13.00 / 14.00-18.00 (aperte il sabato)
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Vul. Yaroslaviv Val 32b, 01901 - Kiev tel +38 44 2706223 - fax +38 44 2793842 iickiev@esteri.it Ufficio ICE10 Vul. Yaroslaviv Val 32b, 01901 Kiev tel +38 44 4903930/1/2/3 - fax +38 44 4903937 kiev@ice.it Ufficio ENIT11 Vul. Yaroslaviv Val 32a, III piano, 01034 Kiev tel +38 44 2706531 • kiev@enit.it
Festività 1,2 (Capodanno), 7 (Natale) gennaio; 23 febbraio (Difensore della Pace); 8 marzo (Festa della Donna); 1,2 (Festa della Primavera), 9 (Giorno della Vittoria) maggio; 24 agosto (Indipendenza).
Media Quotidiani: The Day, Fakty i Komentyarii, Postup (Lviv), Segodnia, Zerkalo Nedeli, Uriadovyi Kurier, Ukrainska Pravda. Riviste: Kiev Post, Panorama Rynku, Kontrakty, Economist. TV: 1+1, Inter, UT-1, STB, Novyi Kanal, Ukraiina, ICTV.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com
Alberghi 4-5 stelle, euro 100-200; 2-3 stelle euro 40-100. Assistenza medica Servizio pubblico e privato.
IN ITALIA
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: UIA Compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Lufthansa, Air France, Turkish Airlines, British Airways. Trasferimenti da e per l’aeroporto: i collegamenti sono assicurati da un servizio regolare di autobus (Polit, Skybus) per euro 8 e da taxi per euro 25-30
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Guido d'Arezzo 9, 00198 Roma tel 06 841 2630/3345 - fax 06 8547539 segretaria@amb-ucraina.com Consolati Generali Milano via Ludovico di Breme 11, 20123 tel 02 801333 / 86995789 / 86998814 - fax 02 86984863 http://italy.mfa.gov.ua • gc_itm@mfa.gov.ua Napoli via G.Porzio, 4 Centro Direzionale, isola B3, 80143 tel 081 7875433 - fax 081 6057867 http://italy.mfa.gov.ua gc_itn@mfa.gov.ua; cgunapoli@ukr.net; cgunapoli@libero.it
Siti di interesse Ufficio statistica: www.ukrstat.gov.ua Ucrexpo (ente fieristico): www.expocenter.com.ua Promozione Export e Investimenti: www.in.ukrproject.gov.ua Camera di Commercio e Industria: www.ucci.org.ua
ISTITUTI DI CREDITO AS PrivatBank via Vespasiano, 46a/b, 00192 Roma tel 06 39081911 - fax 06 39081912
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Fonte: Ministero degli Affari Esteri (www.esteri.it) Fonte: Agenzia ICE Fonte: ENIT
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UCRAINA
Associazione Italia-Ucraina
Kiev
Anno di fondazione 2003 Presidente Giuseppe LAGHEZZA MASCI Segretario Generale Alla ROMASHKO Indirizzo Vul. Saksaganskogo Str. 43, uff.2 - 01033 Telefono +380 44 2893137 Web www.aiu.com.ua E-mail aiu@aiu.com.ua Orario lun-ven 9.00-18.00 Numero dei soci 65 Quota associativa (euro/anno): Socio ordinario 300+200 iscrizione; Socio Sostenitore 800; Socio Emerito 1.200; Socio Sponsor 2.000 Newsletter Newsletter AIU (trimestrale) Accordi di collaborazione Camera di Commercio Kherson; Camera di Commercio Ucraina; Investproject Centro Statale Investimenti; Regioni: Kherson, Kiev; ULIE Confindustria ucraina; UniversitĂ : Nazionale Linguistica Kiev, Politecnico Milano.
Ufficio di rappresentanza Roma Indirizzo via Nizza 36, 00198 Telefono 06 64781714 Email presidente@aiu.com.ua
Ufficio Leopoli Indirizzo via Saksaganskogo 14 - 79000 Telefono +38 032 2445767 Email lviv@aiu.com.ua Ufficio Odessa Indirizzo via Ekaterininskaya, 3/3 Telefono +38 0482 376980 Email odessa@aiu.com.ua
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 0 Superficie 93.030 kmq Popolazione 9.930.000 Comunità italiana ca. 3.000 Capitale Budapest Città principali Debrecen, Györ, Miskolc, Szeged, Pécs Moneta Forint Ungherese (UHF) Tasso di cambio1 1 Euro=296,873 UHF Lingua Ungherese Religioni principali Cattolici (54,5%), Protestanti (19,5%), Ebrei (0,1%) Ordinamento dello Stato Repubblica Parlamentare in cui il Governo detiene il potere esecutivo ed è responsabile nei confronti dell’Assemblea nazionale. Il Parlamento, composto da 199
membri eletti per una legislatura quadriennale a suffragio universale diretto, elegge, ogni cinque anni, il Presidente della Repubblica e, su proposta di questi, il Primo Ministro ed i membri della Corte Costituzionale. Il Governo è nominato dal Presidente della Repubblica su indicazione del Primo Ministro Suddivisione amministrativa 19 contee; con l’entrata nell’UE sono state costituite 7 regioni (NUTS II) che agglomerano più contee; la contea resta, tuttavia di fatto, l’entità amministrativa principale dopo lo Stato. Commercio estero3 Totale import: mld/euro 74,7 (+1,4%) Totale export: mld/euro 81,7 (+1,6%) Principali prodotti importati: macchinari, autoveicoli e componenti (45,5%); prodotti manifatturieri (34,6%); carburanti ed energia elettrica (12,4%). Principali prodotti esportati: macchinari, autoveicoli e componenti (53,2%); prodotti manifatturieri (32,3%); alimentari, bevande e tabacchi (7,9%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Germania (25,8%); Romania (5,6%) Austria (5,5%); Slovacchia (5,2%); Italia (4,8%); Francia (4,5%); Regno Unito (3,9%); Polonia (3,9%); Rep. Ceca (3,8%). Paesi Fornitori: Germania (25%); Russia (8,6%); Austria (6,6%); Slovacchia (5,7%); Cina (5,4%); Polonia (4,9%); Italia (4,3%); Rep. Ceca (4,1%); Olanda (3,9%); Francia (3,6%).
Quadro dell’economia
Quadro macroeconomico2 Dopo la recessione del 2012, gli ultimi dati indicano un quadro in deciso miglioramento: il quarto trimestre mostra un incremento del PIL del 2,7% su base annua (+1,1% nel 2013) e un tasso di inflazione dell’1,7%. La disoccupazione segna al gennaio 2014 un tasso dell’8,9%, mentre per il PIL del 2014 si prevede un incremento del 2%. Principali settori produttivi L’industria (soprattutto automobilistica) è il settore che contribuisce maggiormente alla formazione del PIL. Sono notevoli inoltre i capitali messi a disposizione dal governo per lo sviluppo infrastrutturale, soprattutto nel settore della logistica e dei trasporti (i.e. rete ferroviaria europea per trasporto merci, corridoio merci a Záhony).
Interscambio con l’Italia4 Saldo commerciale: mld/euro 0,29 Principali prodotti importati dall’Italia: (mld/euro) macchinari e apparecchiature (0,56); prodotti della metallurgia (0,48); prodotti chimici (0,38). Principali prodotti esportati in Italia: (mld/euro) autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (0,6); computer e prodotti di elettronica e ottica, apparecchi elettromedicali, di misurazione e orologi (0,5); prodotti agricoli, animali e della caccia (0,43).
Infrastrutture e trasporti Il sistema dei trasporti comprende circa 7.960 km di linee ferroviarie e 188.365 di strade, di cui circa 1.295 di autostrade. Sono presenti due aeroporti internazionali (Budapest, Debrecen), e i principali porti fluviali (Budapest, Dunaújváros, Mohács) si trovano in raccordo con le principali arterie stradali e ferroviarie. 1 2 3
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Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Ufficio Centrale delle Statistiche (KSH); OECD Fonte: Ufficio Centrale delle Statistiche (KSH); Hungarian Chamber of Commerce and Industry Fonte: ISTAT
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Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza: Germania; Russia; Austria; Cina; Polonia; Italia. Paesi di destinazione: Slovacchia, Croazia, Bulgaria, Romania. Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: servizi, manifatturiero, energetico, edile, agricolo.
BUSINESS ATLAS 2014
Italiani verso il Paese: presenti circa 2.400 aziende italiane. All’estero del Paese: settore manifatturiero, petrolifero, chimico e farmaceutico. In Italia del Paese: settore petrolifero (MOL Nyrt ha comprato IES - Italiana Energia Servizi).
conferimenti in natura. Qualora le azioni della società vengano sottoscritte mediante sottoscrizione pubblica vigono disposizioni specifiche. Il CdA deve essere composto da un minimo di 3 ed un massimo di 11 membri, ed il Collegio Sindacale da un minimo di 3 ad un massimo di 15 membri. È inoltre necessaria la nomina di un revisore contabile. A partire dal 15.03.2014 il capitale sociale delle KFT sarà portato a HUF 3.000.000. Le società a responsabilità limitata precedentemente costituite hanno tempo due anni per adeguarsi alla nuova normativa. La Società per azioni chiusa (Zrt) è simile alla Società per Azioni (Zrt e Nyrt), tranne che per l’impossibilità di essere quotata in Borsa. Sono previsti ulteriori casi in materia di recesso del socio. In merito ai costi di apertura di una società il più rilevante è l'imposta di registrazione, pari a HUF 100.000 nel caso di una Srl (Kft) e a HUF 600.000 per una SpA privata (Zrt). Inoltre dal 1.03.2012 è previsto l’obbligo di registrazione alla Camera di Commercio di competenza. Sono cambiati anche i costi di fondazione delle società: Kft (Srl) HUF 50.000; Bt (Sas) e Kkt (Snc): HUF 25.000; Azienda individuale HUF 15.000.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: norme comunitarie. Classificazione doganale delle merci: secondo i codici internazionali (TARIC). Restrizioni alle importazioni: non previste per i Paesi UE. Per quanto riguarda l’importazione da Paesi terzi, applica le direttive comunitarie in materia (Regolamento CEE 918/83 del Consiglio del 28.03.1983 relativo alla fissazione del regime comunitario delle franchigie doganali). La franchigia dei dazi può essere prevista solo in conformità alle norme della legge doganale. Importazioni temporanee: consentite per un periodo di sei mesi, periodo rinnovabile una sola volta per ulteriori sei mesi.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: non esistono restrizioni alle partecipazioni di capitale straniero; anche l’acquisizione di una quota di maggioranza in una società non soggiace più all’approvazione delle autorità. Legislazione societaria: comune a ogni forma di società è l’atto costitutivo che prevede: redazione dell’atto costitutivo da parte di un avvocato, sottoscrizione da parte di tutti i soci, controfirma da parte di un avvocato ungherese, autentica delle firme presso un notaio ungherese, eventuale dichiarazione del socio che conferisce i beni ed attesta il valore degli stessi, apertura di un conto bancario a nome della società dietro presentazione dell’atto costitutivo firmato da tutti i soci e controfirmato dall’avvocato e con l’autentica delle firme degli amministratori, pagamento delle imposte di registrazione e pubblicazione, deposito della domanda di omologazione e presentazione della stessa al Tribunale delle Imprese, unitamente alla documentazione indicata ai punti precedenti. Con l’omologazione del Tribunale delle Imprese, la società è costituita. Sono società dotate di personalità giuridica: Srl (Kft); Impresa congiunta (Kv); Società in accomandita (Bt); Società per azioni chiusa (Zrt); Società per azioni aperta (Nyrt); i consorzi; non hanno personalità giuridica le Snc e Kkt. La società per azioni (Zrt o Nyrt) è quella generalmente utilizzata per gli investimenti più rilevanti in termini di capitale investito. Il capitale sociale minimo è, infatti, pari a ca. euro 65.000. Alla costituzione deve essere versato in denaro almeno il 30% del capitale e devono essere liberati tutti i
UNGHERIA
Brevetti e proprietà intellettuale La normativa di riferimento è la Decisione 2011/167/UE del Consiglio del 10.03.2011, che autorizza una cooperazione rafforzata a livello comunitario per la tutela dei brevetti. Per quanto riguarda la normativa nazionale, viene concessa una tutela di 20 anni. Per le procedure di registrazione, sia i cittadini che le aziende straniere, devono avvalersi di un rappresentante ungherese (avvocato o rappresentante di brevetti). Viene riconosciuta anche la brevettabilità dei processi di produzione, ad esempio, per la produzione di medicinali, prodotti sintetici e alimentari. Per i brevetti accettati prima del 1.01.1996 la legge di riferimento è la 2/1969, mentre per quelli approvati in seguito si dovrà far riferimento alla nuova legge che recepisce la normativa internazionale (L.33/1995). Per i brevetti accettati dopo l’1.01.2003 la legge di riferimento è la 33/1995, modificata dalla legge 39/2002.
Sistema fiscale5 Previste l’Imposta sui redditi delle società (Tao); l’Imposta comunale industriale (Ipa); l’Imposta sui redditi delle persone fisiche (Szja); l’Imposta sul valore aggiunto (ÁFA); altri oneri e contributi previdenziali e sanitari; l’imposta su prodotti speciali (accise). Sono considerati soggetti fiscali ungheresi: i cittadini ungheresi residenti, qualsiasi persona giuridica ungherese, società straniere off-shore, rappresentanze commerciali, filiali, qualsiasi persona fisica straniera dotata di permesso di soggiorno o che trascorra nel Paese più di 183 giorni. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Imposta sui redditi delle persone fisiche: aliquota unica 16%. Tassazione sulle attività d’impresa: l’aliquota sugli utili delle 5
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Competente in materia è l’Ufficio Nazionale delle Tasse e delle Dogane (http://nav.gov.hu/)
EUROPA
UNGHERIA
Accordi con l’Italia Accordo 53/1980 per evitare la doppia tassazione; Accordo del 1996 sull’IVA; Lettera di intenti per la costituzione del Fondo per lo Sviluppo Industriale firmato nell’aprile 1999 tra il Ministero Italiano per il Commercio Estero ed il Ministero Ungherese per l’Industria (mln/euro 34); Accordo 30/1990 per la facilitazione e la difesa degli investimenti esteri.
società è pari al 10% fino ad un fatturato di mln/HUF 500; oltre questa cifra è del 19%. Per l’Imposta locale industriale la base imponibile è costituita dai ricavi netti derivanti dalle vendite diminuiti dei costi sostenuti per l'acquisto di materie prime e degli eventuali costi trasferiti. L'aliquota applicabile varia da un minimo dello 0% ad un massimo del 2%. La determinazione dell'aliquota è lasciata alla discrezionalità dell’Autorità Comunale. A partire dall’1.01.2010 l’imposta locale industriale non è più deducibile dalla base imponibile dell’imposta sugli utili. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 27% (prevista un'aliquota del 18% per i prodotti alimentari e del 5% per i giornali).
Costo dei fattori produttivi
Manodopera8 (valori medi lordi mensili in €)
Categorie
Notizie per l’operatore
Sistema bancario Il sistema bancario è caratterizzato da una forte presenza di istituti esteri: su 40 banche commerciali, infatti, 23 sono a partecipazione maggioritaria straniera. La Banca Centrale Ungherese (MNB) si occupa della politica monetaria, di battere moneta, gestire le riserve in valuta estera e aurifere, garantire equilibrio nella circolazione della moneta tramite il monitoraggio del sistema di intermediazione finanziaria, partecipazione all’iter legislativo fornendo pareri, supervisione e controllo delle banche, etc. A fine 2009, l’Autorità statale di supervisione finanziaria ha emanato un codice di comportamento per le banche in merito al contratto di prestito, per rendere le procedure più trasparenti. Tassi bancari
Imposta sugli interessi
550 600 2.000
a
650 1.000 2.500
Organizzazione sindacale Le principali organizzazioni sono la Federazione Nazionale dei Sindacati Ungheresi (MSZOSZ) e la Lega Democratica dei Sindacati Indipendenti (FSZDL, rappresentante dei lavoratori del settore pubblico).
Rischio Paese6 NC Condizioni di assicurabilità SACE7 apertura senza condizioni
Tipologia
da
Operaio Impiegato Dirigente
Elettricità8 (in €/KW/h)
Categorie
media
Alta e media tensione (iva esclusa) Combustibile
0,11
Prodotti petroliferi9 (in €/l)
Benzina Nafta Combustibile industriale
media
1,30 1,36 0,77 (Iva esclusa)
Acqua8 (in €/m3)
Valore
Ad uso industriale
16 %
Principali finanziamenti e linee di credito
Tipologia
Attività SIMEST
media
0,80 (Iva 27%)
Immobili10 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
da
7
a
12
Agevolazione dei crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 già Legge 227/77 “Ossola” Acquisizione, a condizioni di mercato, di quote di capitale sociale di imprese aventi sede all’interno della UE (Decreto MISE 23.11.2008) Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale 6
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Presenti (soprattutto a Budapest e dintorni, nonché nella zona a nord del Paese) 210 parchi industriali, specializzati in settori ad alto contenuto tecnologico, logistica e attività commerciali.
7 8 9 10
162
Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Ufficio Centrale delle Statistiche (KSH) Fonte: Nemzeti Adó-és Vámhivatal Fonte: Irodahaz
BUSINESS ATLAS 2014
Formalità doganali e documenti di viaggio Per i cittadini italiani è sufficiente la carta d’identità.
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
UNGHERIA
Corrente elettrica 230V, 50Hz
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-17.00 Negozi: lun-ven 10.00-18.00; sabato 10.00-13.00 (centri commerciali aperti tutti i giorni 10.00-20.00) Banche: lun-ven 8.00-17.00
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE Ambasciata d’Italia Stefánia út 95 - 1143 Budapest tel +36 1 4606200 / 1 - fax +36 1 4606290 www.ambbudapest.esteri.it ambasciata.budapest@esteri.it 11
Festività: 1 gennaio; 15 marzo; 1 maggio; 20 agosto; 23 ottobre; 1 novembre; 25, 26 dicembre.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura Bródy Sándor Utca 8 - 1088 Budapest tel +36 1 483 2040 - fax +36 1 317 6653 www.iicbudapest.esteri.it • iicbudapest@esteri.it Ufficio ICE12: Rákóczi út 1-3 East West Business Center - 1088 Budapest tel +36 1 2667555 - fax +36 1 2660171 budapest@ice.it
Media Quotidiani: Népszabadság, Magyar Nemzet, Népszava, Magyar Hírlap. Riviste: HVG, Haszon, Figyelõ, HetiVálasz, 168 óra, GKM, Gyöngy, Évszakok, Nők Lapja, Vendéglátás. TV: MTV1-2, DunaTv, Duna World, ATV, Echo TV, Hír TV, TV2, RTL Klub, Viasat3, TVPaprika, ecc. Alberghi (euro/notte) Cat. 4-5 stelle: 100-150; 3-4 stelle: 60-100.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Roosevelt Tér 7-8 Budapest tel +36 1 483 8501 edit.sziraki@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com CIB Bank (sede centrale) Medve Utca, 4-14, H-1027 Budapest tel +36 1 4576800 www.cib.hu UniCredit Bank Hungary (Head Office) Szabadsag tér 5-6 1242, PF 386 Budapest tel +36 1 3011271 - fax -36 1 3534959 info@unicreditgroup.hu
Assistenza medica I cittadini stranieri che soggiornano in Ungheria hanno diritto al Pronto Soccorso. Telefoni per emergenza: 104 o 112.
Mezzi di trasporto Compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Ryanair, Wizz Air. Trasferimenti da e per l’aeroporto: con Airport Minibus, Budapest Airport Transfer, Minibus taxi, Taxi, Pullman N200. I costi sono circa euro 19,5 per taxi (solo andata) e euro 18 per airport minibus (andata-ritorno).
Siti di interesse Ungheria: www.magyarorszag.hu, www.euvonal.hu Pullmann: www.volan.hu Treni: www.elvira.hu Mezzi pubblici di Budapest: www.bkv.hu
IN ITALIA
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via dei Villini, 12-16 - 00161 Roma tel 06 4402032 - fax 06 4403270 www.huembit.it • huembit@tin.it
Consolati Milano via Fieno, 3 (IV piano) - 20123 tel 02 726009 (uff. comm: 02 4984731) - fax 02 72095705 www.consungmil.it • consung@tin.it Roma via Messina, 15 - 00198 tel 06 4424 9938 - fax 06 44249908 konzulatus@tin.it
11
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Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE
UNGHERIA
EUROPA
Camera di Commercio Italiana per l’Ungheria
Budapest
Anno di fondazione 1992 Anno di riconoscimento 1998 Presidente Graziano MENOSSI Segretario Generale Adèl VINTER Indirizzo Váci Utca Center – Váci utca 81 - 1056 Telefono +36 1 4850200 Fax +36 1 4861286 Web www.cciu.com E-mail info@cciu.com Orario lun-gio 8.30 -17.00; ven 8.30 -15.00 Numero dei soci 230 Quota associativa persone fisiche e imprese fino a 19 dipendenti: euro 300; da 20 a 200 dipendenti, enti pubblici, CCIAA: euro 700; oltre 200 dipendenti: euro 1.500
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Newsletter Qui Budapest; Circolare Sportello Europa; Alert Speciale Bandi Pubblicazioni Il Ponte (trimestrale) Accordi di collaborazione Camera di Commercio Regione di Pest; Enti Fiera: Hungexpo Budapest, Rimini; HITA Agenzia Ungherese per Sviluppo Investimenti e Scambi Commerciali; Unione delle Camere di Commercio Ungheresi; Universitá: Budapest Business School, Cattolica Pázmány Péter, Corvinus, Eötvös Loránd, Bocconi, Ca’ Foscari Venezia, Cattolica e IULM Milano, Luiss Roma, Padova.
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Alla Camera di Commercio di Fermo sono iscritte le imprese dei distretti della calzatura e del cappello riconosciute a livello internazionale. Imprese presenti con le loro creazioni di altissima qualità “Made in Italy” in tutti i più importanti mercati del mondo. Per conoscere tutti i servizi offerti dalla Camera visita il sito: www.fm.camcom.it Sede: Palazzo Azzolino - Corso Cefalonia, 69 - 63900 Fermo (FM) Tel +39.0734-217.511 • Fax +39.0734-217.541 cciaa@fm.legalmail.camcom.it
•
Casablanca
Tunisi
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il Cairo
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Johannesburg
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Sharjah
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Doha
MEDIO ORIENTE / AFRICA
Tasso inflazione %
Tasso disoccupazione % Tasso variazione PIL %
Previsione di crescita PIL per il 2014 % Tot. import (mld €) Tot. export (mld €)
Saldo Bilancia Commerciale (mld €) Tot. import da Italia (mld €)
Tot. export verso Italia (mld €)
Saldo interscambio Italia (mld €) Investimenti esteri (mld €)
Investimenti all'estero (mld €) Investimenti italiani (mld €)
Investimenti in Italia (mld €)
Tunisia7
Sud Africa6
Qatar5
Marocco4
Israele3
Emirati Arabi Uniti2
Egitto1
Reddito Procapite €
DATI MACROECONOMICI 2013
4.365
21.700
1.898
2.082
77.334
8.980
2.985
13,6
1,3
1,7
1,0
3,6
5,8
5,0
9,7
4,2
6,9
9,2
0,3
24,2
15,0
4,7
4,0
1,9
4,8
10,0
2,8
2,8
8,0
3,9
3,3
3,6
n.d.
3,8
3,6
20,59
181,30
47,40
32,14
21,21
77,68
13,69
9,39
267,90
41,20
24,57
93,38
72,58
9,64
-11,20
86,60
-6,20
-7,57
72,17
-5,10
-4,05
2,15
5,02
1,90
1,53
1,08
2,02
3,22
1,18
1,28
1,00
0,66
1,70
0,82
2,30
-0,97
-3,74
-0,90
-0,87
0,62
-1,20
-0,92
n.d.
74,80
n.d.
2,84
n.d.
33,50
0,91
n.d.
45,00
n.d.
0,19
n.d.
2,63
1,64
n.d.
n.d.
n.d.
0,02
1,10
1,76
0,03
n.d.
n.d.
n.d.
0,0005
1,32
0,37
n.d.
Note
1 Fonte: Central Agency for Public Mobilisation and Statistics (CAPMAS); FMI (dati 2009) 2 Fonte: FMI; ISTAT. I dati sull’interscambio con l’Italia sono riferiti al periodo gennaio-novembre 2013 3 Fonte: Israel Ministry of Finance; Central Bureau of Statistics; Bank of Israel. Il dato sul reddito pro-capite è mensile 4 Fonte: Ministero affari esteri; FMI; Haut Commissariat au Plan; Ministère de l’Economie et Finances; Bank al-Maghrib; ISTAT 5 Fonte: ISTAT; Infomercatiesteri.it; Qatar National Bank; WTO. I dati sull’interscambio complessivo sono al 2012; il valore degli investimenti è in valore stock
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6 Fonte: South African Reserve Bank; FMI; Statistic South Africa, South Africa Revenue Service; Rapporto Congiunto Ambasciata/Consolato/ENIT 2013; Department Trade and Industry (DTI) 7 Fonte: Banca Centrale di Tunisia; Dogana Tunisina; CIA – World Factbook; Istituto Tunisino della Statistica; Ministero del Commercio e dell’Agricoltura tunisino; Banca Mondiale; FIPA; FMI. Il PIL è riferito ai primi 9 mesi 2013
Dato il permanere del periodo politico transitorio, le informazioni riportate nella scheda Paese risultano aggiornate a giugno 2010
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +1 Superficie 1.001.449 kmq Popolazione 83.082.869 Gruppi etnici gruppo camitico orientale (90%), stranieri (10%) Comunità italiana ca. 5.000 Capitale Il Cairo (22.000.000) Città principali Alessandria, Port Said, Suez, Tanta, Damietta, Luxor, Aswan, Assiut Moneta Lira Egiziana (EGP) Tasso di cambio1 1 Euro=7,522 EGP Lingua Arabo; diffusi Inglese e Francese Religioni principali Islamici Sunniti (75%), Cristiani (25%) con prevalenza Copta Ordinamento dello Stato Repubblica
Quadro dell’economia2
no. La quota dei capitali privati (anche stranieri), nei progetti attuati (nel 2009) e in programma (per il 2010) in PPP raggiunge il 57% del totale. Tali investimenti si concentrano nei settori: industria di trasformazione (15,4%), costruzioni (13,9%), telecomunicazioni e IT (13,9%), servizi sanitari (6,2%), logistica (5,8%), commercio (4,4%), agricoltura (3,8%) e infine, strutture alberghiere e di ristorazione (3,5%). Il governo, inoltre, per far fronte al calo delle vendite all’estero, prevede, entro il 2010, un programma di sostegno finanziario alle esportazioni, e l’espansione o realizzazione di alcune zone industriali export-oriented (ca. mln/euro 350). Gli investimenti pubblici previsti ammontano a oltre mld/euro 4, pari all’88% dell’importo totale dei capitali messi a disposizione del Governo per l’anno fiscale 2009/2010. Il budget verrà così suddiviso: mln/euro 360 per l’industria di trasformazione, mln/euro 120 per il settore finanziario, mln/euro 94, per il settore energetico (petrolio e gas naturale), mln/euro 32,5 per il settore delle costruzioni, mln/euro 25 per la logistica, mln/euro 20 per i servizi e mln/euro 17 per il settore agricolo.
Quadro macroeconomico L’anno finanziario 2008-2009 è stato inevitabilmente influenzato dalla crisi finanziaria mondiale. Il PIL è calato del 4,7%, rispetto ad una crescita positiva del 7,2% registrata nel 2008. L'inflazione e la disoccupazione rimangono stabili rispetto al 2008, con tassi, rispettivamente, intorno al 13% e all'8%. Per il 2009/2010 il Governo ha messo in campo un piano di sviluppo che punti, in particolare al risanamento di settori particolarmente colpiti della crisi, con interventi comuni pubblici e privati, all’attrazione di investimenti esteri in attività produttive e progetti di sviluppo - anche grazie all’approvazione di importanti provvedimenti come la riduzione di dazi e tariffe, incentivi fiscali, semplificazioni burocratiche, assenza di limiti alle partecipazioni estere, uguaglianza di trattamento con gli investimenti nazionali, piena trasferibilità dei profitti, riconoscibilità degli arbitrati internazionali, e al sostegno della domanda interna. Il Piano prevede, in particolare, una strategia di promozione dei capitali privati per il rafforzamento dell’economia nazionale; si prevede, di incrementare, infatti, la partecipazione del privato fino al 35% della produzione industriale totale e al 30% nell’agricoltura e nel commercio, tenendo bloccata la loro presenza al 3% nel settore energetico, in mano al gover-
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Aggiornato al 12.03.2010 Fonte: CAPMAS; Fondo Monetario Internazionale
di tipo presidenziale (dal 18.06.1953). Il Presidente della Repubblica è eletto ogni sei anni a suffragio universale. L’Assemblea del Popolo (444 membri elettivi e 10 nominati dal Presidente) esercita il potere legislativo e controlla l’attività di Governo Suddivisione amministrativa dal mese di aprile 2008, 29 Governatorati, che in genere prendono il nome dalla città principale, retti da un governatore designato dal Presidente della Repubblica.
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Principali settori produttivi I settori che contribuisco maggiormente al PIL sono: settore manifatturiero (20,3%), agricoltura (15,5%), telecomunicazioni (15%), commercio all’ingrosso e al dettaglio (14,8%), intermediazione finanziaria (10%), industria mineraria e petrolifera (8,9%), edilizia (6%), industria chimica (5,5%) e trasporti/stoccaggio (4%). L’agricoltura continua a essere uno dei più importanti settori produttivi, occupando il 36% della popolazione attiva, nonostante sia coltivabile solo il 5% delle terre. Il cotone è il prodotto agricolo maggiormente esportato; seguono frumento, riso, mais, pomodori, canna da zucchero e frutta. L’industria, nel suo complesso, è in forte sviluppo grazie alla
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genziali e raccordi sono stati creati allo scopo di collegare meglio le nuove zone con il cuore della città. Efficienti sono anche i collegamenti aerei, che si sono intensificati sotto la spinta dei flussi turistici, e analogamente efficente il sistema delle tratte interne in direzione di tutte le principali città del Paese. I principali aeroporti dell'Egitto sono attualmente in fase di espansione e ammodernamento. Il Paese dispone di oltre 3.500 km di vie navigabili interne (i canali sono utilizzati per il 4% del trasporto merci). I porti principali si trovano ad Alessandria (il più grande porto dell’Egitto, attraverso il quale passa il 55% del commercio straniero), Port Said, Damietta, Dekheila e soprattutto Suez. A tal proposito, le tariffe di transito del canale di Suez rappresentano un’entrata significativa di valuta estera. Il Governo ha predisposto tariffe speciali per navi di grosso tonnellaggio e per i bastimenti di cereali e frumento con destinazione Aqaba, in Giordania. L’autorità del Canale di Suez sta cercando di favorire joint ventures e partnership per la costruzione e la riparazione di navi, per ampliare le superfici industriali esistenti e per lo sviluppo di progetti innovativi. Sono stati realizzati nuovi porti, con il sistema BOT, Port Said Est e Golfo di Suez Nord-Ovest, oltre allo sviluppo del porto di Damietta al fine di incrementarne la capacità. Tutte le principali città e località turistiche sono dotate di aeroporto ed esistono voli giornalieri per tutte le destinazioni.
creazione di nuove zone industriali, zone franche e parchi commerciali dove le imprese straniere che vi operano, godono di numerose agevolazioni ed incentivi, come l’esenzione dal pagamento di imposte o dazi; le importazioni, necessarie per produzioni locali, sono, ad esempio, soggette o all'esenzione totale o soggiaciono a dazi agevolati al 5%. Negli ultimi anni in seguito alla liberalizzazione economica, l’attività industriale egiziana si è considerevolmente diversificata. L’industria tessile (che produce filati di cotone, lana e tessuti di iuta), per molti anni alla base dello sviluppo economico egiziano, è stata affiancata da quella agroalimentare e chimica, della lavorazione di idrocarburi e della produzione di fertilizzanti per l’agricoltura. Inoltre, particolare importanza rivestono i settori siderurgico, meccanico, edile e farmaceutico. L’industria petrolifera, che beneficia di rilevanti investimenti stranieri, rimane controllata dall’Egyptian General Petroleum Corporation, con la collaborazione di una serie di compagnie che detengono quote d’interesse e sono incaricate della ricerca di nuovi giacimenti sul territorio. L’Egitto, inoltre, si sta affermando come produttore di metano, e grazie ai progetti attualmente in corso, è diventato un esportatore di gas naturale liquefatto. In passato il settore dei servizi era quasi completamente composto dalle attività legate al turismo (che ancora oggi contribuisce per il 4,7% alla formazione del PIL e rappresenta la principale fonte di valuta estera e il settore a maggiore fornitura di impiego) e ai trasporti; recentemente invece, il settore terziario si sta aprendo a nuovi spazi: telecomunicazioni, servizi alle imprese e di consulenza, intermediazione finanziaria e assicurazioni. Da ricordare i proventi del Canale di Suez: nazionalizzato nel 1956, rappresenta una via efficacissima per facilitare le comunicazioni e gli scambi fra i tre più antichi continenti del globo (l'8% del trasporto marittimo mondiale passa attraverso il Canale di Suez). Le entrate provenienti dal Canale di Suez nel corso del 2009 ammontano a mld/euro 3,1. Il sistema bancario in Egitto opera sotto il controllo della Central Bank of Egypt (CBE), e grazie a una serie di riforme graduali, si è consolidata la presenza di banche straniere sul territorio. Fondamentale ai fini degli investimenti stranieri è stato l’emendamento delle leggi sulle banche e sulle assicurazioni del giugno 1998, che consente agli investitori stranieri di detenere il 100% della proprietà. La legge 155 del 1998, inoltre, consente ai privati, anche stranieri, di partecipare al capitale delle banche pubbliche. Tale innovazione ha esteso la proprietà, immettendo nuovi fondi e tecnologia nel sistema bancario, rendendo l’Egitto un importante centro finanziario internazionale. Infrastrutture e trasporti Il Cairo è il punto nodale di una moderna rete ferroviaria che si estende per più di 5.000 km, mentre la rete stradale copre circa 65.000 km, con il risultato che le strade egiziane trasportano circa il 94% del traffico merci e il 60% del traffico passeggeri del Paese. Un serie di nuove tan-
EGITTO
Commercio estero Totale export: mld/euro 9,4 Totale import: mld/euro 20,6 Principali prodotti importati: combustibili e prodotti petroliferi (9,7%); petrolio grezzo (6,7%); lavorati in ferro e acciaio (5,4%); frumento (3,4%); prodotti chimici organici e inorganici (2,6%); plastiche e articoli di plastica (2,4%); accessori e ricambi per auto (2,3%); prodotti farmaceutici (2,1%); legno e lavorati (2%); granturco (2%); grassi animali e vegetali, oli (1,9%). Principali prodotti esportati: prodotti petroliferi (25%); petrolio greggio (16%); ghisa e laminati di ferro (16%); lavorati di ferro e acciaio (5,2%); cemento (3%); prodotti metallurgici (2,9%); preparati per l’industria edile (2,9%); fertilizzanti (2,8%); indumenti (2,1%); alluminio (1,5%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Italia (10,3%), USA (7,7%), Spagna (6,7%), Siria (5,1%), Arabia Saudita (5%), Giappone (4,9%), Germania (4,9%). Paesi Fornitori: USA (10,6%), Cina (10,2%), Italia (7,5%), Germania (7%), Arabia Saudita (5%).
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Interscambio con l’Italia Saldo commerciale: mld/euro –1 Continua ad aumentare il saldo commerciale positivo a favore dell’Italia. Nel 2009 le esportazioni egiziane verso l’Italia sono diminuite del 40,2%, mentre per le importazioni, il calo è stato più contenuto (-8,7%).
MEDIO ORIENTE/AFRICA
EGITTO
Principali prodotti importati dall’Italia: macchinari (23%), prodotti petroliferi raffinati (10,4%), prodotti in acciaio (10,4%), prodotti chimici di base (6%). Principali prodotti esportati in Italia: petrolio greggio e gas naturale (30,9%), prodotti petroliferi raffinati (15%), prodotti chimici di base (12%), prodotti di colture agricole non permanenti (8,8%), metalli di base preziosi (6,7%).
tatori. L’importazione di merce è soggetta ad un dazio doganale variabile a seconda del tipo di prodotto importato, calcolato sul valore CIF della merce. I dazi più elevati riguardano gli alcolici, mentre sono state ridotte le tariffe su materie prime e semilavorati. Oltre al dazio viene applicata una sovrattassa del 2% per i prodotti soggetti ai dazi doganali compresi tra il 5 ed il 30% e del 3% per quelli soggetti ai dazi doganali oltre il 30%. In molti casi ai beni importati si aggiunge un’imposta sulle vendite pari al 10%, calcolata sul valore CIF della merce e da versare al momento dello sdoganamento. È stata, inoltre, snellita la documentazione richiesta per l’importazione e facilitata la procedura di ispezione della merce. Le merci devono essere accompagnate da: fattura commerciale, fattura consolare, certificato di origine, documenti di trasporto ed eventuali certificati tecnici o sanitari. Classificazione doganale delle merci: con il Decreto presidenziale 38/1994, l’Egitto ha adottato la tariffa doganale armonizzata. Restrizioni alle importazioni: lo smantellamento dei dazi sull’interscambio UE-Egitto è sbilanciato in favore di quest’ultimo in quanto Paese in via di sviluppo. I prodotti industriali egiziani diretti in Europa sono esenti da ogni dazio doganale e da restrizioni quantitative; mentre i prodotti agricoli sono anch’essi esenti da dazi e le quote, ove presenti, verranno progressivamente aumentate. Per quanto riguarda i prodotti industriali e agricoli esportati in Egitto, sono previste progressive riduzioni dei dazi doganali, fino alla completa abolizione per alcuni prodotti alimentari. Dal 1998 è stata liberalizzata l’importazione di tessili in Egitto e dal 2002 quella dei capi d’abbigliamento preconfezionati. Il Decreto Presidenziale 35/2004 sostituisce i dazi speciali applicati in precedenza ai prodotti del settore tessile con dazi ad valorem, e riduce o abolisce quelli sulle materie prime inerenti al settore. A partire da giugno 2007 è stato adottato un regime che prevede la registrazione alla General Organization for Import and Export Control (GOIEC) delle società straniere che intendono esportare prodotti tessili verso questo Paese e sono stati limitati i punti d’accesso doganale della produzione tessile (Alessandria, Port Said e Ain Sokhna). Oltre alla barriere tariffarie, e nel quadro di una politica di contenimento delle importazioni, nel sistema egiziano persistono anche barriere di tipo paratariffario, quali ad esempio: controlli di laboratorio, requisiti tecnici e/o standard qualitativi con particolari caratteristiche o attraverso un sistema bancario che impone agli importatori egiziani di merce non essenziale, condizioni difficili (ad esempio: apertura di lettere di credito coperte da garanzie al 100%). Importazioni temporanee: la normativa doganale egiziana consente l’importazione temporanea, libera dal pagamento di dazi, per attrezzature destinate all'esposizione a fiere ufficiali o per attività di vendite promozionali che riguardano le organizzazioni del settore pubblico egiziano. Società o persone fisiche
Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza: USA (38,4%), UE (21,8%), Italia (13%). Paesi di destinazione: UE, USA, Italia, Paesi Arabi.
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: petrolifero (67,4%), manifatturiero (9%), finanziario (4,3%), servizi (3,9%), costruzioni (3,8%), turistico (3,1%). Italiani verso il Paese: l’Italia si colloca ai primi posti tra i Paesi investitori in Egitto, oltre ad aver aperto notevoli prospettive per il finanziamento delle operazioni di imprese italiane verso questo Paese. Gli investimenti italiani spaziano da settori d’eccellenza come petrolio, gas, cemento e tessile, a settori quali industria, agricoltura e agroalimentare, edilizia e turismo, infrastrutture e servizi d’igiene ambientale. Si stanno, inoltre, aprendo opportunità d’investimento nei settori delle tecnologie informatiche e delle energie alternative. Da menzionare, l’acquisto di Italcementi, attraverso la sua consociata Suez Cement (che detiene un terzo della produzione totale di cemento in Egitto) di alcuni impianti produttivi locali in seguito al processo di privatizzazione del settore nel 2005 e l’acquisizione dell’80% del capitale della Bank of Alexandria, prima banca privata e terza del Paese, da parte di Banca Intesa San Paolo nel 2006, in seguito alla privatizzazione della terza banca pubblica egiziana. All’estero del Paese: telecomunicazioni. In Italia del Paese: acquisto della società Wind da parte del gruppo Orascom.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi L’Accordo di Associazione tra Egitto e UE, entrato in vigore nel 2004, mira alla creazione di un’area di libero scambio tra i due contraenti. Prevede uno schema di progressivo smantellamento dei dazi e delle quote sui prodotti europei importati in Egitto e sui prodotti egiziani esportati in Europa. Sdoganamento e documenti di importazione3: il regolamento 861/2005 relativo alla legge doganale 8/2005 introduce un elemento innovativo che consiste nella possibilità da parte degli enti statali di poter importare direttamente in nome e per conto proprio evitando intermediazioni. La nuova legge doganale ha snellito le procedure, permettendo una corrispondenza diretta ed immediata tra uffici doganali e impor-
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Per ulteriori informazioni sulle esportazioni verso l'Egitto consultare il sito www.agenziadogane.it
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che intendono avvalersi di tali possibilità devono sottoporre alle autorità doganali una lettera di credito valida per almeno 6 mesi, la quale deve essere confermata da una banca accreditata in Egitto, a copertura del pagamento dei dazi doganali e delle tasse imponendo che i beni non siano riesportati. In certi casi i beni temporaneamente importati possono essere smerciati o venduti in Egitto dietro pagamento di un ulteriore dazio doganale del 10%; tale regola non si applica ai beni per i quali è vietata l’importazione. Per riesportare beni importati con il regime di importazione temporanea le società interessate devono garantire che la documentazione sia corretta e devono ottenere la restituzione della lettera di credito dalle autorità doganali per evitare contestazioni successive.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: gli investimenti stranieri sono coordinati dal Ministero degli Investimenti (www.investment.gov.eg) che, da organo regolatore, si sta sempre più trasformando in promotore degli investimenti. Il Governo sta implementando una serie di emendamenti atti a migliorare il clima in cui avvengono gli investimenti. La strategia punta all’incremento degli investimenti diretti esteri: il Governo sta provvedendo a semplificare le procedure abbattendo gli ostacoli burocratici. La legge 8/1997 (sugli incentivi per gli investimenti) ha introdotto nuove agevolazioni che hanno incoraggiato gli investimenti: per trarne beneficio è necessario proporre il progetto all’Autorità competente per gli Investimenti che valuterà se esso presenta condizioni sufficienti a favorire in maniera sostanziale l’economia egiziana. Le agevolazioni riguardano soprattutto quei settori che permettono l’aumento delle riserve in valuta straniera e riducono la dipendenza del Paese dalle importazioni. Tra le diverse sovvenzioni vanno ricordate: l’adozione di garanzie contro nazionalizzazioni e confisca, il divieto di controllo statale sui prezzi, la libertà nel trasferimento dei profitti, la riduzione dei dazi doganali sulle importazioni, la cancellazione del controllo dei cambi. Al fine di facilitare la registrazione delle società di investimenti, il Ministero per gli investimenti egiziano ha creato il One Stop Shop (lo sportello unico) i cui compiti principali sono: interfacciarsi con gli uffici ministeriali per conto degli investitori, rispondere a tutte le richieste di informazioni, ricevere i documenti relativi alla costituzione delle società nei termini di legge, agire da guida per gli investitori stranieri. La legge 83/2002 permette la creazione di zone speciali per attività industriali, agricole e di servizi orientate all’esportazione. Le imprese operanti in queste zone possono beneficiare di incentivi ed infrastrutture progettati per incoraggiare maggiori investimenti nazionali ed esteri nei settori più adatti all’esportazione. Per quanto riguarda la riforma strutturale del Paese, si è realizzata una mappatura elettronica per tutti i progetti di investimento implementati attraverso la modernizzazione dei dati geografici del paese e si è sviluppata l’accessibilità virtuale ad informazioni e documenti societari e legali relativi all’implementazione di un nuovo progetto in Egitto tramite l’Autorità Generale per gli Investimenti.
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EGITTO
Legislazione societaria: la legge 159/1981 permette la registrazione di una compagnia su presentazione della domanda all’ufficio delle società (Companies Department) che provvederà ad approvarla entro 15 giorni, o a rifiutarla entro 10, in caso di mancato soddisfacimento dei requisiti necessari. Tale procedura è applicabile alle società di capitale, mentre per le società di persone la registrazione viene eseguita attraverso il deposito dello statuto presso il tribunale di competenza territoriale. Gli uffici stranieri di rappresentanza sono soggetti all’iscrizione in un apposito registro depositato presso la General Companies Administration (GCA). La domanda di registrazione deve essere accompagnata da una copia dell’atto di costituzione e dallo statuto della società (con le relative traduzioni in lingua araba), dalla risoluzione adottata dalla ditta straniera in merito all’intenzione di aprire un ufficio nel Paese e dall’indicazione del responsabile in loco dell’ufficio. La tassa di registrazione ammonta a EGP 1.000. Le filiali devono adempiere all’esecuzione degli obblighi derivanti da un contratto con aziende egiziane del settore privato o pubblico. Devono essere anch’esse iscritte al registro del GCA e produrre annualmente una relazione che ne riporti documenti e bilancio, per verificare i profitti aziendali e la corrispondenza dell’attività secondo quanto previsto dalla norma. Nel 2006 la nuova legge fiscale sul reddito ha unificato la tassazione per tutte le forme giuridiche senza distinzione tra società di capitali e società di persone, attestandola al 20%, in sostituzione di una tassa che variava dal 32 al 40%. Il diritto egiziano prevede le seguenti tipologie societarie: a) la Società per azioni prevede almeno 3 soci fondatori e un capitale minimo di EGP 250.000 (quelle quotate in borsa devono avere un capitale minimo di mln/EGP 1). I tempi per la creazione sono ristretti, circa una settimana. Dall’entrata in vigore della Legge 3/1998 non è più obbligatorio che il 49% degli azionisti sia egiziano, così come gli stranieri attualmente possono rappresentare la maggioranza dei membri del consiglio di amministrazione. Ogni socio al momento della costituzione della società deve versare un contributo in denaro di almeno il 10%; un altro 15% deve essere versato entro tre mesi dalla data di registrazione della società. Il rimanente sarà versato nei successivi 5 anni; b) la Società a responsabilità limitata ha un capitale minimo di EGP 50.000, e deve essere pienamente versato al momento della costituzione della società e conservato in un conto bancario bloccato fino a che la società non sia stata registrata nel Registro Commerciale. La società deve avere almeno due e non più di 50 soci che possono essere sia persone fisiche che persone giuridiche; c) le Società in accomandita per azioni non possono svolgere attività nei seguenti settori: assicurativo, bancario, risparmio, fondi d’investimento per conto di terzi. I soci fondatori hanno responsabilità sociale illimitata, restando esclusa la partecipazione di un altro tipo di socio alla direzione. La società deve avere un Consiglio di Amministrazione composto da almeno 3 soggetti, che possono essere soci o esterni scelti dai soci. Ciascun manager conferirà parte delle proprie quote, pari a non meno
MEDIO ORIENTE/AFRICA
EGITTO 25%; per beni di lusso, cosmetici, videocamere e veicoli di alto valore si applica l’aliquota del 30%).
di EGP 5.000, a garanzia di buona amministrazione, che saranno depositate presso una banca egiziana, e che non possono essere distratte fino a che il manager ricopre tale carica. Il capitale sociale minimo è di EGP 250.000 e si divide in due categorie: quota posseduta dai soci fondatori e quote possedute dagli altri soci; i soci fondatori sono illimitatamente responsabili, mentre gli altri soci sono responsabili solo per le quote versate; previste infine le Società in accomandita semplice e le Società in nome collettivo, nella quali i soci stranieri partecipano al capitale per una quota massima del 49%, non hanno diritto di dirigere la società né diritto di firma.
Notizie per l’operatore
Rischio Paese5 6/7 Condizioni di assicurabilità SACE6 apertura senza condizioni
Brevetti e proprietà intellettuale4 Il periodo di protezione dei brevetti è stato innalzato a 20 anni e sono garantiti i diritti economici dell’autore fino a 50 anni dalla morte oltre ai diritti morali. L’usurpazione dei diritti di proprietà intellettuale è considerato reato, punibile con multe da EGP 20.000 a EGP 100.000 e possono arrivare fino alla detenzione (massimo 2 anni) in caso di reiterazione del reato. I marchi sono registrati presso il Trade Registration Department e vengono protetti per 10 anni dalla data di deposito. L’Egitto è membro della World Trade Organisation (WTO), ha firmato gli Accordi TRIPS, ha sottoscritto la Convenzione di Parigi per la protezione della proprietà intellettuale, la Convenzione di Strasburgo del 1971 per la classificazione internazionale dei brevetti e la Convenzione dell’Aja riguardante il deposito internazionale del design industriale.
Sistema fiscale La legge 91/2005 ha semplificato il sistema di riscossione, unificando i dipartimenti di tassazione sulla vendita e sul guadagno, riducendo lo spazio lasciato alla libera interpretazione delle norme, guardando al contribuente in maniera positiva e rendendolo responsabile della veridicità dei dati dichiarati e quindi passibile di sanzioni in caso di evasione. La legge amplia la base per la tassazione includendo i residenti che lavorano all’estero e i non residenti che lavorano nel Paese. Il sistema ha ridotto fortemente la tassazione: l’imposta sul reddito è scesa dal 32% al 20%. È stata prevista l’esenzione totale sui redditi che variano da EGP 2.000 a 5.000, una tassa del 10% sui redditi che variano da EGP 5.000 a 20.000, del 15% tra EGP 20.000 e 40.000. Notevoli benefici riguardano le attività industriali e commerciali, la cui tassazione è stata unificata al 20%. La legge ha tuttavia abolito una serie di esenzioni fiscali precedentemente assegnate come incentivo all’investimento, compresa quella decennale per aziende situate nelle nuove zone industriali egiziane. Anno fiscale: 1 luglio – 30 giugno Tassazione sulle attività d’impresa: 20% (previste aliquote diverse in base al settore di attività: alle società estrattive e di produzione di petrolio si applica il 40,55%, alla società del Canale di Suez, alla Banca Centrale e all’Autorità egiziana del petrolio si applica l’aliquota del 40%). Imposta sul valore aggiunto (VAT): 10% (per televisori, radio, gioielli e determinati veicoli a motore si applica l’aliquota del
Sistema bancario Nel corso del 2005, la Banca Centrale d’Egitto ha avviato una sostanziale riforma del sistema bancario, al fine di migliorarne le performance. L’attività principale è stata il processo di privatizzazione con cui circa il 20% del settore bancario è stato trasferito da banche controllate de facto dallo Stato al settore privato. È stata, quindi, operata una razionalizzazione delle banche commerciali e una serie di fusioni tra banche minori. A eccezione di alcuni Istituti (Misr African International Bank, Arab International Bank ed Export Development Bank of Egypt), il sistema opera sotto il controllo congiunto della Central Bank of Egypt (CBE) e del Ministero delle Finanze. Il 50% del capitale complessivo del sistema creditizio è ancora concentrato in tre banche pubbliche. Il Governo si è impegnato a favore della privatizzazione, la Banca di Alessandria (BOA) è stata la prima delle quattro grandi banche statali ad essere messa all'asta. Alla fine del 2006 Banca Sanpaolo IMI ha acquisito l'80% delle quote di BOA per mld/euro 1,2. Tipologia
Credito Debito
Tassi bancari
Valore
6,5 % - 9,5 % 9,0 % - 13,0 %
Principali finanziamenti e linee di credito
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
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Legge 82/2002 (e Regolamento d’attuazione) Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it
Parchi industriali e zone franche La legge per gli investimenti 8/1997 ha stabilito la creazione di 42 zone industriali in 19 governatorati. Le principali città industriali restano 10th Ramadan, 6th October, AlSadat, Borg el Arab, Badr. Nelle città di Sadat e Borg el Arab, a nord de Il Cairo, l’Industrial Development Authority, ente egiziano per lo sviluppo industriale ha messo a disposizione 10 milioni di mq di terreni edificabili ad uso industriale per un investimento previsto di circa mln/ euro 780 e la creazione di 18 mila posti di lavoro. Le nuove aree, aperte all’investimento straniero secondo partnership pubblico-private, saranno destinate all’immagazzinaggio di componenti industriali, trasporti integrati, assemblaggi e imballaggi e ai servizi di spedizione ed esportazione, a quelli bancari e finanziari. La legge del 1997 istituisce, inoltre, anche la creazione di Zone Franche: aree geo-amministrative qualificate, istituite per promuovere lo sviluppo degli investimenti esteri attraverso l’introduzione di condizioni tendenzialmente più favorevoli rispetto a quelle previste dal regime ordinario. Le Zone Franche sono di due tipi: pubbliche e private; le prime sono create con Decreto Ministeriale su proposta della General Authority for Investments & Free Zones (GAFI), mentre le private su diretta richiesta dell’impresa investitrice, con il fine di realizzare specifici progetti che abbiano una produzione destinata all’export per almeno il 50%. Nelle Zone Franche l’industria manifatturiera paga un canone annuale dell’1% del totale del valore della produzione con l’esclusione del costo delle materie prime. Anche gli impianti di stoccaggio sono soggetti al pagamento dell’1% del valore delle merci. Le merci in transito sono esenti da tutte le spese. Inoltre, tutte le attrezzature, come macchinari e mezzi di trasporti essenziali (escluse le autovetture berlina) necessari per il mantenimento della licenza di attività di un’attività sono esenti da qualsiasi pagamento. Un nuovo meccanismo dei prezzi per l'energia elettrica utilizzata ad alta intensità (sopra i 50 milioni di KW) è attualmente in fase di applicazione. In tutti i settori, ad eccezione della trasformazione dei prodotti alimentari e tessili, i costi dell'energia elettrica sono di circa €/kw 0,3. I prezzi per l’affitto degli immobili sono i seguenti: nel settore industriale di €/mq 2,50 all’anno, negli altri settori (stoccaggio e servizi) di €/mq 5. Una riduzione del 50% delle suddette tariffe è possibile in tre delle nuove Zone Franche pubbliche: Ismailia (solo per il settore industriale e dei servizi), Damietta e Shebein elKom. Le Zone Economiche Speciali sono state istituite con la legge 83/2002 garantendo privilegi ed esenzioni doganali agli investitori. Essa consente la creazione di zone industriali speciali che abbiano una significativa attività di esportazione. All’interno di tali zone possono essere importati in esenzione doganale beni strumentali, materie prime e semilavorati. Le società che vi operano (nei settori industriale, agricolo e dei servizi) sono soggette a minori imposte di vendita e ad aliquote fiscali privilegiate. È applicata un'imposta sul reddito ad aliquote del 10% sulle entrate nette, e del 5% sui salari. Le importazioni di beni, attrezzature e materiali sono esenti da tasse di dogana e di vendita e non richiedono autorizzazioni.
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EGITTO
Le esportazioni seguono lo stesso regolamento delle Zone Franche. Sono previste inoltre agevolazioni per lo scioglimento dei contratti di lavoro e la possibilità di istituire un sistema speciale di previdenza sociale e del lavoro. Le concessioni per lo sfruttamento o l’esplorazione sono effettuate sulla base di un accordo di produzione tra il Governo egiziano, la Compagnia pubblica EGPC e la compagnia straniera.
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare le doppie imposizioni e prevenire le evasioni fiscali in materia di imposte sul reddito; Accordo in materia di protezione e promozione degli investimenti. Nel 1995, inoltre, grazie alla Dichiarazione di Barcellona, è stato avviato il partenariato euro-mediterraneo tra UE e Paesi del Mediterraneo del sud per una cooperazione di natura politica, economica e sociale, a cui è seguito un accordo di associazione, nel giugno 2004. Costo dei fattori produttivi
Manodopera7 (valori medi mensili in €)
Categorie
da
Operaio Impiegato Dirigente
50 300 1.000
a
150 350 1.500
Organizzazione sindacale La legge 84/2002 restringe fortemente la libertà di associazione, dando al Governo il pieno controllo sulla creazione e le attività delle organizzazioni sindacali. L’associazionismo senza previa autorizzazione statale è considerato reato. Tuttavia, con la legge 10/2003, il parlamento egiziano ha approvato per la prima volta il diritto di sciopero dei lavoratori. Il diritto di sciopero è esercitabile in settori non strategici e nei servizi pubblici (sono quindi esclusi: forze armate, sicurezza, produzione militare, difesa civile, telecomunicazioni, panetterie, trasporto merci e passeggeri, porti aeroporti, istruzione, acqua, elettricità e gas), a condizione che ci sia la decisione favorevole di due terzi dei rappresentanti sindacali a seguito del fallimento delle trattative, arbitrato o mediazione con il datore di lavoro. La decisione di svolgere uno sciopero deve essere motivata, e deve essere indicata la sua durata. Il periodo di sciopero non è retribuito. Tutte le organizzazioni sindacali devono per legge essere affiliate all’Egyptian Trade Unions Federation, l’unica associazione di lavoratori riconosciuta legalmente. Categorie
Elettricità7 (in €/KW/h)
Alta e media tensione
7
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Fonte: Sistema Informativo Statale egiziano
media
0,70
MEDIO ORIENTE/AFRICA Combustibile
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Salaria 267, 00199 Roma tel 06 8417420 – fax 06 8554424 www.ambilcairo.esteri.it • ambasciata.cairo@esteri.it
Prodotti petroliferi8 (in €/l)
Benzina Nafta Combustibile industriale
Acqua8 (in €/m3)
Ad uso industriale Tipologia
EGITTO media
0,29 0,13 0,07
Uffici consolari Milano via Modena 26, 20100 tel 02 29516360 Roma via Salaria 267, 00198 tel 06 84241896 - fax 06 85301175
media
0,13
Immobili (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto valido con il visto rilasciato dal Consolato d’Egitto in Italia o, al momento dell’arrivo all’aeroporto del Cairo, presso l’ufficio dei visti situato nella sala d’arrivo. La proroga del visto può essere ottenuta al Cairo presso un ufficio di polizia per un massimo di 90 giorni. Obbligatorie vaccinazioni solo se in ingresso da Paesi segnalati dall’OMS. Non è richiesta nessuna dichiarazione di valuta, ma esiste una limitazione all’importazione ed esportazione di valuta egiziana. L’introduzione di apparecchi fotografici e videocamere può essere soggetta a specifiche formalità doganali. E’ vietato fotografare ed effettuare riprese all’interno dell’aeroporto.
media
3,6
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE9 Ambasciata d’Italia Shara Abdel Rahman Fahmi, 15 - Garden City tel +20 22 7943194 / 5 - fax +20 22 7940657 www.ambilcairo.esteri.it • ambasciata.cairo@esteri.it
Corrente elettrica 220 V, 50 Hz per uso domestico; 380 V, 50 Hz per uso industriale. Giorni lavorativi ed orari Uffici: dom-gio 8.30-14.00 Negozi: dom-gio 9.00-13.00 / 16.30-19.00 Banche: dom-gio 8.30-14.00
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura 3, El Sheikh el Marsafi - Zamalek - Il Cairo tel +20 22 7355423 / 8791 - fax +20 22 7365723 www.iiccairo.esteri.it • iiccairo@esteri.it Ufficio ICE10 3, Aboul Feda st. bldg, 11th fl PO BOX 75 Zamalek - 11212 Il Cairo tel +20 22 7351734 / 7357218 / 9/ 7350540 fax +20 22 7350501 • ilcairo@ice.it
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Bank of Alexandria (sede centrale) 49, Kasr El Nil street - Il Cairo tel +20 2 2399 2000 www.alexbank.com Intesa SanPaolo (Ufficio di rappresentanza) 3 Abou El Feda street – Zamalek 2663 Il Cairo tel +20 2 27356831/32/33 - fax +20 2 27356837 cairo.repoffice@intesasanpaolo.com Monte dei Paschi di Siena (Ufficio di rappresentanza) Saray El Ghezira St., 10 - Zamalek - 11211 Il Cairo tel +20 2 27358461 / 27358022
Festività 1, 7 (Natale Copto), 25 (festa della Polizia) gennaio; 25 aprile (liberazione del Sinai); 1 maggio; 18 giugno (liberazione); 23 luglio (rivoluzione); 6 (giornata delle forze armate), 23 (giornata di Suez) ottobre; 23 dicembre (giorno della Vittoria).
Media Quotidiani: Al Ahram, Al Akhbar, Al Goumhuria e Al Youm; Al Ahram Al Iqtisadi, Al Ahram Weekly (inglese) e Hypdo (francese) sono le principali pubblicazioni economiche. Riviste: Egyptian Daily News, Cairo Times.
Alberghi categoria lusso, euro 146–220/notte; categoria media, euro 100–120/notte)
Fonte: Sistema Informativo Statale egiziano Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni su tutti gli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it 10 Fonte: Agenzia ICE 8 9
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Assistenza medica Presenti cliniche con buone attrezzature e personale sanitario qualificato al Cairo; tra queste: Ospedale italiano Umberto I 17, el Sarayat st. - El Abbassiyya tel +20 2 26740088 - fax 2 4820902 El Nozha International Hospital El Nozha St. behind Sheraton Heliopolis Building tel +20 2 2690555 - 2694241 / 2 / 3 Anglo American El Gezira st. beside Cairo Tower – Zamalek tel +20 2 7356162 / 3 / 4 / 5 – 27354304 – 27359836 Misr International Hospital 12, Saraya st. - Doqqi – Giza tel +20 2 33608261
EGITTO
Trasferimenti da e per l’aeroporto: taxi (euro 7-10), autobus pubblici (euro 0,30).
Siti di interesse Ministero Sviluppo Economico: www.mop.gov.eg; Ministero Industria e Commercio: www.mti.gov.eg; Ministero Commercio Estero e Industria: www.mfti.gov.eg; Ministero per gli Investimenti: www.investment.gov.eg; Ministero Turismo: www.touregypt.net; Ministero degli Esteri: www.mfa.gov.eg; Sistema informativo statale: www.sis.gov.eg; The Cabinet Information and Decision: www.idsc.gov.eg; Fondo Sociale Egiziano: www.sfdegypt.org; Bollettino economico: www.economic.idsc.gov.eg; Portale informativo Egitto: www.eip.gov.eg; Forum per la Ricerca Economica: www.erf.org.eg; Biblioteca Mediorientale Studi Economici: www.meles.com; Borsa Valori: www.egyptianstocks.com
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Egypt Air Altre compagnie aeree operanti nel Paese: Air Cairo, Air Sinai, Lotus, AMC Airlines (charter).
Camera di Commercio Italiana per l’Egitto
Il Cairo
Anno di fondazione 1927 Anno di riconoscimento 1959 Presidente Giancarlo CIFARELLI Segretario Generale Soliman EL WAZZAN Indirizzo 33, Abdel Khalek Sarwat Street P.O.box 19 - 11511 Telefono +20 2 23937944 / 23922275 / 23919911 / 23927733 Fax +20 2 23912503 Web www.cci-egypt.org E-mail info@cci-egypt.org Orario dom-gio 8.00 -16.00 Numero dei soci 936 Quota associativa euro 250 (società di capitale, CCIAA, associazioni di categoria etc.); euro 150 (società di persone e individuali)
Pubblicazioni Brochure illustrativa dei servizi e modalità di iscrizione; Annuario delle Fiere in Italia e in Egitto Accordi e Collaborazioni Desk CEI Piemonte Sportello Internazionalizzazione Responsabile Soliman EL WAZZAN (soliman.elwazzan@cci-egypt.org) Addetto e contatto al desk Yasmine AFRAM yasmine@cci-egypt.org
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +3 (+2 con ora legale) Superficie 83.600 kmq Popolazione 9.200.000 (2012) Comunità italiana circa 2.000 iscritti all’AIRE nel territorio di competenza dell’Ambasciata (Abu Dhabi) e 5.600 in quello corrispondente alla circoscrizione consolare di Dubai, Sharjah, Ajman, Umm al-Quwain, Ras al Khaimah e Fujairah Capitale Abu Dhabi Città principali Dubai, Sharjah, Ajman, Umm al-Quwain, Ras Al Khaimah, Fujairah Moneta Dirham EAU (AED) Tasso di cambio1 1
Quadro dell’economia
turismo) sta aumentando sempre più la sua incidenza sul PIL (attualmente al 75%) e la sua crescita per il biennio 20132014 è stimata intorno al 4,7%. Il settore manifatturiero impiega quasi 700.00 persone, pari a circa il 15% della forza lavoro totale, e nella prima metà del 2013 ha contribuito al 16% del PIL. Il settore delle costruzioni raggiungerà l’11,1% del PIL per la fine del 2015, dal 10,3% del 2011. Il turismo, grazie agli ingenti investimenti fatti soprattutto nell’emirato di Dubai, ha avuto una crescita vertiginosa negli ultimi anni, con un impatto stimato intorno al 16% sul PIL nel 2013.
Quadro macroeconomico2 Nel 2013 gli EAU hanno registrato una crescita del 4% del PIL grazie agli elevati proventi petroliferi, ma anche per l'espansione dell’economia non oil. Gli EAU sono, infatti, il quinto produttore al mondo di petrolio (9,4% delle riserve mondiali) e gas, e sono al terzo posto per riserve di idrocarburi. Lungimiranti politiche di diversificazione economica hanno comunque ridotto il contributo del settore petrolifero al 25% del PIL, mentre quello dei servizi supera ormai il 50%. Le politiche economiche varate dal Governo mirano al consolidamento delle finanze pubbliche e alla protezione dal rischio della volatilità del prezzo del petrolio. Le previsioni di crescita permangono positive anche per il 2014 (PIL +3,9%). Una spinta allo sviluppo di settori non oil è venuta anche dalla creazione di numerose Zone Franche, dal sistema fiscale vantaggioso e dalla posizione geograficamente strategica del mercato emiratino.
Principali settori produttivi3 L’economia degli Emirati Arabi Uniti ha subito un forte processo di diversificazione. L’utilizzo di tecniche per il miglioramento del recupero di petrolio (enhanced oil recovery EOR) ha incrementato i tassi di estrazione nelle aree petrolifere mature, anche se sono molto basse le probabilità di scoprire nuovi giacimenti petroliferi. L’obiettivo per il 2018 è quello di riuscire a estrarre 3,5 milioni di barili al giorno (nel 2012 sono stati circa 2,8 milioni di barili). Il settore non oil (in particolare commercio, manifatturiero, meccanico, siderurgico, alimentare,
Euro=4,878 AED Lingua Arabo (ufficiale), Inglese (commerciale) diffuso Religioni principali Musulmani (76%), di cui Sunniti (84%) e Sciiti (16%); Induisti (15%); Cristiani (9%) Ordinamento dello Stato Monarchia federale elettiva assoluta. Recentemente il governo ha allargato il suffragio per l’elezione dell’Assemblea nazionale (popolazione votante intorno al 12%) Suddivisione amministrativa confederazione di 7 Emirati: Abu Dhabi, Dubai, Sharjah, Ajman, Umm al-Quwain, Ras al Khaimah, Fujairah.
Infrastrutture e trasporti4 Il traffico aereo è in costante aumento (+5,1% nel mese di gennaio 2014 rispetto allo stesso mese dell’anno precedente). All’interno degli EAU sono presenti 7 aeroporti: il Dubai International Airport (DXB) è il principale mentre gli altri hub internazionali si trovano ad Abu Dhabi, Sharjah e Fujairah. L’aeroporto Al Maktoum di Jebel Ali (Dubai) è già attivo per il traffico cargo, ma entrerà a pieno regime entro il 2025; riuscirà ad avere una capacità di 120 milioni di visitatori e 12 milioni di tonnellate di merci ogni anno, facendone così l’aeroporto più grande al mondo. Anche nell’Emirato di Abu Dhabi è in corso un’espansione dell’infrastruttura aeroportuale, tramite la costruzione del Midfield Terminal Complex, la cui apertura è prevista per l’anno 2017. Importanti sono anche i numerosi porti (15 commerciali): Jebel Ali (situato a Dubai, terzo porto commerciale al mondo), Khor Fakkan (Khawr Fakkan), Mubarraz Island, Mina' Rashid 1 2 3
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Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Fondo Monetario Internazionale Fonte: CIA World Factbook; Dossier Emirati Arabi Uniti a cura Interprofessional Network per Ministero Sviluppo Economico Fonte: Constructionweekonline.com
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Investimenti esteri (principali Paesi)7 Paesi di provenienza: India, USA, Regno Unito, Arabia Saudita, Qatar, Germania, Svizzera e Francia sono tra i primi 10 Paesi e il valore dei loro investimenti è pari al 72% degli investimenti esteri totali in entrata.
(Dubai), Mina' Saqr (Ra's al Khaymah) Port Rashid, Port Khalid, Port Saeed ed il Khalifa Port inaugurato a dicembre 2012. Al momento la sola città di Dubai è dotata di una moderna ed efficiente rete metropolitana (inaugurata nel 2009), anche se è già in programma la costruzione di un’altra rete nella città di Abu Dhabi che sarà operativa entro il 2016. All’interno delle principali città, sono presenti infrastrutture urbane efficienti e gli spostamenti sono facilitati da autobus e taxi a basso costo. Si segnala inoltre l’avvio della costruzione della prima rete ferroviaria del Paese: nel 2011 le italiane Tecnimont e Saipem, assieme alla emiratina Dodsal Engineering & Construction PTE, sono state incaricate da Etihad Rail della costruzione del tratto ferroviario Habsan-Ruwais nel 2013, tratto che collegherà Shah e Habshan nel 2014. Nella seconda fase del progetto verranno collegate Abu Dhabi con Jebel Ali a Dubai, e in una terza fase è previsto il completamento della GCC Railway Network, che unirà Emirati Arabi, Oman e Arabia Saudita passando per Al Ain e Ghweifat. Tra le altre infrastrutture segnaliamo: la costruzione, entro il 2030, di Khalifa City per una spesa prevista di mld/euro 30; della Yas Island, che accoglierà alberghi, uffici etc., e avrà un costo di mld/euro 29,8; dell’Isola di Saadiyat, che avrà all’interno anche un distretto culturale e sarà completata nel 2018, con un investimento di mld/euro 21,4; infine, mld/euro 16,8 saranno spesi per la realizzazione di Masdar City, città a emissioni zero e dipendente interamente dall’energia solare.
Investimenti esteri (principali settori)7 Verso il Paese: edilizia, turismo e intrattenimento, chimico, servizi finanziari, consulenza al commercio, alimentare e tabacco, servizi informatici, comunicazione e metalli.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: ispezioni efficienti e pratiche doganali puntuali e celeri. La tassa di importazione è pari mediamente al 5% su tutte le merci, escluse quelle sottoposte a regime di restrizione. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: alcune voci sono regolate da regime monopolistico come gli alcolici (incluso il vino) e i tabacchi. La carne deve essere macellata secondo il metodo Halal, ma è permessa l’importazione di carne suina. Importazioni temporanee: è consentita la pratica di esportazione temporanea (non usato il Carnet Ata).
Commercio estero5 Totale import: mld/euro 181,3 Totale export: mld/euro 267,9 Principali prodotti importati: macchinari e attrezzature; chimica; agroalimentare. Principali prodotti esportati: petrolio (45%); gas naturali; riesportazioni; pesce affumicato; datteri. Principali partner commerciali Paesi clienti: Giappone (15,4%); India (13,4%); Iran (10,7%); Singapore (5,5%); Thailandia (5,5%). Paesi fornitori: India (17%); Cina (13,7%); USA (10,5%); Germania (5,1%).
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri8: il sistema fiscale è caratterizzato dalla presenza di numerosi regimi speciali e di favore, volti ad incentivare gli investimenti nel Paese. Non stupisce, pertanto, che gli Emirati siano inclusi, anche se con alcune limitazioni, nelle tre black list che individuano gli Stati considerati a fiscalità privilegiata ai fini della normativa italiana. La locale legge societaria prevede delle restrizioni alla possibilità, accordata ai soggetti che non hanno cittadinanza emiratina, di stabilire attività produttive nel Paese, o comunque di acquisire quote di società locali. Legislazione societaria9: il requisito principale per stabilire una società negli EAU è la presenza al 51% di uno sponsor con passaporto emiratino. Questa regola ha però le seguenti eccezioni: i casi in cui la legge preveda il 100% di proprietà locale; le oltre 30 zone franche che permettono il 100% di proprietà straniera; filiali ed uffici rappresentativi di aziende estere riconosciuti a Dubai; aziende professionali o artigiane a cui la legge consente l’intera proprietà del capitale.
Interscambio con l’Italia6 Saldo commerciale: mld/euro –3,7 Principali prodotti importati dall’Italia: gioielleria (23,3%); macchinari (17%); metalli e lavorati in metallo (10,6%); mezzi di trasporto (7%); abbigliamento (6,7%); apparecchiature elettriche (5,6%); computer ed elettronica (5,5%). Principali prodotti esportati in Italia: mezzi di trasporto (45,4%), metalli e lavorati in metallo (18,1%), petrolio derivanti dalla raffinazione del petrolio (10,4%). 5
6 7 8 9
Fonte: FMI (International Financial Statistics, 2010); CIA World Factbook Fonte: ISTAT (dati gennaio-novembre 2013) Fonte: Ministero dell’Economia degli EAU Fonte: Fisco Oggi Fonte: a-z Consultancy
EMIRATI ARABI UNITI
Brevetti e proprietà intellettuale L.F. 37/1992 sui marchi commerciali, L.F. 40/1992 sulla protezione della proprietà commerciale e del copyright, L.F. 44/1992 sulla protezione della proprietà industriale.
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MEDIO ORIENTE/AFRICA
EAU
Sistema fiscale10 Il Consiglio Federale mantiene il potere legislativo su difesa, affari esteri, educazione e salute, mentre ogni singolo Emirato mantiene il potere legislativo su altri settori pubblici, compreso quello fiscale. Nel 2012 e nel 2013 il Ministero delle Finanze non ha imposto nuove tasse. Anno fiscale: 1 gennaio-31 dicembre Tassazione sul reddito delle persone fisiche: assente, nemmeno a titolo di ritenuta alla fonte. Le imprese che impiegano cittadini con passaporto emiratino sono obbligate a versare agli stessi una quota del salario, corrisposto in appositi fondi pensione. Questa quota ha diverse percentuali e sono basate sui salari ricevuti: per i datori di lavoro pubblici è del 15%, per i datori di lavoro privati è del 12,5%, per i dipendenti è del 5%. Tassazione sulle attività d’impresa: unica imposta presente nel Paese e regolata localmente dai diversi Emirati. I decreti fiscali adottati dai sette Emirati, tuttavia, sono improntati ai medesimi principi e criteri generali. L'imposta è tendenzialmente applicabile all'utile netto prodotto da tutti gli enti e le società - con o senza personalità giuridica - che svolgono attività commerciali o industriali negli EAU. Sono soggetti ad imposta anche gli utili prodotti da filiali e sedi secondarie (stabili organizzazioni) di società estere. Imposta sul valore aggiunto (VAT): l’introduzione di tale imposta con un’aliquota del 3% è stata rinviata in accordo con gli altri stati del GCC.
menti a lungo termine sono disponibili, ma vengono concessi su base molto selettiva. Sono stati inseriti recentemente anche i servizi di factoring e leasing tecnico e immobiliare, ma al momento sono ancora pochi gli istituti che offrono questo tipo di servizio. Per le aziende locali in cerca di finan-ziamenti industriali di medio e lungo periodo, è stata creata dal Governo Federale l’Emirates Industrial Bank, con lo scopo di aiutare lo sviluppo del settore privato. Misurando gli asset aggregati delle banche vediamo un incremento dell’attività bancaria del 7,8% a fine 2012, rispetto allo stesso periodo dell’anno precedente, passando da mld/euro 329 di dicembre 2011 ai 355 della fine di dicembre 2012. I depositi bancari hanno realizzato un incremento positivo nell’anno 2012 (+9,2%), raggiungendo un valore pari a mld/euro 231 alla fine di dicembre 2012. Per quanto riguarda l’attività creditizia la ripresa va invece ancora a rilento, non avendo finora ritrovato i ritmi di crescita che hanno caratterizzato gli anni precedenti alla crisi finanziaria e alla crisi del debito di Dubai. Per questo motivo le banche continuano ad essere caute nell’emissione di nuovi prestiti, sopratutto per investimenti nel settore immobiliare, e restano riluttanti a intraprendere investimenti rischiosi. Si rileva solo un tenue incremento dell’attività creditizia (+2,6%) nell’anno 2012, incremento che si è concentrato quasi esclusivamente verso il settore pubblico (infrastrutture) e verso settori strategici (petrolio, acciao). Da sottolineare sono anche le nuove regolamentazioni emendate dalla Banca Centrale nel 2011 (Regolamento 29/2011), entrate in vigore il 1.05.2011, che impongono un tetto massimo ai prestiti personali, pari a un massimo di venti volte lo stipendio mensile del beneficiario, e limitano il tempo di rimborso a non oltre i quattro anni dalla data di emissione. Peraltro è stata recentemente emanata una direttiva della Banca Centrale che limita al 50% del valore la finanziabilità dell’acquisto di un immobile da parte di un privato non-residente e all’80% da parte di un residente.
Notizie per l’operatore
Rischio Paese11 2/7 Condizioni di assicurabilità SACE12 apertura senza condizioni.
Sistema bancario13 Presente una Banca Centrale che ha il compito di dirigere le politiche monetarie del credito e bancarie e di supervisionare la loro effettiva attuazione. La legge bancaria emiratina riconosce e individua 5 categorie principali abilitate all’attività creditizia: le Banche Commerciali e d’Investimento, gli istituti finanziari, gli intermediari finanziari e monetari. Sono 23 le Banche nazionali operanti negli UAE, con un numero di filiali che da fine 2011 a fine 2012 è aumentato da 768 a 805, secondo l’ultimo report annuale pubblicato dalla Banca Centrale. Il numero di banche straniere è di 28. Tra queste banche sono presenti anche Intesa SanPaolo, che ha una filiale con licenza operativa a Dubai e un ufficio di rappresentanza ad Abu Dhabi; UniCredit con un ufficio di rappresentanza ad Abu Dhabi; BNL con un Italian Desk a Dubai. Aprire e gestire un conto corrente negli Emirati, nonostante le nuove regolamentazioni che tentano di contrastare gli episodi di riciclaggio avvenuti negli anni passati, è molto semplice e necessita solo di un visto di residenza. I finanzia-
Tipologia
Immobili Beni di consumo
10 11
12 13 14
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Tassi bancari14
Valore
5% 5%
Fonte: Diacron Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: FMI Non viene applicato un metodo a scalare, la percentuale prevista per il finanziamento del bene viene calcolata sull’intero ammontare moltiplicato per il numero di anni previsti per la restituzione
BUSINESS ATLAS 2014
Principali finanziamenti e linee di credito
Attività SIMEST
Combustibile
Consumo mensile
0 - 10.000 10.000 - 20.000 oltre 20.000
Parchi industriali e zone franche15 Sono attive oltre 36 zone franche che offrono numerosi vantaggi agli investitori: proprietà straniera del 100%; nessuna imposta sulle società per 15 anni rinnovabili; libertà di rimpatriare il capitale e il reddito; nessuna imposta sul reddito personale; completa esenzione dai dazi doganali per le importazioni nella zona franca; nessuna restrizione valutaria. Le aziende operanti in queste zone sono tuttavia trattate come se fossero esterne agli EAU per quanto riguarda gli aspetti legali e commerciali. Le free Zones possono essere “generaliste”, consentendo lo svolgimento di qualsiasi attività economica o commerciale, o “specialistiche”, permettendo cioè lo svolgimento solo di determinate attività economiche. In genere, la maggior parte delle zone franche emette licenze commerciali, industriali e di servizi a eccezione di Dubai Internet City, Dubai Media City, Dubai Health Care City e altre zone franche parte del gruppo Dubai Holding.
a
0,36 0,44 0,22
Tipologia
tariffa media
3,5 4,0 4,6
Immobili19 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
da
24
a
34
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE20 Ambasciata d’Italia PO Box 46752 Abu Dhabi tel +971 24435622 – fax +971 24453673 www.ambabudhabi.esteri.it italianembassy.abudhabi@esteri.it Consolato Generale PO Box 9250 Dubai tel +971 43314167 - fax +971 43317469 www.consdubai.esteri.it • info.dubai@esteri.it
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito e per prevenire le evasioni fiscali (in vigore dal 5.11.1997); Accordo di cooperazione nel settore della difesa (L.204/2009). Costo dei fattori produttivi
Manodopera16 (valori medi mensili in €)
Operaio Impiegato Dirigente
da
0,32 0,35 0,18
Acqua17 (fils/imp. gallon; 1 fils=0,1 DHS = 2 eurocent)
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
da
Prodotti petroliferi18 (in €/l)
Benzina Nafta Combustibile industriale
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Categorie
EMIRATI ARABI UNITI
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Ufficio ICE21 Sheikh Zayed rd (exit 32) Dubai Internet City Arenco Tower, office 506/508 - 500088 Dubai tel +971 44345280 fax +971 44220983 dubai@ice.it
a
300 1.000 1.000 3.000 3.000 15.000
Elettricità ad uso industriale17 (fils/Kwh; 1 fils=0,1 DHS=cent/€ 2)
Consumo mensile
0 - 10.000 oltre 10.000
tariffe
23 38
15 16 17 18 19 20 21
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Fonte: Dubai Legal Fonte: Camera di Commercio Italiana negli EAU (stime) Fonte: Dubai Water and Electricity Authority (DEWA) Fonte: Abu Dhabi National Oil Company (ADNOC) Fonte: Real Estate Regulatory Agency (RERA) Fonte: Ministero degli Affari Esteri (www.esteri.it) Fonte: Agenzia ICE
MEDIO ORIENTE/AFRICA
EAU
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa SanPaolo (Filiale HUB di Dubai) DIFC-Dubai International Financial Center Building 1, 3rd floor, The Gate Village 1 - 506736 Dubai tel +971 4 3729100 - fax +971 4 3230990 dubai.ae@intesasanpaolo.com Intesa SanPaolo (Ufficio di Rappresentanza) Al Bateen Area, Building C2 - Office 304 - 60859 Abu Dhabi tel +971 2 813 7600 - fax +971 2 6672180 abudhabi.repoffice@intesasanpaolo.com Unicredit (Representative Office) Alia Tower, Office 021 Shk. Khalifa Bin Zayed Str. Abu Dhabi tel +971 26775111 - fax +971 26778866 Chief Representative: Yahia El-Assadi • uae.office@hvb.ae
Uffici pubblici: sab-mer 8.00-14.00; gio 8.00-12.00 (inverno 7.00-13.00, estate 7.00-11.00) Uffici privati: sab-mer 9.00-18.00 Banche: sab-gio 8.00-13.00 / 15.00-18.00 Negozi: centri commerciali sab-gio 10.00-00.00; souk 10.0013.00 / 17.00-tarda notte.
Festività cadono tutte in giorni diversi ogni anno in quanto legate al calendario islamico lunare, dai 10 ai 12 giorni più corto rispetto al calendario gregoriano. Le principali festività sono: UAE National Day (2 dicembre); Eid al-Adha (Festa del Sacrificio), Capodanno islamico, Nascita del Profeta, Leilat al-Miraj (Ascensione del Profeta), Eid al-Fitr (fine Ramadan).
Media Quotidiani: Gulf News, Khaleej Times, Gulf Today, Al Bayan, Itihad, The National. Riviste: Arabian Business; Emirates Today. TV: Abu Dhabi TV; Dubai TV; Dubai One, City 7; MBC.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via della Camilluccia 492 – 00135 Roma tel 06 36306100 - fax 06 36306155
Alberghi 5 stelle/5 stelle lusso da euro 150 fino a 5.000 per notte; 4 stelle da 100 a 300; 3 stelle ca. 70.
Assistenza medica Il sistema sanitario è privato e di buon livello. Tutti i residenti con regolare permesso di soggiorno hanno diritto alla Health Card che garantisce assistenza di base presso le strutture ospedaliere pubbliche.
Formalità doganali e documenti di viaggio passaporto con sei mesi di validità. Agli italiani viene rilasciato un visto turistico gratuito all’ingresso nel Paese della durata di 30 giorni. Corrente elettrica 220/240 volt a 50 cicli (prese a muro inglesi a 3 fori).
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Etihad Airways (Abu Dhabi) Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Emirates (volo diretto). Trasferimenti da e per l’aeroporto: servizio taxi, economico ed efficiente, e servizio di navette che generalmente gli alberghi mettono a disposizione dei propri clienti.
Giorni lavorativi ed orari La settimana lavorativa è di 6 giorni (dal sabato al giovedì) o di 5 per tutti gli uffici governativi e la maggior parte delle aziende private (dalla domenica al giovedì).
Camera di Commercio italiana negli Emirati Arabi Uniti
Sharjah
Anno di fondazione 2004 Anno di riconoscimento 2009 Presidente Sheikh Mohammed bin Faisal AL QASSIMI Segretario Generale Mauro MARZOCCHI Indirizzo Al Batha Tower (Suite 903, nono piano) Buhairah Corniche - 48558 Telefono +971 6 5747099 Fax +971 6 5481100 Web www.iicuae.com E-mail info@iicuae.com Orario lun-gio 09.00 -19.00; dom 09.00 - 17.00 Numero dei soci 94
Quota associativa: euro 200 Newsletter Newsletter (settimanale inglese/italiano in formato elettronico); Il Bollettino (trimestrale in formato elettronico) Pubblicazioni Ospitalità italiana (rivista bimensile in formato cartaceo e elettronico); Country Presentation (in formato elettronico) Accordi di collaborazione CCIAA: Bergamo, Brescia, Como; Cosmoprof; Dante Alighieri Dubai; Enit, Etihad Shipbuilding; Padova Promex, Promos Dubai; Sistemaeventi.it; Twister; Università: Ca’ Foscari Venezia 180
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +1 Superficie 22.072 kmq Popolazione 8.134.100 Comunità italiana 18.000 Capitale Gerusalemme (890.428) Città principali Tel Aviv-Jaffa (414.600), Haifa (269.300), Rishon Le Zion (231.700), Ashdod (240.400) Moneta New Israeli Shekel (ILS) Tasso di cambio1 1 Euro=4,795 ILS Lingua Ebraico (ufficiale); diffuse Arabo, Inglese, Russo Religioni principali Ebrei (75,3%), Musulmani (20,7%) Ordinamento dello Stato
Quadro dell’economia2
Quadro macroeconomico Nel corso degli ultimi anni l'economia israeliana ha dimostrato di poter crescere nonostante le difficoltà dovute alla crisi economica mondiale. Nel 2013 cogliamo una variazione del PIL pari all’1,9% conseguente alla diminuzione della domanda globale e dei consumi interni. Con un'economia guidata dalle esportazioni (40% del PIL), la domanda estera rimane determinante; nel 2013 gli USA e l’UE hanno assorbito circa i tre quinti delle vendite. Per il 2014 è attesa una crescita del 3,3%, dovuta al progressivo incremento degli scambi con l'estero, e alla scoperta di enormi giacimenti di gas al largo di Haifa; si assisterà, allo stesso tempo, a una diminuzione delle importazioni nel settore energetico e un maggiore sfruttamento della produzione domestica. Il livello di inflazione è in miglioramento, passato dal 2% del 2012 all’1,7% del 2013. Il tasso d'interesse è calato dall’1,75% allo 0,75 tra gennaio 2013 e gennaio 2014. Nel corso degli ultimi anni, il grande differenziale nei tassi di interesse tra Israele e le maggiori economie mondiali, ha portato ad un apprezzamento dello sheqel rispetto al dollaro di circa il 4% e un deprezzamento del 4,35% rispetto all’euro. Il Governo israeliano ha quindi attuato, nell’anno 2013, una maggiore disciplina di bilancio per ridurre i livelli di debito e aiutare il paese a mantenere la stabilità e la crescita economica acquisita. Pur se orientato verso una politica di alleggerimento dell’imposizione fiscale, di tagli alla spesa pubblica e di liberalizzazioni, a seguito di forti proteste nel paese, il Governo è stato costretto ad aumentare la spesa sociale. Molte aspet-
Democrazia Parlamentare in cui il potere legislativo è affidato alla Knesset formata da 120 membri eletti ogni quattro anni a suffragio universale diretto. Il potere esecutivo è esercitato dal Governo, presieduto dal Primo Ministro. Il Presidente è eletto dalla Knesset e ha un mandato di cinque anni Suddivisione amministrativa 6 distretti (mehozot): Centrale, Haifa, Gerusalemme, Settentrionale, Meridionale e Tel-Aviv. tative genera la recente riforma del meccanismo di tassazione del settore energetico, che dovrebbe consentire maggiori entrate, con l’effetto di alleggerire il deficit statale. Tale riforma dovrebbe offrire benefici ad ampie fasce della popolazione (es. per redditi tra NIS 8.000 e 14.000 e giovani famiglie fissando un limite al tasso di interesse sui mutui governativi agevolati). Complessivamente la manovra dovrebbe gravare sulle casse per ca. 1 miliardo di NIS/anno. Il deficit dovrebbe così raggiungere il 4,6% del PIL a fine 2014 e quindi gradualmente diminuire fino a far registrare un surplus ma non prima del 2016-2017, di pari passo con il recupero dell'economia mondiale.
Principali settori produttivi Il settore high-tech si conferma come trainante per l'intera economia del Paese affiancato dall'ICT, dalle biotecnologie e dalle tecnologie energetiche e ambientali. Israele gode di una forza lavoro altamente qualificata, è per questo che le principali aziende internazionali come IBM, Microsoft o Intel, hanno creato e mantengono centri R&D all'interno dei confini di stato. Non solo, anche grandi produttori farmaceutici come Teva, o altri leader nel mondo hi-tech come Checkpoint, Alvarion e Aladdin Knowledge Systems fanno parte del notevole patrimonio aziendale del Paese. Per supportare lo sviluppo dell’Industria High-Tech è stato deciso nel framework del Piano Economico per il 2013-2014 di migliorare i collegamenti tra il comparto e le autorità di regolamentazione del settore Life Sciences e di rafforzare i rapporti di collaborazione con India, Cina e Brasile. L'industria delle Life Sciences rappresenta un altro potente motore 1 2
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Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Israel Ministry of Finance; Central Bureau of Statistics; Bank of Israel
BUSINESS ATLAS 2014
Commercio estero Totale import: mld/euro 47,4 (–11,2%) Totale export: mld/euro 41,2 (–15,2%) Principali prodotti importati (mld/euro): carburante (12,5); beni di consumo (8,2), in particolare mobili, prodotti alimentari e abbigliamento; beni d'investimento per l'industria manifatturiera e per l'agricoltura (8,1). Principali prodotti esportati (mld/euro): prodotti dell’industria manifatturiera (4,5); diamanti (11,1); prodotti agricoli (1,1). Quasi metà delle esportazioni dell'industria manifatturiera (esclusi i diamanti) è costituito da prodotti ad alto contenuto tecnologico, in particolare prodotti farmaceutici e macchinari di controllo e precisione. Principali partner commerciali Paesi Clienti (mld/euro): USA (6,6); Cina (5,2); Germania (3,6); Svizzera (3,3); Olanda (2,17); Italia (2). Paesi Fornitori (mld/euro): USA (14); Regno Unito (2,9); Cina (2,2); Italia (1,8); India (1,7); Turchia (1,9); Olanda (1,6); Germania (1,4).
per la crescita dell’economia del Paese. Israele si presenta, infatti, come il primo Paese nella classifica mondiale per qualità della ricerca scientifica, e secondo per quanto riguarda la presenza di venture capital. Inoltre negli ultimi anni si è registrata una crescita delle tecnologie energetiche ed ambientali, nell'ambito del quale Israele conduce importanti ricerche legate a tecnologie per la desalinizzazione, per il risparmio idrico applicate all’agricoltura e all'energia solare.
Infrastrutture e trasporti3 Lo sviluppo della rete dei trasporti è una componente vitale per la crescita economica e produttiva del paese. Il Ministero delle Infrastrutture ha stanziato mld/NIS 1,56 per lo sviluppo della rete dei trasporti e la creazione d'incentivi concorrenziali. La somma è stata destinata principalmente alla pianificazione dei sistemi di trasporto pubblico nelle aree metropolitane e per la realizzazione (prevista entro il 2017) del primo treno ad alta velocità Tel Aviv-Gerusalemme. Nel corso del 2013 è proseguita l'implementazione del piano di trasporto pubblico quinquennale per Gerusalemme. In questo ambito, è stata estesa la prima linea leggera di metropolitane Hadassah-Neve Yaacov, ulteriori estensioni saranno aggiunte a Mt. Scopus e Givat Ram. E’ stata completata la costruzione delle due line della metropolitana leggera di Gerusalemme e progetti preliminari sono stati sviluppati per un sistema di trasporto pubblico. Ad Haifa il primo sistema BRT Autobus a trasporto rapido è diventato operativo dall'agosto 2013. La rete stradale si estende per oltre 16.115 km, incluse strade urbane ed extra-urbane. L'autostrada Trans-Israel Highway, la prima a pedaggio, estesa per circa 138 km dalla Interchange Ein Tut a nord fino all'Interchange Ma'ahaz a sud, dovrebbe poi - a lavori ultimati - proseguire fino al Shlomi nella Galilea Occidentale e Hanegev Junction, zona a sud di Be'er Sheva; tale collegamento consente di connettere le regioni periferiche a quelle centrali del Paese, facilitando i trasporti e riducendo il livello di congestione sulle autostrade. Prosegue la costruzione della Red Med, una linea ferroviaria che unendo le due coste del paese, costituirà un'alternativa ai traffici di Suez ed aprirà un nuovo ponte commerciale tra i mercati asiatici ed europei. La nuova linea che si estenderà per 350 km, collegherà il porto di Eilat con Ashdod e diverrà pienamente operativa entro il 2017. Il principale aeroporto d’Israele è il Ben Gurion situato a Lod, a circa 10 km da Tel Aviv; altri aeroporti sono quello di Eilat, Ovdà, Tel Aviv e Haifa. I porti più importanti sono Haifa, Ashkelon, Ashdod ed Eilat sul Mar Rosso. E’ stato approvato nel 2010 un ambizioso piano di ampliamento di tutto il sistema portuale (Master Plan fino al 2050). La pianificazione riguarda, in particolare, la costruzione di terminal per navi di grandi dimensioni (Mega Container Carrier).
3
Fonte: Israel Ministry of Energy and Water Resources
ISRAELE
Interscambio con l’Italia Saldo commerciale: mld/euro –0,9 Nel 2013 l’Italia si è classificata sesto maggiore fornitore e nono acquirente di Israele con un valore dell’interscambio in crescita. Principali prodotti importati dall’Italia (mld/euro): macchinari e apparecchiature elettriche (0,6); prodotti industria chimica (0,3). Principali prodotti esportati in Italia (mld/euro): mezzi di trasporto (1,2); prodotti chimici (0,3); plastica e gomma (0,2).
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Investimenti esteri (principali Paesi e settori) Verso il Paese: diversi sono i fattori che hanno determinato la crescita degli investimenti diretti esteri in Israele: privatizzazioni, crescente apertura del mercato, boom della new economy, diffusa cultura di impresa ed elevatissima capacità di innovazione documentata dall'alto numero di brevetti (il più alto pro-capite al mondo ) e dalla costituzione di numerose startup. L’acquisizione di “startup” israeliane rappresenta per le grandi società internazionali dell’high-tech una scelta conveniente rispetto allo sviluppo di costosi programmi autonomi. La maggior parte delle imprese estere nel campo delle alte tecnologie, hanno compiuto investimenti diretti in Israele ed hanno costituito in loco centri di Ricerca e Sviluppo. L'ultima acquisizione in ordine di tempo ha riguardato. PrimeSense, acquistata a fine novembre 2013 da Apple; precedentemente Facebook ha assorbito la startup israeliana Onavo, IBM ha completato l'acquisizione di Trusteer e ad agosto Google ha acquistato l'applicazione di navigazione Gps israeliana, Waze, integrandola al proprio servizio di mapping. Gli investimenti esteri sono incoraggiati e tutelati dalle leggi in vigore e dagli Accordi ratificati a livello bilaterale e/o multilaterale. Italiani verso il Paese: telecomunicazioni, assicurazioni, tessile, materiale per costruzioni e industria spaziale.
MEDIO ORIENTE/AFRICA ISRAELE
All’estero del Paese: high-tech, ambiente ed energia, farmaceutica ed immobiliare. In Italia del Paese: farmaceutica, telecomunicazioni e immobiliare, ambiente ed energia.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: gli incentivi sono regolati dalla Legge per il sostegno degli investimenti di capitale (ECIL) del 1959. Il 20.11.1995, un trattato commerciale è stato, inoltre, firmato tra Israele e UE con lo scopo di rafforzare i legami commerciali e politici, in particolare promuovere l’espansione dei parametri delle esistenti free trade zones aggiornando regole sulle origini dei prodotti e rendendole più flessibili, garantendo un accesso facilitato a mercati di approvvigionamento pubblici e statali e semplificando le condizioni commerciali. Questo accordo proibisce l’imposta di dazi sull’import ed export tra Israele e UE. Le agevolazioni concesse dal governo (sovvenzioni, sgravi e garanzie per prestiti) riguardano in particolar modo “le imprese riconosciute” dal Centro di Investimento Governativo del Ministero dell’Industria e del Commercio a progetti che aderiscano agli obiettivi di politica economica del Paese, in particolare quelli export-oriented, che garantiscano un incremento occupazionale delle zone depresse e assicurino investimenti nei settori tecnologico, industriale e turistico. I vantaggi connessi alla concessione di tale status sono di natura fiscale (esenzioni), ma prevedono anche contributi a fondo perduto, sovvenzioni statali sotto forma di prestiti, una riduzione dell’imposta sulle società (con un’aliquota variabile dal 10 al 25% a seconda del grado di controllo estero), una ritenuta alla fonte ridotta al 15% sui dividendi distribuiti alla controllante estera. Vi è, inoltre, la possibilità di usufruire di un ammortamento in forma abbreviata per i macchinari e gli impianti necessari alla realizzazione del progetti. L’entità delle agevolazioni varia a seconda dell’ubicazione dell’impresa: il territorio israeliano è stato infatti, suddiviso in tre fasce, due delle quali presentano delle condizioni particolarmente favorevoli in termini di finanziamento. Incentivi sono attribuiti dall’Office of the Chief Scientist (OCS) nel campo della ricerca e dello sviluppo. In questo ambito il supporto varia dal 30% per il miglioramento di prodotti esistenti, al 66% per lo sviluppo di tecnologie altamente avanzate. Fra i maggiori settori d’investimento rivestono particolare interesse i piani di sviluppo regionali per progetti relativi al controllo e alla desalinizzazione delle acque, alla desertificazione, all’agricoltura avanzata, ai software, al turismo, all’industria farmaceutica, alle infrastrutture e ai trasporti, all’energia, alle comunicazioni e ai programmi logisticoambientali. Legislazione societaria: i cittadini stranieri possono stabilire, con procedure semplici e veloci, una presenza sotto varie forme tra cui: Proprietà esclusiva, Partnership limitata o generale (General or Limited Partnership), Società israeliana a responsabilità limitata e Società straniera. L’assorbimento di una società israeliana come filiale dell’entità operante, oppure la registrazione della stessa come società estera in Israele sono però le pratiche più comuni.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: lo sdoganamento avviene tramite procedure informatizzate presso gli uffici dell’Agenzia delle Dogane. Una parte della merce è ispezionata dal funzionario doganale che apre uno o più colli sulla base di direttive fornite dalla direzione generale della Dogana. I documenti richiesti per lo sdoganamento (esclusi campioni, importazione personale, merci per corpi consolari etc.) sono: la fattura originale del fabbricante o della ditta esportatrice possibilmente firmate (per abbigliamento, articoli in pelle, profumi, medicinali e affini sono obbligatorie etichette con note del Ministero del Commercio); la lista d’imballaggio per merce in quantità superiore a un collo; la lettera di trasporto aereo/marittimo; dichiarazione d’assicurazione marittima; il formulario EUR 1 o dichiarazione parallela per merce europea. Israele ha rigorosi requisiti di marcatura e di etichettatura della merce: l’etichettatura deve essere fatta mezzo di stampa, incisione, stampaggio, o qualsiasi altro mezzo, sulla confezione. Se la marcatura non è realizzabile, l'etichetta deve essere ben cucita o attaccata al prodotto o alla confezione. Su un pacchetto contenente sotto-pacchetti, l'etichetta deve indicare: il numero di sottopacchetti, il contenuto netto di ogni sottopacchetto e il peso netto totale. Per i prodotti che tendono a perdere peso, la quantità massima d'esaurimento atteso dovrebbe essere menzionata. L’etichettatura deve riportare le scritte in ebraico; l'inglese è facoltativo (scritte di dimensione inferiore a quelle ebraiche). Alcune tipologie di merci richiedono licenze di importazione rilasciate dal Ministero di riferimento (Trasporti, Sanità o Agricoltura) o un permesso dell’Istituto Tecnico competente. Alcune categorie merceologiche come generi alimentari, cosmetici e prodotti farmaceutici necessitano di una certificazione da ufficio governativi all'estero. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: applicate su merci provenienti da Paesi che non hanno rapporti diplomatici con Israele, merci pericolose, strumentazione (semi) militare, altre merci specificate sulla Tariffa Doganale. Importazioni temporanee: permesse usando il Carnet Ata o sotto altri accordi doganali (generalmente dietro pagamento in deposito restituito ad esportazione avvenuta). 184
BUSINESS ATLAS 2014
Brevetti e proprietà intellettuale Il Paese aderisce alla Convenzione di Parigi ed è membro del Trattato per la Cooperazione in materia di Brevetti (PCT). Si ricorda che i metodi diagnostici e di medicazione per esseri umani, nuove varietà di piante o razze animali (fatta eccezione per gli organismi microbiologici non presenti in natura) non sono brevettabili. La protezione dei marchi è garantita dalla Trademark Ordinance (1972) per un periodo di 14 anni rinnovabile a tempo indeterminato. I diritti dei creatori di lavori letterari, artistici e musicali originali sono garantiti dalla Copyright Law (1911). Questo genere di protezione è automatica e non è necessaria alcuna richiesta.
Imposta sui redditi delle persone fisiche
Redditi (in €)
0 - 13.367 13.367 - 22.810 22.810 - 35.443 35.443 - 50.633 50.633 - 105.899 105.899 - 171.215 oltre 171.215
5
Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it
Valore
10 % 14 % 21 % 31 % 34 % 48 % 50 %
Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Tassazione sulle attività d’impresa: 26,5%. I dividendi pagati a persone fisiche israeliane e a persone fisiche e giuridiche straniere sono soggetti a ritenuta del 25%, a meno di specifiche norme contenute negli accordi bilaterali sulla doppia tassazione. Le imprese qualificate come Approved Enterprises, le società a controllo straniero e gli investitori stranieri sono sottoposti ad una disciplina specifica. Le società in cui l’investimento straniero supera il 25% possono scegliere di presentare la contabilità in dollari o di legare la loro valuta israeliana al tasso di cambio anziché al CPI. I Capital Gain derivanti dalla vendita di azioni sono soggetti a tassazione. Sui dividendi e sugli interessi corrisposti ai residenti in Italia si applica una ritenuta d’imposta rispettivamente del 25%, e del 15%. Nessuna ritenuta sulle royalties. Inoltre, il guadagno inflazionistico sulla vendita di azioni di società israeliane acquistate originariamente in valuta straniera è esente da tasse se il calcolo è basato sulle variazioni del tasso di cambio rilevante. I capital gain derivanti dalla vendita di azioni alla Borsa Valori di Tel Aviv sono esenti dal pagamento delle tasse. Le perdite in conto capitale possono essere compensate da guadagni reali e possono essere riportate per un massimo di 7 anni. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 18%
Sistema fiscale Il sistema fiscale prevede imposte sul reddito, sui Capital Gain e sul Valore Aggiunto. La regola generale, secondo l’Ordinamento delle Imposte sul Reddito, prevede che i residenti israeliani e stranieri siano soggetti a tassazione sui redditi derivanti da fonti israeliane, ovvero redditi che siano maturati, derivati o ricevuti in Israele da locali o stranieri residenti nel Paese per più di metà dell’anno fiscale. Imposta sul reddito delle persone fisiche: i residenti in Israele sono tassati per i redditi ovunque prodotti con il riconoscimento di un credito di imposta per le imposte pagate all'estero. I non residenti pagano le imposte soltanto sui redditi maturati, derivati o ricevuti in Israele. Un individuo è considerato residente se ha nel territorio il "centro principale dei suoi affari e interessi". In via presuntiva si ritiene che una persona abbia la residenza nello Stato se permane almeno 183 giorni sul territorio oppure se, trascorrendo almeno 30 giorni in Israele nell'anno in corso e considerando le due annualità precedenti, il periodo totale di permanenza sia pari o superiore a 425 giorni. I redditi originati all’estero non sono sempre considerati parte del reddito tassabile. Il sistema dell’imposizione è progressivo, con una struttura per scaglioni. Per evitare il fiscal drag, gli scaglioni sono aggiustati trimestralmente in base alle variazioni del CPI. I residenti stranieri sono soggetti alla stessa disciplina, ma nel caso abbiano investito in valuta straniera possono scegliere di calcolare i guadagni nella valuta originaria anziché in Shekel.
4
ISRAELE
Notizie per l’operatore
Rischio Paese4 NC Condizioni di assicurabilità SACE5 apertura senza condizioni
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Sistema bancario Le funzioni di banca centrale sono affidate alla Bank of Israel. Il sistema bancario è fortemente centralizzato. Buona parte delle transazioni bancarie vengono effettuate da tre istituti di credito (Bank Hapoalim, Bank Leumi e Israel Discount Bank). Nell’ambito dei programmi di privatizzazione elaborati dal Governo è in corso la cessione, anche tramite la borsa valori, di gran parte del capitale delle principali banche del Paese, tranne che per la Bank Hapoalim e Discount Bank già privatizzate.
MEDIO ORIENTE/AFRICA ISRAELE Tipologia
Tassi bancari6
Tasso ufficiale di sconto
Accordi con l’Italia Accordo di Area di Libero Scambio fra Israele e UE (1975) per l’esenzione tariffaria per i prodotti industriali ed agricoli su presentazione della certificazione d’origine (nel 1995 è stato firmato un ulteriore accordo che, in sostituzione del precedente, concede ai prodotti israeliani più flessibilità in tema di certificazione d’origine; l’accordo include anche libertà di movimento dei capitali, ulteriori liberalizzazioni in tema di costituzione di società; cooperazione economica in aree di reciproco interesse; cooperazione regionale nei settori industriale, agricolo, servizi finanziari, etc.); collaborazione con l’UE nell’ambito del 4°, 5° e 6° Programma Quadro di ricerca scientifica e sviluppo tecnologico; Accordo di Cooperazione Industriale, Scientifica e Tecnologica ItaliaIsraele entrato in vigore nel 2002 che prevede un finanziamento di mln/euro 3 all’anno (in occasione del I Vertice Bilaterale del febbraio 2010 sono stati inaugurati tre laboratori congiunti con durata quinquennale)7; accordo fra Italia ed Israele per evitare doppie imposizioni sui redditi e sui patrimoni e per prevenire le evasioni fiscali, con protocollo aggiuntivo (in vigore dal 06.08.98); nel 2003 è stato firmato l’Accordo Agricolo che prevede tariffe preferenziali e quote. A seguito, infine, del quarto vertice intergovernativo italo-israeliano, svoltosi a Roma a dicembre 2013 sono stati sottoscritti, da parte del presidente del Consiglio Enrico Letta e il premier Benjamin Netanyahu, 12 accordi commerciali in campo energetico, sanitario, cooperazione idrica, tecnologica e di cyberspazio, pubblica sicurezza e coproduzione cinematografica.
Valore
1,0 %
Principali finanziamenti e linee di credito
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche I porti di Haifa, Ashdod ed Eilat sono stati dichiarati zone franche tramite la Free Trade Zone Law, firmata nel 1969. In tali zone, le imprese beneficiano di alcuni vantaggi fiscali come l’esenzione dal pagamento delle imposte indirette. Alle imprese che hanno sede nella città di Eilat è garantita l’esenzione dall’imposta sul valore aggiunto (con eccezione di automobili e prodotti elettronici). Nel 1996, in seguito alla firma del trattato di pace tra Israele e la Giordania, gli USA hanno dichiarato l’impegno ad aprire delle Qualifying Industrial Zones (QIZ) allo scopo di attrarre investimenti e rafforzare la cooperazione economica nella regione. Un simile accordo, entrato in vigore nel dicembre 2004, è stato firmato anche con l’Egitto. A gennaio 2009 risultano 5 QIZ in Giordania e 4 in Egitto. Materiali e costi di trasformazione sostenuti in un QIZ devono costituire almeno il 35% del valore stimato del prodotto al momento dell’esportazione negli USA. Di questo 35%, il 15% deve derivare da materiali provenienti degli USA o da Israele, e West Bank, Striscia di Gaza, Giordania o Egitto a seconda del programma. Il restante 20% deve provenire da Israele, Giordania o Egitto. Il restante 65% può provenire da qualsiasi parte del mondo. Tutti gli importatori devono inoltre certificare che l'articolo soddisfa le condizioni per l'esenzione dai dazi.
Dicembre 2013 In seguito all'aumento dei fondi dedicati alla cooperazione scientifica e tecnologica tra i due Paesi, l'Italia occupa il primo posto nella classifica dei paesi europei partner in progetti nel settore, e seconda in termini assoluti dopo gli USA 8 Fonte: Central Bureau of Statistic 9 Fonte: Israel Electric Corporation 10 Fonte: Hagihon Ltd- Jerusalem Water and Waste Water Works Corporation; Mei Avivim
Costo dei fattori produttivi
Manodopera8 (valori medi mensili in €)
Categorie
da
Operaio Impiegato Dirigente Categorie
636 774 2.036 Elettricità9 (in €/KW/h)
media
Alta e media tensione Combustibile
0,13
Prodotti petroliferi8 (in €/l) da
Benzina Nafta Combustibile industriale
1,51 1,44 0,80
Ad uso industriale
1,89
Acqua10 (in €/m3)
6 7
186
a
1.374 1.425 8.144
da
a
1,51 1,44 1,00 a
3,05
Tipologia
Immobili11 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
da
6,50
IN ITALIA
BUSINESS ATLAS 2014
ISRAELE
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via M. Mercati,14 - 00197 Roma tel 06 6198500 - fax 06 36198555 www.mfa.gov.il • info-coor@roma.mfa.gov.il
a
20,20
Informazioni utili
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto in corso di validità. Per gli apolidi occorre un documento di viaggio valido e un visto di rientro nel Paese in cui è stato rilasciato il documento. I visitatori possono rimanere nel Paese per un massimo di tre mesi a partire dalla data di arrivo.
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE12 Ambasciata d’Italia Trade Tower Building, 25 Hamered Street 21° Piano 68125 Tel Aviv tel +972 3 5104004 - fax +972 3 5100235 www.ambtelaviv.esteri.it • stampa.telaviv@esteri.it
Corrente elettrica 220V, 50 Hz
Giorni lavorativi ed orari Uffici: dom-gio 8.30-17.30; alcuni aperti venerdì mattina. Negozi: 9.00-19.00; il venerdì e la vigilia delle festività, i negozi chiudono alle 14.00. Banche: dom-gio 8.30-12.30; domenica, martedì, giovedì anche dalle 16.00 alle 18.00.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Haifa 12 Meir street tel +972 4 8536091 - fax +972 4 8523934 www.iichaifa.esteri.it • iichaifa@esteri.it Tel Aviv Trade Tower, 25 Hamered, 68125 tel +972 3 5161361 - fax +972 3 5161330 www.iictelaviv.esteri.it • iictelaviv@esteri.it Ufficio ICE13 The Tower Building 17th fl.- 3 Daniel Frish St. 64731 Tel Aviv-Giaffa tel +972 3 6918130 - fax +972 3 6962812 • telaviv@ice.it
Festività i giorni festivi durante l’anno sono il sabato e le feste religiose ebraiche. Il sabato (Shabbat), il giorno di riposo in Israele e tutte le feste religiose, cominciano al tramonto del giorno precedente e finiscono al calare della notte. La maggior parte dei negozi (nelle zone ebraiche), le aziende, gli uffici sono chiusi e quasi tutti i mezzi di trasporto (a eccezione dei taxi) cessano di funzionare. Altre festività sono: Rosh Ha Shana (Capodanno Ebraico), Kippur (Giorno dell’Espiazione), Sukkot (Festa delle Capanne), Yom Azmaut (Giorno dell’Indipendenza dello Stato), Shavuot (Pentecoste) e Pesach (Pasqua).
Media Quotidiani: (ebraico), Yediot Aharonot, Maariv, Haaretz, Israel Hayom, Globes; (inglese), Jerusalem Post, Herald Tribune-Haaretz. TV: Arutz 2, Israel 10 e il canale della Knesset. Alberghi Categoria lusso: euro 200-250; 1a categoria 150-200; 2a categoria 70-150.
Assistenza medica in caso d’emergenza rivolgersi al Magen David Adom (l´equivalente della Croce Rossa), telefonando al numero 101.
11 12
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Fonte: Central Bureau of Statistic Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE
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MEDIO ORIENTE/AFRICA ISRAELE
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: El-Al Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Meridiana, Israir, Arkia. Trasferimenti da e per l’aeroporto: con autobus 475 dal Terminal 1 dell’aeroporto Ben Gurion a Tel Aviv, con partenze ogni ora dalle 4:00 alle 00:00; con treno in circa 10 minuti; autobus Egged con partenze per Tel Aviv ogni 15 minuti (dalle 5.00 alle 22.00) e per Gerusalemme ogni 30 minuti (dalle 6.30 alle 20.30); disponibile un servizio di shuttle tra l’Airport City e il terminal 3 dell’aeroporto. Disponibile, inoltre, un servizio taxi (anche collettivi, i Sherut).
Siti di interesse Portale del Governo Israeliano: www.gov.il Istituto Nazionale di Statistica: www.cbs.gov.il Ministero Affari Esteri: www.mfa.gov.il Ministero Industria e Commercio: www.tamas.gov.il Israel Export and International Cooperation Institute: www.export.gov.il Manufacturer’s Association: www.industry.org.il Israeli Industry Center for R&D: www.matimop.org.il
Camera di Commercio e Industria Israel-Italia
Tel Aviv
Anno di fondazione 1955 Anno di riconoscimento 1993 Presidente Ronni BENATOFF Segretario Generale Clelia DI CONSIGLIO Indirizzo Trade Tower, 8th Floor, 25 Hamered Street - 68125 (PO Box 50278, 61500) Telefono +972 3 5164292 Fax +972 3 5164306
Web www.italia-israel.com E-mail office@italia-israel.com Orario dom-gio 9.30 -17.30 Numero dei soci 79 Quota associativa Società israeliane: da NIS 500 a 1.500 a seconda delle dimensioni. Società Italiane: euro 145 Pubblicazioni Business Proposals Accordi di collaborazione Desk Aries Trieste; Fiera Milano.
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): –1 (–2 con ora legale) Superficie 710.850 kmq Popolazione 33.196.995 Comunità italiana 2.070 Capitale Rabat Città principali Casablanca, Marrakech, Fès, Tangeri, Oujda, Agadir Moneta Dirham Marocco (MAD) Tasso di cambio1 1 Euro=11,168 MAD Lingua Arabo classico (ufficiale); parlate Arabo dialettale marocchino (63%) e Tamazight (Berbero 24%). La maggioranza della popolazione è bilingue e parla francese Religioni
Quadro dell’economia2
Nonostante l’indice della produzione mineraria abbia registrato una diminuzione dell’1,6%, risultante dalla diminuzione dei prodotti delle indutrie estrattive dell’1,7% e dei minerali metallici dello 0,9%, la produzione di energia elettrica è cresciuta del 2,1%, grazie soprattutto all’aumento della produzione di termica ed eolica. Il turismo ha registrato un incremento dello 0,4% (10 milioni di turisti nel paese) e il Marocco punta a raddoppiare la quota, da qui al 2020. Anche le attività legate ai trasporti/logistica stanno vivendo una fase di rilancio grazie soprattutto all’intensificazione dei commerci con il porto Tanger Med e il nuovo progetto Tanger Med II.
Quadro macroeconomico Il 2013 si è chiuso con una crescita del PIL al +4,8%, in linea con gli ultimi 10 anni in cui la crescita media è stata del 4%, nonostante la crisi internazionale. Il tasso d’inflazione, grazie a una politica monetaria di contenimento prezzi, si è mantenuta all’1%, mentre il tasso di disoccupazione è al 9,2%. Nei prossimi anni, le politiche di Governo continueranno a puntare all’attrazione di capitali esteri grazie alla Agenzia per lo sviluppo degli investimenti (AMDI), al potenziamento del Fondo Hassan II (fondo di ca. mln/euro 54 per il rafforzamento del settore industriale tramite lo sviluppo infrastrutturale). Altre misure attive da qualche anno sono il Piano Verde per lo sviluppo del settore agricolo e il Piano Solare; a tal proposito è stata istituita l’Agenzia Nazionale per lo Sviluppo dell’Energia Rinnovabile e l’Efficienza Energetica (ADEREE) e il MASEN, Agenzia governativa ad hoc per la realizzazione di centrali solari per produrre fino a 2000 MW/h entro il 2020.
Principali settori produttivi Dopo il 2013, anno molto positivo per la produzione agricola, è previsto una contrazione per il 2014 dovuta alle sfavorevoli condizioni meteorologiche che hanno colpito il Paese, in particolare le scarse piogge. Il settore secondario ha registrato un aumento grazie alle buone performance di: energia (+2,1%), industrie chimiche (2,3%), automobilistico (2,1%), raffinamento del petrolio (8,2%), che hanno più che compensato il rallentamento dei comparti legati alle industrie elettriche (–4,1%), tessile (–5,9%), prodotti in legno (–7,8%) e in metallo (–3,8%).
principali Islamici (98,7%); Cristiani (1,1%) Ordinamento dello Stato Monarchia Costituzionale dal 1999. Il Primo Ministro, nominato dal Re Mohamed VI, è responsabile davanti alle due Camere, dei Rappresentanti e dei Consiglieri Suddivisione amministrativa 16 regioni governate da un wali di nomina regia; 160 province; 1.547 comuni (249 urbani e 1.298 rurali).
Infrastrutture e trasporti Attualmente, sono 12 gli aeroporti internazionali presenti (Casablanca, Marrakech, Agadir e Tangeri i principali), mentre i porti più importanti, soprattutto a uso commerciale, sono localizzati a Casablanca, Tangeri, Mohammedia, JorfIasafar e Safi. La linea ferroviaria si estende per 1.907 km e comprende circa 100 stazioni. La linea autostradale ricopre circa 610 km soprattutto nella zona nord-occidentale che va da Tangeri a Beni-Mellal; nell’entroterra l’autostrada arriva fino a Marrakech. Il resto del Marocco è attraversato da strade, per gran parte rurali, per circa 56.986 km. Visto il notevole sviluppo dei rapporti commerciali del Marocco, soprattutto con l’Europa, il Governo sta portando avanti numerosi progetti tra cui iI Programma Nazionale Strade Rurali, che punta alla realizzazione di 1.500 km di tratta stradale per anno sino al 2015; nel settore portuale la 1 2
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Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Ministero degli affari esteri; FMI; Haut Commissariat au Plan; Ministère de l’Economie et Finances; Bank al-Maghrib
MEDIO ORIENTE/AFRICA
MAROCCO Aspetti normativi e legislativi
realizzazione del porto di Boujdour, l’estensione del porto di M’diq e i lavori sulla laguna di Marchica da convertire in porto di navigazione; la ricostruzione del molo di pesca di Larache; nel settore ferroviario si prevede la realizzazione della linea Tangeri-porto Tangeri Mediterraneo, della linea Taourirt-Nador di 117 km, e dell’alta velocità tra Casablanca e Tangeri; nel settore aeroportuale, infine, in programma la creazione di nuovi terminal negli aeroporti di Casablanca, Marrakech, Tangeri, Oujda, Essaouira Mogador.
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: per merci in ingresso da Paesi UE è richiesto il modulo E1. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: previste per medicinali; gli alcolici necessitano di autorizzazioni del Ministero dell’Agricoltura. Importazioni temporanee: esenti dal pagamento di diritti doganali purché i volumi tra import ed export corrispondano. Il periodo massimo di permanenza è di 2 anni salvo diversa autorizzazione.
Commercio estero3 Totale import: mld/euro 32,1 Totale export: mld/euro 24,6 Principali prodotti importati: carburanti, olio grezzo, macchinari e apparecchiature industriali, prodotti chimici, materie plastiche. Principali prodotti esportati: derivati dei fosfati, capi di abbigliamento, cavi elettrici, fosfati, articoli di maglieria, transistors, autoveicoli. Principali partner commerciali Paesi Clienti: Francia; Spagna; Brasile; India; USA, Italia, Germania. Paesi Fornitori: Spagna (13,2%); Francia (12,4%); Cina (6,6%); USA (6,4%); Arabia Saudita (6,3%); Russia (5,2%); Italia.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: secondo la Carta degli Investimenti Esteri (1995), gli investitori stranieri godono dei medesimi diritti di quelli locali, gli investimenti sono ammessi in tutti i settori, con l’eccezione di alcuni riservati allo Stato (ad esempio estrazione di fosfati) e la proprietà di terreni agricoli. La Carta permette, inoltre, a residenti e stranieri di investire in Marocco con un regime di convertibilità per il trasferimento degli utili netti d’imposta. Dal 2002 sono inoltre attivi i Centri Regionali per l’Investimento, con lo scopo di creare un collegamento fra le realtà locali e l’amministrazione delle finanze nazionale. Legislazione societaria: non dissimile da quella europea.
Interscambio con l’Italia4 Saldo commerciale: mld/euro –0,87 Principali prodotti importati dall’Italia: (mln/euro) macchinari e apparecchi (349); coke e prodotti petroliferi raffinati (198); prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (159). Principali prodotti esportati in Italia: (mln/euro) prodotti alimentari, bevande e tabacco (165); prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (144); mezzi di trasporto (111).
Brevetti e proprietà intellettuale5 Il Marocco aderisce all’Organizzazione Mondiale sulla proprietà intellettuale, Convenzione di Berna e Parigi, Accordo di Madrid sulla registrazione internazionale dei marchi, Accordo di Marrakech, Trattato di Cooperazione in materia di brevetti.
Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza (dati 2012): Francia (50%); EAU; USA; Spagna; Arabia Saudita; Italia (14° posto). Il Marocco è la quarta destinazione degli IDE dell’area (preceduto da Nigeria, Egitto e Sud Africa) e risulta essere al primo posto tra i Paesi del Maghreb, che da soli attirano oltre il 42% degli investimenti esteri in Africa. Inoltre il Marocco ha intrapreso un percorso decisivo nei confronti delle relazioni con l’estero, rappresentato dagli accordi Marocco-UE che vedono l’evolversi di tutta una serie di partenariati economici, a partire dal 1969, anno in cui venne stipulato un accordo commerciale Marocco-CEE. Paesi di destinazione (dati 2010): Tunisia e altri Paesi africani francofoni.
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: immobiliare; industria; banche e assicurazioni; turismo. Italiani verso il Paese: turismo. All’estero del Paese: artigianato, turismo, settore minerario, servizi.
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio-31 dicembre.
Imposta sui redditi delle persone fisiche
Reddito (MAD/anno)
0 - 30.000 30.000 - 50.000 50.000 - 60.000 60.000 - 80.000 80.000 - 180.000 Oltre 180.000 3 4 5
190
Valore
0% 10 % 20 % 30 % 34 % 38 %
Fonte: Agenzia ICE, anno di riferimento 2012 Fonte: ISTAT Fonte: Il quadro normativo è costituito da: L.17-97 per la protezione della proprietà intellettuale (modificata dalla L.31-05) e decreto di applicazione; L.19-99 istitutiva dell’Office Marocain de la Propriété Industrielle et Commerciale e protocollo di attuazione; L.2-00 sui diritti d’autore; L.18.12.2004 sulla protezione dei bre-vetti su medicinali, licenze e denominazioni di origine, al fine dell’armonizzazione del diritto internazionale
BUSINESS ATLAS 2014
Tassazione sulle attività d’impresa: 35%; aliquota maggiorata al 39,5% per gli istituti di credito. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 20%. La dichiarazione e il versamento dell’imposta devono essere fatte mensilmente. Permessi teledichiarazione e versamenti a mezzo internet.
presso l’aeroporto di Casablanca. Gli imprenditori che stabiliscono le loro attività nelle zone franche godono di tassi sull’export dell’8,75% per i 20 anni seguenti ; i primi 5 anni godono di esonero totale. I diritti doganali non sono dovuti
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sui redditi (1972); Trattato bilaterale sui termini e le condizioni per gli investimenti privati (1990).
Notizie per l’operatore
Costo dei fattori produttivi
Manodopera8 (valori medi mensili in €)
Rischio Paese6 3/7 Condizioni di assicurabilità SACE7 apertura senza condizioni
Categorie
Sistema bancario Le funzioni di istituto di emissione sono svolte dalla Bank AlMaghrib. Nel Paese operano 16 banche commerciali. Tassi bancari: a medio termine ca. 6-7%.
Categorie
Combustibile
a
0,10
Prodotti petroliferi (in €/l) da
a
0,93 1,00 0,70 0,90 255,14/t 281,40/t
Acqua ad uso industriale9 (in €/m3)
Parchi industriali e zone franche In Marocco le zone franche sono state costituite con una legge del 1994 e sono sottoposte al controllo e alla gestione da parte dell'Office d'Exploitation des Ports e dell'Office d'Exploitation des Aeroports. La più importante zona franca è l'area di Tangeri, situata a ridosso dello stretto di Gibilterra; altre sono localizzate nel porto di Nador e di Dakhla e
9
da
0,06
Benzina Nafta Combustibile industriale
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
8
Elettricità9 (in €/KW/h)
Alta e media tensione
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner/opportunità d’investimento
7
a
0,78/ora 1,30/ora 300 500 1.200 8.000
Organizzazione sindacale Principali sindacati sono: Union Marocaine du Travail (UMT), Union Générale des Travailleurs au Maroc, Confédération Démocratique du Travail (CDT), Union Nationale des Travailleurs Marocains (UNTM), Union des Syndicats Populaires (USP), Union des Travailleurs Marocains (UTM), Union des Syndicats Démo-cratiques (USD).
Attività SIMEST
Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: L’Economiste Fonte: Lydec
da
Operaio generico Impiegato Dirigente
Principali finanziamenti e linee di credito Il Marocco non ha risentito particolarmente della crisi finanziaria ed ha per questo continuato ad erogare mutui nel settore immobiliare. I tassi sui finanziamenti variano dal 7% per il credito all’export e arrivano fino al 7,5% per i crediti a lungo termine (fino a 7 anni); i crediti per costruzioni arrivano all’8,25%.
6
MAROCCO
Casablanca Mohammedia Tipologia
a
1,33 1,33
Immobili (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
191
da
0,72 0,62
da
5
a
30
MEDIO ORIENTE/AFRICA
MAROCCO
Consolati Generali Roma via Monte Aurore, 4 – 00141 tel 06 87180279 / 87180309 - fax 06 87181294 télex 06 624621 CGMA-RI. Milano via Ponte Severo, 25 – 20125 tel 02 67073413 / 67073414 - fax 02 67073415 télex 02 323512 COGEMI
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE10 Ambasciata d’Italia 2, Zankat Idriss Al Ahzar - Rabat tel +212 537 219730 - fax +212 537 706882 www.ambrabat.esteri.it ambasciata.rabat@esteri.it Consolato Generale 21, avenue Hassan Souktani- 20000 Casablanca tel +212 522 437070 - fax +212 522 277139 www.conscasablanca.esteri.it segreteria.casablanca@esteri.it
ISTITUTI DI CREDITO Banque Centrale Populaire Via Boscovich, 31 Milano - tel / fax 02 67070646 BMCE (ufficio di rappresentanza) c/o Banca Commerciale Italiana - Piazza della Scala, 6 20121 Milano - tel 02 88502836 - fax 02 88503153
Formalità doganali e documenti di viaggio Passaporto in corso di validità. Dichiarare in entrata e uscita la valuta superiore a MAD 15.000. Vaccinazioni non obbligatorie.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura 2bis, avenue Ahmed El Yazidi - Hassan BP 111 - Rabat tel +212 537 766826 www.iicrabat.esteri.it • iicrabat@esteri.it Ufficio ICE11 21, Avenue Hassan Souktani - 20060 Casablanca tel +212 522 224992/4/5/6 - fax +212 522 27495 casablanca@ice.it
Corrente elettrica 110/220 V, prese elettriche utilizzate tipo C e E.
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.30-12.00 / 14.30-18.30; sab 8.30-12.00 Negozi: lun-sab 9.30-12.00 / 15.30-19.30 Banche: lun-ven 8.15-11.15 / 14.15-16.30
Festività 1, 11 (Indipendenza) gennaio; 10 marzo (nascita del Profeta); 1 maggio; 30 luglio (Festa del Trono); 14 (Ricorrenza del ritorno alla Patria dei territori Sahraoui), 20 (Rivoluzione del Re e del Popolo), 21 (Anniversario del Re e inizio del Ramadan) agosto; 21 settembre (Aïd Al Fitr - fine del Ramadan); 6 (Marcia Verde), 18 (Indipendenza), 28 (Aïd Al Adha) novembre; 18 dicembre (Capodanno Musulmano).
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Intesa SanPaolo (Ufficio di Rappresentanza) 62, bd. D'Anfa ang bd. Moulay Youssef, Forum Bab Abdelaziz - 6° Piano - 20020 Casablanca tel +212 5 22483114 - fax +212 5 22481813 casablanca.repoffice@intesasanpaolo.com BNL c/o BMCI 26, place des Nations Unies Casablanca internazionalizzazione@bnlmail.com Monte dei Paschi di Siena (Ufficio di Rappresentanza) 197, boulevard Zerktouni angle rue Chella 20100 Casablanca tel +212 522 395025 / 395046 - fax +212 522 398679 mps.casablanca@menara.ma Unicredit desk all’interno della principale banca del Paese, la Attijariwafabank.
Media Quotidiani: (in arabo) Al lttihad Al-Ichtiraki, Al Alam, AsSabah; (in francese) Le Matin du Sahara, L’Opinion, Al Bayane, L’Economiste (a carattere economico). Riviste: La Vie Economique, TelQuel, Challenge, Jeune Afrique, Le Journal. TV: TVM (programmi soprattutto in arabo marocchino: TV generalista), 2M (in arabo e in francese: telefilm e serie TV). Alberghi I prezzi delle camere di albergo possono variare da un minimo di ca. 40 euro per gli alberghi più economici, fino a un massimo di euro 600 euro per le categorie di lusso.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via L. Spallanzani, 8/10 – 00161 Roma tel 06 4402587 / 4402506 / 4404458 fax 06 4402695 – télex 06 620854 10
11
Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE
192
Assistenza medica Necessaria un’assicurazione privata. Tra le strutture, si consigliano: a Rabat: Hopital Ibn Sina (tel +212 37 376728); a Casablanca: Clinique Val d’Anfa (tel +212 22 361763), Clinique 2 Mars (tel +212 22 286372) e Clinique Mers-Sultan (tel +212 22 278034).
BUSINESS ATLAS 2014
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Royal air Maroc Altre compagnie aeree che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Easy Jet, Air Arabia, Ryanair. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto internazionale Mohamed V di Casablanca dista dal centro della città circa 35 km; i collegamenti sono garantiti da treni in partenza ogni 30 minuti fino a mezzanotte circa, costo ca euro 4; con taxi in tariffa diurna ca. euro 23.
MAROCCO
Siti di interesse Dogane marocchine: www.douane.gov.ma; Ministero delle Finanze: www.finances.gov.ma; Ministero delle Comunicazioni: www.mincom.gov.ma.
Camera di Commercio Italiana in Marocco
Casablanca
Anno di fondazione 1916 Anno di riconoscimento 1959 Presidente Giulio FRASCATANI Segretario Generale Luca PEZZANI Indirizzo 59, rue Moussa Bnou Noussair – 20000 Telefono +212 522 278217 / 265653 / 264651 Fax +212 522 278627 Web www.ccimaroc.com
E-mail info@ccimaroc.com Orario lun-ven 9.00 - 18.00 Numero dei soci 476 Quota associativa Imprese marocchine: MAD 2.000; imprese italiane: euro 200 Newsletter Newsletter (bisettimanale in formato elettronico) Pubblicazioni Annuario dei soci; Rivista Mediterraneo Accordi di collaborazione Enti fiere: Rimini, Verona; Fiat
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +2 (+1 con ora legale) Superficie 11.437 kmq Popolazione 2.040.000 Comunità italiana 1300 Capitale Doha Moneta Riyal del Qatar (QAR) Tasso di cambio1 1 Euro=4,836 QAR Lingua Arabo (ufficiale), Inglese diffuso Religioni principali Islamici sun-
Quadro dell’economia
Quadro macroeconomico2 Il PIL del Paese è di mld/euro 136,33 con una crescita, nel 2013, del 10%. Principale settore economico che contribuisce alla formazione del PIL è l’industria (79%), segue il terziario (20,9%) e l’agricoltura (0,1%).
Principali partner commerciali Paesi clienti: Giappone (30,3%), Corea del Sud (13,1%), India (8%), Singapore (7,7%), Regno Unito (4,2%). Paesi fornitori: USA (15%), Italia (5,3%), Giappone (7,9%), Germania (9%), Corea del Sud (6,5%), Francia (4,5%), Regno Unito (6,1%).
Interscambio con l’Italia4 Saldo commerciale: mld/euro 0,62 Principali prodotti importati dall’Italia: (mln/euro) macchinari e apparecchi (406); mezzi di trasporto (127); prodotti delle altre attività manifatturiere (122). Principali prodotti esportati in Italia: (mln/euro) prodotti dell'estrazione di minerali da cave e miniere (1.371); merci dichiarate come provviste di bordo, merci nazionali di ritorno e respinte, merci varie (202); sostanze e prodotti chimici (105).
Principali settori produttivi Produzione e raffinazione del petrolio (1,213 milioni di barili prodotti al giorno di cui 753.000 esportati), gas naturale, fertilizzanti, prodotti petrolchimici, siderurgia, cemento e cantieristica navale, industria dell’alluminio e della plastica.
Infrastrutture e trasporti Nel 2012, in occasione della selezione del Qatar come location per i Mondiali di calcio 2022, le autorità hanno annunciato investimenti pubblici per progetti infrastrutturali per oltre mld/euro 150, di cui 26 dedicati allo sviluppo della rete ferroviaria e della rete metropolitana (al momento non ancora esistenti), 10 al completamento del nuovo aeroporto di Doha, 15 al miglioramento delle strade, 3 alla costruzione di stadi. È in corso inoltre il completamento della costruzione del nuovo porto navale di Doha.
Commercio estero3 Totale import: mld/euro 21,21 Totale export: mld/euro 93,38 Principali prodotti importati: (2010) macchinari e apparecchiature, autoveicoli, rimorchi e semirimorchi, apparecchiature elettriche, prodotti della metallurgia. Principali prodotti esportati: (2011) prodotti delle miniere e delle cave, coke e prodotti della raffinazione del petrolio, prodotti chimici.
niti (75%), Induisti (10%), Cristiani (9%), Buddhisti (5%) Ordinamento dello Stato Monarchia assoluta ed ereditaria basata sulla Costituzione Suddivisione amministrativa 7 municipalità (Al Shamal, Al Khor, Al Rayyan, Umm Salal, Al Dayyen, Doha, Al Wakra).
Aspetti normativi e legislativi5
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: l’importazione di merci nel Paese è consentita per operatori iscritti presso il registro apposito, previa approvazione della Camera di Commercio del Qatar. Gli importatori individuali devono avere nazionalità qatarina mentre le aziende devono essere interamente di proprietà di cittadini locali. Non essendo, quindi, le agenzie di import/export autorizzate a svolgere attività nel Paese per conto proprio, il consiglio è quindi di appoggiarsi ad imprese 1 2 3 4
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5
Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Qatar National Bank Fonte: Infomercatiesteri.it (dati 2012) Fonte: ISTAT Fonte: Studio Associato Rodl&Partner, Guida Paese Qatar 2011
BUSINESS ATLAS 2014
Notizie per l’operatore
qatarine che poi li commercializzeranno a livello locale. Sono applicate le seguenti aliquote doganali: articoli generali 5%, barre in acciaio 20%, tabacco 100%. Restrizioni alle importazioni: vietata l’importazione di alcolici o alimenti derivanti dal maiale.
Rischio Paese7 3/7 Condizioni di assicurabilità SACE8 apertura senza condizioni.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: la L.13/2000 ha aperto il mercato agli investimenti esteri diretti. Con l’eccezione di alcuni settori protetti, gli stranieri possono compiere investimenti in tutti i settori economici e produttivi con il solo limite di dover avere uno o più partner qatarini e, al contempo, di non poter possedere più del 49% del capitale destinato all’impresa commerciale. In altre parole, salvo circostanze eccezionali, in una qualsiasi società di capitali fra stranieri e qatarini, il socio locale deterrà almeno il 51% delle azioni. Legislazione societaria: previste varie forme societarie, alcune delle quali poco utilizzate e di cui, in molte circostanze, non è consentita la formazione da parte di stranieri. A questi ultimi è permesso adottare le seguenti forme di investimento: le Limited Liabilities Companies, le filiali e gli uffici di rappresentanza.
Sistema bancario Il settore bancario qatarino è il terzo per grandezza nell’area GCC: la sua espansione esponenziale è dovuta alla facilità di accedere al credito e agli ingenti investimenti. A giugno 2013 si contano 18 banche operanti nel territorio del Qatar, tra cui 6 di tipo commerciale, 4 islamiche, 7 straniere e una banca di proprietà governativa (QDB). A queste si sommano quelle operanti nella freezone Qatar Financial Center. Tassi bancari Tasso di sconto della Banca Centrale 4,5% (al 31.12.2012); Commercial Bank prime lending Rate 5,3%. Principali finanziamenti e linee di credito
Attività SIMEST
Brevetti e proprietà intellettuale I vari aspetti connessi ai diritti di proprietà intellettuale ed industriale sono gestiti dal Ministero dell’Economia e del Commercio. Il Qatar aderisce al sistema comune GCC sulla registrazione; l’ufficio brevetti si trova a Riyadh, Arabia Saudita. Anche la procedura di deposito di un marchio viene svolta presso il Ministero dell’Economia e il costo si aggira su euro 700 e richiede un periodo di completamento di 8/10 mesi.
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Sistema fiscale6 Con la L.21/ 2009 il Qatar ha profondamente riformato il suo sistema di imposizione fiscale: è stata introdotta un’aliquota unica del 10% senza alcuna no tax area. La legge non definisce i soggetti obbligati a pagare le imposte, ma i redditi esenti: i profitti generati da persone fisiche o giuridiche qatarine; i dividendi distribuiti a soci di società qatarine quando la società abbia già pagato le imposte sui profitti, capital gains derivanti dalla vendita di immobili, azioni; redditi derivanti da attività agricole/pesca. Ogni altra entità giuridica e/o individuo che percepisca un reddito in Qatar sarà responsabile fiscalmente a eccezione dei lavoratori salariati. Anno fiscale: 1 aprile - 31 maggio Imposta sul valore aggiunto (VAT): non prevista.
6 7
8
Fonte: Qatar National Bank – Economic Review Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it
QATAR
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Le zone franche sono operative dal 2005 e consentono al loro interno la costituzione esentasse di società al 100% straniere. Costo dei fattori produttivi
Manodopera (valori medi mensili in €)
Categorie
da
a
Operaio (origine asiatica) 180 250 Impiegato 500 2.500 (secondo settore e nazionalità) Dirigente 3.000 17.000 (secondo settore e nazionalità) Categorie
Elettricità (in € /KW/h)
Alta e media tensione 195
media
0,013
MEDIO ORIENTE/AFRICA Combustibile
QATAR media
Benzina Tipologia
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto con almeno 6 mesi di validità. Ai cittadini italiani viene rilasciato un visto turistico all’ingresso nel Paese al costo di QAR 100 (pagabile direttamente in aeroporto e solamente con carta di credito Visa o Mastercard) della durata di 30 giorni. Il visto per affari deve invece essere richiesto in precedenza da uno sponsor locale/società e può avere durata variabile. È anche possibile ottenere, sempre tramite sponsor locale, un visto per affari di validità annuale con entrate multiple, tenendo però presente che generalmente ogni singola visita non può superare 30 giorni di permanenza.
Prodotti petroliferi18 (in €/l)
0,16
Immobili (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
da
30
a
40
Corrente elettrica 220/240 volt a 50 cicli (prese a muro inglesi a 3 fori).
Informazioni utili
Giorni lavorativi ed orari La settimana lavorativa è di 6 giorni (dal sabato al giovedì) o di 5 per tutti gli uffici governativi e la maggior parte delle aziende private (dalla domenica al giovedì).
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE9 Ambasciata d’Italia P.O. Box 4188 - Al Dafna tel +974 44831802 / 3 – fax +974 44831909 www.ambdoha.esteri.it • ambasciata.doha@esteri.it
Festività 11 febbraio (National Sports Day); 3 settembre (Indipendenza); 18 dicembre (Qatar National Day). Eid AlFitr (Festa del Sacrificio), Eid Al-Adha (fine Ramadan), Capodanno islamico, di anno in anno cadono in giorni diversi, in quanto sono legate al calendario lunare islamico, dai 10 ai 12 giorni più corto rispetto al calendario gregoriano.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Ufficio ICE10 P.O. Box 4188 Embassy of Italy, District 66, Street 913 Plot 83, Villa 31 - Doha tel/fax +974 44836695 doha@ice.it
Media Quotidiani: Peninsula, Gulf Times, Qatar Tribune. Riviste: Qatar Today, The Edge, Abode Qatar, Qatar Happening, T Qatar. TV: Al Jazeera
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com
Alberghi 5 stelle/5 stelle lusso da euro 160 a 200 per notte; 4 stelle da 90 a 120; 3 stelle ca. 60.
Assistenza medica il sistema sanitario è privato. Ospedali e cliniche sono di buon livello. L’assistenza sanitaria è garantita da una polizza assicurativa stipulata direttamente dall’individuo oppure dal datore di lavoro.
IN ITALIA
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via della Camilluccia 492 – 00135 Roma tel 06 36306100 - fax 06 36306155
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Qatar Airways (volo diretto) Trasferimenti da e per l’aeroporto: servizio taxi, economico ed efficiente, e servizio navetta messo solitamente a disposizione dagli alberghi.
9 10
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Fonte: Ministero degli Affari Esteri (www.esteri.it) Fonte: Agenzia ICE
BUSINESS ATLAS 2014
QATAR
IBCQ - Camera di Commercio Italiana in Qatar
Doha
Anno di fondazione 2004 Anno di riconoscimento 2013 Presidente Adel AL-MANNAI Segretario Generale Palma LIBOTTE Indirizzo 24th fl. City Tower - Al Wahda Street West Bay 24457 Telefono +974 44566390 Web www.itachamqatar.org E-mail ibcqatar@gmail.com Orario dom-gio 8.30 -15.30 Numero dei soci 53
Quota associativa: da euro 500 a 1.000 (annuali) Pubblicazioni Italian Chamber of Commerce magazine (annuale) Accordi di collaborazione Agenzia ICE Dubai; Ambasciata Argentina in EAU; CCIAA: Bari, Ferrara, Torino; Compagnia delle Opere; Confindustria Monza Brianza, Roma, Trento; IBS Italia, Studio Avv. Gambino; Invitalia Agenzia Nazionale Attrazione Investimenti e Sviluppo d'impresa; Promos Milano; Qatar Chamber of Commerce and Industry; Qatari Businessmen Association; Qatari Businesswomen Association.
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +1 Superficie 1.221.037 kmq Popolazione1 52.800.000 Comunità italiana 32.000 Capitale Città del Capo (3.350.000) capitale legislativa e sede del Parlamento; Pretoria (1.404.000) capitale amministrativa e sede del Governo; Bloemfontein (350.000) capitale giudiziaria, sede dell’Alta Corte di Giustizia Città principali Johannesburg (3.607.000), Durban (3.100.000), Port Elizabeth (1.500.000), East London (800.080) Moneta Rand (ZAR) Tasso di cambio2 1 Euro=12,833 ZAR Lingua 11 ufficiali (Inglese, Afrikaans e 9 lingue bantu); Inglese per uso
Quadro dell’economia3
punta dell’economia del Paese e si piazza al 17° posto nelle classifiche internazionali per competitività. Il JSE (Johannesburg Stock Exchange) rappresenta un mercato di grande rilevanza e, nel 2012, per la terza volta consecutiva, si è classificato primo nella speciale classifica del World Economic Forum. Altri settori in crescita sono quello immobiliare, il commercio al dettaglio e l’industria manifatturiera. Continua a persistere il problema della disoccupazione con un tasso del 24,2% registrato nel terzo trimestre 2013, in diminuzione rispetto all’anno precedente (per il 2014 è previsto un ulteriore riduzione fino al 23,53%); a tal proposito, il Piano governativo New Growth Path è volto al rilancio economico con la promessa della creazione di milioni di posti di lavoro entro il 2020. Non mancano elementi positivi: il World Investment Report (WIR 2013) ha posto il Sudafrica tra le prime 20 economie che - per il periodo 2012-2014 - attraggono flussi di investimenti da parte delle imprese transnazionali (TNC). Per il biennio 2013/2014 la Banca Mondiale colloca il paese al 39˚ posto nel mondo (dei 183 paesi analizzati) per la facilità con cui vi si possono fare affari. Molto attivo il ruolo del Sudafrica nel gruppo dei Paesi BRICS. Si è tenuta a Durban, nel mese di marzo 2013, un importante summit dei cinque Paesi emergenti. L’incontro è stato decisivo per concludere un accordo per la creazione di una banca di sviluppo congiunta. Proprio in Sudafrica avrà sede la “Banca Brics”, guidata dai 5 paesi Brics che avranno la quota principale. In via di definizione, l’ammissione di altri partner.
Quadro macroeconomico L’economia sudafricana è la più avanzata del continente (genera un terzo del reddito africano), sviluppata in uno spettro molto ampio di settori produttivi con standard operativi vicini ai livelli dei paesi industriali. È dotata di infrastrutture articolate, un settore manifatturiero caratterizzato da buon livello di produttività e di un settore servizi ampiamente sviluppato, con un sofisticato comparto finanziario dotato di solide istituzioni. Rappresenta la porta d’ingresso ai mercati della regione dell’Africa australe sia dal punto di vista logistico che finanziario e commerciale. Il Paese guida il continente nella produzione industriale (40% della produzione) e mineraria (45%) e genera la maggior parte dell’energia elettrica (oltre il 50%). Nel 2013 il PIL, in termini reali, registra un incremento del 2,8% e per il 2014 si attende una crescita del 3,8%. La performance economica riflette il momento negativo dei mercati internazionali e le criticità strutturali interne (ritardo nel risanamento dei conti pubblici), fattori che hanno un impatto negativo anche nel settore dell’export. Uno dei settori che ha mostrato ritmi di crescita più consistenti è quello bancario e finanziario, che resta uno dei comparti di 1 2 3
commerciale Religioni principali Cristiani (68%); Animisti (10,5%); Induisti (1,7%); Musulmani (1,1%); Ebrei (0,5%) Ordinamento dello Stato Repubblica Parlamentare, la cui Costituzione, negoziata al termine del processo di transizione dal regime di Apartheid, è entrata in vigore nel 1996. Il Parlamento è composto dall’Assemblea Nazionale (400 membri) e dal Senato (90 membri) Suddivisione amministrativa 9 Province con una certa autonomia amministrativa; alcuni ambiti rimangono di competenza statale.
Fonte: Statistics South Africa Tasso di cambio medio 2013 Fonte: South African Reserve Bank; FMI; Statistic South Africa e South Africa Revenue Service; Rapporto Congiunto Ambasciate/Consolati/ENIT 2013, Sudafrica: consigli utili e percorsi aziendali di successo-Banca Popolare di Vicenza
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Principali settori produttivi Il terziario rappresenta quasi il 60% del PIL, il settore non manifatturiero il 24,3% e il manifatturiero il 14,7% del prodotto aggregato.
BUSINESS ATLAS 2014
Investimenti esteri (principali Paesi e settori)5 Il settore dei beni strumentali risulta, attualmente, quello che presenta le opportunità più interessanti per gli investitori esteri, sia in virtù degli sforzi intrapresi dal paese per espandere ed ammodernare le proprie infrastrutture, sia per l’esigenza di promuovere lo sviluppo delle produzioni manifatturiere a maggior valore aggiunto. Interessanti spazi di mercato si aprono nel comparto dei beni intermedi, in particolare nei settori: meccanica, energia (sistemi di trasmissione e stoccaggio, green enenergy), ICT, costruzioni e impiantistica. In rapida ascesa anche il comparto degli strumenti tecnologici e dell’e-commerce. Da parte sudafricana si cerca di stimolare investimenti che comportino significativi trasferimenti di tecnologia, massiccio impiego di manodopera locale e produzioni di beni destinati all’esportazione. Tra i settori considerati prioritari dal Ministero dell’Industria e del Commercio Estero (DTI) troviamo: il comparto agroalimentare, quello chimico-farmaceutico (che costituisce il 7% del PIL), l’automotive (8% del PIL), il settore dei trasporti, minerario, energetico e turistico (4% del PIL). Tra i fattori che rendono eventuali investimenti particolarmente interessanti, ci sono un’adeguata protezione degli investimenti da parte dello Stato, il basso costo della manodopera, l’ottimo livello delle infrastrutture e del sistema finanziario, i ridotti costi dell’energia elettrica e delle materie prime in generale. All’estero del Paese: area sub-sahariana (Tanzania, Angola) in particolare nei settori: minerario, assicurativo, commercio all’ingrosso e al dettaglio, costruzioni, trasporti, bancario e finanziario; importanti sono anche i flussi verso Australia, Brasile, Russia e Libano. Verso il Paese: Regno Unito, USA, Germania, Belgio, Olanda, Svizzera, Cina e Giappone nei settori: minerario e dei prodotti metallici, costruzioni, bancario e finanziario, chimico, auto motive e componentistica, ICT, agroalimentare. Con riferimento alle tipologie di investimenti, le fusioni ed acquisizioni costituiscono circa il 60% degli investimenti in entrata, cui seguono le espansioni di realtà esistenti (20%) e i greenfield (18%) in forte crescita. Italiani verso il Paese: l’Italia si trova al 14˚ posto della graduatoria stilata dal DTI (ha guadagnato una posizione rispetto all’anno precedente). Gli investimenti italiani in Sudafrica, sino ad ora hanno coinvolto quasi esclusivamente grandi o medie imprese italiane. Negli ultimi anni gli investimenti di imprese italiane sono diminuiti, tuttavia, si sono recentemente avuti segnali di un rinnovato interesse ad operazioni di internazionalizzazione produttiva, anche da parte delle piccole imprese. Investimenti italiani si registrano soprattutto nei settori: costruzioni, mining, energia, turismo, servizi commerciali e alle imprese.
Il Paese è il più grande produttore mondiale di minerali non energetici e possiede in generale un’immensa ricchezza mineraria, che incide in modo significativo sulla produzione della ricchezza nazionale (contando per circa il 5,5% del PIL); possiede l’80% delle risorse mondiali di manganese, il 68,3% di cromo, il 55,7% di platino, il 44,5 di vanadio, il 37,4% di silicati di alluminio, il 35% di oro e il 21% di titanio. L’agricoltura nel 2013 ha continuato a crescere raggiungendo, nel primo trimestre, un incremento del 3,4%. Il secondario ha registrato un incremento nel terzo trimestre del 7,3%. Incrementi contenuti si sono registrati per servizi governativi (+2,1%), elettricità (+3,8%), trasporti e telecomunicazioni (+3,9%), servizi finanziari (+5,3%) e commercio all’ingrosso/dettaglio (+4,9%).
Infrastrutture e trasporti La rete stradale si estende con tratte autostradali ramificate; quella ferroviaria copre circa 36.000 km, elettrificati per circa la metà (Blue Train e Rovos Train, due linee di proprietà privata, gestiscono il segmento viaggi di lusso). Dal 2010 è attivo il Gautrain, primo espresso regionale africano, collega l’aeroporto internazionale al quartiere di Sandton e, nel 2011, la linea è stata estesa sul territorio della città coprendo gli importanti quartieri di Rosebank e Marlboro; anche le tratte extra-urbane sono state ampliate, collegando ora Johannesburg con Midrand, Centurion, Pretoria, Hatfield. I principali porti sono localizzati a Durban, Richards Bay, Città del Capo, East London, Port Elizabeth e Mossel Bay. La Compagnia MSC, Messina Lines e LLoyd Triestino svolgono un servizio frequente e regolare di trasporto container dall’Italia. Gli aeroporti principali si trovano a Johannesburg (che serve anche Pretoria), Città del Capo e Durban.
Commercio estero4 Totale import: mld/euro 77,68 (–7,1%) Totale export: mld/euro 72,58 (–8,5%) Principali prodotti importati: oli di petrolio o di minerali (26,2%), reattori nucleari, caldaie e altri dispositivi, elettrodomestici (17%), derivati del petrolio (9,5%). Principali prodotti esportati: platino, incluso palladio, rodio (28,5%); oro (16%); metalli preziosi e non ferrosi (14,3%). Principali partner commerciali Paesi Clienti (mld/euro): Cina (9,1), USA (5,2), Giappone (5,2), Botswana (3,4), Germania (3,2). Paesi Fornitori (mld/euro): Cina (12,1), Germania (10,1), Arabia Saudita (6,1), USA (4,9), India (4,1), Italia (2,1).
Interscambio con l’Italia4 Saldo commerciale: mld/euro –1,20 Principali prodotti importati dall’Italia: macchine di impiego generale (+27,5%), prodotti minerali (+132,7%), prodotti chimici di base (+8%). Principali prodotti esportati in Italia: prodotti minerali della siderurgia (+51,6%), articoli in metallo (–12,2%), pietre preziose, sabbia e argilla (+450%).
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Fonte: Department of Trade and Industry DTI Fonte: Rapporto congiunto ICE 2010-2011; Il Sole 24 ore, UN's Global Investment Trends Monitor, Sudafrica: consigli utili e percorsi aziendali di successo-Banca Popolare di Vicenza
MEDIO ORIENTE/AFRICA
SUD AFRICA fricano; sono, infine, previste le filiali considerate di diritto straniero e soggette all’obbligo di registrazione.
Tra gli investimenti italiani (produttivi e commerciali) si segnalano: Duferco (acciaieria), Luxottica, Ferrero, Maccaferri (meccanica), Te-chint/Tenova (forni siderurgici), Mario Levi (sedili per auto), Pirelli Sicad (nastri adesivi per imballaggio). Diverse inoltre sono le imprese italiane che hanno aperto sedi di rappresentanza o filiali di distribuzione nel Paese. In Italia del Paese: solo le più grandi aziende sudafricane (come la Sasol, Capespan, SAB Miller e Sappi) hanno filiali in Italia. I settori più battuti sono: alluminio, metalli preziosi, marmo e granite, agroalimentare, artigianato e articoli di design.
Brevetti e proprietà intellettuale Il brevetto su invenzioni, marchi e proprietà industriale, richiede una registrazione che viene effettuata da Uffici legali specializzati. Nel 1999 il Sudafrica ha aderito al Trattato per la Cooperazione sui Brevetti (PCT) che consente al richiedente di depositare la richiesta in uno dei Paesi aderenti. I marchi, invece, sono regolamentati dalla Legge sui Marchi (Trade Marks Act) del 1993; la protezione ha la durata di 10 anni rinnovabile. La disciplina e la tutela del Diritto d’Autore è prevista dalla Legge sul Diritto d’Autore (Copyright Act) del 1978; i diritti d’autore hanno una durata massima di 50 anni.
Aspetti normativi e legislativi
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 marzo – 28 febbraio
Imposta sui redditi delle persone fisiche6
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: necessari fattura commerciale, polizza di carico con copie non negoziabili, lista delle casse imballate, modulo doganale ai sensi dell'articolo 17 del Regolamento Ce 612/2009 e SAD 500. Per alcuni prodotti alimentari, alcolici e medicamenti, è consigliabile la licenza di importazione e certificazioni fitosanitarie rilasciate dagli istituti di competenza dal Paese di origine. Le operazioni di sdoganamento devono essere seguite da Agenti Doganal. Classificazione doganale delle merci: dal 1994 il sistema delle tariffe doganali è stato semplificato e razionalizzato al fine di adeguarlo ai requisiti previsti dagli impegni assunti in sede WTO. I dazi doganali comprendono nove livelli tariffari compresi in un intervallo da 0 al 30%. Restrizioni alle importazioni: ogni anno il Department of Trade and Industry pubblica una lista di merci sottoposte a licenza di importazione, anche se negli ultimi anni l’emissione di licenze è stata limitata a favore dell’imposizione di barriere di tipo tariffario.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: parità di trattamento per investitori locali ed esteri; questi ultimi hanno ampia autonomia nella scelta dei programmi di investimento, della forma societaria da adottare, delle aree merceologiche (ad eccezione di sicurezza e difesa) e sull’utilizzo di finanziamenti interni. Legislazione societaria: la normativa in materia prevede la Close Corporation, i cui soci sono persone fisiche con responsabilità limitata (ritenuta poco competitiva per investitori stranieri); la Company, pubblica nel caso possa emettere azioni trasferibili, e privata; la Private Company, forma societaria più diffusa, può constare di un socio/amministratore unico, e di un rappresentante legale che deve obbligatoriamente essere residente in Sudafrica; la Subsidiary, ovvero sussidiaria di società estere, è considerata a tutti gli effetti di diritto suda-
Reddito imponibile (ZAR)
0 - 160.000 160.000 - 250.000 250.000 - 346.000 346.000 - 484.000 484.000 - 617.000 oltre 617.000
Aliquota
18% 25% 30% 35% 38% 40%
Tassazione sulle attività d’impresa: soggette tutte le società con sede in Sudafrica, mentre quelle straniere sono tassate esclusivamente sui proventi realizzati nel Paese e sui capital gain di beni immobili e di asset dei propri fondi. L’imposta sul reddito delle persone giuridiche è pari al 28%. È prevista, in aggiunta, la Tassa Secondaria per le Società (STC) del 10% sui dividendi netti dichiarati che, sommati al prelievo di base, determinano una tassazione effettiva del 36,89%. Le filiali o gli uffici di imprese straniere le cui operazioni avvengono in Sudafrica sono soggette a una tassazione del 33% sui profitti effettuati. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 14% sulla vendita di beni e servizi (sono esclusi alcuni prodotti alimentari). Esenti i dividendi di società locali, tassabili, invece, quelli di compagnie straniere, ma con soci sudafricani. È, inoltre, prevista una trattenuta fiscale del 12% sulle royalties.
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Il reddito soggetto alla normale tassazione include le annualità (lavorative e non), lo stipendio o altri benefit lavorativi, l’indennità per la perdita del lavoro o la variazione dello stesso e le entrate diverse dallo stipendio
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Notizie per l’operatore
perazione nei campi delle arti, della cultura, dell’educazione e dello sport, Accordo per la coproduzione cinematografica. Costo dei fattori produttivi
Manodopera10 (valori medi mensili in €)
Rischio Paese7 3/7 Condizioni di assicurabilità SACE8 apertura senza condizioni
REPO PRIME R157 R186 SABOR
da
Categorie
Sistema bancario Il sistema bancario si ispira al modello anglosassone. Le banche registrate presso la South African Reserve Bank (Banca Centrale) sono oltre 50. Sono presenti, inoltre, 7 filiali e 60 uffici di rappresentanza di banche estere. Johannesburg Stock Exchange o JSE, al 15° posto fra le Borse mondiali, è il più importante mercato finanziario africano con 660 società quotate. Le 5 banche più importanti (Anglo American, Sanlam, Rembrandt, SA Mutual e Liberty Life), che 14 anni fa controllavano l’85% della capitalizzazione del mercato, hanno ridotto la loro quota al 67%. Data
SUD AFRICA
Operaio Impiegato Dirigente
350 700 3.600
a
1.700 1.800 5.800
Organizzazione sindacale I principali sindacati sono: Congress of South African Trade Unions (COSATU), Federation of Unions of South Africa (FEDUSA), National Council of Trade Unions (NACTU). Elettricità11 (in € /KW/h)
Categorie
Tasso bancario (SARB)
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Alta e media tensione
Valore
Combustibile
5,50% 9,00% 7,11% 8,53% 5,34%
da
Acqua13 (in € /m3)
Ad uso industriale Tipologia
Attività SIMEST
0,90 0,76 da
0,38
Immobili14 (canone mensile in € /m2)
Affitto locali uffici
da
2,5
a
0,097
Prodotti petroliferi12 (in € /l)
Benzina Nafta
Principali finanziamenti e linee di credito Le principali banche commerciali sudafricane attuano linee di credito per operazioni finanziarie e commerciali. L’Investiment Development Corporation (IDC) dispone di altre linee di credito per investimenti produttivi.
da
0,044
a
1,02 0,88 a
0,63 a
9,0
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Presenti circa 50 parchi industriali. È prevista, inoltre, la realizzazione di 6 Free Trade Zone nei maggiori porti e presso il O.R. Tambo International Airport.
Accordi con l’Italia Accordo sulla doppia imposizione, Accordo per la promozione e la protezione degli investimenti, Accordo per la coo-
Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default 8 Per maggiori informazioni www.sace.it 9 Fonte: South African Reserve Bank 10 Fonte: Statistics South Africa 11 Fonte: Eskom 12 Fonte: The AA of SA 13 Fonte: Usgs – Georgia Water Science Center 14 Fonte: Global Property Guide 7
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SUD AFRICA
Informazioni utili
IN ITALIA
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Tanaro 14 - 00198 Roma tel 06 852541 - fax 06 85300373 Consolato Generale vicolo S.Giovanni sul Muro 4 - 20121 Milano tel 02 8858581 - fax 02 88585848
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE15 Ambasciata d’Italia 796, George avenue, 0083, Arcadia, Pretoria (gen-feb, Cancelleria Diplomatica anche a Cape Town: 2 Grey’s Pass, Gardens, 8001) tel +27 12 4230000 - fax +27 12 4305547 www.ambpretoria.esteri.it • segreteria.pretoria@esteri.it
ISTITUTI DI CREDITO Standard Bank (ufficio di rappresentanza) largo Treves, 5 - 20121 Milano tel 02 62004521 - fax 02 62004528
Formalità doganali e documenti di viaggio Richiesto il passaporto. Non è necessario il visto per soggiorni turistici inferiori a 3 mesi. Nessun limite all’importazione di valuta straniera.
Consolato Generale 37, 1st avenue - Corner 2nd street Houghton Estate, 2196 Houghton PO Box 46306 Orange Grove 2119 Johannesburg tel +27 11 7281392 / 3 - fax +27 11 7283834 www.consjohannesburg.esteri.it info.johannesburg@esteri.it
Corrente elettrica 220 V, 50 cicli, prese a tre con terra (380 V è disponibile per l’industria). Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.30-16.30 Negozi: lun-sab 9.00-17.00; dom 9.00-13.00 Banche: lun-ven 9.00-15.00; sab 9.00-11.00
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura 165 East avenue – 0083 Arcadia (PO Box 26010 Arcadia 0007), Pretoria tel +2712 3436678 - fax +27 12 3436679 www.iicpretoria.esteri.it • iicpretoria@esteri.it Istituto Dante Alighieri Cape Town 14 Tuin Plein, Gardens tel +27 21 4658271 Johannesburg 46 3rd Street, Houghton Estate tel +27 11 7286782 Ufficio ICE16 42 Chester road 2193 Parkwood Johannesburg PO Box 1261 - 2121 Parklands tel +27 11 8808383 - fax +27 11 8809040 johannesburg@ice.it Ufficio SACE Building 3, 4 Karen street, Bryanston - Johannesburg tel +27 11 4635131 - fax +27 11 2680617 johannesburg@sace.it
Festività 1 gennaio; 21 marzo; 9, 12, 27 aprile; 1 maggio; 16 giugno; 9 agosto; 24, 25 settembre; 16, 25, 26 dicembre. Dalla metà di dicembre alla metà di gennaio, le attività industriali e commerciali sono ferme per le ferie estive.
Media Quotidiani: Business Day; The Star; Sowetan; Die Burger. Riviste: Financial Week; Engineering News; Time Magazine; Enterpreneur. TV: 3 canali nazionali (SABC1, SABC2, SABC3); M-net; E-TV. Alberghi A partire da 170 euro.
Assistenza medica Pronto Soccorso: 10177 Morninside Mediclinic: +27 11 2825000 Sandton Mediclinic: +27 11 7092000 Donald Gordon: +27 11 3566000 Linksfield Park Clinic: +27 11 6473400 Cape Town Mediclinic: +27 21 4645555
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com UniCredit Markets & Investment Banking Bayerische Hypo - und Vereinsbank (ufficio di rappresentanza) 1 Rockridge road, Parktown 2193 - Johannesburg tel +27 11 8770903 - fax +27 11 8770901
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Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE
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Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: South African Airways Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: (non presenti voli diretti con il Paese) Qatar Airways, Swiss Air, British Airways, KLM, Air France, Turkish Airlines, Emirates. Trasferimenti da e per l’aeroporto: dall’aeroporto internazionale di Johannesburg con il Gautrain, in soli 15 minuti, si arriva al centralissimo quartiere di Sandton (euro 10 solo andata; www.join.gautrain.co.za); in taxi dall’aeroporto di Johannesburg o Città del Capo al centro il prezzo è di circa euro 50.
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Siti di interesse Dipartimento per il commercio e l’industria del Sud Africa: www.thedti.gov.za Delegazione Commissione: www.eusa.org.za Informazioni fiere: www.exsa.co.za Informazioni e siti utili: www.polity.org.za
Camera di Commercio Italo-Sudafricana
Johannesburg
Anno di fondazione 1984 Anno di riconoscimento 1991 Presidente Antonio CIMATO Segretario Generale Mariagrazia BIANCOSPINO Indirizzo Cnr Regent Street & Kirkby Road, Suite 3b - Bedford Manor Office Suites - Bedfordview – 2047 Telefono +27 11 6153906 Fax +27 11 6150682 Web www.italcham.co.za E-mail info@italcham.co.za Orario 9.00 -17.00 Numero dei soci 260
Quota associativa soci sudafricani (ZAR/anno): ordinari 2.280; trustee/supporting member 5.700 (impegno triennale); board/funding member 11.400 (impegno triennale) soci italiani (euro/anno): patrocinatori: 1.000; finanziatori 500; aziende/società 250; CCIAA 200 Newsletter Italcham News (mensile) Pubblicazioni Directory & Magazine 2014; Business Person of the Year 2014; Italcham Service 2014 Accordi di collaborazione Università: Bocconi, Cattolica, IULM Milano, Ca’ Foscari Venezia, Torino
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +1 Superficie 163.610 kmq Popolazione1 10.886.500 (popolazione attiva 36,5%) Comunità italiana oltre 3.000 iscritti AIRE Capitale2 Tunisi (oltre 2.000.000 con periferie residenziali) Città principali3 Sfax (968.800), Nabeul (784.500), Sousse (655.900), Bizerte (561.700) Moneta Dinaro Tunisino (TND) Tasso di cambio4 1 Euro=2,160 TND Lingua Arabo (ufficiale), Francese (amministrativo-commerciale, largamente diffuso), Italiano, Inglese, Tedesco Religioni principali Musulmani (98%), Cristiani (1%), Ebrei (1%) Ordinamento dello Stato nel 2013, il clima politico è stato segnato da un margine di incertezza: l’omicidio di uno dei leader della sinistra radicale, Chokri Belaid, del febbraio 2013, ha portato alle dimissioni di Jebali dopo l’infruttuoso tentativo di comporre un nuovo esecutivo formato di soli tecnici e alla formazione di un nuovo Governo guidato da Ali Larayedh (Ministro dell’Interno di Jebali), fondato sulla stessa maggioranza; la situazione politica si complica a seguito dell’assassinio nel mese di luglio del diri-
gente dell’allora opposizione del partito al potere Mohammed Brahmi, al quale ha fatto seguito una serie di attacchi perpetrati nel territorio tunisino e il lancio di una operazione di messa in sicurezza senza precedenti diretta contro i gruppi terroristici operanti sul territorio. Nel mese di gennaio 2014 succede un nuovo capo di governo transitorio Mehdi Jomaa che sembra ridare fiducia al Paese e dichiara l’uscita dallo stato di emergenza. La nuova costituzione, a seguito della rivoluzione di 3 anni fa, scardina vecchi paradigmi promuovendo tra l’altro la parità dei sessi, garanzia delle libertà fondamentali dell’individuo e aprendo a una transizione democratica Suddivisione amministrativa 24 Governatorati (Ariana, Béjà, Ben Arous, Bizerte, Gabes, Gafsa, Jendouba, Kairouan, Kasserine, Kébili, Manouba, Le Kef, Mahdia, Médenine, Monastir, Nabeul, Sfax, Sidi Bouzid, Siliana, Sousse, Tataouine, Tozeur, Tunisi, Zaghouan) suddivisi in 264 delegazioni e 264 comuni o municipalità.
Quadro dell’economia
Quadro macroeconomico5 Nonostante l’incertezza politica e sociale che ha caratterizzato il Paese nel corso del 2013, nell’ultimo rapporto del FMI sulle prospettive dell’economia mondiale, sono stati espressi apprezzamenti sui risvolti politici e sulle riforme degli ultimi mesi nel Paese. Secondo dati preliminari, il PIL a prezzi costanti ha registrato nel terzo trimestre 2013 un +2,4% rispetto all’anno 2012, per un valore complessivo, fino a settembre, pari a +2,8%. Secondo i dati al terzo trimestre, in calo risultano le performances di: agricoltura e pesca (–3,3%), come diretta conseguenza del calo della produzione cerealicola; industrie non manifatturiere (–0,4%), imputabile alla diminuzione della produzione energetica (–3,2%) e in particolar modo delle attività legate all’estrazione del petrolio e del gas naturale (–3,8%) e all’elettricità (–2,3%). In rallentamento è l’industria manifatturiera (+0,2%), con risultati negativi per l’industria chimica (–6,6%) e agroalimentare (–2,7%); buono il trend mostrato, invece, dai settori del tessile, abbi-
gliamento e cuoio (+3,7%), nelle industrie meccaniche ed elettriche (+1,2%), dei materiali da costruzione, ceramiche e vetri (+6,5%). In crescita, infine, le attività non commerciali (+5,4%), il settore dei servizi (+4,3%) e delle comunicazioni (+9,8%). La posizione strategica del Paese, non solo nell’area del Maghreb ma rispetto all’Africa Sub-sahariana, è confermato dalle molte imprese italiane che creano qui le loro basi operative per poter gestire al meglio certe opportunità d’affari, in particolare verso i Paesi francofoni, Mali, Mauritania, Costa d’Avorio e Nigeria. . Principali settori produttivi6 Il tessuto imprenditoriale, fortemente diversificato, si caratterizza per settori tradizionali, per i quali la Tunisia risulta essere leader tra i Paesi del Mediterraneo (anche grazie al 1 2 3 4 5
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Fonte: Institut National de Statistique Tunisie (www.ins.nat.tn) Fonte: FIPA Tunisie (www.investintunisia.tn) Fonte: Istituto Nazionale di Statistica Tasso di cambio medio 2013 Banca Centrale di Tunisia; Dogana Tunisina; CIA World Factbook; Istituto Tunisino della Statistica; Agenzia; Ministero Commercio e Agricoltura tunisino; FMI; www.tourisme.gov.tn Fonte: FIPA 2013 (www.investintunisia.tn); SRM (2013) Le Relazioni Economiche tra l’Italia e il Mediterraneo; API (www.tunisieindustrie.nat.tn)
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Commercio estero8 Totale import: mld/euro 13,69 Totale export: mld/euro 9,64 Principali prodotti importati: (mld/euro) materie prime e semilavorati (4); beni di consumo (3,2); beni strumentali (2,8); energia (2,4); industrie agroalimentari (1,2). Principali prodotti esportati: (mld/euro) materie prime e prodotti semilavorati (2,7); beni di consumo (3,1); energia (1,6); beni strumentali (1,4); industrie agroalimentari (0,9). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Francia (26,4%); Italia (18,5%); Germania (9%); Libia (5,1%); Spagna (4,7%); Regno Unito (3,8%). Paesi Fornitori: Francia (18,3%); Italia (14,5%); Germania (7,2%); Cina (6,3%); Spagna (4,6%); USA (3,3%).
partenariato con l’UE), in particolare tessile, agroalimentare, elettrico e materiali da costruzione, e altri comparti emergenti, molto attrattivi anche per l’Italia, quali l’elettronica, la plasturgia, automotive ed aeronautico e il settore ICT. Il tessuto industriale tunisino agglomera 5.669 imprese (507.884 posti di lavoro) aventi un organico superiore o uguale a 10 dipendenti, di cui 2.614 sono totalmente esportatrici. Secondo l’Osservatorio delle Relazioni economiche del Mediterraneo in Tunisia sono presenti poco più di 70.000 imprese manifatturiere che danno lavoro a circa 474.000 persone.
Infrastrutture e trasporti7 La strategia di Governo è orientata alla deregolamentazione del settore, alla privatizzazione delle società di trasporto urbano e ad uno sviluppo e ammodernamento delle infrastrutture. Si rileva l’adozione di incentivi statali e regionali nelle zone svantaggiate e destinati alla realizzazione di importanti opere infrastrutturali che devono rispondere alle esigenze nazionali ed alla revisione della suddivisione amministrativa che la Tunisia si è posta tra le priorità: lo sbocco al mare per tutte le regioni. Gli orientamenti generali del settore del Piano 2010-2014 puntano a: sviluppo/rinnovamento del trasporto pubblico collettivo, trasporto multimodale e della flotta; miglioramento della qualità dei servizi, della sicurezza e semplificazione delle procedure; liberalizzazione progressiva del trasporto aereo, miglioramento della logistica al fine di alleggerire i costi che incidono sul PIL; adozione del trasporto intelligente attraverso utilizzo di piattaforme virtuali e tecnologiche; trasporto economico ed eco-friendly. Attualmente, la rete stradale, principale e secondaria, è costituita da circa 29.083 km, mentre quella autostradale si estende al momento per circa 400 km. Il trasporto su binari che collega le principali città del Paese si sviluppa per 2.167 km ed è gestito dalla società nazionale delle ferrovie (SNCF). Sono presenti, inoltre, 9 porti commerciali principali (Tunisi, La Goulette, Radès, Biserta, Menzel Bourguiba, Sfax, Zarzis, Gabès e Sousse) a cui si aggiungono 9 hub secondari ed un terminal petrolifero a La Skhira, nella provincia di Gabès. I porti di La Goulette e Radès sono stati dotati di nuove banchine e strutture computerizzate, in parte finanziate dalla Banca Europea degli Investimenti. Sono tuttora in corso i lavori per la realizzazione di un nuovo porto in acque profonde a Enfidha e piattaforme logistiche a Djebel Oust e Enfidha. Presenti, infine, 8 aeroporti internazionali: TunisCarthage, Monastir, Djerba-Zarzis, Sfax, Tozeur, Gafsa e Tabarka, Enfidha.
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Fonte: Portail du Transport de la République Tunisienne (www.transport.tn) Fonte: Ministero del Commercio e dell’Artigianato Fonte: ISTAT Fonte: FIPA 2013
TUNISIA
Interscambio con l’Italia9 Saldo commerciale: mld/euro –0,92 Principali prodotti importati dall’Italia (mln/euro): coke e prodotti petroliferi raffinati (693); prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (612); metalli di base e prodotti in metallo, esclusi macchine e impianti (465). Principali prodotti esportati in Italia (mln/euro): prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (884); prodotti dell'estrazione di minerali da cave e miniere (298); prodotti alimentari, bevande e tabacco (227). Investimenti esteri (principali Paesi)10 Paesi di provenienza Francia, Germania (mld/euro 0,29), Italia (mld/euro 0,28).
Investimenti esteri (principali settori)10 Verso il Paese: (mln/euro) energia (495); industrie (224) di cui 81 per progetti di creazione e il restante per progetti di estensione; servizi (100) di cui 4 per progetti di creazione; agricoltura (5). In percentuale lo stock degli IDE per settore è così ripartito: industrie (50%), servizi (42%), turismo (7%) e agricoltura (1%). Italiani verso il Paese: (mln/euro) industria (25) per un totale di 1.488 posti di lavoro; industrie chimiche (6); industria elettrica ed elettronica (5); industria meccanica e metallurgia (3); tessile e abbigliamento (7). Nel Paese sono presenti vari gruppi, in particolare Benetton, che nel 2008 è stato premiato come miglior investitore sul territorio, il gruppo tessile Miroglio-GVB, Marzotto, Cucirini, Colacem, del gruppo SAFAS; nel settore energia sono presenti: Eni, Snam, Terna, Ansaldo Energia; nel trasporto: Fiat Auto e Iveco, Piaggio; nella metallurgia e grandi opere: Ilva Maghreb, Todini, Astaldi, etc.; nel settore trasporti marittimi e intermodali di merci tra Italia e Tunisia: Tarros, Grimaldi, etc. All’estero del Paese: abbigliamento, beni semi-finiti e prodotti tessili, prodotti agricoli, prodotti meccanici, fosfati e prodotti chimici, idrocarburi ed attrezzature elettriche.
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MEDIO ORIENTE/AFRICA
TUNISIA
Aspetti normativi e legislativi
mente dal Ministero dell'Economia Nazionale (i.e. attrezzature e prodotti industriali non fabbricati in Tunisia, etc.). Sono vietati all’ingresso tutti quei prodotti stranieri che non soddisfino gli obblighi previsti dalla legislazione in vigore in materia di indicazione di origine (Art. 41, Cap. VI, sez. 2, Prohibitions). Soggiacciono, inoltre, ad autorizzazione da parte del Ministero del Commercio alcuni prodotti che abbiano implicazioni per la sicurezza, salute e l’integrità della flora e fauna locali ed altri beni protetti (i.e. tappeti e vini). Importazioni temporanee: il regime temporaneo è consentito per importazioni di portata limitata (macchinari o oggetti per riparazione o prova, prodotti per fini espositivi, etc.) e per merci destinate alla trasformazione; in questo caso, le imprese importatrici beneficiano dell’esonero dai diritti e dalle tasse doganali, con una garanzia del 5% del valore delle merci. Anche per le importazioni temporanee è necessario munirsi del Carnet ATA.
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: la normativa tunisina sulle importazioni si basa sulla L.86/1992 e sulla L.772/1983. Ai fini dell’importazione/esportazione nel e dal Paese è necessaria una licenza di import/export, rilasciata dal Ministero per il Commercio con l’Estero. I moduli di richiesta sono disponibili presso le Camere di Commercio e di Industria o presso l’API (Agence de Promotion de l’Industrie). I moduli devono, quindi, essere depositati presso un intermediario concordato che li trasmetterà al Ministero per il Commercio con l’Estero (Direction Général du Commerce Extérieur). In caso di decisione favorevole, è necessario ottenere un numero di identificazione doganale (codice doganale), oltre al certificato d’importazione (EUR1) che permette un azzeramento dei diritti di dogana e il solo pagamento dell’IVA con un’aliquota del 18%, dell’imposta sul consumo (AIR, Avance sur l’Impot sur le Revenu) pari al 10% più un canone sulle prestazioni doganali (RPD, Rédevance Prestations Douanière) del 2%. In caso di assenza di modulo EUR1 i diritti di dogana variano dal 10% al 43%. Altri documenti fondamentali sono il contratto commerciale (o fattura pro forma), la dichiarazione doganale per le merci importate temporaneamente, l’autorizzazione o la licenza per le merci soggette a quote, l’assicurazione, la lista dei colli, la LTA o B/L (Lettre de Transport Aérien ou maritime). Il regime di importazione prevede 3 trattamenti: merci non sottoposte alle formali procedure del commercio estero (i.e. prodotti intermedi necessari alla produzione di altri beni realizzati da imprese totalmente esportatrici e i beni realizzati nelle zone franche); merci sottoposte a regime di libertà secondo le norme del commercio estero (importate automaticamente e senza autorizzazione, mediante domiciliazione della merce importata presso un intermediario riconosciuto); merci vincolate ad autorizzazione. Secondo la legge tunisina, compete all’importatore soddisfare le procedure per lo sdoganamento; in particolare, una volta proceduto al pagamento dei diritti doganali e delle tasse, questo è tenuto a presentare agli uffici doganali una copia delle fatture delle merci e una copia dell’autorizzazione all'importazione. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Sono applicati dazi ad valorem con aliquote dal 10% al 43%; sono state abolite quelle applicate per quasi tutte le categorie di macchine e attrezzature a uso industriale, mentre sui beni di consumo può arrivare fino al 200% (i.e. alcolici). Restrizioni alle importazioni11: la maggior parte dei prodotti viene importato liberamente e la lista è aggiornata annual11 12
Fonte: Direzione Generale Dogane (www.douane.gov.tn.) Fonte: Agenzia di Promozione Industria e Innovazione (www.tunisieindustrie.nat.tn)
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Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri12: la L.93/120 (Code d’Incitation aux Investissements) applicata a tutti i settori a eccezione di quello minerario, energetico, finanziario e del commercio interno, viene sostituita dal Nouveau Code d’Investissements nel quale vengono enunciati gli obiettivi seguenti: incoraggiamento alla creazione di imprese, aumento della loro capacità competitiva e crescita del valore aggiunto; sviluppo integrato e equilibrato delle regioni che tiene conto delle loro specificità; creazione di posti di lavoro e potenziamento delle risorse umane; incoraggiamento all’export; realizzazione di uno sviluppo sostenibile. Il Codice individua 7 aree prioritarie che hanno accesso ad incentivi fiscali e sussidi statali: sviluppo regionale, agricoltura, settori innovativi, ricerca e sviluppo, ambiente e sostenibilità, esportazione, creazione di nuove PMI. I campi di applicazione del Nuovo codice (Art.2) sono tutti i settori di attività ad eccezione di: servizi finanziari, miniere, idrocarburi, operatori di reti di telecomunicazioni, commercio di distribuzione per i quali sono previsti codici e legisla-zioni specifiche. Per le attività industriali e i servizi è necessario depositare una dichiarazione sul progetto in questione presso gli uffici dell’API (Sportello Unico o Direzioni Regionali); per progetti in attività di servizi di società parzialmente esportatrici a partecipazione maggioritaria straniera è necessario sottoporre l’autorizzazione alla Commissione Superiore per gli Investimenti. In merito al regime fiscale per proventi da esportazione, la nuova Loi de Finance 2013 precisa che: a) le imprese in attività per cui il periodo di dieci anni per la riduzione totale dei benefici o ricavi provenienti dall’esportazione, non sia scaduto in data 1.01.2014, continuano a beneficiare di una esenzione totale fino alla scadenza; b) le imprese in attività per cui il periodo di dieci anni per la riduzione totale dei benefici o ricavi provenienti dall’esportazione sia scaduto prima del 1.01.2014, continuano a beneficiare della esenzione totale fino al 31.12.2013; c) le imprese in attività a
BUSINESS ATLAS 2014
li per conto terzi); 12% (macchinari, servizi informatici, servizi di hotellerie e turistici, beni strumentali, elettricità a bassa e media tensione utilizzata nel funzionamento delle attrezzature agricole ed elettricità a bassa tensione destinata ad uso domestico, alcuni tipi di carburanti a esclusione della benzina e del gas naturale, operazioni di trasporto di merce a esclusione di prodotti agricoli e della pesca); 18% tariffa base.
partire dall’anno 2013 che abbiano ottenuto un’attestazione di deposito di dichiarazione d’investimento prima del 1.01.2014 beneficeranno dell’esenzione totale nel corso dei primi dieci anni di attività, a partire dalla prima operazione di export, e a condizione che tale operazione sia realizzata nel corso del 2014; d) infine, le imprese totalmente esportatrici create dal 1.01.2014, soggiaceranno alle imposte sulle società con un tasso del 10% a titolo dei loro ricavi e benefici provenienti dall’export. Legislazione societaria: la maggior parte delle attività commerciali sono regolate dalla legge tunisina e possono essere costituite, dopo apposita richiesta, e previa attestazione di deposito di dichiarazione rilasciata dall’Agenzia per la Promozione dell’Industria (API), dal Centro di Promozione per le Esportazioni (CEPEX), dall’Agenzia per la Promozione degli Investimenti Agricoli (APIA), dall’Ente Nazionale del Turismo (ONTT) e dall’Ente Nazionale dell’Artigianato (ONA). Tutte le società, anche quelle aventi partecipazione straniera al capitale, sono regolate dalle disposizioni del Codice di Commercio Tunisino, per le parti non espressamente disciplinate dal Codice Civile che ricalca, nella sua impostazione di base, quello francese. Il Codice di Commercio prevede: la Società Anonima (SA) e la Società a Responsabilità Limitata (SARL), tipologie più comuni e disciplinate da norme simili a quelle europee, la Società in nome Collettivo (SNC), la Società in Accomandita Semplice o per Azioni (SCS/SCA) e, dal 2000, l’Impresa Unipersonale a Responsabilità Limitata (SUARL). Il Codice degli Investimenti incentiva inoltre la creazione di alcune forme societarie a partecipazione straniera quali le filiali, le partnership e le joint venture.
Imposta sui redditi delle persone fisiche
Redditi in TND
Fino a 1.500 Da 1.500 a 5.000 Da 5.000 a 10.000 Da 10.000 a 20.000 Da 20.000 a 50.000 Oltre 50.000
Valore
0% 15 % 20 % 25 % 30 % 35 %
Notizie per l’operatore
Rischio Paese13 4/7 Condizioni di assicurabilità SACE14 apertura senza condizioni
Sistema bancario Il sistema finanziario tunisino comprende la Banca Centrale di Tunisia (fondata nel 1958), 20 istituti di credito che hanno qualità di banca, 2 banche d’affari, 7 banche offshore, 11 uffici di rappresentanza, 2 società di factoring e 10 società di leasing. In più ci sono numerosi istituti finanziari pubblici e privati.
Brevetti e proprietà intellettuale L’ente preposto all’attuazione delle disposizioni legislative in materia di proprietà industriale è l’INNORPI (Institut National de le Normalisation et de la Proprieté Industrielle). La registrazione dei marchi ha durata decennale rinnovabile sine die, quella dei brevetti ventennale, mentre quella dei disegni e modelli di 5, 10 o 15 anni; la validità decorre dalla data di presentazione della richiesta. La registrazione dei marchi non è obbligatoria tranne in alcuni casi determinati da appositi decreti legge.
Sistema fiscale Il panorama fiscale tunisino è stato modificato dalla legge fiscale del 1988, che ha introdotto l’imposta sul valore aggiunto o Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA). L’attuale sistema prevede la distinzione tra imposte dirette (imposta sul reddito delle persone fisiche e giuridiche, imposta per la formazione professionale) e indirette (imposta sul valore aggiunto, al consumo, sui viaggi all’estero e sulle assicurazioni). Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Imposta sul valore aggiunto (TVA/IVA): 6% (attività medicali, medicine e prodotti farmaceutici, conserve alimentari, prodotti dell’artigianato locale e materie prime utilizzate nel settore, operazioni di trasporto di persone e dei prodotti agrico-
TUNISIA
Tipologia
Tassi della BCT
Tassi bancari
Valore
4,68 %
Principali finanziamenti e linee di credito
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner/opportunità d’investimento Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default 14 Per maggiori informazioni www.sace.it 13
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MEDIO ORIENTE/AFRICA
TUNISIA
Parchi industriali e zone franche15 Nel Paese sono presenti due Parchi industriali a Bizerte e Zarzis-Djerba istituiti con L. 92/81. Offerto un pacchetto di servizi amministrativi e commerciali vantaggioso interamente gestito dall’Autorità di gestione della zona. Gli investimenti nei PAE (Parchi Attività Economiche) possono essere realizzati da persone fisiche e giuridiche, residenti e non, nel settore industriale, commerciale e dei servizi orientati totalmente all’esportazione. Le due zone franche del Paese, a sud di Zarzis e nella zona a nord-est di Bizerte sono regolate dalla L. 120/93 e sono nate con la prospettiva di accogliere, nell’arco di 20 anni, oltre 1.500 imprese, creare 11.000 posti di lavoro e attrarre investimenti esteri.
Combustibile
Benzina Nafta Combustibile industriale
Tipologia
da
3
a
5
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE19 Ambasciata d’Italia 3 rue de Russie, 1000 Tunisi tel +216 71 321811 / 4505 - fax +216 71 324155 www.ambtunisi.esteri.it • ambitalia.tunisi@esteri.it
media
55 62
da
Indirizzi Utili NEL PAESE
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di cultura 80, avenue Mohamed V - 1002 Tunisi tel +216 71 142700 - fax +216 71 282499 www.iictunisi.esteri.it • iictunisi@esteri.it Ufficio ICE20: 3, rue de Russie 1000 Tunisi tel +216 71 320999 fax +216 71 322033 tunisi@ice.it
Organizzazione sindacale Principali organizzazioni sindacali del Paese sono l’Unione generale dei lavoratori tunisini (UGTT) e la Confederazione generale tunisina del lavoro (CGTT); altri sindacati presenti sono quello dei giornalisti (SJT), delle radio libere (STRL) e dei magistrati (AMT). Nel settembre del 2011, un nuovo patronato sindacale è stato creato: CONECT-Confederazione delle Imprese Cittadine della Tunisia (www.conect.org.tn). Alta tensione
0,07 0,12 0,17 0,31
Informazioni utili
4,67 - 5,16 278 556
Quattro fasce orarie Tre fasce orarie
media
Immobili18 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
Manodopera16 (valori medi mensili in €)
Elettricità17 (in €/KW/h)
0,73 0,54 12,81/25kg
inferiore a 20 m3 21-40 m3 41-70 m3 71-100 m3
Costo dei fattori produttivi Categorie
media
Acqua ad uso industriale18 (in €/m3)
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare la doppia imposizione sui redditi (1981); Accordo per la Promozione e Protezione degli Investimenti (1989); Accordo sull’Autotrasporto Internazionale di merci su strada (1990); Convenzione di mutua assistenza per la prevenzione delle frodi doganali (1994). Nel quadro della cooperazione bilaterale, una nuova linea di credito di mln/euro 73 è stata finanziata dalla Cooperazione Italiana per lo sviluppo delle PMI tunisine (finanziamenti per acquisto di nuove attrezzature e servizi connessi di origine italiana); i settori eligibili sono industria (a eccezione degli armamenti), agricoltura, pesca e silvicoltura, servizi (a esclusione di quelli finanziari, commerciali e turistici; l’esclusione non è valida per agriturismo, hotel e attività imprenditoriali legate al turismo eco-culturale).
Operaio Impiegato Dirigente
Prodotti petroliferi18 (in €/l)
Fonte: Agenzia di Promozione Industria e Innovazione (www.tunisieindustrie.nat.tn). Per una cartografia dei parchi industriali: www.parcs-activites.tn/parcs-activites.html 16 Fonte: FIPA. Il costo della categoria “operaio” è in euro/ora ed esprime il salario minimo industriale/agricolo; il costo della categoria tecnico/ingegnere è in euro/mese 17 I dati fanno riferimento al range tra la fascia minima (quella mattutina) e la fascia max (serale) 18 Fonte: Couts des facteurs de production en Tunisie (gennaio 2014) 19 Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese : www.esteri.it 20 Fonte: Agenzia ICE 15
a
90 90
208
BUSINESS ATLAS 2014
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Monte Paschi di Siena (Ufficio di rappresentanza) Immeuble Msedi / Gouia, Résidence El Majd, rue du Lac de Costance (appartamento 2.2, secondo piano) Les berges du Lac - 2035 tel +216 71 961060 - fax +216 71 961381 mpstunisi@planet.tn BNL c/o BMCI Gruppo BNP Paribas 139, av. de la Liberté - 1002 le Belvédère - Tunis wissem.zayene@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Iccrea BancaImpresa - Middle East Nord Africa (Ufficio di rappresentanza) Immeuble Mazars, rue du Lac Ghar El Melh Les Berges du Lac - 1053 Tunisi tel +216 71 962388 - cell. +216 24999813 (rif: Imen Attya) bruno.cassola@iccreabi.bcc.it Intesa SanPaolo (Ufficio di rappresentanza) Bureau de Représentation de Tunis, Immeuble Blue Center rue du Lac Constance aux Berges du Lac - 1053 Tunisi tel +216 71 965820 - fax +216 71 965923 tunis.repoffice@intesasanpaolo.com
della Donna), 15 (Festa Evacuazione a Bizerte) ottobre. Feste religiose a date variabili: Capodanno Musulmano, Nascita del Profeta Maometto; Aîd El Saghir (fine Ramadan), Aîd El Kebir (Festa del Sacrificio).
Media Quotidiani: Essahafa, Alhorria, Ach-Chourour, Assabah (in arabo); La Presse, Le Renouveau, Le Quotidien, Le Temps, Le Maghreb (in francese); Tunisia News (in inglese); Il Corriere di Tunisi (trimensile in italiano). Riviste: Tunis Hebdo, L’économiste Maghrébin, Réalités, Afkaronline, Almoulahedh, Entreprise, Manager. TV: Wataniya 1 e 2, Nessma TV, Hannibal TV.
Alberghi Tariffe in alta stagione cat. lusso: euro 90-250; 1° cat. 75130; 2° cat. 50.
Assistenza medica Nelle grandi città le prestazioni mediche sono buone. Gli accordi di reciprocità con altri paesi sono rari (assenti con l’Italia): le cure mediche sono a pagamento, motivo per cui è necessario stipulare un’assicurazione sanitaria prima di partire. L’assistenza fornita dalla vostra assicurazione potrà aiutarvi a localizzare l’ospedale o l’ambulatorio più vicino. Si ricordi che le assicurazioni di viaggio coprono solo le cure dentistiche urgenti.
IN ITALIA
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Asmara 7 - 00199 Roma tel 06 8603060 - fax 06 86218204 Consolati: Roma, Genova, Milano, Napoli, Palermo
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Tunisair Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, KLM, Lufthansa, Swiss Air, Air France. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto internazionale Tunis-Carthage dista dal centro della città 8 km. I collegamenti sono garantiti da autobus e taxi che sono a disposizione 24/24h e presenti all’uscita dall’aeroporto.
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto, anche se per i turisti in gruppo è sufficiente la carta d’identità con almeno 6 mesi di validità. Per i passeggeri in ingresso da paesi dichiarati a rischio (Paesi dell’Africa Subsahariana), è obbligatorio effettuare le opportune vaccinazioni.
Siti di interesse Governo tunisino: www.ministeres.tn Banca Centrale di Tunisi (BCT): www.bct.gov.tn Istituto nazionale di statistica: www.ins.nat.tn; Ministero delle Finanze-Direzione Generale delle Dogane: www.douane.gov.tn Portale dell’Industria tunisina-Agenzia di Promozione dell’Industria (API): www.tunisieindustrie.nat.tn Ministero Sviluppo e Cooperazione Internazionale: www.mcdi.gov.tn Direzione Generale del Commercio Estero: www.commerce-tunisie.com FIPA Tunisie: www.investintunisia.tn Fondo di Accesso ai Mercati Esteriori (FAMEX): www.famex.org.tn Ufficio Nazionale del Turismo Tunisino (ONTT): www.tourismtunisia.com
Corrente elettrica Frequenza della corrente alternata 50Hz; bassa tensione (prima categoria) 220/380V (±10%); media tensione (seconda categoria) 20kV (±7%), generalmente 10kV e 17kV in alcune regioni.
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-gio 8.30-13.00 / 15.00-17.45; ven-sab 8.30-13.00 Negozi: orario continuato. Banche: lun-gio 8.00-12.00 / 14.00-17.00; ven 8.00-11.30 / 13.00-16.00
Festività 1, 14 (Festa della Rivoluzione e della Gioventù) gennaio; 20 febbraio (Indipendenza); 9 aprile (Giornata dei Martiri); 1 maggio; 25 luglio (Festa della Repubblica); 13 (Giornata
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MEDIO ORIENTE/AFRICA
TUNISIA
Camera Tuniso-Italiana di Commercio e Industria
Tunisi
Anno di fondazione e di riconoscimento 1984 Presidente Mourad FRADI Segretario Generale Nora SERRANI Indirizzo Rue Ibn Khaldoun, 8 - El Menzah IV – 1004 Telefono +216 71 239123 Fax +216 71 235428 Web www.ctici.org.tn E-mail info@ctici.org.tn Orario lun-ven 8.30 -17.00; sab 9.00-13.00 Numero dei soci 300
Quota associativa (residenti in Italia) società e istituzioni: euro 500; liberi professionisti 250 Newsletter CameraNews Pubblicazioni Sezione Economia sul Corriere di Tunisi (Corriere Euromediterraneo) Accordi di collaborazione API; APIA; Comune di Mazara del Vallo; Consorzio Med Europe Export; FIPA Tunisia; Format Ecole de Formation; Università: El Manar Tunisi, Luiss Roma, Politecnico Milano e Tunisi; UTICA Susse, Tunisi.
•
Seoul
•
Pechino
•
Mumbai
•
Hong Kong
•
Bangkok
• Ho Chi Minh City
• Singapore
Tokyo
•
ASIA
Tasso inflazione %
Tasso disoccupazione % Tasso variazione PIL %
Previsione di crescita PIL per il 2014 % Tot. import (mld €) Tot. export (mld €)
Saldo Bilancia Commerciale (mld €) Tot. import da Italia (mld €)
Tot. export verso Italia (mld €)
Saldo interscambio Italia (mld €) Investimenti esteri (mld €)
Investimenti all'estero (mld €) Investimenti italiani (mld €)
Note
Investimenti in Italia (mld €)
2.225
1.870 24.680 43.740
Vietnam8
Thailandia7
Singapore6
India5
Giappone4
Corea del Sud3
Hong Kong - Sar2
Cina1
Reddito Procapite €
DATI MACROECONOMICI 2013
445
39.289
3.924
1.475
2,6
4,3
1,1
1,6
8,8
4,5
3,0
8,8
4,1
3,3
3,1
3,7
3,7
1,8
0,7
2,4
7,7
3,5
2,8
3,8
4,8
4,1
3,3
5,4
7,7
4,5
3,8
4,1
6,2
3,0
3,1
5,4
1.468,37 376,18 421,53 626,80
245,98
351,47
171,71
93,68
1.664,16 328,79 388,17 538,30
165,50
386,58
154,77
91,51
195,79
-47,39
-33,36
-88,50
-80,48
35,11
-16,94
-2,17
8,98
4,35
3,80
7,18
2,98
1,91
1,46
0,62
21,40
0,21
2,35
2,46
3,98
0,22
1,11
2,05
12,42
-4,14
-1,45
-4,72
1,00
-1,69
-0,35
1,43
65,15
54,75 114,68
2,71
84,81
498,00
108,13
16,26
61,32 168,07 158,42
237,21
329,00
29,20
66,26
400 0,23
n.d.
1,25
0,11
0,02
n.d.
0,1
0,19
0,006
n.d.
9,51
0,47
0,22
n.d.
n.d.
n.d.
1 Fonte: ISTAT; National Bureau of Statistics of China; Asian Development Bank; Mofcom; China Development Gateway; FMI. I dati sull’interscambio Cina-Italia sono del periodo gennaio-novembre 2013 2 Fonte: Economist Intelligence Unit; Census and Statistics Department of Hong Kong; ISTAT. I valori dell'interscambio con l'Italia si riferiscono al periodo gennaio-novembre 2013, i valori del reddito pro-capite sono mensili 3 Fonte: Bank of Korea, Hyundai Research Institute; Korean Customs; KITA; CIA Factbook; EIU Country Report: Annual data & forecast; OECD; ISTAT. I dati sugli investimenti italiani nel paese si riferiscono al periodo gennaio-settembre 2013 4 Fonte: Cia World Factbook; Dogane giapponesi
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5 Fonte: Business Standard; Trading Economics; ILO; Banca Mondiale; Government of India, Ministry of Commerce & Industry, Department of Commerce; India’s Central Bank; EUROSTAT. I dati, ad eccezione degli scambi India-Italia, sono riferiti al periodo 1.04.2013-31.03.2014 6 Fonte: Department of Statistics Singapore; ISTAT 7 Fonte: CIA-The World Factbook; Thailand Ministry of Commerce; Thai Chamber of Commerce; Bangkok Post; International Monetary Fund; ICE Bangkok; Royal Thai Government; World Bank; ISTAT; Board of Investment (BOI); Bank of Thailand (BOT). I dati del PIL pro-capite sono riferiti al 2012 8 Fonte: International Trade Center (ITC); General Statistics Office of Vietnam; ISTAT; World Bank; Economist Intelligence Unit
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +7 (+6 ora legale) Superficie 9.671.018 kmq Popolazione1 1.360.720.000 (il 53,7% vive nelle aree urbane) Comunità italiana 6.746 (dati AIRE 2013) Capitale Pechino (21.148.000) Città principali Shanghai (23.800.780), Guangzhou (12.937.520) Moneta Yuan (CNY) detto anche Renminbi (RMB) Tasso di cambio2 1 Euro=8,165 RMB Lingua Cinese mandarino Religioni principali la popolazione si dichiara ufficialmente atea; diffusi Buddismo e Taoismo, seguiti da Cristianesimo e Islam Ordinamento dello Stato A capo del sistema politico, il Partito Comunista Cinese (PCC), salito al potere nel 1949, conta più di 85 milioni di membri, rappresentando il più grande al mondo. Organo supremo del potere statale è l’Assemblea Nazionale del Popolo (ANP), i cui 2.979 membri (appartenenti per oltre il 70% al Partito Comunista) sono eletti per
5 anni dalle province, dalle regioni autonome, dalle municipalità e dalle forze armate. L'ANP, che si riunisce di regola una volta all'anno, forma al suo interno un Comitato Permanente di 150 membri, che ne esercita le funzioni negli intervalli fra le sessioni; l'Assemblea elegge Presidente della Repubblica, Primo Ministro e Consiglio di Stato (che svolge le funzioni di governo), formula le leggi, approva i piani e i bilanci dello Stato Suddivisione amministrativa Tre livelli principali di suddivisione: la provincia, la contea e il comune, a loro volta divisi in prefetture (a livello provinciale) e villaggi (a livello comunale). La Repubblica Popolare Cinese amministra 34 suddivisioni territoriali: 23 province, 5 regioni autonome (Guangxi, Mongolia Interna, Ningxia, Xinjiang, Tibet) 4 municipalità (Beijing, Shanghai, Chongqing, Tianjin) e 2 regioni amministrative speciali (Hong Kong, Macao).
Quadro dell’economia
Quadro macroeconomico3 Grazie a politiche economiche efficaci da parte del governo, i livelli di crescita del 2013 si mantengono in linea con quelli dell’anno precedente. Il PIL è stimato in mld/ RMB 56.884,5, con una crescita media del +7,7%, raggiunta grazie a un picco nel terzo trimestre dell’anno. Considerando la parabola discendente delle esportazioni cinesi da un lato (con una bilancia commerciale comunque al +7,6%) e la corrispondente avanzata dell’economia americana dall’altro che compete per attrazione di investimenti esteri, tali risultati incoraggianti vanno ricercati nella strategia delineata e intrapresa in occasione del XII Piano Quinquennale. Il generale spostamento di focus su qualità della produzione e sostenibilità della crescita hanno comportato una progressiva transizione da una economia di produzione/accumulo ad una di consumo e servizi. I livelli inflattivi sono stati contenuti grazie a una rigida politica monetaria e il calo della domanda internazio1 2 3
Fonte: National Bureau of Statistic of China (gennaio) Tasso di cambio medio 2013 Fonte: National Bureau of Statistics of China; Asian Development Bank; Mofcom; China Development Gateway
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nale è stato compensato da un forte impulso a favore del consumo interno. La crescita dei consumi è stata favorita da un aumento stabile del reddito pro-capite (29.547 yuan in città, 8.896 yuan in campagna), che rimane tuttavia distribuito in modo disomogeneo nelle diverse aree del Paese. Dal 2011 i settori in espansione e stimolati da parte governativa continuano ad essere il settore agricolo, la sanità e il Green Tech. Le autorità centrali si stanno muovendo altresì verso il potenziamento di politiche di welfare urbano in ragione del continuo aumento della popolazione migrante. Su un totale di 769,77 milioni di occupati, infatti 382,4 milioni lavorano nelle città, dato in crescita del 2,4% e che si stima in aumento progressivo anche nei prossimi anni. Una delle conseguenze di tali livelli di urbanizzazione e delle prospettive future è la sorprendente ripresa del settore del real estate e in generale degli investimenti in attività immobiliari. Se infatti nel 2012 la crescita di tali assets era crollata dal 28% al 16,3% (come conseguenza di politiche di contenimento delle bolle immobiliari), nel 2013 si riscontra un aumento di 3,3 punti percentuali, attestandosi così al 19,6%. Le rigide politiche monetarie, unitamente alle misure di trasparenza applicate al sistema bancario e al notevole aumento del reddito pro capite hanno contribuito alla rinnovata fiducia da parte degli investitori stranieri, i cui FDI si attestano in crescita del 5,25%. L’efficacia delle misure intraprese nel 2011 in occasione del XII Piano Quinquennale viene quindi confer-
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con una rete stradale in grande espansione (stimata in due milioni di miglia entro il 2020, con un trasporto su gomma in aumento del 18,5%), una rete ferroviaria che conta tratte di nuova costruzione (+6,3%), come le linee Xiamen-Shenzhen, Xi'an-Baoji, Chongqing-Lichuan e soprattutto più treni ad alta velocità (tratta Pechino-Canton inaugurata a fine 2012, la più lunga a livello mondiale), e un sistema di trasporto aereo che prevede la costruzione di 82 nuovi aeroporti nelle città in rapido sviluppo, oltre la ristrutturazione di 100 aeroporti non ancora conformi agli standard internazionali. Nel gennaio 2013, l’ex leader Wen Jiabao ha sottoscritto il “Programma 2012-2030 a medio lungo termine sulla costruzione di grandi e importanti infrastrutture tecnico-scientifiche”, dando il via a massicci investimenti in ambito tecnologico volti a potenziare in primis il settore energetico (eolico, gas naturale e idroelettrico) e idrico (potenziamento dei servizi idrici, principalmente in città, in ragione della crescente urbanizzazione e realizzazione di opere elefantiache di ingegneria idrica, come il progetto intrapreso all’alba del nuovo millennio che prevede di deviare il corso del Fiume Azzurro per alimentare le falde acquifere delle aride regioni di Nord-Est).
mata anche dalla nuova dirigenza di Pechino costituita dal presidente Xi Jinping e dal premier Li Keqiang. La leadership insediatasi nel marzo 2013 ha lanciato un piano di promozione basato sul concetto del “Sogno Cinese”, che si fonda sull’archetipo di un benessere alla portata di tutti raggiungibile attraverso politiche di sviluppo equo e sostenibile. Persistono, tuttavia, problematiche legate all’impatto ambientale della crescita (con livelli di inquinamento dell’aria sempre maggiori), alla iniqua distribuzione della ricchezza - con un coefficiente Gini4 pari a 0,473, in calo solamente di 0,001 - e a livelli di inflazione piuttosto alti, soprattutto nel settore dei beni di prima necessità (i prodotti alimentari detengono il record già da diversi anni).
Principali settori produttivi5 Nel 2013 il settore agricolo ha coperto il 10% del PIL (+4%). La produzione cerealicola ha raggiunto i 601,9 milioni di tonnellate (+2,1%); tra questi il grano ha registrato un aumento del 1,5%, 131,9 milioni di tonnellate in più, mentre la produzione di riso è aumentata del 2,4% (34,1 milioni di tonnellate). Altri comparti in crescita sono stati le produzioni di: uova (+0,5%); olio (+ 2,8%); zucchero (+2%). Rispetto invece al 2012, il cotone ha subito un calo del 7,7% insieme al latte (–5,7%). Il settore secondario, secondo quanto è emerso dai dati pubblicati dal Ministero dell’Industria e dell’Informazione cinese, ha visto una produzione industriale caratterizzata da un profitto totale di mld/RMB 5.334 (+13,2%). La produzione di energia è cresciuta del 7,6%, l’acciaio ha segnato un aumento del 7,5%; il cemento del 9,6%. Rispetto al 2012, ciò che si denota è l’aumento degli investimenti nel settore immobiliare, per un totale di mld/RMB 43.653 (+19,6%). Ma il 2013 si ricorda soprattutto per lo storico sorpasso del settore terziario sul secondario (“from making things to doing things”), secondo quanto emesso dai dati economici pubblicati di recente dall’Ufficio nazionale di statistica cinese. Il settore terziario, nell'ambito dei servizi di distribuzione e vendita al dettaglio (+10,2%) e del settore finanziario (+10,8%), ha rappresentato il 46% del totale, e risulta essere il settore maggiormente in crescita, seguito da quello secondario (44%). Inoltre, l’anno passato ha registrato una tendenza di segno positivo anche il turismo, soprattutto quello in uscita (97 milioni) con un aumento di 14 milioni rispetto al 2012.
Infrastrutture e trasporti6 In occasione dell’XII Piano Quinquennale inaugurato nel 2011, il settore delle infrastrutture e dei trasporti ha ricevuto un deciso impulso in funzione degli obiettivi di sviluppo e delle lacune delle aree rurali. Il fondo governativo dedicato (si parla di 2,5 trilioni di dollari stanziati per il quinquennio) è già da diversi anni affiancato da altri finanziamenti stanziati sia dalla Banca Mondiale che dalla Banca Asiatica di Sviluppo, permettendo al Paese di sostenere importanti politiche infrastrutturali. Il sistema dei trasporti è in continua evoluzione,
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Commercio estero7 Totale import: mld/euro 1.468,37 (+7,3%) Totale export: mld/euro 1.664,16 (+7,9%) Principali prodotti importati: attrezzature meccaniche e prodotti elettronici (+43%), olio (+17,3%), ferro (+5%), legno combustibile (+11,7%), acciaio (+ 53,5%). Principali prodotti esportati: prodotti elettromeccanici (57%), riso (+40%), carbone (+159%), circuiti integrati (+50%), grano (–92,4 %), petrolio (–32,2%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Hong Kong (23%); USA (20%); UE (19%); ASEAN (14%); Giappone (8%); Corea del Sud (5%); India, Singapore (3%); Russia (3%); Taiwan (2%). Paesi Fornitori: UE (16%); ASEAN (15%); Corea (14%); Taiwan (13%); USA (12%); Giappone (12%); Australia (7%); Malesia (5%); Singapore (3%); Russia (3%). Interscambio con l’Italia8 Saldo commerciale: mld/euro 12,42 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/euro): macchinari e apparecchi (3,3); prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (1,3); sostanze e prodotti chimici (0,5). Principali prodotti esportati in Italia (mld/euro): prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (5,4); computer, apparecchi elettronici e ottici (3,3); apparecchi elettrici (2,3).
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Coefficiente utilizzato internazionalmente per misurare il livello di disuguaglianza nella distribuzione del reddito e della ricchezza all’interno di un Paese, il cui valore varia rispettivamente da 0 a 1 Fonte: The National Bureau of Statistics of China; Ministero degli Affari Esteri Fonte: Ministero Cinese delle Infrastrutture e dei Trasporti; Cina Development Gateway Fonte: Fondo Monetario Internazionale, National Bureau of Statistics of China Fonte: ISTAT (periodo gennaio-novembre 2013)
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Investimenti esteri (principali Paesi)9 Paesi di provenienza (mld/euro): Hong Kong (50,8); Taiwan (3,5); Giappone (5); Singapore (4,8); USA (2,3); Corea del Sud (2,1); Germania (1,5); Olanda (0,9); Regno Unito (0,7). Paesi di destinazione: Sudafrica, America Latina e USA.
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese10: le regioni centro-occidentali hanno potuto contare su una propulsione notevole grazie a un +71,7% di investimenti stranieri. Questi ultimi erano diretti ad altri settori negli scorsi anni, ma nel 2013 sono stati riallocati in funzione delle prospettive di urbanizzazione previste dal XII Piano Quinquennale. Il settore manifatturiero ha tuttavia sofferto tale riallocazione di risorse, perdendo un 21,7% di capitale straniero a favore soprattutto delle produzioni e dei servizi di proprietà governativa, che possono ora contare su un ritrovato appeal sui mercati esteri (+57%). Anche i mercati di provenienza di tali investimenti hanno subito gli effetti dei cambiamenti macroeconomici, presentando da un lato un’area Euro sempre meno propensa a investire in Cina, ma dall’altro una realtà statunitense decisamente proiettata al Paese, con un ammontare di FDI in crescita del 34,9%. Italiani verso il Paese11: nel 2013 gli investimenti italiani in Cina sono cresciuti del 29%; occorre, tuttavia, tenere presente che nonostante attività di successo come quelle intraprese da Perfetti e Ferrero, già nel periodo 2012 il crollo degli investimenti italiani aveva toccato un –36,6%. I settori di punta del Made in Italy rimangono le produzioni ad alto valore aggiunto in funzione della qualità e del contenuto tecnologico del prodotto finale (a questo proposito si ricorda la recente joint venture sottoscritta da Avio, gruppo aerospaziale con sede in Italia, con le controllate del gruppo cinese Avic per lo sviluppo di sistemi di propulsione, con un un investimento complessivo di oltre 150 milioni), ma aumenta anche l’appeal per le manifatture del fashion rivolte al consumatore cinese, si consolidano i marchi di automotive con nomi affermati come Ferrari, Maserati e Lamborghini oltre che i produttori di componentistica come Magneti Marelli, Brembo, etc. Segnali positivi arrivano dal settore farmaceutico, come testimonia l’acquisizione del 59% della Shanghai Tianyan Pharmaceutical Machinery da parte della italiana IMA, la quale rafforza la propria presenza nel mercato cinese con un aumento di capitale di circa un milione di euro. In crescita anche il settore del Food & Beverage dove pasta e olio d’oliva si confermano leader di settore, e il vino sembra godere degli effetti positivi del crescente interesse del consumatore cinese. All’estero del Paese12: la Cina è terzo investitore al mondo, dietro USA e Giappone. La visione promossa dall’élite di Pechino è diretta a una transizione dal concetto di “Made in China” a un riconoscimento di tipo “Owned by China” e “Created by China”, esprimendo così l’approccio espansivo e qualitativo adottato negli asset destinati ai mercati stranieri, principalmente Hong Kong, Africa, Usa e Europa (quest’ultima in calo). L’inversione di tendenza riscontrata nell’ultimo periodo disegna uno scenario di investimenti orientati maggiormente
al settore dei servizi piuttosto che al segmento commodities. Si sottolinea inoltre una decisa riallocazione di risorse verso i mercati finanziari stranieri, più aperti e competitivi di quelli locali (restando lo Yuan comunque una valuta poco spendibile a livello internazionale), che insieme agli investimenti nel settore minerario coprono il 90% degli assets esteri del Dragone. Testa di ponte con cui la Cina apre agli investimenti stranieri è la China Investment Corporation, fondo sovrano responsabile di dettare le linee guida per gli investimenti esteri e di gestire le enormi riserve di valuta straniera del Paese. In Italia del Paese13: il giro d’affari degli investimenti cinesi in Italia si aggira su mld/euro 6 (stima minore delle aspettative), con 195 imprese coinvolte che danno lavoro a oltre 10.000 dipendenti. Le acquisizioni più note all’interno del nostro panorama imprenditoriale sono state indirizzate verso aziende di prestigio internazionale come Cifa per le macchine edili (acquistata dal colosso Zoomlion per mln/euro 500), Sergio Tacchini, Cerruti, Miss Sixty, Fiorucci (salumi), Benelli (motociclette) e l’azienda leader negli yacht di lusso Ferretti (rilevata da Weichai Holding Group Co. per mln/euro 178). Le operazioni più recenti riguardano la cessione della maggioranza di Pinco Pallino (moda bambino di fascia medio alta) al fondo cinese Lunar Capital e l’acquisizione da parte della Hotyork Investment Group della De Tomaso, eccellenza specializzata nel segmento auto di lusso. Importanti accordi sono stati siglati anche per produzioni Green Tech e per collaborazioni in ambito di telefonia mobile con l’azienda cinese leader Huawei. A detta del delegato generale del China Council For Promotion of International Trade, le opportunità disponibili in Italia sono stimolanti in ragione dell’altissima qualità e dell’intrinseco valore culturale della produzione Made in Italy. Le lacune del sistema si riscontrano però nel pesante e macchinoso apparato burocratico, sia nella complessità della gestione aziendale straniera che nella più banale procedura di ottenimento del visto.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi14 Sdoganamento e documenti di importazione: dal 2001, anno in cui la Cina è entrata a far parte della WTO, sono state eliminate le quote alle importazioni e si è verificato un calo delle tariffe doganali dal 17 % al 10 %. Il principio generale resta 9
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Fonte: Ministero del Commercio Cinese (MOFCOM); Unctad (dati aggiornati a novembre 2013) Fonte: Agi China 24; Reuters Fonte: ICE; Agi China 24; esteri.it, Repubblica, La Cina scopre le bollicine italiane Fonte: Wall Street Journal; Euronews; China Daily Fonte: Repubblica, Capitali cinesi nelle nostre industrie; Il Sole 24 Ore Fonte: China Tax & Investment Consultants Ltd; General Administration of Customs of the People’s Republic of China; China Certification & Accreditation Association
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quello secondo il quale le merci che entrano in Cina sono soggette al pagamento sia di un dazio doganale sia della VAT (Value Added Tax, corrispettivo dell’IVA), inoltre per alcuni beni è previsto il pagamento della Consumption Tax (tassa sul consumo), che si applica sul valore in dogana della merce, maggiorato del dazio. La riduzione dei dazi all’import si applica anche alle Zone Economiche Speciali, alle Zone di Sviluppo Economico e tecnico, ai Parchi per i Progetti di Sviluppo ad Alta Tecnologia e alle Città Costiere Aperte, già destinatarie in passato di particolari agevolazioni. Inoltre, l’applicazione del GATT (General Agreement on Tariffs and Trade) ha comportato la concessione della clausola della nazione più favorita (MFN) a tutti i Paesi membri della WTO. L’autorità doganale cinese valuta e riscuote i dazi. Il dazio è calcolato sull’importo CIF delle merci importate (con le opportune rettifiche previste dalle norme di calcolo). Se l’importo non appare adeguato o il valore della transazione non può essere determinato, le dogane hanno la facoltà di richiedere il pagamento di un dazio calcolato in via “presuntiva”, ossia supposto sulla base di parametri interni. I dazi doganali riscossi sulle importazioni dovranno essere pagati entro 15 giorni dalla data di emissione del duty memorandum (resoconto emesso dall’autorità doganale, a seguito della determinazione del valore soggetto a dazio di un prodotto importato). Dal 2003 la Cina ha istituito il sistema di Certificazione CCC (China Compulsory Certification): un marchio obbligatorio relativo alla sicurezza e alla qualità dei prodotti venduti sul mercato cinese, assimilabile al marchio CE in ambito comunitario. La mancanza di certificazione ha come conseguenza, tra l’altro, il sequestro delle merci in dogana. La lista dei prodotti che devono ottenere la certificazione CCC, le categorie rilevanti e le specifiche tecniche sono contenute nel Catalogue of the Products under Compulsive Certification of the State pubblicato e costantemente aggiornato sul sito del China Quality Certification Centre (www.cqc.com.cn). In materia doganale, la Cina ha siglato con Hong Kong il Closer Economic Partnership Arrangement (CEPA), il primo accordo di partenariato economico a sostegno del made in Hong Kong (firmato il 29.06.2003, operativo dal 1.01.2004 e successivamente modificato fino ad arrivare al CEPA5 del 2008). L’accordo verte su tre aree principali: liberalizzazione del commercio di merci e servizi e la firma di numerosi accordi per il riconoscimento reciproco di qualifiche professionali, la promozione del commercio e degli incentivi agli investimenti. Tutti i prodotti di Hong Kong che rispettano le regole CEPA sull’origine delle merci ROOs (Rules of Origin) si possono avvantaggiare della tariffa zero per l’importazione nella Cina continentale con esclusione di un piccolo numero di articoli proibiti come apparecchiature elettriche e prodotti medico/siderurgici usati o non funzionanti, residui chimici, rifiuti urbani, ossa di tigre e corna di rinoceronte e altri. Hong Kong e la Cina Continentale sono arrivati a un accordo per il CEPA ROOs per oltre 1000 articoli (basati sulla classificazione tariffaria della RPC). La lista dei prodotti che rientrano sotto l’accordo CEPA ROOs è disponibile su tid.gov.hk.
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Classificazione doganale delle merci: in base al Paese di provenienza, le merci in entrata in Cina vengono suddivise in cinque categorie, ognuna assoggettata al suo relativo piano tariffario: merci che beneficiano della clausola della “nazione più favorita”, merci soggette ad un trattamento preferenziale, merci soggette a trattamenti di speciale favore (SPR - Special Preferential Rates), merci soggette a dazi per specifici periodi di tempo ed infine merci diverse dalle categorie precedenti che non beneficiano di alcun trattamento agevolato. Inoltre, per quanto riguarda il deposito doganale, il sistema cinese ne accoglie la richiesta solo in seguito ad accordi particolari con le dogane del posto e prevede l’importazione di particolari categorie di merci attraverso la modalità di “esportazione temporanea” per un periodo di sei mesi. Restrizioni alle importazioni: nonostante l’ingresso nella WTO e i progressi registrati nel campo della libera circolazione delle merci permangono barriere tariffarie al commercio. Tra queste, la China Compulsory Certification-CCC (vedi sopra). Vi sono comunque prodotti esentati dall’onere di presentare la certificazione in questione, tra essi quelli utilizzati per scopo espositivo, quelli importati da diplomatici per uso personale, prodotti impiegati per la ricerca e sviluppo e per la riparazione di prodotti ormai fuori produzione. Importazioni temporanee: in base alle Regulations on Import and Export Tariff, presenti quattro categorie di beni esentate dal pagamento dei dazi di importazione: beni per i quali il pagamento dei dazi non sia superiore ai 10 yuan; materiale pubblicitario e campioni senza alcun valore commerciale; beni resi gratuitamente da organizzazioni internazionali o governi stranieri; carburanti, provviste caricate su qualsiasi mezzo di trasporto diretto verso la frontiera. Il periodo di tempo previsto per la sospensione del pagamento del dazio non deve superare i sei mesi, nonostante sia possibile prorogarlo a discrezione della Dogana. Al fine di evitare frodi, al momento dell’importazione viene comunque richiesto il deposito di una cauzione (uguale al valore dei dazi e dell’IVA), per il periodo che intercorre fra l’importazione e la riesportazione.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese15 Normativa per gli investimenti stranieri: gli investimenti stranieri vengono distinti in 4 categorie: incoraggiati (settore hitech, investimenti con tecnologie che comportano risparmio energetico e che prestano attenzione al problema dell’impatto ambientale, investimenti nelle regioni interne centrali e nell’ovest del Paese e infine investimenti per le società che esportano il 100% della produzione), permessi (in tutti quei settori non rientranti nelle altre tre categorie), ristretti (tassativamente elencati all’interno del Catalogo, vedi nota) e vietati (circoscritti a pochi settori come ad esempio quello degli armamenti o del gioco d’azzardo). La nuova versione del Catalogo vuole riflettere le politiche previste all’interno 15
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Per ulteriori informazioni: Regulations on Guiding the Direction of Foreign Investment (2002) e Regolamento attuativo, Catalogue for the Guidance up Foreign Investment Industries
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del XII Piano Quinquennale (2011-2015), il cui scopo è reindirizzare il capitale straniero verso industrie ad alta tecnologia e produttrici di energie alternative ed eco-compatibili. L’organo competente in materia è il Ministero del Commercio (MOFCOM), il cui compito principale è verificare la conformità del progetto d’investimento. Le Measures for the Administration on Foreign Investment in Commercial Field, entrate in vigore il 1.06.2004, offrono la possibilità per i piccoli e i medi operatori di accedere al mercato cinese della distribuzione, fino a quel momento precluso dalla legislazione del 1999. La nuova normativa prevede la possibilità di costituire delle società al 100% a capitale straniero e soprattutto ridefinire i requisiti di capitalizzazione delle società commerciali, rimuovendo così uno degli ostacoli principali che avevano finora bloccato l’accesso dei piccoli e medi investitori esteri al mercato interno della vendita. Legislazione societaria16: riscontrate notevoli differenze nel modo in cui vengono disciplinate le società di capitali di soli cinesi, quella a capitale interamente straniero e quella in forma mista (JV); mentre le prime due forme societarie hanno una disciplina molto simile a quelle adottate nei paesi dell’Europa continentale la disciplina delle JV merita di essere approfondita. La Joint Venture (JV) prevede un accordo di collaborazione con cui due o più imprese, pur mantenendo la propria indipendenza giuridica, collaborano per la realizzazione di un progetto di natura industriale o commerciale, che si caratterizza per l’utilizzo sinergico delle risorse portate dalle singole imprese partecipanti oltre ad un’equa suddivisione dei rischi legati all’investimento. Si differenziano in: Equity Joint Venture (EJV) e Contractual Joint Venture (CJV). La Equity Joint Venture è una società a capitale misto, costituita almeno da un soggetto straniero (individuo o persona giuridica) e da una persona giuridica cinese (sussiste il divieto per le persone fisiche cinesi di partecipare a joint ventures sino-estere) e comporta la costituzione di un soggetto terzo, che si pone come autonomo centro di imputazione di diritti e di obblighi; il partner straniero dovrà detenere una quota pari o superiore al 25% del capitale sociale, potrà essere inferiore a questa percentuale soltanto se ciò avvenga in conformità con le procedure di costituzione (in tal caso la EJV non potrà beneficiare delle politiche di favore generalmente applicabili alle imprese di investimento straniera). Le Contractual Joint Venture (CVJ) possono essere di 2 tipologie: una “pura", rappresentata da un semplice rapporto contrattuale tra i partner simile ad un accordo di partnership temporanea, e una “ibrida” a metà tra una CJV pura ed una EJV che, al contrario, prevede la nascita di una persona giuridica nuova ed autonoma rispetto alle parti. Tuttavia, a differenza di quanto avviene nel caso di una EJV in cui la creazione di una newco è un passaggio imprescindibile, nel caso della CJV le parti potranno limitarsi a creare una semplice partnership priva dello status di persona giuridica autonoma (in questo caso, tuttavia, le parti non potranno beneficiare della limitazione della responsabilità applicabile nel caso di costituzione di una società di capitali e saranno ritenute illi-
mitatamente responsabili nei confronti dei creditori della CJV per le obbligazioni assunte da quest’ultima). Le Wholly Foreign-Owned Enterprises (WFOE) costituite nella forma di società a responsabilità limitata, interamente possedute e gestite da investitori stranieri, sono diventate la forma preferenziale di investimento. Dal 2000 in poi sono stati infatti eliminati molti vincoli che prima rendevano “ineguale” l’operatività di EJV e WFOE, come le limitazioni relative all’esportazione dei prodotti (la disciplina precedente prevedeva che la maggior parte dei beni prodotti dalle WFOE dovesse essere esportata), agli acquisti di materie prime (che adesso possono avvenire, in linea con il principio di “giustizia e ragionevolezza”, sul mercato cinese come sul mercato internazionale) e alle transazioni internazionali (le WFOE non necessitano più della previa autorizzazione governativa per avere rapporti commerciali con l’estero). La differenza principale con le EJC riguarda il sistema di corporate governance (insieme di regole di ogni livello dalle leggi ai regolamenti che disciplinano la gestione e la direzione di una società). Infatti, se le società costituite esclusivamente da capitale straniero, ovvero le WFOE, sono disciplinate da un modello più flessibile, stabilito dalla legge societaria del 2005, simile a quello adottato nei Paesi dell’Europa occidentale, per le JV è invece previsto un sistema rigido di governance, inderogabile da parte dei soci dove, ad esempio, decisioni importanti quali modifiche allo Statuto, aumenti di capitale, scioglimento, fusione e scissione della società, devono essere prese all’unanimità da parte dei soci. Benché non costituiscano una forma di investimento diretto, merita una spiegazione la disciplina degli Uffici di Rappresentanza. La disciplina normativa di riferimento per la costituzione di uffici di rappresentanza sono le Detailed Rules on the Approval and Control of Resident Representative Offices of Foreign Enterprises (1995), attualmente emendata ed integrata da successive disposizione normative. Gli Uffici di Rappresentanza sono una strumento utile nella fase iniziale di insediamento e in quella successiva per poter gestire e coordinare la propria presenza in Cina, ed inoltre permette di richiedere investimenti non elevati. Ma, per contro, sono dotati di una operatività limitata, poiché non possono svolgere attività commerciali dirette (vendita e produzione), ma solo attività di promozione e studio di mercato per contro della società madre. Gli Uffici di Rappresentanza sono pertanto dei meri centri di costo, non di profitto ma, ciononostante sottoposti a prelievo fiscale da parte delle autorità cinesi. La circolare 18, emessa il 20.02.2010, ha apportato significative modifiche al quadro normativo previsto per i RO in Cina, aumentando le aliquote stimate sul profitto ed eliminando le esenzioni fiscali. Ad oggi, questi sono tassati sulla base dei loro costi (salari, affitto, spese di viaggio, bollette telefoniche, etc.), e l’aliquota d’imposta totale di un ufficio di 16
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Il diritto societario cinese è regolato dalla Company Law del 29.12.1993, entrata in vigore il 1.07.1994, successivamente modificata dalla New Company Law del 27.10.2005, a sua volta in vigore dal 1.01.2006
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La procedura di registrazione prevede che siano suscettibili di registrazione le seguenti categorie: marchio in lettere latine, marchio in ideogrammi, logo o segno distintivo. Si è soliti procedere alla registrazione sia del marchio a caratteri alfabetici sia di quello in ideogrammi per evitare che la clientela cinese trovi un proprio soprannome al prodotto ed inoltre perché la presenza di una scritta in caratteri latini ispira una fiducia nel consumatore cinese, aumentando anche l’interesse verso il prodotto, mentre la presenza dell’ideogramma ne facilita l’approccio. La procedura di registrazione richiede circa due anni di tempo nel caso in cui non vi sia né rigetto né opposizione. Se entro sei mesi dalla data in cui si è presentato domanda di registrazione in un Paese straniero, si vuole presentare domanda in Cina per la registrazione dello stesso marchio in relazione agli stessi prodotti, il ricorrente, in relazione all’accordo esistente tra la Cina e il Paese in questione, o sulla base del trattato internazionale nel quale entrambi i Paesi sono parti, o ancora sulla base del principio di reciprocità, avrà un diritto di priorità per il quale la data di presentazione della prima domanda nel Paese straniero verrà considerata come la data di presentazione della domanda in Cina. Una volta registrato, il marchio avrà una durata di dieci anni, decorrenti dalla data di approvazione della registrazione. Al fine di contrastare il fenomeno molto diffuso del deposito dei marchi in mala fede, la nuova legge stabilisce che integri mala fede anche il deposito di un marchio uguale o simile a quello di un soggetto che il depositante conosce in virtù di precedenti rapporti commerciali. E’ stata quindi ampliata la previsione normativa includendo non solo agenti, rappresentanti, distributori o consulenti del titolare del marchio non ancora protetto in Cina, ma anche tutti coloro che ne abbiano avuto conoscenza per precedenti rapporti contrattuali, di business o commerciali in genere. Per la disciplina sui brevetti, inizialmente regolata dalla legge del 1984, modificata nell’agosto del 2000, successivamente disciplinata dalla normativa del 27.12.2008, entrata in vigore il 1.10.2009, l’autorità competente è lo State Intellectual Property Office of PRC (SIPO). Secondo la PRC Patent Law, i requisiti di brevettabilità sono la novità (invenzioni e modelli di utilità), l’originalità (modelli di utilità, ornamentali o invenzioni); l’industrialità. Anche in materia di brevetti vale ciò che è stato detto precedentemente per i marchi. Qualora venga depositata domanda di brevetto presso le autorità di un qualsiasi altro Stato membro della Convenzione di Parigi, di cui la Cina è parte, ed entro 12 mesi (brevetto per modelli di utilità o invenzione) o 6 mesi (brevetto per disegno), venga presentata domanda al SIPO cinese, quest’ultimo riconoscerà come data di deposito quella avanzata presso le autorità dell’altro Stato (Priority Date). La procedura per il rilascio del brevetto ha durata di 3 o 4 anni nel caso delle invenzioni, mentre per i modelli di utilità
rappresentanza, che in realtà è la somma di tre diverse aliquote, si aggira intorno al 10,94% (ma può variare significativamente in base al settore). Scopo di questa circolare è affermare esplicitamente che tutti gli uffici di rappresentanza devono provvedere al pagamento dell’imposta sul reddito, della Business Tax e dell’IVA.
Brevetti e proprietà intellettuale17 La normativa in materia di marchi risale al 1982, emendata nel 2001, ma il 30.08.2013 l’Assemblea Nazionale Cinese ha approvato le modifiche alla legge marchi (Revised Trademark Law) entrata in vigore il 1.05.2014. L’Ufficio Marchi (Trademark Office) dell’Amministrazione Statale per l’Industria e il Commercio del Consiglio di Stato (State Administration for Industry and Commerce - SAIC) è l’organo incaricato di registrare ed amministrare i marchi in tutto il Paese. Prima di compiere qualsiasi operazione commerciale in Cina, è necessario provvedere alla registrazione del proprio marchio presso l’Ufficio Marchi cinese competente (principio del “first to file”, per il quale non rileva chi abbia inventato per primo bensì chi sia stato più sollecito a presentare la domanda di registrazione.). La registrazione diretta in loco o l’estensione della registrazione internazionale costituiscono gli unici strumenti di tutela necessari per evitare che le aziende locali si approprino della notorietà di un determinato marchio. Il marchio deve possedere caratteri distintivi e non deve entrare in contrasto con i diritti acquisiti dai terzi precedentemente. Se il marchio è già stato oggetto di registrazione internazionale, attraverso i sistemi previsti dal diritto internazionale, tale registrazione avrà efficacia in Cina solo se essa è stata inclusa tra gli Stati ai quali la registrazione può essere estesa su richiesta del richiedente. Si riportano di seguito le principali novità introdotte con la nuova legge marchi, la Revised Trademark Law, con particolare riferimento a quegli aspetti che più direttamente possono interessare i soggetti e le imprese che intendono depositare i propri marchi e, in generale, il rispetto dei diritti di esclusiva. Dal 1.05.2014 è possibile depositare anche i marchi costituiti da suoni, al pari di quanto previsto a livello europeo. Inoltre, sarà possibile procedere ad un deposito in via elettronica (e-filing) e multi classe (la precedente legge prevedeva, invece, che ogni domanda di marchio proteggesse solo un’unica classe merceologica). Il deposito multi classe, in conformità alla prassi internazionale, permetterà quindi di ottenere una significativa riduzione delle tasse di deposito; in più, la domanda di rinnovo potrà essere presentata nell’anno anteriore alla scadenza della registrazione. Le procedure di esame sono state modificate nella parte in cui si prevede non solo un time limit per arrivare alla pubblicazione, al massimo 9 mesi senza possibilità di estensione del termine, ma anche per quanto attiene all’emissione delle azioni ufficiali. L’esaminatore potrà infatti emettere un rifiuto sulla base di ragioni formali o sostanziali, assegnando al depositante la possibilità di presentare le proprie argomentazioni a supporto o di modificare la domanda.
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Fonte: Guida agli investimenti in Cina, Chiomenti, 2013; Le guide dell’help desk, “La protezione dei marchi in Cina”, China IPR SME help desk
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CINA Imposta sui redditi delle persone fisiche
od ornamentali la durata è di circa 10/18 mesi. La protezione concessa al titolare di un brevetto è piuttosto ampia, viene infatti riconosciuta come violazione anche l’importazione o la vendita non autorizzata di merci prodotte senza l’autorizzazione del titolare. Il periodo di durata del brevetto è di 20 anni per le invenzioni e 10 anni, decorrenti dal giorno del deposito della domanda, per i brevetti relativi ai modelli di utilità e ornamentali. Il titolare del brevetto è tenuto a versare un ammontare fisso a scadenza annuale, in caso di ritardo nel pagamento della tassa in questione si sarà sottoposti al pagamento di un’ammenda.
Reddito mensile imponibile (RMB)
Fino a 1.500 1.500 - 4.500 4.500 - 9.000 9.000 - 35.000 35.000 - 55.000 55.000 - 80.000 Oltre 80.000
Sistema fiscale18 Tassazione sulle attività di impresa: con l’entrata in vigore a partire da gennaio 2008 della Enterprise Income Tax Law (EITL), il sistema di trattamento fiscale per le imprese locali (Joint Venture) e a capitale straniero (Wholly Foreign Owned Entreprises) è stato uniformato, creando un ambiente imprenditoriale più equo e competitivo e allargando la base imponibile che ha permesso altresì di ridurre le singole aliquote. Secondo tale normativa come ormai noto le tipologie previste sono le imprese residenti, costituite in Cina o le cui attività di gestione si svolgono in Cina, e le imprese non residenti, costituite e amministrate fuori dal Paese ma che producono reddito all’interno della RPC. Le prime rientrano in una tassazione standard (Income Tax) del 25% sul reddito complessivo prodotto; le seconde sono tenute a versare un’aliquota del 20% (10% per i paesi come il nostro che ricadono all’interno di particolari accordi, addirittura 5% per il regime fiscale agevolato di Hong Kong) in aggiunta alla VAT, calcolata sul reddito prodotto da un attività che abbia richiesto una presenza in territorio cinese superiore ai sei mesi; in caso di permanenza minore, la suddetta aliquota non viene applicata, mantenendo solamente l’obbligo della VAT (6%). Per le imprese realizzate in un periodo antecedente alla pubblicazione della nuova legge (EITL), è previsto un periodo di 5 anni durante il quale l’aliquota salirà gradualmente (con un incremento annuo del 2%) fino al 25%, quota prevista dalla legge. Sgravi fiscali sono poi previsti per particolari tipologie di imprese, come per esempio quelle operanti in settori di ricerca e sviluppo, protezione ambientale, risparmio energetico. Aliquote ridotte vengono applicate anche per imprese operanti nel settore dell’alta tecnologia e per le piccole imprese o quelle poco redditizie (rispettivamente 15% e 20%) e particolari regimi fiscali agevolati vengono accordati per le aree destinate ad attrarre investimenti esteri. Anno fiscale: 1 gennaio - 31 dicembre.
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Fonte: State of Administration of Taxation of the People’s Republic of China; www.shuilv.org Fonte: International Tax Review, VAT reforms to accellerate in 2014; KMPG; Deloitte, Taxation and Investment in China 2013; State of Administration of Taxation of the People’s Republic of China
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Aliquota
3% 10 % 20 % 25 % 30 % 35 % 45 %
Le persone fisiche residenti in Cina e i cittadini stranieri che risiedano nel Paese per più di 183 giorni (90 per coloro provenienti da Paesi che non hanno siglato accordi per evitare la doppia imposizione) sono soggetti al pagamento dell’imposta sul reddito individuale. Nel caso di cittadini stranieri tuttavia, tale aliquota viene applicata ai soli redditi prodotti in Cina, quando invece il reddito del cittadino cinese è totalmente sottoposto all’applicazione dell’imposta individuale. Quest’ultima deve essere versata con scadenza mensile o sotto forma di pagamento diretto da parte del contribuente o come ritenuta d’imposta da parte del datore di lavoro. L'imposta sul reddito individuale è riscossa sulle categorie di reddito delle persone fisiche qui elencate: proventi da salari, stipendi, reddito dei singoli operatori industriali e commerciali di produzione o lavoro; proventi da compensi agli autori; proventi derivanti dalle royalties; proventi da interessi, dividendi e bonus; ricavi derivanti dalla locazione di immobili; proventi da cessione di immobili. Imposta sul valore aggiunto19: La VAT è applicabile nei confronti di quei soggetti, siano essi persone fisiche o giuridiche, che svolgono attività di produzione, vendita e importazione di beni o che erogano servizi di manutenzione, fabbricazione o riparazione. I contribuenti vengono classificati in due categorie a seconda della loro capacità contributiva: contribuenti ordinari e piccoli contribuenti. I primi possono essere soggetti a diverse aliquote in base all’attività condotta: se infatti la VAT ordinaria è del 17% per i beni venduti e importati, esiste altresì un’aliquota del 13% applicabile ad alcune particolari tipologie di prodotti quali forniture domestiche e prodotti agricoli, finanche un’aliquota dello 0% per i prodotti esportati e per casi tassativamente previsti dallo Stato (per le esportazioni si parla di aliquota 0%, in realtà la VAT viene versata e successivamente rimborsata). I secondi rientrano in uno speciale computo della VAT che si è attestato al 3% in seguito alla riforma del 2008. Esistono poi beni esenti dall’applicazione della VAT, quali i libri antichi, i medicamenti e prodotti contraccettivi, i prodotti importati da governi e organizzazioni internazionali a scopo umanitario, gli articoli direttamente importati da organizzazioni di disabili per l’utilizzo speciale da parte di questi soggetti, i prodotti agricoli coltivati e commercializzati dal produttore, e la vendita diretta di beni usati. Il versamento deve essere generalmente effettuato entro un mese, tuttavia sono previste tempistiche più ristrette (1, 3, 5, 10, 15 giorni) a seconda dell’ammontare del valore dell’im-
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posta da corrispondere e del tipo di attività (per esempio 15 giorni per le importazioni). Il gettito viene amministrato e redistribuito tra amministrazioni locali e governo centrale (rispettivamente 25% e 75%) dalla State Administration of Taxation, la quale definisce altresì la documentazione necessaria per gli adempimenti fiscali. Nonostante la VAT si configuri essenzialmente come un’imposta sul valore finale della produzione, essa ha sempre presentato problematiche di applicazione all’interno dei processi produttivi o distributivi, causando spesso l’applicazione di aliquote anomale o sovrapposte. Per le attività economiche escluse dalla VAT è prevista inoltre un’altra tassa detta Business Tax, diretta al trasferimento di proprietà immobili e alla vendita di attività immateriali da parte di soggetti anche non residenti in territorio cinese (dal gennaio 2009). Le aliquote previste da tale imposta variano dal 3% al 20%: il 3% per servizi di edilizia, trasporto, telecomunicazioni, servizi postali e attività culturali; il 5% per i servizi di assicurazione, finanza, trasferimento di proprietà immobiliari e vendita di immobilizzazioni; le aliquote dal 5% al 20% sono destinate ai servizi di intrattenimento. Data la complessità del sistema, negli ultimi anni sono stati intrapresi numerosi progetti pilota in diverse aree del paese (a Shanghai nel 2012 per esempio), con l’intento di uniformare le due tipologie di imposta e risolverne le lacune applicative, specialmente con riguardo allo sviluppo di settori innovativi (i cosiddetti “settori incoraggiati”) e di aree destinate all’attrazione di investimenti che godono di regimi fiscali agevolati. Nell’agosto del 2013 è stata emanata la Circolare 37 con cui i progetti pilota vengono estesi a livello nazionale, sostituita solo cinque mesi più tardi dalla Circolare 106 del 12.12.2013, che estende la riforma della VAT anche a settori prima inclusi nella Business Tax come servizi postali e ferroviari, oltre che introdurre degli aggiustamenti applicativi nei confronti del settore dei finanziamenti e delle spedizioni. Ciò a testimonianza del periodo di dinamismo legislativo e dell’alto grado di sperimentazione in ambito fiscale di cui la Cina si sta rendendo protagonista, con il dichiarato obiettivo di una semplificazione burocratica a favore in primis di un gettito fiscale più efficiente e trasparente. La strategia del governo centrale è una nuova configurazione fiscale che preveda la conciliazione della VAT e della Business Tax, cioè la conciliazione di una tassa diretta al consumatore finale e di una imposta orientata alle attività economiche (e che di queste riflette l’andamento). Il nuovo modello in via di definizione presenta tuttavia diverse tendenze negative: sebbene l’estensione dei progetti pilota a livello nazionale abbia compreso nuove tipologie industriali (avvantaggiate da un nuovo regime fiscale favorevole), è altresì vero che settori quali telecomunicazioni, real estate e edilizia hanno visto i loro oneri fiscali aumentare fino all’11%. Le problematiche del sistema si riscontrano nell’ambito di applicazione della VAT (la cui aliquota risulta non ancora esaustivamente definita per alcune tipologie di beni) e nella coesistenza di VAT e Business Tax che crea delle discrepanze legislative e contribuisce ad alimentare un sistema fiscale troppo macchinoso20. Infine si cita la Consumption Tax, applicata ai
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soggetti che si occupano di produzione, importazione e lavorazione di particolari tipologie di beni considerati non essenziali o di lusso, come alcol, tabacco, gioielli, gemme e pietre preziose, motociclette, yacht, auto, cosmetici, etc. Per tale imposta non vige una regolamentazione generale, ma a seconda dei volumi e del valore viene applicata un’aliquota che oscilla dal 3% al 56%, da cui le esportazioni rimangono in ogni caso escluse.
Notizie per l’operatore
Rischio Paese21 2/7 Condizioni di assicurabilità SACE22 apertura senza condizioni
Sistema bancario23 Il numero degli istituti finanziari operanti attualmente in Cina si stima vicino alle 4.000 unità, con un bacino di circa tre milioni e mezzo di dipendenti e un giro d’affari prossimo a mld/RMB 135.000. Ai vertici del sistema bancario si trovano la People’s Bank of China, banca centrale responsabile della politica e stabilità del sistema finanziario nonché dei depositi e crediti, e la China Banking Regolatory Commission (CBRC), addetta al monitoraggio dell’intero sistema bancario e alla supervisione delle operazioni. Entrambe le istituzioni sono subordinate alle decisioni del Consiglio di Stato, organo esecutivo del governo di Pechino. Oltre alla PBOC, le altre grandi banche cinesi sono le cosiddette Policy Banks (China Development Bank, Export-Import Bank of China e Agricultural Bank of China), costituite per garantire fonti di finanziamento per gli ambiziosi progetti governativi nell’ambito delle politiche di piano (sviluppo tecnologico, industriale, infrastrutturale etc.). Il sistema finanziario vede inoltre la presenza di banche statali che detengono la quota di mercato maggiore: Bank of China, Industrial and Commercial Bank of China, China Construction Bank e Agricultural Bank of China. Ancora, esistono banche e istituzioni finanziarie minori, spesso dislocate in contesti non urbani, volte al finanziamento della piccola e media impresa e dell’economia rurale. Tutti gli assets delle banche non cinesi in Cina non hanno mai superato il 2% di quelli totali. Il volume totale delle masse attive delle banche italiane in Cina “mainland” si attesta intorno al miliar20
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Per un approfondimento sugli scenari futuri del progetto pilota nazionale si consulti www.kpmg.com e il report “China Tax Alert” nella 34° edizione di dicembre 2013 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 rappresenta il rischio minore e 7 il rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Standard & Poor’s, China Banking Outlook 2014: A Turbulent Flight Ahead; Newsmercati; Cnn Money; Il Sole 24 Ore, Cina in soccorso delle Banche; The People’s Bank of China, PBC to cut RMB Benchmark Deposit and Loan Interest Rates (08.06.2012)
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CINA Logistic Center nei quali viene fissata un’agevolazione tariffaria per le merci in entrata e tariffa zero sull’export. In queste zone sono previsti, al fine di attirare investimenti esteri, benefici e agevolazioni fiscali (i.e. esenzioni, riduzioni, rimborsi di imposta, agevolazioni per l’accesso alle infrastrutture, prestiti e sovvenzioni finanziarie, concessioni di diritto per l’utilizzo dei terreni, agevolazioni per ottenere la residenza fissa e concessioni in materia di quote minime di partecipazione nelle società ad investimento estero). Le tipologie di agevolazioni possono variare da provincia a provincia, a seconda di tipo e ammontare dell’investimento, del periodo previsto di durata dell’impresa, dell’importanza e notorietà dell’impresa. Alcune tra le 15 Zone Franche, tra cui Shanghai, sono state oggetto di progetti pilota, inseriti all’interno del XII Piano Quinquennale, il cui scopo era ideare un nuovo sistema fiscale che potesse venir applicato a livello nazionale. La prima zona di libero scambio cinese è stata inaugurata il 29.09.2013 a Shanghai. La FTZ, ufficialmente CSPFTZ China (Shanghai) Pilot Free Trade Zone - nasce dall'unione di diverse precedenti zone franche specializzate di cui la prima, la Waigaoqiao Free Trade Zone, risale al giugno 1990. In generale, all’interno delle FTZ, gli investitori potranno esercitare qualsiasi attività in Cina che non sia compresa nella negative list (una versione semplificata del già esistente “Catalogo” dove sono indicate le 18 attività proibite all’interno della Shanghai Free Trade Zone, come servizi immobiliari, educazione e finanza). Sarà consentito un libero flusso di capitali esteri, garantita la piena convertibilità della valuta nazionale, le aziende potranno importare beni al suo interno e sarà permesso condurre business offshore per le banche cinesi qualificate. Le imprese insediate nei circa 30 kmq della zona franca potranno indebitarsi con controparti estere in valuta cinese. In base alle nuove direttive le circa 10 mila imprese della FTZ di Shanghai saranno autorizzate infatti a indebitarsi con l'estero in Yuan per un ammontare fino al 150 % del proprio capitale sociale. Inoltre le banche verranno incoraggiate a semplificare le proprie procedure per rendere più agevole l'impiego di Yuan di conto estero per le imprese loro clienti, consentendo agli istituti di credito molte nuove opportunità di transazioni finanziarie per le quali vi è già una forte richiesta potenziale. Infine, sono state istituite altre categorie di zone a trattamento privilegiato: quelle situate a ovest che rispondono alla Go West Policy e le Export Processing Zones che si possono costituire all’interno delle Zone di Sviluppo Economico e Tecnico e beneficiano, per alcune operazioni, di agevolazioni simili alle free trade zones..
do di dollari. Gli istituti di credito stranieri, dopo aver ricevuto l’approvazione da parte della Banca Centrale, possono fornire i propri servizi in valuta straniera a clienti stranieri (sia ai privati con passaporto straniero e sia a società partecipate o a capitale interamente straniero). Anche le banche cinesi sono state oggetto di progressive modifiche nel corso degli anni, con continue iniezioni di capitale da parte della Banca Centrale per compensare il fatto che l'estensione del credito concesso non è sempre bilanciato dai ricavi ottenuti dalle attività di prestito. Nel 2013 gli interventi in questo senso si sono resi necessari in più di un’occasione. Sussiste la criticità del sistema data dagli NPL (non profitable loans, 1% del totale dei prestiti nel 2013), ovvero prestiti in sofferenza che pesano sulla liquidità degli istituti bancari (una questione che si trascina da molti anni e che ha visto la nascita di istituti addetti alla raccolta e alla conversione di tali NPL in prestiti obbligazionari). Altra problematica è costituita dal cosiddetto shadow banking, una rete diffusa di istituti finanziari informali e poco regolati che sfuggono al controllo dal parte delle autorità. I dati dello scorso anno presentano un +13,9% del settore prestiti, in leggero calo rispetto al 15,6% dell’anno precedente. Tale valore tuttavia viene compensato dalla contemporanea espansione del sistema dello shadow banking, per una stima totale dei prestiti 2013 intorno al 18%. Tipologia
Tassi bancari
Depositi di risparmio (1 anno) Conti correnti Prestiti (6 mesi) Prestiti (1 anno)
Principali finanziamenti e linee di credito
Valore
3,25 % 0,40 % 5,85 % 6,31 %
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche24 La Cina fino ad oggi ha approvato i seguenti tipi di zone franche: 5 Zone Economiche Speciali (la provincia Hainan, Shantou, Shenzhen, Xiamen e Zhujai), 32 Zone di Sviluppo Economico e Tecnico, 53 Parchi di Sviluppo per Progetti ad Alto Contenuto Tecnologico (localizzati nelle città più industrializzate), 15 Zone Franche (le principali sono Tianjin, Shenzhen, Shanghai, Zhangjigang, Dalian, Guangzhou, Xiamen, Haikou, Fuzhou, Qingdao, Ningbo e Shantou) e dal 2009, 23 Bonded
Accordi con l’Italia25 Accordo per evitare le doppie imposizioni e per prevenire l'evasione fiscale in materia di imposte sul reddito (31.12.1990); Accordo per il reciproco riconoscimento dei titoli di studio (4.07.2005); Protocollo d’intesa tra il Formez e la scuola 24 25
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Fonte: asianews.it; Agenzia ICE Fonte: Ambasciata d’Italia a Pechino
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tali associazioni, l’azienda è tenuta a rendere disponibili gli spazi necessari all’esercizio delle attività sindacali nonché a contribuire all’associazione con il 2% delle retribuzioni. Le varie associazioni sono riunite a livello nazionale nella Federazione Nazionale Sindacati (ACFTU) che conta oltre 280 milioni di iscritti. Tale organo rientra sotto il pieno controllo del Partito Comunista. In definitiva, il compito più importante ricoperto dalla ACFTU è l’attività di ricollocamento e i programmi di riqualificazione per i disoccupati, oltre che il supporto per le fasce deboli in materia di welfare. Negli ultimi anni inoltre, l’ACFTU si è altresì impegnata per implementare programmi di assistenza legale gratuita per i lavoratori coinvolti in dispute lavorative, modalità che risulta politicamente più consona in assenza di un reale diritto di sciopero. Nella seconda metà del 2013, in occasione del 16° Congresso di tutti i Sindacati a Pechino, il premier Li Keqiang ha nuovamente sottoscritto l’impegno verso una crescente e rinnovata tutela nei confronti dei diritti dei lavoratori, sottolineando il ruolo fondamentale dei sindacati all’interno delle politiche di sviluppo. La sensazione diffusa continua tuttavia ad essere negativa, considerando tali esternazioni solo in un’ottica demagogica, senza un vero riscontro nella realtà dei fatti.
Nazionale di Amministrazione della Repubblica Popolare Cinese per lo sviluppo dei rapporti di scambio, di Cooperazione Scientifica e di Sviluppo (16.01.2006); Memorandum d’intesa tra il Ministero dell’Ambiente e della Tutela del Territorio Italiano e la Tongji University di Shanghai per la realizzazione di un Centro italo-cinese per il trasferimento delle tecnologie (2009); a fine ottobre 2013, si sono incontrati a Roma il Ministro degli Affari Esteri della Repubblica Italiana, Emma Bonino e il rispettivo Ministro Cinese, Wang Yi per discuter su temi quali la promozione del partenariato tra regioni italiane e province cinesi soprattutto in materia di settori ad alta tecnologia, energia sostenibile e agroalimentare; accordi di reciproca collaborazione sono stati sottoscritti in vista della promozione dell’Expo 2015 a cui sono seguite alcune visite ufficiali del sindaco di Milano Pisapia e dello stesso amministratore delegato di Expo Giuseppe Sala. Nella prima metà di gennaio 2014 infine, il Ministro dello Sviluppo Economico Flavio Zanonato è venuto in visita a Pechino in occasione del “Forum Sino-Italiano per un nuovo modello di cooperazione economica e commerciale”, all’interno del quale sono stati sottoscritti pacchetti di collaborazione nell’ambito di progetti legati ad ambiente, urbanizzazione, sanità e agricoltura.
Costo dei fattori produttivi26 In generale, i salari variano sensibilmente a seconda del livello di manodopera, settore economico e soprattutto provincia (considerati i benefit, il costo del lavoro medio può essere fino a 5 volte superiore a un salario base). Per quanto riguarda i redditi urbani, lo stipendio di manodopera non qualificata varia da euro 114 a 185/mese mentre, considerando il segmento impiegatizio, arriviamo intorno ai 330 (al netto delle ritenute fiscali, ovvero come disposable income)
Organizzazione sindacale27 La prima legge che definisce la presenza di organizzazioni sindacali risale al periodo maoista nel 1950 ed è rimasta valida fino al 1992, anno in cui è stata adottata la nuova disciplina dalla 5° sessione del 7° Congresso nazionale. A partire dal 2001 anche la Cina ha dovuto dotarsi (almeno sulla carta) di un sistema sindacale in linea con gli standard internazionali. Tali associazioni sono autorizzate ad operare nell’interesse dei lavoratori che rappresentano, ricoprendo una funzione consultiva, di supervisione e di mediazione all’interno dei contratti di lavoro. Lo sciopero non è ancora previsto e tutelato da un punto di vista legislativo, soprattutto se si considera la vaga definizione dell’accusa di “crimini contro la sicurezza dello Stato e di disturbo dell’ordine pubblico”. Tale passaggio del codice penale viene applicato in modo arbitrario anche per giustificare azioni di repressione in caso le manifestazioni minaccino di estendersi agli stabilimenti produttivi limitrofi, creando un fronte più compatto con un potere di influenza maggiore. La legge prevede il diritto dei lavoratori di organizzarsi in associazioni sindacali all’interno delle imprese ad investimento estero (FIEs), ma non ne impone in alcun modo la costituzione. In presenza di
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Categorie
Elettricità28 (in €/KW/h)
media
Alta e media tensione Combustibile
0,18
Prodotti petroliferi29 (in €/l)
media
Benzina Nafta (Pechino e Shanghai)
0,96 0,88
Acqua30 (in €/m3) Ad uso industriale Tipologia
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0,47
Immobili31 (in €/m2)
Locali ad uso ufficio (Pechino)
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da
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China National Bureau of Statistics; LLoydmorgan.com; Per maggiori informazioni consultare anche Hudson China, Salary and Employment Insights 2013 Fonte: Mofcom, The Diplomat, China’s Reforms leave Labor Unions behind; Made in China - Un anno di Cina al lavoro (2012), a cura di: Ivan Franceschini e Tommaso Facchin Fonte: Beijing Power Supply Bureau Fonte: Sinopec Beijing Products Company; China Business Guide Review 2012 Fonte: Beijing Waterworks Group Fonte: China Monthly Economic Indicators 2012
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Indirizzi Utili NEL PAESE
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Monte Paschi di Siena Guangzhou Unit 1708, Tower A, Center Plaza 161 Linhexi road, Tianhe District tel +86 20 38251 001/002 - fax +86 20 38251003 mpsgz@126.com Pechino Unit 1602, China World Tower I, China World Trade Center, 1 Jianguomenwai Dajie, 100004 tel +86 10 65053136 - fax +86 10 65053139 bmpekino@public.bta.net.cn Shanghai Room 2501-2503 - 25 fl, Platinum, 233 Taicang rd. tel +86 21 53830417 - fax +86 21 53830411 mps_shanghai@banca.mps.it Banco Popolare Unit 013 27/Fl. Hang Seng Bank Tower - 1000 Lujiazui Ring road, Pudong New Area Shanghai 200120 tel +86 21 68410599 • shanghai@bpvn.com Intesa SanPaolo (Filiale Estera) China Merchants Tower 10th floor - room 1001 161, Lujiazui East road - 200120 Shanghai tel +86 21 58799930 - fax +86 21 58799945 shanghai.cn@intesasanpaolo.com Intesa SanPaolo (Ufficio di Rappresentanza) Capital Mansion 21st floor, room 8 6, Xin Yuan Nan road 100004 Pechino tel +86 10 84862108 - fax +86 10 84862185 beijing.repoffice@intesasanpaolo.com Italian Desk BNL c/o BNP Paribas 26/F Shanghai World Financial Center 100 Century av., Pudong New Area Shanghai tel +86 21 28962728 jianhua.fu@bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Unicredit Guangzhou rooms 3017-3018, CITIC Plaza, 233 Tian He Bei road, 510613 tel +86 20 87521988 – fax +86 20 87521989 unicreditgz@unicreditgz.com Pechino 19, Jianguomenwai Dajie, 100004 tel +86 10 65003716 – fax +86 10 65001163 beijing@cn.bdroma.com Shanghai Unit 2401, Jin Mao Tower, 88 Century boulevard, Pudong, 200121 tel +86 21 5047077 – fax +86 21 50470407 shanghai@unicreditgroup.cn
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE32 Ambasciata d’Italia 2, 2nd street East - San Li Tun tel +86 10 85327600 - fax +86 10 65324676 www.ambpechino.esteri.it ambasciata.pechino@esteri.it Consolato Generale di Prima Classe The Center, 19 fl., 989 Changle road - 200031 Shanghai tel +86 21 54075588 - fax +86 21 64716977 www.consshanghai.esteri.it • info.shanghai@esteri.it Consolati Generali Canton Unit 1403, International Finance Palace, 8 Huaxia rd, Pearl River New City - 510623 tel +86 20 38396225 - fax +86 20 85506370 www.conscanton.esteri.it • consolato.canton@esteri.it Chongqing Intercontinental Chongqing 10 fl., suite 101 Minzu rd, Yuzhong - 400010 tel +86 23 63822033 / 31544 - fax +86 23 63832544 chongqing.segreteria@esteri.it
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Pechino 2, SanLiTun Dong Er Jie, 100600 tel +86 10 65322187 - fax +86 10 65325070 www.iicpechino.esteri.it • iicpechino@esteri.it Shanghai 19th floor, The Center, 989 Changle Lu - 200031 tel +86 21 54075588 - fax +86 21 54075750 www.iicshanghai.esteri.it • iicshanghai@esteri.it
Uffici ICE33 Canton Unit 1402, International Finance Place (IFP), 8 Huaxia road, Pearl River New City - 510623 tel +86 20 85160140 - fax +86 20 85160240 canton@ice.it Pechino room 3802 - Jing Guang Center Hu Jia Lou, Chaoyang District 100020 tel +86 10 65973797 - fax +86 10 65973092 pechino@ice.it Shanghai Room 1901-1906 The Center 989, Chang Le road 200031 tel +86 21 62488600 / 54075050 - fax +86 21 62482169 shanghai@ice.it 32
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Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE Fonte: ENIT
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BUSINESS ATLAS 2014
IN ITALIA
CINA
Alberghi35 Tariffe per notte: 5 stelle: euro 253; 4 stelle: euro 123; 3 stelle euro 59
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Bruxelles 56, 00198 Roma tel 06 96524200 - fax 06 96524210 it.china-embassy.org/ita • chinaemb_it@mfa.gov.cn
Assistenza medica Si consiglia di munirsi di un’assicurazione sanitaria prima della partenza, in quanto per gli stranieri i servizi sanitari sono a pagamento. Il numero da comporre in caso di emergenza è il 120. I principali centri sanitari sono: Beijing International Medical Centre (tel +86 10 64651561); Beijing United Family Hospital (tel +86 10 64333961); Parkway Health Gleneagles Medical and Surgical Center (tel +86 2164455999); SinoJapan Friendship Hospital (tel +86 10 64221122); Vista Clinic (tel +86 10 85296618); World Link Medical Centre (tel +86 21 62797688).
Consolati generali Firenze via dei Dalla Robbia 89, 50132 tel 055 573889 - fax 055 5520698 chinaconsul_fir_it@mfa.gov.cn Milano via Benaco 4, 20139 tel 02 5693869 - fax 02 5694131 chinaconsul_mil_it@mfa.gov.cn
ISTITUTI DI CREDITO Bank of China via Santa Margherita 14, 20121 Milano tel 02 864731 - fax 02 89013411 service_it@bank-of-china.com
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Air China. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Aeroflot Russian, Air France, British Airways, Egypt Air, Emirates, Iberia Airlines, KLM, Lufthansa, Swiss International Airlines, Turkish Airlines, Qatar Airways. Trasferimenti da e per l’aeroporto: agevolmente collegati alle città, attraverso bus, servizi di metropolitana e taxi. Il costo fisso iniziale di un taxi a Pechino per i primi tre km è di euro 1,70; il costo aumenta nelle ore serali dalle 23:00 in poi. Il prezzo della navetta è di euro 2 mentre il prezzo del biglietto del treno è di euro 2,50 (dopo aver preso la linea 10 della metropolitana, scendere alla fermata di Sanyuanqiao dalla quale parte l’Airport Express).
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il visto d’ingresso rilasciato dall’Ambasciata o dal Consolato cinese in una settimana (con sovratassa ottenibile anche in due giorni). Coloro che si recano in Cina per motivi di studio o lavoro, necessitano in aggiunta di una lettera di invito da parte dell’ente cinese ospitante. Corrente elettrica 220 Volt, 50 Hz, consigliabile adattatore.
Giorni lavorativi ed orari Uffici lun-ven 8.00/9.00 - 17.00/18.00 Negozi aperti generalmente tutti i giorni fino a tarda sera. Banche lun-ven 9.00/17.00 / sab 8.00-11.30 (solo le banche principali e solo per i correntisti)
Siti di interesse Asia Wall Street Journal: www.awsj.com Asian Development Bank: www.adb.org Associazione Italia-Cina: www.italiacina.org Bank of China: www.bank-of-china.com China Internet Information: www.china.org.cn China Population Information and Research Center: www.cpirc.org.cn Consiglio per la Promozione del Commercio Estero: www.ccpit.org Ministry of Commerce: www.mofcom.gov.cn National Bureau of Statistic of China: www.stats.gov.cn State Statistical Bureau: www.stats.gov.cn/english
Festività Capodanno; Capodanno cinese in gennaio-febbraio (inizia il primo giorno della prima luna); 5 aprile (festa dei morti); 1 maggio; 1 ottobre (festa nazionale).
Media Quotidiani on-line: China Daily; People’s Daily Online; Inside China Today; China Window.com; Global Times Riviste: Beijing Review; China Foreign Trade; China Briefing TV: CCTV China Central Television; BTV Beijing TV; Star TV
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Prezzi medi riferiti a Pechino e Shanghai
ASIA
CINA
Camera di Commercio Italiana in Cina
Pechino
Anno di fondazione 1991 Anno di riconoscimento 2000 Presidente Franco CUTRUPIA Segretario Generale Giulia ZIGGIOTTI Indirizzo Unit 1612, Zhongyu Plaza, A6 Gongti North rd Chaoyang District - 100027 Telefono +86 10 85910545 Fax +86 10 85910546 Web www.cameraitacina.com E-mail info@cameraitacina.com Orario 9.00 - 18.00 Numero dei soci 520 Quota associativa soci ordinari RMB 2.500; soci sostenitori RMB 5.000 Newsletter Tutto quanto è utile sapere sugli appuntamenti del mese in Cina (mensile in versione elettronica)
Pubblicazioni Annuario dei Soci; Bollettino Economico sulla Cina (semestrale); Quaderno (semestrale); CCICInforma (bisettimanale) Accordi di collaborazione Veneto Promozione Ufficio di Shanghai Indirizzo Unit A, 4 fl., Block 6, Crea-Infinity, 600 North Shaanxi Road, Jing'an District, 200040 Telefono +86 21 61351313 E-mail infoshanghai@cameraitacina.com
Ufficio di Canton / Guangzhou Indirizzo Suite 948, Garden Tower, Garden Hotel, 368 Huanshi Dong Lu, 510064 Telefono +86 20 83652682 Fax +86 20 83652683 E-mail infoguangdong@cameraitacina.com
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +7 (+6 durante l’ora legale) Superficie 1.108 kmq Popolazione 7.184.000 Comunità italiana 866 (430 iscrizioni AIRE 2013) Capitale Hong Kong Moneta Dollaro Hong Kong (HKD) Tasso di cambio1 1 Euro=10,301 HKD Lingua Cinese, Inglese Religioni principali Buddhisti, Taoisti, Confuciani, Cristiani, Musulmani Ordinamento dello Stato Regione a Statuto Speciale della Repubblica Popolare Cinese (Hong Kong Special Administrative Region - SAR) tutelata dalla Sino-British Joint Declaration che concede a Hong Kong autonomia economica e politica
Quadro dell’economia
Quadro macroeconomico2 Hong Kong è uno dei mercati più business friendly del mondo grazie all’elevata libertà di mercato, alla facilità nel condurre affari, alla bassissima tassazione e all’assenza di dazi per la quasi totalità dei prodotti. Il vantaggio principale si trova nella facilità nel commercio con la Cina, possibile grazie a trattati e agevolazioni tesi ad agevolare i rapporti economici delle due aree. Per queste ragioni Hong Kong viene considerata dalla Heritage Foundation l’economia più libera al mondo da vent’anni consecutivi. Nel 2013 l’economia è cresciuta a ritmi sostenuti. Il valore del PIL conferma le alte aspettative del 2012 e, in controtendenza con i mercati europei, cresce del 3,5% in termini reali. Per quanto riguarda il mercato del lavoro, la disoccupazione rimane in linea con i dati del 2012, con un tasso del 3,3%. Merita un cenno anche il boom immobiliare, con un aumento dei prezzi delle case del 20% nel solo 2012. Principali settori produttivi3 Il settore primario (in particolare produzione di frutta, ortaggi e ittica) contribuisce al PIL del Paese per meno dello 0,1%, il secondario (in particolare elettronica, industria energetica, farmaceutica) contribuisce con una quota dell’8% e il terziario per il 91,9%, in particolare logistica e commercio di beni (26,4%), servizi finanziari (25%), professionali (12,4%) e turismo (4,5%).
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fino al 2047, e mantiene inalterato il sistema capitalistico introdotto dall’amministrazione inglese. La difesa e gli affari internazionali sono passati sotto la competenza di Pechino. La Basic Law di Hong Kong tutela la proprietà e l’iniziativa privata, gli investimenti esteri e l’indipendenza del potere legislativo, esecutivo e giudiziario. Sia il regime doganale che quello fiscale rimangono indipendenti da quello cinese. La Hong Kong SAR mantiene una propria moneta e ha pieno controllo delle riserve valutarie del territorio Suddivisione amministrativa 18 distretti. Infrastrutture e trasporti4 Hong Kong, dispone di un’efficiente rete di trasporti tra cui una metropolitana ultramoderna e una rete stradale articolata e puntualmente servita dai mezzi pubblici. Vi sono due dogane che connettono Hong Kong a Shenzhen raggiungibili con metropolitana e autovetture. Hong Kong costituisce un passaggio strategico per i trasporti verso la Cina, grazie ad una profondità del fondale adatta ad ogni tipo di imbarcazione e a delle infrastrutture portuali efficentissime. Il porto container di Kwau Chung, quarto al mondo per traffico di merci, è gestito da società private. Per quanto riguarda il traffico aereo, Hong Kong dispone dell’aeroporto con il maggior traffico di cargo al mondo e il dodicesimo per il traffico di passeggieri. È la sede di cinque compagnie tra le più importanti dell’Asia (tra cui Cathay Pacific, Dragonair e Hong Kong airlines) e connette Hong Kong a più di 180 mete nel mondo. Commercio estero3 Totale import: mld/euro 376,18 (+3,8%) Totale export: mld/euro 328,79 (+3,6%) Principali prodotti importati macchinari e apparecchiature (56%); merci e prodotti lavorati (30%); prodotti chimici (5%). Principali prodotti esportati prodotti elettronici e elettrodomestici (58%); abbigliamento e calzature (6%); tessuti (2,4%).
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Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Economist intelligence Unit; CENSTATD; CENSTAD; Banca d’Italia Fonte: Census and Statistics Department of Hong Kong Fonte: Preliminary 2012 World Airport Traffic and Rankings media release – airport council international
ASIA HONG KONG
Principali partner commerciali Paesi Clienti: Cina (54%); USA (9,9%); UE (9,7%). Paesi Fornitori: Cina (45%); Giappone (8,5%); Singapore (6,7%).
per 1.087 categorie di beni prodotti a Hong Kong ed esportati nella Cina continentale. La revisione del 2006 (CEPA2), ha accordato un trattamento preferenziale alle aziende costituite a Hong Kong e operanti in 27 categorie di servizi. Le aziende straniere di manufatti possono beneficiare delle clausole CEPA purché i beni soddisfino determinate regole di origine e possano essere definiti Made in Hong Kong, ovvero il 30% del valore dei prodotti (inclusi costi di ricerca e sviluppo e costi per il design) deve essere generato in loco. Anche in questo caso le aziende estere che non hanno base a Hong Kong possono comunque usufruire dell’accordo CEPA, trasferendo o creando partnership con aziende della regione. Con la terza fase (CEPA3) l’esenzione dai dazi è stata estesa a quasi tutti i prodotti ad esclusione di alcuni definiti “sensibili” come i residui chimici. Ulteriori nuove misure di liberalizzazione sono entrate in vigore il 1.01.2007, allargando il regime privilegiato ai seguenti servizi: legale, distribuzione, fiere e convegni, turismo, costruzioni, IT e trasporti. La quarta fase (CE-PA4), entrata in vigore il 1.01.2008, riguarda essenzialmente il settore finanziario e consente la libera esportazione di quasi il 100% dei beni made in Hong Kong verso la Cina Continentale. Il 29.07.2008 è stata formalizzata la quinta fase (CEPA5), che interviene anche sulla regolamentazione delle attività di certificazione contabile (con l’estensione a 5 anni delle licenze per operare in Cina continentale), della formazione e delle banche (gli istituti di Hong Kong con attività in Cina potranno mantenere le loro strutture per la raccolta dati). Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: presenti solo per alcune categorie quali cibi a breve scandenza (carni, latticini) e prodotti petrolchimici che necessitano di certificazioni particolari rilasciate dal paese d’origine. Importazioni temporanee: non soggette a tassazione.
Interscambio con l’Italia5 Saldo commerciale: mld/euro –4,14 Principali prodotti importati dall’Italia: (mld/euro) prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (2,29); prodotti delle altre attività manifatturiere (0,49); computer, apparecchi elettronici e ottici (0,37). Principali prodotti esportati in Italia: (mld/euro) prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (0,05); prodotti delle altre attività manifatturiere (0,04); computer, apparecchi elettronici e ottici (0,03). Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza: Cina, Isole Vergini Britanniche, Olanda, Bermuda, USA, Giappone, Regno Unito, Singapore, Isole Cayman, Thailandia. Paesi di destinazione: Cina, Giappone, Regno Unito, USA, Singapore, Thailandia.
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: consulenza; immobiliare; bancario, finanziario e assicurativo; import di merci e relativa vendita all’ingrosso e al dettaglio. Italiani verso il Paese: settori manifatturiero e dei servizi. All’estero del Paese: beni di investimento, beni immobili e servizi; commercio all’ingrosso, al dettaglio e di import/export; banche. In Italia del Paese: telecomunicazioni; agroalimentare (in particolare vino e prodotti doc); abbigliamento e logistica.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese7 Normativa per gli investimenti stranieri: assenza di limiti per gli investimenti stranieri a eccezione delle società governative e del settore televisivo (massimo 49%). Legislazione societaria: le tipologie societarie più utilizzate sono la Branch Company (la filiale) e la Private Limited Company (SRL), entrambe con bassi oneri e facilità nella costituzione. Per il set-up è necessario ottenere il Business Registration Certificate dall’Inland Revenue Department circa 30 giorni prima dell’avvio attività e pagare una tassa di HKD 250 valida per un anno. Un ulteriore certificato - Certificate of Incorporation che dovrà essere richiesto al Company Registry, il registro delle imprese, entro il primo mese di attività. Le Limited Companies si distinguono in Private o Public. Le prime non hanno limiti circa la quantità di capitale e nazionalità degli azionisti. Le Public Companies sono soggette agli stessi criteri usati per le Private, tuttavia il capitale deve essere registrato presso la borsa in cui è quotata la società. La sede legale per entrambe le società deve essere Hong Kong.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi6 Sdoganamento e documenti di importazione: Hong Kong è un porto franco in cui non esistono dazi all’importazione sulla quasi totalità delle merci, fatta eccezione per poche categorie di prodotti quali derivati del petrolio, tabacco, alcolici e alcuni generi alimentari (carni, latticini, surgelati e prodotti ittici). Similmente non è richiesto alcun permesso scritto o licenza per le importazioni di prodotti alimentari a eccezione della merce deperibile che avrà bisogno di documenti che certifichino origine e lavorazione, le autorità doganali si riservano comunque il diritto d’ispezione per le merci in ingresso. Per l’importazione di prodotti sono necessari i seguenti certificati: fattura export, dichiarazione doganale, documenti di trasporto, etichettatura, imballaggi e documenti di spedizione. Hong Kong e Cina hanno siglato l’intesa di libero scambio denominata Closer Economic Partnership Arrangement (CEPA), che consente l’azzeramento delle tariffe
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Fonte: ISTAT (dati gennaio-novembre 2013) Fonte: Trade and Industry Department of Hong Kong Fonte: Deloitte; Invest Honk Kong; HKTDC Research
BUSINESS ATLAS 2014
Imposta sul valore aggiunto (VAT): non è prevista alcuna imposta sul valore aggiunto ad eccezione di una serie ristretta di prodotti. Tra le eccezioni figurano alcolici con gradazione superiore ai 30° e alcuni prodotti petrolchimici. Tutte le importazioni sono soggette al pagamento del Trade Declaration Charge, in misura di 0,2 HKD per importi inferiori a 46.000 HKD, con aggiunta di 0,12 HKD per ogni 1000 HKD aggiuntivi. Anno fiscale: 1 aprile – 31 marzo
Sia le filiali (branches) che gli uffici di rappresentanza necessitano della registrazione presso il Company Registry; le prime sono abilitate alle attività commerciali, le seconde invece possono effettuare solo attività di raccolta dati e marketing.
Brevetti e proprietà intellettuale Disciplinati dalla Trade Marks Ordinance, dalla Copyright Ordinance, dalla Patents Ordinance, e dalla Registered Designs Ordinance. Per la protezione di brevetti e marchi si fa riferimento alla Common Law. Per quanto riguarda la proprietà intellettuale, la Basic Law riconosce e sancisce, con gli art. 139 e 140, un sistema normativo di tutela per tutti i campi dell’ingegno ed intelletto umano, comprese le creazioni artistiche e letterarie. Nel luglio 1990 è stato costituito il Dipartimento di Proprietà Intellettuale (IPD, Intellectual Property Department).
Notizie per l’operatore
Rischio Paese10 1/7 Condizioni di assicurabilità SACE11 apertura senza condizioni
Sistema fiscale8 Hong Kong gode di un regime fiscale molto favorevole che offre bassissimi tassi d’interesse. Il sistema prevede l’imposta sul reddito societario, delle persone fisiche, beni immobili, veicoli e autoveicoli, beni e servizi e imposte minori. Hong Kong adotta un sistema di tassazione su base territoriale pertanto le persone fisiche e giuridiche, residenti e non, sono soggette ad imposizione solo per la parte dei redditi generati nel territorio. I dividendi e gli interessi pagati da società residenti ad imprese non residenti non sono soggetti a ritenuta. Le royalties corriposte da imprese residenti ad imprese non-residenti sono soggette a un prelievo nella misura del 4,95%, la cui aliquota sale al 16,5% nel caso in cui il pagamento di royalties avvenga tra soggetti correlati. Non esistono impostazioni di alcun tipo sui capital-gain. Le immobilizzazioni tecniche godono di un regime fiscale d’ammortamento accelerato (60% del cespite nel corso del primo esercizio e successivi ammortamenti annuali variabili tra il 10% e il 30% del valore residuo).
Sistema bancario Il sistema finanziario si basa su una rete di 265 istituti bancari autorizzati (131 a piena licenza operativa, 36 a licenza parziale, 35 le istituzioni autorizzate alla semplice raccolta di depositi e 86 gli uffici di rappresentanza di banche estere). Il sistema è posto sotto la supervisione dell’Hong Kong Monetary Authority e il segreto bancario è rigorosamente tutelato. Tutte le banche con licenza operativa piena appartengono all’associazione bancaria di Hong Kong che fornisce le linee guida sull’applicazione di commissioni bancarie e tassi di interesse. Il mercato borsistico è posto sotto la supervisione della Securities and Futures Commission (SFC). Tassi debitori
Tipologia (USD)
Tipologia
Attività SIMEST
2% 7% 12 % 17 %
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Aliquota
16,5 % 15 %
Fonte: Deloitte; Invest Honk Kong; HKTDC Research Applicata aliquota del 50% ai profitti commerciali o interessi ricevuti o derivati dal beneficio di titoli di debito emessi in Hong Kong e per imprese off-shore di società professionali di assicurazione 10 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default 11 Per maggiori informazioni www.sace.it 12 Fonte: Hang Seng Bank
Valore
5-00 - 5,25 %
Principali finanziamenti e linee di credito
Aliquota
Imposta sui redditi delle persone giuridiche9
Società di capitali Società di persone
Tassi bancari12
Tasso di interesse primario
Imposta sui redditi delle persone fisiche
0 - 40.000 40.000 - 80.000 80.000 - 120.000 Oltre 120.000
HONG KONG
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
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Parchi industriali e zone franche Tai Po, Tseug Kwan O e Yuen Long rappresentano le realtà industriali con il maggior livello di produttività in Hong Kong. La Regione Amministrativa Speciale di Hong Kong è considerata zona franca per le sue minime trattenute fiscali.
ASIA HONG KONG
Accordi con l’Italia Accordo per la Protezione e la Promozione degli investimenti (esecutivo dal 1998). Nel 2014 entrerà in vigore l’accordo bilaterale per l’eliminazione delle doppie imposizioni in materia d’imposte sul reddito (imposta sugli utili, sui salari e sulla proprietà).
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
Costo dei fattori produttivi
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE18 Consolato Generale Suite 3201, Central plaza, 18 Harbour road, Wanchai tel +852 25220033 – fax +852 28459678 www.conshongkong.esteri.it consolato.hongkong@esteri.it
Manodopera13 (valori medi mensili in €)
Categorie
da
Operaio Impiegato Dirigente
a
700 1.500 4.000
1.000 3.000 6.500
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Ufficio ICE19 Suite 4001, Central plaza, 18 Harbour road, Wanchai tel +852 28466500 - fax +852 28684779 hongkong@ice.it
Organizzazione sindacale La Federazione dei Sindacati di Hong Kong (HKFTU) è stata fondata nel 1948 e conta 242 sindacati affiliati e associati i quali rappresentano un ampio spettro di settori. Forte di un totale di oltre 341mila iscritti, HKFTU è la più grande organizzazione del lavoro presente sul territorio. Elettricità(in €cent/KW/h)14 Per ciascuna delle prime 150 unità Per ogni unità dopo le prime 200 Combustibile
Prodotti petroliferi (in € /l)15
Benzina Nafta Combustibile industriale
8,7 11,3
1,59 2,15 x MJ 1,23
Ad uso industriale Tipologia
media
media
Acqua (in € /m3)16
media
0,38
Immobili (canone mensile in € /m2)17
Affitto locali uffici
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Monte dei Paschi di Siena (filiale) Citic Tower, Units 2305-15, 23rd floor, 1 Tim Mei avenue, Central, Hong Kongtel tel +852 22952800 – fax +852 22953131 Banco Popolare soc. coop. (ufficio di rappresentanza) Suite 3205, Central plaza, 18 Harbour road, Wanchai tel +852 25227608 - fax +852 25219688 hongkong@popolare.hk Banca Popolare di Vicenza (ufficio di rappresentanza) Suite 1405, Level 14, 9 Queen’s road Central, Hong Kong tel +852 21472955 / 21472997 popvihk@popvi.com.hk BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa SanPaolo (Filiale HUB di Hong Kong) Unit 8102-05 & 8106A, Level 81 International Commerce Centre 1 Austin West Kowloon Hong Kong tel +852 2532 2700 - fax +852 2845 0209 hongkong.hk@intesasanpaolo.com Sintesi 2000 (ufficio di rappresentanza per Banca Popolare dell’Emilia Romagna, Banca Popolare di Sondrio e Veneto Banca) 16 fl., China Building, 29 Queen's road Central, Hong Kong tel +852 25220051/2 – fax +852 31426872 sintesi.hk@sintesi2000.com
da
47,9
a
200
13 14 15 16 17 18 19
230
Fonte: Classified Post (www.classifiedpost.com) Fonte: HK Electric (www.hkelectric.com) Fonte: Trade and Industry Department of Hong Kong Fonte: WSD Water and Sewage Tariff (www.wsd.gov.hk) Fonte: CENSTAD Fonte: Ministero degli Affari Esteri (www.esteri.it) Fonte: Agenzia ICE
BUSINESS ATLAS 2014
UBI Banca (Ufficio di rappresentanza) Suite 2911, Shell Tower 3, Times Square, 1 Matheson st. Causeway Bay, HK tel +852 28787939 - fax +852 28787932 hongkong@ubihk.com Unicredit (filiale) 26/f Man Yee Building, 68 Des Voeux road, Central, HK tel +852 28207688 – fax +852 28459511 hongkongbranch@unicreditgroup.eu
HONG KONG
Media Quotidiani: South China Morning Post, Metro, Oriental Daily, The Sun, Sing Tao Daily, Ta Kung Pao, Wen Wei Po Daily, The Standard, Apple Daily, Ming Pao. Riviste: Asiaweek, Far Eastern Economic Review, Next Magazine, The Nineties Monthly, Reader’s Choice Monthly, Capital. TV: TVB Pearl, ATV World, TVB Jade. Abbonamenti per i servizi televisivi via cavo e broadband. Alberghi 5 stelle, da euro 270 a notte; 4 stelle, da 120; 3 stelle, da 50
Formalità doganali e documenti di viaggio I cittadini italiani possono permanere senza visto fino a un massimo di 90 giorni. È necessario ottenere il rilascio di un visto di ingresso qualora si intenda risiedere per motivi di lavoro, studio, tirocinio e affari.
Assistenza medica Sono presenti oltre 40 strutture sanitarie, pubbliche e private, che offrono un servizio di alta qualità. Per i non residenti e per coloro che non rientrino nelle categorie soggette a tutela (vale a dire la stragrande maggioranza dei connazionali qui presenti), è fortemente consigliata la sottoscrizione di un’assicurazione medico-sanitaria in quanto i servizi sono accessibili ma risultano essere molto cari
Corrente elettrica 200/220 volts, 50 circuiti
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-13.00 / 14.00-18.00 Negozi: tutti i giorni con orario variabile. Banche: lun-ven: 9.00-13.30 / 14.00-18.00
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Cathay Pacific Airlines Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Qatar Airways, Aeroflot, Air China, Emirates, China Eastern, KLM, Alitalia, Air France, etc. Trasferimenti da e per l’aeroporto: taxi e autobus sono disponibili h24. I trasferimenti sono assicurati da una moderna ed efficiente rete ferroviaria (Airport Express, 23 minuti dall’aeroporto Chek Lap Kok al distretto di Central).
Festività 1, 11-13 gennaio (Capodanno Lunare Cinese); 4 aprile (Qing Ming); festività pasquali; 1 maggio; 12 giugno (Tuen Ng); 1 luglio (Costituzione della Regione ad Amministrazione Speciale di Hong Kong); 19 settembre (Festa di Metà Autunno); 1 (Anniversario della Fondazione della Repubblica Popolare Cinese), 14 ottobre (Chung Yeung); festività natalizie.
Siti di interesse Governo: www.info.gov.hk; Trade Development Council: www.tdctrade.com; Tourism Board: www.DiscoverHongKong.com
Italian Chamber of Commerce in Hong Kong and Macao
Hong Kong
Anno di fondazione 1993 Anno di riconoscimento 1999 Presidente Fabio DE ROSA Segretario Generale Manuele BOSETTI Indirizzo 19th floor, 168 Queen’s road Central Telefono +852 25218837 Fax +852 25374764 Web www.icc.org.hk E-mail icc@icc.org.hk Orario lun-ven: 9.00-13.00; 14.00-18.00 Numero dei soci 280
Quota associativa (quota annuale + quota entrata una tantum in HKD) socio individuale non residente 1.500+2.000; socio individuale residente 2.500+3.000; società residente 6.500+5.000; società non residente 3.000+3.000 Newsletter Grapevine (online) Pubblicazioni Membership Directory (annuale); Linee guida per investire a Hong Kong Accordi di collaborazione Università: Bocconi Milano, Ca’ Foscari Venezia, Luiss Roma, Scienze Aziendali Firenze, Statale Milano. 231
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia) + 8 (+7 ora legale) Superficie 99.392 kmq Popolazione 50.319.669 Comunità italiana ca. 500 Capitale Seoul Città principali Busan, Daegu, Incheon Moneta Won Sudcoreano (KRW) Tasso di cambio1 1 Euro=1.453,91 KRW Lingua Coreano Religioni principali
Quadro dell’economia
Quadro macroeconomico2 A partire dagli anni ‘60, la Corea del Sud ha registrato un’impetuosa crescita che ha portato il Paese a divenire la dodicesima potenza al mondo (a parità di potere d’acquisto) e la quarta in Asia, dopo Cina, Giappone e India. Il reddito pro-capite è passato ca. euro 50 degli anni 60 ai circa 24.680 euro del 2013, e rappresenta oggi uno dei Paesi più avanzati dal punto di vista tecnologico, grazie anche agli investimenti sostenuti in ricerca e sviluppo, con una spesa che nel 2012 è stata, in percentuale sul PIL, la seconda al mondo (4,36%). Secondo le stime della Bank of Korea, la crescita dovrebbe essersi attestata al 2,8% nel 2013, mentre è previsto un incremento del PIL pari al 3,8% nel 2014. Principali settori produttivi In crescita: produzione di automobili, acciaio, costruzioni, logistica, meccanica. I settori che stanno invece ancora risentendo di problemi legati alla recessione mondiale sono quelli dell’industria pertolchimica e della cantieristica navale.
Infrastrutture e trasporti La rete stradale copre oltre 103.000 km, di cui quasi 81.000 km pavimentati. La rete ferroviaria è di circa 3.400 km. Sono inoltre presenti 116 aeroporti e 510 eliporti. I principali aeroporti sono Incheon (Seoul), Kimpo (Seoul), Gimhae (Busan), Daegu, Gwangju e Jeju Island. L’aeroporto internazionale di Incheon è stato premiato per 7 anni consecutivi come migliore al mondo dalla Airports Council International e ha ottenuto il punteggio di 5 stelle da Skytrax. I principali porti coreani sono Incheon, Pohang, Busan, Ulsan, Yeosu; in particolare, il porto di Busan è il quinto al mondo in termini di numero di containers.
Atei (46,5%), Buddhisti (22,8%), Protestanti (18,3%), Cattolici (10,9%) Ordinamento dello Stato Repubblica Presidenziale Suddivisione amministrativa 6 città metropolitane (+1 speciale), 8 province, 1 città autonoma (+1 speciale).
Commercio estero3 Totale import: mld/euro 421,5 (+2,2%) Totale export: mld/euro 388,2 (–0,8%) Principali prodotti importati: combustibili fossili; apparecchi elettronici; macchinari. Principali prodotti esportati: apparecchi elettronici; automezzi; navi. Principali partner commerciali Paesi Clienti: Cina, USA, Giappone, Hong Kong, Singapore. Paesi Fornitori: Cina, Giappone, USA, Arabia Saudita.
Interscambio con l’Italia4 Saldo commerciale: mld/euro –1,45 Principali prodotti importati dall’Italia: (mld/euro) macchinari e apparecchiature; articoli in pelle (escluso abbigliamento) e simili (0,4); abbigliamento (anche pelle e pelliccia) (0,3). Principali prodotti esportati in Italia: (mld/euro) prodotti chimici (0,5); prodotti della metallurgia (0,4); autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (0,3).
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: il Paese continua ad attrarre importanti investimenti esteri, grazie al buon rating internazionale sul debito di cui gode e ai tassi d’interesse sui buoni del tesoro relativamente alti rispetto ai paesi industrializzati. Gli investimenti provenienti da paesi sviluppati come USA, Giappone e UE costituiscono il 76% del totale. Nello specifico gli investimenti dagli USA sono aumentati del 55%, quelli dal Giappone del 98% (settore della componentistica) e dalla Cina del 107% (settore del turismo). Le imprese europee hanno invece ridotto i flussi del 47%. In particolare per quanto riguarda il volume di investimenti dal Giappone, occupano una quota sul 1 2
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Tasso di cambio medio 2013 Fonte: CIA World Factbook, Bank of Korea, Hyundai Research Institute Fonte: Korean Customs, 2013 (partner commerciali aggiornati al 2011) Fonte: ISTAT
BUSINESS ATLAS 2014
totale del 27,9% e ne fanno il primo paese investitore in Corea. Tutto ciò è stato possibile l’anno scorso grazie al cambio favorevole di un yen molto forte rispetto al won. Il settore ad averne maggiormente beneficiato è quello dei servizi per un totale di mld/euro 2,65 a fronte di mld/euro 1,19 per una crescita del 122%. Anche gli ultimi dati del secondo trimestre del 2013 sono positivi, con una crescita del 4,8%. Secondo il rapporto annuale del World Bank Doing Business, la Corea è al settimo posto su un totale di 185 Paesi. Il Paese è stato promosso a pieni voti per quanto attiene il rispetto delle norme legislative in ambito contrattuale e l’efficienza nel trasferimento di energia elettrica e di merci oltre confine; inoltre sono stati apprezzati gli sforzi da parte delle istituzioni nel monitorare e sanzionare pratiche finanziarie illecite perpetrate dalle chaebol (gruppo d’affari) al fine di proteggere gli investitori minori. Attualmente le imprese straniere operanti in Corea sono oltre 16.000 contro le 2.300 del 1997 e nel 2010 (ultimi dati disponibili) già risultava che contribuissero all’export coreano con il 12% e 308.000 dipendenti. In Corea il settore più interessante per un investimento dall’estero è quello dei servizi, con a capo le società operanti nella finanza e nelle assicurazioni. La Morgan Stanley ha investito circa mln/euro 260 per lo sviluppo, nella cittadina di Songdo, di un importante snodo commerciale all’interno della zona di libero scambio di Incheon. Il progetto fa parte di un investimento del valore di mld/euro 2,25 realizzato grazie ad una joint venture fra l’americana Gale e la coreana Posco. La nuova Songdo include al suo interno un distretto industriale internazionale con 75 edifici progettati per la generazione di energia solare, eolica e geotermale, oltre a scuole, ospedali, due musei, hotel di lusso e altre strutture per lo svago. La città, inoltre, col 32% di spazi verdi è stata ideata con l’obiettivo di essere una delle più ecologiche in Asia. I lavori sono stati ultimati nel 2012 con il completamento di alcuni cantieri previsto entro il 2013. È notizia recente che Mercedes-Benz aprirà a giugno 2014 un centro logistico ad Anseong, per un investimento pari a mln/euro 36,14. Il centro, che effettuerà la distribuzione di 35.000 componenti auto, consentirà una fornitura costante di parti di ricambio accorciando i tempi di riparazione. Inoltre la Corea è stata designata come il punto di partenza per il nuovo motore di sviluppo di General Electric, multinazionale americana che ha in programma di costruire impianti al largo delle coste coreane per lo sviluppo di progetti di cantieristica come navi LNG e trivellatrici. Finora GE aveva fornito la tecnologia principale per i nomi più importanti fra i costruttori navali coreani come Hyundai Heavy, Daewoo Heavy e Samsung Heavy sotto forma di sistemi per il controllo da remoto, motori e generatori di energia. Siemens ha dichiarato di voler fare dell’ufficio di Seoul un centro per la formazione di ingegneri altamente qualificati col contributo di tecnici stranieri di alto profilo. L’ufficio di Seoul verrà aperto il prossimo ottobre e si occuperà anche di progetti sulle risorse energetiche nell’area asiatica (compreso il Medio Oriente) e l’Oceania. Dopo un periodo di incertezza causato dalla crisi con la Corea del Nord, General Motors ha confermato di voler investire in
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COREA DEL SUD
Corea mld/euro 5,6 entro i prossimi 5 anni per la costruzione del terzo centro di progettazione. La Corea è una delle sue basi oltreoceano più produttive, da cui provengono 4 auto Chevrolet su 10 vendute in tutto il mondo. Italiani nel Paese: secondo gli ultimi dati rilasciati dal locale Ministry of Knowledge Economy, gli investimenti italiani in Corea nel 2012 sono stati 9 per un totale investito di 5,58 mln/euro, mentre nel periodo gennaio-settembre del 2013 vi sono stati 10 casi per un ammontare di 1,25 mln/euro. Attualmente nella Corea del Sud risultano essere presenti 5 unità produttive di origine italiana: Marposs Company Korea realizza dal 1986 strumenti di precisione per misurazione e controllo, macchine utensili, automotive e IT, curandone anche la distribuzione; la Arneg Korea produce sin dal 1999 negli stabilimenti di Gwanju impianti refrigeranti, banchi frigo per supermercati ed altre attrezzature complete per il settore del retail quali espositori refrigerati, isole aperte e chiuse, etc.; la Korea Undercarriage Track, acquisita nel 2012 da Usco SpA, che produce componentistica per trattori e macchine movimento terra; nel 2012 il gruppo Tenova ha acquisito Envita, azienda coreana con impianti produttivi in Corea, Cina e Vietnam attiva nella produzione di altoforni e linee industriali per il trattamento termico della componentistica in alluminio per auto motive; nel 2011 il Gruppo Mapei ha acquisito da Henkel tutte le attività coreane legate alla produzione di collanti e altri prodotti di impiego nell'industria edilizia. La produzione è effettuata negli stabilimenti di Jincheon. Altri investimenti italiani sono uffici di rappresentanza commerciale diretti per la maggior parte da coreani. Una considerazione a parte merita la FIAT, che è ritornata ufficialmente nel paese a inizio 2013, dopo oltre 15 anni di assenza dal mercato, lasciato in occasione della crisi finanziaria del 1997 quando la KIA, suo partner locale, aveva dichiarato bancarotta. Il modello presentato è quello della nuova 500, che viene distribuito attraverso la rete di concessionari Chrysler. All’estero del Paese: nel 2012 gli investimenti coreani all’estero risultano in calo del 12,6% rispetto al 2011. Le principali destinazioni degli investimenti delle imprese coreane sono come di consueto USA e Cina. In Europa i grandi gruppi industriali (come Posco e Hyundai) hanno aperto diversi stabilimenti produttivi e uffici di rappresentanza nei paesi del centro e del sudest europeo, attratti da manodopera relativamente a basso costo e dalla prospettiva di un canale aperto verso i mercati dell’Europa e del Medio Oriente. Posco, leader coreano dell’acciaio e terzo assoluto a livello mondiale, ha aperto un ufficio di rappresentanza a Praga per rafforzare la propria presenza in Europa centro-orientale. La Hyundai Motor ha investito 1 miliardo di euro per costruire uno stabilimento di 200 ettari a Ostrava, al confine ceco con Polonia e Slovacchia con una capacità produttiva di 300.000 vetture all’anno. La Kia Motors invece, un’affiliata del Gruppo Hyundai, ha già ultimato la costruzione del proprio stabilimento in Slovacchia con potenzialità analoghe. Inoltre la Samsung Electronics, dopo gli impianti produttivi in Slovacchia e Ungheria, punta ora sulla Polonia, così come la LG che ha ultimato i
ASIA
COREA DEL SUD Su alcuni prodotti agricoli definiti dalla WTO come "sensibili” (zucchero, granturco e riso) sono in vigore contingentamenti. Importazioni temporanee: per campioni commerciali, attrezzature professionali e materiale promozionale è necessario compilare il Carnet ATA.
lavori per produzione e vendita di elettrodomestici (condizionatori, frigoriferi e lavatrici) in un cluster produttivo a Wroclaw. Hankook Tire, che ambisce a diventare presto uno dei cinque produttori mondiali di pneumatici e già fornitore delle principali case automobilistiche (Audi, Chrysler, Volkswagen, etc.), ha degli stabilimenti produttivi in Ungheria attivi dal 2007. Hyundai Mobis, il più grande produttore coreano di componenti per auto, ha completato uno stabilimento in Slovacchia che produce sistemi per freni per 600.000 vetture all’anno. Lo stabilimento era già operativo dal 2006 ma si limitava ad assemblare componenti provenienti dalla Corea. In Italia del Paese: secondo i dati del 2012 rilasciati dalla Export – Import Bank of Korea, l’istituzione bancaria semi-statale specializzata in transazioni import-export, investimenti e sviluppo delle risorse naturali all’estero, gli investimenti coreani in Italia ammontano a 9,51 mln/euro per un totale di 22 casi, contro 100,9 mln/euro in Germania (52 casi) e 111,44 mln/euro in Francia (19 casi). Si tratta ad ogni modo di un valore triplicato rispetto al 2011. Per quanto riguarda gli ultimi dati dei primi sei mesi del 2013 gli investimenti coreani in Italia sono ammontati a 1,55 mln/euro per un totale di 8 casi.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: nella seconda metà degli anni '90 sono state abolite quasi tutte le forme di autorizzazione all'acquisizione di azioni, titoli, etc. coreani sostituendole con semplici notifiche. Una riforma legislativa ha incisivamente liberalizzato i settori bancario, assicurativo e finanziario aprendo ampie prospettive anche per gli operatori stranieri. L'attuale Governo si sta ulteriormente impegnando per attrarre maggiori investimenti dall'estero, creando un ambiente più ‘business friendly' attraverso un ampio ventaglio di misure, tra le quali un piano triennale che prevede una semplificazione legislativa e amministrativa, accordi con società straniere per la creazione di centri di ricerca e sviluppo in Corea, avvio di un processo di liberalizzazione dei servizi legali nazionali anche a studi stranieri, etc. Legislazione societaria: l’avviamento di una società in Corea è regolato dal Foreign Investment Promotion Act e dal Commercial Act. Un investitore straniero (o straniero residente) deve investire un capitale sociale minimo di mln/KRW 100. Le principali forme societarie di investimento sono: a) Società locale creata da un’azienda straniera; b) Investimento privato effettuato da un soggetto privato; c) Branch office, autorizzato a generare profitti in Corea, ma riconosciuto come sussidiaria dell’azienda estera; d) Liaison office sussidiaria dell’azienda estera solo per ricerche di mercato, attività di marketing e rapporti con soggetti locali, senza autorizzazione a generare profitti.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: il 1.7.2011 è entrato in vigore l'Accordo di libero scambio UE-Corea, grazie al quale il 98,7% dei dazi, sul valore degli scambi commerciali, verrà soppresso nei prossimi 5 anni (il 96% dei dazi sulle merci dei Paesi UE e il 99% sulle merci coreane), con un effetto previsto sul volume dell’interscambio del +20%. In particolare, si prevede che gli esportatori europei di beni agricoli e industriali verso la Corea beneficeranno di un risparmio di circa mln/euro 850 già dal giorno dell'entrata in vigore, per arrivare, con l'accordo a regime, a un risparmio annuale pari a circa 1,6 miliardi. Ci si attende, infine, che l'entrata in vigore dell’accordo comporti la creazione di nuove opportunità nel commercio di beni e servizi per un valore pari a mld/euro 19,1 nel caso dell'UE e a 12,8 miliardi per la Corea del Sud. Il settore dei macchinari industriali, quello chimico e quello agroalimentare sembrano poter beneficiare dei maggiori vantaggi. Classificazione doganale delle merci: secondo i codici HSK 2007. Restrizioni alle importazioni: in linea generale, il processo di liberalizzazione delle importazioni è ormai quasi del tutto completato. Il sistema adottato è a lista negativa, pertanto non è necessaria alcuna autorizzazione, a meno che i beni non rientrino nella lista dei prodotti non importabili o soggetti a particolari procedure (i.e. alimentari per problemi di natura fito-sanitaria, cosmetici, farmaceutici e alcune attrezzature mediche). Gli operatori interessati potranno consultare il sito delle dogane: www.english.customs.go.kr.
Brevetti e proprietà intellettuale Dal 1995 il Paese ha aderito al Agreement on Trade Related Aspects of Intellectual Property Rights (TRIPs). A partire dal 2003/2004, inoltre, alcune modifiche legislative hanno adeguato considerevolmente la normativa coreana agli accordi internazionali (fra tutti, l'allineamento al c.d. "Sistema di Madrid”). È da sottolineare, al riguardo, l'efficienza del sistema di registrazione brevettuale (data l'alta propensione della Corea alla ricerca e sviluppo). Inoltre, dallo scorso anno l'Amministrazione coreana ha adottato misure più stringenti contro la diffusione in rete di contenuti digitali "piratati”. A tal fine, nel 2009 si è provveduto ad elaborare un unico testo normativo, risultato dalla fusione del Copyright Act e del Computer Programs Protection Act.
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Imposta sui redditi delle persone fisiche5: un dipendente coreano può scegliere tra due diversi sistemi di tassazione indivi-
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Per ulteriori informazioni www.nts.go.kr/eng
BUSINESS ATLAS 2014
2004, Daegu-Gyeongbuk, Pyeongtaek-Yellow Sea e Saemangeum-Gunsan nel 2008, East coast Free Economic Zone e ChungBuk Free Economic Zone create nel 2013), godono di incentivi fiscali, di terreni a prezzi agevolati o gratuiti e di altri sostegni da parte del governo centrale o delle autorità locali. Nel dicembre 2008 il Governo di Seoul ha designato le aree portuali di Ulsan, Gimje, Pohang e Pyeongtaek quali nuove zone di libero commercio (FTZ) e ha espanso quelle di Masan, Busan e Gwangyang. Le FTZ godono di esenzioni doganali, affitti contenuti e varie agevolazioni fiscali.
duale: la Individual Income Tax Regime (ricavi fino a mln/KRW 12: 6%; ricavi da mln/KRW 12 a 46: 16%; ricavi da mln/KRW 46 a 88: 25%; ricavi oltre mln/KRW 88: 35%) e la Flat Tax con aliquota unica al 15%. Oltre a questa scelta, tutti i residenti nel Paese sono soggetti ad una sovrattassa del 10% sull’imponibile tassabile. Diverse deduzioni legate alle spese effettuate durante il periodo fiscale si applicano al totale imponibile. Tassazione sulle attività d’impresa: per ricavi dichiarati sotto a mln/KRW 200, la tassa sulle attività d’impresa è pari al 10% della base imponibile; per ricavi compresi tra mln/KRW 200 e 20 miliardi, la tassa è di mln/KRW 20 più il 20% del valore dei ricavi eccedente KRW 200 milioni; per ricavi superiori a mld/KRW 20, la tassa è di mld/KRW 3,98 più il 22% del valore dei ricavi eccedente i mld/KRW 20. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 10%
Accordi con l’Italia Scambio di note per la reciproca garanzia e protezione dei diritti sul brevetto e di marchi di fabbrica (Seoul, 7.03.1961); Accordo commerciale (Seoul, 9.03.1965); Scambio di note sull’esenzione da visti d’ingresso e applicazione di tariffa dei visti (Roma, 5.05.1975); Accordo di cooperazione economica (Roma, 25.05.1982); Accordo di cooperazione scientifica e tecnologica (Roma, 3.02.1984); Accordo relativo allo stimolo e la reciproca protezione degli investimenti (Seoul, 26.06.1992); Convenzione per evitare le doppie imposizioni e per prevenire le evasioni fiscali in materia di imposte sul reddito (Seoul, 14.07.1992); Accordo per la cooperazione nel settore del turismo (Roma, 23.11.2000); Accordo sulla cooperazione in materia di Scienza e Tecnologia (Roma, 16.02.2007).
Notizie per l’operatore
Rischio Paese6 NC Condizioni di assicurabilità SACE7 apertura senza condizioni
Sistema bancario L’Istituto centrale è la Bank of Korea, la cui politica monetaria è principalmente orientata alla stabilità dei prezzi. Lo strumento più importante adottato è il Bank of Korea Base Rate (il tasso d'interesse sudcoreano al 2,50%), un tempo denominato tasso d'interesse overnight call rate. Modificando il Bank of Korea base rate, la banca centrale della Corea influisce sui tassi d'interesse di mercato di prodotti quali mutui, prestiti e risparmi. Ciò influisce sui consumi e gli investimenti, il che a sua volta ha conseguenze sul livello dei prezzi, e dunque sull'inflazione.
Costo dei fattori produttivi
Manodopera8 (valori medi mensili in €)
Categorie
da
Operaio Impiegato Dirigente
718 1.778 1.437
a
1.652 2.012 3.330
Organizzazione sindacale I sindacati presenti nel Paese hanno un potere e peso decisionale scarso anche a causa del basso numero di associati (10% nel 2009). Il sindacato più significativo è la Federation of Korean Trade Unions (FKTU).
Principali finanziamenti e linee di credito
Attività SIMEST
Categorie
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Elettricità9 (in €/KW/h)
Alta e media tensione
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Gli investimenti superiori a determinate cifre o ad alto contenuto tecnologico o effettuati nelle otto zone franche (le Free Economic Zones di Busan, Incheon, Gwangyang create nel
COREA DEL SUD
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media
0,04
Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Korean International Labour Foundation (2009) Fonte: www.junar.com (2008)
ASIA
COREA DEL SUD
Categorie
IN ITALIA
Prodotti petroliferi10 (in €/l)
1,26
Acqua ad uso industriale11 (in €/m3) da
Acqua Tipologia
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via B. Oriani, 30, 00197 Roma tel 06 802461 - fax 06 80246259 / 60 http://ita.mofat.go.kr/languages/eu/ita/main/index.jsp consul-it@mail.mofat.go.kr
media
Benzina
0,59
a
Immobili (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
da
57,47
Consolato Generale piazza della Repubblica, 11A - 20124 Milano tel 02 29062641 - fax 02 62911704 http://ita-milano.mofat.go.kr/languages/eu/ita-milano/main/index.jsp milano@mofat.go.kr
0,78 a
71,84
Formalità doganali e documenti di viaggio Non occorre il visto per i cittadini italiani che si recano per soli motivi di turismo e per soggiorni inferiori ai 90 giorni, a condizione di non svolgere attività remunerate. Per soggiorni superiori ai 90 giorni, sarà invece necessario munirsi di un visto che potrà essere richiesto presso l'Ambasciata della Corea a Roma oppure il Consolato a Milano. Successivamente, entro 90 giorni dal proprio arrivo in Corea, sarà necessario richiedere la Alien Registration Card presso il locale ufficio di immigrazione, dietro presentazione del proprio passaporto, una foto e KRW 10.000. Il tempo medio di attesa per ottenere la carta è di 10 giorni circa. Al completamento definitivo del periodo di soggiorno in Corea, tale documento dovrà essere restituito alle Autorità di immigrazione presso l'aeroporto o il porto di partenza. All’ingresso e all’uscita dal Paese occorre compilare la Entry or Departure Declaration (uno per passeggero) e la Custom Declaration (uno per famiglia) nel caso in cui si trasportino merci da sdoganare e il Quarantine questionnaire (www.customs.go.kr/eng/).
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE12 Ambasciata d’Italia 3FL. Ilshin BLDG 714 Hannam-2-dong, Yongsan-gu Seoul tel +82 2 7500200 / 1 - fax +82 2 7975560 www.ambseoul.esteri.it • embassy.seoul@esteri.it
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura tel +82 2 7960634 / 7977792 - fax +82 2 7982664 segreteria.iicseoul@esteri.it Ufficio ICE13 12F. Leema Bldg., 42 Soosong-Dong Jongno-1GIL Jongno-Gu- 110-755 Seoul tel +82 2 7790811 - fax +82 2 7572927 seoul@ice.it Ufficio ENIT14 3 fl. Ilshin Bldg., 714 Hannam 2 Dong Yongsan-Gu, Seoul 140-894 tel +82 2 7758806 - fax +82 2 7758807 seoul@enit.it
Corrente elettrica tensione: 220 V; frequenza: 60 Hz (il tipo F è frequente in hotel e uffici. Prese A e B con tensione di 110 V erano usate in passato e sono ancora presenti in vecchi edifici. Alcuni hotel offrono sia 220 V che 110 V). Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-18.00 Negozi: lun-dom 10.00-21.00 Banche: lun-ven 9.00-16.30; sab 9.00-13.30
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Intesa SanPaolo (Ufficio di Rappresentanza) 6th floor Dukheung Bldg. 1328-10 Seocho-dong, Seocho-ku 137-858 Seoul tel +82 2 34736412 - fax +82 2 34736423 seoul.repoffice@intesasanpaolo.com Unicredit (ufficio di rappresentanza) tel +82 2 3183330 - fax +82 2 3183078 bvbank@unitel.co.kr 10 11 12
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Fonte: German Technical Cooperation (GTZ) (2008) Fonte: www.mlit.go.jp (2003) Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE Fonte: ENIT
Festività 1, 30-31 gennaio; 1 febbraio (capodanno lunare); 1 marzo (movimento d’indipendenza); 5 (festa dei bambini), 6 (compleanno di Budda) maggio; 6 giugno (giorno della memoria); 15 agosto (festa dell’indipendenza); 7, 8, 9, 10 settembre; 1 (giorno del ringraziamento), 3 (giorno della fondazione), 9 (festa dell’alfabeto Hangeul) ottobre; 25 dicembre.
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Media Quotidiani: Asian Correspondent, Chosun Ilbo, Dongailbo, Gazette, Gook-Min Ilbo, Han-Gook Ilbo, Han-Kyoreh Shin-
BUSINESS ATLAS 2014
bum, The Hankyoreh Shinmun, Joong Ang Ilbo, The Korea Economic Daily, The Korea Herald, The Korea Times, KyongHyang Sinmun, Maeil Business Newspaper, Maeil Shinmum, Munhwa Ilbo, PRESSian, The Seoul Times, Oh My News, Sport, Yeong-Nam Ilbo, Yonhap News. Riviste: Elle Korea, Esquire - Korean Edition, Kid HK, Korea Economic Report, Korea Post, Korea Trade and Investment, Pooying Magazine, Sports HK. TV: 4 canali pubblici (Korean Broadcasting System-KBS, Munhwa Broadcasting Corporation-MBC, Seoul Broadcasting System-SBS, Educational Broadcasting System-EBS), e altri private (SBS TV, OBS, KNN, TBC, KBC, TJB, ubc, JTV, CJB, GTB, JIBS).
COREA DEL SUD
pagata dal datore di lavoro. Si fa presente che è stato aperto a Seoul un centro di assistenza medica, operativo h24, (Seoul Global Center, global.seoul.go.kr) a disposizione degli stranieri che risiedono o sono in visita nel Paese. Il numero per le emergenze è il 119, operativo in diverse lingue straniere (anche italiano). Nei maggiori alberghi si può richiedere l’assistenza medica (reperimento di un dottore o l’invio di un’autoambulanza) tramite: International SOS Korea 02-790-7561, oppure 02-3140-1700 che assicura a pagamento un servizio h24 per emergenza agli stranieri.
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Korean Air, Asiana Airlines Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Emirates Airlines, Qatar Airways, Cathay Pacific, Singapore Airlines, Delta, Air China, Thai Air In-ternational, AirfranceKLM, Lufthansa, Turkish Airlines, Finnair. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto internazionale di Incheon è situato a 70 km a ovest di Seoul, ed è raggiungibile tramite treno espresso (ca. euro 3), autobus (ca. euro 12) e taxi (ca. euro 50).
Alberghi Le tariffe della capitale oscillano tra 100 e 300 euro/notte incluse colazione e tasse.
Assistenza medica I costi di ricovero ospedaliero per i cittadini stranieri sono piuttosto elevati; prima di intraprendere il viaggio è meglio, quindi, stipulare un’assicurazione sanitaria che preveda, oltre alla copertura delle spese mediche, anche l’eventuale rimpatrio aereo sanitario o il trasferimento in altro Paese del malato. I cittadini stranieri residenti in Corea possono ottenere l'iscrizione al sistema sanitario nazionale, pagando una quota parte in relazione al reddito mentre l’altra quota viene
Siti di interesse Sito ufficiale della Repubblica di Corea: www.korea.net/ Portale ufficiale del Turismo: www.visitkorea.or.kr Statistics Korea: www.kostat.go.kr
Italian Chamber of Commerce in Korea
Seoul
Anno di fondazione 2008 Anno di riconoscimento 2013 Presidente Nicolas PICCATO Segretario Generale Roberto MARTORANA Indirizzo 12º piano, 24-3 Yeouido-dong, Yeoungdeungpo-gu 150-718 Telefono +82 2 4024379 Fax +82 5054094379 Web www.itcck.org E-mail itcck@itcck.org Orario 9.00 -18.00 Numero dei soci 100
Quota associativa Standard member, euro 250; Silver member, 500; Gold member, 900 Newsletter due newsletter economiche (mensili in coreano, italiano e inglese); Speciale Newsletter sull’Accordo di Libero Scambio tra Unione Europea e Corea del Sud (2010) Pubblicazioni ITCCK Membership Directory 2013; Funding Opportunities for EU-Korea Cooperation Science & Technology and R&D Industrial Joint Projects (2011) Accordi di collaborazione Desk CCIAA Torino; KITA Korea International Trade Association; SBA Seoul Business Agency; SBC Small & Medium Business Corporation
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Caratteristiche generali1
Fuso orario (rispetto all’Italia) + 8 (+7 ora legale) Superficie 377.950 kmq Popolazione 127.253.075 (stima luglio 2013, 47,5% uomini e 52,5% donne) Comunità italiana ca. 2.500 Capitale Tokyo Città principali Osaka, Fukuoka, Yokohama, Nagoya, Sapporo, Kobe, Kyoto Moneta Yen Giapponese (JPY) Tasso di cambio2 1 Euro=129,663 JPY Lingua Giapponese Religioni principali Shintoismo
Principali settori produttivi4 Terziario/servizi (73,2%), produzione industriale (25,6%) e agricoltura (1,1%).
Quadro dell’economia
Infrastrutture e trasporti Attualmente la rete stradale si estende per 1.210.251 km, mentre quella ferroviaria percorre 27.182 km. Sono presenti 102 aeroporti; i maggiori per tonnellaggio si trovano a Chiba, Kobe, Mizushima, Nagoya, Moji, Osaka, Tokyo, Tomakomai e Yokohama.
Quadro macroeconomico3 Lo schieramento del Partito Liberal-Democratico, guidato dal già primo ministro Shinzo Abe – che aveva intrapreso nel 2013 una decisa politica di lotta alla deflazione (Abenomics) – si trova in questo momento ad affrontare alcuni problemi cruciali nel determinare l’andamento economico del prossimo futuro. Mentre da un lato la politica espansiva ha effettivamente influito sui dati di domanda, inflazione e crescita, la svalutazione dello yen non ha però inciso su un trend di indebolimento dell’export che dura da ormai alcuni anni, e ha invece appesantito il carico delle importazioni di energia (in primis gas naturale) in un momento della storia del paese ancora pesantemente condizionato dall’evento di Fukushima e dall’incertezza sul futuro del nucleare. Quello del mese di aprile 2014, al momento dell’entrata in vigore dell’aumento sull’IVA (dal 5% all’8%), sarà un test importante per verificare se il sistema nel suo insieme sarà in grado di reagire con un generale innalzamento del livello degli stipendi (oramai fermi da anni) o se si assisterà invece a un calo dei risparmi e dei consumi, con un’influenza diretta sul livello delle importazioni.
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(83,9%), Buddismo (71,4%). La percentuale supera 100% perché molta gente aderisce sia allo Shintoismo che al Buddhismo Ordinamento dello Stato monarchia parlamentare Suddivisione amministrativa 47 prefetture, 1.724 municipalità, 2 regioni urbane (Kyoto e Osaka), la provincia speciale di Tokyo (23 circoscrizioni) e l’isola di Hokkaido.
Commercio estero5 Totale import: mld/euro 626,86 (–6,1%) Totale export: mld/euro 538,30 (–12,8%) Principali prodotti importati: greggio (17,5%; +16,3%); gas naturale (10%; +17,5%); abbigliamento (3,9%; +21%); petrolio raffinato (3,3%; +10%), semiconduttori (3%; +37,4%). Principali prodotti esportati: veicoli a motore (14,9%; +12,9%); prodotti in ferro/acciaio (5,4%; +8%); semiconduttori (5,1%; +6,4%); componenti automobilistici (5%; +8,5%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: USA (18,5%); Cina (18%); UE27 (10%); Corea del Sud (7,9%), Taiwan (5,8%). Paesi Fornitori: Cina (22%); UE27 (9,4%); USA (8,4%); Australia (6,1%), Arabia Saudita (5,9%).
Rielaborazione Camera di Commercio Italiana in Giappone (CCIG) su dati da Statistics Bureau of Japan, CIA World Factbook Tasso di cambio medio 2013 Rielaborazione Camera di Commercio Italiana in Giappone Fonte: Cia World Factbook Fonte: rielaborazione CCIG su dati ICE e dogane giapponesi Fonte: Rielaborazione ICCJ su dati dogane giapponesi
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Interscambio con l’Italia6 Saldo commerciale: mld/euro –4,72 Principali prodotti importati dall’Italia: prodotti farmaceutici (23%); macchinari e componentistica (20%); abbigliamento (10%); borse (10%). Principali prodotti esportati in Italia: macchinari e componentistica (58%); autoveicoli e parti (15%); apparecchi elettrici e parti (10%); prodotti chimici organici (4,5%).
BUSINESS ATLAS 2014
re le trattative al fine di stabilire l’Accordo di libero commercio (FTA) con il Giappone. Per il momento si sono svolte tre sedute di negoziati tra Europa e Giappone, e la quarta seduta avrà luogo nella prima parte del 2014. Si ricorda, infine, che l’UE ha concluso con il Giappone un accordo (in vigore dal febbraio 2008) per la cooperazione e la reciproca assistenza amministrativa in materia doganale. Importazioni temporanee: fare riferimento al Carnet ATA.
Per il 2014, è previsto un potenziale riassestamento dei valori, estremamente positivi, visti nell’anno precedente per i settori di punta del Made in Italy, soprattutto in assenza di un innalzamento del livello degli stipendi.
Investimenti esteri (principali Paesi)7 Paesi di provenienza (mld/euro): USA (1); Area Euro (0,8); Asia (0,6). Dall’Europa i flussi maggiori arrivano da Lussemburgo e Regno Unito (0,4). Paesi di destinazione (mld/euro): USA (29,9); Thailandia (7,1); Cina (6,3); Australia (4,1); Brasile (2,8); Corea del Sud (3,1). Per l’Europa i flussi principali riguardano Regno Unito (9,3) e Olanda (6,0).
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: i costi proibitivi, l’esclusività e la natura a carattere tradizionale delle transazioni, la complessità delle procedure amministrative sono stati in parte attutiti nel corso dell’ultimo decennio. Nel giugno 2005, il Giappone ha riscritto il sistema legislativo che regola le attività delle imprese, prevedendo una semplificazione nelle procedure di set-up (abolizione del capitale minimo richiesto) e regole più flessibili per la gestione e indennità di fusione flessibile. Legislazione societaria: gli uffici di rappresentanza non soggiacciono all’obbligo di registrazione ad eccezione delle banche straniere, delle società di intermediazione immobiliare o di altri istituti finanziari; in questi casi, occorre fare riferimento alle relative normative. Il modo più semplice di costituire una sede operativa in Giappone è la creazione di una filiale. Nel diritto giapponese la filiale non gode di personalità giuridica, ne consegue che i debiti e i crediti generati fanno sempre capo alla società madre. Possibile la creazione di una forma societaria consociativa (società a responsabilità limitata o per azioni). Dopo la registrazione secondo le procedure richieste, si definisce la sfera della responsabilità.
Investimenti esteri (principali settori)7 Verso il Paese: settore trasporti (+2793%), settore metallurgico (+1966%), settore vetro e ceramica (+746%). All’estero del Paese: settore comunicazioni (+448%); gomme e cuoi (+94%); settore servizi (+88%), settore estrattivo e petrolio (+75%).
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: necessari fattura e packing list, documento di origine del prodotto, certificato internazionale per l’importazione, licenze le cui tipologie variano per prodotti importati. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato (per informazioni su procedure, dazi doganali, esenzioni, riduzioni e restrizioni fare riferimento alla legge doganale giapponese reperibile sul sito customs.go.jp). Restrizioni alle importazioni: barriere tariffarie presenti su a) pellame e calzature (quote tariffarie sull'importazione del pellame, con dazio tra il 6,7% e il 30% per gli articoli "in quota" e un dazio del 30% o di 4.300 yen per gli articoli fuori quota; il contingente annuale per l'importazione di calzature in pelle è di 12.019.000 paia/anno); b) vino (per i vini fermi il sistema di quote comporta una tariffa più bassa, fra il 15% del valore o 125 yen/litro; in ogni caso, la tariffa minima non è inferiore a 45 yen/litro; per i vini spumanti la tariffa è di 182 yen/litro); c) formaggi (dazio del 22,4%–29,8%; per i formaggi fusi il dazio sale al 40%); d) gioielleria (dal 3,3% al 5,4%); e) salumi (dal 4,3% al 10%); f) caffè (12%); g) conserve vegetali (dal 9% per pomodori pelati al 16%); h) gelati (dal 21 al 29,8%). Le principali problematiche di accesso al mercato giapponese sono rappresentate dalle barriere non tariffarie (soprattutto relativamente ai controlli igienico-sanitari). Nel novembre 2012 il Consiglio degli Stati Membri ha dato finalmente il via libera alla Commissione Europea per avvia-
GIAPPONE
Brevetti e proprietà intellettuale Il Giappone aderisce alla Convenzione di Berna per la protezione delle opere letterarie e artistiche e alla Convenzione di Parigi per la protezione della proprietà industriale; dal 1967 aderisce anche alla World Intellectual Property Organization (WIPO).
Sistema fiscale Le società coinvolte in attività economiche sono soggette alla tassazione generata dal profitto di tali attività. Il Giappone aderisce alla Convenzione per evitare la doppia tassazione. Anno fiscale: 1 aprile – 31 marzo Le persone fisiche non residenti sono tassate per il reddito generato da fonti in Giappone e soggiacciono a una ritenuta d’imposta alla fonte del 20% sul reddito lordo. Le persone fisiche residenti sono inoltre soggette a una tassa provinciale e municipale (Imposta Individuale di Residenza, in giapponese kojinjuminzei, individual inhabitant’s tax) con un’aliquota complessiva del 10% sul reddito prodotto durante il periodo d’imposta (4% prelevato dalla provincia +6% dal comune), con alcune possibili variazioni del tasso a seconda delle politiche dell’amministrazione locale. 7
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Rielaborazione CCIG su dati Japan External Trade Organization, ICE, Ministero italiano Affari Esteri
ASIA
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Parchi industriali e zone franche Non presenti zone a tassazione speciale; esistono diversi agglomerati industriali che però non godono di sovvenzioni particolari da parte dello Stato.
Imposta sui redditi delle persone fisiche residenti
Redditi (mln/Yen)
Valore
5% 0 - 1,95 10% 1,95 - 3,3 20% 3,3 - 6,95 23% 6,95 - 9 33% 9 - 18 40% Oltre 18 Tassazione sulle attività d’impresa: da 15% a 18% per piccole e medie imprese; da 25,5% a 28,5% per grandi imprese. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 5% (8% da aprile 2014, 10% da ottobre 2015).
Accordi con l’Italia Programma Esecutivo dell'Accordo di Cooperazione Bilaterale in S&T (2010); Accordo bilaterale di mutua assistenza amministrativa e cooperazione in materia doganale (2009); Dichiarazione in materia di nanotecnologie, scienze della terra, ICT, robotica e tecnologie di produzione, spazio, scienze della vita (2004). Costo dei fattori produttivi
Manodopera11 (valori medi mensili in €)
Notizie per l’operatore
Categorie
Rischio Paese8 NC Condizioni di assicurabilità SACE9 apertura senza condizioni
Tipologia
Tasso di sconto Tasso sui BOT decennali
2.963 3.014 5.359
Organizzazione sindacale I sindacati giapponesi sono organizzati su base aziendale e riuniti in grandi federazioni, quali: National Federation of Private Sector Unions (RENGO), National Confederation of Trade Unions (ZENROREN), National Trade Unions Council (ZENROKYO).
Sistema bancario Riformato nell’ottobre 2008, il sistema prevede una Banca Centrale (Bank of Japan) che controlla il settore e detiene ampi poteri decisionali nel settore della politica monetaria, e 8 istituti finanziari pubblici (Development Japan Bank, Japan Finance Corporation, Okinawa Development Bank Finance Corporation, Japan Bank for International Cooperation, Shoko Chukin Japan, Japan Post Bank, Japan Post Insurance, Japan Finance Organization for Municipal Enterprises). Gli istituti finanziari privati sono divisi in banche commerciali, cooperative, banche fiduciarie e società assicurative. Tassi bancari10
media
Operaio Impiegato Dirigente
Elettricità12 (in €/KW/h)
Categorie
Alta e media tensione Combustibile
0,0 % 0,6 %
a
Prodotti petroliferi13 (in €)
Benzina Nafta Combustibile industriale
valore
da
0,20 0,21 media
1,07 0,92 0,53
Acqua ad uso industriale (in €/m3)
Principali finanziamenti e linee di credito
Attività SIMEST
Prefetture di Chiba e Tokyo
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
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Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
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Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Banca del Giappone Fonte: Statistics Bureau (www.stat.go.jp) Fonte: Tokyo Electric Power Company Fonte: Oil Information Center
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ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa SanPaolo (Filiale Estera) 7th fl., Hibiya Marine Building 1-5-1 Yurakucho Chiyoda-Ku Tokyo 100-0006 tel +81 3 35956300 - fax +81 3 35956333 tokyo.jp@intesasanpaolo.com
Immobili14 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
Tokyo Osaka Nagoya Fukuoka
media
36 25 27 27
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Q. Sella 60, 00187 Roma tel 06 487991 - fax 06 4873316 www.it.emb-japan.go.jp Consolato Generale via Privata C. Mangilli, 2/4 - 20121 Milano tel 02 6241141 - fax 02 29008899 www.milano.it.emb-japan.go.jp • visa@ml.mofa.go.jp Fondazione Italia Giappone, Italy-Japan Business Group via Sallustiana 29, 00187 Roma tel 06 6784496 - fax 06 69380179 www.italiagiappone.it • fondazione@italiagiappone.it Jetro Milano via Santa Maria Segreta 7/9 20123 Milano tel 02 7211791 - fax 02 72023072 www.jetro.go.jp/italy • mil-info@jetro.go.jp
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE15 Ambasciata d’Italia 2-5-4 Mita, Minato-ku, Tokyo 108-8302 tel +81 3 34535291 / 2 - fax +81 3 34562319 www.ambtokyo.esteri.it • ambasciata.tokyo@esteri.it
Consolato Generale Nakanoshima Festival Tower, 17F 2-3-18, Nakanoshima Kita-ku, Osaka 530-0005 tel +81 6 47065815 / 20 - fax +81 6 62010590 www.consosaka.esteri.it • segreteria.osaka@esteri.it
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Osaka Nakanoshima Festival Tower, 17F 2-3-18, Nakanoshima - Kita-ku, Osaka 530-0005 tel +81 66 2290066 - fax 81 66 2290067 www.iicosaka.esteri.it • iicosaka@esteri.it Tokyo 2,1,30, Kudan Minami, Chiyoda ku, 102-0074 tel +81 3 32646011 - fax 81 3 32620853 www.iictokyo.esteri.it • iictokyo@esteri.it
ISTITUTI DI CREDITO Mizuho Bank, The Bank of Tokyo-Mitsubishi, Sumitomo Mitsui Banking Corporation, UFJ Bank.
Formalità doganali e documenti di viaggio Passaporto con validità residua di 3 mesi. Per i cittadini italiani non è necessario il visto per soggiorni turistici inferiori ai 90 giorni.
Corrente elettrica Tensione 100 V., frequenza a 50 Hz nella parte ovest (Osaka, Kyoto, Nagoya, Hiroshima), a 60 Hz in quella ad est (Tokyo, Kawasaki, Sapporo, Yokohoma e Sendai).
Ufficio ICE16 Shin Aoyama West Bldg 16 fl. 1-1-1, Minami Aoyama, Minato ku, Tokyo107-0062 tel +81 3 34751401/4 - fax +81 3 34751440 tokyo@ice.it Ufficio ENIT17 2,5,4 Mita, Minato ku, Tokyo 108-8302 (presso Ambasciata d’Italia) tel +81 3 34512721 - fax +81 3 34512724 tokyo@enit.it
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Fonte: CB Richard Ellis Japan (www.cbre.co.jp) Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE Fonte: ENIT
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Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-17.00 Banche: lun-ven 9.00-15.00
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Festività 10 gennaio (Festa degli adulti); 11 febbraio (Fondazione dello Stato); 21 marzo (Equinozio di primavera); 29 aprile (Festa del verde); 3 (Festa della Costituzione), 4 (Festa del popolo), 5 (Festa dei bambini) maggio; 19 luglio (Festa del mare); 20 (Festa degli anziani), 23 (Equinozio d'autunno) settembre; 11 ottobre (Festa dello sport); 3 (Festa della cultura), 23 (Festa del lavoro) novembre; 23 dicembre (Genetliaco dell'Imperatore).
ASIA
GIAPPONE
Media Quotidiani: Yomiuri Shinbun, Asahi Shinbun, Mainichi Shinbun, Japan Times, Nihon Keizai Shinbun. Riviste: Aera, Shukanposto, Shukanshinchoo, Leon, Non no, Spur, Fruits, Weekly Young Magazines, Afternoon, Casa, Japan Echo, Tokyon,The East, The Metropolis Magazine. TV: NHK, ASAHI, TBS, NTV, Fuji Television, TV Tokyo.
Trasferimenti da e per l’aeroporto: Taxi (ca. euro 8 per i primi 2 km percorsi, più euro 0,80 ogni 300 metri); treno (euro 16-35); navette (ca. euro 35)
Siti di interesse Official Tourism Guide: www.japantravelinfo.com Japan National Tourism Organization: www.jnto.go.jp/eng/ Japan Guide: www.japan-guide.com Tokyo Information Network: http://jin.jcic.or.jp The Japan Times: www.japantimes.co.jp Asahi Shinbun: www.asahi.com Japan External Trade Organization: www.jetro.go.jp Japan Customs: www.customs.go.jp/english/ Immigration Bureau of Japan: www.immi-moj.go.jp/english/
Alberghi Categoria inferiore: euro 30-50/notte; media: 50100; alta: oltre 130.
Assistenza medica Al momento della partenza è consigliabile stipulare una polizza di un’assicurazione sanitaria che preveda una copertura delle spese. Il servizio è infatti privato.
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: JAL, ANA Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Swiss, Air France, British Airways, American Airlines, KLM, Cathay Pacific Airways, Singapore Airlines, Air China, Lufthansa, China Airlines, China Eastern, Turkish Airlines, Emirates, Aeroflot, Qatar Airways, Finnair, Egyptair.
Camera di Commercio Italiana in Giappone
Tokyo
Anno di fondazione 1972 Anno di riconoscimento 1986 Presidente Gianluca TESTA Segretario Generale Davide FANTONI Indirizzo FBR Mita Bldg. 9F, Mita 4-1-27 Minato-ku, 108 - 0073 Telefono +81 3 6809 5802 Fax +81 3 6809 5803 Web www.iccj.or.jp E-mail iccj@iccj.or.jp Orario lun-ven 9.30 -12.30 / 13.30 - 18.30 Numero dei soci 180
Quota associativa soci sostenitori: JPY 250.000; ordinari: 130.000; individuali: 60.000; individuali under 30: 30.000 Newsletter Newsletter (mensile); Press-release (giornaliera) Pubblicazioni Per una maggiore integrazione economica UE-Giappone - Problematiche e suggerimenti 2008 (settembre 2009); Quaderni (periodico) Accordi di collaborazione Università: Bocconi Milano, Bologna, Ca’ Foscari Venezia, Firenze, ISCaPI Cosenza, LUMSA Roma, Napoli, Torino.
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +4:30 Superficie 3.287.263 kmq Popolazione1.220.800.359 (luglio 2013)Comunità italiana oltre 1.000 Capitale New Delhi Città principali Mumbai, Chennai, Kolkata, Bengaluru, Hyderabad, Ahmedabad, Pune Moneta Rupia Indiana (INR) Tasso di cambio1 1 Euro=77,93 INR Lingua Hindi (41%) e Inglese (diffuso soprattutto negli affari) e 22 regionali Religioni principali Induisti (80,5%), Musulmani (13,4%), Cattolici (2,3%), Sikh (1,9%), Buddhisti (1%) Ordinamento dello Stato In base alla Costituzione del 1950, l’India è una Repubblica federale parlamentare. Plasmato sul modello Westminster, Il Parlamento della Repubblica è articolato in due Camere: Lok Sabha (Consiglio del Popolo, Camera bassa) e la Rajya Sabha (Consiglio degli Stati, Camera alta); la prima è eletta da tutti i cittadini maggiorenni, con sistema uninominale secco e la legislatura ha una durata massima di cinque anni; la Rajya Sabha, invece, eletta dai parlamenti statali in proporzione al numero di abitanti dello stato rappresentato, è eletta con sistema proporzionale e rinnovata per il 33% ogni due anni. Le due Camere e i parlamenti dei singoli stati
eleggono ogni sette anni il Presidente della Repubblica (attualmente A.P.J. Abdul Kalam) con compiti di mera rappresentanza e che nomina il Primo Ministro e capo del governo (attualmente Manmohan Singh), nella persona del leader del partito di maggioranza, e i governatori dei singoli stati. Il potere giudiziario è infine detenuto dalla Corte Suprema che controlla la costituzionalità delle leggi, dall’Alta Corte e dai tribunali, i quali garantiscono il rispetto delle leggi da parte dei cittadini Suddivisione amministrativa 28 stati federati con parlamenti e governi autonomi (Andhra Pradesh, Arunachal Pradesh, Assam, Bengala Occidentale, Bihar, Chhattisgarh, Goa, Gujarat, Haryana, Himachal Pradesh, Jammu e Kashmir, Jharkhand, Karnataka, Kerala, Madhya Pradesh, Maharashtra, Manipur, Meghalaya, Mizoram, Nagaland, Orissa, Punjab, Rajasthan, Sikkim, Tamil Nadu, Tripura, Uttarakhand, Uttar Pradesh e dal 2.06.2014 il Telangana, ex regione dell’Andhra Pradesh); 7 Territori dell’Unione suddivisi in distretti (Territorio Nazionale della capitale di Delhi, Andamane e Nicobare, Chandigarh, Dadra e Nagar Haveli, Daman e Diu, Laccadive, Pondicherry).
Principali settori produttivi I servizi finanziari e immobiliari da soli valgono il 20% del PIL; il contributo dell'agricoltura è di circa il 14%, seppure il settore impieghi oltre il 50% della forza lavoro del Paese, con una crescita prevista del 4,6% per il corrente anno. Seppure l'obiettivo dichiarato di portare il contributo del settore manifatturiero al PIL al 25% entro il 2025, creando 100 milioni di posti di lavoro, tale quota è diminuita dal 16,3% al 15% negli ultimi due anni e il trend si mostra in calo ( +1% nel 2012-2013 e –0,2% previsto nel 2014). Anche il settore minerario dovrebbe registrare una crescita negativa del 2% circa per il quarto anno consecutivo. Il settore dei servizi, in particolare IT e Outsourcing, rappresenta da sempre un elemento di forza del Paese. Opportunità crescenti anche nei beni di consumo e infrastrutture, in particolare strade e ferrovie, che necessitano di urgenti lavori di ammodernamento e ampliamento per sostenere la crescita del traffico soprattutto nelle maggiori aree urbane.
Quadro dell’economia2
Quadro macroeconomico Il tasso di crescita è tra i più alti al mondo, ma ha subito una decelerazione nel 2012-2013: dimezzato dall'8,9% del 20102011 al 4,8% del 2012-2013, con previsioni attorno al 6% per il 2014. Il continuo deprezzamento della rupia ha inoltre messo a rischio le importazioni (in particolare di prodotti energetici) e le esportazioni; la moneta, nel mese di agosto 2013, ha, infatti, segnato il minimo storico nei confronti del dollaro, sfondando quota 64. Le riserve in valuta forte sono consistenti, sostenute dalle rimesse dei lavoratori all’estero. Una burocrazia lenta e farraginosa e infrastrutture inadeguate sono i principali ostacoli strutturali per una crescita costante. 1 2
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Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Union budget and Economic Survey, Government of India; India Development Update, Economic Policy and Poverty Team (South Asia Region), The World Bank Group (ottobre 2013) Fonte: Infrastructure Sector in India, India Brand Equity Foundation (www.ibef.org)
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Infrastrutture e trasporti3 L'impegno dell'India nel settore delle infrastrutture, nello scorso decennio, ha reso il Paese la seconda economia al
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mici (0,3); metalli di base e prodotti in metallo, esclusi macchine e impianti (0,3). Principali prodotti esportati in Italia: (+6%) (mld/euro) prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (0,9); metalli di base e prodotti in metallo, esclusi macchine e impianti (0,6); sostanze e prodotti chimici (0,5).
mondo per velocità di crescita. Con la India Planning Commission, il Governo ha previsto un investimento di un trilione di dollari per il settore nell’ambito del XII Piano Quinquennale (2012-2017), con il 40% dei fondi provenienti dal settore privato. Il governo Indiano ha intrapreso, inoltre, importanti iniziative come la costruzione del Corridoio Industriale Delhi-Mumbai, per il quale ha stretto una collaborazione con il Giappone. Il Ministero dei Trasporti Stradali e delle Autostrade ha lanciato di recente il primo Portale Nazionale dei Trasporti, una piattaforma comune con cui gli utenti possono pianificare i loro spostamenti via autobus. Sono state intraprese iniziative per la promozione dell’utilizzo di modalità di trasporto sostenibile: il Jaipur City Transport Service limited (JCTSL) introdurrà battery operated buses nella città, con l'obiettivo di stimolare i trasporti pubblici e limitare l'emissione di agenti inquinanti. In crescita anche l’utilizzo delle ferrovie, soprattutto per il trasporto di merci: secondo rilevazioni dal 1.04 al 30.11.2013, 678 milioni di tonnellate i beni, registrando un aumento del +4,7% rispetto all'anno precedente.
Investimenti esteri (principali Paesi)6 Paesi di provenienza: Mauritius (38%); Singapore (10%); Regno Unito (9%); Giappone (7%); USA (6%). Paesi di destinazione: Mauritius (30%); Singapore (24%); Olanda (9%); USA (7%); Emirati Arabi Uniti (5%).
Investimenti esteri (principali settori)7 Verso il Paese: servizi, finanziari e non (20%); edilizia, costruzioni e infrastrutture (12%); telecomunicazioni (7%); informatica (6%). Italiani verso il Paese: servizi, comprese società di ingegneria (20%), automotive (16%), macchinari (14%), comparto tessile e manifatturiero (12%). L'Italia è 13° investitore nel Paese, aumentando l'esposizione di circa mln/euro 33 rispetto al 2011. Sul territorio sono presenti circa 400 entità legali e stabilimenti italiani, distribuiti soprattutto nei poli industriali di Delhi-Gurgaon-Noida, Mumbai-Pune e Chennai. Tra i grandi gruppi presenti: Assicurazioni Generali, Brembo, Carraro, Danieli, Ferrero, Fiat, Maire Tecnimont, Lavazza, Luxottica, Magneti Marelli, Maschio Gaspardo, New Holland, Perfetti Van Melle, Piaggio, StMicroelectronis, Techint. In Italia del Paese: manifatturiero (69,2%), commercio all'ingrosso, commercio al dettaglio, ristoranti e alberghi (20,8%), costruzioni (5,3%), finanziario, assicurativo, immobiliare e servizi alle imprese (4,7%).
Commercio estero4 Totale import: mld/euro 245,98 Totale export: mld/euro 165,50 Dal 2002 al 2013, l’India è salita dalla 29° alla 19° posizione in termini di export nella graduatoria mondiale, e dalla 22° alla 10° posizione in termini di import. Principali prodotti importati: petrolio greggio e minerali bituminosi (27,4%); oro (11,5%); diamanti (5,6%); combustibili solidi (3,3%); gas e idrocarburi (2,5%); apparecchi elettronici per la telefonia e telegrafia (2,2%). Principali prodotti esportati: oli di petrolio o minerali bituminosi non greggi (18,7%); diamanti (9,1%); articoli di gioielleria e metalli preziosi (4,6%); autoveicoli (3,5%); cotone (2,9%); riso (1,6%). Principali partner commerciali Paesi Clienti (mld/euro): USA (15), UAE (11,3), Singapore (6,2), Arabia Saudita (5), Hong Kong (4,9). Paesi Fornitori (mld/euro): Cina (19,4), Arabia Saudita (13,7), UAE (12,9), Svizzera (9,6), USA (8,9), Iraq (7,9).
Aspetti normativi e legislativi
Interscambio con l’Italia Saldo commerciale: mld/euro +1 Nel corso del 2013 i flussi commerciali Italia-India sono diminuiti del 2%, ma in misura inferiore rispetto ad altri partner europei. L’Italia rimane il 5° partner commerciale dell’India tra i Paesi UE dopo Germania, Belgio, Regno Unito e Francia. Principali prodotti importati dall’Italia: (–11%) (mld/euro) macchinari e apparecchiature (1,2); sostanze e prodotti chi5
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Fonte: Government of India, Ministry of Commerce & In-dustry, Department of Commerce (dati 2013-14) Fonte: Eurostat; ISTAT Fonte: Dipartimento Indiano di Politica Industriale e Promozione Fonte: Eurostat; Overseas Direct Investment, Reserve Bank of India (www.rbi.org.in) Per ulteriori informazioni: www.attivitaconlestero.net
INDIA
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Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione8: il regime doganale è disciplinato dal Custom Act del 1962 e dal Custom Tariff Act del 1975. Nel 1992 è stato inoltre introdotto il Foreign Trade Development and Regulation Act, su cui il Governo formula la propria politica commerciale con l'estero. Il Ministero del Commercio e dell'Industria è l'organo competente in materia. Le merci in arrivo vengono classificate dal Customs Tariff Act in 4 distinte categorie in base al Paese d’origine al quale corrisponde un diverso trattamento tariffario, secondo i criteri dettati dal Sistema Armonizzato: a) merci che beneficiano della clausola della "nazione più favorita"; b) merci che beneficiano di un trattamento preferenziale (più bassa della tariffa al punto a) si applica alle merci originarie (secondo la nozione di "origine preferenziale") di un Paese con il quale l'India ha stipulato un accordo daziario preferenziale (Paesi APTA, Paesi
ASIA INDIA niero. La politica esistente non permette gli investimenti stranieri diretti nei seguenti settori: 1) gioco d’azzardo e scommesse; 2) lotterie: 3) energia atomica; 4) chit funds (tipico schema Indiano di micro-finanza); 5) trasporto ferroviario. Legislazione societaria9: regolata dal Company Act del 1956 e successivi emendamenti. Una società straniera che intenda stabilire un’attività in India avrà a disposizione le seguenti possibilità: 1) entità costituita di diritto indiano tramite domanda al Registro delle Società (ROC), ai sensi del Companies Act 1956 e 2013 e operante in forma di joint venture o di sussidiaria interamente posseduta; 2) come entità non costituita, quindi non soggettivamente distinta dalla società-madre straniera (la società può operare, quindi, sotto forma di ufficio di collegamento o di rappresentanza, ufficio di progetto, filiale, filiale indipendente in una zona economica speciale). In merito al settore retail una prima apertura agli investimenti stranieri è avvenuta nel 2006 con ulteriori passi in avanti nel mese di gennaio 2012: negli Stati che hanno recepito la legislazione nazionale, sono ammessi investimenti stranieri pari al 100% nel commercio al dettaglio di prodotti monomarca e al 51% per la distribuzione multi-marca purché vengano rispettate le seguenti condizioni preesistenti alla riforma: a) i prodotti devono essere venduti con lo stesso marchio a livello internazionale (cioè in più paesi diversi dall’India); b) la vendita al dettaglio dei prodotti monomarca deve comprendere solo prodotti che vengono contrassegnati con il marchio durante la produzione; c) l’investitore straniero deve essere il titolare del marchio; d) nel caso in cui l’investimento superi il 51%, almeno il 30% del valore dei prodotti venduti deve essere obbligatoriamente costituito da beni realizzati da piccole imprese indiane (i.e. con investimento totale inferiore a mln/USD 1).
SAPTA, Paesi GSTP, Cile, Bhutan, etc.); c) merci diverse dalle precedenti, che quindi non beneficiano di trattamenti agevolati, ma viene applicata una tariffa ordinaria (general rate); d) merci assoggettate a dazio per periodi limitati di tempo, in genere per frenarne l'importazione. Le merci importate devono essere corredate dalla seguente documentazione: a) fattura pro-forma, b) certificato di origine delle merci, c) documenti vari (i.e. certificato di controllo qualità, certificato di analisi chimica per prodotti chimici e farmaceutici), d) polizza di carico (in base al vettore utilizzato per il trasporto). I tempi dello sdoganamento tendono ad essere particolarmente lenti, si consiglia pertanto all’operatore italiano di stabilire, prima dell’importazione, relazioni con importatori e spedizionieri qualificati per la puntuale consegna degli ordinativi. Classificazione doganale delle merci: nomenclatura combinata sulla base del Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: merci vietate e per le quali non è permessa l’importazione, a meno di avviso ufficiale (policy notification) del governo a riguardo; merci di libera importazione (Open General License-OGL) in base alla quale le merci possono essere liberamente importate dietro pagamento dei dazi doganali richiesti. Importazioni temporanee: consentita l’importazione in esenzione da dazio per un periodo di sei mesi, prima della riesportazione, di materiali da esposizione (l’evento deve essere approvato e sponsorizzato dal Ministero del Commercio oppure dalla Indian Trade Promotion Organization), compresi materiali da costruzione ed ornamentali, destinati a mostre, fiere o eventi simili, dietro presentazione del Carnet ATA, emesso da una Camera di Commercio della città dell’esportatore. L’eventuale estensione del periodo d’importazione oltre i 6 mesi è di pertinenza delle autorità doganali.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: l’India dispone, tra le economie emergenti, di una tra le politiche più liberali e trasparenti per gli investimenti esteri, consentiti fino al 100% secondo la “procedura in via automatica”, ovvero senza previa autorizzazione da parte del Governo indiano né dalla Reserve Bank of India (RBI). Agli investitori si richiede solamente di informare l’Ufficio regionale della RBI entro 30 giorni dal ricevimento delle rimesse dall’estero e di presentare i documenti richiesti entro 30 giorni dall’emissione azionaria agli investitori stranieri. Gli investimenti diretti sono permessi in tutti i settori e attività eccetto i seguenti, che richiedono una precedente approvazione del Governo: 1) produzione di sigari, sigarette e surrogati del tabacco; 2) produzione di apparecchiature aerospaziali e per la difesa; 3) produzione di articoli riservati alla piccola impresa per cui l’investimento straniero superi il 24% del capitale; 4) iniziative in cui il partner straniero coinvolto gode di una precedente collaborazione tecnica/finanziaria in India nello stesso settore; 5) produzione di distillati e bevande alcoliche; 6) il settore minerario; 7) il settore delle costruzioni; 8) tutte le iniziative imprenditoriali che sono soggette a limiti massimi previsti per l’investimento stra-
Brevetti e proprietà intellettuale Prima di depositare la domanda di registrazione di un marchio è bene effettuare una ricerca preliminare per assicurarsi che lo stesso non sia stato registrato in precedenza, né sia presente nei registri delle società o in elenchi commerciali. La ricerca sul registro dei marchi può essere fatta sul sito dell’Ufficio del Registro dei Marchi al costo di INR 400, o ci si può rivolgere a un consulente o a studi legali (circa euro 80 per marchio e per classe di prodotto). Il richiedente avente una sede principale di business in India può depositare una domanda di registrazione. Ciascuna fase di archiviazione richiede una tassa prescritta per marchio e per classe di prodotti, da INR 500 a 2.50010. La documentazione richiesta varia in base al tipo di domanda, ma generalmente il modulo da compilare e la domanda vanno redatti in inglese e in hindi e forniti in più copie. L’Ufficio Registro Marchi concede la registrazione in un anno e mezzo circa, talvolta sono necessari tempi più lunghi. La registrazione vale per un periodo di 10 anni, e può essere rinnovata per ulteriori 10 pagando INR 5.000. 9 10
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Fonte: Per approfondimenti: www.lexology.com Per informazioni: http://blog.ipleaders.in
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Sistema fiscale Anno fiscale: 1 aprile – 31 marzo
Tipologia
Imposta sui redditi delle persone fisiche11
Redditi (in INR)
Inferiori a 160.000 160.000 - 500.000 500.000 - 800.000 Oltre 800.000
Bank Rate Repo Rate Reverso Repo Rate Reverso Bank Rate Deposit Rate
Valore
0% 10% 20% 30%
Tipologia
Valore
30% 40% 50%
Alle persone giuridiche indiane con fatturato superiore a INR 10 milioni si applica un’imposta addizionale del 5%. Imposta sul valore aggiunto (VAT): introdotta nel 2005 e applicata ai soli beni materiali, è regolamentata a livello nazionale, anche se i singoli Stati possono modificarne l’applicazione. In generale le aliquote applicate sono le seguenti: 0% sui beni di prima necessità, 1% sui metalli preziosi, 4% sugli investimenti industriali, sui beni capitali e sui beni di consumo di massa, 12,5% su tutti gli altri beni. Prodotti petroliferi, tabacco, superalcolici, etc. hanno un’aliquota generalmente più alta che varia da Stato a Stato. La Service Tax, introdotta nel 1994 ed emendata nel 2012, è invece applicabile a tutti i servizi e ai beni manifatturieri.
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Notizie per l’operatore
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche14 Le Special Economic Zones (SEZs) sono parchi industriali liberi da dazi doganali, con costi di produzione minori per lavorazioni destinate prevalentemente all’esportazione. L’esenzione dai dazi doganali si estende anche alle eventuali licenze per l’importazione. Le principali sono: Kandla e Surat (Gujarat), Santa Cruz (Mumbai-Maharashtra), Chennai (Tamil Nadu), Cochin (Kerala), Vishakapatnam (Andra Pradesh), Falta (West Bengal), Noida (Uttar Pradesh).
Rischio Paese12 3/7 Condizioni di assicurabilità SACE13 apertura senza condizioni
Sistema bancario La Reserve Bank of India (RBI) è l’unico istituto che ha potere di emissione e controlla tutte le operazioni bancarie nel Paese. Quattro le categorie di banche commerciali presenti: nazionalizzate, private, cooperative e straniere.
Fonte: Government of India, Ministry of Finance Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default 13 Per maggiori informazioni www.sace.it 14 Per maggiori informazioni www.sezindia.nic.in
Valore
9,00 % 8,00 % 7,00 % 4,00 % 9-9,50 %
Principali finanziamenti e linee di credito Le Banche che effettuano la raccolta dei depositi privati e societari, nonché il mercato azionario, sono le fonti di finanziamento ordinario per le imprese. Ad esse si affiancano altre istituzioni finanziarie. In genere le banche commerciali operano solo sul credito a breve termine per il capitale di funzionamento e al massimo offrono crediti a medio termine da 5 a 7 anni. Le istituzioni finanziarie - fra le quali Industrial Credit and Investment Corporation of India (ICICI), Industrial Development Bank of India (IDBI) e Industrial Financial Corporation of India (IFCI) - concedono finanziamenti a lungo termine, per progetti di durata di 7 o più anni.
Imposta sui redditi delle persone giuridiche
Persone giuridiche indiane Persone giuridiche non residenti (filiali) Royalty Income
Tassi bancari (28.02.2014)
INDIA
Accordi con l’Italia Accordo per evitare le doppie imposizioni e prevenire le evasioni fiscali in materia di imposte sul reddito (firmata nel 1993 ed emendata nel 2006); Convention on Mutual Administrative Assistance in Tax Matters (ratificata nel 2011) il cui obiettivo è di promuovere la collaborazione tra Paesi del gruppo OECD per contrastare l’evasione fiscale tramite assistenza amministrativa, scambio di informazioni e ispezioni fiscali.
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ASIA INDIA
Costo dei fattori produttivi
Consolati Generali Calcutta 3, Raja Santosh rd - 700 027 tel +91 33 24792414 / 26 - fax +91 33 24793892 www.conscalcutta.esteri.it consolatogenerale.calcutta@esteri.it Mumbai Kanchanjunga Bld., 72 G. Deshmukh rd - 400 026 tel +91 22 23804071 / 73 - fax +91 22 23874072 / 74 www.consmumbai.esteri.it
Manodopera15 (valori medi mensili in €) da
Categorie
Operaio Impiegato Dirigente
50 150 1.400
a
80 700 4.000
Organizzazione sindacale Circa il 30% dei lavoratori è sindacalizzato. I principali sindacati (India Trade Union Congress-INTUC, All India Trade Union Congress-AITUC, Hind Mazdoor Sabha) sono affiliati alle confederazioni sindacali centrali. La Conferenza per il Lavoro, organismo tripartitico formato dal Governo, dai lavoratori e dai datori di lavoro, offre una rappresentanza proporzionale a dette confederazioni. Elettricità16 (in €/KW/h)
Categorie
media
Alta e media tensione Combustibile
0,08
Prodotti petroliferi17 (in €/l)
Benzina Nafta Combustibile industriale15
da
Ad uso industriale
media
0,89
Acqua18 (in €/m3)
Tipologia
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura Mumbai c/o Consolato Generale d'Italia Kanchanjunga Building 72 G. Deshmukh rd. - 400026 tel +91 22 23804071 / 73 - fax +91 22 23874078 iicnmumbai@esteri.it New Delhi 50-E Chandragupta Marg Chanakyapuri 110021 tel +91 11 26871901 - fax +91 11 26871902 www.iicnewdelhi.esteri.it • iicnewdelhi@esteri.it SACE 84, Maker Chamber VI, Backbay Reclamation, Nariman Point, Mumbai - 400 021 tel +91 22 43473473 - fax +91 22 43473477 mumbai@sace.it Uffici ICE21 Mumbai Dhanraj Mahal, E28 - 2nd fl., CSM rd. Apollo Bunder, Colaba 400 001 tel +91 22 22821214 / 1125 / 22809250 / 55 / 60 / 65 fax +91 22 22821085 • mumbai@ice.it New Delhi 50-E, Chandragupta Marg Chanakyapuri 110 021 Tel +91 11 24101272 - fax +91 11 24101276 newdelhi@ice.it
a
1,02
829,8/t 573,6/t
da
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0,03
1,03
Immobili19 (canone mensile in €)
Affitto locali uffici
da
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ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Popolare (Rep. Office) Mumbai tel +91 22 22042872 • mumbai@bancopopolare.in Banca Popolare di Vicenza (Rep. Office) New Delhi tel +91 11 41524344 / 45 • newdelhi@popvi.com Intesa SanPaolo (Ufficio di Rappresentanza) 81 Maker Chambers VI, Jamnalal Bajaj Marg Nariman Point - Mumbai 400 021 tel +91 22 22871400 - fax +91 22 22020333 mumbai.repoffice@intesasanpaolo.com
a
49,96
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE20 Ambasciata d’Italia 50, Chandra Gupta Marg - Chanakyapuri - 110021 ND tel +91 11 26114355 - fax +91 11 26873889 www.ambnewdelhi.esteri.it • ambasciata.newdelhi@esteri.it
Fonte: http://clc.gov.in/estb/pdf/miniwage1.pdf Fonte: International Energy Agency- IEA (2012) Fonte: My Petrol Price; BharatPetroleum.it; Furnace Oil 18 Fonte: Indian Government, Information System Organization, Water Planning & Project Wing, Central Water Commission 19 Fonte: Magicbricks.com 20 Fonte: Ministero degli Affari Esteri (www.esteri.it) 21 Fonte: Agenzia ICE 15 16 17
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Italian Desk BNL c/o BNP Paribas India 1 Forbes, 6th floor, 1 Dr.V.B.Gandhi Marg - Mumbai tel +91 11 41796630 srabani.ghosh@asia.bnpparibas.com internazionalizzazione@bnlmail.com Monte dei Paschi di Siena (Rep. Office) Mumbai tel +91 22 22024478/71 massimiliano.altabella@banca.mps.it UBI (Rep. Office) Mumbai tel +91 22 22023601 • mumbai@ubibanca.com Unicredit (Rep. Office) Mumbai tel +91 22 22851111/13 • unicredit@mtnl.net.in
Paese per un periodo massimo di 5 anni. Per ottenere il visto è necessario presentare una copia del contratto, il curriculum del candidato e una prova che l’ente/società per cui lo stesso intende lavorare è stabilita in India.
Corrente elettrica 230/240 Volts, 50 Hz. Le prese di corrente sono a tre poli rotondi, di diametro leggermente superiore a quello italiano, disposti a triangolo. Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-sab 9.30-17.30 Negozi: tutti i giorni 9.30-19.00 (alcuni oltre le 19.00) Banche: lun-ven 9.00-16.00
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via XX Settembre, 5 - 00187 Roma tel 06 4884642 - fax 06 4819539 Consolato Generale via Larga,16 - 20122 Milano tel 02 8057691 - fax 02 72002226
Festività Festa della Repubblica (26 gennaio); Holi (marzo), Good Friday (aprile); Ramazan Idu'l Fitr (luglio/agosto); Festa dell’Indipendenza (15 agosto); Compleanno di Mahatma Gandhi (2 ottobre), Dussehra e Bakri Id (ottobre); Diwali (ottobre/novembre); Natale (25 dicembre).
Media Quotidiani in inglese: The Times of India; Hindustan Times; The Hindu; The Telegraph; Deccan Chronicle; DNA; Mumbai Mirror; The Economic Times; The New Indian Express; The Tribune. Riviste India Today; General Knowledge Today; Reader’s Digest; Competition Success Review; Outlook; The Week; Pratiyogita Darpan Stardust; Business Today. TV: in inglese: STAR Plus, STAR World, NDTV, Comedy Central, FX, Zee TV, HBO, SAB TV, Sony, Zee English.
ISTITUTI DI CREDITO Ex-Im Bank via Disciplini, 7 – 20123 Milano tel 02 58430546 – fax 02 58302124 State Bank Of India via Larga, 16 – 20122 Milano tel 02 86461019 – fax 02 875451
Formalità doganali e documenti di viaggio I visitatori senza merci soggette a dazi doganali, articoli di alto valore o valuta straniera per un valore superiore a euro 11.340 possono accedere attraverso il Canale Verde. Gli altri devono dichiarare i relativi beni o capitali e passare per il Canale Rosso per le necessarie autorizzazioni. Non è prevista la possibilità di ottenere il visto all’arrivo nel Paese, per cui i passeggeri italiani devono assicurarsi, prima della partenza, di avere il documento valido per tutto il periodo di permanenza. La procedura per il visto deve essere effettuata in Italia presso il consolato o l’ambasciata indiana. Il visto turistico ha validità di 6 mesi a decorrere dal momento dell’emissione (non a quello dell’arrivo in India), è a entrata multipla, ma non estendibile, né convertibile, né rinnovabile prima di un mese dalla scadenza. Inoltre, un turista non può richiedere un visto turistico entro i due mesi dall’ultima visita al Paese. Il governo indiano rilascia visti business a entrata multipla per coloro che intendano visitare il Paese per affari. Per l’ottenimento è necessario accompagnare al modulo di domanda una lettera di invito da parte dell’ente/società che si andrà a visitare in India. Nella lettera devono essere indicati: tipo di lavoro svolto dal candidato; probabile durata della permanenza; durata del visto; lista dei luoghi e delle organizzazioni cui si intende prestare visita; lettera che certifichi il possesso di risorse finanziarie sufficienti a mantenersi nel Paese. Il visto di lavoro consente ingressi multipli nel
INDIA
Alberghi 4 stelle: euro 100–150/notte; 5 stelle: 150–300/notte; Lusso e Super-lusso: oltre 300/notte.
Assistenza medica Per i rappresentanti di aziende italiane in visita di lavoro in India, è consigliata un’assicurazione sanitaria internazionale (offerta dalle maggiori compagnie assicurative) che permette, in caso di emergenza, il ricovero presso strutture private. Sarà il Consolato di riferimento oppure la stessa assicurazione ad indicare la struttura più vicina o convenzionata. Tutti i costi di ricovero e degenza saranno a carico dell’assicurazione (alcune polizie prevedono franchigie o massimali).
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Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Air India Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Lufthansa, Brussels Airlines, British Airways, Qatar, Emirates, Air France, KLM, Swiss, e Turkish Airlines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: solitamente organizzato dall’hotel, gratuitamente o a pagamento (circa euro 25 a Mumbai). Sono disponibili anche i taxi, sia sotto licenza pubblica che di compagnie di trasporti private, anche in forma pre-pagata nella hall degli arrivi all’aeroporto (a partire da circa euro 5).
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Siti di interesse Sito del governo indiano con link a tutti i ministeri e gli Stati dell’India: www.nic.in. Portale indiano: www.indiainfoline.com Sito del maggiore organizzatore di fiere in India: www.indiatradefair.com Borsa di Mumbai: www.nseindia.com Sito del dipartimento per la promozione e le politiche industriali: www.dipp.nic.in Dogana Indiana: www.cbec.gov.in
Organizzazioni industriali: Confederation of Indian Industry (CII): www.cii.in Federation of Indian Chambers of Commerce and Industry (FICCI): www.ficci.com Bombay Chamber of Commerce: www.bombaychamber.com Association of Chambers of Commerce: www.assocham.org Indian Merchants’ Chamber, Bombay: www.imcnet.org
The Indo-Italian Chamber of Commerce and Industry
Mumbai
Anno di fondazione 1966 Anno di riconoscimento 1987 Presidente Narinder K. NAYAR Segretario Generale Sergio SGAMBATO Indirizzo Office 501 - 5th Floor, 349 Business Point, Western Express Highway, Andheri (East) 400069 Telefono +91 22 67728186 Fax +91 22 67728191 Web www.indiaitaly.com E-mail iicci@indiaitaly.com Orario 9.00 -18.00 Numero dei soci 1.217 Quota associativa (non residenti) Membro Associato euro 250, Ordinario 750, Gold 2.000, Life 15.000; (residenti) Membro Associato INR 5.618/anno+2.809 una tantum, Ordinario INR 8.427/anno+2.809 una tantum, Gold INR 112.360/anno; Life INR 1.123.600 Newsletter @INDIAITALY e-Newletter (mensile); @INDIAITALY e-bulletin; INDIAITALY e-newsalert settoriali Pubblicazioni italian-Links (annuale); collaborazione con E'italia (mensile) Accordi di collaborazione Assocomaplast-Ucimu; Confindustria Macerata-Poliexport; Consorzio Camerale per l’Internazionalizzazione; Invest in Lombardy; Promec Modena; Scuola Superiore Sant’Anna Pisa; Simest; Unioncamere Emilia Romagna; Veneto Promozione.
Uffici locali Bangalore Responsabile Ganpati HEGDE Indirizzo 55 S V Complex, 2nd floor K R rd Opp. Basavanagudi Police Station -560004 Telefono +91 80 26620318 Fax +91 80 26620848 E-mail iicci.bang@indiaitaly.com Calcutta Responsabile Jyoti SAHA Indirizzo c/o Consolato Italiano, 3 Raja Santosh rd Alipore - 700027 Telefono +91 33 32944677 Fax +91 33 24490070 E-mail iicci.cal@indiaitaly.com Chennai Responsabile Anil MULCHANDANI Indirizzo 2b, Jamals 17 Jagannathan rd, Nungambakkam, 600034 Tel / Fax +91 44 28242399 / 97 E-mail iicci.chen@indiaitaly.com Goa (rep. off.) Responsabile Maria Maragarida FERNANDEZ Indirizzo c/o Guala Clousers (India) Pvt Ltd D-1 Sesa Ghor, 20 EDC Complex, Patto Panjim, 403001 Telefono +91 832 230697 Fax +91 832 438943 E-mail iicci.goa@indiaitaly.com New Dehli Responsabile Gurpreet AHUJA Indirizzo c/o Ambasciata d’Italia, 50e, Chandragupta Marg Chanakyapuri, 110021 Telefono +91 11 26882156 Fax +91 11 26885281 E-mail iicci.delhi@indiaitaly.com
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +7 (+6 ora legale) Superficie 704 kmq Popolazione 5.310.000 Comunità italiana 2.400 persone e 200 aziende Capitale Singapore Moneta Dollaro di Singapore (SGD) Tasso di cambio1 1 Euro=1,661 SGD Lingua
Quadro dell’economia2
trasporto marittimo connettono il porto di Singapore con 600 porti nel mondo in 123 Paesi. L’aeroporto di Singapore Changi Airport è collegato con oltre 250 città nel mondo in 60 Paesi che lo rendono l’hub aeroportuale con più passeggeri in Asia, e il sesto al mondo. La rete stradale conta 3.262 km di arterie e comprende 9 autostrade (163 km), tra cui la recente Marina Coastel Expressway, e 139 km di gasdotti.
Quadro macroeconomico Nel 2013 l’economia è tornata a crescere a ritmi più elevati rispetto al 2012, quando si sono subiti i contraccolpi della crisi globale. Come confermato dal Ministry of Trade and Industry, nel 2013 la crescita si è attestata sul 4,1%, in rialzo rispetto a quanto precedentemente previsto (3,5% –4%). Volano della ripresa è tornato ad essere il settore finanziario con una crescita di oltre il 10%, ma crescite robuste (attorno al 5%) si sono registrate anche nel commercio e nelle costruzioni. Per il 2014 lo stesso Ministry of Trade prevede una crescita tra il 2% e il 4%, piuttosto variabile, dovuta alle incertezze sulle politiche monetarie a livello internazionale, seppur in un clima di diffusa ripresa. A pesare non sono però solamente le usuali difficoltà legate ai debiti sovrani in Europa, o le politiche della Federal Reserve negli USA, ma anche grandi incertezze legate ai cambiamenti di politica economica che sta intraprendendo la Cina per ristrutturare la propria economia.
Commercio estero Totale import: mld/euro 351,47 Totale export: mld/euro 386,58 Principali prodotti importati: elettronica (4,2%); alimentare (5,5%); chimica (–5,5%). Principali prodotti esportati: elettronica (10,3%); alimentare (13%); chimica (4,5%). Principali partner commerciali Paesi clienti: Malaysia; Paesi UE (–15%) (Italia –7,5%); Cina (+10,3%); Indonesia (–6,3%); USA (+7,3%). Paesi Fornitori: Malaysia (+1,2%); UE (–3,3%) (Italia +9,5%); Cina (+11,7%); Indonesia (–4,7%); USA (+0,2%).
Interscambio con l’Italia3 Saldo commerciale: mld/euro –1,69 Principali prodotti importati dall’Italia: (mln/euro) macchinari e apparecchiature (530); altri mezzi di trasporto (178,3); prodotti chimici (156,4). Principali prodotti esportati in Italia: (mln/euro) computer e prodotti di elettronica e ottica, apparecchi elettromedicali, di misurazione e orologi (92,2); coke e prodotti derivanti dalla raffinazione del petrolio (34,1); prodotti chimici (24,6).
Principali settori produttivi Servizi finanziari (10,6%); costruzioni (5,9%); ICT (5,5%); altri servizi industriali (5,1%); retail e vendite all’ingrosso (5%); trasporti e stoccaggio (3%); servizi alle imprese (3,9%); manifatturiero (1,7%).
Infrastrutture e trasporti Singapore vanta un’ampia rete di trasporti che copre in modo capillare tutta l’Isola. Attualmente sono in fase di realizzazione una nuova linea di metropolitana (Downtown Line) e altri prolungamenti di linee esistenti. Il porto di Singapore è il porto container più esteso al mondo e, nel corso del 2013, ha movimentato in totale 32,6 milioni di container TEU (da 20” piedi) piazzandosi al secondo posto in questa classifica a livello globale, solo dopo Shanghai (33,60). Attualmente 200 linee di
Inglese, Cinese Mandarino, Tamil, Malese Religioni principali Taoisti, Buddhisti, Musulmani, Induisti, Cristiani Ordinamento dello Stato Repubblica Parlamentare.
Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza: Olanda, Giappone, Regno Unito, Norvegia, USA, India. Paesi di destinazione: Cina, Indonesia, Malaysia.
1 2
252
3
Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Department of Statistics Singapore; ISTAT Fonte: ISTAT
BUSINESS ATLAS 2014
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: oil/gas, biomedicale, manifatturiero, green energy. Italiani verso il Paese: IT (circuiti integrati, semi conduttori e microchip), aerospazio, difesa e sicurezza, alimentare, petrolchimico, chimico e farmaceutico, prodotti per l’edilizia. All’estero del Paese manifatturiero, ristorazione, hotel e attività di commercio all'ingrosso, telecomunicazioni, servizi finanziari ed assicurativi, servizi di supporto tecnico, amministrativo e professionale. In Italia del Paese: dal fondo sovrano GIC: Sintonia (Edizione), centro commerciale Roma Est (mln/euro 400); dal fondo sovrano Temasek: collaborazione tra PSA (Port of Singapore Authority) e i porti di Genova e Venezia; da Changi Airport: acquisto del 5% di Gemina, la holding di Aeroporti di Roma; Flextronics: Centro Logistico in Provincia di Lodi.
agli investimenti stranieri; attualmente in vigore 18 accordi di libero scambio con 24 partner (USA, Giappone, Australia, Nuova Zelanda, Svizzera, Perù, Costa Rica, GCC, Islanda, Liechtenstein, Norvegia, Giordania, Cina - nell’ambito degli accordi creati ASEAN - Cile, Sud Corea, India e Panama). Legislazione societaria4: in via generale, non esistono restrizioni allo svolgimento di attività imprenditoriali e alla costituzione di società da parte di soggetti stranieri. Le uniche attività soggette al rilascio di specifiche licenze sono quelle bancarie, finanziarie (anche intermediazione) e assicurative. Qualsiasi attività imprenditoriale svolta a Singapore deve essere registrata presso il Registry of Companies and Business. Le società straniere o gli stranieri che intendono operare nel Paese devono optare per una collaborazione con una compagnia già presente a Singapore o per la costituzione di un'identità societaria indipendente. Per quanto riguarda la prima, le principali forme di collaborazione sono le joint-venture, i contratti di collaborazione e distribuzione, i contratti di agenzia. Nella seconda ipotesi, invece, l'imprenditore potrà scegliere tra l'apertura di un Ufficio di Rappresentanza, di un’impresa individuale o collettiva, di persone o di capitali (modello Private Limited Company o Public Limited Company), o di una filiale. L'ufficio di rappresentanza può svolgere attività promozionali per conto della casa madre, ma non può né direttamente, né a nome della casa madre, svolgere attività imprenditoriali, concludere contratti in proprio, svolgere attività di consulenza a pagamento, trattare il trasporto di beni o aprire o negoziare lettere di credito. La domanda per la costituzione dell’Ufficio va presentata all’International Enterprise. La filiale dovrà invece esser registrata presso l'ACRA (Accounting and Regulatory Authority of Singapore).
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: economia principalmente basata sul libero scambio, ma alcuni prodotti rimangono soggetti ad imposta doganale (i.e. liquori, tabacchi, automobili, moto e prodotti petroliferi). Normalmente la tassa, calcolata ad valorem o con specifica aliquota (importo specifico per unità di peso o altra quantità), si basa sull’ordinamento delle tariffe doganali (Customs Duties Order) del Singapore Customs, l’agenzia governativa del Ministero delle Finanze per la facilitazione e per l’implementazione di dazi e barriere commerciali. È inoltre presente per tutte le merci importate ed esportate la Good and Serivices Tax (GST); tuttavia, sono previste esenzioni da dazi e/o GST per importazioni temporanee, licenze di magazzino, aziende manifatturiere e industrie locali che utilizzano materie prime soggette a tariffe doganali. Per l’importazione di qualsiasi bene è richiesta un’apposita licenza di import (IN Permit) che è possibile richiedere per via elettronica attraverso il TradeNet System, database per lo scambio di informazioni su commercio e logistica. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: negato l’accesso al mercato per chewing gum, chewing tobacco e tabacchi contraffatti, specie animali protette, riproduzioni di pubblicazioni protette da copyright, pubblicazioni oscene, fuochi d’artificio. Importazioni temporanee: per materiali come campioni, attrezzature professionali o beni che vengono importati con carnet ATA per fiere, mostre o aste è prevista la sospensione dei dazi doganali attraverso l’apposito Temporary Import Scheme, a condizione della riesportazione entro 3 mesi. Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: completa apertura
SINGAPORE
Brevetti e proprietà intellettuale La normativa di riferimento è il Copyright Act (cap. 63). I diritti d’autore proteggono produzioni letterarie, teatrali e musicali, opere artistiche, registrazioni sonore, trasmissioni radiotelevisive, programmi via cavo, etc. L’autore gode dei diritti che riguardano la sua opera, quali la riproduzione, pubblicazione, messa in scena e adattamento dell’opera stessa. Per ottenere la protezione occorre inoltrare domanda presso l’ufficio competente, Intellectual Property Office of Singapore (www.ipos.gov.sg). Inoltre, la protezione dei diritti d’autore è assicurata, a livello internazionale, dall’adesione alla Convenzione di Berna, alla WTO e alla sottoscrizione degli Agreement on Trade-Related Aspects of Intellectual Property Rights (TRIPS), alla World Intellectual Property Organization (WIPO) e a numerosi accordi bilaterali. Il Registered Design Act, cap. 4
253
La legislazione di riferimento, per l’apertura di una società a Singapore, è contenuta nel Business Registration Act (cap. 32) e nel Companies Act (cap. 50). Il diritto societario nazionale prevede le seguenti forme giuridiche: Sole Proprietorship (impresa individuale), Partnership (impresa collettiva fino a un max. di 20 azionisti), Limited Liability Partnership, Incorporated Company. Le Incorporated Company possono essere di tre tipi: Company limited by shares (società per azioni), Company limited by guarantee (a responsabilità limitata), Unlimited company (a responsabilità illimitata)
ASIA
SINGAPORE Notizie per l’operatore
266 con il Registered Design Rules e Registered Design (International Registration) Rules 2005 rappresentano la normativa di riferimento per la protezione delle opere di design.
Sistema fiscale Il sistema fiscale prevede l’imposta sul reddito societario, sul reddito delle persone fisiche, sui beni immobili, sul bollo di autoveicoli e motoveicoli, sui beni e sui servizi, sul consumo e dazi doganali, di successione, sulle scommesse e altre imposte minori (ad esempio la nuova imposta sul gioco d’azzardo). L’IRAS, Inland Revenue Authority of Singapore, è l’agenzia delle entrate che regola e riscuote tali tributi. La regolamentazione fiscale applicabile a società registrate a Singapore (Private Limited Companies, Sole Proprietorships e Partnership) prevede l’imposta sui redditi d’impresa (Income Tax), sul valore aggiunto (GST Good and Service Tax), sul trasferimento di somme/utili all’estero (Withholding Tax), la Customs and Excise Duties e altre imposte di carattere minore. Anno fiscale: per le persone fisiche dal 1 gennaio al 31 dicembre; per le società, in base a quanto deciso in fase di costituzione dell’attività (il calcolo definitivo dell’imposta relativo all’anno di attività deve essere effettuato prima del 30 novembre dell’anno successivo).
Rischio Paese5 NC Condizioni di assicurabilità SACE6 apertura senza condizioni
Sistema bancario Nel 1971 è stata istituita l’Autorità Monetaria di Singapore (MAS), il cui ruolo principale è fornire consulenza bancaria, finanziaria e fiscale al governo, nonché regolare e supervisionare la politica creditizia e monetaria del Paese. Attualmente risultano presenti 119 banche commerciali, 46 banche d’affari e 31 uffici rappresentativi di banche e banche d’affari. Tipologia
Prestito primario Depositi bancari fissi 3 mesi Depositi bancari fissi 6 mesi Depositi bancari fissi 12 mesi Depositi di risparmio bancari Finanziamenti sui prestiti per l’acquisto di veicoli nuovi a 3 anni Mutui sulla casa a 15 anni Depositi fissi società finanziarie 3 mesi Depositi fissi società finanziarie 6 mesi Depositi fissi società finanziarie 9 mesi Depositi fissi società finanziarie 12 mesi Depositi di risparmio società finanziarie
Imposta sui redditi delle persone fisiche
Reddito (SGD)
10.000 - 20.000 20.000 - 30.000 30.000 - 40.000 40.000 - 80.000 80.000 - 120.000 120.000 - 160.000 160.000 - 200.000 200.000 - 320.000 Oltre 320.000
Tassi bancari7
Valore
0 2% 3,5% 7% 11,5% 15% 17% 18% 20%
Principali finanziamenti e linee di credito
Valore
5,38 % 0,14 % 0,20 % 0,32 % 0,11 % 3,44 % 2,95 % 0,25 % 0,28 % 0,27 % 0,53 % 0,17 %
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
La residenza è un fattore determinante nel calcolo dell’imposta sulle persone fisiche: è considerato residente chi ha trascorso a Singapore più di 183 giorni nell’arco dell’anno o per 3 anni consecutivi anche se il numero di giorni nel primo e terzo anno è inferiore al suddetto periodo. Il residente soggiace al pagamento delle tasse sul profitto ottenuto a Singapore o in un Paese estero se il reddito viene reintrodotto a Singapore. L’aliquota è progressiva ed è compresa tra lo 0% e il 20%. Il non residente è, invece, esautorato dal pagamento dell’imposta se certifica un’attività protrattasi per non oltre 60 giorni. Se i due mesi vengono superati, l’imposta è calcolata sul reddito prodotto a Singapore. Lo stipendio del non residente è tassato al 15%.
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Presenti 7 zone franche (FTZ), 6 per carichi marittimi e una per carichi aerei (Singapore Changi Airport). Queste zone 5
6 7
254
Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Intesa SanPaolo
BUSINESS ATLAS 2014
Informazioni utili
dispongono di un’ampia gamma di servizi e facilitazioni per quanto concerne l’immagazzinaggio e la riesportazione di beni controllati e soggetti a dazi doganali. Attualmente, il più grande parco industriale è quello di Jurong con 4.000 ettari di terreno industriale e oltre 3.000 aziende ospitate.
Indirizzi Utili NEL PAESE
Accordi con l’Italia Convenzione sulla doppia imposizione (1978); Free Trade Agreement UE-Singapore (in via di conclusione). Nel marzo scorso è stato firmato il Protocollo Aggiuntivo alla Convenzione bilaterale per evitare le doppie imposizioni che dovrebbe permettere la definitiva cancellazione di Singapore dalla black list del Ministero dell’Economia e delle Finanze italiano.
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE12 Ambasciata d’Italia 101 Thomson road, int. 27-02 United Sq., S 307591 tel +65 62506022 - fax +65 625 33301 www.ambsingapore.esteri.it • ambasciata.singapore@esteri.it
Costo dei fattori produttivi
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura 43A Beach Road, S 189682 tel +65 6336 3705 - fax +65 6336 5305 www.iic.singapore.esteri.it segreteria.iicsingapore@esteri.it Ufficio ICE13 6, Temasek Boulevard suite 07-03 Suntec Tower 4 - 038986 tel +65 68203180 fax +65 63338058 singapore@ice.it
Manodopera8 (valori medi mensili in €)
Categorie
da
Operaio Impiegato Dirigente
a
1.075 1.800 1.900 4.000 4.000 10.000
Organizzazione sindacale Le organizzazioni sindacali sono riconosciute dal Trade Unions Act che le definisce associazioni o gruppi di lavoratori o di datori di lavoro, sia temporanei che permanenti, che si pongono come principale obiettivo il coordinamento delle relazioni tra forza lavoro e datori di lavoro. Tutti i sindacati fanno parte della National Federation of Trade Unions in Singapore (NTUC).
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa SanPaolo (Filiale Estera) 6 Temasek boulevard fl. 42 - 04/05 Suntec Tower Four Singapore 038986 tel +65 6333 8270 - fax +65 6333 8252 singapore.sg@intesasanpaolo.com
Elettricità ad uso industriale9 (in €/KW/h)
Categorie
media
Alta e media tensione Combustibile
0,08
Prodotti petroliferi10 (in €/l)
Benzina Nafta
da
0,80 Acqua11 (in €/m3)
Ad uso industriale
media
IN ITALIA
a
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata c/o United Overseas Bank-80 Raffles Place, UOB Plaza II 5th floor -048624 tel +65 533 9898 - fax +65 438 7074 pang.chenglian@UOBgroup.com Consolato via Nazionale, 200, 2º piano - 00184 Roma tel 06 48759510 - fax 06 48759511 lbirindelli@bea-law.com
0,95
0,59 media
0,81
Immobili11 (canone mensile in €/m2)
Metratura
70 m2 120 m2 180 m2
SINGAPORE
media
30,8 26,2 23,3
8
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Fonte: Labour Market Statistical Information 2013, Ministry of Manpower Fonte: Singapore Power Fonte: PetrolWatch Singapore Fonte: The Public Utilities Board (PUB) Fonte: Ministero degli Affari Esteri (www.esteri.it) Fonte: Agenzia ICE
ASIA
SINGAPORE
Formalità doganali e documenti di viaggio Passaporto con almeno 6 mesi di validità. Il visto viene rilasciato al momento dell’ingresso e consente la permanenza tra i 30 e i 90 giorni se si arriva via aerea e 14 giorni via terra o mare. Alla scadenza è possibile ottenere una serie di rinnovi (avanzando valide ragioni) fino a 3 mesi. Vaccinazioni non previste.
Riviste: AdAsia; Asian Banker Magazine; Hydrocarbon Asia; IT Asia; IT Singapore; Strategist Oil Report; Tele.com Asian Edition; TravelAsia; The Arts; Time. TV: CNBC Asia; Channel 5; Channel 8; MTV Asia Music; MTV Chinese; Suria. Alberghi 4/5 stelle (zona centro, singola) da euro 95 a 450/notte.
Corrente elettrica 220 V, 60 Hz
Assistenza medica Presenti 8 ospedali pubblici, 12 privati e 17 policlinici. Le strutture mediche sono tra le migliori al mondo. In caso di emergenza, contattare Gleaneagles 473-7222; Mt. Avernia 359-7910.
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.00/8.30-17.00/17.30; sab 8.00/8.30-12.00/12.30 Negozi: lun-ven 9.00-18.00 Banche: lun-ven 10.00-15.00 / sab 9.30-11.30
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Singapore Airlines Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Qatar Airways, Lufthansa, Alitalia, British Airways, KLM, Swiss Air, Flight Emirates, Turkish Airlines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: treno (MRT) euro 1,38; bus euro 1; taxi euro 15.
Festività 1, 26, 27 (Capodanno Cinese) gennaio; Venerdì Santo; 1, 9 (Vesak) maggio; 9 agosto (Festa nazionale); 20 settembre (Hari Raya Puasa); 17 ottobre (Deepavali); 27 novembre (Hari Raya Haji); 25 dicembre. Media Quotidiani: New Paper; Straits Times; Berita Harian/Berita Minggu; Liánhé Zao Bào; Business Times: Today.
Siti di interesse Singapore Government: www.gov.sg; Economic Development Board: www.sedb.com; International Enterprise Singapore: www.iesingapore.com; Statistics Singapore: www.singstat.gov.sg
Italian Chamber of Commerce in Singapore
Singapore
Anno di fondazione 2000 Anno di riconoscimento 2003 Presidente Federico DONATO Segretario Generale Raffaella ORSINI Indirizzo 70 Anson Road 22-02 Hub Synergy Point - 079905 Telefono +65 62230356 Fax +65 62230357 Web www.italchamber.org.sg E-mail singapore@italchamber.org.sg Orario lun-ven 09.00 -18.00 Numero dei soci 156
Quota associativa (SGD/anno) socio sostenitore 2.500; multinazionali 1.540; PMI 880; persone fisiche 330 Newsletter e-News (mensile) Pubblicazioni Directory (annuale) Accordi di collaborazione Arezzo Fiere; CCIAA: Bergamo, Foggia, Udine, Varese; ConCentro Pordenone; Made in Vicenza; Lucca Promos; Marchet Ancona; Promos Milano; Università: Bocconi Milano, Ca’ Foscari Venezia, Padova; Veneto Promozione; Desk: Invitalia, Padova Promex, Simest.
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +6 (+5 con ora legale) Superficie 513.120 kmq Popolazione 67.448.120 Comunità italiana 3.700 Capitale Bangkok (ca. 9.300.000) Città principali Hat Yai, Nakhon Ratchasima, Chiang Mai Moneta Baht (THB) Tasso di cambio1 1 Euro=40,829 THB Lingua Thai (ufficiale), Inglese (commerciale); diffuso il Cinese Religioni principali Buddhisti (94,6%); Musulmani (4,6%); Cattolici (0,7%) Ordinamento dello Stato monarchia costituzionale in cui il potere esecutivo spetta al sovrano che, su proposta del Parlamento, nomina il Primo Ministro. Il
Quadro dell’economia2
motive che attira importanti investimenti (Toyota e Ford), diventando un settore di eccellenza per tutta l’area ASEAN, con ricadute positive sulla produzione nazionale di acciaio. Anche il turismo risulta in crescita: nel corso del 2013, i turisti in entrata sono stati quasi 27 milioni con una crescita del 19% rispetto all'anno precedente; considerevole è stato l’aumento in termini di presenze turistiche da Cina e paesi ASEAN che hanno compensato la diminuzione di turisti europei.
Quadro macroeconomico Nel 2013 la crescita economica è stata inferiore ai valori registrati l’anno precedente, ma si è attestata su valori comunque positivi (+3,3%), risultati raggiunti principalmente grazie ad un incremento dei consumi privati, alle misure di politica economica adottate dal Governo e agli investimenti legati alla ricostruzione resasi necessaria, in molte aree del Paese, in seguito all’alluvione del 2011. La flessione è dovuta principalmente a un calo delle esportazioni e alla cessazione di alcuni programmi Governativi di stimolo all’economia tra i quali il First Car Program. Per il 2014, il Ministero delle Finanze ha corretto in negativo le previsioni di crescita dal 5,1% al 3,1%. A pesare su questo dato, l’instabilità politica, una domanda interna sostanzialmente stabile e un ulteriore rallentamento delle esportazioni che rappresentano il 70% del PIL. L’export, continua comunque, a crescere a ritmi del 6% annui e sosterrà l’economia anche nei prossimi mesi, soprattutto in funzione della ripresa di USA e Paesi UE. Anche sul versante dei consumi e degli investimenti privati le stime sono positive con una crescita prevista per il 2014 rispettivamente del 2,1% e del 3,2%.
Principali settori produttivi I settori più rilevanti per la formazione del PIL sono i servizi (49%) e l’industria (38%); segue l’agricoltura con il 13%. Negli ultimi anni, ha visto un rafforzamento il comparto auto-
sovrano nomina, inoltre, su proposta di quest’ultimo, i Ministri. Il potere legislativo è esercitato dal Parlamento formato da Camera dei Deputati (Sapha Phuthaen Ratsadon) e Senato (Wuthisapha). La Camera dei Deputati è formata da 500 membri mentre il Senato da 150 membri. I membri del parlamento restano in carica per quattro anni. Il numero massimo di mandati per il Primo Ministro è pari a due Suddivisione amministrativa 76 province inclusa l’area metropolitana di Bangkok (Krung Thep Mahanakhon).
Infrastrutture e trasporti La Thailandia si conferma un paese all’avanguardia ed in crescita dal punto di vista infrastrutturale, anche per la politica di sviluppo intrapresa dal BOI (Board of Investment). Per il rilancio dei trasporti nel Paese, il governo ha inoltre approvato un piano di sviluppo che prevede la realizzazione – entro il 2020 – di 55 progetti per un valore complessivo superiore a mld/euro 56. La rete stradale si estende per oltre 180.000 km, mentre quella ferroviaria per quasi 5.000 km. La Thailandia ha 103 aeroporti, di cui 6 internazionali. Il più importante è il Suvarnabhumi Airport di Bangkok che ha permesso alla Thailandia di affermarsi come centro nevralgico per il trasporto aereo di merci e persone nell’area ASEAN. Ingenti gli investimenti anche nella rete ferroviaria, con l’apertura di cinque nuovi collegamenti previsti entro il 2018, e nel sistema di trasporti pubblici nella capitale con la costruzione di nuove linee skytrain e metro.
1 2
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Tasso di cambio medio 2013 Fonte: CIA – The World Factbook; Thailand Ministry of Commerce; Thai Chamber of Commerce; Bangkok Post; International Monetary Fund; ICE Bangkok; Royal Thai Government; World Bank; ISTAT
ASIA
THAILANDIA
Commercio estero Totale import: mld/euro 171,71 Totale export: mld/euro 154,77 Principali prodotti importati: macchinari e componenti (34,5%), macchinari e parti (10,6%); carburanti e raffinati (20,8%). Principali prodotti esportati: macchinari e componenti (41,7%), beni manifatturieri (16,2%), cibo e alimenti (11,9%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Cina (11,9%); USA (10%); UE (9,8%); Giappone (9,7%); Hong Kong (5,8%); Malesia (5,7%); Australia (4,5%). Paesi Fornitori: Giappone (16,4%); Cina (15%); Emirati Arabi Uniti (6,9%); USA (5,8%); Malesia (5,3%).
Aspetti normativi e legislativi3
Interscambio con l’Italia Grazie a un’espansione della classe media urbana esistono prospettive interessanti per il Made in Italy in particolare nei seguenti settori: vini, agroalimentare, arredamento, design e moda. Di particolare interesse sono i settori ad alto contenuto tecnologico (gestione delle acque, ferrovie ad alta velocità, attività spaziali, energie alternative, biotecnologie, macchine utensili, automotive, industria di trasformazione agroalimentare, apparecchiature medicali) in cui i thailandesi mancano di capacità e forniture adeguate. Saldo commerciale: mld/euro –0,35 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/euro): macchinari e apparecchiature (0,64), prodotti chimici (0,14), apparecchiature elettriche e apparecchiature per uso domestico non elettriche (0,08). Principali prodotti esportati in Italia (mld/euro): prodotti alimentari (0,25), macchinari e apparecchiature (0,16), prodotti delle altre industrie manifatturiere (0,09).
Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza: Giappone (31%); Singapore (17,9%); UE (16,3%); USA (9,2%); Hong Kong (4,8%). Paesi di destinazione: Singapore (13,2%); Hong Kong (9,4%); Cayman Island (9,7%); UE (8,2%); Cina (7,3%). Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: finanza e assicurazioni (24,3%); servizi (18,4%); automobili e accessori (9,3%); prodotti di elettronica (8,5%); informazione e e comunicazione (6,95%). Italiani verso il Paese: macchinari e prodotti in metallo (54%); servizi (16%); prodotti chimici e carta (15,5%); industria leggera e tessile (13%). All’estero del Paese: attività estrattive (25,6%); attività finanziarie e assicurative (15,1%); macchinari e accessori (8,2%); alimentare (6,4%); elettronica (4%). 3
Fonte: Doing Business in Thailand 2013 EABC; Thailandia: Gateway per l’Asia - Bank of Thailand; The Board of Investment of Thailand
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Regolamentazione degli scambi Regolamentazione degli scambi, sdoganamento e documenti di importazione: Il processo di sdoganamento è simile per le importazioni che arrivano via mare, via aerea e via terra. Secondo l’Advance Entry System, occorre presentare all’ufficio doganale di riferimento il modulo d’entrata, copia della polizza di carico, fattura, lista d’imballaggio, dichiarazione d’importazione, certificato d’origine (quando necessario) in qualsiasi momento prima dell’arrivo delle merci. Nel caso in cui i doganieri ritengano che la documentazione presentata non sia sufficiente, sarà richiesto un deposito pari all’ammontare della tariffa di importazione, la cui liquidazione verrà effettuata dai funzionari del Dipartimento delle Dogane dopo lo sdoganamento della stessa merce. Per alcune tipologie di beni, è anche richiesta una licenza d’importazione. Per le importazioni effettuate via mare dopo il controllo documenti e dopo l’arrivo dell’imbarcazione al porto, l’importatore è soggetto alla tariffa doganale di riferimento, all’imposta sul valore aggiunto, e all’accisa. Nel caso in cui non sia stato effettuato il calcolo delle tariffe totali oppure sia necessario lo sdoganamento urgente, si rilascia un deposito. Il pagamento può essere effettuato tramite assegno (se determinate condizioni vengono rispettate) o in contanti. Tali documenti vengono presentati al magazzino e all’ispettore che ordinerà il controllo dei beni (ca. il 10% del totale). Un primo controllo è effettuato in base alla documentazione consegnata all’ingresso della merce. Se vi sono discrepanze i beni saranno trattenuti fino a che la tariffa addizionale o la multa verrà pagata. Se i beni non permettono l’ispezione all’arrivo, vengono presi accordi con il Dipartimento della Dogana per consegnare i beni direttamente presso l’importatore dove i beni potranno essere ispezionati dopo essere stati disfatti o installati. Se i beni non vengono rimossi entro due mesi dall’arrivo, sono soggetti alla confisca previo preavviso di 15 giorni. I beni importati considerati materiali pericolosi devono essere rimossi entro il tempo prescritto dal Direttore Generale del Dipartimento della Dogana. La confisca può sempre essere evitata pagando sia un deposito che una somma di denaro pari alla più alta tariffa accusabile sui beni. Questa procedura può essere adottata anche se lo sdoganamento è ritardato a causa della disputa riguardo la tariffa corretta pagabile. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: previste per valuta, gomma e lavorati, tabacchi, rimanenze del tabacco e lavorati, animali vivi e morti, armi, munizioni e loro parti e accessori, medicine, germi e tossine, bevande, alcolici, zuccheri e prodotti a base di zuccheri, bilance. Necessari permessi e certificati (di origine, di qualità, etc.) per determinate categorie di beni. Importazioni temporanee: regime concesso per beni importati in occasione di seminari o convegni (da riesportare entro
BUSINESS ATLAS 2014
THAILANDIA
Brevetti e proprietà intellettuale Secondo la normativa locale, i brevetti stranieri che non abbiano ottenuto un’apposita licenza dalle autorità thailandesi non hanno diritto ad alcuna protezione. Tuttavia, gli stranieri titolari di brevetti, o che detengono i diritti relativi ad invenzioni o modelli in Paesi terzi, possono concludere accordi commerciali con controparti locali e ricercare un livello equivalente di protezione per mezzo di obblighi contrattuali e licenze. I marchi di fabbrica devono essere registrati presso il Dipartimento per la Proprietà Intellettuale del Ministero del Commercio; la registrazione garantisce la tutela nel mercato nazionale, per una durata di 10 anni e rinnovabile per ulteriori 10. Il Copyright Act (1994) tutela i diritti d’autore per opere letterarie, artistiche, cinematografiche etc., senza che sia necessaria la registrazione. Tuttavia, al fine di una maggiore tutela, è consigliabile registrare le opere presso il Dipartimento di Proprietà Intellettuale. Le pene per i reati connessi a queste fattispecie prevedono forti multe e in alcuni casi il carcere fino a 4 anni.
6 mesi dalla data di importazione) ed eventi fieristici; previsto, inoltre, se l’importatore rilascia una garanzia al Dipartimento delle Dogane per un importo pari a quello che dovrebbe essere l’importo del dazio sull’importazione. In generale, i beni importati per la distribuzione gratuita sono esenti da dazi a patto che la quantità e il valore unitario siano irrisori e che abbiano un logo o un simbolo che li metta in stretto collegamento con la manifestazione.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: per iniziative nel settore terziario e per operazioni commerciali nel Paese è necessaria la presenza di uno o più partner locali (persona giuridica o fisica) che detengano la maggioranza delle quote di investimento. Per attività produttive non rientranti nei settori sensibili è possibile detenere il controllo societario. In ogni caso, il partner locale non deve necessariamente essere coinvolto nella gestione dell’attività. Legislazione societaria: tra le tipologie societarie il diritto prevede la società semplice e di capitali (per azioni o per azioni chiusa), la joint venture, la filiale, l’ufficio di rappresentanza e quelli regionali. Se una società semplice o per azioni trasferisce all’estero gli utili provenienti da una filiale stabilita in Thailandia o da un’attività economica esercitata direttamente nel Paese, essa è soggetta, oltre all’imposta sul reddito delle persone giuridiche, anche a un’imposta ulteriore del 10% sulle rimesse che effettua. Secondo il Foreign Business Act BE 2542 (1999) è possibile istituire un Ufficio di Rappresentanza per la raccolta di informazioni sulle opportunità di business in Thailandia, per controlli di qualità di prodotti acquistati dai clienti locali, per ricerche di mercato, e per il sostegno alle operazioni della società madre dentro o fuori i confini. Gli Uffici Regionali, invece, ben si adattano ad attività di comunicazione e coordinamento per conto della sede, supervisione delle operazioni delle succursali e affiliate situate nella stessa regione, servizi di consulenza e management, training e sviluppo del personale, management finanziario, marketing control e sale promotion planning, sviluppo di prodotto e attività di ricerca e sviluppo. La richiesta della Foreign Business License, in qualità di Ufficio di Rappresentanza o Regionale, va presentata alla Direzione Generale del Department of Business Development, Ministero del Commercio. Il Foreign Business Committee avrà almeno 3 mesi per considerare la pratica e l’eventuale approvazione. Il diritto societario thailandese consente anche la costituzione di filiali per cui è necessaria, come nel caso precedente, la richiesta della Foreign Business License (sebbene differiscano le condizioni fiscali). La Società a responsabilità limitata (regolata dal Civil and Commercial Code) se registrata nel Paese con il 51% di portafoglio azionario locale, verrà considerata di diritto thailandese e può in linea di principio operare in tutti i settori economici salvo quelli limitati per legge.
Sistema fiscale Sistema di tassazione su base mondiale (autodichiarazione). Anno fiscale: 1 gennaio - 31 dicembre. Tassazione sulle attività d’impresa: Imposta sui redditi di impresa (euro)
Tipologia
Aliquota standard PMI 0 - 3.674 3.674 - 24.492 24.492 - 73.477 73.477 - 743.772 Aziende quotate sul mercato SET Aziende quotate sul mercato MAI
Valore
20%
esente 15% 20% 20% 20% 20%
Dal 2013 l’aliquota base è passata dal 23% al 20%. Esistono tuttavia casi speciali ai quali si applica un’aliquota ridotta tra i quali: piccole e medie imprese, società quotate sul mercato azionario Thailandese (Stock Exchange of Thailand) e uffici regionali (Regional Operating Headquarters). Inoltre, ricevono un trattamento particolare le aziende approvate dal Board of Investment, che possono beneficiare di un’esenzione dall'imposta sul reddito fino a 3 anni se ubicate nella Zona 1, fino a 7 anni se nella Zona 2 e fino a 8 se nella Zona 3. I progetti approvati potranno inoltre ricevere l’esenzione o la riduzione dai dazi di importazione e una serie di altri vantaggi.
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ASIA
THAILANDIA
Imposta sui redditi delle persone fisiche (THB)
Tipologia
0-150.000 150.000 - 300.000 300.000 - 500.000 500.000 - 750.000 750.000 - 1.000.000 1.000.000 - 2.000.000 2.000.000 - 4.000.000 Oltre 4.000.000
Valore
Tipologia
0% 5% 10 % 15 % 20 % 25 % 30 % 35 %
Tasso ufficiale di sconto Depositi vincolati (1anno)
Principali finanziamenti e linee di credito
Valore
2,25 % 2,50 %
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Imposta sul valore aggiunto (VAT): 7% (per il 2014 è previsto un aumento al 10%).
Notizie per l’operatore
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Il governo thailandese promuove lo sviluppo industriale in alcune aree che offrono servizi per gli imprenditori, maggiori tutele e benefici aggiuntivi. I parchi industriali possono godere di due macro categorie di incentivi che non si autoescludono tra loro: incentivi BOI, che vengono assegnati sulla base della provincia in cui l’industria è localizzata, e incentivi IEAT che sono limitati ai parchi gestiti e co-gestiti dall’ente governativo. I parchi industriali, al loro interno, si distinguono in: zona industriale generale e zona esente da dogana, all’interno della quale non sono applicate tasse e dazi e in cui sono localizzate le industrie che servono principalmente mercati stranieri. La maggior parte dei parchi industriali è localizzata nella zona centrale del paese. Tra le aree più importanti ricordiamo Bangkok, Rayong, Saraburi e Chon Buri.
Rischio Paese4 3/7 Condizioni di assicurabilità SACE5 apertura senza condizioni.
Sistema bancario Il sistema bancario si compone di 18 banche commerciali nazionali, 16 filiali thailandesi di banche straniere, 9 società finanziarie, 4 società di credit foncier, 10 istituzioni finanziarie governative, 22 uffici di rappresentanza stranieri, 15 società finanziarie di management e 18 società private di credito. Tre casse di risparmio thailandesi sono diventate banche commerciali: Kiatnakin Bank, Tisco Bank e ACL Bank. Dalla fusione di UOB Radanasin Bank e di Bank of Asia è nata la United Overseas Bank (Thai); la Standard Chartered Bank (Thai) è, invece, il risultato della fusione tra la Standard Chartered Nakornthon e la Standard Chartered Bangkok Branch. Tra gli istituiti bancari pubblici specializzati in finanziamenti agevolati a lungo termine troviamo: la Bank of Agriculture and Agricultural Cooperatives che fornisce finanziamenti agevolati agli agricoltori per l’acquisto di macchinari agricoli, fertilizzanti, prodotti chimici; la Government Housing Bank concede finanziamenti agevolati per l'acquisto di immobili ad uso abitativo; la Export and Import Bank finanzia le attività commerciali con l'estero; la Small Industries Finance Corporation fornisce sostegno finanziario alle aziende con capitale sociale inferiore a euro 261.900; la Government Saving Bank gestisce i depositi dei piccoli risparmiatori; la SME Development Bank fornisce sostegno finanziario alle Piccole e Medie Imprese. Le banche straniere hanno diritto all’apertura di 4 filiali (3 delle quali fuori Bangkok o in provincia) e vi sono limiti sulla regolamentazione del personale straniero, anche se i permessi sono concessi con relativa facilità dalle Autorità competenti. Dal 1997, la quota di proprietà estera di banche locali può superare il 49% per 10 anni, una volta trascorsi, l’investitore non potrà più acquistare quote aggiuntive nella stessa banca.
Tassi bancari
Accordi con l’Italia Accordo per evitare la doppia imposizione; Accordo sul traffico aereo (1994); Accordo per la cooperazione tecnica ed economica (1983). Costo dei fattori produttivi6 Manodopera (valori medi mensili in €) Categorie
Operaio Impiegato Dirigente
4
5 6
260
da
204 271 1.131
a
294 639 2.263
Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: The Board of Investment of Thailand
BUSINESS ATLAS 2014
Organizzazione sindacale La legge thailandese permette la formazione di unioni sindacali e stabilisce specifiche condizioni per la loro nascita. Ogni associazione sindacale deve registrarsi presso il Ministero del Lavoro e ottenere una licenza prima di poter essere riconosciuta dalla legge e quindi prima di poter iniziare le proprie attività. Ogni unione sindacale deve essere formata da almeno 10 membri di nazionalità thailandese che prestano il proprio lavoro presso lo stesso datore di lavoro oppure che svolgono lo stesso tipo di attività. Elettricità (in €/KW/h)
Categorie
Alta e media tensione Combustibile
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Nomentana 132 - 00162 Roma tel 06 8622051 - fax 06 86220555 thai.em.rome@wind.it.net Consolato Generale viale Berengario 15 - 20149 Milano tel 02 460299 - fax 02 4812617 royalthaicongenmilan@libero.it
0,07
da
Benzina Combustibile industriale
0,68 0,89
Ad uso industriale
0,21
Acqua (in €/m3)
Tipologia
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa SanPaolo (Representative Office) 195 Empire Tower, River wing West (Tower 3) unit 1609, 16th fl. South Sathorn rd Yannawa Sathorn - Bankok 10120, Thailand tel +66 2 670 0429 31 - fax +66 2 6700432
media
Prodotti petroliferi (in €/l)
da
a
1,07 0,90
Formalità doganali e documenti di viaggio L’ingresso nel paese non richiede visto per i cittadini italiani che visitano la Thailandia per motivi turistici e che sono provvisti di passaporto con validità residua di almeno 6 mesi; per permanenze che superano i trenta giorni è tuttavia necessario l’ottenimento del visto che può essere richiesto presso l’Ambasciata di Roma oppure presso i Consolati di Milano, Venezia, Genova, Torino, Napoli e Catania. L’ottenimento del visto richiede al massimo due giorni lavorativi. La valuta può essere importata liberamente, ma qualora superi circa euro 10.300, deve essere dichiarata all'arrivo, al fine della riesportazione. Non sono previste vaccinazioni obbligatorie.
a
0,36
Immobili (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici (zona centrale) Affitto locali uffici (zona periferica)
media
15 10
Corrente elettrica 220/380 V, 50 Hz
Informazioni utili
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.30-17.30; (alcuni aperti il sabato dalle 8.30 alle 12.00) Negozi: lun-dom 10.00-20.00 Banche: lun-ven 8.30-15.30
Indirizzi Utili NEL PAESE
Festività 1 gennaio; 25 febbraio, 8,13-15 aprile (Capodanno Thailandese); 1, 5, 24 maggio; 22 luglio; 12 agosto; 23 ottobre; 5, 10, 31 dicembre. Le festività che cadono di sabato o di domenica vengono recuperate il lunedì successivo.
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE7 Ambasciata d’Italia 27 & 40 floor, CRC Tower, All Seasons Place 87 Wireless road, Lumpini, Phatumwan Bangkok 10330 tel +66 2 2504970 - fax +66 2 2504985 www.ambbangkok.esteri.it • ambasciata.bangkok@esteri.it
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Ufficio ICE8 14º piano Bubhajit Building, 20 North Sathorn rd 10500 Silom, Bangrak Bangkok tel +66 2 6338491 / 355 - fax +66 2 6338494 bangkok@ice.it
THAILANDIA
Media Quotidiani: Thairath, Daily News, Matichon, Khom-ChadLuek, Thai Post, Post Today, Krungthep Dhurakij, Thansettakij, Manager; Bangkok Post e il The Nation (inglese).
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Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE
ASIA
THAILANDIA
Riviste: Bangkok Metro, Elle Thailand, Farang Magazine, Formula Magazine, Holiday Times, Kwanruen, Metro Magazine, Nation Junior, Nation Weekend, Observer, Pattaya Trader, Pink Ink, Pooying, Real Estate Magazine Thailand, Sarakadee Magazine, Siam Business Newspaper, Star Magazine. TV: Canale 3, 5, 7, 9, 11, TPBS, TrueVisions.
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Thai Airways Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Turkish Airways, Air France, Etihad Airways, Emirates, Qatar Airways, Lufthansa. Trasferimenti da e per l’aeroporto: per l’Aeroporto Internazionale Suvarnabhumi, a 25 km dal centro di Bangkok, tutti i principali alberghi forniscono servizi di navetta al costo di circa euro 16/21 (è comunque presente un servizio taxi al costo di euro 10). Da gennaio 2010 è inoltre operativo il servizio di Airport link, un sistema ferroviario sopraelevato che collega il centro di Bangkok all’aeroporto. L’Airport link offre due tipi di servizi: la Navetta City e quella Express. La Navetta Express, di colore rosso, collega la stazione di Phaya Thai e di Makkasan all’aeroporto non stop rispettivamente in 25 e 15 minuti al costo di circa euro 4. Il servizio è operativo tutti i giorni dalle 6:00 alle 00:00.
Alberghi Singola/doppia: 1a cat. euro 167/253, 2a cat. euro 92/151, 3a cat. euro 41/82.
Assistenza medica La situazione sanitaria in Thailandia è generalmente buona e le strutture sanitarie private sono ottime (standard EUUSA). Tuttavia, dati i costi particolarmente elevati, è consigliato contrarre un’assicurazione medica. Tra le strutture private presenti a Bangkok le migliori sono: Bumrungrad International (+66 2 6671000); Bangkok Hospital (+66 2 3180066), Samitivej (+66 2 27118000); Camillian Hospital (+66 2 3910136)
Siti di interesse Bank of Thailand: www.bot.or.th Board of Investment: www.boi.go.th Department of Export Promotion: www.thaitrade.com Department of Foreign Trade: www.dft.moc.go.th
Thai-Italian Chamber of Commerce
Bangkok
Anno di fondazione 1979 Anno di riconoscimento 1984 Presidente Giacomo MAURI Segretario Generale Giovanni QUARATESI Indirizzo Vanit Building II, 16th floor, room 1601 - 1126/2 New Petchburi rd Rajthevee - 10400 Telefono +66 2 2558695 Fax +66 2 2539896 Web www.thaitch.org E-mail info@thaitch.org Orario 9.00 -18.00 Numero dei soci 184 Quota associativa THB 13.000 annuali, + THB 3.000 una tantum Newsletter e-Newsletter (mensile formato elettronico)
Pubblicazioni Business Directory (annuale); Informa (trimestrale); database prodotti IGP e DOP in Thailandia Accordi di collaborazione BOI Board of Investment; Business Via Italy; Camera di Commercio Francese e Americana in Thailandia; EABC Centro Europeo Area ASEAN; DIP Dipartimento Proprietà Intellettuale Thailandese; DITP The Department of International Trade Promotion; Enti Fiera: Milano, Sogecos Bologna; Qualivita; Società Dante Alighieri Bangkok; Ministero del Commercio Thailandese; Queen Sirikit Center - Dipartimento sericoltura; Università: Bocconi Milano, IULM Milano, Ca’ Foscari Venezia.
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Se una immagine conta più di mille parole, quante ne può valere un video? Grazie alle caratteristiche di dinamicità e immediatezza, è in grado di comunicare in maniera efficace un messaggio complesso, trasmettere emozioni e catturare l’attenzione del pubblico. Per le imprese, un videoclip può diventare uno strumento di comunicazione utile a fare conoscere le attività, veicolare un messaggio in maniera rapida e individuare opportunità di business. Nasce così il progetto di video-marketing “L’Impresa Comunica con un Ciak” promosso da Unioncamere Emilia-Romagna e Ambasciata d’Italia ad Hanoi, in collaborazione con la Regione Emilia-Romagna e la Camera di Commercio Italiana in Vietnam (ICHAM). L’iniziativa pilota che parte dal Vietnam, paese al 15esimo posto al mondo per numero di utenti internet, faciliterà per le imprese l’approccio a quel mercato lontano con un significativo risparmio di risorse. Il videoclip, realizzato su misura da ogni azienda in base alle proprie esigenze, sarà lo strumento per raggiungere una ampia e variegata platea di interlocutori. Gli imprenditori potranno visionare gratuitamente on line dai siti dei partner istituzionali (Unioncamere regionale e Camere di Commercio dell’Emilia-Romagna, Ambasciata d’Italia in Vietnam, InfoMercatiEsteri del Ministero Affari Esteri, ICHAM), il video tutorial e le linee guida per realizzare video promozionali aziendali specifici per il mercato vietnamita. I videoclip potranno essere promossi in modo dinamico e innovativo dall’Ambasciata Italiana ad Hanoi e dalla Camera di Commercio Italiana in Vietnam.
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): +5 (+6 con ora legale) Superficie 331.150 kmq Popolazione 90.000.000 Comunità italiana concentrata principalmente ad Hanoi e Ho Chi Minh City Capitale Hanoi Città principali Ho Chi Minh City, Da Nang, Hai Phong Moneta Dong (VND) Tasso di cambio1 1 Euro=27.925 VND Lingua Vietnamita Religioni principali Buddhisti (9,3%); Cristiani (6,7%); Hoa Hao (1,5%); Cao Dai (1,1%), Atei (80,8%) Ordinamento dello Stato repubblica socialista a partito unico (Partito Comunista). A capo dello
Quadro dell’economia
triche, di infrastrutture energetiche, il potenziamento delle reti idriche cittadine e la costruzione di nuovi ospedali. Tra le principali opere realizzate negli ultimi anni, il completamento e riqualificazione del sistema autostradale tra cui l'importante asse Nord-Sud (Highway 1) e le autostrade 2, 3, 5, 6, 32, 13, 51, 22, Trans-Asia etc; potenziamento del sistema delle linee ferroviarie con la costruzione della Hanoi-Lao Cai-Hanoi e la Ho Chi Minh City-Dong Dang-Pechino e avvio studi di fattibilità di progetti per la costruzione di una linea ferroviaria ad alta velocità che colleghi il nord e il sud del Paese (allo stato attuale la densità ferroviaria in Vietnam è di 0,8 km/100km2); potenziamento dei principali porti nazionali, tra i quali i porti di Cai Lan, Hai Phong, Cua Lo, Vung Ang, Tien Sa, Quy Nhon, Nha Trang, Ho Chi Minh City e Can Tho e aggiornamento, in alcuni, del sistema di trattamento dati necessario per soddisfare il sistema di carico-scarico merci; riqualificazione degli aeroporti di Noi Bai, Tan Son Nhat, Cam Ranh, Phu Bai, Phu Cat, Con Son, Vinh, Dien Bien Phu, Pleiku, Dong Hoi, Lien Khuong.
Quadro macroeconomico Nel 2013 l'economia è cresciuta del 5,4%. Per il periodo 2014-15 la crescita del PIL prevista è, in media, del 5,9%. La crescita rimarrà forte nei prossimi due decenni, supportata da un’espansione del settore privato, che contribuirà a una maggiore concorrenza e a una distribuzione più efficiente delle risorse. Anche il trend demografico favorevole e il miglioramento delle relazioni diplomatiche ed economiche con i Paesi confinanti avranno un riflesso positivo sulle prospettive. Principali settori produttivi2 Servizi (43,3%; +5,4%), settore industriale ed edile (38,3%; +5,4%), settore agricolo, ittico e silvicoltura (18,4%; +2,7%).
Infrastrutture e trasporti3 Il Governo di Hanoi ha individuato un lungo elenco di opere strategiche che dovrebbero essere realizzate nei prossimi 10 anni per un valore di circa mld/euro 150 che includeranno, tra gli altri, l’ampliamento e la modernizzazione della principale arteria stradale National Highway, della rete ferroviaria e dei porti localizzati lungo la costa, con accessi sufficientemente profondi da poter consentire l'approdo di grandi navi portacontainer e petroliere. Entro il 2020 l'ammontare degli investimenti in ambito portuale sarà di circa mld/euro 10. Nel piano infrastrutturale rientrano i progetti di costruzione di nuovi aeroporti tra i quali quelli di Ho Chi Minh City e Hanoi (oltre al potenziamento di quelli già esistenti), la costruzione di metropolitane e reti di trasporto regionale, di centrali elet-
Stato è il Presidente, eletto tra i membri dell’Assemblea nazionale. Il Primo Ministro, a capo del Governo, nomina i ministri che devono avere l’approvazione dell’Assemblea Nazionale (Quoc-Hoi). L’Assemblea nazionale unicamerale, formata da 498 membri, è il più alto organo legislativo del paese. Le cariche di governo devono essere ratificate dal Parlamento, eletto per un periodo di cinque anni Suddivisione amministrativa 8 regioni, 59 provincie e 5 municipalità (Hanoi, Hai Phong, Hue, Da Nang e Ho Chi Minh City).
Commercio estero4 Totale import: mld/euro 93,68 Totale export: mld/euro 91,51 Principali prodotti importati: (mld/euro) apparecchiature elettriche ed elettroniche (16), caldaie, macchine, reattori nucleari (10), combustibili fossili e derivati (8). Principali prodotti esportati: (mld/euro) apparecchiature elettriche ed elettroniche (23), combustibili fossili e derivati (8), calzaturiero (8).
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4
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Tasso di cambio medio 2013 Fonte: General Statistics Office of Vietnam Fonte: Diplomazia Economica Italiana (14.03.2012); Transport Scientific - Technological Bulletin Vietnam (2013) Fonte: International Trade Center (dati 2012)
BUSINESS ATLAS 2014
Principali partner commerciali5 Paesi Clienti: UE (18,4%), USA (18,1%), ASEAN (14%), Giappone (10,3%), Cina (9,9%), Corea del Sud (5,1%). Paesi Fornitori: Cina (28,2%), ASEAN (16,4%), Corea del Sud (15,7%), Giappone (8,9%).
Restrizioni alle importazioni11: previste per prodotti agroalimentari (gli importatori di tali prodotti devono in genere ottenere una Dichiarazione (o certificato) di Conformità di prodotto). Importazioni temporanee9: consentite per manifestazioni promozionali e fieristiche e per beni in transito.
Interscambio con l’Italia6 Saldo commerciale: mld/euro 1,43 Principali prodotti importati dall’Italia: (mln/euro) macchinari e apparecchiature (180); articoli in pelle (escluso abbigliamento) e simili (90); apparecchiature elettriche e apparecchiature per uso domestico non elettriche (80). Principali prodotti esportati in Italia: (mln/euro) computer e prodotti di elettronica e ottica, apparecchi elettromedicali, apparecchi di misurazione e orologi (1.009); articoli in pelle (escluso abbigliamento) e simili (230); prodotti agricoli, animali e della caccia (210).
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: l’imprenditore interessato ad entrare nel mercato può operare attraverso una società a totale capitale straniero, una società a capitale misto, una joint venture o attraverso uffici di rappresentanza presenti in loco. Una volta ottenute le licenze e i permessi governativi, l’investitore straniero avrà gli stessi diritti e doveri dei cittadini vietnamiti. Legislazione societaria: tipologie societarie legali: Società a Responsabilità Limitata, Società per Azioni, Società a Nome Collettivo, Società Privata.
Investimenti esteri (principali Paesi)7 Paesi di provenienza: Giappone (26,6%), Singapore (20,2%), Corea del Sud (19,9%). Paesi di destinazione: Laos (27,1%), Cambogia (17,6%), Russia (15,2%), Venezuela (11,8%).
Brevetti e proprietà intellettuale Il Vietnam è firmatario della Convenzione di Parigi sulla tutela della Proprietà Industriale, della Convenzione di Stoccolma del 1967, del Trattato sui brevetti di Washington (Patent Cooperation Treaty, PCT) del 1970, emendato nel 1984, nonché dell’Accordo e del Protocollo di Madrid sulla registrazione internazionale dei marchi ed è membro della World Intellectual Property Organisation. Ha aderito, inoltre, nel 2007 all’accordo su Trade-related aspects of intellectual property rights (TRIPs), contestualmente all’adesione al WTO.
Investimenti esteri (principali settori)8 Verso il Paese: settore manifatturiero (76,9%); industria di filiera (9,4%). Italiani verso il Paese: settore manifatturiero (69,9%); servizi, costruzione di alberghi, residenze e sviluppo di aree urbane (14,2%); distribuzione (3,7%); comunicazioni (3,2%). All’estero del Paese: Laos (risorse saline, produzione di zucchero e progetti idroelettrici); Cambogia (produzione di caucciù, zucchero, fertilizzanti chimici, estrazione di etanolo e sviluppo nel campo delle telecomunicazioni). In Italia del Paese: abbigliamento.
Sistema fiscale12 Le forme di tassazione applicabili alle imprese sono: la Enterprise Income Tax, la Value Added Tax (VAT) e i dazi su import/export. Le importazioni sono soggette all’applicazione di tre differenti aliquote: ordinaria, preferenziale (per le merci importate da Paesi nel novero delle Most Favored Nation), preferenziale speciale (paesi appartenenti all’ASEAN). Per le esportazioni, il Vietnam prevede un dazio solo su alcune tipologie di merci elencate dalla rispettiva normativa. È prevista, per il 2014, una riduzione delle tasse. Anno fiscale: 1 gennaio - 31 dicembre. Tassazione sulle attività d’impresa: 22% Imposta sul valore aggiunto (VAT): 10%
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Regolamentazione degli scambi, sdoganamento e documenti di importazione9: il documento idoneo ad attestare la definitiva importazione della merce in territorio vietnamita è il modulo di dichiarazione delle merci importate (To Khai-Hang Hoa Nhap Khau). Altri documenti richiesti per lo sdoganamento sono, ad esempio, dichiarazioni di valore, fatture, certificati di origine, lettere di credito, contratti di vendita, certificati di registrazione e permessi di importazione o licenze rilasciate dalle autorità competenti. Classificazione doganale delle merci10: in virtù della partecipazione all'ASEAN (AFTA), presente una classificazione doganale strutturata sulla base del sistema armonizzato.
VIETNAM
Fonte: General Statistics Office of Vietnam Fonte: ISTAT (dati gennaio-ottobre) Fonte: Ministry of Industry and Trade of Vietnam Fonte: Ministry of Planning and Investment of Vietnam, Agencia ICE 9 Fonte: Agenzia delle Dogane Italiana 10 Fonte: Ministero degli Affari Esteri del Vietnam 11 Fonte: News Mercati 12 Fonte: Agenzia Nazionale delle Entrate Vietnamita 5 6 7 8
265
ASIA
VIETNAM
Principali finanziamenti e linee di credito
Imposta sui redditi delle persone fisiche (VND)
Tipologia
0 - 10.000.000 10.000.000 - 18.000.000 18.000.000 - 32.000.000 32.000.000 - 52.000.000 52.000.000 - 80.000.000 Oltre 80.000.000
Attività SIMEST
Valore
0% 15 % 20 % 25 % 30 % 35 %
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Notizie per l’operatore
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche17 In Vietnam non esistono zone franche vere e proprie. Tuttavia, nell'ambito degli incentivi accordati dalla Legge sull'Investimento estero, sono state istituite le Export Processing Zones (EPZ). Le EPZ sono zone industriali specializzate nella produzione di beni destinati esclusivamente all'esportazione e servizi inerenti a tali produzioni. Esse hanno limiti geografici ben definiti e la loro istituzione deve essere autorizzata dal Governo. Le imprese che operano in queste zone sono esenti da tariffe di importazione per quanto riguarda beni strumentali all'attività aziendale. Tuttavia, esse devono esportare almeno l'80% dei beni prodotti pena il decadimento dai benefici. Le transazioni tra le EPZ ed il resto del territorio Vietnamita sono soggette a procedure doganali e la valuta utilizzata all'interno delle EPZ deve essere convertibile. Non è permessa l'importazione nelle EPZ di beni di cui è normalmente vietata l'introduzione in Vietnam, salvo autorizzazione speciale da parte del Governo. Esistono attualmente sei EPZ (Ho Chi Minh, Hanoi, Haiphong, Da Nang, Can Tho).
Rischio Paese13 5/7 Condizioni di assicurabilità SACE14 apertura senza condizioni.
Sistema bancario15 La Banca Centrale della Repubblica Socialista del Vietnam è un organo governativo e ad essa sono affidate le funzioni di gestione delle operazioni valutarie e bancarie. Per quanto concerne le operazioni di credito essa agisce al pari degli altri istituti di credito. La Banca Centrale è autorizzata a emettere valuta e a condurre operazioni monetarie a favore del governo. Gli interventi della Banca Statale mirano a stabilizzare il valore della valuta, a garantire la sicurezza degli istituti di credito e a favorire lo sviluppo socio-economico in conformità degli orientamenti politici. La Banca Centrale è dotata di piena personalità giuridica e di capitale legale di proprietà statale. La sede principale è ad Hanoi. Banche commerciali: 6 di proprietà statale (Vietcombank, Vietinbank, BIDV, Agri-bank, VDB, MHB); 35 banche commerciali per azioni. Banche a partecipazione estera: 4 banche in joint venture (VID Public Bank, Indovina Bank Limited, Vinasiam Bank, Vietnam-Russia Joint Venture Bank); 5 banche a 100% di capitali esteri (HSBC, Standard Chartered, Shinhan Vietnam, ANZVL, Hong Leong); 50 filiali di banche estere presenti su tutto il territorio nazionale; 50 uffici di rappresentanza presenti nelle maggiori città. Tipologia
Tassi bancari16
Prestito personale soggetto (variabile) Credito per le imprese Rate di interesse: <12 mesi VND EUR USD >12 mesi VND EUR USD
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito (firmata ad Hanoi il 26.11.1996). Per ciò che concerne il Vietnam, la Convenzione si applica all’imposta sul reddito delle persone fisiche, all’imposta sugli utili e all’imposta sulle rimesse degli utili. Costo dei fattori produttivi Manodopera18 (valori medi mensili in €) Categorie
Valore
Operaio Impiegato Dirigente
8 - 10% da 8,5% 1,20 - 7,50% 0,01 - 0,50% 0,10 - 1,25% 7,50 - 8,00% 0,50 - 0,80% 1,25%
13
14 15 16 17 18
266
da
110 130 750
a
150 190 >750
Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Banca Statale del Vietnam Fonte: Vietcombank Fonte: Ministero degli Affari Esteri del Vietnam Fonte: Ministry of Finance of Vietnam
BUSINESS ATLAS 2014
Organizzazione sindacale La principale organizzazione sindacale del Paese è la VGCL (Vietnam General Confederation of Labour), subordinata al controllo del Partito Comunista Vietnamita. La VGCL è membro della WFTU (World Federation of Trade Unions). Categorie
media
Combustibile
0,07
Prodotti petroliferi20 (in €/l)
Benzina Nafta Combustibile industriale/12kg
da
media
12,20
Ad uso industriale
da
0,10 da
547
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via di Bravetta, 56 - 00156 Roma tel 06 66160726 - fax 06 66157520 www.vietnamembassy-italia.vn • vnemb.it@mofa.gov.vn
17,10
Formalità doganali e documenti di viaggio Per l’ingresso in Vietnam è necessario possedere un passaporto con validità residua di almeno 6 mesi. Il visto deve essere obbligatoriamente ottenuto prima della partenza presso le sedi diplomatiche vietnamite in Italia. Somme di denaro contante superiori a USD 7000 devono essere dichiarate all'ufficio della dogana presente presso il luogo di arrivo.
a
0,64
Immobili21 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
IN ITALIA
a
0,85 0,78
Acqua19 (in €/m3)
Tipologia
Intesa SanPaolo (Ufficio di rappresentanza) 11th fl. Gemadept Tower 6, Le Thanh Ton, Ben Nghe Ward, District 1 - Ho Chi Minh City tel +84 8 38245450 - fax +84 8 38245453 hochiminhcity.repoffice@intesasanpaolo.com Unicredit Bank Unit 808, Tungshing Square - 2 Ngo Quyen - Hanoi tel +84 4 38265027 - fax +84 4 38265028 unicredit.hanoi@hn.vnn.vn
Elettricità19 (in €/KW/h)
Alta e media tensione
a
Corrente elettrica Solitamente le spine delle apparecchiature elettriche hanno due spinotti rotondi, si possono trovare anche spine a due o tre lamelle piatte.
1.205
Informazioni utili
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.00-17.00; Negozi: aperti tutti i giorni della settimana. Chiusi durante giorni delle festività tradizionali vietnamite Banche: lun-ven 8.00-17.00; sab 8.00-11.30
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE22 Ambasciata d’Italia 9, Le Phung Hieu street tel +84 4 38256256 / 246 - fax +84 4 38267602 www.ambhanoi.esteri.it • ambasciata.hanoi@esteri.it
Festività Capodanno vietnamita (Tet Nguyen Dan), gennaio o febbraio; 3 febbraio (Anniversario fondazione Partito Comunista); 10° giorno del 3° mese lunare - marzo o aprile (Hung Vuong); 30 aprile (Festa della liberazione); 1, 19 (Anniversario di Ho Chi Minh) maggio; 2 settembre (Festa Nazionale dell'Indipendenza).
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com
19 20 21 22
Fonte: Ministry of Finance of Vietnam Fonte: Numbeo Fonte: Global Property Guide Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
VIETNAM
Media Quotidiani: Nhan Dan, Ha Noi Moi, Thanh Nien News, Nguoi Viet (in vietnamita); News, Saigon Times (in inglese). Riviste: Tap chi kinh te va du bao (in vietnamita), Asia Life, The World (in inglese). TV: VTV (Vietnam National Television)
267
Alberghi (tariffe per notte) Economici meno di euro 20; medi da 20 a 60; lusso oltre 60.
ASIA
VIETNAM
Assistenza medica Non è obbligatorio alcun vaccino; tuttavia è consigliabile effettuare apposite vaccinazioni prima della partenza. Strutture sanitarie con standard occidentali sono presenti nelle città di Hanoi e Ho Chi Minh City; dati gli elevati costi di tali cliniche private è preferibile stipulare un'assicurazione sanitaria personale.
Singapore Airlines, Thai Airways. Trasferimenti da e per l’aeroporto: Taxi dall'aereoporto internazionale Noi Bai fino al centro di Hanoi: euro 15. Siti di interesse Sito ufficiale del Governo: www.news.chinhphu.vn/ Informazioni turistiche: www.viaggivietnam.it/ Sito governativo (aggiornamenti legislativi, informazioni etc): www.chinhphu.vn/portal/page/portal/English Notizie e informazioni: www.en.vietnamplus.vn/ Ministero della Pianificazione e Investimenti: www.mpi.gov.vn/portal/page/portal/mpi_en
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Vietnam Airlines Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Aeroflot Russian Airliness, Air France, Cathay Pacific, China Southern Airlines, Etihad Airlines, Lufthansa, Qatar Airways,
Italian Chamber of Commerce in Vietnam (ICHAM)
Ho Chi Minh City
Anno di fondazione 2008 Quota associativa Persone fisiche PMI VND 13.500.000; granAnno di riconoscimento 2013 di aziende VND 27.000.000 Presidente Michele D’ERCOLE Newsletter Newsletter (bimensile) Segretario Generale Hoang Hai PHAM Accordi di collaborazione Assolombarda; Toscana Promozione; Indirizzo Room 2B, 15th fl., Landmark Tower, 5B Ton Duc Uniocamere Emilia-Romagna. Thang street, District 1, 80800 Telefono +84 83 8224059 Fax +84 83 8272743 Web www.icham.org Uffici Hanoi E-mail info@icham.org; officer@icham.org 1. Sofitel Plaza Hanoi, Ground floor, 1 Orario 8.30 -17.30 Thanh Nien street, Ba Dinh district Numero dei soci 50 2. Casa Italia, 18 Le Phung Hieu street
268
Brisbane Perth
•
Adelaide
•
Sydney
Melbourne
•
•
•
DATI MACROECONOMICI 2013
Australia1
OCEANIA
Reddito Procapite €
32.408
Tasso inflazione %
2,2
Tasso disoccupazione %
5,8
Tasso variazione PIL %
Previsione di crescita PIL per il 2014 % Tot. import (mld €)
2,6 2,9 227,99
Tot. export (mld €)
Saldo Bilancia Commerciale (mld €) Tot. import da Italia (mld €)
215,42 -12,57 3,14
Tot. export verso Italia (mld €)
Saldo interscambio Italia (mld €) Investimenti esteri (mld €)
0,52 -2,62 1.561,15
Investimenti all'estero (mld €)
945,09
Investimenti italiani (mld €)
1,22
Investimenti in Italia (mld €)
0,17
Note
1 Fonte: Agenzia ICE, FMI, CIA, ISTAT. I dati sull’interscambio con l’Italia sono riferiti al periodo gennaio-ottobre, quelli sugli investimenti Australia-Italia sono aggiornati al 2012
271
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): aprile-ottobre, durante l’ora legale in Italia: +6 (Western Australia), +7.30 (Northern Territory, Southern Australia), +8 (Australian Capital Territory, New South Wales, Queensland, Tasmania, Victoria); novembre-marzo, durante l’ora legale in Australia (Queensland, Western Australia e Northern Territory non hanno ora legale): +7 (Western Australia), +8.30 (Northern Territory), +9 (Queensland), +9.30 (Southern Australia), +10 (ACT, NSW, Tasmania, Victoria) Superficie 7.692.300 kmq Popolazione 23.266.073 Comunità italiana 916.100 Capitale Canberra (374.912) Città principali Sydney (4.672.619), Melbourne (4.248.344), Brisbane (2.192.065), Perth (1.899.999), Adelaide (1.278.432) Moneta Dollaro australiano (AUD) Tasso di cambio1 1 Euro=1,378 AUD Lingua Inglese Religioni principali
Cattolici (25,3%), Anglicani (17,1%), altri riti cristiani (18,7%), Buddhisti (2,5%), Musulmani (2,2%) Ordinamento dello Stato Stato federale indipendente, facente parte del Commonwealth britannico. Capo dello Stato è la Regina d'Inghilterra, rappresentata da un Governatore Generale. Il potere esecutivo è affidato al Consiglio Esecutivo federale, presieduto dal Primo Ministro. Al Parlamento federale, composto da Senato e Camera dei rappresentanti, è affidato il potere legislativo Suddivisione amministrativa 6 stati (ognuno con un proprio Parlamento e un Governatore elettivi), un territorio e un distretto federale. Altre isole e territori (Isola di Norfolk, Isole Ashmore e Cartier, Territorio delle Isole del Mar dei Coralli, Territorio Antartico Australiano) sono amministrati dalla Federazione, pur non facendone parte.
Quadro dell’economia2
Quadro macroeconomico L’Australia si colloca al 12° posto fra i Paesi più avanzati per dimensioni del PIL nominale, subito dopo il Canada e prima della Spagna e al 10° in base al PIL pro-capite, subito dopo il Canada e prima dell’Austria. Secondo i più recenti dati del FMI, l`economia australiana pur essendo cresciuta del 2,6% nel 2013, presenta segnali di rallentamento, principalmente a causa di una frenata dell'importante industria estrattiva energetico-mineraria. La crescita prolungata che dura ormai da oltre 20 anni, testimonia la solidità dell`economia che a differenza dei principali competitor internazionali è stata colpita in modo lieve dalla crisi economica globale. La crescita anche nel 2013 è stata assicurata dal buon andamento degli investimenti (+1,3%), dal trend positivo delle esportazioni nette e dei consumi interni in crescita, rispettivamente dello 0,7% e dello 0,4%. Fra gli investimenti privati, il comparto minerario e l’edilizia, pur in diminuzione, hanno contribuito per lo 0,3% e lo 0,1% alla crescita complessiva dell’economia. Nei prossimi anni, per controbilanciare gli effetti negativi del momentaneo rallentamento del settore dell'industria mineraria, il Governo ha già previsto un imponente programma di sviluppo infrastrutturale (soprattutto nel settore stradale) e di riduzione della pressione fiscale sulle aziende, in primis trami-
te l'abolizione della carbon tax sulle emissioni inquinanti. Visto l’obbiettivo di riduzione del deficit e debito pubblico (attualmente attestati rispettivamente all'1,9% ed al 33.3% del PIL) – come dichiarato dal Governo conservatore di Abbott – è atteso, infine, un programma di forti tagli alla spesa pubblica e uno snellimento delle procedure burocratiche.
Principali settori produttivi Il settore terziario genera la percentuale più rilevante del PIL con il 72,8%, seguito dal settore manifatturiero (11,1%), dall’edilizia (7,5%), dalle miniere (5,3%) e dall’agricoltura (3,2%).
Infrastrutture e trasporti Le reti stradali e ferroviarie sono sufficientemente sviluppate, ma articolate secondo una struttura prevalentemente anulare, essendo disposte lungo i margini esterni. Di fondamentale importanza per i collegamenti interni è il trasporto aereo, articolato su oltre 400 scali. La rete aerea ha un'estensione pari a circa 800.000 km. I maggiori aeroporti si trovano a Sydney, Melbourne, Brisbane, Adelaide, Perth e Canberra. Le ferrovie, con una rete che si estende per oltre 41.000 km, costituiscono il sistema di trasporto interno più utilizzato ed efficiente. Il tratto tra Adelaide-Darwin risulta fondamentale per il collegamento tra il Nord e il Sud dell’Australia. Per quanto riguarda il trasporto merci via terra, le tariffe sono tarate al 1 2
272
Tasso di cambio medio 2013 Fonte: ICE; FMI; CIA
BUSINESS ATLAS 2014
Aspetti normativi e legislativi
valore delle merci trasportate; per stimolare il decentramento dell'industria, agevolazioni sulle tariffe di trasporto vengono di solito concesse ai produttori ubicati nelle località interne, lontane dai principali centri urbani.
Commercio estero Totale import: mld/euro 227,99 Totale export: mld/euro 215,42 Principali prodotti importati: petrolio (16,9%), macchinari (15,4%), autoveicoli (12,8%). Principali prodotti esportati: carburante (28,3%), minerali (28%), metalli e pietre preziose (7%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Asia (oltre 70%), in particolare Cina (29,5%), Giappone (19,3%), Corea del Sud (8%), India (5%); USA (3,7%); Regno Unito (3,2%); Taiwan (3,1%); Nuova Zelanda (3,2%); Singapore (2,3%); Thailandia (2,3%). Paesi Fornitori: Asia (ca. 60%), in particolare Cina (18,2%); USA (11,6%); Giappone (7,8%); Singapore (5,9%); Germania (4,6%); Thailandia (4,2%); Corea del Sud (4%). L’Italia è il terzo fornitore europeo e il dodicesimo a livello mondiale.
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: come membro WTO, la normativa in materia doganale prevede la libera importazione di molti prodotti, per i quali è in ogni caso necessario lo svincolo doganale nel rispetto delle previste procedure. Le merci dichiarate all’ufficio doganale, ove non godano di specifiche esenzioni, sono soggette a dazi. Alcune concessioni tariffarie sono applicate a particolari tipi di merci, a seconda che si tratti o meno di prodotti sostituibili con altri di produzione interna. I dazi in generale sono applicati sul valore delle merci importate. Classificazione doganale delle merci: Sistema di Codificazione Merceologica del Consiglio di Cooperazione Doganale sulla base del Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: il controllo delle merci in entrata è molto severo in quanto il servizio Australiano di quarantena ha lo scopo di impedire l’ingresso nel Paese di organismi nocivi e malattie esotiche che potrebbero avere gravi ripercussioni sulla salute animale, umana e sull’ambiente. Il servizio viene gestito dal Department of Agriculture (DAFF). È consigliabile, per le aziende che intendano esportare in Australia, seguire alcuni accorgimenti: a) non usare paglia per l’imballaggio, proibita; b) i contenitori in cui sono usati paglia, buccia di riso o simili materiali vegetali devono essere disimballati presso un centro autorizzato del DAFF; c) non imballare la merce in scatoloni per frutta, ortaggi, carne o uova o in sacchetti già usati; d) non usare legname contenente corteccia.
Interscambio con l’Italia3 Saldo commerciale: mld/euro –2,62 Principali prodotti importati dall’Italia: (mld/euro) macchinari e apparecchi (1,20), prodotti alimentari, bevande e tabacco (0,34), mezzi di trasporto (0,31). Principali prodotti esportati in Italia: (mld/euro) prodotti dell'agricoltura, della silvicoltura e della pesca (0,17), prodotti dell'estrazione di minerali da cave e miniere (0,13), prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (0,05).
Investimenti esteri (principali Paesi)4 Paesi di provenienza: UE (28,3%); USA (23,9%); Giappone (11,1%). Paesi di destinazione: USA (32,5%); UE (29,4%).
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: l’ingresso di capitali dall’estero è favorito dallo sviluppo del settore finanziario; il comparto contribuisce al 7,5% del PIL e impiega il 3,6% della forza lavoro. Il Governo ha adottato normative mirate a promuovere il Paese quale "hub” finanziario sopratutto per l'area dell'Asia/Pacifico. Italiani verso il Paese: tra gli investimenti più consistenti, quelli di Luxottica, ENI, Gruppo Parmalat, Endemol. All’estero del Paese: in particolare verso Asia orientale, specialmente nel settore dell'industria primaria (61%), dei servizi (17%) e della manifattura (14%). In Italia del Paese: rappresentano ca. il 9% del totale degli investimenti esteri, la maggior parte dei quali concentrata nel settore servizi (assicurazioni, servizi finanziari e media).
3 4
Fonte: ISTAT (gennaio-ottobre) Fonte: Australian Bureau of Statistics; Australian Government Department of Foreign Affairs and Trade
AUSTRALIA
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Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: in base alle disposizioni contenute nel Foreign Takeover Act del 1975 e nella normativa in materia di investimenti esteri, i progetti che prevedono la partecipazione di capitali stranieri vengono esaminati dal Foreign Investment Review Board: l’ente ha funzioni puramente consultive, in quanto l’approvazione dei progetti è prerogativa del Ministero del Tesoro. Nel luglio 1986 il Governo ha assunto una serie di misure per incoraggiare ulteriormente gli afflussi di capitale straniero. Abolite le ritenute d’imposta sui dividendi pagati ai non residenti (pari al 50%) e la tassa sui profitti da filiale di società estera (pari al 5%). Sono state, inoltre, limitate le restrizioni inerenti la quota massima di capitale estero in una società (in passato non superiore al 50% nella maggior parte dei settori industriali). Legislazione societaria: le società costituite e operanti in Australia, incluse quelle estere, sono sottoposte alla Corporate Law, e il controllo e la gestione della materia spetta alla Australian Securities and Investment Commission (ASIC). In Australia le società regolarmente registrate dispongono di una propria personalità giuridica e garantiscono agli azionisti una responsabi-
OCEANIA
AUSTRALIA
lità limitata per le obbligazioni insorte. Ogni operazione societaria rilevante e ogni modifica statutaria deve essere notificata all’ASIC di libero accesso al pubblico. La stessa custodisce i dati e le documentazioni registrate dalle società e, su richiesta, fornisce pareri sulla regolarità di operazioni o situazioni societarie. In base alla Legge sulle Società del 1981, le tipologie previste sono: le public company e le private (o proprietary) company, a loro volta distinte in large e small. La Small proprietary company è tenuta a compilare unicamente un rapporto finanziario annuale che deve essere depositato, assieme alla relazione degli amministratori, presso l’ASIC qualora ciò sia richiesto dall’ASIC stesso o da almeno il 5% dei soci e nel caso in cui la società sia controllata da società straniere che non abbiano depositato il proprio bilancio consolidato. Tutte le altre società devono presentare il bilancio annuale presso l’ASIC. La Public company deve essere composta da almeno 5 soci pertanto, per costituire tale società con un numero inferiore (come quando la controllante è un’unica società), si ricorre a un trust congiunto a beneficio della società controllante. La public company può assumere le seguenti forme: Società a responsabilità limitata per azioni; Società a responsabilità limitata di garanzia; Società a responsabilità limitata per azioni e di garanzia; Società in nome collettivo; Società a responsabilità zero (frequente per società minerarie). La Private company deve essere composta da 2 o più soci ma non può averne più di 50 (non dipendenti). È possibile costituire una proprietary company anche con un solo socio. Essa può essere: limited by shares, simile alla nostra srl, oppure una società a responsabilità illimitata con capitale sociale. Ulteriori forme societarie previste dalla legislazione locale: Partnership (Società di persone o associazione di imprese); Limited Partnership (simile alle società in accomandita semplice); Trust (Amministrazione fiduciaria di proprietà); Proprietà unica. Inoltre, un’azienda estera può svolgere un’attività commerciale in Australia attraverso un proprio Ufficio di Rappresentanza. In genere un Ufficio di questo tipo è diretto da una persona che agisce in base a precise istruzioni impartite dalla sede centrale. La filiale non costituisce entità separata da un punto di vista legale, per cui per il diritto australiano la casa madre sarà comunque responsabile dei debiti della propria filiale. Per la costituzione di una filiale la società dovrà pertanto fornire una serie di dati propri e depositare copia dell’atto di nomina di un agente locale che avrà il ruolo di ricevere legittimamente atti processuali o notifiche. I bilanci della filiale devono essere pubblicati insieme a quelli della società madre. Infine, per le Joint-Venture sono previste due modalità di costituzione: Unincorporated joint ventures che non dà vita ad una persona giuridica distinta dai singoli partner e non ha un proprio capitale sociale. I singoli partecipanti decidono e provvedono di volta in volta al finanziamento delle attività d’impresa assumendo verso terzi responsabilità illimitata ognuno per l’attività di propria competenza svolta. All’interno, i partner possono prevedere un diverso regime di responsabilità personale, mai comunque opponibile ai terzi, e di distribuzione degli utili che può anche non tener conto delle rispettive quote di investimento iniziale; Incorporated joint ventures prende la forma di
una vera e propria società ed assume la qualità di persona giuridica con proprio capitale e patrimonio sociale distinti da quelli dei soci. I soci acquistano delle quote iniziali ed in proporzione a queste avranno diritto a gestire i vari aspetti della società e a percepire gli utili. La Incorporated JV può assumere due forme: la proprietary company with limited liability (o Pty Ltd) e la società per azioni (o Limited).
Brevetti e proprietà intellettuale L’Australia è firmataria della Convenzione di Parigi sulla protezione della proprietà industriale. La legge sui brevetti (Patents Act) del 1990 prevede la protezione di invenzioni e idee. Il Brevetto Standard è valido 20 anni. L’Australian Patent Act garantisce al titolare di un brevetto il diritto esclusivo di produzione, utilizzo e sfruttamento economico dell’invenzione per un periodo di 16 anni dalla data di registrazione. Oltre a un brevetto standard, è possibile ottenere anche un Brevetto Minore, ovvero un diritto di tutela al brevetto che dura inizialmente un anno, prorogabile sino a 5 anni. In questo caso i tempi e le formalità burocratiche sono più veloci, e le spese meno onerose, ma il brevetto risulta meno difendibile. Sistema fiscale Sistema di tassazione su base mondiale. Anno fiscale: 1 luglio – 30 giugno
Imposta sui redditi delle persone fisiche (AUD)
Reddito
Valore
0 - 6.000
Esente
6000 - 34.000
15% per la quota oltre 6.000 4.200 + 30% per la quota oltre 34.000 18.000 + 40% per la quota oltre 80.000 58.000 + 45% per la quota oltre 180.000
34.000 - 80.000 80.000 - 180.000 Oltre 180.000
Tassazione sulle attività di impresa: 30% (Company Tax) Imposta sul valore aggiunto (VAT): 10%
Notizie per l’operatore
Rischio Paese5 NC Condizioni di assicurabilità SACE6 apertura senza condizioni. 5
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Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio Per maggiori informazioni www.sace.it
BUSINESS ATLAS 2014
Sistema bancario Il sistema bancario australiano è composto da banche commerciali, banche di investimento e altri intermediari finanziari. L’Australian Prudential Regulation Authority è l’autorità preposta a regolare e concedere le licenze necessarie allo svolgimento dell’attività bancaria nel Paese. Tassi bancari: tasso ufficiale di interesse 2,75%
Categorie
Combustibile
Benzina Nafta
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Tipologia
media
Organizzazione sindacale I sindacati australiani sono organizzati per settore di attività; i tre maggiori sono: l’Australian Council of Trade Unions (AC-TU); il Council of Australian Government Employees Organization e l’Australian Council of Salaried and Professional Associations, associate all’ACTU dal 1979. 4
9
Immobili (canone mensile in €/m2) media
367 124
Consolati Generali Melbourne 509, St. Kilda road - VIC 3004 tel +613 98675744 / 8396123 - fax +613 98663932 www.consmelbourne.esteri.it consolatogenerale.melbourne@esteri.it Sydney Level 19 - 44 Market street - NSW 2000 tel +61 2 93927900 / 90 - fax +61 2 93927980 www.conssydney.esteri.it • info.sydney@esteri.it
42.000 53.000 176.000
Fonte: Agenzia ICE Fonte: Australian Institute of Petroleum Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it
1,37
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE9 Ambasciata d’Italia 12, Grey street - Deakin, ACT 2600 - Canberra tel +61 2 62733333 - fax +61 2 62734223 www.ambcanberra.esteri.it • ambasciata.canberra@esteri.it
Manodopera7 (valori medi annui in €)
7
media
Indirizzi Utili NEL PAESE
Costo dei fattori produttivi
8
Acqua (in €/m3)
1,01 1,06
Informazioni utili
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare le doppie imposizioni e prevenire le evasioni fiscali in materia di imposte sul reddito (in vigore dal 5.11.85).
Categorie
a
0,14
media
Affitto locali nei CBDs Affitto capannone industriale
Parchi industriali e zone franche Nel 1997 è stata istituita una Manufacturing in Bond (MIB) a Newcastle, nella regione del New South Wales. In tale struttura si possono introdurre beni strumentali senza che sia necessario effettuare il pagamento dei relativi dazi doganali o delle ulteriori tasse all’importazione. Sono presenti inoltre, molti magazzini doganali, presenti nei principali porti australiani, dove i prodotti di provenienza estera possono permanere a fronte del pagamento da parte dell’importatore australiano di alcune spese e diritti.
da
0,07
Prodotti petroliferi8 (in €/l)
Uso industriale commerciale
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Operaio Impiegato Dirigente
Elettricità7 (in €/KW/h)
Alta e media tensione
Principali finanziamenti e linee di credito
AUSTRALIA
275
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Melbourne 223 Domain rd. - South Yarra Elm Tree House, Victoria 3141 tel +61 3 98665931 - fax +61 3 98673696 www.iicmelbourne.esteri.it • iicmelbourne@esteri.it Sydney Level 4, 125 York street, NSW 2000 tel +61 2 92611780 - fax +61 2 93927935 www.iicsydney.esteri.it • iicsydney@esteri.it
OCEANIA
AUSTRALIA
Ufficio ICE10 Level 19, 44 Market street PO Box Q183 QVB - 1230 Sydney tel +61 2 92999954 - fax +61 2 92991172 sydney@ice.it Ufficio ENIT11 Ground Floor, 140 William street, East Sydney NSW 2011 tel +61 2 93572561 - fax +61 2 83569853 sydney@enit.it
Festività 1, 26 (Festa Nazionale) gennaio; festività pasquali; 25 aprile (Anzac Day); 2° lunedì di giugno (festeggiamenti per il compleanno della Regina Elisabetta, eccetto nel Western Australia); 25, 26 (Boxing Day eccetto nel South Australia) dicembre.
Media Quotidiani: New South Wales: The Daily Telegraph, The Sunday Telegraph, Cumberland Newspapers; Victoria: Herald Sun, The Age, Financial Review, The Australian; Queensland: The Courier-Mail, The Sunday Mail, The Gold Coast Bulletin, Quest Newspapers; South Australia: The Advertiser, Sunday Mail, Messenger Newspapers; Western Australia: The Sunday Times, The West Australian; Tasmania: The Mercury, The Sunday Tasmania. Riviste: Australian Financial Review, BRW, Reader Digest. TV: Channel 7, Channel 9, Channel 10, Channel 2.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com ICLE Finance Corporation Adelaide SA 5000 - King William street 45 9th floor CML Building Intesa SanPaolo (Ufficio di Rappresentanza) Level 29, Chifley Tower 2 Chifley square Sydney - NSW 2000 tel +61 02 93752100 - fax +61 02 93752121 sydney.repoffice@intesasanpaolo.com
Alberghi Le tariffe variano tra euro 75 e 450 per notte
Assistenza medica Esiste un accordo bilaterale Italia-Australia sull’assistenza sanitaria (ulteriori informazioni su www.humanservices.gov.au). Per emergenze: 000. Principali ospedali: St.Vincent Hospital Victoria St. Darlinghurst (tel +61 2 3391111); North Shore Hospital Pacific Highway - St. Leonards (tel +61 2 4387111); Royal Melbourne Hospital Grattan Street Parkville (tel +61 3 9342 7000); Royal Brisbane and Women's Hospital Cnr Butterfield St and Bowen Bridge Rd Herston (tel +61 7 3646 8111); Royal Adelaide Hospital North Terrace, Adelaide SA 5000 (tel +61 8 82224000); Royal Perth Hospital Selby Street, Shenton Park (tel +61 8 9224 2244).
IN ITALIA
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata (Ufficio commerciale, Sezione consolare) via A. Bosio 5, 00161 Roma tel 06 852721 – fax 06 85272300 www.italy.embassy.gov.au • info-rome@dfat.gov.au
Consolato via Borgogna 2 - 20121 Milano tel 02 77674200 - fax 02 77674242
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Qantas Airlines Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, British Airways, American Airlines, Qatar, Emirates, Cathay Pacific, Singapore Airlines, Malaysia Airlines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: la maggior parte dei grandi alberghi offre un sistema di navette; gli aeroporti di Adelaide, Perth e Brisbane distano dal centro città meno di 20 km e il costo del taxi si aggira intorno a euro 15. L’aeroporto di Sydney dista circa 8 km e il costo è di circa euro 30, mentre quello di Melbourne dista dal centro città 25 km e il costo è di circa euro 50. E’ stata di recente costruita, una linea ferroviaria che collega i due aeroporti (che fra loro distano meno di 3 km) e il centro città.
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il visto d’ingresso. Il visto turistico si può ottenere via internet ed è denominato “e-visitor visa” (vedi sito www.immi.gov.au/visitors/tourist/evisitor/). Ha validità di 90 giorni. I cittadini italiani, di età inferiore ai 31 anni, hanno inoltre la possibilità di ottenere un visto per vacanze-lavoro della durata di dodici mesi (per informazioni relative al visto “vacanza-lavoro” rivolgersi all’Ambasciata d’Australia a Roma o al Consolato Generale d’Australia a Milano). Corrente elettrica da 240/415 V a 250/440 V, 50 Hz. Per utilizzare gli apparecchi elettronici italiani in Australia, occorre acquistare un convertitore che modifichi la forma della spina. Non è necessario un trasformatore di corrente.
Siti di interesse Sito ufficiale turismo australiano: www.australia.com
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-17.00 Negozi: lun-gio 9.00-17.45; ven 9.00-21.00; sab 9.00-17.00 Banche: lun-gio 9.30-16.00; ven 9.30-17.00
10 11
276
Fonte: Agenzia ICE Fonte: ENIT
BUSINESS ATLAS 2014
AUSTRALIA
Italian Chamber of Commerce and Industry in Australia Inc. - Adelaide
Adelaide
Anno di fondazione e riconoscimento 1972 Presidente Vincenzina CICCARELLO Segretario Generale in corso di nomina Indirizzo 262a Carrington Street - SA 5000 Telefono +61 8 8232 4022 Fax +61 8 8232 4033 Web new.italianchamber.net.au E-mail info@italianchamber.net.au Orario 9.00 -17.00 Numero dei soci 353 Quota associativa aziende operanti in Italia AUD 275; aziende operanti in Australia AUD 300 Newsletter Il Commercio (trimestrale, italiano-inglese); E-newsletter Enter-It@lia (mensile, italiano-inglese)
Pubblicazioni Tempo Magazine (trimestrale, inglese); Fiere Internazionali 2013; Directory of Italian Trade Fairs and Exhibitions; Directory of Australian Trade Fairs and Exhibitions Accordi di collaborazione API Milano; Business SA; Council of International Trade & Commerce SA; Desk: Brindisi, Napoli, Puglia, Reggio Calabria; Enti Fiera: Levante Bari, Parma; Ministero Attività Produttive SA; Ministero Affari Etnici e Multiculturali SA; Promos Milano; Promec Modena; Sprint Puglia; Università: Bocconi Milano; Scienze Gastronomiche; Scuola Scienze Aziendali Firenze.
Italian Chamber of Commerce and Industry in Australia (Queensland) Inc.
Brisbane
Anno di fondazione 1989 Anno di riconoscimento 1995 Presidente Santo SANTORO Segretario Generale in corso di nomina Indirizzo Post Office Box 2216, Fortitude Valley BC - QLD 4006 Telefono +61 7 33922499 Fax +61 7 33921022 Web www.icci.com.au E-mail info@icci.com.au Orario lun-ven 8.30 -17.00 Numero dei soci 105 Quota associativa Persone fisiche: membership classica, AUD 220; aziende: membership corporate, AUD 490
Newsletter ICCI Qld newsletter (formato elettronico) Pubblicazioni Info Pack Accordi di collaborazione Associazione Sardi e Toscani del Queensland; Comune di Brisbane; Governo Queensland; Lord Mayors Multicultural Round Table; Trade and Investment Queensland; QPAC Queensland Performing Arts Centre; Università: Bocconi Milano, Bond University Australia, Ca’ Foscari Venezia, Griffith, Politecnico Marche Ancona, Scuola Scienze Aziendali Firenze, Queensland University of Technology.
Italian Chamber of Commerce and Industry in Australia - Melbourne Inc.
Melbourne
Anno di fondazione 1984 Anno di riconoscimento 1987 Presidente Tony DE DOMENICO Segretario Generale Luca BOTTALLO Indirizzo Level 1, 185 Faraday Street – Carlton VIC 3053 Telefono +61 3 83413200 Fax +61 3 93478920 E-mail info@italcham.com.au Web www.italcham.com.au Orario 9.00 -17.00 Numero dei soci 300 Quota associativa soci italiani, euro 155; soci australiani: persone fisiche AUD 154; 1-9 impiegati 253; oltre 10 impiegati 352
Newsletter Chamber Link (mensile) Accordi di collaborazione All-Energy Australia; Assonautica; Centro Estero Veneto; Centro UE per l’Australia; Confartigianato Caserta; Intertrade Salerno; Department of State Development Business and Innovation Victoria; Geelong Chamber of Commerce; Invitalia; Friuli Venezia Giulia Investment-Desk; Northern Territory Chamber of Commerce; Tasmania Chamber of Commerce; Toscana Promozione; Verona Fiere (rappresentante ufficiale in Australia); William Angliss Institute. Copertura per lo Stato del Victoria e della Tasmania
277
OCEANIA
AUSTRALIA
Italian Chamber of Commerce & Industry in Australia - Perth inc.
Perth
Anno di fondazione 1990 Anno di riconoscimento 1997 Presidente Massimo PEROTTI Segretario Generale Marco MARI Indirizzo Lev 1, 477 Hay Street - Subiaco 6008 - WA Telefono +61 8 92174200 Fax +61 8 92174201 Web www.icci.asn.au E-mail info@icci.asn.au Orario lun-ven 9.00 -17.00 Numero dei soci 180
Quota associativa aziende operanti in Italia, euro 155; aziende operanti in Australia, da AUD 165 a 275. Newsletter E-Newsletter (mensile) Pubblicazioni IC-magazine (annuale) Accordi di collaborazione CCIAA Ravenna; Chambers of Commerce and Industry WA; City of Perth; Department of State Development WA; International Business Council WA; Marchet; Università: Bocconi e IULM Milano, Scuola Management ed Economia Torino, Curtin.
Italian Chamber of Commerce and Industry in Australia inc.
Sydney
Anno di fondazione 1922 Anno di riconoscimento 1972 Presidente Joseph CARROZZI Segretario Generale Nicola CARÈ Indirizzo Level 2, 140 William Street East Sydney- NSW 2011 Telefono +61 2 83540777 Fax +61 2 83540279 Web www.icciaus.com.au E-mail info@icciaus.com.au Orario 9.00 -17.30 Numero dei soci 388 Quota associativa aziende AUD 395; persone fisiche AUD 195; soci overseas, euro 300
Newsletter ICCI Enews (solo soci); Voi Tutti News Pubblicazioni Rapporto Annuale; Business Awards Gala Program; Directory of Italian Trade Fairs and Exhibitions; Directory of Australian Trade Fairs and Exhibitions Accordi di collaborazione CCIAA: Bergamo, Parma, Trapani; Consorzio Parma Couture; Consorzio Prosciutto di Parma; E’Italia/Italplanet; FederUnacoma; Enti fiera: Bologna, Milano, Parma; NSW Department of State & Regional Development; Probrixia; Promex Padova; Promocatanzaro; Regione Calabria; SSICA Stazione Sperimentale Industria Conserve Alimentari Parma; Università: Bocconi e IULM Milano, Sydney
278
• Vancouver
•
Montreal
Chicago
Los Angeles
Houston
•
Città del Messico
•
•
•
Toronto
•
•
New York
Miami
•
NORD AMERICA
Canada1
Messico2
Stati Uniti3
DATI MACROECONOMICI 2013
Reddito Procapite € Tasso inflazione %
Tasso disoccupazione % Tasso variazione PIL %
Previsione di crescita PIL per il 2014 % Tot. import (mld €) Tot. export (mld €)
Saldo Bilancia Commerciale (mld €) Tot. import da Italia (mld €)
Tot. export verso Italia (mld €)
Saldo interscambio Italia (mld €) Investimenti esteri (mld €)
Investimenti all'estero (mld €) Investimenti italiani (mld €)
Investimenti in Italia (mld €)
Note
1 Fonte: Statistic Canada; ISTAT. I dati sull’interscambio con l’Italia sono del periodo gennaio-novembre 2013, mentre quelli sugli investimenti del 2012 2 Fonte: INEGI; Banco de México e Secretaria de Hacienda y Crédito Público; ISTAT. I dati sugli investimenti esteri si riferiscono all’anno 2012 3 Fonte: ISTAT, U.S. Bureau of Economic Analysis; U.S. Bureau of Labor Statistics; FMI. I dati sull’interscambio con l'Italia sono riferiti al periodo gennaio-ottobre 2013
281
27.102
18.769
38.930
1,2
3,0
0,3
7,0
4,2
6,7
2,67
3,7
2,7
2,3
3,0
3,1
347,71
279,43 1.565,02
344,81
277,67 1.088,21
-2,90
-1,76 -476,81
3,03
3,00
22,48
1,61
0,85
9,72
-1,42
-2,15
-12,76
n.d.
240,78 1.996,11
n.d.
80,83 3.353,40
0,02
0,82
17,50
0,22
n.d.
20,15
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): 6 (Quebec e Ontario), -7 (Manitoba e Saskatchewan), -8 (Alberta), -9 (British Columbia) Superficie 9.984.670 kmq Popolazione1 35.295.770 Comunità italiana 1.445.000 Capitale Ottawa (1.273.000) Città principali Toronto (5.941.500), Montreal (3.957.700), Vancouver (2.463.700), Calgary (1.309.200), Edmonton (1.230.100), Winnipeg (778.400), Quebec (769.600) Moneta Dollaro Canadese (CAD) Tasso di cambio1 1 Euro=1,368 CAD Lingua Inglese e Francese (ufficiali) Religioni principali Cattolici (43,2%); Protestanti (9,6%); Anglicani (6,9%); Battisti (2,6%); Musulmani (2%); Ebrei (1,1%); Buddhisti (1%); Induisti (1%); Atei e Agnostici (16,2%)
Ordinamento dello Stato Stato Federale appartenente al Commonwealth, dotato, dal 1982, di una propria Costituzione. Capo dello stato è la Regina d’Inghilterra, rappresentata da un Governatore nominato dalla corona su indicazione del Primo Ministro canadese. Il Consiglio dei Ministri, presieduto dal Primo Ministro, esercita il potere esecutivo. Il Parlamento, composto da Senato (102 membri nominati a vita dal governatore) e da Camera dei Comuni (295 membri eletti per 5 anni a suffragio universale), detiene il potere legislativo Suddivisione amministrativa 10 province dotate di autonomia legislativa ed esecutiva e 3 territori (Yukon, Northwest Territories e Nunavut).
Quadro dell’economia3
Quadro macroeconomico Il PIL del Paese, nel periodo gennaio-ottobre è cresciuto del 2,7%. Il valore assoluto del prodotto interno lordo nel mese di ottobre è pari a mld/euro di ca. 1.200. L'economia canadese è altamente diversificata e fortemente orientata all’export (54% del PIL). Rispetto allo scorso anno, il tasso di disoccupazione è stabile al 7%. Ontario: è la provincia più popolata (38% della popolazione) e contribuisce per il 40% all’economia nazionale. La capitale, Toronto, è il centro finanziario del Paese: vi hanno sede tutte le banche e istituzioni finanziarie canadesi, le grandi compagnie di assicurazione e la Borsa (terza piazza finanziaria del Nord America e settima al mondo per capitalizzazione), composta da Toronto Stock Exchange e da TSX Venture Exchange. L’economia della provincia è basata principalmente sul settore dei servizi, che costituisce circa il 75% del PIL della regione (soprattutto servizi finanziari). Il restante 24% è invece prodotto dal settore industriale e solo in minima parte dal settore primario (circa 1%). L’Ontario, leader nel settore manifatturiero canadese, può contare su tecnologie informatiche e robotiche d’avanguardia, su personale altamente specializzato e sul supporto di molti centri di ricerca. Altro settore di prim’ordine è quello aerospaziale con un totale di 22.000 lavoratori specializzati impiegati, così come quello automobilistico: sei tra le più grandi imprese al mondo hanno aperto impianti in Onta-
rio, nei quali la produttività è maggiore che in qualsiasi altra regione del Nord America ed è affiancata da numerosi programmi diretti al finanziamento di R&S, progettazione e investimenti in capitale fisso. Hanno sede in Ontario grandi imprese leader nei settori del digitale e informatica, sviluppatori di videogiochi, fibre ottiche, tecnologie wireless, software 3D, tecnologie per gli effetti speciali richieste anche dai produttori di Hollywood. Altro settore in espansione è quello energetico e tecnologie pulite (soprattutto biomasse e biogas). Nella regione è presente una delle più grandi filiere dell’industria alimentare e di trasformazione del nordamerica e la produzione annuale supera i mld/euro 26. Di rilievo inoltre il settore biomedicale e delle life sciences; in grande crescita infine è il settore dell’estrazione mineraria, affiancata dalla presenza in loco di esperti nel settore tra i professionisti del mondo della finanza, degli studi legali, delle compagnie private e delle maggiori multinazionali listate in Borsa. La floridità dell’Ontario trova conferma anche nel valore del PIL pro-capite superiore a quello della media nazionale. Dal punto di vista tributario, l’Ontario presenta un regime fiscale particolarmente vantaggioso per le aziende: l’imposizione sull’utile delle imprese è passata dal 14% al 12% e dal 5,5% al 4,5% per le piccole imprese. Nel 2013, l’interscambio Ontario-Italia è stato di circa mld/euro 2,3 (+14,2% rispetto all’anno precedente) con un totale di esportazioni verso Italia di mln/euro 461 milioni (+51,3%). Il settore trainante è quello farmaceutico (50,8%), seguito da metalli preziosi (7,3%) e legumi (3,2%). Per le 1 2 3
282
Fonte: Statistics Canada Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Statistic Canada, Industry Canada
BUSINESS ATLAS 2014
importazioni, pari a mld/euro 1,8 (+7,4%), il settore leader si conferma quello dei prodotti farmaceutici (9,8%), seguito da prodotti vinicoli (5,1%) e veicoli a motore per il trasporto di passeggeri (2,8%). Tra i prodotti maggiormente importati dall’Italia compaiono anche olio d’oliva e altri alimentari, articoli di gioielleria, calzature e prodotti per l’edilizia. Quebec: è la seconda provincia canadese per numero di abitanti dopo l’Ontario (8,155 milioni, circa un quarto della popolazione canadese). La capitale della provincia è la città di Québec mentre la più popolata ed economicamente più importante è Montréal (3,8 milioni di abitanti). La provincia si presenta come la seconda per sviluppo economico e si trova al terzo posto nella classifica delle regioni più industrializzate al mondo nel campo dell’alta tecnologia. I settori di punta sono l’aerospaziale, il settore delle biotecnologie, l’industria farmaceutica, l’agro-alimentare e il comparto dell’alta tecnologia. Principale partner commerciale rimangono gli USA, seguiti da Cina e Regno Unito. L’Italia si posiziona al 15° e 11° posto nella graduatoria rispettivamente delle esportazioni (–7,4%) e importazioni (+16,5%) canadesi considerando il rapporto 2012/2013. I settori trainanti dell’export quebecchese rimangono quello aerospaziale e dei macchinari industriali, dell’alluminio e del biomedicale. A conoscere però gli incrementi percentuali maggiori nell’ultimo anno sono stati: ferro (+273,1%), prodotti manifatturieri di legno (+323,9%) e prodotti delle cartiere (+222%). I prodotti alimentari, in particolare bibite e bevande, rappresentano ca. il 13% delle importazioni dall’Italia (+8,4%), mentre i prodotti del settore industriale si confermano al vertice della graduatoria (+36%) con il settore dei macchinari in crescita vertiginosa (+145,2%). Tra i settori high tech a più forte potenzialità di integrazione e scambio con il sistema produttivo italiano va ricordata la filiera dell’ITC (microelettronica, telecomunicazioni, strumentazione, ottica/fotonica e laser, servizi di comunicazione) che conta in Québec quasi 8.000 aziende e tassi medi di crescita doppi rispetto ad altri settori produttivi. In forte crescita e con spiccate potenzialità è anche la filiera ambiente e il segmento “edifici verdi e intelligenti”: con l’obiettivo di una riduzione del 20% entro il 2020 delle emissioni inquinanti, il Québec diventerà la regione con il più basso livello di emissioni pro-capite in Nord America. Il 16.10.2013, il Governo ha dato inizio ad un nuovo “Piano Nazionale di Ricerca e Innovazione del Quebec” valido per il periodo 2014-2019 con lo scopo di creare e stimolare nuove opportunità per la ricerca e l’impiego a livello locale, allargare gli orizzonti collaborativi e favorire l’interscambio con i mercati esteri. British Columbia: particolarmente attrattiva per i vantaggiosi tassi di interesse e un apparato burocratico snello e veloce. Per l’ottavo anno consecutivo, Vancouver risulta essere tra le tre città più vivibili al mondo, mantenendo un punteggio di 97,3% basato su un ranking che prende in considerazione l’educazione, l’eco-sostenibilità, la sicurezza, le infrastrutture e il sistema sanitario. La provincia, nel 2013, ha registrato un incremento del PIL dell’1,6%, mentre il
CANADA
tasso di disoccupazione (6,6%) è aumentato dello 0,1% rispetto all’anno precedente. L’Italia è undicesimo mercato di riferimento per le merci della provincia con un trend in calo; i settori trainanti si confermano quello delle materie prime, in particolare carbone (41% delle esportazioni totali), chimico (31%), legno (9%) e ortopedica (6%). Il valore delle importazioni dall’Italia è stabile e i settori leader sono (dati 2012): macchinari per edilizia (+17,5%), mobile/arredamento (+15,5%), vino (+8,8%); il vino italiano ha una quota del 7,7% sul mercato locale. Si conferma, inoltre, il notevole aumento della domanda di componenti di motori e turbine (+35%) e di macchinari industriali per la produzione di gomma e plastica (+341%). Molto bene anche il settore alimentare (32%), in particolare la pasta e i prodotti secchi (18,2%) e latticini.
Principali settori produttivi4 L’agricoltura è fortemente meccanizzata e contribuisce per l’8% al PIL e fornisce lavoro a circa 2 milioni di persone e in misura rilevante alle esportazioni; consistente è la produzione di grano, esportato in gran parte negli USA (il Canada è secondo esportatore al mondo). Il patrimonio forestale è immenso e ricopre circa un terzo dell’intero territorio, il Paese è il primo esportatore mondiale di legnami da costruzione e pasta di cellulosa e carta; questo settore copre una quota pari al 6% delle esportazioni totali. Il Paese è inoltre, il principale esportatore mondiale di pesce, nonché primo produttore mondiale di nickel, asbesto e potassio, ed è al secondo posto nella produzione di rame. Dal sottosuolo si estraggono anche petrolio (in Alberta) e gas naturale. Il Canada è secondo al mondo per riserve di petrolio (180 miliardi di barili) e le previsioni parlano di una crescita costante verso il 2030 che porterebbe a produrre circa 6,7 milioni di barili al giorno, raddoppiando dunque la quota odierna. È inoltre il terzo più grande produttore di gas naturale. Le principali industrie del settore manifatturiero sono legate allo sfruttamento delle risorse naturali, anche se, negli ultimi anni, la base industriale si è evoluta verso settori ad alta tecnologia e ad alto valore aggiunto, grazie anche agli ingenti investimenti locali e all’afflusso di capitali esteri, per combattere un declino generale nell’industria dovuto ai costi crescenti delle materie prime. Il Canada inoltre è riconosciuto a livello mondiale per gli alti investimenti in settori ad alto valore aggiunto come tecnologie e R&S, soprattutto in campo aerospaziale, biotecnologico, farmaceutico e ICT. Infrastrutture e trasporti La rete stradale copre circa 890.000 km, mentre quella ferroviaria ha un’estensione complessiva di 120.000km. I principali aeroporti del Paese sono situati a Toronto, Montreal, Ottawa, Vancouver, Winnipeg, Victoria e Calgary. Il Pearson, con i suoi 3 terminal ospita circa 50 compagnie 4
283
Fonte: Agriculture Canada; Government of Canada
NORD AMERICA
CANADA stimenti mirati a rendere più competitiva l'economia del Paese grazie anche ad una politica fiscale favorevole, alla promozione di programmi di innovazione e al rafforzamento degli accordi commerciali. Verso il Paese: oltre tre quarti degli investimenti esteri diretti in Canada provengono da USA ed Europa (circa 82%), in particolare Regno Unito e Olanda. Se si considerano le regioni canadesi, ai primi due posti per percentuale di investimenti diretti esteri troviamo l’Ontario con il 45,6% ed il Quebec con il 18%. I settori maggiormente sensibili ad investimenti esteri sono: materie prime (13,6%), manifattura (18,5%), commercio all’ingrosso e al dettaglio (14,9%), business e servizi industriali (38,1%), altri servizi (14,9%). Importanti risultano essere gli investimenti asiatici in Canada. Dopo gli investimenti di Wisco e Tata Steel, avvenuti nel 2011, si sono concretizzati nel 2012 altre grandi acquisizioni di società asiatiche in Canada: la società malese Petronas ha completato la sua acquisizione per ca. mld/euro 4,5 della Progress Energy Resources, importante società di estrazione di gas naturale; Petronas ha in progetto la costruzione di impianti per l’estrazione di gas naturale vicino Prince Ruper (British Columbia), aumentandone la capacità produttiva del 60%. Tale accordo è stato raggiunto lo stesso giorno in cui il governo canadase dava il benestare all’acquisizione da parte del colosso CNOOC (China National Offshore Oil Corporation), una delle maggiori società petrolchimiche cinesi, della compagnia canadese con sede a Calgary NEXEN per la cifra di 15,1 miliardi di dollari. CNOOC continuerà gli investimenti nel Long Lake, progetto di estrazioni di olio greggio dalle sabbie bitumose dell’Alberta. La capacità di produzione di questa area è di 72.000 barili al giorno di bitume che, una volta lavorato, genera circa 58.500 barili al giorno di petrolio greggio. Italiani verso il Paese: industria delle bevande, commercio, costruzione, aeromobili e veicoli spaziali, apparecchi per uso domestico, R&S, biotecnologie, farmaceutico, apparecchiature mediche. All’estero del Paese: telecomunicazioni, biotecnologie, apparecchiature mediche e farmaceutiche, aerospaziale, tecnologie energetiche, chimico e petrolchimico. Gli investimenti canadesi all’estero sono indirizzati ad un vasto numero di paesi (oltre 35) fra questi le due mete preferite si confermano USA (45%) e Regno Unito. In Italia del Paese: trattamento del legno, estrazione minerali metalliferi, costruzione di aeromobili e veicoli spaziali. Importanti scenari potrebbero aprirsi a seguito dell’accordo CETA tra Canada e UE.
aeree di differenti Paesi che volano su 42 destinazioni negli USA e 45 nel resto del mondo. Con i suoi 79 ponti è il primo aeroporto del Canada. Nel settore cargo, il 44% delle 400 mila tonnellate che transitano via aerea nel Paese, passa attraverso lo scalo di Toronto. La città di dispone anche di un altro aeroporto, il Toronto City Center Airport, che si trova su una piccola isola a poca distanza dal lungo lago di Toronto. Il Vancouver International Airport è il secondo più importante scalo del Canada, con un traffico aereo di 300.000 velivoli, seguito dall’aeroporto Internazionale Pierre Elliot Trudeau terzo per traffico passegeri e il quarto per movimento di merci. Il sistema di trasporto marittimo canadese è sviluppato lungo le coste degli Oceani Atlantico e Pacifico e del Mare Glaciale Artico e i porti sono strategicamente situati vicino ai grandi mercati statunitensi. Moderni porti quali Halifax, Saint John, Montréal (il più grande porto canadese per traffico di container con circa 20 milioni di tonnellate) e Vancouver (il più grande porto canadese per capacità di gestire merci, container e navi da crocera) si appoggiano al sistema ferroviario interno. Attraverso la St. Lawrence Seaway si raggiunge via mare direttamente la parte centrale del Nord America. La St. Lawrence Seaway serve, infatti, l’intera area orientale del Nord America, offrendo accesso diretto a un mercato di 110 milioni di consumatori a Montréal, Toronto, New York, Philadelphia, Pittsburgh, Buffalo, Detroit, Chicago, Duluth.
Commercio estero5 Totale import: mld/euro 347,71 (+2,8%) Totale export: mld/euro 344,81 (+3,7%) Principali prodotti importati: veicoli e macchinari meccanici (29,9%); carburanti minerali (10,7%), macchinari elettronici (9,8%), plastica e derivati (3,3%). Principali prodotti esportati: carburanti minerali (26,1%); veicoli e macchinari meccanici (19,8%); metalli e pietre preziose (5,1%); strumentazioni elettroniche (3,1%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: USA (75,8%), Cina (4,3%), Regno Unito (3%), Giappone (2,3%), Messico (1,1%), Italia (0,4%). Paesi Fornitori: USA (52%), Cina (11,1%), Messico (5,6%), Germania (3,2%), Giappone (2,9%), Italia (1,2%).
Interscambio con l’Italia6 Saldo commerciale: mld/euro –1,42 Principali prodotti importati dall’Italia: (mln/euro) macchinari e apparecchi (744); prodotti alimentari, bevande e tabacco (633); prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (340). Principali prodotti esportati in Italia: (mln/euro) prodotti dell'estrazione di minerali da cave e miniere (375); prodotti dell'agricoltura, della silvicoltura e della pesca (283); mezzi di trasporto (201). Investimenti esteri (principali settori)7 Nelle politiche commerciali del Governo rimane prioritario l'impegno di creare un terreno fertile per l'attrazione di inve-
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Fonte: Industry Canada (www.ic.gc.ca) Fonte: ISTAT (dati gennaio-novembre 2013) Fonte: Investments Canada (www.ic.gc.ca); Agenzia Reuter e Bloomberg
BUSINESS ATLAS 2014
Aspetti normativi e legislativi
344 nel 2013 da parte di Paesi membri OMC) sono soggetti a revisione e devono essere previamente approvati dall’Investment Review Group. Il comparto dei servizi è regolato per la quasi totalità dalle Province, fatta eccezione per i servizi sanitari e le telecomunicazioni che sono gli unici a essere disciplinati a livello federale. In virtù del National Security Review of Investments Regulations, approvato nel mese di febbraio 2009 e centrato sulla sicurezza nazionale, tutti gli investimenti esteri, a prescindere dalla loro dimensione economica, possono comunque essere sottoposti a un controllo del governo se quest’ultimo ritiene che presentino dei pericoli per la sicurezza del Paese.
Regolamentazione degli scambi8 Sdoganamento e documenti di importazione: necessaria la presentazione in dogana, in duplice copia dei seguenti documenti: documenti di controllo del carico, ricevuta o fattura fornita dalla compagnia produttrice/venditrice (indicati compratore, venditore, paese d’origine, prezzo e una dettagliata descrizione della merce); Canada Costums Coding Form (Form B3); ove richiesto, documenti riguardanti permessi d’importazione, certificati sanitari o altre richieste da parte del dipartimento del governo federale e il Certificato d’origine (Form A). Tali documenti possono essere presentati in forma cartacea o, in caso venga concessa l’autorizzazione, tramite Electronic Data Interchange (EDI). Tra le misure contenute nel Budget 2010 per stimolare la crescita economica e la competitività delle imprese canadesi, figura l’eliminazione completa dei dazi doganali applicabili alle importazioni (macchinari, attrezzature e materiali utilizzati per la produzione dei beni). Delle 1.541 tariffe doganali coperte dal provvedimento, tra il 2% e il 15,5%, 1.160 sono state abolite con effetto immediato (dal 05/03/2010) mentre le restanti lo saranno gradualmente fino a completa soppressione entro il 2015 (Tariff Notice TN-49). I beni in ingresso dall’Italia (che rientra nelle most favored nation) sono sottoposti a dazi sulla base del Customs Tariff, del Tax Act, dell’Excise Act, dello Special Import Measures Act e di altre normative federali. L’esportazione di vini verso USA, Canada e Messico è disciplinata dalle norme sul marchio INE; tali regole si armonizzano con la legislazione doganale dei Paesi dell’area NAFTA e ottemperano alle esigenze di etichettatura, modalità di imbottigliamento e composizione organolettica del prodotto, richieste sul territorio nordamericano. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: previste per armi (per le quali esistono alcune eccezioni), materiale pornografico, volatili (esclusa la cacciagione), materassi usati, etc. Per altri beni, come farmaci vendibili su prescrizione, la carne, i latticini e le piante, il Canada può richiedere requisiti specifici. Coerenti con le norme nazionali sulla salute, la sicurezza e l’ambiente. Per alcune merci è previsto il contingentamento e sono richiesti specifici permessi (i.e. tessuti, abbigliamento, pollame e latticini).
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: la disciplina giuridica che regola gli investimenti esteri è in gran parte contenuta nell’Investment Canada Act del 1985. Ai sensi della normativa in vigore, tutti i nuovi investimenti esteri nel Paese sono soggetti a un obbligo generale di notifica. Gli investimenti superiori a determinate soglie stabilite annualmente (mln/USD
CANADA
Brevetti e proprietà intellettuale Il Canada è firmatario delle convenzioni di Parigi e Berna ed è membro della World International Property Organization (1967), dell’International Patent Organization (1970) e della Universal Copyright Convention. La CIPO (Canadian Intellectual Property Office) è l’agenzia responsabile per il trattamento e la registrazione dei brevetti e per la protezione intellettuale. Le richieste per i brevetti, marche commerciali, diritti d’autore e disegni industriali devono essere inviati tramite posta, fax o email direttamente alla CIPO. I brevetti hanno una validità di 20 anni. Il costo totale di registrazione è di CAD 500. La durata della protezione dei diritti d’autore è stabilita invece a seconda dei casi e la registrazione è di CAD 65. Sistema fiscale Sistema di tassazione su base mondiale. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre
Imposta sui redditi delle persone fisiche9
Redditi (CAD)
Fino a 43.953 Fino a 87.907 Fino a 136.270 Oltre 136.270
Valore
15 % 22 % 26 % 29 %
Tassazione sulle attività di impresa: L'aliquota fiscale relativa al calcolo dell'imposta sul reddito delle persone giuridiche canadesi dal 1.01.2011 è pari al 15% a cui bisogna sommare l'imposta provinciale-territoriale e le eventuali imposte aggiuntive, determinando un'aliquota fiscale effettiva del 34% (in Nova Scotia e Prince Edward Island). Sono soggetti a imposizione tutti i redditi prodotti dalle persone giuridiche residenti; i soggetti privi del requisito della residenza sottopongono ad imposizione unicamente i redditi prodotti sul territorio nazionale oltre al 50% delle plusvalenze realizzate per la cessione di determinati beni specificati dalla legislazione canadese ed una ritenuta del 25% in caso di distribuzione di utili erogati da Società residenti. Uniche limitazioni alla disciplina fiscale relativa alla tassazione dei soggetti non residenti è rappresen8 9
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Fonte: Canada Border Services Agency (www.cbsa.gc.ca) Elaborazione su dati Canada Revenue Agency
NORD AMERICA
CANADA
Parchi industriali e zone franche Una delle zone più importanti nel settore R&S è l’area metropolitana di Ottawa, conosciuta come la Silicon Valley del nord, che impiega circa 65.000 addetti nel settore dell’alta tecnologia. In Ontario, altre zone caratterizzate da alta densità di aziende nel settore tecnologico e nel settore software e telecomunicazioni, si trovano presso il GTA (Greater Toronto Area) e precisamente a Mississauga e Markham, dove hanno sede 800 compagnie. Il più importante e sviluppato parco industriale specializzato nel settore dell’alta tecnologia e del terziario avanzato è il Canada’s Technology Triangle, compreso tra le città di Cambridge, Kitchener e Waterloo. In Québec, il Governo sta sviluppando la zona di Mirabel per creare un parco industriale organizzato per le aziende aeronautiche e di distribuzione. Tra i progetti principali vi è il Mirabel Aerospace Centre. Inoltre, la città di Montreal ha sviluppato un programma di sovvenzioni per favorire le PMI nel settore delle applicazioni multimediali, internet e telecomunicazioni, mentre la città di Laval dispone di un parco industriale specializzato nell’ebusiness e nell’informatica.
tata dai trattati internazionali che disciplinano la materia e possono prevedere per specifiche fattispecie eventuali riduzioni delle aliquote indicate. Premesso che in Canada la disciplina giuridica delle Società di diritto commerciale (Corporation, pubbliche e private) è gestita dal Canada Business Corporations Act (Cbca), l'imposta Provinciale e Federale da applicare può variare a seconda del territorio ove si svolge l'attività economica e dalla natura commerciale. Imposta sul valore aggiunto (VAT)10: a livello federale la GTS (Good and Servize Tax) è pari al 5% alla quale si aggiunge un’imposta provinciale (PST) variabile dal 7,8 o 10%. Nel 2010 è stata introdotta, in alcune province, una nuova imposta, l’HST (Harmonized Sales Tax), che sostituisce le due precedenti con un’aliquota unica (per l’Ontario è 13%, per la British Columbia è 12%).
Notizie per l’operatore
Accordi con l’Italia Protocollo recante modifiche alle Convenzioni per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito e per prevenire le evasioni fiscali (17.11.1977); Accordo CanadaUE sul commercio delle bevande alcoliche; Memorandum of understanding sulle PMI (2002). Il Canada ha inoltre riconosciuto le denominazioni geografiche tipiche dell’UE nel 2001. È stato infine concluso il negoziato tra UE e Canada per il CETA-Comprehensive Economic and Trade Agreement (18.10.1013)14 che dovrà poi essere approvato da Parlamento e Consiglio Europeo; l’accordo comporterà l’abolizione del 99% delle tariffe e dazi doganali pre-esistenti e consentirà alle aziende europee di partecipare a gare e appalti pubblici, di inserirsi nel settore terziario e di godere di facilitazioni normative per i propri investimenti in Canada.
Rischio Paese11 NC Condizioni di assicurabilità SACE12 apertura senza condizioni
Sistema bancario La Banca del Canada controlla il credito interno mediante il trasferimento di depositi governativi alle banche autorizzate e la compravendita di titoli di Stato sul mercato libero. Le maggiori sei banche commerciali canadesei sono la Royal Bank of Canada, la Bank of Montreal (BMO), la Bank of Nova Scotia, la Toronto-Dominion Bank, e la National Bank of Canada. Le due principali banche straniere operanti nel Paese sono la Hongkong Bank of Canada e la Citibank Canada. La principale borsa valori canadese si trova a Toronto. Tipologia
Prestito Mutuo
Tassi bancari13
Costo dei fattori produttivi
Valore
Manodopera15 (valori medi orari in €)
3,00 % 3,14 %
Categorie
Principali finanziamenti e linee di credito
Operaio Impiegato Dirigente
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
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a
16,56 36,68 43,44
Fonte: Ernst and Young (www.ey.com) Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 12 Per maggiori informazioni www.sace.it 13 Fonte: Royal Bank of Canada 14 Per maggiori informazioni ww.ec.europa.eu. 15 Fonte: Working in Canada. Secondo una stima fornita da Statistic Canada nel periodo novembre 2012-novembre 2013 si è registrato un aumento dei salari del 2,5%, in particolare per i settori: commercio ingrosso (+4,1%), sanità (+3,9%), amministrazione (+3,3%), costruzioni (+3%), manifatture (+2,7%) 10
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
da
7,72 13,70 14,31
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Organizzazione sindacale Le principali organizzazioni sono: la Confederation of National Trade Unions (CSN); la Fédération des travailleurs et travailleuses du Québec (FTQ); la Canadian Auto Workers (CAW); la Canadian Union of Public Employees (CUPE). Oltre un terzo dei lavoratori canadesi è sindacalizzato. I cittadini stranieri non residenti possono lavorare in Canada a condizione che siano in possesso di un permesso di lavoro. Per ottenere tale permesso, il datore di lavoro deve fornire la prova che non può trovare un cittadino canadese o un residente permanente che possieda le competenze necessarie per l’impiego. Il permesso temporaneo può avere una durata iniziale fino a tre anni, rinnovabile fino a cinque anni. Elettricità16 (in € /KW/h)
Categorie
Alta e media tensione
Consolati Generali Montreal 3489 rue Drummond, Québec H3G 1X6 tel +1 514 8498351- fax +1 514 4999471 www.consmontreal.esteri.it • consolato.montreal@esteri.it Vancouver 1100 - 510 West Hastings street, BC V6B 1L8 tel +1 604 6847288 - fax +1 604 6854263 www.consvancouver.esteri.it • consolato.vancouver@esteri.it ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Montreal 1200, avenue Dr. Penfield, Québec H3A 1A9 tel +1 514 8493473 - fax +1 514 8492569 www.iicmontreal.esteri.it • iicmontreal@esteri.it Toronto 496 Huron street, Ontario M5R 2R3 tel +1 416 9213802 - fax +1 416 9622503 www.iictoronto.esteri.it • iicToronto@esteri.it Vancouver 500 - 510 West Hastings street - BC V6B 1L8 tel +1 604 6880809 - fax +1 604 6882147 www.iicvancouver.esteri.it • iicvancouver@esteri.it
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0,06
(+9 cent. per trasmissione e servizio di bilanciamento) Combustibile
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Acqua18 (in € /m3)
Ad uso industriale Tipologia
Uffici ICE21 Montreal 1001, boul. de Maisonneuve ouest, Bureau 930 Québec H3A 3C8 tel +1 514 2840265 - fax +1 514 2840362 montreal@ice.it Toronto 365, Bloor street East - Suite 1802 Ontario M4W 3L4 tel +1 416 5981566 / 55 - fax +1 416 5981610 toronto@ice.it Ufficio ENIT22 110 Yonge street, Suite 503 - Toronto Ontario M5C 1T4 tel +1 416 9254882 - fax +1 416 9254799 toronto@enit.it
Prodotti petroliferi17 (in € /l)
Benzina Nafta
0,96 0,98
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1,50
Immobili19 (canone annuale in € /m2)
Affitto locali uffici
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ISTITUTI DI CREDITO BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com
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Informazioni utili
IN ITALIA
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Zara 30, 00198 Roma tel 06 854443937 www.canadainternational.gc.ca/italy consul.rome@international.gc.ca
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE20 Ambasciata d’Italia 275 Slater street, 21st floor, Ontario K1P 5H9 - Ottawa tel +1 613 2322401 - fax +1 613 2331484 www.ambottawa.esteri.it • ambasciata.ottawa@esteri.it Consolato Generale di Prima Classe Toronto 136 Beverly street, Ontario M5T 1Y5 tel +1 416 9771566 - fax +1 416 9771119 www.constoronto.esteri.it • console.toronto@esteri.it
CANADA
Fonte: Hydro Quebec e Il sole 24 ore Fonte: Ontariogasprices.com Fonte: Toronto Water 19 Fonte: business.financialpost.com 20 Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it 21 Fonte: Agenzia ICE 22 Fonte: ENIT 16
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CANADA
Formalità doganali e documenti di viaggio I cittadini italiani non hanno bisogno di visto per l’ingresso nel Paese in qualità di turisti (soggiorni inferiori ai 6 mesi). I documenti necessari per il viaggio sono: passaporto valido per la durata del soggiorno e i fondi sufficienti per la durata dello stesso sia per il viaggiatore che per gli accompagnatori a suo carico. Il passaporto a lettura ottica non è obbligatorio. La tassa d’imbarco per voli interni è pari al 7% del costo del biglietto, per voli verso l’estero è ca. pari a euro 37.
Assistenza medica Consigliabile un’assicurazione temporanea per turisti. Presente a Montreal un ospedale italiano: Ospedale Santa Cabrini, tel +1514 2526000.
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Aircanada Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: KLM, American Airlines, Delta, Air Canada, British Airways, Swiss, Alitalia, Air France, Air Transat, United Airlines, Brussels Airlines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: Toronto: il Lester B. Pearson (YYZ) dista dal centro min. 2025 (con autobus euro 15, con taxi 37); il Toronto City Center Airport, si trova su una piccola isola a poca distanza da Toronto. Montreal: l’aeroporto Dorval Trudeau si trova a 20 min. dal centro (autobus da Dorval ca. euro 5; taxi tariffa iniziale 2,50; tariffa per km 1,20). Vancouver: il Vancouver International Airport dista una trentina di minuti dal centro della città (autobus ca. euro 2, shuttle ca. 12, taxi ca.13).
Corrente elettrica 120 V, 60 Hz
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-17.00 Negozi: lun-mer 9.30-18.00; gio-ven fino alle 21.00; sab 10.00-17.00, dom12.00-18.00 Banche: lun-gio 10.00-16.00; ven fino alle 18.00
Festività 1 gennaio; terzo lunedì di febbrario (Family Day); festività Pasquali; terzo lunedì di maggio (Victoria Day); 1 luglio (Canada Day); primo lunedì di agosto (Civic Holiday); primo lunedì di settembre (Festa dei Lavoratori); secondo lunedì di ottobre (Giorno del Ringraziamento); 11 novembre (Giorno dei Caduti in Guerra); 25, 26 (Boxing Day) dicembre.
Siti di interesse Governo del Canada: www.canada.gc.ca Foreign Affairs and International Trade Canada: www.dfait-maeci.gc.ca Invest in Canada: www.investincanada.com Montreal: www.montrealinternational.com Québec: www.invest-Québec.com Alberta: www.alberta-canada.com Edmonton: www.ede.org British Columbia: www.tourism.bc.ca Vancouver: www.vancouver.com: Tourism Information: www.tbc.gov.bc.ca/tourism Ministero dell’Industria e del Commercio federale: strategis.ic.gc.ca Industry Canada: www.ic.gc.ca Bank of Canada: www.bank-banque-canada.ca Canada Revenue Agency: www.cra-arc.gc.
Media Quotidiani: Corriere Canadese; La Presse; Le Devoir; The Gazette; The Globe & Mail; The Toronto Star; The Toronto Sun; The National Post; Vancouver Sun; The Province; Winnipeg Free Press; Victoria Time Colonist; Edmonton Journal; Calgary Herald; Ottawa Citizen; Le journal de Montreal, The Chronicle-Herald, Le Journal de Québec, The Spectator, The London Free Press, Le Soleil, The Edmonton Sun. Riviste: Lo specchio; Il Cittadino Canadese. TV: Telelatino Television Network; Omni Television, 1 & 2; Global TV Montreal; CKY; CBC; Chum Group, Food Network, HGTV, Showcase, Slice.
Alberghi 2 stelle euro 36; 3 stelle 80; 4 stelle 180; 5 stelle 327.
Camera di Commercio Italiana in Canada
Montreal
Anno di fondazione 1964 Anno di riconoscimento 1987 Presidente Emanuele TRIASSI Segretario Generale Danielle VIRONE Indirizzo 550, rue Sherbrooke Ouest, Bureau 1150 - H3A 1B9 Telefono +1 514 8444249 Fax +1 514 8444875 Web www.italchamber.qc.ca E-mail info.montreal@italchamber.qc.ca
Orario 8.30 -17.00 Numero dei soci 475 Quota associativa (annuale) Socio corporativo (3 rappresentanti) CAD 450; socio sostenitore (3 rappresentanti) 1.200 Newsletter La Page Accordi di collaborazione CCIAA Lecce; Regione Calabria; Veneto Promozione
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CANADA
Camera di Commercio Italiana dell’Ontario
Toronto
Anno di fondazione 1961 Anno di riconoscimento 1987 Presidente George VISINTIN Segretario Generale Corrado PAINA Indirizzo 622 College St., 2nd Floor, Suite 201F M6G 1B6 Telefono +1 416 7897169 Fax +1 416 7897160 Web www.italchambers.ca E-mail info.toronto@italchambers.ca Orario 9.00 -17.00 Numero dei soci 365 Quota associativa Individual member CAD 200, socio ICCO forward: 100, student member: 50; business member: 1.000, partner Three Stars: 3.000, partner Four Stars: 5.000, partner Five Stars: 10.000, Partnership: da 15.000
Accordi di collaborazione CCIAA: Roma, Torino; Comune di Vaughan; Confindustria; Confindutria Cosenza; Enti fiera: Milano, Parma, Verona; Genova World Trade Centre; Greater Toronto Marketing Alliance; Gruppo Meet; Promos Milano; Sviluppo Lazio; Studio legale Blakes Gordon & Cassel; Unioncamere Emilia-Romagna; Università: Ca’ Foscari Venezia; Veneto Promozione Sede in Italia Indirizzo Galleria del Corso, 2 (MM Duomo) - 20122 Milano Telefono 02 36571696 Web www.italchambers.ca Skype italchambers.milan
Italian Chamber of Commerce in Canada - West
Vancouver
Anno di fondazione 1992 Anno di riconoscimento 1996 Presidente Celso BOSCARIOL Segretario Generale Elizabeth IACHELLI Indirizzo Suite 405 - 889 W. Pender Street, V6C 3B2 Telefono +1 604 6821410 Fax +1 604 6822997 Web www.iccbc.com E-mail iccbc@iccbc.com Orario 9.00 -17.00 Numero dei soci 202 Quota associativa Canada: socio individuale: CAD 200; socio corporativo (3 rappresentanti): 350; socio sostenitore (3 rappresentanti): 550. Italia: istituzioni: euro 750; imprese: 500 Newsletter E-bulletin (mensile) Pubblicazioni Connect.it (digitale) Accordi di collaborazione BC Ministry of Jobs, Tourism and Innovation; CER Veneto; Government of Alberta, International Inter-
governmental and Aboriginal Relations; CCIAA: Bergamo, Bologna, Parma, Torino, Udine; Lucca Promos; PromoCatanzaro; Promos Milano; Sviluppo Basilicata; Verona Fiere; Vicenza Qualità. Ufficio Alberta Responsabile Petra SACCANI / Shelley BOETTCHER Indirizzo 9 – 3927 Edmonton Trail NE - Calgary AB T2E 6T1 Telefono +1 403 2830453 Fax +1 403 2830484 E-mail calgary@iccbc.com
Ufficio Milano Responsabile Giorgio PUPPIN Indirizzo via G. Segantini, 22 - 20143 Telefono 02 49458564 Cell 389 4792761 E-mail giorgio@iccbc.com
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): -7 Superficie 1.964.375 kmq Popolazione 118.226.000 Comunità italiana 17.000 Capitale Città del Messico Città principali Guadalajara, Monterrey, Puebla, Toluca, Querétaro, Ciudad Juárez, León Moneta Peso messicano (MXN) Tasso di cambio1 1 Euro=16,964 MXN Lingua Spagnolo e 62 lingue indigene Religioni principali Cattolici (89%), Protestanti (6%), atei (5%) Ordinamento dello Stato Repubblica federale, in cui il potere esecutivo è esercitato dal Presidente della Repubblica, eletto a suffragio universale, in carica per 6 anni e non rieleggibile (dal 2012 Enrique Peña del Parti-
do Revolucionario Institucional). Il potere legislativo è esercitato dal Congresso dell’Unione, composto dalla Camera dei Deputati (500 membri) e dal Senato della Repubblica (128 membri). Il potere giudiziario è esercitato dalla Suprema Corte di Giustizia della Nazione Suddivisione amministrativa 31 Stati autonomi e il Distretto Federale, sede dei poteri supremi della Repubblica. Dal 1997 il Distretto Federale ha un Capo di governo, eletto a suffragio universale che ha sostituito la figura del Reggente, prima nominato direttamente dal presidente della Repubblica. Principali prodotti esportati: beni manifatturieri (82,7%); prodotti petroliferi (13,1%); prodotti agropecuari (3%). Principali partner commerciali6 Paesi Clienti: USA (49,7%); Cina (14,9%); Giappone (4,7%); Corea (3,4%); Germania (3,7%); Italia (1,4%).. Paesi Fornitori: USA (49,7%); Cina (14,9%); Giappone (4,7%); Corea (3,9%); Germania (3,7%); Canada (2,7%); Italia (1,4%); Brasile (1,3%); Spagna (1,1%).
Quadro dell’economia
Quadro macroeconomico2 Il Messico è uno dei Paesi emergenti a più alta crescita e potenzialità; rientra, inoltre, tra le prime 20 economie mondiali (fa parte dell’OCSE) ed è la seconda dell'America Latina. Secondo uno studio della PWC The World in 2050 il Messico rappresenterà per quell’anno la sesta economia mondiale. Nel periodo 2013-2018 si prevede una crescita media del PIL del 3,5% con un’inflazione media del 3%.
Interscambio con l’Italia7 Saldo commerciale: mld/euro –2,15 Principali prodotti importati dall’Italia: (mld/euro) macchinari e apparecchiature (0,99); prodotti della metallurgia (0,25); autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (0,24). Principali prodotti esportati in Italia: (mld/euro) autoveicoli, rimorchi e semirimorchi (0,24); prodotti chimici (0,11); prodotti della metallurgia (0,10).
Principali settori produttivi3 Tra i settori che hanno registrato le migliori performance, quello dell’industria manifatturiera ed elettrica; in forte crescita anche il settore sanitario-farmaceutico e quello terziario.
Investimenti esteri (principali Paesi)8 Paesi di provenienza: USA (58,5%); Giappone (13,1%); Canada (8,2%); Germania (5,9%); Olanda (5,7%); Francia (2,6%). Paesi di destinazione: America Latina, Canada, USA e Cina.
Infrastrutture e trasporti4 La rete stradale si estende per 374.000 km, di cui 49.000 di vie federali (circa 8.400 di tratto autostradale). La rete ferroviaria si estende per ca. 27.000 km. I principali scali marittimi sono: Veracruz, Tampico e Campeche sul Golfo del Messico e Manzanillo, Salina Cruz e Lazaro Cardenas sul Oceano Pacifico.
Commercio estero5 Totale import: mld/euro 279,43 Totale export: mld/euro 277,67 Principali prodotti importati: beni intermedi (74,7%); beni di consumo (15%); beni capitali (10,3%).
1 2
3 4 5 6 7 8
290
Tasso di cambio medio 2013 Fonte: INEGI; Banco de México e Secretaria de Hacienda y Crédito Público Fonte: INEGI Fonte: Secretaria de Comunicaciones y Transportes Fonte: Banco de México Fonte: Banco de México (dati 2012) Fonte: ISTAT (periodo gennaio-novembre 2013) Fonte: Banco de México (dati 2012)
BUSINESS ATLAS 2014
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: industria manifatturiera e automotive, commercio, costruzioni, settore aerospaziale, salute. Italiani verso il Paese: principali investimenti nei settori automotive e alimentare.
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre
Imposta sui redditi delle persone fisiche
Reddito (USD)
Valore d’imposta
0 - 496,07 1,92% 496,07 - 4.210,41 6,40% 4.210,41 - 7.399,42 10,88% 7.399,42 - 8.601,50 16,00% 8.601,50 - 10.298,35 17,92% 10.298,35 - 20.770,29 21,36% 20.770,29 - 32.736,83 23,52% 32.736,83 - 62.500,00 30,00% 62.500,00 - 83.333,33 32,00% 83.333,33 - 250.000,00 34,00% Oltre 250.000,00 35,00% Tassazione sulle attività d’impresa: 28%. Imposta sul valore aggiunto (VAT): 16%.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: per le merci provenienti dall’Italia, oltre alla documentazione tradizionale, è necessario il Modello EUR1 che permette di usufruire dei benefici del Trattato di Libero Scambio Messico-UE (in vigore dal 1.07.2000). Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: nel settore agroalimentare previste per latte e alcuni formaggi, alcune carni e insaccati, etc., tuttavia, secondo quanto deciso dal Ministero dell’Agricoltura (SAGARPA), dal 2005 il prosciutto crudo italiano può essere esportato nel Paese dalle imprese che già godono di autorizzazione. Caffè e cacao sono esenti da dazi. Importazioni temporanee: consentite solo in caso di partecipazione a fiere internazionali per fini espositivi. La fattura proforma deve essere intestata all’ente organizzatore.
Notizie per l’operatore
Rischio Paese9 3/7 Condizioni di assicurabilità SACE10 apertura senza condizioni
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: regolati dalla Ley de Inversión extranjera del 27.12.1993, nella quale si equipara l’investimento straniero a quello locale. Alcuni settori sono, tuttavia, di esclusiva competenza statale (petrolio e derivati, petrolchimico, elettricità ed energia, telecomunicazioni). Legislazione societaria: in base alla Ley General de Sociedades Mercantiles, un’impresa straniera può legalmente operare in Messico, attraverso una succursale. Consentita anche la creazione di uffici di rappresentanza per attività bancarie, finanziarie e assicurative, ma solo per fini promozionali. Le succursali e gli uffici di rappresentanza dovranno richiedere un’autorizzazione alla Commissione Nazionale degli Investimenti Esteri e presentare copia dello statuto della società, copia dell’ultimo bilancio e la procura della persona che rappresenta la società in Messico.
Sistema bancario Il sistema bancario è controllato dalla Comisión Nacional Bancaria y de Valores. Nel Paese operano 17 banche straniere grazie all’accordo Nafta e in particolare al capitolo sui servizi finanziari. L’unica borsa valori si trova a Città del Messico. Non presenti uffici di rappresentanza di banche italiane. Le principali banche operanti nel settore pubblico sono la Nacional Financiera (NAFIN), che, fra le differenti attività svolte, include anche l’offerta di programmi di appoggio per investimenti diretti e alleanze produttive, e il Banco Nacional de Comercio Exterior (Bancomext) che svolge la duplice funzione di banca commerciale e di ente promotore del commercio estero. NAFIN dispone di linee di credito a medio e lungo termine con tassi di interesse preferenziali per il finanziamento di importazioni di macchinari, accessori, ricambi, beni intermedi del settore agroindustriale, materie prime e servizi. Nafin e Bancomext sono state recentemente inglobate in Proméxico.
Brevetti e proprietà intellettuale Ente competente alla registrazione è l’Instituto Mexicano de la Propriedad Industrial. Il Messico aderisce alla Convenzione Internazionale di Ginevra. Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it 11 Fonte: Banco de México
MESSICO
Tipologia
Tassi bancari11
Tasso d’interesse ufficiale TTIE (28 giorni / 91 giorni) Buoni del Tesoro (28 giorni / 91 giorni) Fondo bancario
9
10
291
Valore
3,79% 3,79 / 3,80% 3,15 / 3,34% 3,52 %
NORD AMERICA
MESSICO
Principali finanziamenti e linee di credito
Attività SIMEST
Categorie
Combustibile
Parchi industriali e zone franche Nel 2003, nello Stato di Nuevo Leon, è stata inaugurata la prima zona franca del Messico. Da allora ne sono state create più di ottanta, in ex porti franchi (La Paz e Cancùn) e in altre città tra cui Ensenada, Guaymas, Mazatlàn e Progreso. È consentita la costituzione, su tutto il territorio, di impianti di assemblaggio di manufatti industriali operanti in regime di zona franca. I parchi industriali sono presenti in tutto il Paese, tra i quali si segnalano in particolare quelli di Querétaro, Toluca, Naucalpan-San Andres Atoto, Puebla, Guadalajara e Monterrey.
Ad uso industriale Affitto locali uffici
Classe A/A+ Classe B Classe C
0,73 0,71 1,04
da
a
1,27
1,81 media
26,42 20,84 13,45
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
Manodopera12 (valori medi mensili in €)
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE17 Ambasciata d’Italia Paseo de las Palmas 1994 - 11000 Città del Messico tel +52 55 55963655 - fax +52 55 55967710 www.ambcittadelmessico.esteri.it • segreteria.messico@esteri.it
a
116 1.000 7.900
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura av. F. Sosa 77, Coyoacán - 04000 Città del Messico tel +52 55 55540044 - fax +52 55 55546662 Ufficio ICE18 Campos Eliseos 385 Colonia Polanco 11560 Città del Messico tel +52 55 52808425/528139 /28/43/50 - +39 6 59925978 fax +52 55 52802324 • messico@ice.it
Organizzazione sindacale Le principali organizzazioni sindacali sono il Congreso del Trabajo (CT), la più grande, e la Confederación de Trabajadores de México (CTM). In particolare, alla CTM fanno capo alcuni importanti sindacati come quello dei lavoratori del settore petrolifero e il Sindicato Único de Trabajadores Electricistas de la República Mexicana (Suterm). Fonte: Istituto Nacional de Estadistica y Geografia (INEGI) Fonte: Comisión Federal de Electricidad (CFE) Fonte: Secretaría de Energía de México 15 Fonte: Sistema de Aguas Ciudad de México 16 Fonte: CB Richard Ellis de México (prezzi Città del Messico) 17 Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it 18 Fonte: Agenzia ICE
media
Immobili16 (canone mensile in € /m2)
Costo dei fattori produttivi
da
Prodotti petroliferi14 (in € /l)
Acqua15 (in € /m3)
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare la doppia imposizione in materia di imposte sul reddito e per prevenire l’evasione fiscale (12.03.1995); Accordo generale di cooperazione (1995); Cooperazione tecnica e scientifica (14.09.1997); Accordo bilaterale per la promozione e la protezione degli investimenti (AP-PRI, 24.11.1999).
110 358 1.700
0,04 0,09 0,10
Benzina Diesel Combustibile industriale
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Categorie
media
Uso domestico Media industria Grande industria
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Operaio Impiegato Dirigente
Elettricità13 (in € /KW/h)
12 13 14
292
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com
BUSINESS ATLAS 2014
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via L. Spallanzani 16 - 00161 Roma tel 06 4416061 - fax 06 44292703 http://portal.sre.gob.mx/italiano/ • correo@emexaitalia.it
MESSICO
Riviste: Espansión; El nuevo Inversionista; Entreprenuer; Mundo Ejecutivo oltre alle versioni messicane di News Week Time. TV: un canale pubblico controllato dal Consiglio Nazionale per l’Arte e la Cultura; due gruppi privati (Televisa e TV Atzeca), Canale 11 dell’Istituto Politecnico Nacional.
Alberghi A Città del Messico alberghi di lusso di I cat. euro 100-350 (+IVA); zone turistiche dei Caraibi e del Pacifico, da 90 a 300; in provincia da 60 a 200.
ISTITUTI DI CREDITO Bancomext via A. Sangiorgio, 12 - 20445 Milano tel 02 3108381 - fax 02 34537838 milano@bancomext.it • cesteves@bancomext.gob.mx
Assistenza medica La Secretaria de Salud assicura un servizio gratuito (Seguro Popular) in tutti gli ospedali pubblici del Paese. Il servizio sanitario pubblico si articola in due sezioni: l’ISSSTE rivolto ai lavoratori statali e l’IMSS per il privato. Per i turisti stranieri il programma di assistenza previsto nelle cliniche priva-te prevede un costo del servizio di USD 30 al giorno.
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto. All’arrivo in aeroporto è richiesta la compilazione di un certificato ai fini dell’ottenimento del permesso turistico (massimo 90 giorni e rinnovabile fino a un totale di 180) da riconsegnare al momento della partenza.
Corrente elettrica 110 / 220 V Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven spesso oltre le 40 ore settimanali Negozi: lun-dom 10.00-19.00/20.00 Banche: lun-ven 9.00-16.00/17.30 (alcune aperte il sabato).
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Aeromèxico Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Air France, Blu-Express, United, Delta, Lufthansa, British Airways, Iberia. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto di Città del Messico è raggiungibile con i comuni mezzi di trasporto; si consiglia l’utilizzo del Taxi Autorizado e l’acquisto del biglietto nei negozi (Taquilla) presenti in aeroporto (euro 12,68-20).
Festività 1 gennaio; 17, 18, 20 aprile; 1, 10 maggio; 16 settembre; 2 novembre; 12, 25 dicembre. Dal 2006 le seguenti festività vengono trasferite al lunedì precedente: 5 febbraio, 21 marzo, 20 novembre.
Siti di interesse Economia: www.economia.gob.mx; Turismo: www.mexico-travel.com; Istituto Nazionale Statistica e Geografia: www.inegi.gob.mx
Media Quotidiani: Reforma; El Universal; La Jornada; El Financiero; El Economista.
Cámara de Comercio Italiana en Mexico, A.C.
Città del Messico
Anno di fondazione 1948 Anno di riconoscimento 1972 Presidente Alberico PEYRON Segretario Generale Giancarlo QUACQUARELLI Indirizzo av. Presidente Mazarik, 490 - int. 801 Colonia Polanco, 11550 Mexico DF Telefono / Fax +52 55 52822500 Web www.camaraitaliana.com.mx E-mail info@camaraitaliana.com.mx Orario 9.00 -18.00
Numero dei soci 196 Quota associativa socio individuale MXN 3.500; piccola impresa 6.900; media impresa 12.500; grande impresa 22.000; socio estero, euro 600 Newsletter Bollettino del Direttore (formato elettronico); Newsletter (mensile) Pubblicazioni Presenza e sviluppo delle imprese italiane in Messico Accordi di collaborazione CCIAA: Catania, Firenze, Milano, Modena, Padova, Roma, Salerno, Torino, Vicenza 293
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): New York –6; Florida –6; California –9; Texas –7; Illinois –7 Superficie 9.826.630 kmq Popolazione 317.298.000 Comunità italiana ca. 19 milioni Capitale Washington Città principaliNew York, Los Angeles, Chicago, Dallas, Houston, Philadelphia, Phoenix, Miami, Atlanta, Boston, Seattle, San Francisco Moneta Dollaro USA (USD) Tasso di cambio1 1 Euro=1,328 USD Lingua Inglese Religioni principali Cristiani (78,4%, di cui Protestanti 51,3%, Cattolici 23,9%, Anglicani 9%, Mormoni 1,4%); Ebrei (1,7%) Ordinamento dello Stato Repubblica Federale Presidenziale, in cui il potere esecutivo è esercitato dal Pre-
sidente e da un Gabinetto formato da Capi dei Ministeri designati dallo stesso. Il Presidente è eletto ogni 4 anni da un’assemblea di grandi elettori, eletti direttamente dai cittadini di ciascuno stato. Il potere legislativo è affidato al Congresso, che è suddiviso in Senato (100 membri eletti per 6 anni a suffragio universale e parzialmente rinnovabili ogni 2 anni) e Camera dei Rappresentanti (435 membri eletti ogni 2 anni a suffragio universale). Il potere giudiziario è esercitato dalla Corte Suprema Suddivisione amministrativa 50 Stati, il Distretto Federale di Columbia e diversi territori dipendenti tra cui Porto Rico e Isole Vergini.
Quadro dell’economia
Quadro macroeconomico2 Secondo i dati del Bureau of Economic Analysis (BEA), nel quarto trimestre del 2013, il PIL è cresciuto, rispetto allo stesso periodo dell’anno precedente, del +3,2%, in leggero ribasso rispetto al dato del terzo trimestre (+4,1%), a causa di una contrazione degli investimenti, sia privati che pubblici. California: primo stato americano per popolazione e terzo per estensione territoriale dopo Alaska e Texas, la California conta una popolazione di oltre 38 milioni di abitanti. Di particolare rilievo per lo stato è il fenomeno dell’immigrazione: il 27,2% della popolazione è nata all’estero e l’82,8% dei nuovi immigrati hanno origini ispaniche o asiatiche. Secondo i dati della relazione annuale dello US Bureau of Census, nel 2013 la California è stata il secondo Stato americano per valore delle esportazioni con un totale di oltre mld/euro 127 (10,7% del totale USA) secondo solo al Texas. Il Messico è il primo mercato di esportazione delle merci californiane, seguito da Canada, Cina e Giappone. Tra gli Stati Europei, l’Italia è il sesto mercato di destinazione dopo Germania, Regno Unito, Olanda, Belgio e Francia. Per quanto riguarda le importazioni in California di prodotti italiani, nel 2013 sono state circa il 10% del totale USA, raggiungendo un valore di mld/euro 2,2. Il settore olivicolo italiano detiene il primato con una quota di mercato del 67% (mln/euro 118); anche il settore vitivinicolo rappresenta il 23% del mercato locale con una valore di mln/euro 231, al secondo posto die-
tro la Francia. L’Italia esporta anche aceto e formaggi con quote di mercato rispettivamente del 56% e del 12%. Secondo quanto riportato dal US Bureau of Labour Statistics, il tasso di disoccupazione del 2013 ha registrato una netta inversione di tendenza, attestandosi a quota 6,2% in calo rispetto agli anni precedenti. Florida: quarto stato americano per popolazione (19.552.860 ab) e per forza economica, con un PIL pari a oltre mld/euro 575. Oltre ad aver sviluppato un’importante industria turistica, la Florida è un centro finanziario di primo livello: Miami è subito dopo New York - sede del più alto numero di istituti finanziari (oltre 300), incluse 50 banche internazionali. Il territorio presenta inoltre importanti cluster industriali nei settori informatico, elettronico, aereonautico, biotecnologico e medicale, e delle tecnologie ambientali. Benché gli effetti negativi della crisi e della bolla immobiliare si facciano ancora sentire sul tasso di disoccupazione, pari all’8,6%, l’economia dello stato sta ritornando a crescere, sospinta dalle buone performance dei vicini mercati latinoamericani. Grazie alla sua posizione strategica di ponte tra il vasto mercato Nord Americano e l’America Latina e i Caraibi e per le condizioni fiscali favorevoli accordate agli investitori, la Florida attira una cospicua fetta degli investimenti stranieri diretti verso gli USA. La vocazione commerciale internazionale dello stato è confermata dai dati in crescita del valore complessivo dell’import-export di beni, pari a circa mld/euro 119. Ben il 36% delle esportazioni USA verso l’America Latina proviene dalla 1 2
295
Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Bureau of Economic Analysis (BEA)
NORD AMERICA
STATI UNITI
Florida. I principali mercati di sbocco sono, nell’ordine: Svizzera (mld/euro 6,2), Venezuela (3,8), Brasile (3,7), Canada (2,9), Colombia (2,3); importa soprattutto da Cina (6), Giappone (5), Costa Rica (4,5). Illinois: uno dei maggiori business center del mondo sia per bacino di consumatori sia per ricchezza prodotta. La crescita è stata rilevante negli ultimi anni in settori quali: prodotti ad alta tecnologia (computer, elettronica e telecomunicazioni), servizi finanziari, produzione agricola e food-processing. Ben nota è, inoltre, l’attività di retail: più del 17% delle vendite al dettaglio USA sono effettuate nello Stato e in quelli contigui, e alcuni dei più grandi centri commerciali del mondo sono a Chicago. Intorno alla capitale si sviluppa, inoltre, circa il 70% dell’attività commerciale dello Stato con un PIL di ca. mld/USD 700; la contea di Chicago-Cook è inoltre sede di oltre 50 imprese italiane (l’intero Midwest ne ospita circa 110). Lo Stato occupa posizioni di rilievo nell’industria manifatturiera, nell’estrazione di carbone, nell'agricoltura, e nella produzione di olio. Il distretto di Chicago è un grande produttore di ferro ed acciaio, confeziona carne, scambia grano, ed è un importante centro ferroviario e portuale. New York3: terzo stato Usa per ammontare del PIL (mld/euro 907,38) dopo California e Texas. Il PIL procapite è di ca. USD 52.000, leggermente al di sopra della media nazionale. Per quanto riguarda il profilo fiscale, le tasse sulle persone fisiche variano dal 4% all’8,8%. Texas4: con una popolazione di oltre 26 milioni di ab. (dati 2013), lo stato vanta 6 delle 25 città più grandi degli Stati Uniti: Houston, San Antonio, Dallas, Austin, Fort Worth, El Paso. È il secondo Stato per dimensioni (dopo l’Alaska) e il secondo per popolazione (dopo la California). Se il Texas fosse uno stato a sé stante, la sua economia sarebbe la 14esima del mondo. Oltre 1,3 milioni di persone hanno un reddito superiore ai 100 mila dollari annui e ben 52 tra le 500 maggiori società americane, secondo la classifica Fortune 500 2012, hanno la loro sede principale in questo Stato. Ciò colloca il Texas in seconda posizione dopo la California (53 società). Lo stato ha un sistema di tassazione fiscale tra i più bassi e vantaggiosi degli USA, il 32% in meno della media nazionale. Non sono presenti né tasse sul reddito personale, né sulle imprese, per le quali è prevista solo una tassa di concessione. La manodopera presente è altamente specializzata e la percentuale di laureati è prossima al 25%, grazie anche alla presenza di oltre 20 tra college e università nella sola area di Houston; vanta inoltre una forza lavoro tra le più significative degli USA pari a 12,5 milioni con un tasso di disoccupazione del 6% (2013). L'attività economica in Texas presenta specializzazioni a livello regionale. A Houston, principale aggregato urbano e economico, i settori trainanti sono quello petrolchimico, della ricerca biomedica, il settore aero-spaziale (in particolare NASA) e le attività di import/export legate al Porto. Dallas, ospita il principale centro di manifattura per la Difesa e un mercato dell’Information Tecnology in espansione, il suo aeroporto è il terzo al mondo per traffico commerciale. Ad Austin, la capitale dello Stato, hanno il loro quartier generale
le piu grandi società di IT, nonché una delle più importanti Università del Texas; anche società farmaceutiche e biotecnologiche stanno rafforzando la loro presenza in quest’area.
Principali settori produttivi Gli Stati Uniti hanno uno apparato produttivo tra i più diversificati e tecnologicamente avanzati del mondo. Nel 2012, secondo un rapporto del BEA pubblicato a gennaio del 2014, il PIL risulta così composto: finanza, assicurazioni, mercato immobiliare e leasing (19,5%); costruzioni (17%); pubblico (13,5%); manifattura (12,5%); servizi economico-professionali (11,9%); formazione, sanità e assistenza sociale (8,2%); vendita all’ingrosso e al dettaglio (rispettivamente 5,7% e 5,9%); trasporti (2,9%); attività estrattive (2%); agricoltura (1,5%).
Infrastrutture e trasporti California: dispone di numerosi aeroporti, i più importanti dei quali sono il Los Angeles International Airport (LAX), il sesto più grande al mondo per volume merci e passeggeri, e il San Francisco International Airport (SFO). Entrambi ricevono voli interni che collegano le principali città degli Stati Uniti. Per il traffico marittimo, stando alle ultime rilevazioni dello US Bureau of Transportation, i porti di Los Angeles e di Long Beach sono rispettivamente il primo e il quarto negli Stati Uniti in termini di valore delle merci trattate. Infine, la rete stradale con più di 180.000 miglia di strade asfaltate, rappresenta una valida soluzione per raggiungere ogni angolo del Paese. Florida: lo Stato dispone di una rete stradale di oltre 100.000 miglia e di una rete ferroviaria di quasi 3.000 miglia con 25 stazioni principali e 10 transfer-point per i container. 19 gli aeroporti presenti di cui il principale, soprattutto per gli aerei cargo, è il Miami International. Presenti, inoltre, 14 porti principali, punti di transito e smistamento per le merci dirette in particolare all’America Latina. Il valore delle merci che passano, in entrata ed in uscita, attraverso i due distretti doganali della Florida è cresciuto del 70% nel corso dell’ultimo decennio. Da segnalare, inoltre, che i porti di Miami e Fort Lauderdale sono i primi due scali mondiali per traffico passeggeri delle crociere turistiche. Illinois: ha il secondo più grande sistema aeroportuale del Paese con 138 aeroporti, 280 eliporti e oltre 1.000 servizi per l’aviazione. Il gioiello di questo sistema è l’aeroporto di Chicago O’Hare, uno dei più trafficati al mondo (1,4 milioni di tonnellate di merci, 66,8 milioni di passeggeri e 50 linee aeree internazionali che forniscono un servizio diretto tra Chicago ed i principali centri d’affari nel mondo). L’Illinois ospita inoltre la più grande stazione ferroviaria degli USA, quella di Chicago, e la East St. Louis. Il nuovo Global III Intermodal Terminal della Union Pacific, situato a Rochelle, a breve distanza da Chicago, rappresenta un importante hub per trasporti intermodali di merci. Il sistema autostradale è 3 4
296
Fonte: US Census Bureau (www.census.gov) Fonte: Census Bureau, ICE, Texas Wide Open for Business, International Law Section – The State Bar of Texas
BUSINESS ATLAS 2014
Interscambio con l’Italia6 Saldo commerciale: mld/euro –12,76 Principali prodotti importati dall’Italia (mld/euro): macchinari e apparecchi (4,3); mezzi di trasporto (4); prodotti tessili, abbigliamento, pelli e accessori (2,6). Principali prodotti esportati in Italia (mld/euro): articoli farmaceutici, chimico-medicinali e botanici (1,7); macchinari ed apparecchi (1,2); mezzi di trasporto (0,9).
servito da tre grandi reti (I-70, 80 e 90) che vanno da costa a costa, intersecate a loro volta da 3.313 km di reti minori. Vi sono inoltre più di 1.800 km di acque navigabili che collegano i 13 porti nazionali (incluso quello di Chicago) all’Oceano Atlantico e al Golfo del Messico. New York: il sistema di trasporto urbano locale è basato principalmente sul servizio metropolitano. La rete (1.142 km e 469 stazioni) è costituita sia da treni locali che espressi. Grazie alle reti di ferrovie e autobus locali, gestite da diverse società è possibile raggiungere diverse località decentrate. Il sistema è poi integrato da traghetti, che collegano soprattutto Manhattan al New Jersey e Staten Island, e da un servizio taxi efficiente. Le due principali stazioni ferroviarie cittadine sono il Grand Central Terminal e la Pennsylvania Station. Sono presenti 388 aeroporti (di cui 129 ad uso pubblico), 180 eliporti e 29 piste minori. I più importanti per numero di voli e volume di merci e passeggeri sono il John F. Kennedy International Airport (JFK) e il La Guardia Airport (LGA). Gli scali marittimi sono 27: il porto di New York, il più grande ed economicamente rilevante, ha un volume di affari che si aggira attorno ad un trilione di dollari l’anno. Gli altri tre principali porti dello Stato sono quelli di Albany e di Buffalo. Vi sono, infine, 40.000 miglia di corsie autostradali, 16.461 miglia di interstatali e 1.018 compagnie di trasporto su strada. Texas: circa 500.000 km di strade e 19.000 di tratto ferroviario garantiscono allo stato una delle reti di comunicazione più sviluppate negli USA. Nello Stato sono presenti 27 aeroporti in 24 città: i due più grandi sono il Dallas-Fort Worth International (DFW) e il George Bush Intercontinental in Houston (IAH), quest’ultimo serve più destinazioni in Messico di ogni altro aeroporto nel Paese. Si segnala l’hub di Houston, un complesso di 25 miglia, strutture pubbliche e private (ca. 150 imprese), al primo posto negli USA per commercio marittimo con l’estero e secondo in termini di tonnellaggio (oltre 225 milioni di tonnellate di merci nel 2010).
Investimenti esteri (principali Paesi)7 Paesi di provenienza: Regno Unito (18,4%), Giappone (11,6%), Olanda (10,4%), Canada (8,5%), Francia (7,9%), Svizzera (7,7%), Lussemburgo (7,6%), Germania (7,5%). Paesi di destinazione: Olanda (14,5%), Regno Unito (13,4%), Lussemburgo (8,6%), Canada (7,9%), Bermuda (6,8%).
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: gli investimenti arrivano prevalentemente dall’Europa e si concentrano in maggior parte nell’industria manifatturiera (chimica e alimentare del beverage), nel settore finanziario e assicurativo (eccetto le banche) e nei servizi professionali, scientifici e tecnici. La Germania focalizza i suoi investimenti nell’industria manifatturiera (transportation equipment manifacturing e chimico-manifatturiero). Gli investimenti olandesi invece si concentrano principalmente nei servizi professionali, scientifici e tecnici, seguiti da quelli nel commercio all’ingrosso. Il Canada investe nel settore finanziario e assicurativo (eccetto le banche). All’estero del Paese: nel Regno Unito gli investimenti si concentrano nelle holding del settore finanziario e assicurativo (eccetto banche), in Olanda, nelle holding detenute da una società madre americana nei settori chimico e farmaceutico, in Canada nelle holding e nei servizi, soprattutto di ristorazione.
Aspetti normativi e legislativi
Commercio estero Totale import: mld/euro 1.565,02 Totale export: mld/euro 1.088,21 Principali prodotti esportati: (mld/euro) automobili (114,5), petrolio e derivati (94,3), aerei (40,9). Principali prodotti importati: (mld/euro) automobili (232,5), petrolio (205,2), computer e accessori (91,3). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Canada (19,1%); Messico (14,4%); Cina (7,5%); Giappone (4,1%); Regno Unito (3,0%). Paesi Fornitori: Cina (19,3%); Canada (14,6%); Messico (12,4%); Giappone (6,1%); Germania (5,0%). 5
5 6 7 8
Fonte: US Bureau of Economic Analysis Fonte: ISTAT (dati gennaio-ottobre) Fonte: International Monetary Found Per ulteriori informazioni: www.cbp.gov
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Regolamentazione degli scambi8 The US Customs and Border Protection (CBP) del Department of Homeland Security è l’ente governativo che svolge le funzioni della nostra Agenzia delle Dogane. In particolare, il CBP sovraintende al commercio internazionale da e per gli USA, con compiti di controllo sui prodotti provenienti dall’estero e di riscossione dei relativi dazi, tasse e tariffe; ad esso sono assegnate, inoltre, funzioni antiterrorismo di tutela delle frontiere dall’ingresso illegale di armi, munizioni, sostanze tossiche, stupefacenti e materiali pedopornografici. Le dogane statunitensi dispongono, inoltre, di una rete internazionale di informazione ed assistenza, dislocata nelle ambasciate dei principali partner commerciali. Sdoganamento e documenti di importazione: entro 15 giorni dall’ingresso delle merci nel territorio, devono essere pre-
NORD AMERICA
STATI UNITI
sentati agli uffici doganali i seguenti documenti: a) Entry Manifest, modulo 7533 o Entry/Immediate Delivery, modulo 3461, o altra documentazione eventualmente richiesta dalla direzione locale delle dogane; b) documentazione relativa al trasporto negli USA (polizza di carico, lettera di vettura rilasciata dal corriere); c) fattura commerciale o fattura pro-forma indicante il porto di ingresso, nomi di venditore e acquirente, Paese di origine, descrizione dettagliata della merce, indicazione di quantità e valore, indicazione della valuta, nome dello spedizioniere; d) documentazione descrittiva della natura e della quantità delle merci (Packing list); e) eventuale documentazione tesa a comprovare l’ammissibilità delle merci all’interno degli USA. Per merci in arrivo dal Canada o dal Messico, forniture ad agenzie governative, campioni destinati a fiere, merci specificamente autorizzate dall’amministrazione delle dogane, esiste una procedura automatizzata (Automated Manifest System) che consente il rapido sdoganamento. L’ispezione di beni appartenenti a determinate classi o di quantità limitate è effettuata presso i terminal o presso i magazzini dell’importatore. Negli altri casi, il servizio di dogana effettua la valutazione e classificazione solo su un campione. I beni inviati tramite servizio postale (di importo non superiore a USD 2.000) sono ammessi, salve eccezioni, dietro compilazione di una mail entry da parte di un impiegato del servizio di dogana. Classificazione doganale delle merci: il testo normativo di riferimento in materia di importazioni è l’Harmonized Tariff Schedule, che prevede una tariffa generale per beni provenienti da Paesi membri del WTO; una tariffa speciale per beni soggetti a trattamenti differenziati e una di carattere residuale. Restrizioni alle importazioni9: le categorie la cui importazione è proibita sono: alcuni oggetti d’arte precolombiana provenienti dai Paesi sudamericani; materiale che infrange leggi internazionali di copyright; armi da fuoco non approvate dal Bureau of Alcohol, Tobacco and Firearms; specie animali in via d’estinzione; prodotti derivati da specie animali protette; quasi tutti i tipi di carne fresca; narcotici e farmaci pericolosi (alcuni tipi di steroidi); merci provenienti da Paesi destinatari di embargo commerciale. Per l’importazione di bevande alcoliche, è invece richiesto un apposito permesso, rilasciato dall’Alcohol and Tobacco Tax and Trade Bureau (TTB) del Treasury Department. Per altre categorie di prodotti sono necessari il rilascio di specifici documenti da parte di uffici governativi e il rispetto di stringenti requisiti sostanziali. Si tratta, per lo più, di prodotti agro-ortofrutticoli e alimentari (es. latte e derivati, alcuni tipi di frutta e noci, bestiame e carni macellate, pollame, piante e semi). Importazioni temporanee: alcune tipologie di merci, specificamente individuate, se destinate all’esportazione, possono entrare negli Stati Uniti, per periodi di tempo limitati (in genere un anno), senza il pagamento di alcun dazio. Per questo tipo di importazioni, viene rilasciato un certificato di garanzia, chiamato Admission Temporaire / Temporary Admission (ATA).
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: non esiste, negli Stati Uniti, una normativa che regoli gli investimenti locali ed esteri. Il controllo sulle operazioni effettuate da società straniere in territorio americano è affidato al Treasury’s Committee on Foreign Investment in the US (CFIUS), che dispone anche di poteri ispettivi. I numerosi incentivi e le poche restrizioni presenti, garantiscono agli investitori ottime possibilità di business sul territorio. L’amministrazione federale affida allo Small Business Administration, ente specializzato nell’erogazione dei prestiti, il compito di assistere le piccole e medie imprese per l’ottenimento di finanziamenti a condizioni agevolate attraverso i normali canali di credito. Lo SBA può inoltre provvedere all’assistenza finanziaria delle imprese concedendo direttamente dei prestiti. Il sistema federale prevede, inoltre, incentivi fiscali per l’assunzione di lavoratori appartenenti a categorie ritenute svantaggiate, quali manovalanza non qualificata, ex-carcerati, portatori di handicap, veterani, giovani in cerca di occupazione estiva. A livello statale il ventaglio di incentivi è più ampio che non a livello federale ed ha caratteristiche che variano a seconda della tipologia dell’investimento, della localizzazione e delle misure di tutela sociale connesse all’investimento stesso. Alcuni stati dell’unione garantiscono incentivi a tutte le società costituite negli USA o all’estero, altri li concedono alle sole società costituite nello stato erogante. Tuttavia, anche in questi casi l’investitore straniero avrà comunque la possibilità di ottenere un finanziamento locale, costituendo una società nello stato dal quale si cerca di ottenere un finanziamento. Legislazione societaria: in base al sistema societario vigente, è possibile distinguere le seguenti forme di società: a) Società di capitali di tipo classico (C-corporation) con personalità giuridica e patrimonio sociale perfettamente autonomi e distinti dai soci; b) Società di capitali di tipo S (S-corporation) che, da un punto di vista giuridico, è fiscalmente identica a quella di tipo C, ma si caratterizza per la possibilità di optare, in presenza di determinati requisiti (es. residenza degli azionisti sul territorio, esistenza di una sola classe di azioni, numero massimo di azionisti) per un regime fiscale "trasparente" per effetto del quale il reddito viene tassato una sola volta, direttamente in capo agli stessi azionisti; c) Limited Liability Company società di recente istituzione che, oltre al beneficio della responsabilità limitata dei soci, tipico delle società di capitali, prevede la possibilità di applicare il regime di tassazione "trasparente", analogamente alle società di persone; d) General Partnership che prevede la responsabilità illimitata e solidale dei soci che rispondono con il proprio patrimonio per le obbligazioni assunte dalla società. Sotto il profilo fiscale, il reddito prodotto dalla partnership non è imputato a quest'ultima ma viene attribuito ai singoli soci per mezzo del c.d. regime di tassazione "trasparente"; e) Limited Partnership, assimilabile alla nostra società in accomandita semplice poiché in essa, vi sono alcuni limited partner che beneficiano 9
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Per ulteriori informazioni consultare: www.cfsan.fda.gov, www.fas.usda.gov e www.atf.treas.gov
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fication Number o ITIN. La base imponibile è composta da diverse tipologie di reddito prodotto: ad es. reddito da lavoro autonomo e dipendente; da investimenti; da attività d'impresa; da capital gains. Le persone fisiche devono presentare la dichiarazione dei redditi alle autorità fiscali entro il 15° giorno del quarto mese successivo alla chiusura dell'esercizio fiscale di competenza (ossia il 15 aprile, nel caso in cui l'esercizio fiscale coincida con l'anno solare). Per il reddito prodotto nel territorio statunitense, i soggetti non residenti sono soggetti alla medesima disciplina fiscale prevista per i residenti. Anno fiscale: 1 ottobre – 30 settembre
della limitata responsabilità patrimoniale all'importo della quota conferita. Sono soggette all'imposta sul reddito delle persone giuridiche: le C-corporation (a eccezione delle partnership, delle Scorporations e delle LLC qualora vengano tassate "per trasparenza" in capo ai loro soci); le associazioni; le compagnie di assicurazione; le banche. Le società statunitensi, sono tassate sul proprio reddito c.d. worldwide. Il reddito delle società viene quantificato sulla base delle scritture contabili regolarmente tenute. Il metodo di contabilizzazione dei fatti amministrativi ordinariamente previsto è quello della competenza (Accrual method), a meno che il volume dei ricavi lordi nei tre esercizi precedenti non abbia superato il limite dei mln/USD 7 (in questo caso è anche ammesso il criterio di cassa o cash method). I dati ricavati dalla contabilità sono oggetto di una serie di successive rettifiche che permettono di determinare il taxable income. È possibile dedurre tutte le spese sostenute per lo svolgimento dell' attività d'impresa.
Imposta sul reddito delle persone fisiche (USD)11
Scaglioni di reddito
Fino a 8.925 8.925 - 36.250 36.250 - 87.850 87.850 - 183.250 183.250 - 398.350 398.350 - 400.000 Oltre 400.000
Brevetti e proprietà intellettuale La United States Patent and Trademark Office (U-SPTO) garantisce la protezione di brevetti e marchi di fabbrica e proprietà intellettuale. I brevetti, di durata ventennale, possono essere Utility Patents per nuovi procedimenti, macchinari, articoli di manifattura, composizioni chimiche etc.; Design Patents per articoli ornamentali e Plant Patents, per nuove varietà di piante. Requisiti essenziali per la richiesta del brevetto sono l’utilità, l’originalità e la carica innovativa del prodotto.
Sistema fiscale Previsti 3 diversi livelli contributivi: federale, statale e locale. L'Internal Revenue Code (IRC) è il testo legislativo che dal 1954 raggruppa tutti i Tax Acts (le leggi fiscali) approvati dal Congresso e poi promulgati dal Presidente (l’ultimo, in ordine di tempo, è l’American Taxpayer Relief Act del 2012 ed entrato in vigore il 1.01.2013). Oltre a questo Codice assumono rilevanza le Regulations (regolamenti amministrativi ministeriali), i Revenue Rulings e le Letter Rulings (risposte pubblicate dall'Internal Revenue Service, l'Amministrazione Fiscale Americana) che prendono posizione circa l'interpretazione di determinate leggi e regolamenti a seguito di particolari quesiti ricevuti dal contribuente, e che svolgono in tal senso un ruolo fondamentale nel processo interpretativo delle pronunce giurisprudenziali. Le persone fisiche residenti negli USA sono tassate sulla base del principio del worldwide income per i redditi ovunque prodotti10. Le persone fisiche non residenti sono tassate sul reddito di fonte statunitense. La persona fisica che produca un reddito negli Stati Uniti deve presentare una domanda per l'ottenimento di un Social Security Number (ottenibile al Social Security Administration) e dal 1996, gli stranieri che risiedono fiscalmente sul territorio devono richiedere, e viene loro assegnato dall'IRS, un codice d'identificazione delle imposte, il c.d. Individual Taxpayer Identi-
STATI UNITI
Aliquote d’imposta
10 % 892,50 + 15% 4.991,25 + 25% 17.891,25 + 28% 44.603,25 + 35% 115.586,25 + 35% 116.163,75 + 39,6%
Tassazione sulle attività d’impresa: l'imposta federale sul reddito delle società si configura come un'imposta progressiva per scaglioni di reddito; dal 2011, le aliquote di imposizione sono comprese tra il 15 ed il 35%. Sono inoltre previste due aliquote aggiuntive, pari rispettivamente al 38 e 39%, in corrispondenza di due scaglioni di reddito intermedi, che hanno la funzione di "correggere" le sperequazioni di imposizione emergenti in prossimità dei limiti superiori delle fasce di reddito intermedie. Imposta sul reddito delle persone giuridiche (USD)11
Scaglioni di reddito
Fino a 50.000 50.000-75.000 75.000-100.000 100.000-335.000 335.000-10.000.000 10.000.000-15.000.000 15.000.000-18.333.333 Superiore a 18.333.333
Una persona fisica si considera fiscalmente residente negli Stati Uniti se soddisfa una delle seguenti condizioni: cittadinanza americana; residenza negli Stati Uniti (c.d. green card); permanenza sul territorio nazionale per almeno 183 giorni nel corso di un anno solare; se supera il c.d. substantial presence test o cumulative presence test (somma del totale dei giorni che la persona è presente negli USA nell'anno di riferimento più un terzo dei giorni in cui è stato presente nell'anno precedente e 1/6 dei giorni dell'anno ancora precedente. Se la somma ottenuta è uguale o superiore a 183 giorni, il soggetto viene considerato fiscalmente residente). L'unica eccezione al cumulative presence test, è quello di dimostrare che il soggetto economico ha il suo principale centro di attività/affari fuori dagli USA e che i propri legami familiari e sociali si sviluppino all’estero. 11 Fonte: US Department of the Treasury 10
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Aliquote d’imposta
15 % 7.500 +25% 13.750 +34% 22.250 +39% 113.900 +34% 3.400.000 +35% oltre 10.000.000 5.150.000 +38% oltre 15.000.000 35%
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STATI UNITI nitense. Localizzate generalmente vicino alle principali stazioni doganali, presentano: assenza di dazi per le merci che vengono riesportate o permangono all’interno della zona, eliminazione o riduzione dei dazi sulle rimanenze, etc. All’interno della zona le merci possono essere modificate, manipolate, trasformate, reimpacchettate, distrutte o alterate. Il numero di FTZ ha oramai largamente superato il centinaio. I settori che si avvalgono delle FTZ sono: automobilistico, raffinazione di oli, farmaceutico, articoli per ufficio, telecomunicazioni e cantieristica navale.
Anche le società, al pari delle persone fisiche, sono inoltre soggette alla Alternative Minimum Tax applicata al reddito minimo tassabile con aliquota unica del 20%. L’Amt è dovuta se l'ammontare della stessa supera l'imposta calcolata con il metodo di tassazione ordinaria. L'Amt non si applica alle piccole imprese ovvero alle società che presentano un ammontare medio dei ricavi, riferito agli ultimi tre anni, inferiore a mln/USD 7,5. Imposta sul valore aggiunto (VAT): assente a livello federale. Tuttavia, stati e municipalità prevedono l’applicazione di un’imposta sulla vendita al dettaglio, con aliquote variabili tra 2,7% e 8,25%, a seconda del luogo della transazione.
Accordi con l’Italia accordo per evitare la doppia imposizione. Costo dei fattori produttivi
Notizie per l’operatore
Manodopera14 (valori medi annui in €)
Categorie
Rischio Paese12 NC Condizioni di assicurabilità SACE13 apertura senza condizioni
media
Operaio Impiegato Dirigente
Sistema bancario La Federal Reserve Bank svolge un ruolo primario in campo finanziario. Essa può modificare le condizioni del mercato monetario intervenendo sul tasso di sconto, effettuando operazioni sul mercato aperto e determinando l’ammontare delle riserve bancarie delle banche commerciali; inoltre controlla l’operato di queste ultime e ne regola l’attività. Sul mercato operano, oltre alle banche commerciali, numerose altre istituzioni quali casse di risparmio e prestito, banche di investimenti, società di factoring e così via. La borsa valori di New York (Wall Street) è la più importante del mondo. La quotazione sui mercati immobiliari statunitensi è consentita anche alle società straniere e alle loro filiali nel Paese. Tassi bancari: dal 2008, la FED applica interessi a tasso fisso tra 0% e 0,25%, in attesa di uno maggiore stabilizzazione economica. Il tasso di sconto ufficiale attualmente si attesta allo 0,07% e nel 2013 ha avuto una media dello 0,11%.
25.978 25.911 81.754
Organizzazione sindacale Principali sindacati sono l’American Federation of Labor and Congress of industrial Organization (AFLCIO), la Change to Win Federation (CtW) e l’Industrial Workers of the World (IWW o Wobblies). Elettricità15 (in cent/€ /KW/h)
Categorie
5,15
Prodotti petroliferi15 (in €/gallone)
Combustibile
Benzina Nafta Combustibile industriale
media
2,64 2,95 2,84
Acqua16 (in € /m3)
Principali finanziamenti e linee di credito
Attività SIMEST
Ad uso industriale
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Tipologia
0,97
media
27,79
Fonte: Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0 =rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default. Con NC si identificano Paesi OCSE e/o area Euro ad alto reddito per i quali non è prevista l’assegnazione di una categoria di rischio 13 Per maggiori informazioni www.sace.it 14 Fonte: US Bureau of Labor Statistics 15 Fonte: Energy Infromation Administration (EIA) 16 Fonte: US Bureau of Economic Analysis 12
300
media
Immobili (€ /ft2/anno)
Affitto locali uffici
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Le Foreign Trade Zone sono aree sotto la costante supervisione della Dogana e considerate esterne al territorio statu-
media
Alta e media tensione
BUSINESS ATLAS 2014
Informazioni utili
New York 686 Park avenue - NY 10065 tel +1 212 8794242 - fax +1 212 8614018 www.iicnewyork.esteri.it • iicnewyork@esteri.it San Francisco 814 Montgomery street - CA 94133 tel +1 415 7887142 - fax +1 415 7886389 www.iicsanfrancisco.esteri.it contact.sanfrancisco@esteri.it Washington 3000 Whitehaven street NW - DC 20008 tel +1 202 5180998 - fax +1 202 5180399 iicwashington@esteri.it Uffici ICE18 Atlanta 2308, Peachtree Center Harris Tower 233, Peachtree street NE - PO Box 56689 - 30343 tel +1 404 5250660 - fax +1 404 5255112 atlanta@ice.it Chicago 401, North Michigan ave. - Suite 3030 60611 Illinois tel +1 312 6704360 - fax +1 312 6705147 chicago@ice.it Los Angeles 1900 ave. of the Stars, suite 350 - CA 90067 tel +1 323 8790950 - fax +1 310 2038335 losangeles@ice.it Miami 4000, Ponce de Leon blvd., Suite 590 Coral Gables, FL 33146 tel +1 305 4613896 - fax +1 786 4978900 • miami@ice.it New York 33 East 67th street - 10065 - 5949 NY tel +1 212 9801500 - fax +1 212 7581050 newyork@ice.it Uffici ENIT19 Chicago 500, North Michigan ave. - Suite 506, IL 60611 tel +1 312 6440996 - fax +1 312 6443019 chicago@enit.it Los Angeles 10850, Wilshire blvd. - suite 575 – CA 90024 tel +1 310 8201898 - fax +1 310 4707788 losangeles@enit.it New York 630, Fifth avenue, suite 1965 – NY 10111 tel +1 212 2455618 - fax +1 212 5869249 newyork@enit.it
Indirizzi Utili
NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE17 Ambasciata d’Italia 3000 Whitehaven street, (NW) - Washington DC 20008 tel +1 202 6124400 - fax +1 202 5182154 www.ambwashingtondc.esteri.it • stampa.washington@esteri.it
Consolato Generale di Prima Classe 690 Park avenue - NY 10065 New York tel +1 212 7379100 - fax +1 212 2494945 www.consnewyork.esteri.it • newyork.info@esteri.it Consolati Generali Boston 600, Atlantic avenue MA 02210 tel +1 617 7229201/2 - fax +1 617 7229407 www.consboston.esteri.it • archivio.boston@esteri.it Chicago 500, North Michigan avenue, suite 1850 - IL 60611 tel +1 312 4671550/1 - fax +1 312 4671335 www.conschicago.esteri.it • italcons.chicago@esteri.it Filadelfia Public Ledger Building -150 South Independence Mall West suite 1026- PA 19106-3470 tel +1 215 5927329 - fax +1 215 5929808 www.consfiladelfia.esteri.it • urp.filadelfia@esteri.it Houston 1300, Post Oak boulevard, suite 660, TX 77056 tel +1 713 8507520 - fax +1 713 8509113 www.conshouston.esteri.it • italcons.houston@esteri.it Los Angeles 1900, ave. of the Stars, suite 1250 CA 90067 tel +1 310 4329744 / 8200622 - fax +1 310 8200727 www.conslosangeles.esteri.it • consolato.losangeles@esteri.it Miami 4000 Ponce de Leon blvd., suite 590 Coral Gables - FL 33146 tel +1 305 3746322 - fax +1 305 3747945 www.consmiami.esteri.it • italianconsulate.miami@esteri.it San Francisco 2590, Webster street - CA 94115 tel +1 415 2929200 - fax +1 415 9317205 www.conssanfrancisco.esteri.it • it.sanfrancisco@esteri.it
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Chicago 500 North Michigan avenue, suite 1450 - IL 60611 tel +1 312 8229545 - fax +1 312 8229622 www.iicchicago.esteri.it • iicchicago@esteri.it Los Angeles 1023 Hilgard ave. - CA 90024 tel +1 310 4433250 - fax +1 310 4433254 www.iiclosangeles.esteri.it • iicla@esteri.it
STATI UNITI
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Monte dei Paschi di Siena 55 East 59th street, 9th fl. - NY 10022 New York tel +1 212 8913600 - fax +1 212 8913661 Intesa SanPaolo (Filiale HUB) One, William street, NY 10004 - New York tel +1 212 6073500 - fax +1 212 8092124 newyork.us@intesasanpaolo.com 17
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Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE Fonte: ENIT
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STATI UNITI
Italian Desk BNL c/o Bank of the West 787 Seventh avenue, 31st fl. - New York tel +1 212 8413117 francesco.ingargiola@bankofthewest.com internazionalizzazione@bnlmail.com New York Banca IMI Securities Corp. 1, William street, NY 10004 - New York tel +1 212 3261100 - fax +1 2123261179 Unicredit - Banca di Roma 34 East 51st street - New York (9999-12-31) tel +1 212 6726000
Media Quotidiani: Los Angeles Times; New York Times; Daily News; Wall Street Journal; New York Post; Financial times; Washington Post; The Miami Herald; Chicago Tribune; Chicago Sun Times; Houston Chronicle. Riviste: Forbes; Individual Investor; Federal real estate; Commercial News USA. TV: CBS; CNN; ABC; Fox News; MSNBC; CNBC
IN ITALIA
Assistenza medica Opportuno stipulare una polizza assicurativa in Italia prima della partenza.
Alberghi Prezzi a notte per camera doppia: 1ª cat. euro 170-360; 2ª cat. 110-250; cat. lusso 360-720
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Vittorio Veneto, 121, 00187 Roma tel 06 46741 • www.italy.usembassy.gov Consolati Firenze lungarno Vespucci, 38 - 50123 tel 055 266951 - fax 055 284088 Milano via Principe Amedeo, 2/10 - 20121 tel 02 290351 - fax 02 29001165 Napoli piazza della Repubblica, 2 - 80122 tel 081 5838111 - fax 081 7611869
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: US Airways Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, United, American Airlines, Delta, Meridiana; Air Canada, SAS, British Airways non effettuano voli diretti ma con uno scalo. Trasferimenti da e per l’aeroporto: California: il LAX Airport (Los Angeles) dista ca. 45 minuti dal centro città; con taxi (servizio autorizzato) il tragitto ha un costo di ca. USD 50; con shuttle porta a porta 20/25; i bus privati partono ogni 30 minuti dai terminal e costano USD 10; il servizio pubblico (dalla zona C del parcheggio dell’aeroporto) è lento ma è il più conveniente. Collega l’aeroporto alle città limitrofe di Culver City, Santa Monica e Torrance. Florida: il Miami International Airport è collegato al centro città con un servizio di Super Shuttle (euro 10-15) e taxi (15-30). Illinois: O’Hare International Airport e Midway Airport di Chicago raggiungibili dal centro in circa 35 minuti via metropolitana (CTA), o taxi a circa euro 20. New York: Shuttle euro 11-14 (a seconda della destinazione); taxi a tariffa fissa euro 33 (più pedaggio); AirTrain JFK (tra JFK International Airport, treni della Long Island Rail Road e metropolitana di New York) euro 3,50; Newark Liberty International Airport Airtrain euro 11 (fino a Penn Station); taxi euro 37-50 (a seconda della destinazione). Texas: aeroporto-Houston centro in taxi USD 60; navetta USD 30.
Formalità doganali e documenti di viaggio A partire dal 12.01.2009, i passeggeri in ingresso o in transito negli USA sono obbligati a ottenere l’autorizzazione al viaggio ESTA, un’autorizzazione elettronica che i cittadini dei Paesi aderenti al Visa Waiver Program devono ottenere prima di imbarcarsi su un vettore aereo o marittimo diretto negli USA. Il modulo, precedentemente gratuito, è diventato a pagamento (USD 14) a partire dall'8.09.2010. La richiesta viene effettua online sul sito www.esta.us. Il modulo ha una validità di 2 anni o fino alla scadenza del passaporto. Non esistono restrizioni all’importazione di valuta, ma vanno dichiarate somme superiori a USD 10.000. Corrente elettrica 110/220 V, 60 Hz (munirsi di adattatori)
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-17.00 Negozi: lun-sab 9.00-19.00 Banche: lun-ven 8.00-18.00
Festività 1, 17 (Martin Luther King’s birthday) gennaio; 17 febbraio (President’s Day); 26 maggio (Memorial Day); 4 luglio (Independence Day); 3 settembre (Labor Day); 13 ottobre (Columbus Day); 11 (Veterans Day), 27 (Thanksgiving) novembre; 25 dicembre. 16
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Fonte: Agenzia Nazionale Turismo (www.enit.it)
BUSINESS ATLAS 2014
Siti di interesse California: www.ca.gov Città di Los Angeles: www.lacity.org Sviluppo economico Los Angeles: www.laedc.org Porto di Los Angeles: www.portoflosangeles.org Florida: Promozione economica: www.eflorida.com Promozione economica contea Miami-Dade: www.beaconcouncil.com Promozione turistica: www.visitflorida.com
STATI UNITI
Illinois: www.illinois.org; www.chicago-cook.org; www.illinoisdata.com New York: www.state.ny.us Borsa di New York: www.nyse.com Sviluppo economico dello Stato: www.nysedc.org Città di New York: www.nyc.gov Statistiche economiche: www.nylovesbiz.com Texas: www.texasonline.com Promozione turistica: www.traveltex.com Città di Houston: www.houstontx.gov www.cityofhouston.com
Italian American Chamber of Commerce Midwest
Chicago
Anno di fondazione 1907 Anno di riconoscimento 1994 Presidente Mauro GALLI Direttore Fulvio CALCINARDI Indirizzo 500 North Michigan Avenue - Suite 506 - IL 60611 Telefono +1 312 5539137 Fax +1 312 5539142 Web www.iacc-chicago.com E-mail info@iacc-chicago.com Orario 8.30 - 17.00
Numero dei soci 280 Quota associativa Industry USD 750; general USD 350; young professional (under 35) USD 150 Newsletter E-Bulletin (periodico) Pubblicazioni Linee guida per l’esportazione nel Midwest degli USA; Investire in Illinois Accordi di collaborazione Banca Popolare di Sondrio; ENIT; Federlegnoarredo; International Travel Promotion Council
Italy-America Chamber of Commerce of Texas, Inc.
Houston
Anno di fondazione 1992 Anno di riconoscimento 1995 Presidente Brando BALLERINI Segretario Generale Alessia PAOLICCHI Indirizzo 1800 West Loop South Suite 1120 TX 77027 Telefono +1 713 6269303 Fax +1 713 6269309 Web www.iacctexas.com E-mail info@iacctexas.com Orario 9.00 - 17.00 Numero dei soci 150 Quota associativa Patron member USD 1.500; socio sostenitore USD 400; socio individuale USD 150
Pubblicazioni (2013): La normativa doganale USA-Italia 2013; Il mercato della moda in Texas; L'industria del mobile negli USA; Investire in Texas; Il mercato delle armi in Texas; Texas Report: Wine Market; The Fashion Industry in Texas; Il settore dei gioielli in Texas; Architettura, design e costruzione (2012); Port of Houston (2012) Accordi di collaborazione CCIAA Bergamo; Confindustria Livorno; Enti fiera: Milano, Verona; Grosseto Export; Toscana Promozione Ufficio Austin Responsabile Martin MORALES E-mail m.morales@iacctexas.com
303
NORD AMERICA
STATI UNITI
Italy-America Chamber of Commerce West, Inc.
Los Angeles
Anno di fondazione 1987 Anno di riconoscimento 1992 Presidente West HOOKER-POLETTI Segretario Generale Letizia MICCOLI Indirizzo 10537 Santa Monica Blvd, Suite 210, CA 90025 Telefono +1 310 5573017 Fax +1 310 5571217 Web www.iaccw.net E-mail info@iaccw.net
Orario 9.00 - 17.00 Numero dei soci 113 Quota associativa Associate membership USD 250; corporate membership USD 400; supporting membership USD 1.000; Newsletter Newsletter (trimestrale) Accordi di collaborazione CCIAA: Torino; CEI Piemonte; Promos Milano; Regione Calabria; Veneto Promozione.
Italy-America Chamber of Commerce Southeast, Inc.
Miami
Anno di fondazione 1991 Anno di riconoscimento 1994 Presidente Gianluca FONTANI Segretario Generale Nevio BOCCANERA Indirizzo 2 South Biscayne Blvd, Suite 1880, FL 33131 Telefono +1 305 5779868 Fax +1 305 5773956 Web www.iacc-miami.com E-mail info@iacc-miami.com Orario 9.00 - 17.00 Numero dei soci 200
Pubblicazioni it.Italian Trade (annuale) Quota associativa Business membership USD 500; Premium membership 2.500; Sustaining membership 1.000; Newsletter IACC Flash News (mensile) Pubblicazioni .IT Italian Trade (annuale) Accordi di collaborazione Assolombarda; Beacon Council (Agenzia economica Contea di Miami); Consorzio Roma Ricerche; CCIAA: Gorizia, Pordenone, Trieste, Udine
Italy-America Chamber of Commerce
New York
Anno di fondazione 1887 Anno di riconoscimento 1988 Presidente Claudio BOZZO Segretario Generale Franco DE ANGELIS Indirizzo 730 Fifth Avenue, Suite 600, NY 10019 Telefono +1 212 4590044 Fax +1 212 4590090 Web www.italchamber.org E-mail info@italchamber.org Orario 9.00 - 17.00 Numero dei soci 300 Quota associativa (membri) ordinari USD 900; sostenitori 2.500; sostenitori senior 3.000; italiani 750; CCIAA, consorzi export e associazioni 2.750
Accordi di collaborazione Aeroporto Bologna; Bologna Congressi; CCIAA: Bologna, Napoli; Confindustria Marche Rappresentanza in Italia Giulio Viola c/o Studio Legale Sanino Indirizzo viale Parioli 180 - 00197 Roma Telefono 06 8074371 Fax 06 8072776 Web www.studiosanino.com E-mail roma@studiosanino.com
304
•
•
Città del Guatemala
•
Caracas
•
Managua
•
San Josè
Quito
Santo Domingo
•
•
Bogotà
•
Lima
Cordoba
•
• Asunción
Belo Horizonte
Curitiba•
•
•
Rio de Janeiro
•
•
San Paolo
• Florianópolis
Porto Alegre
Rosario • • Santiago • Mendoza • Montevideo • Buenos Aires
Tasso inflazione %
Tasso disoccupazione % Tasso variazione PIL %
Previsione di crescita PIL per il 2014 % Tot. import (mld €) Tot. export (mld €)
Saldo Bilancia Commerciale (mld €) Tot. import da Italia (mld €)
Tot. export verso Italia (mld €)
Saldo interscambio Italia (mld €) Investimenti esteri (mld €)
Investimenti all'estero (mld €) Investimenti italiani (mld €)
Note
Investimenti in Italia (mld €) 1 Fonte: Instituto Nacional de Estadística y Censos 2 Fonte: Banco Central do Brasil (BACEN); Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio Exterior (MDIC) e Secretaria de Comércio Exterior; Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística (IBGE); Ministério das Relações Exteriores (MRE), Departamento de Promoção Comercial e Investimentos (DPR), Divisão de Inteligência Comercial (DIC); Rivista Suma Econômica (n.429, febbraio 2014); ISTAT 3 Fonte: Banca Centrale Chile; ISTAT. PIL, tasso di disoccupazione e inflazione sono aggiornati al primo trimestre 2013; i dati sull’interscambio con l’Italia al periodo gennaio-novembre 2013; i dati sugli investimenti esteri verso il Paese e del Paese all’estero si riferiscono al periodo 2009-2013; i dati degli investimenti del Paese in Italia si riferiscono al periodo 1990-2011
306
Costa Rica5
Colombia4
Reddito Procapite €
Cile3
Brasile2
Argentina1
CENTRO SUD AMERICA
8.840
8.394
13.440
5.634
7.685
10,3
5,9
3,1
1,9
3,7
7,4
4,3
5,7
9,4
8,3
3,6
2,3
4,7
4,5
3,5
5,5
1,7
4,6
5,0
3,8
53,11
180,41
56,46
43,23
13,14
60,54
182,36
58,25
42,82
8,33
7,43
1,95
1,79
-0,41
-4,81
0,23
5,09
0,80
0,57
0,13
0,33
3,21
1,18
0,34
0,10
0,10
-1,88
0,38
-0,23
-0,03
6,72
65,07
61,37
12,20
1,28
1,08
16,84
15,60
0,17
n.d.
n.d.
0,68
n.d.
2,50
0,05
n.d.
0,20
0,03
0,00
0,00
4 Fonte: Portafolio; Banco de la República; DANE; Proexport; Colombia Trade. Il dato sugli investimenti italiani nel Paese è un valore stock 5 Fonte: La Nacion (dicembre 2013 e gennaio 2014); Banca Centrale Costarica; Procomer
Note
Venezuela13
Uruguay12
Rep. Dominicana11
Perù10
Paraguay9
Nicaragua8
Ecuador6
Guatemala7
DATI MACROECONOMICI 2013
5.932
3.922
967
3.272
5.118
4.333
11.118
9.192
2,7
4,3
6,1
3,7
2,8
3,9
8,5
56,2
4,9
3,2
3,8
7,7
6,0
15,0
6,1
5,6
4,1
3,4
4,7
13,6
5,3
2,9
3,9
1,6
4,5
3,3
3,9
4,8
5,7
4,3
3,0
0,8
19,56
13,18
3,45
7,85
31,70
9,32
7,18
35,80
18,79
7,72
1,56
6,75
31,47
5,45
6,89
60,60
-0,77
-5,46
-1,89
-1,10
-0,23
-3,87
-0,29
24,80
0,19
0,08
0,019
0,06
0,45
0,15
0,14
0,71
0,34
0,04
0,021
0,21
0,78
0,06
0,11
0,08
0,15
-0,04
0,002
0,15
0,33
-0,09
-0,03
-0,63
0,37
0,86
n.d.
4,47
17,00
1,55
2,26
32,51
n.d.
n.d.
n.d.
n.d.
n.d.
n.d.
n.d.
14,25
0,40
n.d.
n.d.
0,002
0,09
0,01
n.d.
1,12
n.d.
n.d.
n.d.
n.d.
n.d.
n.d.
n.d.
-0,01
6 Fonte: Banca Centrale dell’Ecuador; CEPAL (Comisión Económica para América Latina); ISTAT. I dati relativi agli investimenti esteri nel Paese sono del periodo gennaio-settembre 2013, quelli sull’interscambio con l’Italia di gennaio-novembre 2013 7 Fonte: The Economist; Instituto Nacional de Estadísticas; Banco de Guatemala (Banguat); ISTAT; Banco Mundial. Gli investimenti esteri verso il paese sono al 2012; i dati sull’interscambio con l’Italia sono riferiti al periodo gennaio-novembre 2013 8 Fonte: Fundación Nicaragüense Desarrollo Económico y Social (FUNIDES); Dirección General Aduanas (DGA); La Prensa; Secretaria Integración Económica Centroamericana (SIECA); ISTAT. Dati sul commercio estero relativi a gennaio-ottobre 2013 9 Fonte: Banca Centrale Paraguay (BCP); Centro Importatori del Paraguay (CIP); ISTAT. I dati riguardanti l'interscambio Paraguay-
307
Mondo/Italia si riferiscono al periodo gennaio-novembre 2013 10 Fonte: International Monetary Fund; SUNAT; ISTAT; Banco Central de Reserva del Perù; CIA World Factbook 11 Fonte: Banco Central de la República Dominicana; Oficina National de Estadistica e ISTAT. I dati sul commercio con l’estero sono del periodo gennaio-settembre 2013, quelli dell’interscambio con l’Italia di gennaio-novembre 2013 12 Fonte: Banca Centrale dell’Uruguay; Instituto Nacional de Estadistica (INE) Istituto Uruguay XXI 13 Fonte: Banco Central de Venezuela; FMI; Moody's; International Budget Partnership; ISTAT; InfoMercatiEsteri. I dati relativi agli investimenti esteri verso il Paese, del Paese all’estero e italiani nel paese sono espressi in stock (fino al 2011); i dati sugli investimenti del Paese in Italia sono flussi al 2011
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia) -4, -5 (con ora legale) Superficie 2.791.810 kmq (parte continentale); 3.761.274 kmq incluse isole e Antartide Popolazione1 42.610.981 Comunità italiana 1,5 milioni Capitale Buenos Aires (Distretto Federale 2.974.047, Gran Buenos Aires 13.528.000) Città principali Córdoba, Rosario, Mendoza, Tucumán, La Plata, Mar del Plata, Salta Moneta Peso Argentino (ARS) Tasso di cambio2 1 Euro=7,277 ARS Lingua Spagnolo Religioni principali Cattolici (92%); Ebrei (2%); Protestanti (2%) Ordinamento dello Stato Repubblica federale in cui il potere legislativo è esercitato dal Congresso Nazionale, formato da due Camere: Camera dei Deputati (257 membri) e Senato (72 membri). Il Potere Esecutivo spetta al Presi-
dente della Repubblica (attualmente Cristina Kirchner) che presiede il Governo e accentra quindi le due qualifiche di Capo dello Stato e di Capo di Governo. Il Potere Giudiziario viene esercitato dalla Magistratura attraverso Tribunali di distinto grado e, in ultima istanza, dalla Corte Suprema. Dalla forma federale di Governo, prevista dalla Costituzione, consegue, infatti, un sistema di amministrazione della giustizia strutturato su due livelli: federale e provinciale. In ciascuna Provincia - dotata di una propria costituzione - i tre poteri sono esercitati, rispettivamente dall’Assemblea Legislativa, dal Governatore e dalla Magistratura Provinciale Suddivisione amministrativa Città autonoma di Buenos Aires e 23 Province.
Quadro dell’economia
dai prestiti forniti dalla Banca Interamericana di Sviluppo (BID). Principali porti dell’Argentina: Buenos Aires, Rosario, Bahía Blanca e San Antonio.
Commercio estero5 Totale import: mld/euro 53,11 Totale export: mld/euro 60,54 Principali prodotti importati: beni di capitale (+9%); beni intermedi (stabile); combustibili e lubrificanti (+25%); pezzi e accessori per beni di capitale (+11%); beni di consumo (+8%); veicoli automotori di passeggeri (+33%). Principali prodotti esportati: prodotti primari (+4%); prodotti di origine agricola e zootecnica (+6%); prodotti di origine industriale (+2%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Mercosur (27%); Cile (5%); Resto Sud America (6%); NAFTA (9%); UE (12%); Asean, Korea, Cina, Giappone, India (20%); Medio Oriente (6%); Maghreb e Egitto (5%). Paesi Fornitori: Mercosur (27%); Cile (1%); Resto Sud America (4%); NAFTA (14%); UE (18%); Asean, Korea, Cina, Giappone, India (23%); Medio Oriente (2%).
Quadro macroeconomico3 Il Paese, 21ª economia mondiale, ha registrato, nel 2013, un PIL nominale pari a 412.525 e un tasso di variazione reale di 3,6%. Il tasso d’inflazione è pari al 10,3%, sebbene molti economisti sottolineino che il dato reale sia molto più elevato (25,6%); per quanto riguarda invece il debito pubblico è di 42,6% del PIL. Il Paese presenta ancora problemi sul fronte del mercato del lavoro, tra questi il tasso di disoccupazione (7,4% nel 2013 in aumento rispetto al 2012), il lavoro nero (34% circa) e un sistema di sussidi che mantiene una grande percentuale di persone ormai cronicamente senza lavoro stabile. Principali settori produttivi4 Settore primario (ca.10%); secondario (35%); terziario (55%).
Infrastrutture e trasporti La rete stradale si estende per circa 212.000 km e rappresenta la principale via di comunicazione interna del Paese, sia per trasporto merci che persone. La rete ferroviaria conta attualmente oltre 36.000 km in larga parte in disuso. Per il controllo e la gestione delle linee ferroviarie è stata istituita la ADIF (Administrador de Infraestructuras Ferroviarias). Il miglioramento dell’operatività dei principali porti è stata consentita
Interscambio con l’Italia Saldo commerciale: mld/euro 0,1
1 2 3 4
308
5
Fonte: CIA The World Fact Book (stime) Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Indicatori Macroeconomici (www.infomercatiesteri.it) Fonte: Quadro macroeconomico (www.infomercatiesteri.it) Fonte: Instituto Nacional Estadística y Censos (www.indec.gov.ar)
BUSINESS ATLAS 2014
Principali prodotti importati dall’Italia (–38,8%): macchine per impieghi speciali (14,8%); altre macchine di impiego generale (12,2%); macchine di impiego generale (10,6%). Principali prodotti esportati in Italia: (+8,6%): oli e grassi vegetali e animali (35,4%); prodotti di colture agricole permanenti (14,9%); carne lavorata e conservata e prodotti a base di carne (9,2%).
spedizione. Ci sono altri prodotti che non necessitano di licenza, purché ci sia già un numero DJAI approvato. L'importatore argentino dovrà informare l'esportatore che il prodotto è stato approvato prima della spedizione per evitare problemi alla dogana. Dopo il pagamento dei dazi, delle tasse e delle imposte pertinenti, l’Autorità doganale, constatato che nulla osta allo sdoganamento diretto, verifica la documentazione di accompagnamento presentata dallo spedizioniere, in particolare: a) certificazione delle firme sulla polizza di carico, con la rispettiva girata per lo sdoganamento; b) certificato di origine, ove richiesto; c) packing list; d) fattura commerciale originale e 3 copie, con il visto consolare, ove richiesto; e) fattura relativa al nolo marittimo o al trasporto aereo; f) eventuali certificati richiesti dalla natura della merce; g) eventuali certificati di licenze non automatiche. Classificazione doganale delle merci: il 2.08.2010 è stato approvato il nuovo codice doganale del Mercosur, il quale prevede l’eliminazione della doppia imposizione fiscale esterna e la definizione dei diritti di importazione. Tale legge 26.795 è stata aggiornata il 10.12.2012. Oltre ai dazi ad valorem, esistono, per alcune merci, diritti di importazione minimi specifici (DIEM), fissati periodicamente dal Ministero dell’Economia. Le merci all’importazione per consumo, sono soggette (oltre al dazio) a: a) tassa di statistica (0,5%); b) IVA (21%); C) IVA complementare (10%); d) anticipo dell’imposta sui redditi (3%); e) imposte interne, ove presenti. Sono esenti da dazio e tassa statistica e godono di IVA ridotta al 10,5% le importazioni di beni strumentali (Decreto 8/2001). A gennaio 2013 il Governo argentino ha disposto l’aumento del dazio di importazione per un centinaio di prodotti al 35% (limite consentito dall’OMC). Le aliquote dei dazi sono soggette a frequenti modifiche per cui si suggerisce agli operatori di consultare, via e-mail, le CCIE in Argentina. Restrizioni alle importazioni: proibita l’importazione di macchine, strumenti e materiali di trasporto usati compresi nei capitoli dall’84 al 90 del codice doganale. A tal proposito, si fa riferimento alla risoluzione 909 del 29.07.1994 e successive modifiche. Importazioni temporanee: il regime di ammissione temporanea (RAT) è disciplinato dalla Risoluzione ministeriale (M.Ec. y O. y S.P.) 72 del 20.01.1992. Il RAT può essere impiegato per l’importazione di prodotti primari e intermedi utilizzati per merci destinate all’esportazione. Tali beni devono essere riesportati entro 180 giorni, salvo proroghe.
Investimenti esteri (principali Paesi)6 Paesi di provenienza: Spagna (23,5%); USA (17,5%); Olanda (7,6%); Brasile (7%); Cile (6,9%); Svizzera (4%); Germania (3,2%); Francia (3,1%); Canada (3%); Uruguay (2,9%); Lussemburgo (2,9%); Isole Cayman (2,5%); Messico (2,1%); Regno Unito (1,8%); Italia (1,7%).
Investimenti esteri (principali settori)6 Verso il Paese petrolio (19,5%); industria chimica (9,9%); autoveicoli (7,1%); comunicazioni (6,4%); minerario (6,1%); alimentari e tabacco (5,5%); metalli comuni ed elaborazioni (5%); settore privato finanziario (5%). Italiani verso il Paese l’Italia è il quinto investitore estero con presenza in aumento. Gli investimenti sono molto diversificati: agricoltura e allevamento (12% con GF Group, Coloniale, Fratelli Branca Distillerie); comunicazioni (12% con Telecom Italia, Finmeccanica, Mediaset); industria autoveicoli (10% con Fiat, Iveco, Cagiva Motor, Grupo Modena, Carraro Group); industria chimica, gomma e plastica (10% con Pirelli, Giacomini, Ecochim); alimentari, bibite e tabacco (10% con Gruppo Campari, PanPesca); assicurazioni (7% con Assicurazioni Generali); macchinari e attrezzature (6% con Fiat, Arneg, Meccano, PM Group); gas (6% con Eni). Al’estero del Paese 42º investitore estero al mondo e terzo sudamericano. In Italia del Paese secondo dati FDI Markets e DealWatch, 4 aziende argentine hanno realizzato progetti di investimento in Italia sin dal 2003: Tenaris, appartenente al gruppo Techint, Molinos Río de la Plata, La Martina e UMA (tessile).
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi7 Sdoganamento e documenti di importazione: lo sdoganamento della merce è disciplinato dal Codice Doganale con legge 22415 del 2.03.1981, modificata con leggi 23353, 23664, 23860 e 23968 e completata dai rispettivi decreti attuativi. Tutti i prodotti importati devono avere autorizzazione governariva ai fini dell’ingresso nel Paese. Prima di generare l'ordine di acquisto all'estero, l'importatore argentino deve richiedere la Declaración Jurada Anticipada de Importación (DJAI). Fino a quando non si ottiene l'approvazione, non è possibile importare le merci ed è quindi consigliabile non procedere alla
ARGENTINA
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese8 Normativa per gli investimenti stranieri: disciplinati dalla Legge 21.382 del 1980 e successive modifiche, il cui testo, ordinato nel 1993, è stato approvato con Decreto 1853/93. Agli investimenti esteri è assicurata la parità giuridica con le imprese locali e non vi sono restrizioni al rimpatrio di capi6 7 8
309
Dati 2012 Información legislativa y Documental (www.infoleg.gov.ar/) Fonte: Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto
CENTRO/SUD AMERICA
ARGENTINA depositi bancari e obbligazioni negoziabili) e delle entità noprofit. Nei contributi previsti per la sicurezza sociale, la spesa fiscale più importante corrisponde alla riduzione delle tasse che gravano sul datore di lavoro, che variano a seconda dell’area geografica, beneficio che avendo forma di un credito d’imposta sull’ IVA, colpisce la riscossione di tale imposta. Considerando l’imposta sui carburanti, la maggior parte di queste spese è dovuta dalle differenze delle aliquote che si applicano alla benzina, al gasolio (solo si considera l'uso di automobili) e al gas naturale compresso e all'attuale esenzione per i combustibili utilizzati nel sud del paese.
tale e profitti. Le procedure di approvazione dei progetti sono automatiche e nessuna attività produttiva è preclusa all’investimento straniero, a eccezione di quelle strategiche. Parimenti non esiste restrizione alcuna all’acquisto di partecipazioni di minoranza o di azioni alle Borse valori, siano esse residenti o non residenti in Argentina. Legislazione societaria: per costituire in Argentina una rappresentanza o filiale di società italiana è prevista una specifica procedura; in Italia è richiesta la redazione di un verbale con il quale il Consiglio di Amministrazione decide di aprire un proprio ufficio di rappresentanza o filiale in Argentina, e, presso un notaio, di una procura a favore della persona incaricata di sbrigare le pratiche in Argentina, nonché una copia della scheda anagrafica della società presso il Registro delle Imprese e la presentazione presso la Procura del Tribunale della giurisdizione, della documentazione suddetta, accompagnata da una copia degli Statuti della società, del verbale dell’ultima Assemblea che nomina i Consiglieri di Amministrazione e del verbale della successiva riunione del Consiglio di Amministrazione sulle cariche sociali. In Argentina occorre procedere alla traduzione della documentazione suddetta da parte di un traduttore giurato iscritto nell’apposito Albo e presentazione di tutta la documentazione presso il Registro Pubblico di Commercio. Lo strumento più utilizzato in Argentina è la Unión Transitoria de Empresas (UTE), promossa generalmente per eseguire grandi lavori o prestare determinati servizi, come, ad esempio, l’esplorazione e perforazione di giacimenti di gas o petroliferi e l’esecuzione di grandi lavori pubblici. La UTE è disciplinata dalla Legge 19.550 sulle società (Artt. 377 e seguenti).
Imposta sui redditi delle persone fisiche (ARS)
Reddito
0-10.000 10.000-20.000 20.000-30.000 30.000-60.000 60.000-90.000 90.000-120.000 oltre 120.000
9% 900+14% per quota oltre 10.000 2.300+19% oltre 20.000 4.200+23% oltre 30.000 11.100+27% oltre 60.000 19.200+31% oltre 90.000 28.500+35% oltre 120.000
Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Tassazione sulle attività di impresa: 35% (società anonime). Imposta sul valore aggiunto: 21%
Notizie per l’operatore
Brevetti e proprietà intellettuale9 I brevetti e i modelli di utilità sono disciplinati dalla Legge 24.481, modificata dalla Legge 24.572 e 25.859. L’organismo competente è l’INPI Instituto Nacional de Propiedad Industrial, che protegge il Diritto degli Inventori concedendo due possibili tipi di Titoli di Proprietà Industriale: i brevetti e i modelli di utilità. Il brevetto permette all’autore di un prodotto il suo sfruttamento per 20 anni improrogabili a partire dalla data di presentazione della richiesta, mentre il modello di utilità permette lo sfruttamento esclusivo del prodotto per una durata di 10 anni improrogabile a partire dalla data di presentazione della richiesta. La registrazione di un marchio concede al suo titolare l’esclusività d’uso per 10 anni, essendo il titolo di proprietà prorogabile ogni 10 anni. La proprietà intellettuale è regolata dalla Legge 11.723 e successive modifiche.
Sistema fiscale10 L'importo delle spese fiscali stimato per l'anno 2014 è pari al 2,78% del PIL. L'Imposta sul Valore Aggiunto sosterrà il 45% dei costi fiscali per un valore del PIL pari all’1,26%. I costi fiscali che gravano sulla tassa sui Redditi Alti - 24% del totale - raggiungeranno i 21.408 milioni (0,66% del PIL). I maggiori benefici previsti per questo tributo corrispondono alle esenzioni degli interessi attivi finanziari (titoli di Stato,
Valore
Rischio Paese11 7/7 Condizioni di assicurabilità SACE12 chiusura per rischio sovrano; caso per caso per rischio bancario e privato.
Sistema bancario Il Banco Centrale della Repubblica Argentina, oltre ad essere l’Istituto di emissione, esercita la funzione di controllare tutte le operazioni del sistema bancario, cambiario e finanziario. Tipologia
Libor 30 giorni Libor 60 giorni Libor 90 giorni Libor 180 giorni Libor 360 giorni
Valore (USD)
0,154500 0,194500 0,233300 0,329700 0,550500
Fonte: Instituto Nacional de la Propiedad Industrial; Información legislativa y Documental (www.infoleg.gob.ar) Fonte: Ministerio Economía y Finanzas Públicas (www.mecon.gov.ar) 11 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default 12 Per maggiori informazioni www.sace.it 13 Fonte: Banco Central Argentina (www.bcra.gov.ar/index.asp) 9
10
310
Tassi bancari13
BUSINESS ATLAS 2014
Principali finanziamenti e linee di credito
Lo stipendio minimo fissato dalla Stato a marzo del 2013 è di circa euro 450. Lo stipendio medio registrato presso il Ministero a settembre 2013 è di circa euro 1.094.
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner/opportunità d’investimento
Categorie
Combustibile
media
1,23 1,07
media
0,09
Immobili19 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
Accordi con l’Italia Accordo per evitare le doppie imposizioni (Legge 282 del 27.04.1982); Accordo di cooperazione economica, industriale e finanziaria (1985); Accordo per la promozione e la protezione degli investimenti reciproci (Legge 334 del 18.08.1993); Protocollo esecutivo del Trattato Generale di Amicizia e Cooperazione Privilegiata del 6.04.1998 per l’istituzione di un programma economico (2001); Protocollo modificativo della Convenzione sottoscritta il 15.11.1979 per evitare le doppie imposizioni in materia di imposte sul reddito e sul patrimonio (2001); Accordo concernente la costituzione di uno speciale “Trust Fund Italiano” per sostenere lo sviluppo delle piccole e medie imprese in Argentina (2002); Programma esecutivo di Cooperazione Scientifica e Tecnologica fra la Repubblica Italiana e la Repubblica Argentina per gli anni 2011-2013 (6.12.2010).
media
11,50
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE20 Ambasciata d’Italia calle Billinghurst 2577, 1425 Buenos Aires tel +54 11 40112100 fax +54 11 40112159 / 09 www.ambbuenosaires.esteri.it segreteria.buenosaires@esteri.it Consolati Bahia Blanca avenida Além 309 - 8000 tel +54 29 14544731 / 5140 - fax +54 29 14551633 www.consbahiablanca.esteri.it consolato.bahiablanca@esteri.it
Costo dei fattori produttivi Manodopera15 (in €/mese)
media
1.290 1.032 645
Gli stipendi sono concordati con l’intervento dei Sindacati e omologati dal Ministero del Lavoro e della Sicurezza Sociale. Ci sono, per inoltre, accordi diversi da un Provincia all’altra. A marzo del 2013, erano 440 gli accordi collettivi registrati presso il Ministero del Lavoro e della Sicurezza Sociale.
Acqua18 (in €/m3)
Ad uso industriale Tipologia
media
0,017
Prodotti petroliferi17 (in €/l)
Benzina Nafta / Kerosene
Parchi industriali e zone franche14 Nel Paese esistono circa 220 parchi industriali (oltre 100 nella sola provincia di Buenos Aires), dei quali 35 hanno già presentato progetti nel Programa de Mejora de los Parques Industriales. La principale zona franca del Paese è quella di La Plata, situata a 60 km dal porto di Buenos Aires, con agevoli accessi ferro-stradali. Altre zone franche attive sono quella di Justo Daract, nella provincia di San Luís; Luján de Cuyo e Las Heras, nella provincia di Mendoza; Chubut, La Pampa, Misiones, Salta e Tucuman nelle province di Cordoba.
Settore
Elettricità16 (in €/KW/h)
Alta e media tensione
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Pubblica amministrazione Banche private nazionali Settore commerciale
ARGENTINA
14 15 16
17
18 19
20
311
Fonte: www.argentina.ar Fonte: Ministero Lavoro e Sicurezza Sociale (31.12.2012) Fonte: Ente Nacional Regulador de Electricidad agosto 2013 (www.enre.gov.ar) Fonte: Ministerio Planificación Federal Inversión Pública y Servicios, Secretaria energia gennaio 2014 (www.energia.gov.ar) Fonte: Agua y Saneamientos Argentinos (AySA) Fonte: www.argenprop.com. Media del costo al metro quadro dell’affitto di uffici ubicati nei principali quartieri della città di Buenos Aires Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it
CENTRO/SUD AMERICA
ARGENTINA
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto. La dichiarazione di valuta è consigliabile nel caso di riesportazione della stessa.
Buenos Aires Reconquista 572, C1003ABL tel +54 11 41144800 - fax +54 11 41144799 www.consbuenosaires.esteri.it segreteriacg.buenosaires@esteri.it Cordoba av. Velez Sarsfield 360, X5000JJQ tel +54 351 5261000 - fax +54 351 5261010 www.conscordoba.esteri.it • segreteria.cordoba@esteri.it La Plata calle 48, 869 - 1900 tel +54 221 4395500 - fax +54 221 4395528 www.conslaplata.esteri.it • segreteria.laplata@esteri.it Mendoza calle Necochea 712 - 5500 tel +54 26 15201400 - fax +54 26 15201401 www.consmendoza.esteri.it • consolato.mendoza@esteri.it Rosario Montevideo 2182 tel +54 341 4407020/1 - fax +54 341 4258189 www.consrosario.esteri.it • titolare.rosario@esteri.it
Corrente elettrica 220 V, 50Hz
Giorni lavorativi ed orari Uffici: 9.00-18.00 Negozi: 10.00-20.00 Banche: 10.00-15.00 (Buenos Aires); 8.00-13.00 (Mendoza)
Festività 1 gennaio; 3, 4 (Carnevale), 24 marzo; 2, 18 (Venerdì Santo) aprile; 1, 25 maggio; 20 giugno; 9 luglio; 8, 25 dicembre. Trasferibili al lunedì anteriore o successivo: 17 agosto; 12 ottobre; 20 novembre.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura Buenos Aires M. T. De Alvear, 1119, 3º Piso - 1058 tel +54 11 52526800 - fax +54 11 52526803 www.iicbuenosaires.esteri.it • iicbuenosaires@esteri.it Cordoba Ayacucho 131 5000 tel +54 351 4213999/262888 - fax +54 351 4236553 www.iiccordoba.esteri.it • iiccordoba@esteri.it Ufficio ICE21 av del Libertador, 1068 piso 10B - C1112ABN Buenos Aires tel +54 11 48071414 - fax +54 11 48021876 buenosaires@ice.it Ufficio ENIT22 av Cordoba 345 Buenos Aires tel +54 11 43128556 - fax +54 11 43133376
Media Quotidiani: Clarín; La Nación; La Prensa; Ambito Financiero; El Cronista Comercial; La Capital; El Ciudadano (Rosario); El Litoral (Santa Fe); La Voz del Interior; La Mañana (Córdoba); Los Andes; Uno (Mendoza). Riviste: Gente; Somos; Noticias; Aire y Sol; Weekend; El Gráfico; Corsa; Lugares, Punto Biz, On 24 (Rosario). TV: Buenos Aires Canal 2 (América TV), Canal 7, Canal 9, Canal 11 (Telefé), Canal 13; Cordoba Canal 8, Canal 10, Canal 12; Mendoza Canal 7, Canal 9; Rosario Canal 5, Canal 3; Santa Fe Canal 13.
Alberghi 5 stelle, da euro 170; 4 stelle, da 100; 3 stelle da 70 (tariffe di Buenos Aires). Le Camere di Commercio Italiane hanno convenzioni con più alberghi nelle principali città dell’Argentina.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com
Assistenza medica L’ assistenza medica pubblica è gratuita mentre per accedere agli ospedali privati si paga un’assicurazione o la singola prestazione/servizio. Ospedali pubblici consigliati a Buenos Aires: Hospital de Clinica (+5411 59508000), Hospital Fernandez (+5411 48082600); cliniche private: Hospital Italiano (+5411 49590200).
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata piazza dell’Esquilino, 2 - 00185 Roma tel 06 48073300 - fax 06 48073352 www.ambasciatargentina.it ambasciata.argentina@ambargentina.mysam.it
Consolati Generali Milano via Agnello 2 – 20121 tel 02 77729420 - fax 02 77729444 www.consuladoargentinomilano.com cmila@mrecic.gov.ar Roma via Vittorio Veneto, 7 - 2º piano tel 06 42016021 - fax 06 483586 www.roma.argentinaconsul.ar
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Aerolineas Argentinas, Austral Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Aerolineas Argentinas (diretti) Trasferimenti da e per l’aeroporto: (Ezeiza) taxi euro 40 circa; navetta circa euro 10.
Siti di interesse Ministerio de Economía: www.mencon.gov.ar Commercio Internazional y Culto: www.mrecic.gov.ar 21 22
312
Fonte: Agenzia ICE Fonte: ENIT
BUSINESS ATLAS 2014
Instituto Nacional de Estadistíca y Censos (INDEC): www.indec.mecon.ar Agencia de Desarrollo de Inversiones: www.inversiones.gov.ar Fundación Exportar: www.exportar.org.ar Gobierno de la Provincia de Buenos Aires: www.gba.gov.ar Gobierno de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires: www.buenosaires.gov.ar
ARGENTINA
Gobierno de la Provincia de Córdoba: www.cba.gov.ar Gobierno de la Provincia de Mendoza: www.mendoza.gov.ar Gobierno de la Provincia de Santa Fe: www.santafe.gov.ar Municipalidad de Rosario: www.rosario.com.ar
Camera di Commercio Italiana nella Repubblica Argentina
Buenos Aires
Anno di fondazione 1884 Anno di riconoscimento 1919 Presidente Luigi PALLARO Segretario Generale Claudio FARABOLA Indirizzo Marcelo T. de Alvear, 1119 - 2 p.- C1058AAQ Telefono +54 11 48165900 Fax +54 11 48165902 Web www.ccibaires.com.ar E-mail ccibaires@ccibaires.com.ar Orario 9.30 -17.30 Numero dei soci 127 Quota associativa (trimestrali, in ARS): soci individuali, 340; piccole e medie imprese, 770; grandi imprese, 1.200. Soci italiani, euro 520 annuali. Doppia quota: membri del Consiglio Direttivo
Newsletter Noticias Flash Pubblicazioni CCI NOTIZIE (trimestrale) Accordi di collaborazione Cámara de Comercio Exterior de Cuyo; Cassapadana; Centro Estero Veneto; Facultad Economía e Agronomía Univ. Buenos Aires; Enti fiera: Rimini, Verona; Gobiernos de la Pcia. de Buenos Aires, San Juan, Catamarca, Chubut; Promotec; UAPE Unión Arg. Proveedores Estado; Umbria Innovazione, Parco 3A; Unión de Cámaras de Comercio Extranjeras y Binacionales.
Cámara de Comercio Italiana de Córdoba
Córdoba
Anno di fondazione 1987 Anno di riconoscimento 1992 Presidente Paolo RESSIA Segretario Generale Ezequiel CARDOSO Indirizzo 27 de Abril 424 - 5° Piso B - X5000AEJ Telefono +54 351 4213322 / 4247083 Fax +54 351 4247083 Web www.camitcor.com.ar E-mail camitcor@camitcor.com.ar; administracion@camitcor.com.ar Orario 9.00 -18.00 Numero dei soci 90 Quota associativa (annuale) da ARS 2.000 a 8.000 (in base al numero di dipendenti)
Newsletter Newsletter Telematica (mensile) Accordi di collaborazione AERCA Associazione Imprenditori Regione Centro Argentina; Agenzia Pro Córdoba; CAFMA Associazione Argentina Costruttori Macchine agricole; CPCEC Consiglio Professionale Scienze Economiche Córdoba; Unacoma Unione Nazionale Italiana Costruttori Macchine Agricole; Università: Blas Pascal, Cattolica Córdoba, Siglo 21, Nazionale Córdoba, Politecnico Torino, Tecnológica Nacional Córdoba e Villa Maria; UIC Unione Industriali Córdoba Delegazioni Bell Ville, Jujuy, Neuquén, Rio Cuarto, San Francisco, Santiago del Estero, Tucumán, Villa Maria.
313
CENTRO/SUD AMERICA
ARGENTINA
Camera di Commercio Italiana di Mendoza
Mendoza
Anno di fondazione 1989 Anno di riconoscimento 1999 Presidente Enrique Menotti PESCARMONA Segretario Generale Stanislao Pedro BAZIUK Indirizzo Liniers 44 - 5500 Telefono/Fax +54 261 4298771 / 4290964 Web www.ccimendoza.com.ar E-mail info@ccimendoza.com.ar Orario 9.00 - 13.00 / 16.30 - 20.00 Numero dei soci 219 Quota associativa (ARS/mese) persone fisiche 60; piccole imprese 90; medie imprese 120; grandi imprese 360; CCIAA euro 1.000/anno.
Newsletter Newsletter fiere e opportunità commerciali (semestrale) Pubblicazioni Bollettino (mensile in spagnolo e italiano); Bollettino settoriale a richiesta Accordi di collaborazione APSTI Associazione Parchi Scientifici e Tecnologici Italiani; Associazione Distretti Industriali Italiani; Federexport Piemonte; Info Bre Archimede Salerno; Regione Puglia; Università: Aconcagua, Cuyo e Maza Mendoza. Il Segretario Generale è rappresentante dell’Università Nazionale Cuyo e Vicepresidente del Consiglio Economico Mendoza.
Cámara de Comercio Italiana de Rosario
Rosario
Anno di fondazione 1985 Anno di riconoscimento 1988 Presidente Eduardo ROMAGNOLI Segretario Generale Gustavo MICATROTTA Indirizzo Córdoba 1868 - uff. 4 - S2000AXD Telefono / Fax +54 341 4266789 Web www.italrosario.com E-mail info@italrosario.com Orario 9.00 -16.00 Numero dei soci 81 Quota associativa (ARS/mese) professionisti e microimprese 100; PMI 200
Newsletter Italnews (settimanale); Business Community (mensile); La UE á su alcance (mensile); tutte in lingua spagnola e disponibili in versione elettronica Pubblicazioni Ecosportello Accordi di collaborazione Agenzia Sviluppo Regionale Rosario; Camera Commercio Estero Rosario; CCIAA: Foggia, Padova, EuroCentro Rosario; Federazione Industriale Regione Santa Fe; Ministero Attività Produttive Rosario, Santa Fe; Promec Modena; Sprint Sicilia; Università: Ca’ Foscari Venezia, Nazionale Rosario, Tecnológica Nazionale. Delegazioni Casilda, Chaco, Corrientes, Entre Rios.
314
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): da –3 a –5 Superficie 8.515.767.049 kmq Popolazione1 201.032.714 Comunità italiana 30.000.000 oriundi Capitale Brasilia (2.648.532) Città principali San Paolo (11.376.685), Rio de Janeiro (6.390.290), Salvador (2.710.968), Fortaleza (2.500.194), Belo Horizonte (2.395.785), Recife (1.555.039) Porto Alegre (1.416.714) Florianópolis (421.240) Moneta Real (BRL)
Quadro dell’economia3
Quadro macroeconomico Nel 2013, il PIL ha registrato un aumento del 2,3%. Il tasso di inflazione e disoccupazione sono stati rispettivamente pari a +5,9% e 4,3%. Il progressivo aumento delle riserve in USD che, a febbraio 2014, ammontano a miliardi 377,217 e il surplus della bilancia commerciale mettono il Paese al riparo dalle ricorrenti e passate speculazioni finanziarie internazionali. Il governo non è, tuttavia, riuscito a contenere l’alto costo dell’amministrazione pubblica, a causa della mancata realizzazione delle riforme amministrative, fiscali, doganali e sanitarie. Principali settori produttivi Servizi (69,4%), industria (24,9%) e agroindustria (5,7%).
Infrastrutture e trasporti La rete ferroviaria copre circa 29.706 km, la rete stradale si estende per 1,8 milioni di km, non sempre asfaltati. I maggiori aeroporti si trovano a San Paolo (Guarulhos e Congonhas), Rio de Janeiro (Santos Dumont e Galeão), Belo Horizonte (Confins). I principali porti sono: Santos e São Sebastião (SP), Vitória (ES), Rio de Janeiro (RJ), Porto Alegre (RS), Recife (PE).
Commercio estero Totale import: mld/euro 180,41 Totale export: mld/euro 182,36 Principali prodotti importati: petrolio (6,8%); diesel (3,5%); automobili (2,2%); nafta (1,9%); gas naturale (1,6%); cloruro di potassio (1,4%); altri veicoli (1,1%). Principali prodotti esportati: minerali non agglomerati (10,7%); soia (9,4%); petrolio (5,4%); zucchero di canna
315
Tasso di cambio2 1 Euro=2,869 BRL Lingua Portoghese Religioni principali Cattolici (64,6%), Protestanti (22,2%) Altre (13,2%) Ordinamento dello Stato Repubblica Federale Suddivisione amministrativa Capitale Brasilia e 26 Stati, dotati di un Governatore che detiene il Potere Esecutivo e di un’Assemblea a cui spetta il Potere Legislativo.
(3,8%); minerali agglomerati (2,7%); mais (2,6%); derivati del petrolio (2,5%); caffè (1,9%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Cina (19%); USA (10,2%); Argentina (8,1%); Olanda (7,2%); Giappone (3,3%); Germania (2,7%); Venezuela (2%); Corea del sud (1,9%); Cile (1,9%); Panama (1,8%); Italia (1,7%). Paesi Fornitori: Cina (15,6%); USA (15%); Argentina (6,9%); Germania (6,3%); Nigeria (4%); Corea del Sud (4%); Giappone (3%); Italia (2,8%); Francia (2,7%); India (2,7%).
Interscambio con l’Italia Saldo commerciale: mld/euro –1,88 Principali prodotti importati dall’Italia: (mld/euro) macchinari e apparecchi (2); mezzi di trasporto (0,8); metalli di base e prodotti in metallo, esclusi macchine e impianti (0,4). Principali prodotti esportati in Italia: (mld/euro) prodotti dell'estrazione di minerali da cave e miniere (0,8); prodotti dell'agricoltura, silvicoltura e pesca (0,6); legno e prodotti in legno, carta e stampa (0,4). Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza: Olanda (21,3%); USA (18,3%); Lussemburgo (10,3%); Cile (6%); Giappone (5,1%); Svizzera (4,7%).
1 2 3
Fonte: IBGE-Indicators on Population (Stima 2013) Tasso di cambio medio 2013 Fonti: MDIC-Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio Exterior; MDIC/SECEX-Secretaria de Comércio Exterior do Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio Exterior; BACEN-Banco Central do Brasil; IBGEInstituto Brasileiro de Geografia e Estatística; Rivista Suma Econômica; ANP-Agencia Nacional do Petróleo, Gás Natural e Biocombustiveis; ANEEL-Agência Nacional de Energia Elétrica; Ministério da Fazenda-Receita Federal; MME-Ministério das Minas e Energia; DIEESE-Departamento Intersindical de Estatística e Estudos Socioe-conômicos; COFECI- Conselho Federal de Corretores de Imóveis; Brasil GlobalNet; ISTAT
CENTRO/SUD AMERICA
BRASILE
Paesi di destinazione: Emirati Arabi Uniti (38,7%); Olanda (13,9%); Spagna (9,4%); Uruguay (5,3%); Regno Unito (4,4%); Svizzera (3,8%).
superando i limiti stabiliti dagli stati membri della WTO. Non completata l’armonizzazione della regolazione interna tra stati. Restrizioni alle importazioni5: presenti barriere tariffarie e non tariffarie (i.e. requisiti tecnici, sanitari, ambientali, di lavoro, restrizioni quantitative, quote, prezzi minimi). Le percentuali delle imposte variano a seconda del bene importato e dell’esistenza o meno di un prodotto similare in Brasile. Importazioni temporanee6: in merito ad ammissione temporanea di merci sul territorio e altri regimi doganali speciali (i.e. zona franca di Manaus e Amazzonia Occidentale, Stazioni Doganali Interne o Interporti Doganali, drawback, transito doganale) per la complessità della materia e la mancanza di una codificazione doganale definitiva si consiglia di contattare la Camera di Commercio Italiana competente per territorio.
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: servizi (48,4%); industria (30,8%); agricoltura, zootecnia e estrazione di minerali (20,2%); acquisto e vendita di immobili (0,5%).
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione4: le normative doganali e fiscali brasiliane sono molto complesse: procedure burocratiche, restrizioni, imposte variano a seconda del prodotto importato, della modalità di trasporto scelta (aerea, marittima, terrestre) e, in alcuni casi, a seconda dell’origine. Il calcolo delle imposte viene fatto sul valore della merce (valor aduaneiro) e includono: l’Imposta d’Importazione (II), l’Imposta sui Prodotti Industrializzati (IPI), il Programma Integrazione Sociale (PIS/PASEP) dell’1,65% circa e il Contributo Finanziamento Sicurezza Sociale (COFINS) pari all’8,6% circa, oltre all’Imposta sulla Circolazione di Merci e Servizi (ICMS) differente a seconda delle Stato. In certi casi, alcune delle imposte dovute sull’importazione possono essere recuperabili integralmente o in parte. Il 1.01.2013 è entrata in vigore la Risoluzione del Senato Federale Brasiliano 13/2012, che stabilisce l’imposta ICMS al 4% su operazioni tra gli Stati brasiliani, mediante la realizzazione di due operazioni: a) importazione di merce da uno stato brasiliano con l’aliquota ICMS determinata da tale Stato; b) vendita e circolazione successiva di tale merce, indipendente dal periodo, ad altri stati del Brasile, con applicazione dell’aliquiota del 4%; soggette ad aliquota ICMS del 4% nelle transazioni interregionali brasiliane sono le merci che non abbiano subito processi industriali in Brasile e quelle composte da più del 40% di prodotti importati. Ulteriori costi da considerare, che si aggirano su 5%-10% sul totale dell’operazione di importazione: spedizioniere, tasse di deconsolidamento partita/merce, immagazzinaggio, sindacati, l’addizionale al trasporto della Marina Mercantile (AFRMM), e trasporto fino all’importatore. Infine, richieste licenze previe d’importazione per alcuni prodotti per cui occorre registrarsi presso il SISCOMEX (Sistema Integrato del Commercio Estero). Classificazione doganale delle merci: applicata la Nomenclatura Comune del Mercosur (NCM), e la nomenclatura doganale per l’Aladi (Naladi), basate sul Sistema Armonizzato. Il Mercosur applica una Tariffa Esterna Comune (TEC) sulle importazioni extra-zona, che oscilla tra 0 e 35%. Gli stati parte del Mercosur, possono aumentare in modo transitorio le aliquote TEC (Tariffa Esterna Comune www.receita.fazenda.gov.br), non
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: i capitali esteri in ingresso attraverso Borsa Valori, titoli pubblici e redditto fisso sono gravati dell’Imposta sulle Operazioni Finanziarie (IOF) del 26%. Il Ministero del Tesoro (Ministerio da Fazenda) ha reso pubblico, ad aprile 2013, il decreto di esenzione IOF su finanziamenti di beni capitale, beni di consumo per esportazione, energia elettrica, progetti di ingegneria, logistica e piani di concessione del Governo Federale. L’imposta è stata, inoltre, eliminata per operazioni di investimento in fondi immobiliari brasiliani. Ci sono casi di esenzione ICMS sugli acquisti di beni di capitale. Il capitale straniero che, a qualsiasi titolo, entri in territorio brasiliano, deve essere registrato presso la Banca Centrale del Brasile. In conformità alla Circ. 2997/2000, la registrazione del capitale straniero deve essere effettuata per via telematica, attraverso il SISBACEN (Sistema Informazioni della Banca Centrale) mediante il modulo RDEIED (Registrazione di Dichiarazione Elettronica - Investimento Diretto Estero), reperibile presso www.bcb.gov.br. Le uniche restrizioni alla rimessa di valuta all’estero derivano dalla mancata registrazione nel sistema RDE-IED. La partecipazione del capitale straniero è vietata, tra gli altri, nei settori: energia nucleare, servizi medici; acquisto di aree rurali o di attività commerciali nei pressi di frontiere internazionali, servizi di posta e telegrafo, telecomunicazioni, linee aeree con concessioni di voli domestici e industria aerospaziale. Legislazione societaria: le società estere possono operare in Brasile sia direttamente (succursali, filiali, costituzione di nuova società anche con solo soci stranieri) previa autorizzazione, che indirettamente (affiliate o joint ventures, costituite secondo una delle diverse forme previste dall’ordinamento giuridico). Le tipologie societarie più comuni sono: Società a responsabilità limitata (Sociedade Limitada – Ltda.); Società per azioni (Sociedade Anônima – SA); Società semplice (Sociedade Simples - SS). Nella Società a responsabilità limitata, la responsabilità dei soci è limitata alle quote di loro titolarità, gli utili possono essere 4 5 6
316
Fonte: Portal Secretaria da Fazenda– SP Fonte: Revista sem Fronteira (ed.481); Portal IPEA Fonte: Ministério do Planejamento
BUSINESS ATLAS 2014
ne della politica monetaria e creditizia del Paese. In Brasile operano circa 100 banche commerciali, con oltre 9.500 sportelli.
distribuiti in proporzione alle quote o in conformità a criteri stabiliti in comune accordo tra i soci. L’amministrazione può essere affidata a uno o più amministratori, che siano o meno soci, residenti in Brasile, con poteri specificamente regolati e descritti nel contratto sociale. La società è costituita da almeno due o più persone fisiche o giuridiche. La Ltda. è consigliabile per piccole e medie imprese. La Società per azioni, assimilabile a quella italiana, è la forma più adatta per le grandi imprese. I soci o azionisti devono essere almeno due persone fisiche o giuridiche. La loro responsabilità è limitata al prezzo di emissione delle azioni sottoscritte o acquisite. Le società quotate in borsa sono sottoposte alla regolamentazione della CVM (Comissão dos Valores Mobiliários). La Società semplice è caratterizzata dalla natura dei suoi obiettivi (i.e. professionisti come avvocati, commercialisti, medici, etc.). La responsabilità dei soci è illimitata fino alla liquidazione totale delle obbligazioni. È inoltre possibile inserire nel contratto sociale una clausola che preveda la responsabilità solidale.
Tipologia
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche I principali parchi industriali sono localizzati a sud (Paraná, Rio Grande do Sul e Santa Catarina) e sud-est (San Paolo, Rio de Janeiro, Minas Gerais). Nel nord-est ve ne sono di importanti negli stati di Bahia, Pernambuco e Ceará. L’economia degli stati del sud è molto diversificata e specializzata nei settori metalmeccanico, automobilistico, chimico e tessile; le industrie della zona sud-est sono maggiormente specializzate nel settore agricolo, idroelettrico e dei trasporti. La zona franca di Manaus, in Amazzonia, creata nel 1967, è la più estesa di tutto il Paese e ospita circa 450 aziende.
Imposta sul reddito delle persone fisiche7
Aliquote (%) Deduzioni ammesse (€)
7,5 15 22,5 27,5
valore
7,83 % 30,1 % 35,9 % 21,6 %
Principali finanziamenti e linee di credito
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Base calcolo mensile (€)
Tassi bancari annuali
Tasso d’interesse (base-SELIC) Persona fisica e giuridica Persona fisica Persona giuridica
Brevetti e proprietà intellettuale Il registro dei brevetti e delle proprietà intellettuali è istituito presso l’Istituto Nazionale per la Proprietà Industriale (INPI).
Fino a 623 624 - 934 934 - 1.245 1.245 - 1.556 Oltre 1.556
BRASILE
47 117 210 280
Tassazione sulle attività d’impresa: il peso fiscale può variabile considerevolmente a seconda del fatturato, dimensione dell’impresa, settore di attività e posizione geografica. In media, la pressione fiscale è di circa il 40%. Imposta sul valore aggiunto: non presente l’IVA ma a livello statale l’Imposto sobre a Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS) grava sui prodotti che circolano all’interno. Nel passaggio da Stato a Stato l’imposta crea un credito d’imposta ed è trasferita sull’utente finale.
Accordi con l’Italia Trattato contro la doppia imposizione (01.01.1982); BrasileRoma (03.10.1978). Costo dei fattori produttivi
Manodopera10 (valori medi mensili in €)
Notizie per l’operatore
Categorie
Operaio Impiegato Dirigente
Rischio Paese8 3/7 Condizioni di assicurabilità SACE9 apertura senza condizioni
Sistema bancario Al Consiglio Monetario Nazionale (CMN), che opera sotto la supervisione del Banco Central do Brasil, spetta la formulazio-
a
1.050 1.500 8.900
Elaborazione Camere di Commercio Italiane in Brasile Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default 9 Per maggiori informazioni www.sace.it 10 Fonte: Departamento Intersindical de Estatística e Estudos Socioeconômico (IBGE/DIEESE) 7 8
317
da
300 1.070 3.100
CENTRO/SUD AMERICA
BRASILE
Organizzazione sindacale Sindacato unico regionale per categoria. Il licenziamento è consentito in ogni momento, fatta salva una comunicazione preventiva che può anche essere monetizzata. Presente una giustizia del lavoro separata e abbastanza efficiente. Le principali organizzazioni sono: CGT (Central Geral dos Trabalhadores); CUT (Central Unica dos Trabalhadores); Força Sindical; Conlutas (Coordenação Nacional de Lutas); SMABC (Sindicato dos Metalúrgicos do ABC Paulista). Elettricità11 (in €/KW/h)
Categorie
Alta e media tensione Combustibile
da
0,06 da
0,92 0,88 0,89
Ad uso industriale
1,31
Acqua13 (in €/m3)
Tipologia
a
0,12
Prodotti petroliferi12 (in €/l)
Benzina Nafta Combustibile industriale
da
da
4,1
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI ACIB - Associazione Culturale Italo-Brasiliana av. Presidente Antonio Carlos, 3º Andar - Centro Rio de Janeiro 20010-010 tel +55 21 22209405 www.acib-rj.org.br • secretaria@acib-rj.org.br ACIBRA - Associazione Culturale Italo-Brasiliana Minas Gerais rua da Bahia, 905 - sala 1501- Funcionários, Belo Horizonte tel +55 31 32242304 www.acibramg.com.br • acibramg@gmail.com ACIRS - Associazione Culturale Italiana del Rio Grande do Sul rua Dr. Flores, 105 cj. 1404 – 90020-122 – Porto Alegre tel +55 51 32125535 - fax +55 51 32125672 www.acirs.org.br • acirs@acirs.org.br Centro di Cultura Italiana Joinville rua Senhorinha Soares, 62 - Bairro Anita Garibaldi tel +55 47 30266151 / 30276151 www.cciprsc.com.br • ccijoinville@cciprsc.com.br Circolo Italo-Brasiliano di Santa Catarina praça XV novembro, 340 - Centro - Florianópolis tel +55 48 3223 2352 / +55 48 3223 6854 www.cibsc.com.br • cibsc@cibsc.com.br ENAS – Ente Nazionale Assistenza Sociale avenida Paulista, 2001, Cj. 1222 - 01311- 931 - San Paolo tel/fax +55 11 35413274 • www.enas.org.br Istituti Italiani di Cultura Rio de Janeiro av. Pres. Antônio Carlos, 40 4º piano - 20020-010 tel +55 21 35344300 - fax +55 21 35344303 www.iicrio.esteri.it • iicrio@esteri.it San Paolo av. Higienopolis, 436, 1071- 01238-000 tel + 55 11 36608888/7 - fax + 55 11 36608889 www.iicsanpaolo.esteri.it • iicsanpaolo@esteri.it
a
1,04 0,96 0,95 a
4,31
Immobili14 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
Florianópolis av. Luiz Boiteoux Piazza 2973 Cachoeira do Bom Jesus tel +55 48 22326666 - fax +55 48 22230509 Porto Alegre rua José de Alencar, 313 – 90880-481 RS tel +55 51 32308200 - fax +55 51 3230822 www.consportoalegre.esteri.it archivio.portoalegre@esteri.it • urp.portoalegre@esteri.it Rio de Janeiro av. Presidente Antonio Carlos, 40 CEP 20020-010 tel +55 21 35341315 - fax +55 21 22626348 www.consriodejaneiro.esteri.it • segreteria.riodejaneiro@esteri.it San Paolo av. Paulista, 1963 - 01311-300 tel +55 11 35495699 - fax +55 11 32537763 www.conssanpaolo.esteri.it • segreteria.sanpaolo@esteri.it
a
16,1
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE RETE DIPLOMATICO CONSOLARE15 Ambasciata d’Italia SES - avenida das Nações, Quadra 807, Lote 30 - 70420-900 Brasilia, DF tel +55 61 34429900 - fax +55 61 34431231 www.ambbrasilia.esteri.it • ambasciata.brasilia@esteri.it Consolati Belo Horizonte rua dos Inconfidentes, 600 30140-120 tel +55 31 35241000 - fax +55 31 35241010 www.consbelohorizonte.esteri.it • segreteria.belohorizonte@esteri.it Curitiba rua Marechal Deodoro, 630 - 21° Andar Centro Comercial Italia - 80010-912 PR tel +55 41 38831750 - fax +55 41 38831773 www.conscuritiba.esteri.it • segreteria.curitiba@esteri.it
Fonte: Kap Fonte: ANP Fonte: CEDAE 14 Fonte: BACEN/COFECI-Conselho Federal Corretores de Imóveis 15 Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it 11 12 13
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BUSINESS ATLAS 2014
Ufficio ICE16 c/o Consolato generale italiano av. Paulista, 1971 - 3º andar 01311-300 San Paolo tel +55 11 21487250 - fax: +55 11 21487251 sanpaolo@ice.it Ufficio ENIT17 av. Paulista, 1971 - 3º andar 01311-300 Cerqueira César San Paolo tel +55 11 21487261/75/82 - fax +55 11 21487269 saopaulo@enit.it Casa Fiat di Cultura rua Jornalista Djalma Andrade,1250- Belvedere Nova Lima tel +55 31 32898900 - fax +55 31 32898920 www.casafiatdecultura.com.br • casafiat@casafiat.com.br Scuola Internazionale Fondazione Torino rua Jornalista Djalma Andrade, 1300 Belvedere - Nova Lima tel +55 31 32894200 www.fundacaotorino.com.br • peano@fiatbrasil.com.br
ISTITUTI DI CREDITO Banco do Brasil de São Paulo piazza Castello, 1 3ºP - 20121 Milano tel 02 88251 - fax 02 8900265 milao@bb.com.br Banco do Brasil via Barberini, 29 4ºp - 00187 Roma tel 06 4880707 - fax 06 4882984
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto. Il periodo di soggiorno turistico è di 3 mesi, rinnovabile mediante richiesta fino a 180 giorni. Corrente elettrica 110/220 V, 60 Hz
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-18.00 (uffici pubblici fino alle 17.00) Negozi: lun-ven 8.30-18.00 / 19.00; sabato 9.00-13.00 Banche: lun-ven 10.00-16.00
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI Banca Popolare di Vicenza (Ufficio di Rappresentanza) av. Paulista, 1754 - 6º piano - Cj. 166, 01310-200 San Paolo tel +55 11 37436881 - fax +55 11 32513536 BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa SanPaolo (Ufficio di Rappresentanza)18 av. Pres. Juscelino Kubitschek 1327 21 floor San Paolo SP 04543-011 tel +55 11 34653700 - fax +55 11 34653793 saopaulo.repoffice@intesasanpaolo.com UBI Banca (Ufficio di Rappresentanza) Alameda Ministro Rocha Azevedo, 456 - 4° piano Cj 402 SP tel +55 11 30630454 - fax +55 11 30633785 bpbcvsp@dialdata.com.br Unicredit (Ufficio di Rappresentanza) av. Paulista, 925, 14th floor, Cj 141 - 01311-100 San Paolo tel +55 11 32857272 • unicred@unicreditosp.com.br
Festività 1 gennaio; Carnevale; Festività pasquali; 1 maggio; 7 settembre (Indipendenza); 12 ottobre; 2, 15 (festa della Repubblica) novembre; 25 dicembre.
Media Quotidiani: Diário do Comércio; Estado de Minas; Folha de São Paulo; Gazeta Mercantil; Hoje em Dia; Jornal do Bra-sil; Estado de São Paulo; O Globo; O Tempo; Valor Econômico; Zero Hora; Diário Catarinense; A Notícia; Tribuna da Imprensa; Jornal do Comércio; Extra; Jornal do Comercio; G1; Metro - SP; Destak - SP. Riviste: Veja; Época; Istoé; Exame; Você; Super Interessante. TV: San Paolo: Bandeirantes, Cultura, SBT, Globo, Record, Rede TV, Gazeta, etc., e 4 operatori a pagamento. Santa Catarina: RBS TV. Rio de Janeiro: TVE Brasil.
Alberghi Belo Horizonte 1° cat.: euro 160 + 15% singola, 125 +15% doppia; 2°cat.: 100 +15% Curitiba lusso 220 singola, 270 doppia; 1° cat: 110 singola, 125 doppia; 2° cat: 70 singola, 80 doppia. Florianópolis 1º cat. 160 singola, 185 doppia; 2º cat. 95 singola, 107 doppia. Porto Alegre lusso 163 singola, 192 doppia; 1° cat. 148 singola, 168 doppia; 2° cat. 94 singola, 110 doppia. Rio De Janeiro lusso 170 singola, 195 doppia; standard 140 singola, 155 doppia. San Paolo lusso 300 singola/doppia; 1° cat. 144 singola/doppia; 2°cat. 74 singola, 94 doppia.
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata (Ufficio Commerciale) piazza Navona, 14 – 00186 Roma tel 06 683981 - fax 06 6867858 www.ambasciatadelbrasile.it • info@ambrasile.it Consolati Milano corso Europa, 12 - 20122 tel 02 7771071 - fax 02 76015621 / 28 www.brasilemilano.it • consolare@brasilemilano.it Roma piazza Pasquino, 8 – 00186 tel 06 6889661 - fax 06 68802883 www.consbrasroma.it • consulado@brasilroma.it 16 17 18
Fonte: Agenzia ICE Fonte: ENIT A breve operativa una banca specializzata nell’offerta di servizi alle aziende
BRASILE
Assistenza medica È consigliabile un’assicurazione sanitaria privata. Numeri utili per emergenza: 192 SAMU (Serviço de Atendimento Móvel de Urgência) e 190 Polícia Militar.
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CENTRO/SUD AMERICA
BRASILE
Mezzi di trasporto Compagnie aeree che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, TAM (diretti) Trasferimenti da e per l’aeroporto: taxi (euro 15-50), autobus (euro 10-25).
Curitiba: www.pr.gov.br, www.curitiba.pr.gov.br www.fozdoiguacu.pr.gov.br; www.seim.pr.gov.br; www.setu.pr.gov.br Florianópolis www.santacatarinabrasil.com.br www.florianopoliscvb.com.br; www.sc.gov.br www.promobrasil.it/Album/Florianopolis/Florianopolis.html www.santacatarinabrasil.com.br Porto Alegre www.portoalegre.tur.br www.guiapoa.com.br; www.portobusca.com.br www2.portoalegre.rs.gov.br/portal_pmpa_novo vejabrasil.abril.com.br/porto-alegre; Rio de Janeiro www.rio.rj.gov.br ; www.governo.rj.gov.br/ San Paolo www.saopaulo.sp.gov.br (Governo) Città - São Paulo: www.prefeitura.sp.gov.br São Paulo Convention & Visitors Bureau www.visitesaopaulo.com; www.saopaulo.com.br
Siti di interesse Belo Horizonte: www.belohorizonte.mg.gov.br Belotur: www.belohorizonte.mg.gov.br Ouro Preto: www.ouropreto.org.br Diamantina: www.diamantina.com.br Mariana: www.mariana.mg.gov.br São João del Rei: www.saojoaodelrei.mg.gov.br Descubra Minas: www.descubraminas.com.br Inhotim: www.inhotim.org.br Estrada Real: www.estradareal.org.br
Camera Italo-brasiliana di Commercio, Industria ed Artigianato di Minas Gerais
Belo Horizonte
Anno di fondazione 1995 Anno di riconoscimento 1998 Presidente Giacomo REGALDO Segretario Generale Leonardo FREITAS Indirizzo rua Piauí, 2019, 5º piano, Funcionários - 30150-321 Telefono +55 31 32872211 / 2 Fax +55 31 32875167 / 91 Web www.italiabrasil.com.br E-mail info@italiabrasil.com.br Orario 9.00 -12.30 / 13.30-18.00 Numero dei soci 160 Quota associativa aziende brasiliane: micro BRL 1.000; piccole 2.000; medie 3.000; grandi 6.000; aziende Italiane: piccole euro 1.000; medie 2.000; grandi 3.000; grandi gruppi 4.000
Newsletter Italia Affari (mensile); Italia Affari Flash; News Opportunità d’Affari Pubblicazioni Brochure di presentazione della Camera Accordi di collaborazione ACMinas Ass. Commerciale Minas Gerais; ACIC Ass. Commerciale Contagem; CCIAA: Padova, Torino, Trieste; CEI Piemonte; CNA Reggio Emilia; FIEMG Federazione Industrie Minas Gerais; Enti fiera: Ferrara, Padova, Parma, Vicenza; IGTEC Centro Tecnologico Minas; INDI Ist. Sviluppo Integrato Minas Gerais; Politecnico Torino; Regione Piemonte; SEBRAE MG; Segreteria di Stato: Relazioni Internazionali, Agricoltura, Turismo. Desk Campania, Lombardia, Torino, Veneto.
Câmara Ítalo-Brasileira de Comércio e Indústria do Paraná
Curitiba
Anno di fondazione 1988 Presidente Francesco PALLARO Segretario Generale Gianluca CANTONI Indirizzo rua Itupava, 1402 – Alto da XV 80040-000 Telefono/Fax +55 41 33635935 Web www.italocam.com.br E-mail contato@italocam.com.br Orario lun-ven 8.30 - 17.30 Numero dei soci 114
Quota associativa (BNR/mese) persone fisiche, Ong/Onlus: 50; studi professionali: 65; micro imprese: 75; piccole: 150; medie: 250; grandi: 500/1.000; Camera junior: 40 Newsletter Newsletter (mensile) Accordi di collaborazione Aginpar; Associação Comercial Paraná; Circolo Emilia-Romagna per gli Stati del Paraná e Santa Catarina; FACIAP; FAEP; Fecomercio PR; FIEP; OCEPAR; SEBRAE PR
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BUSINESS ATLAS 2014
BRASILE
Camera Italiana di Commercio e Industria - Santa Catarina
Florianópolis
Anno di fondazione 2005 Anno di riconoscimento 2009 Presidente Renato TIMM MARINS Segretario Generale Antonio MURATORE Indirizzo av. Rio Branco 404 - SL.505 Torre 2 Centro Executivo Planel Tower - Centro - 88015-200 Telefono +55 48 30272710 Fax +55 48 32222898 Web www.brasileitalia.com.br E-mail info@brasileitalia.com.br Orario lun-ven 9.00 -13.00 / 14.30-17.00 Numero dei soci 82 Quota associativa Az. brasiliane: piccole BRL 700; medie 1.000;
grandi 2.000. Az. italiane: ordinaria: euro 500; speciale: 1.000 Newsletter Italia News Pubblicazioni Studi settoriali Santa Catarina: agrobusiness, agroalimentare e bio, blue economy, infrastruttura e logistica, porti, salute e benessere, turismo Accordi di collaborazione Acats; Acatmar; Acavits; Ajorpeme Joinville; Contur; Epagri; Facisc; Fampesc; Fiesc; NetMarinha; Perfil Editora; Sol Feiras e Eventos; Ufsc; Uniarp; Unisul; Unochapecó; Unoesc; Area Europa; Assoindustria Vicenza; Associazione Veneziani nel Mondo; Fiera Verona; Metropoli Firenze; Politecnico Milano; Università di Catania.
Camera Italo-Brasiliana di Commercio e Industria di Rio de Janeiro
Rio de Janeiro
Anno di fondazione 1950 Anno di riconoscimento 1987 Presidente Pietro Domenico PETRAGLIA Segretario Generale Giorgio L. ROSSI Indirizzo av. Graça Aranha, 1/6° piano - Centro 20030-002 Telefono +55 21 22629141 Fax +55 21 22622998 Web www.camaraitaliana.com.br E-mail info@camaraitaliana.com.br Orario 9.00 -18.00 Numero dei soci 259 Quota associativa multinazionali euro 2.100; grandi imprese 1.450; medie imprese e CCIAA 970; piccole imprese, sindacati e coop 540; micro imprese, associazioni culturali, Onlus, persone fisiche 270 Newsletter InformAzione (mensile bilingue); Newsletter giuridica; Who’s Who associati (mesile bilingue) Pubblicazioni Guida per gli Investimenti Stranieri in Brasile (bilingue); Decision Rio 2012-2014 - Mappa degli investimenti nello Stato di Rio de Janeiro; sezione éItalia - Brazil Planet; I principi
della Dieta Mediterranea (portoghese); La Verace Pizza Napoletana (portoghese) Ulteriori contributi su: www.portalitalia.com.br Accordi di collaborazione Assessorati Rio de Janeiro: Ambiente, Sviluppo economico; BRE Archimede Agenzia per la Cooperazione Internazionale; CIN-FINDES Centro Internazionale d’Affari Federazione Industrie Espirito Santo; CIN-FIRJAN Centro Internazionale d’Affari Federazione Industrie Rio de Janeiro; Confindustria Napoli; Desk: Catania; Eurosportello Napoli; Globus Sardegna; Promos Milano; Sebrae RJ Servizio di Appoggio a Micro e Piccole Imprese; Ship2Shore Magazine; Università: Bocconi Milano, Ca’ Foscari Venezia, Cagliari, ESPM, Estacio de Sá, IBMEC, ITER, Politecnico Milano, Nanof, Puc Rio, UFRJ, UERJ, Unirio Delegazioni Salvador-Bahia, São Paulo-SP, Vitoria-Espirito Santo, Vale do Paraiba-Rio de Janeiro
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CENTRO/SUD AMERICA
BRASILE
Camera di Commercio Italiana Rio Grande do Sul - Brasile
Porto Alegre
Anno di fondazione 1959 Anno di riconoscimento 1970 Presidente Plinio FRACCARO Segretario Generale Janice Teresa ROTA Indirizzo rua Victor Silva 553- Camaquã 91910-171 Telefono +55 51 32754575 Fax +55 51 32754555 Web www.ccirs.com.br E-mail informa@ccirs.com.br Orario 9.00 -12.00 / 14.00 - 17.00
Numero dei soci 115 Quota associativa persone fisiche euro 350; studi professionali 500; piccole imprese 500; medie imprese 700; grandi imprese 1.000 Newsletter Flyer Fiere ed Eventi; Newsletter CCIRS (settimanale) Pubblicazioni Brasile: guida agli investimenti; Presentazione Rio Grande do Sul Accordi di collaborazione Assindustria Vicenza; Padova Promex; Regione Veneto; Veneto House; Veneto Promozione.
Câmara Ítalo-Brasileira de Comercio, Indústria e Agricultura
San Paolo
Anno di fondazione 1902 Anno di riconoscimento 1970 Presidente Edoardo POLLASTRI Segretario Generale Francesco PATERNÒ Indirizzo av. São Luis, 50 - 16° piano - Centro 01046-926 Telefono +55 11 31232770 Fax +55 11 31232771 Web www.italcam.com.br E-mail italcam@italcam.com.br Orario 9.00 -17.30 Numero dei soci 840 Quota associativa soci italiani: persone fisiche euro 300; CCIAA 400; grandi imprese 1.000; altre imprese 600; soci brasiliani: persone fisiche BRL 300; imprese: micro BRL 500; piccole 1.000; medie 1.500; grandi 2.400/4.000; Socio Sponsor 4.000; Camera Junior 120 (fino a 26 anni). Newsletter Bollettino di Opportunità d’Affari (trimestrale); Filo Diretto Pubblicazioni Filo Diretto ItalCam (mensile bilingue); Rivista Affari (trimestrale bilingue); Anuario; Bollettino Nuovi Associati (trimestrale) Accordi di collaborazione Associação Comercial de São Paulo; CTI; Desk: Promos/Consorzio Camerale, Ecorodovias, Simest, Irisat, Regione Calabria; FIESP; Investe São Paulo; Ministério Bra-
sileiro Ciência, Tecnologia e Inovação; ODCEC Napoli; SEBRAE; Secretaria Desenvolvimento SP; Università: FAAP; FGV, MacKenzie, Politecnica Marche, USP Delegazioni Mato Grosso (MT), Campinas (SP), Palmas (TO), Circoscrizione “Leste Paulista (SP) e Sul Mineiro (MG)” Delegati San Paolo (Águas de Lindóia, Americana, Amparo, Angatuba, Araçatuba, Araras, Bauru, Botucatu, Bragança Paulista, Caconde, Campos do Jordão, Diadema, Espírito Santo do Pinhal, Fernandópolis, Franca, Guarulhos, Indaiatuba, Itapira, Itú, Itupeva, Jacareí, Jaú, Jundiaí, Louveira, Marília, Matão, Mogi-Guaçú, Mogi-Mirim, Osasco, Ourinhos, Pedreira, Piracicaba, Pirassununga, Presidente Prudente, Ribeirão Pires, Ribeirão Preto, Rio Claro, Salto, Santa Bárbara do Oeste, Santo André, Santos, São Caetano do Sul, São Carlos, São José do Rio Pardo, São José do Rio Preto, São José dos Campos, São Roque, São Simão, Serra Negra, Sertãozinho, Socorro, Sorocaba, Taubaté, Valinhos, Vinhedo); Minas Gerais (Andradas, Ibitiúra de Minas, Jacutinga, Monte Sião, Ouro Fino, Passa Quatro, Poços de Caldas, Santa Rita de Caldas, Santo Antônio do Jardim); Goiás (Anápolis, Goiânia); Distrito Federal (Brasí-lia); Mato Grosso (Cuiabá); Mato Grosso do Sul (Campo Grande); Rio Grande do Norte (Natal); Acre (Rio Branco).
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): -4, -5 o -6 ore Superficie1 756.096 kmq Popolazione2 17.556.815 Comunità italiana 39.650 (ca. 60% residente a Santiago, 18% nella regione di Valparaíso e a Concepción e La Serena) Capitale Santiago del Cile (6.683.852) Città principali Concepción (967.757), Valparaíso (729.371), Talca (378.671), Antofagasta (369.842), Temuco (268.720), Rancagua (232.532), Puerto Montt (228.118), La Serena (210.299), Punta Arenas (131.067) Moneta Peso Cileno (CLP) Tasso di cambio3 1
Quadro dell’economia
zione; inizialmente usata come misura fiscale dal sistema di imposte interne, è stata poi estesa per il pagamento di multe, debiti, tasse da parte dello Stato, comuni e altri enti. A differenza dell’UF, non è utilizzata come strumento finanziario e viene aggiornata mensilmente secondo l’Indice dei Prezzi al Consumo. Dall’UTM deriva la UTA (Unidad Tributaria Anual) che corrisponde all’UTM vigente nell’ultimo mese dell’anno commerciale di riferimento, moltiplicato per 12 o secondo il numero di mesi che comprende l’anno commerciale.
Quadro macroeconomico4 Il Cile nel 2013 ha registrato un incremento del PIL pari al 4,7%, confermandosi la più promettente economia emergente della regione latinoamericana. Nel Report Mondiale di Competitività del 2013, pubblicato dall’Institute for Management Development (IMD), il Paese si è posizionato al 30esimo posto tra 60 Paesi, mantenendo la sua leadership regionale grazie ai suoi punti forti: il flusso di investimenti stranieri, le finanze pubbliche e il mercato del lavoro. Secondo il ranking di rischio pubblicato dall’Economist Intelligence Unit (EIU), il Paese presenta uno dei livelli di rischio più bassi del mondo, valutato A come per le economie più sicure. L’inflazione rimane stabile al 3,1%, così come il tasso di disoccupazione, che nel 2013 è del 5,7%. In Cile viene utilizzata la UF, Unidad de Fomento (letteralmente unità di sviluppo), un’unità finanziaria indicizzata all’inflazione, in origine utilizzata per i prestiti ipotecari, utilizzata ora per tutti i tipi di prestiti bancari e finanziari. È inoltre la forma predominante nel determinare i costi di costruzione, valore degli edifici e di qualsiasi prestito ipotecario di natura statale o privata. Oltre alla Unidad de Fomento, viene utilizzata anche la UTM - Unidad Tributaria Mensual - un’unità di conto utilizzata a fini fiscali e sanzionatori indicizzata all’infla1
2 3 4
5
Sommata al territorio dell’Antartico (1.250.000 kmq) la superficie totale risulta di 2.006.096 kmq Fonte: Banco Central Chile (2013) Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Banca Centrale Chile (www.bcentral.cl). Dati ufficiali aggiornati al primo trimestre 2013 Fonte: Metro de Santiago
Euro=658,324 CLP Lingua Spagnolo Religioni principali Cattolici (70%); Protestanti (15,1%); atei o agnostici (8,3%); altri (4,4%), Ordinamento dello Stato Repubblica Presidenziale in cui il Presidente della Repubblica è anche capo del governo e rimane in carica quattro anni. Il potere legislativo è in mano al Congresso Nazionale (120 Deputati e 38 Senatori); Parlamento e Presidente vengono eletti a suffragio universale diretto Suddivisione amministrativa 15 regioni, 53 province e 346 comuni.
Principali settori produttivi4 Servizi d’impresa (13,7%), minerario (11,5%), servizi alla persona (10,9%), industria manifatturiera (9,3%), commercio al dettaglio (8,8%), industria edile (7,9%), trasporti (4%), servizi di acqua, luce, gas (2,2%).
323
Infrastrutture e trasporti Il sistema stradale si estende per ca. 100.000 km: la principale arteria è l'autostrada Panamericana, che attraversa il Paese, da Arica (Regione di Arica e Parinacota) fino a Puerto Montt (Regione dei Laghi). Altre nuove autostrade collegano Santiago con le città vicine, i principali porti e zone turistiche della costa, la Costanera Norte, Vespucio Express e l’aeroporto a Santiago. Molto importante per l'attività commerciale è la superstrada Transandina, che collega il Cile con l’Argentina. Il sistema di trasporto pubblico urbano nella capitale è gestito dal Transantiago, sistema integrato di bus e di treni sotterranei. Il sistema dei trasporti dei treni sotterranei Metro de Santiago, amministrato dall’impresa Metro, è considerato uno dei più moderni dell’America Latina; conta 5 linee, 108 stazioni e un’estensione di 103 km, trasportando circa 2 milioni di passeggeri ogni giorno. Entro il 2017 sarà completata la costruzione di altre due linee (3 e 6), con 28 stazioni in più5.
CENTRO/SUD AMERICA
CILE
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: settore minerario (50,1%); servizi (26,6%); elettricità, gas e acqua (10,9%), industria (7,9%); trasporti e comunicazione (1,7%); Costruzioni (2,4%); agricoltura e pesca (0,5%).
Il trasporto ferroviario (2.140 km), destinato per la gran parte al trasporto merci, ha perso, nel corso degli anni, competitività nei confronti del trasporto su strada, settore nel quale si sono effettuati forti investimenti. Il trasporto marittimo è poco utilizzato per traffico passeggeri ma molto importante per il traffico merci: quasi il 90% del commercio estero usufruisce delle vie marittime. In Cile esistono 11 imprese portuali statali e 27 porti privati. La CEPAL (Comision Economica para America Latina y El Caribe) considera il Cile come una delle più importanti piattaforme di connessione marittima del Sud Pacifico. Inoltre posiziona il porto di Valparaiso al terzo posto tra tutti i terminali sudamericani del Pacifico; al quinto si posiziona il porto di San Antonio. Sono presenti 25 aeroporti (2 in fase di sviluppo: Mocopulli e Chaitèn), oltre a una serie di aerodromi per il collegamento con luoghi remoti del territorio. L’aeroporto principale è quello di Santiago “Comodoro Arturo Menino Benitez”, il sesto per traffico in America del Sud con 16,4 milioni di passeggeri nel 2013 (+14% rispetto al 2012).
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi9 Non si riscontrano particolari difficoltà d’accesso al mercato locale da parte di merci o aziende straniere. Il Paese ha un sistema di imposte doganali basso e uniforme. Il Diritto Doganale ammonta al 6% ad valorem e si applica a tutti i beni classificati nel dazio. Tale imposta è dovuta per ogni prodotto importato, in aggiunta all’IVA del 19%. I numerosi accordi commerciali stipulati hanno favorito la riduzione dei dazi doganali rendendoli in alcuni casi nulli. A seguito dell’entrata in vigore dell’Accordo di Associazione UE-Cile sono state introdotte nuove facilitazioni al commercio di vino, prodotti animali, piante e vegetali, in materia di dogane, norme tecniche, standard di qualità e conformità. In forza di tale Accordo, i dazi doganali applicati alle merci provenienti dall’Europa sono nulli. Sdoganamento e documenti di importazione: a partire dal 2002, per tutte le importazioni il cui valore FOB superi USD 1.000, sussiste l’obbligo di presentare la Dichiarazione di Importazione (bolla di imbarco, modulo informativo per il Banco Central, fattura commerciale, certificato di assicurazione, nota di spesa, elenco prodotti contenuti nell’imballaggio, certificato di origine) presso il Servizio della Dogana. Classificazione doganale delle merci: Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: alcune difformità di trattamento sussistono solo per grano, farina e zucchero, che soggiacciono al pagamento di dazi più elevati. Per l’importazione di prodotti alimentari (soprattutto carne, prodotti caseari, animali vivi e prodotti di origine vegetale) è presente una normativa fitosanitaria rigorosa, la cui applicazione è affidata al SAG (Servicio Agricola y Ganadero - Servizio per l’agricoltura e l’allevamento). Per quanto riguarda l’importazione di bevande alcoliche, medicinali, tabacchi, armi ed esplosivi, è necessaria, ai fini dello sdoganamento, una certificazione ad hoc. Importazioni temporanee10: il regime di importazione temporanea è autorizzato (o prorogato) dal Direttore Regionale o dall’Amministratore di Dogana. I documenti di base necessari per la Dichiarazione di Ammissione Temporanea sono gli stes-
Commercio estero6 Totale import: mld/euro 56,46 Totale export: mld/euro 58,25 Principali prodotti importati: petrolio e derivati (15,2%); gas naturale liquido (2,3%); automobili di cilindrata superiori a 1500 cm3 e inferiori o uguali a 3000 cm3 (12,3%). Principali prodotti esportati: rame e derivati (53,8%); pasta chimica di legno semi sbiancato o sbiancato di eucalipto (1,5%); oro grezzo per uso non monetario (2%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Cina (23,3%); USA (12,3%); Giappone (10,7%); Brasile (5%); Corea del Sud (5,1%); Olanda (3,5%); Italia (2,5%); India (3,3%); Taiwan (2,3%); Perù (2,3%). Paesi Fornitori: USA (22,8%); Cina (18,1%); Brasile (6,4%); Argentina (6,5%); Germania (3,5%); Giappone (3,3%); Corea del Sud (3,3%); Messico (3,3%).
Interscambio con l’Italia7 Saldo commerciale: mld/euro 0,38 Principali prodotti importati dall’Italia: (mld/euro) macchinari e apparecchi (0,35); apparecchi elettrici (0,06); metalli di base e prodotti in metallo, esclusi macchine e impianti (0,06). Principali prodotti esportati in Italia: (mld/euro) metalli di base e prodotti in metallo, esclusi macchine e impianti (0,77); legno e prodotti in legno, carta e stampa (0,18); prodotti dell'agricoltura, della silvicoltura e della pesca (0,11). Investimenti esteri (principali Paesi)8 Il successo del Paese nell’attrarre investimenti diretti esteri negli ultimi anni è riconosciuto a livello internazionale: nel 2012 il Cile era, secondo l’Unctad, al 12° posto tra le economie più attrattive, il secondo in America Latina dopo il Brasile. Paesi di provenienza: Spagna (12,9%), USA (10,5%), Canada (9,7%), Isole Vergini Britanniche (9,7%), Isole Cayman (7,9%).
Fonte: Banco Central de Chile Fonte: ISTAT (gennaio-novembre 2013) Fonte: Cinver Fonte: Aduana de Chile; Infomercati.it 10 Dirección Nacional de Aduanas, www.aduana.cl 6 7 8 9
324
BUSINESS ATLAS 2014
Sistema fiscale L’attuale sistema fiscale cileno è il risultato di una serie di riforme profonde che hanno riguardato l’intero sistema tributario negli ultimi due decenni. Questo processo ha dato origine a un sistema fiscale che, in termini di comparazione sul piano internazionale, soddisfa mediamente gli obiettivi economici ed ammi-nistrativi propri di un sistema tributario12. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre
si che si rendono necessari per una comune Dichiarazione di Ingresso, e sono disponibili in versione cartacea o elettronica. Le importazioni temporanee non possono essere commercializzate, cedute, trasformate o utilizzate senza aver prima risposto agli obblighi doganali. L’introduzione temporanea di merce è gravata da una tassa il cui importo è una percentuale variabile sul totale delle imposte doganali e di importazione, in funzione del periodo di stazionamento della merce (dal 2,5% al 20% per periodi non superiori ai 120 giorni; del 100% oltre i 120). I Direttori Regionali e gli Amministratori di Dogana potranno prorogare la scadenza.
Imposta sui redditi delle persone fisiche13
Reddito (in CLP)
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: gli investimenti diretti esteri sono regolati dallo Statuto di Investimento Estero (D.L. 600, Estatuto de Inversión Extranjera), che stabilisce un quadro normativo estremamente favorevole: questi, infatti, godono di importanti agevolazioni fiscali tra cui il libero rimpatrio dei profitti. Inoltre, dal mese di dicembre 2006 sono state implementate le seguenti misure: a) l’investitore straniero può capitalizzare gli utili in imprese terze, e non solo nella stessa che ha ricevuto l’investimento iniziale, o in un’altra società nella quale mantenga investimenti sotto questo meccanismo di trasferimento di capitali; b) l’investitore è autorizzato a capitalizzare o reinvestire il 100% degli utili difesi dal D.L. 600 senza che questi vengano nuovamente computati a livello di imposta sui redditi. Il Decreto Legge 600 regolamenta gli investimenti con un capitale sino a USD 10.000; per gli investimenti superiori a questa quantità, si fa riferimento al Capitolo XIV del Compendio de Normas de Cambio Internacionales. Il Comitè de Inversiones Extranjeras è una persona giuridica di diritto pubblico con funzioni decentralizzate. Si tratta dell’unica entità autorizzata in rappresentanza dello Stato cileno ad accettare flussi di capitale straniero nel Paese sotto il regime normativo dello Statuto di Investimento Estero o D.L 60011. Legislazione societaria: il diritto in materia è regolamentato dal Codice di Commercio e da diverse altre fonti normative, tra cui leggi, decreti e regolamenti. Il primo tramite che ogni persona fisica o giuridica che voglia avviare un’attività economica in Cile deve ottenere è il Ruolo Unico Tributario (RUT), documento rilasciato in qualunque ufficio del paese dal Servicio de Impuestos Internos. In seguito, è necessario definire la tipologia societaria più adatta. L’ordinamento giuridico cileno prevede: Società Individuale a Responsabilitá Limitata (EIRL); Società a Responsabilità Limitata; Società Anonima (aperta o chiusa). L’investitore straniero dovrà poi dichiarare l’inizio dell’attività (Iniciación de Actividades) presso il Servicio de Impuestos Internos. Brevetti e proprietà intellettuale La Legge 20.569, entrata in vigore il 6.02.2012, stabilisce che il Dipartimento di Proprietà Industriale (DPI), organismo statale dipendente dal Ministero dell’Economia, è l’ente incaricato del trattamento delle richieste, il rilascio dei titoli e la fornitura dei servizi relativi alla Proprietà Industriale.
CILE
0 - 540.067,50 540.067,50 - 1.200.150 1.200.150 - 2.000.250 2.000.250 - 2.800.350 2.800.350 - 3.600.450 3.600.450 - 4.800.600 4.800.600 - 6.00.750 oltre 6.00.750
Aliquota mensile
esente 2,20% 4,52% 7,09% 10,62% 15,57% 19,55% oltre 19,55%
Tassazione sulle attività d’impresa: 20% Imposta sul valore aggiunto (VAT): 19%
Notizie per l’operatore
Rischio Paese14 2/7 Condizioni di assicurabilità SACE15 apertura senza condizioni
Sistema bancario Il principale istituto di credito è il Banco de Estado de Chile, presso il quale sono collocati i depositi del Tesoro cileno. Nel paese operano numerose filiali di banche straniere, in gran parte statunitensi e spagnole. Altre istituzioni finanziarie sono le società amministratrici di fondi pensione (AFP), mutui, assicurazioni e fondi di capitali stranieri. In Cile vi sono 3 borse valori, che fungono anche da borsa merci: la Bolsa de Comercio de Santiago le cui transazioni principali riguardano azioni, bond, valute straniere, ADR (American Depositary Receipt); la Bolsa de Valores de Valparaíso; la Bolsa Electrónica. In base alla normativa cilena, soltanto le Società Anonime Aperte possono essere quotate in borsa. Tassi bancari16: media del 4,58% (dicembre 2013). 11 12
13
14
15 16
325
Fonte: www.inversionextranjera.cl Il valore del carico fiscale è di circa il 20% del PIL, nella media dei parametri internazionali Servicio Impuestos Internos de Chile: www.sii.cl/pagina/valores/segundacategoria/imp_2da_enero2013.htm, gennaio 2013 Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: SBIF (Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras Chile)
CENTRO/SUD AMERICA
CILE
Principali finanziamenti e linee di credito La Corporación de Fomento de la Producción (CORFO) è l’agenzia di sviluppo di Stato, incaricata di promuovere e stimolare l’attività produttiva ed economica attraverso l’incentivazione della competitività e dell’investimento, contribuendo a generare maggiori e migliori possibilità di lavoro e uguali opportunità. Gli obiettivi fondamentali dell’istituzione sono: promuovere l’innovazione, sostenere lo sviluppo produttivo regionale e nazionale e incentivare le PMI. L’azione di CORFO è diretta principalmente allo sviluppo delle seguenti aree: innovazione e sviluppo tecnologico, modernizzazione delle imprese, miglioramento della gestione aziendale, finanziamento e sviluppo di strumenti finanziari per sopperire alle esigenze delle imprese, sviluppo produttivo regionale e dei settori emergenti. CORFO mette a disposizione delle imprese diversi strumenti, nella forma di finanziamenti a fondo perduto o a tassi d’interesse agevolati. Gli strumenti più importanti gestiti da CORFO sono: Proyectos de fomento (PROFO), volti alla costruzione di gruppi di almeno 5 imprese, in modo da estendere la rete di risorse e conoscenze delle imprese partecipanti; Desarrollo de Proveedores, per il miglioramento del rapporto cliente-fornitore; Fondo de Asistencia Técnica (FAT); Fomento a la calidad (FOCAL), con l’obiettivo di introdurre standard qualitativi e certificazioni. Per il commercio estero, è attiva anche Prochile, entità del Ministero degli Affari Esteri creata nel 1974 con la finalità di promuovere lo sviluppo delle esportazioni e la internazionalizzazione delle imprese cilene.
perazione Scientifica e Tecnologica per il Megaprogetto ChileItalia (2011); Memorandum di Intesa per la Collaborazione delle PMI (2011); Accordo di Cooperazione Scientifica tra il Consiglio Nazionale di Ricerca d’Italia e la Comisión de Investigación Científica de Chile (2011). Non è stato firmato alcun accordo per evitare la doppia imposizione.
Costo dei fattori produttivi
Manodopera17 (valori medi mensili in €)
Categorie
da
Operaio Impiegato Dirigente
1.184 1.191 7.246
Organizzazione sindacale18 Le principali organizzazioni sindacali riconosciute sono: il Sindacato d’impresa, il Sindacato interimpresa che raggruppa lavoratori di due o più datori di lavoro distinti; il Sindacato di lavoratori indipendenti; il Sindacato di lavoratori eventuali e transitori (periodi intermittenti e non continuativi). Le principali organizzazioni sono: Central Unitaria de Trabajadores de Chile (CUT) e Unión Nacional de Trabajadores de Chile (UNT). Elettricità19 (in €/KW/h)
Categorie
Attività SIMEST
Alta e media tensione
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Combustibile
media
0,17
Prodotti petroliferi20 (in €/l)
Benzina Diesel Combustibile industriale
da
a
1,27 0,95 0,89
Acqua ad uso industriale21 (in €/m3)
Parchi industriali e zone franche Sono presenti zone franche a Iquique, nella regione di Tarapacá, e a Punta Arenas, nella regione di Magallanes. In entrambe, l'importazione e l’insediamento di impianti produttivi non sono gravati dalle imposte vigenti nel resto del Paese. Le zone franche sono dotate di impianti per lo stoccaggio, il trasporto specializzato delle merci e, nel caso di materie prime, della loro trasformazione.
Acqua Tipologia
0,44
Immobili22 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
17 18 19 20 21 22
326
1,34 1,05 1,04
media
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Accordi con l’Italia Accordi di Promozione e Protezione degli Investimenti (1995); Accordo multilaterale di Associazione Politica, Economica e di Cooperazione tra Unione Europea e Cile (2005); Piano di Azione Congiunta (2009); Memorandum di Intesa sulla Coo-
a
306 364 1.884
da
15
a
38
Fonte: Instituto Nacional de Estadistica, anno 2007 Fonte: Direcciόn de Trabajo (www.dt.gob.cl) Fonte: CNE Comision Nacional Consumidor Fonte: SERNAC Servicio Nacional Consumidor (febbraio 2014) Fonte: Aguas Andinas (febbraio 2014) Fonte: Portalinmobiliario (febbraio 2014)
Corrente elettrica 220V, 50 Hz
Informazioni utili
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE23 Ambasciata d’Italia calle Clemente Fabres - 1050 Santiago tel +56 2 24708400 - fax +56 2 2232467 www.ambsantiago.esteri.it • info.santiago@esteri.it
Festività 1 gennaio; festività pasquali; 1, 21 (Día de las glorias navales) maggio; 29 giugno (San Pedro e San Pablo); 16 luglio (Vergine del Carmen); 15 agosto; 18-19 settembre (Fiesta patria); 12 (scoperta dell’America), 31 ottobre; 1 novembre; 8, 25 dicembre.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto Italiano di Cultura via Triana 843, Providencia, Santiago tel +56 2 22360957 • fax +56 2 22360709 www.iicsantiago.esteri.it • infedoc.iicsantiago@esteri.it Ufficio ICE24 Clemente Fabres 1050, Providencia, Santiago tel +56 2 23039330 - fax +56 2 23039340 santiago@ice.it
Media Quotidiani: El Mercurio; La Tercera; La Segunda; Estrategia; El Diario Financiero Riviste: Capital; Qué Pasa; The Clinic TV: TVN (Statale); TeleCanal, Mega, ChileVisión, Canal 13, La Red, UCV Televisión (privati) Alberghi 5 stelle, euro 70-200; 4 stelle, 50-120; 3 stelle, 35-70.
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com Intesa SanPaolo (Ufficio di Rappresentanza) avenida Raul Labbé 12.613 Oficina 405 Lo Barnechea Santiago tel +56 2 22162169 - fax +56 2 22164840 santiago.repoffice@intesasanpaolo.com
Assistenza medica Il sistema sanitario prevede un servizio pubblico e uno privato. Per gli italiani in viaggio è raccomandabile, sebbene non sia obbligatorio, munirsi di un’assicurazione privata (euro 130/150 per un’assicurazione della durata di 90 giorni).
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Lan Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Iberia, AirFrance, KLM. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l'aeroporto si trova nel comune di Pudahuel, che dista 26 km dalla capitale. E’ presente un servizio di minibus offerto da diverse compagnie, la cui tariffa è di ca. euro 7,50; in alternativa è presente un servizio bus (costo biglietto circa euro 2), o taxi ca. euro 3.
IN ITALIA
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata viale Liegi 21 - 00198 Roma tel 06 844091 • embajada@chileit.it Consolato Generale Milano via B. Ricasoli, 2 – 20121 tel 02 76016070 - fax 02 76016067 www.consuladogeneraldechile.it cilecg@consolatogeneraledelcile.it
Siti di interesse Banca Centrale: www.bcentral.cl Direzione Promozioni delle esportazioni: www.prochile.cl Corporazione di fomento e della produzione: www.corfo.cl Comitato per gli Investimenti Esteri: www.cinver.cl e www.foreigninvestment.cl Fondazione Eurochile: www.eurochile.cl
Formalità doganali e documenti di viaggio Il turista può permanere per un periodo non superiore a 90 giorni munito solo di passaporto. Non sono obbligatorie vaccinazioni ma è consigliata quella contro l'Epatite A.
24
Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE
CILE
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-13.00 / 14.30-18.00 Negozi: lun-ven 9.00-13.00 / 15.00-22.00; sab 9.00-13.00 Banche: lun-ven 9.00-14.00
Indirizzi Utili NEL PAESE
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CENTRO/SUD AMERICA
CILE
Cámara de Comercio Italiana de Chile A.G.
Santiago del Cile
Anno di fondazione 1916 Anno di riconoscimento 1961 Presidente Alberto CORDERO DI MONTEZEMOLO Segretario Generale Marika MASCHIETTO Indirizzo Luis Thayer Ojeda 073 – piso 12 - Providencia Telefono +56 2 22322618 Fax +56 2 22330973 Web www.camit.cl E-mail gerencia@camit.cl Orario 9.00 -14.00 / 15.00 -18.00 Numero dei soci 80 Quota associativa (euro/anno) Soci cileni: persone fisiche 200, piccole imprese 400, medie imprese 500, grandi imprese, multinazionali 1.175; soci esteri: imprese 500; CCIAA e altri soggetti promotori 1.250
Newsletter Infocamit-Chile (mensile); Infocamit-Italia (mensile) Pubblicazioni Rivista Sistema Italia (semestrale) Accordi di collaborazione CCIAA: Bergamo, Firenze, Torino; Corfo; Diario Financiero; Eurochile; Foreign Investment Committee; ICE; Istituto Italiano di Cultura; Prochile; Promofirenze; Scuola Italiana; Università: Bocconi Milano, Cà Foscari Venezia, Cattolica Milano, Perugia, Pontificia Católica Chile, Scuola Scienze Aziendali Firenze.
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): -6 (-7 con l’ora legale) Superficie 1.141.748 kmq Popolazione 45.745.783 Comunità italiana 14.500 Capitale Bogotà (7.363.782) Città principali Medellìn (2.368.282), Cali (2.294.643), Barranquilla (1.200.000) Moneta Peso Colombiano (COP) Tasso di cambio1 1 Euro=2.483,37 COP Lingua Spagnolo Religioni principali Cattolici (90%), altri (10%) Ordinamento
Quadro dell’economia
Quadro macroeconomico2 Nel 2013 il PIL è cresciuto del 4,5% rispetto all’anno precedente e il tasso di disoccupazione è stato del 9,4%. Il tasso d’inflazione è stato dell’1,9%, mezzo punto percentuale in meno sul 2012; le variazioni più importanti si sono avute per i comparti salute(4,4%), educazione (4,4%) e comunicazione (2,7%).
Principali settori produttivi Costruzioni (10,8%); agricoltura, silvicoltura, caccia e pesca (6,1%); servizi sociali e servizi alla persona (4,8%), finanziario, assicurativo, immobiliare e servizi aziendali (4,2%); energia elettrica, gas e acqua (4,1%); esplorazione di miniere e cave (3,9%).
Infrastrutture e trasporti3 La rete stradale copre oltre 187.433 km, di cui 16 mila pavimentati. In questo momento La ruta del sol è uno dei progetti più importanti a livello logistico, unendo il centro del paese con la regione dei Caraibi, per un totale di 1.077 km. La Colombia possiede, inoltre, 18.225 km di vie fluviali, di cui 7.063 navigabili. I maggiori porti del Paese si trovano sui Caraibi (Santa Marta, Barranquilla e Cartagena) e sul Pacifico (Buenaventura e Tumaco). 1 2 3
4
Tasso di cambio medio 2013 Fonte: DANE Departamento Administraivo Nacional Estadística Fonte: Camara Colombiana Infraestructura; ANI (Agencia Nacional Infraestructura); Ministerio Transporte; Fedesarrollo Fonte: Dane; Proexport
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dello Stato Repubblica presidenziale in cui il Presidente (Juan Manuel Santos dal 2010), eletto direttamente per una durata di 4 anni, esercita il Potere Esecutivo. Il Potere Legislativo spetta al Congresso Nazionale, composto dal Senato e dalla Camera dei Rappresentanti Suddivisione amministrativa 32 Dipartimenti, 4 Intendenze, 5 Commissariati e il Distretto Speciale di Bogotà.
I principali aeroporti si trovano a Bogotá, Medellín, Cali, Barranquilla, Bucaramanga e Cartagena, anche se il resto del Paese è ben collegato con voli regolari da Bogotá. In questo momento è in corso il progetto di ampliamento e ammodernamento dell’aeroporto internazionale El Dorado a Bogotá. Nel 2014 saranno completate le opere del terminal. Nel 2013, il governo ha lanciato il piano d’infrastruttura 4G, una delle iniziative più importanti per l’ammodernamento e la costruzione di 8.170 km di strade, stimato in mld/USD 24,4. Altro obiettivo del piano è aumentare la capacità portuale nel 70% attraverso l’ampliamento di porti già esistenti, la costruzione di porti destinati a servizi pubblici e il dragaggio dei canali di accesso. Secondo dati DANE, il PIL delle opere civili ha registrato nel 2013, una crescita del 17,5%. A marzo 2013, è stato avviato lo studio di prefattibilità di 5 progetti, nell’ambito del piano Autopistas para la Prosperidad (Autostrada Conexión Norte, Autostrada al Río Magdalena, Autostrada Conexión Pacifico 1, 2, 3), sono stati approvati i progetti stradali Buga-Loboguerrero e la ristrutturazione della via Bucaramanga-Yondó; in ambito portuale, è entrata in operatività la Società portuale Puerto Nuevo (Ciénaga), con capacità di stoccaggio di 1 milione di tonnellate di Carbono; è stata infine realizzata la prima pista di rullaggio del terminal aeroportuale di Cartagena. Commercio estero4 Totale import: mld/euro 43,23 (+0,5%) Totale export: mld/euro 42,82 (–2,2%) Principali prodotti importati: prodotti manifatturieri (76,6%); combustibili e prodotti delle industrie estrattive (12,3%); prodotti agricoli e d’allevamento, alimenti e bevande (10,7%). Principali prodotti esportati: minerario (58,4%); settore industriale (36,9%); agricoltura e allevamento (4,5%).
CENTRO/SUD AMERICA
COLOMBIA
Principali partner commerciali Paesi Clienti: USA (31,4%; –15,5% principalmente per un calo degli acquisti di combustibile e di oli minerali), Cina (8,7%), Panama (5,7%), India (5,1%), Spagna (4,9%), Olanda (3,9%). Paesi Fornitori: USA (27,5%), Cina (17,4%), Messico (9,3%), Brasile (4,4%), Germania (3,7%), Argentina (3,7%), Giappone (2,5%).
colombiana (Codensa) e Assicurazioni Generali di Trieste che controlla una buona quota del mercato delle polizze individuali. Nel settore delle infrastrutture segnaliamo la presenza del gruppo Impregilo, Petreven, Saiperm; nel settore automotoveicoli sono presenti Fiat/Alfa Romeo, IVECO, Maserati, Piaggio, Ducati; nel settore moda, Benetton, Diesel, Zegna, Max Mara.; nel settore Design, Flos, Guzzini, Kartell, Natuzzi; nell’agroindustria: Ferrero, Lavazza, Illy, Segafredo, Cirio, Barilla, De Cecco. All’estero del Paese: fino al terzo trimestre dell’anno, la Colombia ha investito principalmente nei settori petrolifero ed esplorazione mineraria (mln/euro 470), industrie manifatturiere (mln/euro 430) e trasporti, magazzinaggio e comunicazioni (mln/euro 232). Gli investimenti in uscita presentano un trend in crescita (+5,4%); negli ultimi due anni, le aziende colombiane appartenenti a diversi settori (ma anche il settore pubblico nei mercati di capitale), sono state protagoniste di acquisizioni importanti soprattutto nell’area latino americana.
Interscambio con l’Italia5 Saldo commerciale: mld/euro –0,23 Principali prodotti importati dall’Italia: macchine, apparecchi e materiale elettrico (60,5%), fibre e materiale tessile (3,9%), apparecchi ottici, orologeria e loro parti (3,9%). Principali prodotti esportati in Italia: carboni fossili, coke e semi coke di carboni fossili (63%), banane e altri frutti (12,5%), cuoio e manifatture in pelle (7%).
Investimenti esteri (principali Paesi)6 Nel periodo gennaio-settembre 2013, i flussi di investimenti esteri sono in crescita del 13,1% rispetto al 2012. Paesi di provenienza: USA (17%); Svizzera (11%); Regno Unito (7%); Spagna (5%), Olanda (4%), Messico (4%); Francia (4%).
Investimenti esteri (principali settori)7 Verso il Paese: petrolifero e minerario (51,4%), industrie manifatturiere (15,7%), trasporto, magazzinaggio e comunicazioni (11,5%), servizi finanziari e aziendali (8,5%), commercio, ristorazione ed alberghi (8,4%), elettricità, gas e acqua (2,9%). Si segnalano di seguito, alcuni esempi di multinazionali che nel 2013 hanno scelto la Colombia come destinazione dei loro progetti d’investimento: la società messicana Femsa, ha avviato la costruzione di una nuova fabbrica imbottigliatrice nel paese, che si prevede sia la terza più grande dell’America Latina; la giapponese Furukawa, fabbricante di cavi di fibra ottica, ha investito nella creazione di una fabbrica a Cali, per i mercati di Ecuador, Perù, Bolivia e Venezuela; il gruppo corporativo Mexichem (Industria chimica e petrolchimica), ha fatto un investimento di USD 24 milioni, per aumentare la propria capacità di produzione in Colombia; la catena alberghiera statunitense Hyatt, è entrata nel mercato con la costruzione di un hotel 5 stelle a Bogotá e sarà presente a breve, anche nelle città di Cartagena e Cali. Italiani verso il Paese: la presenza italiana nel Paese è poco rilevante. Nel 2012, l’Italia risulta occupare l’85° posto nella classifica degli principali investitori stranieri nel Paese, con disinvestimenti pari a mln/USD –14,6. Si registra, tuttavia, un lieve incremento dell’interesse di aziende italiane a investire in diversi settori, tra cui moda, automotive, energia, restauro, edilizia, infrastrutture e trasporti (al progetto, ancora non avviato, di costruzione della metro di Bogotá, sono interessati diverse aziende italiane, tra le quali la Metropolitana Milanesi e Impregilo). Attualmente, i principali investitori italiani sono il gruppo Enel che, attraverso Endesa, detiene la partecipazione maggioritaria nella società di energia elettrica
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi8 Sdoganamento e documenti di importazione: necessario, prima di dare il via a qualsiasi pratica di esportazione nel Paese, stabilire: il valore del prodotto, costo del trasporto dal luogo di origine al destino finale, spese portuali, tasse doganali, costo del trasporto interno, commissione dell’agenzia doganale, costi finanziari tra altri. È importante, inoltre, seguire i seguenti passi generali: a) consultare il codice doganale del prodotto, che consentirà di conoscere i costi di importazione (dazio doganale e imposta alle vendite IVA); b) verificare attraverso la Tariffa Doganale, se il prodotto richiede approvazioni previe e iscrizioni presso gli enti ICA, INVIMA, Ministerio de Minas, Medio Ambiente, Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada, Superintendencia de Industria y Comercio. Nel caso in cui il prodotto non sia soggetto alle citate autorizzazioni, (segnalate nel decreto 925 del 9.05.2013), non è richiesto il rilascio del Registro d’Importazione, dal Ministerio de Comercio Industria y Turismo. L’importatore dovrà inoltre, fare una procura per delegare l’agenzia doganale o un rappresentante speciale, per svolgere la procedura di richiesta del Registro d’Importazione. La procura dovrà essere autenticata e inviata a: calle 28, 13ª-15 Loc. 3 - Bogotá; c) l’importatore dovrà immatricolarsi presso la Camera di Commercio locale e chiedere il rilascio del Registro Unico Tributario (RUT), rilasciato dalla locale agenzia delle Entrate (Dirección de Impuestos y 5 6 7
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Fonte: Sicex: www.sicex.com/ Fonte: Banco de la República (dati fino a luglio 2013) Fonte: Proexport, Banco de la Republica; Guida legale-Ambasciata d’Italia in Colombia Fonte: Ministerio de Comercio
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ridica garantiscono che la normativa vigente (e/o la sua relativa interpretazione) al momento dell’investimento non venga modificata, peggiorando di fatto le condizioni alla base della scelta di effettuare l’investimento stesso; sono previste inoltre una serie di esenzioni dalla tassa sul reddito nei seguenti settori e per i seguenti soggetti: a) servizi alberghieri (fino a 30 anni, per strutture costruite o ristrutturate prima del 2017) e servizi di ecoturismo (20 anni a partire dal 2003); b) esenzione permanente per attività di riforestazione e semina di alberi da legname; c) redditi generati da coltivazioni a tardo rendimento (palma, caucciù, cacao, agrumi, palma da olio ed altri) seminate tra il 2003 e il 2014, per 10 anni; d) nuovi farmaci e software prodotti in Colombia con alto livello di investimento scientifico e tecnologico e licenza o diritti d’autore di nuova creazione, fino al 31 dicembre 2012; e) vendita di energia elettrica basata su fonti alternative (risorse eoliche, biomasse) realizzata dalle imprese fino al 1.01.2018, purché l’azienda venda direttamente l’energia ed emetta e negozi certificati di Riduzione dei Gas Effetto Serra; f) prestazione di servizi di trasporto fluviale con imbarcazioni inferiori ai 4,5 piedi, fino al 1.01.2018; g) società editoriali che pubblichino di libri, riviste, depliant di carattere scientifico o culturale, sono esenti fino al 2030. È prevista inoltre la deducibilità per altre imposte: a) 175% di deducibilità dell’Imposta sul Reddito per gli investimenti nello sviluppo scientifico e tecnologico; b) 200% di deducibilità dall’Imposta sul Reddito per i pagamenti di salari e contributi a dipendenti portatori di handicap; c) 100% di deducibilità per le imposte su industria, commercio, insegne e cartelloni pubblicitari, tasse di proprietà pagate durante il corrispondente anno d’imposta nella misura in cui queste siano direttamente collegate all’attività economica del contribuente; 25% di deducibilità dell’imposta sulle transazioni finanziarie e bancarie per gli anni fiscali 2011 e 2012; 50% dal 2013 al 2018. Allo scopo di proteggere l’investimento estero, la Colombia fa parte dell’Agencia Multilateral de Garantía de Inversiones (MIGA), del Centro Internacional de Arreglo de Diferencias Relativas a las Inversiones (CIAD/ICSID), e della Corporación de Inversiones Privadas en el extranjero (OPIC). Legislazione societaria: tra le tipologie ammesse, si ricordano: la Società anonima (Sociedad Anonima) costituita da un minimo di 5 soci responsabili fino all’importo dei loro contributi (capitale sottoscritto); la Società a responsabilità limitata (Sociedad de responsabilidad limitada, Srl) prevede un numero di soci che varia da un minimo di 2 a un massimo di 25 responsabili nei limiti del loro apporto; la Filiale di società estere (il codice del commercio prevede che, se la società straniera intende svolgere attività in Colombia su base permanente, deve aprire una filiale con sede nel paese); la Società per Azioni Semplificata (SAS) consente, rispetto agli schemi societari tradizionali, una significativa riduzione dei costi di costituzione e dei neces-
Aduanas Nacionales – DIAN). Per quanto riguarda il rilascio del Numero d’Identificazione Tributaria (NIT), le persone fisiche dovranno rivolgersi alla sede di Bogotá, calle 75, 15-43 e le Persone Giuridiche, carrera 6, 15-32; d) informarsi su eventuali accordi commerciali per eventuali riduzione sulle imposte; e) definire i termini di negoziazione e consegna Incoterm (International Commercial Terms); f) scegliere lo spedizioniere aereo o marittimo per il trasporto della merce; g) il fornitore del prodotto deve emettere la fattura secondo le caratteristiche richieste dalla DIAN. Classificazione doganale delle merci: Sistema Doganale Nandina (CAN). Per quanto riguarda le importazioni provenienti dall’Italia, il 1.08.2013 è entrato in vigore l’accordo di libero scambio con l’UE (0% di dazio per un numero rilevante di prodotti europei in ingresso o riduzione gradualmente fino allo 0%). Restrizioni alle importazioni: non presenti per circa il 96% dei prodotti o delle merci importate. Importazioni temporanee: si segue la stessa procedura prevista per l'importazione definitiva, cambia solo il modulo da compilare necessario per l’approvazione. Le importazioni temporanee normalmente godono di un periodo standard di 6 mesi (rinnovabili per ulteriori 6).
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri9: sulla base del Codice degli Investimenti Esteri approvato nel 1991 (Estatuto de Inversiones Internacionales, Risoluzione 51 del 22 Ottobre del Consiglio Nazionale di Politica Economica e Sociale) e le norme del 1993/94, la riforma del 2000 e successive integrazioni, gli investimenti stranieri godono dei diritti e ricevono lo stesso trattamento riservato alle aziende locali. Non sono consentiti investimenti in alcuni settori strategici, quali: difesa e sicurezza nazionale, trattamento/rimozione/smaltimento di sostanze tossiche, rifiuti pericolosi o radioattivi non prodotti nel Paese; ulteriori restrizioni riguardano la concessione di servizi televisivi (l’investimento straniero non potrà superare il 40% del capitale sociale dell’impresa) e le attività di sorveglianza privata e sicurezza (potranno essere prestate solo da imprese i cui soci siano persone fisiche colombiane). La legislazione colombiana prevede per gli imprenditori partecipazioni attraverso: società off-shore costituite ad hoc dall’investitore, contratti, succursali di società straniere, imprese unipersonali, società colombiane con investimenti stranieri nelle forme previste dalla normativa locale. Tranne casi particolari (nel settore dei servizi pubblici e progetti minerari di valore superiore a mln/euro 113) per gli investimenti stranieri è sufficiente la registrazione dei contratti presso la Banca Centrale colombiana. Gli investimenti esteri sono protetti e garantiti da convenzioni e accordi internazionali (OPIC e MIGA), anche in materia di conciliazione e dall’arbitrato internazionale (ICSID). Effettuare investimenti in Colombia può essere particolarmente vantaggioso, grazie ad alcuni incentivi, di natura soprattutto tributaria; in particolare, i contratti di stabilità giu-
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Decreto 2080 del 2000 “Regimen de Inversiones Internacionales”; Guida Legale 2011 (Ambasciata d’Italia in Colombia)
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COLOMBIA nale (Decisione 344 della Comisión del Acuerdo de Cartagena; Decreto 117/1994; Codice di Commercio e Codice di Autoregolamentazione Pubblicitaria), che prevede la protezione anche per beni intangibili (decisione 486 CAN; Decr. 2153/1992 e 2591/2000). Presenti 4 gruppi di diritti riguardanti le nuove realizzazioni, i contrassegni, il know-how e la normativa contro la concorrenza sleale. In materia di marchi e denominazioni di origine, la Decisione 486 del 2000 stabilisce che l’uso esclusivo nei Paesi andini si concede per un periodo di dieci anni prorogabile indefinitamente su richiesta del titolare, sempre che tale richiesta avvenga entro i sei mesi precedenti alla scadenza. Il diritto di privativa di un marchio si acquisisce mediante la sua registrazione presso l’ufficio nazionale che gestisce la proprietà industriale, che nel caso della Colombia è la Superintendencia de Industria y Comercio (www.sic.gov.co). Anche la disciplina sui brevetti (patentes) è regolata a livello di Comunità Andina e trova la sua fonte nella citata Decisione 486 del 2000. Secondo la legge, sono brevettabili tutte le invenzioni di prodotto o di procedimento in tutti i campi della tecnologia che siano nuove, originali e suscettibili di applicazione industriale. Il diritto di uso esclusivo conferito al titolare del brevetto dura vent’anni dal momento della richiesta di registrazione presso la Superintendencia de Industria y Comercio. Di seguito, alcuni importanti items per gli investitori: a) l’uso di un solo marchio nel mercato, non genera diritto dello stesso (è necessario ottenere il relativo registro per la protezione del marchio); b) la registrazione del marchio può essere cancellata per mancanza d’uso, su richiesta di qualsiasi persona interessata, dopo i tre anni della data di registrazione; c) la legislazione colombiana consente il trasferimento dei diritti patrimoniali d’autore e dei diritti derivati dalla proprietà industriale, attraverso un contratto di lavoro o di erogazione servizi; d) occorre registrare presso l’ufficio locale competente, i contratti che si riferiscono alla negoziazione di diritti di proprietà intellettuale, per fare modo che ciò che si è accordato abbia diritto di fronte ai terzi.
sari passaggi burocratici e garantisce una enorme flessibilità organizzativa, valorizzando la reale volontà dei soci (la L.1258 non prevede alcuna limitazione al genere d’impresa che può costituirsi nella forma della SAS, né sotto gli aspetti dimensionali né sotto quello delle attività esercitabili). Per costituire una società in Colombia non è richiesto alcun tipo di autorizzazione da parte di istituzioni pubbliche a meno che si tratti di un’impresa destinata a particolari attività economiche di interesse pubblico e/o strategico (quali, ad esempio, attività bancaria o assicurativa, sfruttamento di risorse energetiche e minerarie). La legge colombiana, inoltre, non differenzia tra soci fondatori stranieri e colombiani: vige la totale parità di trattamento tra investitori nazionali ed investitori stranieri. Tutto ciò che occorre fare è produrre l’atto costitutivo della società (che sarà, a seconda dei casi, una scrittura privata o un atto pubblico), recarsi presso la Camera di Commercio competente per territorio e procedere all’iscrizione della società nel Registro Único Empresarial (RUE). Il formulario di iscrizione può essere comodamente scaricato da internet entrando alla pagina web della Camera di Commercio alla quale ci si intende rivolgere. Per procedere alla costituzione di una società è altresì necessario munirsi di un NIT (Nùmero de Identificaciòn Tributaria) fornito dalla Direcciòn de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) con l’iscrizione nel Registro Único Tributario (RUT). Durante le operazioni di costituzione, alla società costituenda viene attribuito un cd PreRUT con il quale, una volta costituita legalmente, il rappresentante della medesima può completare le iscrizioni tributarie. Il formulario di iscrizione al RUT può essere reperito on line nel sito internet della DIAN (www.dian.gov.co). Prima di registrare la propria impresa è inoltre vivamente consigliato (anche se non obbligatorio) eseguire le cosiddette consultas (de nombre, de actividad economica, etc). Tale passaggio permette, tra l’altro, di verificare che la denominazione sociale non sia già registrata per un’altra impresa; inoltre, consente di conoscere in quale categoria del Código Industrial Internacional Uniforme (CIIU) rientra la propria attività economica (informazione richiesta durante il procedimento di costituzione). Questo passaggio può essere eseguito interamente online su www.crearempresa.com.co. Presentati tutti i documenti necessari presso la Camera di Commercio ed effettuati i pagamenti dovuti (in parte determinati dal capitale sociale che si è deciso sottoscrivere), alla neonata società viene attribuita una Matrìcula Mercantil che identifica univocamente l’impresa a livello nazionale. All’assegnazione di tale matricola corrisponde l’inserimento nel cosiddetto Registro Mercantil che è pubblicamente consultabile e ha lo scopo di rendere note a terzi tutte le informazioni rilevanti sull’impresa (statuto societario, generalità del rappresentante legale, autorizzazioni del caso, etc). Brevetti e proprietà intellettuale La Colombia aderisce all’organizzazione per la tutela della proprietà intellettuale (WIPO). Il quadro legale colombiano è regolato dalla Comunità Andina e dalla legislazione nazio-
Sistema fiscale Presenti due tipologie di imposte, quelle di carattere nazionale e di carattere locale (regionali e comunali). Le principali imposte nazionali sono l’Impuesto sobre la renta y ganancias ocasionales, l’Impuesto al patrimonio e l’Impuesto al valor agregado (IVA). Tra le imposte locali si ricordano: Impuesto de industria y comercio e Impuesto predial. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Imposta sui redditi delle persone fisiche10: Nel 2013 è entrata in vigore la nuova Riforma Tributaria che prevede un’aliquota del 19%, 28% e 33% a seconda del livello di reddito (esenti i redditi al di sotto di COP 29.256.690). Tassazione sulle attività d’impresa11: con la L.1607/ 2012, sono state approvate importanti riforme nel sistema tributario colombiano, tra cui l’implementazione dell’imposta sui reddi10 11
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Fonte: Statuto Tributario, art. 241 Fonte: KPMG; Proexport
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ti per Equità CREE (9%) con l’obiettivo di finanziare programmi sociali del SENA, ICBF, per il sistema della sicurezza sociale e salute, le università pubbliche e il settore agricolo e allevamento. La tassazione generale sulle attività di impresa è del 25%, per gli utenti industriali e operatori delle zone franche è del 15%, mentre per le società straniere senza succursale né stabilimento permanente in Colombia è del 33%. Imposta sul valore aggiunto (VAT)12: 16%. Presenti casi di esenzione o applicazione di aliquota ribassate al 5% (alcuni macchinari per l’agricoltura, alcune materie prime di uso agricolo, alcune tipologie di caffè e frumento, etc.). Prevista un’imposta al consumo per veicoli, telecomunicazioni, alimenti e bevande al 4%, 8% e 16%.
Tipologia
DTF Effettivo Anno CDT a 90 gg CDT a 180 gg CDT a 360 gg Prime Rate Libor a 360 gg
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner/opportunità d’investimento
Rischio Paese13 4/7 Condizioni di assicurabilità SACE14 apertura senza condizioni
Sistema bancario Le tradizionali funzioni di banca centrale sono svolte dal Banco de la Republica. Nel Paese operano circa 20 banche commerciali (Bancolombia, Banco Popular, Banco de Bogotá, Colpatria, Davivienda, Av Villas, Banco Caja Social, etc.), altre a partecipazione estera (Banco Lloyd, Banco GNB Sudameris, Banco BBVA, City Bank, Banco Santander, Banco Extebandes de Colombia, Ambro Bank, HSBC, Scotiabank) e 126 uffici di rappresentanza di banche straniere. Le banche locali possono emettere lettere di credito, garanzie bancarie ed avalli; realizzare la compravendita di valuta e finanziare lettere di credito (in valuta locale o straniera). Le 3 principali borse di valori colombiane si trovano a Bogotá, Medellín e Cali. Durante il quarto trimestre del 2013 gli intermediari finanziari hanno percepito un incremento della domanda di credito nelle diverse tipologie. Si è osservato, inoltre, che l’indicatore congiunto della domanda di nuovi crediti, ha presentato una maggiore dinamica rispetto al trimestre precedente. In particolare, le richieste di microcrediti si sono incrementate, dopo avere mantenuto un comportamento stabile all’inizio del 2013. D’altra parte, la percezione della domanda di prestiti commerciali e residenziali si è incrementata moderatamente e si mantiene a livelli positivi.
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Fonte: Proexport Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Banco de la republica (www.banrep.gov.co/es) Per un elenco completo delle zone franche del Paese: Guida Legale 2011 (Ambasciata d’Italia in Colombia) e Proexport (Directorio ZF, informazioni di dicembre 2011)
Valore
4,69 % 4,03 % 4,32 % 4,69 % 3,25 % 0,57 %
Principali finanziamenti e linee di credito
Notizie per l’operatore
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Tassi bancari15
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Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche16 Le Zone Franche colombiane sono tra le più competitive dell’America Latina, offrono, infatti: libero accesso al mercato locale; un’unica imposta sul reddito, relativa alle vendite sul mercato locale (15%); l’esenzione dalle imposte doganali per beni importati dall’estero purché permangano all’interno della Zona Franca; l’esenzione dall’IVA per materie prime, forniture e prodotti finiti vendute da imprese presenti sul territorio colombiano agli utenti delle Zone Franche industriali; l’esenzione dell’IVA per la vendita di beni prodotti all’interno della Zona Franca. Nel Paese sono presenti un totale di 106 ZF autorizzate. Le zone franche possono essere: a) Permanenti (ZFP), costituite in determinate zone del Paese ove le società possono esercitare la loro attività alle condizioni sopracitate; b) Permanenti Speciali “Unica Impresa” (ZFU), permettono a una società ubicata al di fuori dell’area di una Zona Franca permanente di godere dei benefici relativi a quest’ultima. Nove zone franche (ZF) sono state approvate dalla Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (Dian) nel 2013, destinate a spingere la creazione di nuovi posti di lavoro e lo sviluppo del paese (3 permanenti e 6 speciali) e realizzate nei dipartimenti del Magdalena (2), Norte de Santander (2), Atlántico (2), Cundinamarca (1), Antioquia (1) e Bolívar (1); le 9 zone franche appartengono al settore di servizi portuali (2), BPO (2), energia (1), salute (1) e industriale (3).
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Accordi con l’Italia Accordo integrativo in materia di difesa (05.08.2010); Dichiarazione di cooperazione di supporto alla procedura di pace e
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sviluppo alternativo (07.11.2001); Accordo generale di cooperazione (29.11.1994); Accordo di cooperazione economica, industriale e tecnica (06.05.1987); Accordo di cooperazione tecnica e scientifica (30.03.1971); Scambio di note per l’abolizione dei visti nei passaporti diplomatici e di servizio (25.05.1962); Dichiarazione di amicizia e collaborazione (data firma: 27.08.1949); Scambio di note sul trattamento della Nazione più favorita in ambito commerciale (28.04.1938). Da rilevare che il 1.08.2013 è entrato in vigore l’accordo di libero scambio con l’Unione Europea: i prodotti europei possono accedere al mercato Colombiano con modalità di riduzione tariffaria fino a dazio nullo.
Ad uso industriale
Affitto locali uffici
Operaio Impiegato Dirigente
da
276 544 5.350
a
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE23 Ambasciata d’Italia calle 93 BN, 9-92 Bogotá tel +57 1 2187206 - fax +57 1 6105886 www.ambbogota.esteri.it • ambbogo.mail@esteri.it
Organizzazione sindacale La Central Unitaria de Trabajadores de Colombia (CUT) è nata nel 1986. Nello stesso anno è nata la Coordinadora Nacional de Unidad Sindical con l’obiettivo di avvicinare, coordinare e razionalizzare le forze sindacali del Paese. Attualmente, le principali organizzazioni sindacali della Colombia, sono: la Federacion Colombiana de Educadores (FECODE); la Confederación de Trabajadores de Colombia (CTC-Colombia); l’Union Sindical Obrera (USO); il Sindicato Nacional de Trabajadores de la Industria de Alimentos (SINAL-TRAINAL). Categorie
Alta e media tensione
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0,09
Combustibile
Benzina20 Nafta Combustibile industriale
17 18 19 20 21 22 23
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da
3,40 3,35 3,50
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura calle 35, 15-32 Bogotá (Barrio Teusaquillo) tel +57 1 2458154 - fax +57 1 3380331 www.iicbogota.esteri.it • iicbogota@esteri.it Ufficio ICE24 calle 93B 9 – 92 Bogotá • tel +57 1 7030410/433 bogota@ice.it
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com
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0,10
Prodotti petroliferi19 (in €/gallone)
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IN ITALIA
4,24 3,50 3,60
Fonte: Ministerio de Trabajo Fonte: Codensa Fonte: Tugasolina.com; Ministerio de Minas y Energía Fonte: Unidad de planeación minero energética (UPME) Fonte: El tiempo.com Fonte: Fincaraiz.com.co Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Agenzia ICE
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42,6
Indirizzi Utili NEL PAESE
276 3.570 10.000
Elettricità18 (in €/KW/h)
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5,3
Informazioni utili
Manodopera (valori medi mensili in €)
Categorie
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Immobili22 (in €/m2)
Costo dei fattori produttivi 17
media
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via G. Pisanelli 4 – Roma tel 06 3612131 / 14348 / 3202405 - fax 06 3225798 italia.emabada.gov.co • eroma@cancilleria.gov.co
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Consolati Generali Milano via Tivoli 3 - 20121 tel 02 72003872 / 869 12 133 / 8051765 - fax 02 801189 www.consuladocolombiamilan.it info@consuladocolombiamilan.it Roma via G.B. Vico 22 tel 06 3201959
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Formalità doganali e documenti di viaggio25 Per l’ingresso nel Paese, necessario il passaporto con validità di almeno 6 mesi. Nel caso di transito aereo su territorio USA è necessario essere in possesso il passaporto con banda a lettura ottica. I cittadini italiani non hanno bisogno di visto se la finalità del viaggio è turistica. Per ragioni diverse, si deve essere in possesso di una lettera di invito da parte dell’azienda/ente colombiano con indicato il motivo del viaggio. Non occorre rivolgersi all’Ambasciata. Al momento dell’arrivo, è richiesto passaporto, lettera d’invito e dati dell’hotel o luogo di permanenza. Obbligatorio dichiarare le somme che eccedono USD 10.000 (o equivalente in altra valuta) compilando apposito modulo rilasciato dalla DIAN (Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales), consegnato di norma dagli addetti al checkin nell’aeroporto o dagli assistenti di volo prima dell’atterraggio. Allo straniero che lascia il Paese dopo una permanenza superiore ai 60 giorni è richiesto il pagamento di una tassa di circa USD 35. Il turista che abbia soggiornato per meno di 60 giorni può richiederne l’esenzione presso gli appositi sportelli presenti nell’aeroporto.
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Media Quotidiani: El Tiempo, Portafolio, El Espectador, La República, El País, El Heraldo, El Universal, El Periódico, El Caleño, El Colombiano, La Patria, La Nación, La Opinión. Riviste: Semana, Dinero, Cromos, Vogue, Caras, Cambio, Credencial, La Nota Económica. TV: Caracol; RCN; Colombiana de Televisión – Canal Uno; Señal Institucional; Señal Colombia. Alberghi 80 e 280 euro/notte, incluse colazione, tasse e assicurazioni.
Assistenza medica Presenti ottimi ospedali e cliniche private. Per i viaggiatori si consiglia il sistema Assist Card, disponibile nelle agenzie di viaggio. Il servizio - oltre a coprire le spese mediche – offre coperture anche per l’eventuale smarrimento del bagaglio. Per maggiori informazioni contattare gli uffici di Assist Card in Europa: 15 Rue du Cendrier 1201 Ginevra - tel +41 22 732 0320 - fax +41 22 738 6305; oppure in Italia, al numero verde 800-791414, e-mail italy@assist-card.com oppure sul sito www.assist-card.com.
Corrente elettrica Normale: 110V, 60 Hz; industriale: 220 V, 60 Hz; trifasica: 440 V, 60 Hz (due fasi + neutro).
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Avianca Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Air France, Iberia, Lufthansa, American Airlines, United Airlines, Delta. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l'aeroporto dista ca. 10 km dal centro della città, a cui è collegato da taxi (ca. euro 17).
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.30-18.00. Negozi: lun-sab 10.00-19.30 / 20.00; dom 11.30-18.30 (alimentari e supermercati sono aperti anche la domenica fino alle 18.30 e tutti i giorni fino a circa le 21.30) Banche: lun-ven 9.00-15.00 (ultimo giorno lavorativo di ogni mese 9.00-12.00).
Siti di interesse Area Acca Partenariato: www.area-acca.com Sito ufficiale di Turismo: www.turismocolombia.com Stato Colombiano: www.gobiernoenlinea.gov.co Conexcol: www.conexcol.com Proexport Colombia, promozione turismo, investimenti esteri ed esportazioni in Colombia www.proexport.com.co.
Festività 1, 6 gennaio; 19 marzo; festività pasquali; 1 maggio; 2, 23 (Corpus Domini), 29 (Santi Pietro e Paolo) giugno; 1 (Sacro Cuore), 20 (Indipendenza) luglio; 7 (Battaglia di Boyacá), 15 agosto; 12 ottobre (Giorno dell'Ispanità); 1, 11 (Indipendenza di Cartagena) novembre; 8, 25 dicembre.
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Fonte: Proexport, Colombia.travel
Camara de Comercio Italiana para Colombia
Bogotà
Anno di fondazione e di riconoscimento 1956 Presidente Luciano PAGANELLI Segretario Generale Gianna BRESSAN Indirizzo Carrera 8, 69-80 – 00100 Telefono +57 1 3107524 Fax +57 1 2499907 Web www.ccicolombia.com E-mail info@ccicolombia.com Orario 8.30 -13.00 / 14.00-18.00 Numero dei soci 92
Quota associativa in Colombia: (COP) piccole imprese 1.000.000, medie 1.800.000, grandi 3.000.000; in Italia: (euro) piccole e medie imprese 850, grandi 1.500 Newsletter Flash Informativo (mensile) Accordi di collaborazione Acopi Asociacion Colombiana de Pequeñas y Medianas Empresas; Corferias; Eurocamaras; Fenalco-Fundecomercio; Società Dante Alighieri; Ministerio de Comercio Exterior; Ministerio de Desarrollo; Proexport.
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): -7; -8 (ora legale) Superficie 51.100 kmq Popolazione 4.836.000 Comunità italiana oltre 30.000 (iscritti AIRE ca. 4.500) Capitale San José Città principali Alajuela, Cartago, Heredia, Liberia, Limón, Puntarenas Moneta Colón (CRC) Tasso di cambio1 1 Euro=665,004 CRC Lingua Spagnolo (diffuso l’inglese nella zona atlantica) Religioni principali Cattolici; in crescita i Protestanti Ordinamento dello Stato in base alla Costituzione del novembre 1949 presente un sistema repubblicano a tre
poteri: Esecutivo (composto dal presidente e da due vicepresidenti eletti democraticamente ogni 4 anni oltre che dai ministri), Legislativo (formato da 57 membri eletti a suffragio universale diretto per un periodo di 4 anni); Giudiziario (la Corte Suprema di Giustizia costituita da 22 membri eletti dall’Assemblea per un periodo di 8 anni). Le forze armate sono state abolite costituzionalmente nel 1949 Suddivisione amministrativa 7 province (San José, Alajuela, Cartago, Puntarenas, Heredia, Limòn, Guanacaste).
Quadro dell’economia
Quadro macroeconomico2 Nel 2013, il PIL è cresciuto di circa il 3,5%, risultato positivo ma al di sotto delle attese e su cui ha inciso la recessione che ha colpito USA ed Europa. Produzione ed esportazioni (soprattutto di servizi come il turismo) hanno subito un rallentamento, influenzando anche il livello occupazionale; il tasso di disoccupazione è attualmente pari a 8,3%. In tale contesto, va aggiunto l'apprezzamento del tasso di cambio, le restrizioni creditizie imposte dalla Banca Centrale nella prima metà dell’anno, oltre a elevati tassi di interesse a partire dalla fine del 2012. L’inversione di tali politiche, sperimentata nella seconda metà dell’anno, ha influito positivamente sulla resa dell’economia che ha mostrato lievi aumenti nella produzione. L'indice dei prezzi al consumatore ha mostrato per il quarto anno consecutivo buoni risultati, attestandosi al 3,7%. I tassi di interesse passivi sono rimasti relativamente bassi negli ultimi mesi (circa 6,5%), dopo il brusco aumento di ottobre 2012, quando hanno raggiunto l’11% annui. Gli afflussi di capitale, pubblici e privati, hanno permesso un accumulo di riserve monetarie internazionali e finanziato parzialmente il deficit. Il deficit fiscale (che supera il 5% e mostra trend in crescita) rimane tuttavia il tallone d’Achille dell'economia costaricana nonostante gli innumerevoli tentativi da parte del Governo di risolvere il problema. Secondo l'ultimo rapporto della Banca Centrale del Costa Rica l’indice mensile di attività economica (IMAE) ha frenato la sua tendenza al ribasso alla fine del primo trimestre
2013, per poi crescere a quota 3,8%; tutti i settori hanno registrato performances positive, a eccezione di agricoltura (–0,1%) ed edilizia pubblica (–6,7%).
Principali settori produttivi3 Servizi (30,5%), settore immobiliare (28,8%), manifatturiero (20,3%), commercio (8,2%), turismo (7,2%).
Infrastrutture e trasporti4 La rete stradale e autostradale si sviluppa per 35.820 km, quella ferroviaria per circa 500 km, ma attualmente è sottoutilizzata in attesa della privatizzazione dell’azienda ferroviaria statale e della concessione della gestione a privati. Il Paese dispone del sistema portuale Limon-Moin sull’Atlantico e 5 porti marittimi sul Pacifico. Gli aereoporti internazionali sono il Juan Santamaria (ad Alajuela, vicino alla capitale) e il Daniel Oduber (a Liberia, in Guanacaste) inaugurato nel 1997. Attive 13 linee aeree per trasporto merci, 19 per trasporto passeggeri, 24 per trasporti marittimi, 115 agenzie navali.
Commercio estero5 Totale import: mld/euro 13,14 Totale export: mld/euro 8,32 Principali prodotti importati: circuiti integrati e micro strutture elettroniche (9,4%); altri oli di petrolio (5,3%); diesel (4,9%); tessili e abbigliamento (3%).
1 2 3 4
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5
Tasso di cambio medio 2013 Fonte: La Nacion (dicembre 2013 e gennaio 2014) Fonte: Banca Centrale Costarica Fonte: pagina web CONAVI Fonte: PROCOMER
BUSINESS ATLAS 2014
Principali prodotti esportati: circuiti integrati e microstrutture elettroniche (20,9%); ananas (7,3%); banane (6,6%); altri dispositivi ad uso medico (4,3%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: USA (39,3%); Olanda (7,4%); Panama (5%); Nicaragua (4,4%); Guatemala (4%); Cina (3,3%); Honduras (2,8%). L’Italia è 14° cliente (1,2%). Paesi Fornitori: USA (48,7%); Cina (8,9%); Messico (6,2%); Giappone (2,9%); Guatemala (2,1%); Brasile (2,1%); Corea del Sud (1,9%); Germania (1,9%). L’Italia è 14° fornitore (1%).
Interscambio con l’Italia Saldo commerciale: mld/euro –0,03 Principali prodotti importati dall’Italia: farmaci (6,3%); trattori (6,2%); macchinari per stampaggio pasta della carta (2,7%); macchinari e attrezzature per lavorazione della gomma o materie plastiche (2,5%); tessili e abbigliamento (2,5%). Principali prodotti esportati in Italia: banane (42,9%); ananas (42,1%); caffè oro (7%); meloni (1,8%); pelli conciate (1%), zucchero (0,8%); yucca (0,7%); succo e concentrati di frutta (0,7%). Investimenti esteri diretti (principali Paesi) Paesi di provenienza: USA (40,5%); Panama (15,6%), Spagna (9,2%), Messico (5,5%), Colombia (3,8%), Italia (3,8%); Nicaragua (3%); Olanda (2,9%); Venezuela (1,29%); El Salvador (1,2%).
Investimenti esteri diretti (principali settori) Verso il Paese: servizi (30,5%); turismo (28,8%); industria manifatturiera (20,3%); commercio (8,2%); turismo (7,2%); sistema finanziario (3,5%); agricolo (1,1); agroindustria (0,4%). Dell’Italia verso il Paese: servizi (73,6%); immobiliare (2,3%).
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: dal 1992 il Costa Rica ha ridotto le tariffe doganali per i prodotti che provengono dal mercato centroamericano. Le importazioni sono soggette a differenti tipi di imposte: selettiva di consumo (dal 5% al 75%), imposta sulle vendite (13%) e una sovrattassa dell’1% che si applica a tutti i prodotti in ingresso. Su alcuni prodotti considerati voluttuari (gioielli, bevande alcoliche, armi, etc.) è applicata un’imposta selettiva di consumo (Impuesto Selectivo de Consumo) a tasso variabile le cui entrate sono destinate ad enti con fini sociali. L’imposta di Vendita o Imposta sul Valore Aggiunto, deve essere pagata tanto dalle persone fisiche quanto dalle giuridiche (pubbliche e private che realizzano vendite o offrono servizi). L’imposta selettiva di consumo grava sull’importazione di merci
337
COSTA RICA
e sulle produzioni locali non artigianali. La maggioranza dei prodotti importati non richiede un permesso d’importazione, tuttavia le medicine, i cosmetici, i prodotti chimici, gli alimenti lavorati e le bevande richiedono un’autorizzazione del Ministero della Salute, mentre armi e munizioni richiedono un permesso del Ministero della Sicurezza. I dazi applicati alla merce importata sono suddivisi in tre categorie: partite doganali su importazioni proibite (sangue, ruote usate, e materiale bellico); partite doganali su importazioni ristrette che richiedono permessi speciali (animali, prodotti vegetali, articoli ad uso medico, prodotti alimentari, etc.); partite doganali con diritto ad valorem, che rappresentano la grande maggioranza. A causa dei frequenti decreti legislativi in materia, il codice che raccoglie le tariffe d’uso non sempre risulta aggiornato, ragion per cui è spesso necessario rivolgersi ad un agente specializzato o direttamente alla Dogana Centrale. A tal proposito, si può consultare il sito del Ministero delle Finanze (www.impuestos.go.cr) che offre l’elenco di tutte le aliquote doganali in uso. Classificazione doganale delle merci: Nomenclatura SAC (tariffa centroamericana sull’importazione). La documentazione richiesta ai fini dell’importazione è la seguente: a) fattura commerciale (in originale e 6 copie); b) polizza di carico (in originale e 4 copie); c) elenco di spedizione (packing list, in originale e 1 copia); d) dichiarazione del valore doganale della merce. È consigliabile che l'importatore costaricense riceva copia della documentazione prima dell'effettivo arrivo della merce al fine di accelerare la predisposizione dei documenti di sdoganamento e il rilascio degli eventuali permessi richiesti. Le merci devono comunque arrivare in dogana entro 90 giorni dalla data indicata in fattura, in caso contrario è necessario emettere una nuova fattura. La forma di pagamento più comune e consigliata è quella dell'apertura di credito irrevocabile e confermata su banca primaria, negoziabile su presentazione dei documenti di spedizione. Per la fornitura di beni industriali con pagamento tramite lettera di credito, le banche locali possono disporre aperture di credito con validità fino a 180 giorni. Le pratiche di importazione per prodotti di valore superiore ai USD 100 devono essere effettuate tramite spedizioniere doganale. Restrizioni alle importazioni: vietata l’importazione di salumi dall’Italia. Importazioni temporanee: regime doganale che permette l’ingresso della merce, per un periodo di tempo determinato, nel territorio doganale, con sospensione del pagamento dei tributi di importazione. Le merci dovranno essere riesportate o importate definitivamente senza alcuna modifica o trasformazione. Questo termine non potrà eccedere l’anno. Le merci dovranno essere identificate mediante mezzi idonei, quali sigilli, marche, numeri, cataloghi, fotografie, dimensioni o indicazioni di carattere permanente sulla merce, o mediante campioni. Se la merce non risultasse esattamente identificabile, la dogana potrà predisporre il protocollo di controllo previsto.
CENTRO/SUD AMERICA
COSTA RICA
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: non prevista una legge specifica che regoli l’investimento straniero diretto. Tanto l’investitore locale che quello straniero godono degli stessi diritti e degli stessi livelli di protezione. L’ente incaricato di promuovere gli investimenti è il CINDE (Coalición Costarricense de Iniciativas de Desarrollo). Attualmente, il Paese offre incentivi all’investimento nell’impresa manifatturiera e nel settore dei servizi attraverso il Regime di Zona Franca. Alle imprese del settore manifatturiero sono inoltre offerti incentivi anche attraverso il Regime di Perfezionamento Attivo. Si offrono infine una serie di incentivi alle imprese turistiche. Sono previste restrizioni all’investimento straniero nei settori dati in concessione allo Stato, quali sfruttamento e distribuzione delle acque, sfruttamento di miniere, import, raffinazione e vendita di petrolio, idrocarburi ed energia elettrica (la quota massima dell’investimento privato deve essere del 15%, ma la distribuzione deve comunque essere prerogativa di un ente pubblico), produzione e utilizzo di alcool etilico. In altri settori produttivi vengono invece privilegiate società costaricensi: trasporti, servizi medico-sanitari, pubblicità. Non sono, tuttavia, esclusi partenariati pubblico-privati. In quanto alla mobilità dei capitali in Costa Rica non esiste nessuna limitazione per l’ingresso e l’uscita degli stessi. Legislazione societaria: le forme societarie più comuni sono la Società per Azioni (Società Anonima) e a Responsabilità Limitata. La costituzione di qualsiasi società commerciale viene effettuata attraverso atto pubblico notarile. L’atto costitutivo deve contenere alcune informazioni obbligatorie tra cui la nazionalità dei soci, i poteri degli amministratori, il domicilio della società in territorio costaricense e il nominativo del rappresentante legale della società. La società acquista personalità giuridica e legale solo ad avvenuta iscrizione nel Registro delle Imprese (Registro Mercantil) e solo dopo essere stata pubblicata sulla Gazzetta Ufficiale. Identico procedimento (atto pubblico, pubblicazione, iscrizione) viene richiesto per qualsiasi modifica dell’atto costitutivo o variazione che influisca sulla struttura societaria.
Imposta sui redditi delle persone giuridiche
Fatturato lordo (euro)
Notizie per l’operatore
Rischio Paese7 3/7 Condizioni di assicurabilità SACE8 apertura senza condizioni
Sistema bancario La gestione della politica monetaria, valutaria e creditizia è compito della Banca Centrale (BCCR). Le banche commerciali di proprietà dello Stato sono il Banco Nacional de Costa Rica, il Banco de Costa Rica, il Banco Credito Agricola de Cartago e il Banco Popular y Desarrollo Comunal. Nel Paese operano numerose banche private tra le quali BCT, La Vivienda, Scotiabank, Promerica, CitiBank, Lafise, Improsa. Dal 1996, grazie alla riforma che ha decretato la fine del monopolio statale, le banche private hanno potuto sviluppare i loro servizi bancari aprendo conti correnti e libretti di risparmio in dollari e colones. Il mercato o Borsa Valori del Costa Rica è la più sviluppata della regione centroamericana. Tassi bancari del mercato nazionale9
Tipologia
Certificati a 6 mesi Banca pubblica Banca privata Crediti per abitazioni Banca pubblica Banca privata Crediti Banca pubblica Banca privata
6
Imposta sui redditi delle persone fisiche
Fascia di reddito (euro)
0 - 4.303 4.303 - 6.426 6.426 - 10.718 10.718 - 21.478 oltre 21.478
10% 20% 30%
Anno fiscale: 1 ottobre – 30 settembre Imposta sul valore aggiunto (VAT): 13% (sono escluse le vendite di alcuni beni di prima necessità, inclusi nel paniere basico, i servizi delle istituzioni pubbliche e i materiali scolastici).
Brevetti e proprietà intellettuale Diritti d’autore (Legge 7968/1997); diritti sui Marchi e altri segni distintivi (Legge 7978/1999, riformata dalla Legge 8020/2000); diritti sui brevetti di invenzioni, disegni e modelli industriali (6867/1983 e riformata dalla Legge 8039/2000). Sistema fiscale
Valore
0 - 64.393 64.393 - 129.527 oltre 129.527
Colones
Euro
5,35 5,66
1,57 2,18
10,19 12,89
8,52 8,53
14,19 21,07
11,01 9,65
Valore
esente 10% 15% 20% 25%
6 7
8 9
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Fonte: Ministerio de Hacienda Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: La Nacion/Economia (marzo 2014)
COSTA RICA
BUSINESS ATLAS 2014
Attività SIMEST
Combustibile
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
da
Tipologia
da
10
a
30
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE15 Ambasciata d’Italia 5ª entrata Barrio Los Yoses - 1729 - 1000 San José tel +506 2224 1082 / 2326 - fax +506 22258200 www.ambsanjose.esteri.it • ambasciata.sanjose@esteri.it
a
880 850
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Associazione Dante Alighieri Sede Casa Italia tel +506 22253796 - fax +506 22835632 Sabana Ovest tel +506 22314305 - fax +506 22314305 Heredia tel +506 2263484 IN ITALIA
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata viale Liegi 2 int. 8 - 00198 Roma tel 06 84242853 / 50 / 85355935 - fax 06 85355956 embcr.italia@gmail.com
Elettricità alta e media tensione11 (in €/KW/h)
Utenza commerciale e industriale
1,68 2,04 2,14 47,63
Immobili14 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
Organizzazione sindacale Le Asociaciones Solidaristas sono associazioni di impiegati e lavoratori sponsorizzate dal datore di lavoro. L’Associazione investe i fondi raccolti e promuove iniziative a vantaggio del lavoratore. Si finanzia in parte attraverso le riserve della liquidazione degli impiegati. Le associazioni solidarizzate non sono istanza di negoziazioni settoriali.
0 - 3.000 oltre 3.000: Carico per energia per kw(h) Carico per potenza per kw
a
0,92
media
3
Costo dei fattori produttivi
440 470
media
0,84 0,75
Per i primi 15 m3 (costo per m ) m3 addizionale fino a 120 m3 m3 addizionale oltre i 120 m3 Tariffa fissa
Accordi con l’Italia Accordo cooperativo 1981; Accordo tecnico-scientifico 2000
Categorie
0,89
Acqua ad uso industriale13 (in €/m3)
Parchi industriali e zone franche Inaugurate negli Anni Ottanta, le Zone Franche sono soggette a regimi speciali (esenzione pluriennale dal pagamento delle imposte sui redditi d’impresa ed esenzione dal pagamento delle imposte d’importazione sulle materie prime e semilavorati) accordati a particolari tipologie di imprese (sia di trasformazione che di servizi). Esistono oggi 23 parchi industriali in cui operano circa 259 aziende. Il 20.01.2010 è stata approvata la nuova legislazione (in vigore a partire dal 2015) che prevede una quota minima d’investimento e la creazione di un numero ragionevole di nuovi posti di lavoro.
Operaio Impiegato
da
Benzina Nafta Combustibile industriale
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Manodopera10 (valori medi mensili in €)
Prodotti petroliferi12 (in €/l)
media
0,16
0,10 15,60
10 11 12 13 14 15
339
Fonte: Ministerio de trabajo y seguradad social Fonte: Agenzia ICE Fonte: RECOPE Fonte: AyA Fonte: Ag. Immobiliare Puntocerosa Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it
CENTRO/SUD AMERICA
COSTA RICA
Consolati Generali Firenze via Giambologna 10 - 50312 tel 055 573602 - fax 055 573603 Roma viale Liegi 2 int. 8 - 00198 Roma tel 06 84242853 / 50 / 85355935 - fax 06 85355956 costaricaroma@yahoo.it Torino via Susa 31 - 10138 tel 011 4337218 - fax 011 4345012 corica@aerre.it
ste); 2 agosto (Virgen de los Angeles); 15 agosto (festa della mamma); 15 settembre (Indipendenza); 12 ottobre (scoperta dell’America); 25 dicembre.
Media Quotidiani: La Nación, La Republica, La Prensa Libre, Al Día. Riviste: Perfil, Summa, Sabores, Actualidad Económica, Su Casa, EKA Consultores, Apetito. TV: Teletica Canal 7; Repretel 4, 6, 11; Canal 9; Sinart Canal 13 (statale); (via cavo) Amnet, Cable Tica, Sky, Direct Tv.
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto. Il permesso di soggiorno è valido per 3 mesi, rinnovabile. La tassa di imbarco per i voli verso l’estero è di euro 21,55. Dal 1.08.2007 è obbligatorio il vaccino contro la febbre gialla per le persone in ingresso da: Africa Sub sahariana (Angola, Benin, Burkina Faso, Gabon, Gambia, Ghana, Guinea, Liberia, Nigeria, Repubblica Democratica del Congo, Sierra Leone e Sudan), America del Sud (Bolivia, Brasile, Colombia, Ecuador, Guyana Francese, Perù e Venezuela).
Alberghi 3 stelle, euro 45-70; 4 stelle, 70-130; 5 stelle da 130.
Assistenza medica Presenti un sistema pubblico e privato. Il Fondo di Previdenza Sociale (Caja) è accessibile da cittadini e stranieri residenti. Per i non residenti sarà necessaria un’assicurazione privata internazionale. Telefono per le emergenze: 911
Mezzi di trasporto Compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Condor, Iberia, Klm, AirFrance Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto Juan Santamaria dista 17 km dalla capitale ed è raggiungibile con bus (Tuasa, Station) a euro 0,95 o in taxi a euro 25.
Corrente elettrica Residenziale e commerciale: 110/240 Volt a 60 Hz. Industriale: 220/240/380/480 volt a 60 Hz. Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.00-17.00/18.00 Negozi: lun-sab 8.00-18.00. Banche: lun-ven 9.00-15.00/17.00
Siti di interesse Promotore Commercio Estero: www.procomer.com Istituto Turismo (ICT): www.visitecostarica.com Ente iniziative Sviluppo: www.cinde.org Direzione Generale Dogane: www.hacienda.go.cr
Festività 1 gennaio; festività pasquali; 11 aprile (Juan Santamaria); 1 maggio; 25 luglio (annessione della provincia del Guanaca-
Camara de Industria y Comercio Italo-Costarricense
San José
Anno di fondazione 1980 Anno di riconoscimento 1984 Presidente Luigi SANSONETTI Segretario Generale Isabella MARZO Indirizzo del Colegio La Salle 300 Este y 150 Sur Condominio Miracruz, 6 Sabana Sur - 224-1017 Telefono +506 25201643 / 44 / 45 Fax +506 2520 1641 Web www.camaraitalocostarricense.com E-mail direccion@camaraitalocostarricense.com Orario 8.00-17.00 Numero dei soci 98 Quota associativa quota annuale euro 300; Membresia 150
Newsletter Flash informativo (quadrimestrale) Pubblicazioni Scheda Macroeconomica semestrale Costa Rica; Guida gastronomica “Dove mangerò?” Accordi di collaborazione ASOMETAL; ASOPYME; Bac San José; CACORE Camara Costarricense de Restaurantes; CADEXCO; Camera di Commercio Costaricense; Camera di Industria Costaricense; CANATUR Camara Nacional de Turismo; CCH Camara costarricense de Hoteles; CINDE; COMEX Ministero di Commercio Estero; Commissione Europea; FENASCO Federacion Nacional de Asociaciones de Consumidores y Usarios; Fundes; ICT Instituto Costarricense de Turismo; PROCOMER Promotora de Comercio Exterior; Università: Costa Rica, Interamericana. 340
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): –6, –7 (con ora legale) Superficie 256.370 kmq Popolazione 15.934.773 Comunità italiana1 18.180 Capitale Quito (2.505.344) Città principali Guayas (4.024.929), Guayaquil (2.560.505), Azuay (796.169), Cuenca (569.416) Moneta Dollaro USA (USD) Tasso di cambio2 1 Euro=1,328 USD Lingua Spagnolo e altre lingue indigene (Quichua) Religioni principali Cattolici (95%) Ordinamento dello Stato Repubblica presidenziale in
cui il Presidente è eletto ogni quattro anni ed esercita il potere esecutivo. L’attuale Presidente, Rafael Correa, è stato eletto nel 2013 per un ulteriore mandato che terminerà nel 2017 Suddivisione amministrativa 4 regioni naturali (Costa o Litorale, Sierra o Regione Andina, Oriente o Amazzonia e Galapagos), 24 Province (7 nella Costa, 10 nella Regione Andina o Sierra, 6 in Amazzonia o Oriente e 1 nelle Galapagos).
Principali prodotti esportati: prodotti petroliferi (56,5%); prodotti non petroliferi (43,5%) tra cui: banane (9,5%), gamberi (7,2%), cacao e derivati (2,1%); altri prodotti non tradizionali 22,7%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: USA (44,6%); Cile (9,9%); Perù (7,5%); Colombia (3,7%); Spagna (3,1%); Panama (2,5%); Giappone (2,3%); Cina (2,3%); Olanda (1,7%); Venezuela (1,9%); Italia (1,7%); Germania (1,7%). Paesi Fornitori: USA (29%); Cina (12,6); Colombia (8,5%); Panama (6,9%); Perù (4,2%); Corea del Sud (3,6%); Messico (3,5%); Brasile (3,2%); Spagna (2,7%); Cile (2,3%); Germania (2,1%); Italia (1,1%).
Quadro dell’economia3
Quadro macroeconomico Nel 2013 l’economia del Paese è cresciuta del 4,1%. Tasso di inflazione e disoccupazione, sono stati rispettivamente del 2,7% e del 4,9%.
Principali settori produttivi Servizi (16,7%), petrolifero (12,6%), industria manifatturiera (12,5%), edilizia (10,2%), commercio (10,1%), educazione (8,4%) e agricoltura (7,5%).
Interscambio con l’Italia Saldo commerciale: mln/euro 0,15 Principali prodotti importati dall’Italia: (mln/euro) macchinari e apparecchiature (80); apparecchiature elettriche e apparecchiature per uso domestico non elettriche (20); prodotti chimici (16). Principali prodotti esportati in Italia: (mln/euro) prodotti alimentari (210); prodotti agricoli, animali e della caccia (130); articoli in pelle, escluso abbigliamento, e simili (30).
Infrastrutture e trasporti Le reti stradali e ferroviarie coprono, rispettivamente 43.670 e 966 km. Presenti vie fluviali interne che percorrono circa 1.500 km che tuttavia risultano per larga parte impraticabili. I principali porti si affacciano sul Pacifico (Guayaquil Manta, Puerto Bolivar, Esmeraldas), i principali aeroporti sono il Mariscal Sucre di Quito (inaugurato nel 2013, a circa 40 km. dalla capitale a Tababela), il José Joaquín de Olmedo di Guayaquil, il Mariscal Lamar di Cuenca, il San Cristobal e Baltra nell’arcipelago delle Galapagos e l’aeroporto di Santa Rosa nella provincia di frontiera El Oro. Attualmente, una delle opere pubbliche più rilevanti è la costruzione della via interoceanica Manta–Manaos.
Investimenti esteri (principali Paesi e settori)4 Verso il Paese: (mln/euro) Messico (60,9); Uruguay (56); Cina (48,1); Spagna (44,6); Italia (39,9); Panama (31,8); Olanda (25,6); Canada (17,7). Settori più attrattivi: minerario (37,1%); terziario (20,8%); manifatture (16,4%); edilizia (13,1%); commercio (7,3%); agricoltura (3,7%); altri (1,6%).
Commercio estero Totale import: mld/euro 19,56 Totale export: mld/euro 18,79 Principali prodotti importati: materie prime (30,1%); beni di consumo (20,1%); beni di capitale (26,1%); combustibili (23,4%); altri beni (0,2%).
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Fonte: AIRE (fabbraio 2014) Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Banca Centrale dell’Ecuador (i dati sui principali settori produttivi sono aggiornati al 2012); ISTAT Dati relativi al periodo gennaio-settembre 2013
CENTRO/SUD AMERICA
ECUADOR
Aspetti normativi e legislativi
26.01.2006). Secondo la legge tutte le società straniere che abbiano obblighi nel Paese devono avere un rappresentante legale che risieda in Ecuador. Il titolare delle aziende hanno una responsabilità limitata di fronte a terzi.
Brevetti e proprietà intellettuale L’ente che regola la proprietà intellettuale è l’Instituto Ecuatoriano de Propiedad Intelectual (IEPI). Per la registrazione di un brevetto il prodotto dovrà possedere carattere di novità, un alto livello innovativo e avere applicazione industriale. I tipi di brevetto possono essere: a) invenzione di prodotti e processi; b) modelli d’utilità-uso; c) disegni industriali. Il brevetto ha una durata da sei mesi a quattro anni. L’Ecuador aderisce all’Accordo di Parigi.
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: per l’importazione di merci sul territorio, necessari: a) dichiarazione d’importazione e Visto Bueno; b) requisiti specifici, quali autorizzazione previa da parte dell’ente di riferimento5, norme tecniche ecuadoriane e certificato d’origine; c) verifica della merce in origine; d) dichiarazione doganale e sdoganamento delle merci. Nel caso in cui le merci importate abbiano valore pari o superiore a USD 2.000, si dovrà presentare la domanda alla dogana tramite un agente. Al momento dell’importazione sono dovute: a) tassa ad valorem la cui percentuale varia a secondo della tipologia di merce e viene calcolata sul valore del costo oltre al valore del trasporto e l’assicurazione; b) FODINFA (Fondo de Desarrollo para la infancia) destinata all’Istituto Nazionale del bambino e la famiglia (valore uguale allo 0,5% del costo CIF); c) Impuesto a los Consumos Especiales la cui percentuale è calcolata sulla tipologia di merce/servizio; d) Impuesto al Valor Agregado-IVA. Classificazione doganale delle merci: classificazione Nandina. Restrizioni alle importazioni: per la materia si consiglia di consultare il sito del COMEX (www.produccion.gob.ec/comex2), in particolare le risoluzioni 182, 183, 184 e 364, che mirano a proteggere le produzioni locali quali calzature, abbigliamento e tessile, pneumatici, etc. L’Instituto Ecuatoriano de Normalización (INEN) richiede, inoltre, certificazioni di origine per alcune tipologie di prodotto. Importazioni temporanee: prevista per fini espositivi in occasione di fiere ed altri eventi e consentita dalla normativa che regola la Maquila, (Dl. 90/1990), processo industriale finalizzato alla produzione, perfezionamento o trasformazione di beni che provengono dall’estero, importati sotto il regime di Ammissione Temporanea Speciale, fino all’ulteriore riesportazione, con la possibilità, se necessario, di incorporare componenti nazionali.
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Imposta sui redditi delle persone fisiche: dal 5 al 35% per redditi superiori a USD 9.720. Tassazione sulle attività d’impresa: 25% Imposta sul valore aggiunto (VAT): 12% (Impuesto al Valor Agregado); dovuta, inoltre, la Impuesto al Consumo Especial per prodotti considerati di lusso (profumi, liquori, cosmetici, occhiali da sole, etc.).
Notizie per l’operatore
Rischio Paese6 7/7 Condizioni di assicurabilità SACE7 senza condizioni per rischio sovrano; caso per caso per rischio bancario e privato.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: l’Ecuador applica la normativa prevista dalla CAN in materia di Trattamento di capitali stranieri (GU 682, 13.5.1991). Legislazione societaria: previste sei tipologie societaria: Sociedad de nombre colectivo, Sociedad de comandita simple, Sociedad de comandita por acciones, Sociedad de responsabilidad limitada, Sociedad anónima e Compañía mixta. È prevista inoltre l’impresa unipersonale (GU 196 del 5
6
7
Per farmaci, cosmetici, prodotti omeopatici è necessaria l’autorizzazione del Ministerio Salud Pública, per pesticidi e semi del Ministerio Agricultura y Ganadería, per armi, esplosivi, munizioni del Ministerio Defensa, per sostanze chimiche del Consejo Nacional Control de Sustancias Estupefacientes y Psicotrópicas Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it
342
Sistema bancario Il Banco Central del Ecuador svolge le funzioni di banca centrale, nonostante la sua attività e competenza abbiano subito una limitazione dal 2000, quando il Paese ha assunto il dollaro americano come divisa ufficiale. Presenti numerose banche private con capitali nazionali ed esteri; tra le banche di grandi dimensioni si segnalano: Banco Pichincha, Banco de Guayaquil, Produbanco e Banco del Pacífico; tra le medie: Banco Bolivariano, Banco Internacional, Banco de Machala, Banco del Austro, tra le piccole: Banco Proamerica, Banco de Loja, Banco ProCredit, Banco Capital, Delbank, Unibanco, Banco Amazonas, etc. Le istituzioni finanziarie dello Stato sono la Corporación Financiera Nacional, il Banco Nacional de Fomento e il Banco del Estado. Gli istituti privati stranieri presenti nel Paese sono: Lloysd TSB Bank, Citibank, ABN AMOR e Bank of American National. Inoltre sono presenti 22 cooperative di risparmio e credito, 4 Mutualistas oltre a 7 società finanziarie. Di recente è stata riconosciuta, dal governo nazionale, un’altra banca, la Codesarrollo che operava come cooperativa di risparmio e credito.
BUSINESS ATLAS 2014
Elettricità ad uso industriale9 (in €/KW/h)
Le principali borse di valori si trovano a Quito e Guayaquil. La massima autorità di controllo delle banche è la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Tassi bancari
Tipologia
Categorie
Alta e media tensione Valore
Attivo Passivo
Principali finanziamenti e linee di credito
ECUADOR
8,17% 4,53%
Combustibile
da
0,08
Prodotti petroliferi10 (in €/l)
media
Benzina Combustibile industriale
Attività SIMEST
Acqua11 (in €/m3)
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Ad uso industriale Tipologia
a
0,10
0,40 0,20
media
0,75
Immobili12 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
da
6
a
12
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Tra i vantaggi previsti dal regime di zona franca si segnalano: esenzione di tasse, diritti e oneri tributari per l’interscambio commerciale che avviene all’interno delle aree considerate zona franca, esenzione dall'imposta sul reddito anche per gli stranieri, tasse municipali e provinciali per l’uso dei brevetti e marchi, infine non vengono tassati gli utili in uscita dal Paese. Le principali zone franche sono: Metro zona (Quito); Zofragua (Guayaquil); Zofrac (Cuenca); Zoframa (Manabí); Zofre (Esmeraldas); Zofraoro (El Oro) e Zonamanta (Manta).
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE13 Ambasciata d’Italia calle La Isla 111 y Humberto Albornoz, Quito tel +593 2 3211322 / 647 - fax +593 2 3210818 www.ambquito.esteri.it • archivio.quito@esteri.it
Accordi con l’Italia Convenzione per evitare la doppia tassazione sul reddito (1990); Protocollo per la promozione e protezione degli investimenti (2005).
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via A. Bertolini 8 - 00197 Roma tel 06 89672820 - fax 06 89672821 mecuroma@ecuador.it Consolati Generali Genova via XX settembre 33/4, 3º piano - 16121 tel 010 8680502/758 - fax 010 8680803 cecugenova@mmrree.gob.ec Milano via Vittor Pisani, 9 – 2° piano - 20124 tel 02 36601821/0/2 - fax 02 36601814 www.ecumilan.org • info@ecumilan.org
Costo dei fattori produttivi Manodopera8 (valori medi mensili in €) Categorie
Operaio-Impiegato Dirigente
da
340 1.500
a
500 -
Organizzazione sindacale L’organizzazione sindacale degli impiegati è l’Asociación de Empleados, quella operaia il Sindicato. La formazione di un sindacato all’interno di un’azienda richiede un minimo di 30 dipendenti aderenti.
8 9 10 11 12 13
343
Fonte: Ministerio de Trabajo y Empleo Fonte: Empresa Eléctrica Quito Fonte: Petroecuador Fonte: Empresa de Agua Potable de Quito (EMAP) Fonte: stima costi principali società immobiliari di Quito Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it
CENTRO/SUD AMERICA
ECUADOR
Riviste: Gestión, Criterios, Ekos (economiche); Vistazo, Vanguardia (politiche). TV: Ecuavisa, Teleamazonas, Telerama, RTS (Red Telesistema), Hoy TV Canal 21; pubbliche: Gama TV, TC Televisión, (Telecentro), CNPlus e ECTV.
Roma via Sicilia 154, 1º piano, scala A, int. 1 - 00187 tel 06 57133091/2/3 www.consuladovirtual.gov.ec • cecuroma@mmrree.gob.ec
Formalità doganali e documenti di viaggio Oltre al passaporto è richiesta la compilazione di un formulario consegnato dalle compagnie aeree al momento dell’arrivo; prima dell’uscita dal Paese lo stesso deve essere consegnato all’autorità locale. I cittadini italiani non necessitano di visto turistico se la permanenza non supera i 90 giorni. In questo periodo il turista non potrà, però, lavorare, fare affari commerciali e investimenti nel Paese. Dal 2011 le tasse aeroportuali, sia di Quito che Guayaquil, sono incluse nel costo del biglietto aereo.
Alberghi camera singola/doppia/notte: 5 stelle, euro 140380; 4 stelle 110-130; 3 stelle 75-110.
Assistenza medica L’assistenza sanitaria pubblica non è affidabile, si consiglia di stipulare, prima di intraprendere il viaggio, un’assicurazione che preveda, oltre alla copertura delle spese mediche, anche l’eventuale rimpatrio aereo sanitario d’emergenza o il trasferimento in altro Paese. Si consiglia, previo parere medico, la vaccinazione contro l’epatite A e B e l’antitifica. Numero emergenza: 911.
Corrente elettrica 110 V
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-18.00 Negozi: lun-sab 9.00-19.00/20.00 Banche: lun-ven 9.00-16.00; alcune sab 9.00-13.00
Mezzi di trasporto Compagnie aeree di bandiera: Tame. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: KLM, LAN, Iberia; con scalo: Alitalia, Delta, Avianca, American Airlines, United Airlines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: servizio taxi, da euro 20 a 25 a Quito; da 5 a 10 a Guayaquil.
Festività 1 gennaio; lunedì e martedì di Carnevale e Venerdí Santo; 1 e 24 (Battaglia del Pichincha) maggio; 10 agosto (Indipendenza); 9 ottobre (Indipendenza di Guayaquil); 2 e 3 novembre; 25 dicembre. Solo a livello locale: 12 aprile (Fondazione di Cuenca), 25 luglio (Fondazione di Guayaquil), 6 dicembre (Fondazione di Quito).
Siti di interesse Ministeri: Industrias y Productividad (MIPRO) www.mipro.gob.ec; Relaciones Exteriores, Comercio e Integración (MRE): www.mmrree.gob.ec; Banco Central del Ecuador: www.bce.fin.ec; Istituto di Statistica: www.inec.gob.ec; Corporación Aduanera Ecuatoriana (CAE): www.aduana.gob.ec; Sistema de Rentas Internas: www.sri.gob.ec; Cámara de Comercio de Quito: www.ccq.org.ec; Cámara de Comercio de Guayaquil: www.lacamara.org; Cámara de Comercio de Cuenca: www.cccuenca.com.ec.
Media Quotidiani: El Telégrafo, El Popular, El Ciudadano (nazionali); El Comercio, El Hoy, La Hora (Quito); El Universo, El Expreso (Guayaquil); El Mercurio, El Tiempo (Cuenca).
Camara de Comercio Italiana del Ecuador
Quito
Anno di fondazione 2003 Anno di riconoscimento 2006 Presidente Giovanni Battista ANGIOLETTI Segretario Generale Simona DE FILIPPIS Indirizzo Germán Alemán E12-73, Batán Bajo, Sector Megamaxi Telefono +593 22 274927 / 459403 Web www.camaraitaliana.org.ec E-mail direccion@cameraitalianaecuador.com
Orario 9.00-18.00 Numero dei soci 82 Quota associativa Persona fisica, euro 92; piccole imprese, 185; medie, 276; grandi, 462; sostenitori, 1.115 Newsletter Bollettino Elettronico (bimensile) Accordi di collaborazione ACUDIR Agencia Cuencana para el Desarrollo e Intregración Regional; Cámaras de Comercio: Cuenca, Quito; CCIAA Arezzo; Università Ca Foscari Venezia.
344
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): –7, –8 (con ora legale) Superficie 108.890 kmq Popolazione1 15.806.675 Comunità italiana2 7.478 Capitale Città del Guatemala (3.306.397) Città principali Huehuetenango (1.234.593), Alta Verapaza (1.219.585), San Marcos (1.095.997), Quichè (1.053.737), Quetzaltenango (844.906) Moneta Quetzal (GTQ) Tasso di cambio3 1 Euro=10,440 GTQ Lingua Spagnolo (Castigliano); diffuse in prevalenza nelle aree rurali 21 diverse lingue di origine Maya, e alcune lingue indigene amerindie non Maya come lo Xinca e il Garifuna in uso sulla costa caraibica. Rico-
Quadro dell’economia4
Quadro macroeconomico Nel 2013 l’economia è cresciuta del 3,4%, con un tasso di inflazione del 4,3%. La disoccupazione si attesta al 3,2%.
Principali settori produttivi Industria manifatturiera (18%); servizi (16%); agricoltura (14%); commercio (12%); edilizia (5%); minerario (2%).
Infrastrutture e trasporti Il Paese possiede oltre 6.919,91 km di strade asfaltate, che collegano le differenti aree, i porti e le frontiere con Messico e Centro America. Come regione Centroamericana, presenta la rete viaria più estesa, moderna e funzionale. Il Governo attuale si sta impegnando a investire nel miglioramento e nella manutenzione delle infrastrutture attraverso la collaborazione pubblico-privato.
Commercio estero5 Totale import: mld/euro 13,18 Totale export: mld/euro 7,72 Principali prodotti importati: materie prime (32,8%); beni di consumo (28,2%); beni di capitale (17,4%). Principali prodotti esportati: abbigliamento (12,5%); zucchero di canna (9,3%); caffè (7%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: (%) USA (38,5); El Salvador (10,9); Honduras (7,8); Nicaragua (4,8); Messico (4,6); Panama (2,3); Costari-
345
nosciute 23 lingue nazionali Religioni principali Cattolici (65%); Protestanti (35%) Ordinamento dello Stato Repubblica Presidenziale. In base alla Costituzione del 1986, il potere esecutivo spetta al Presidente della Repubblica, eletto a suffragio diretto con mandato di 4 anni, mentre il potere legislativo è esercitato dal Congresso, costituito da 158 membri eletti per un periodo di 4 anni. Il Presidente in carica è Otto Perez Molina, insediatosi il 14.01.2012 leader del Partido Patriota, di centro-destra Suddivisione amministrativa 22 Dipartimenti, a loro volta suddivisi in 332 Municipi.
ca (3,9); Olanda (2,5); Giappone (1,9); Germania (0,9); Spagna (0,8); Belgio (0,6); Italia (0,6); Francia (0,3). Paesi Fornitori: (%) USA (37); Messico (10,6); Cina (8,2); El Salvador (4,7); Colombia (4,4); Panama (3,3); Costarica (3); Corea del Sud (2,3); Honduras (2,2%); Germania (1,7); Spagna (1,3); Belgio (0,7); Italia (0,7).
Interscambio con l’Italia6 Saldo commerciale: mln/euro –0,04 Principali prodotti importati dall’Italia: (mln/euro) macchinari e apparecchiature (39,4); prodotti chimici (7,2); prodotti in metallo, esclusi macchinari e attrezzature (5,7). Principali prodotti esportati in Italia: (mln/euro) prodotti agricoli, animali e della caccia (30,6); bevande (4,6); Prodotti chimici (3,1).
Investimenti esteri (principali Paesi e settori)5 Verso il Paese: Canada; USA; Russia; Messico; Inghilterra; Spagna; Colombia; Corea del Sud, Germania. I settori più attrattivi sono: (%) agricolo e minerario (25,9); finanziario (19,2); commercio (18,5); industria manifatturiera (13,6); energetico (9,2); telecomunicazioni (8,9).
1 2 3 4 5 6
Fonte: Instituto Nacional de Estadística (INE) Fonte: AIRE Tasso di cambio medio 2013 Fonte: The Economist, Instituto Nacional de Estadísticas Fonte: Banco de Guatemala (Banguat) Fonte: ISTAT
CENTRO/SUD AMERICA
GUATEMALA
Aspetti normativi e legislativi
(DAI), dell’IVA e di altri oneri sull’importazione di macchinari e strumentazione utilizzati esclusivamente per la generazione di energia nell’area dove siano ubicati tali progetti. In modo del tutto simile operano la Ley Forestal (101-96), la Ley de Mineria (48-97) e la Ley de Hidrocarburos (109-83) Legislazione societaria: previste due tipologie societarie per investitori stranieri, che differiscono in base all’orizzonte temporale di attività: per un primo tipo di società è previsto un limite temporale di 2 anni, per la seconda tale limite non è previsto. Una volta ottenuta l’autorizzazione a operare come società straniera (Patente de Sociedad Extranjera), si dovrà richiedere l’iscrizione dell’impresa (Patente de Empresa) per le operazioni della filiale in Guatemala. Quindi si procede a registrare l’impresa presso la Sovrintendenza dell’Amministrazione Tributaria (SAT) per ottenere il Numero di Identificazione Tributaria (NIT). Infine, se la società conta almeno 3 dipendenti, si dovrà procedere all’iscrizione presso l’Istituto Guatemalteco di Previdenza Sociale (IGSS).
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: Dal 1.12.2013 è entrato in vigore il pilastro commerciale dell’Accordo di Associazione fra Unione Europea e Centroamerica (già in vigore da alcuni mesi negli altri 5 Paesi della Regione). In base all’Accordo il 93% dei prodotti importati ha ottenuto un immediato o graduale sgravio fiscale dei dazi doganali. Per beneficiare dello sgravio fiscale occorre verificare se il codice doganale del prodotto rientra tra quelli interessati all’abbattimento dei dazi (elenco completo consultabile all’indirizzo: www.camcig.org). Se il prodotto prevede un beneficio fiscale, occorre richiedere al fornitore europeo uno dei seguenti documenti: Cerificato di Circolazione Modello EUR1 in originale; o, nel caso di un esportatore autorizzato dall’autorità competente, questi potrà emettere una dichiarazione denominata “Dichiarazione in fattura”, che potrà essere realizzata sulla fattura o sugli altri documenti che faranno le veci del Certificato. In Guatemala, la Dichiarazione delle Merci (DUA-GT di importazione) dovrà essere documentata e fare riferimento al Certificato di Circolazione Modello EUR1. Quando le merci che entrano in Centroamerica, fanno scalo in un Paese terzo, devono restare sotto la supervisione delle Dogane (in un magazzino fiscale), per non perdere “l’origine” e quindi i benefici doganali che ne derivano. Importazioni temporanee: la legge che intende promuovere e sviluppare le attività di export e della maquila è il Decreto 2989 del Congresso. I destinatari di tale legislazione beneficiano dei seguenti incentivi: sospensione temporanea dei dazi doganali e altre tassazioni doganali (inclusa l’IVA); esenzione dall’Imposta sui redditi (ISR) ottenuti per la lavorazione o l’assemblaggio di beni destinati all’export al di fuori dell’area centroamericana. Queste misure saranno applicate per dieci anni a decorrere dalla notifica del Ministero dell’Economia.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: La Ley de Inversion Extranjera (Decreto 9-98) garantisce assoluta parità di trattamento tra operatori guatemaltechi e stranieri. Si proibisce l’imposizione di imposte confiscatorie, nonchè la doppia o multipla tassazione interna sugli investimenti esteri; mentre la doppia tassazione esterna rimarrà soggetta agli accordi ed ai trattati sottoscritti in materia con altri Paesi. Inoltre, è garantita all’investitore straniero la più totale libertà di movimento di capitali e il rimpatrio dei dividendi. Incentivi agli investimenti: La Ley de incentivos para el Desarrollo de Proyectos de Energia Renovable (Decreto 52-03), approvata nel 2003, ha lo scopo di attrarre investimenti nel settore delle energie rinnovabili e prevede l’esenzione dell’Imposta sul Reddito (ISR) per un periodo di 10 anni, nonchè l’esenzione dal pagamento dei dazi doganali sulle Importazioni
Brevetti e proprietà intellettuale La legislazione di riferimento in tema di proprietà intellettuale è la Ley de Derechos de Autor y Derechos Conexos (Decreto 33-08), entrata in vigore il 22.06.1998.
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Imposta sui redditi delle persone fisiche: 7% per redditi annuali superiori a GTQ 36.000. Tassazione sulle attività d’impresa: Regime General: 7% sulle vendite; Regime Optativo: 31% su utili (per questo regime è prevista in aggiunta l’Imposta di Solidarietà (ISO) dell’1% sulle vendite dell’anno precedente). Imposta sul valore aggiunto (VAT): 12% (Impuesto al Valor Agregado.
Notizie per l’operatore
Rischio Paese7 5/7 Condizioni di assicurabilità SACE8 apertura senza condizioni.
Sistema bancario Il Guatemala presenta un Sistema Finanziario solido, composto da 19 banche commerciali, di cui una pubblica (il Credito Hipotecario Nacional), una a capitale misto (Banrural) e 17 private; 16 società finanziarie private; 17 compagnie assicurative; 1 agente di cambio; 8 entità off-shore; 5 società d’intermediazione operanti nella Borsa Valori Nazio7
8
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Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it
BUSINESS ATLAS 2014
nale. Non presenti né banche, né altri istituti di credito italiani. Le banche straniere possono operare attraverso uffici o agenzie locali legalmente stabilite. Coloro che vogliano aprire un Istituto bancario in Guatemala, dovranno presentare richiesta alla Superintendencia de Bancos. Tassi bancari9
Tipologia
Combustibile
Principali finanziamenti e linee di credito
Acqua13 (in €/m3)
13,70% 5,46%
Ad uso industriale Tipologia
Alta e media tensione
0,08
a
12
Formalità doganali e documenti di viaggio Oltre al passaporto è richiesta la compilazione di un formulario consegnato dalle compagnie aeree al momento dell’arrivo; prima dell’uscita dal Paese lo stesso deve essere consegnato all’autorità locale. I cittadini italiani non necessitano di visto turistico se la permanenza non supera i 90 giorni. In questo periodo il turista non potrà, però, lavorare, fare affari commerciali e investimenti nel Paese.
a
500 -
9 10 11 12
a
0,10
6
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Colli della Farnesina, 128 - 00135 Roma tel 06 36381143 – fax 06 3291639 embitalia@minex.gob.gt
Elettricità ad uso industriale11 (in €/KW/h) da
da
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE15 Ambasciata d’Italia 12 calle 6-49 Zona 14 tel +502 23669271 – fax +502 23673916 www.ambguatemala.esteri.it ambasciata.guatemala@esteri.it
Costo dei fattori produttivi Manodopera10 (valori medi mensili in €)
Categorie
0,75
Indirizzi Utili NEL PAESE
Parchi industriali e zone franche La legge sulle zone franche del 1973 definisce e permette la costituzione di aree di libero commercio. Ad oggi esistono 16 zone franche e 6 in fase di apertura, in aggiunta a un numero consistente di distretti industriali localizzati principalmente nei pressi della capitale. Altri distretti industriali sono operativi a Mixco, Izabal, San Marcos e Amatitlan. Gli incentivi per gli investimenti nelle zone franche sono contemplati dalla normativa e sono fruibili, con poche eccezioni, tanto dagli investitori guatemaltechi, quanto da quelli stranieri. Le zone franche ed i parchi industriali sono progettati in modo da offrire un’ampia gamma di servizi quali: energia elettrica, acqua, telecomunicazioni, servizi di trasporto, capannoni industriali su misura etc. I vantaggi offerti dalle zone franche sono: esenzione da imposte (ISR 100% dai 5 ai 15 anni, esenzioni, tra le altre, per rimpatrio degli utili, imposta sugli immobili, IVA) e dazi sulle importazioni ed esportazioni; infrastrutture efficienti; accesso alla manodopera; posizione geografica strategica.
da
media
Informazioni utili
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
256 1.500
0,80 0,60
Immobili14 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Categorie
media
Benzina Combustibile industriale
Attività SIMEST
Operaio-Impiegato Dirigente
Prodotti petroliferi12 (in €/l)
Valore
Attivo Passivo
GUATEMALA
13 14 15
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Fonte: Banguat - Banco de Guatemala Fonte: Ministero de Trabajo y Empleo Fonte: Empresa Eléctrica Quito Fonte: PetroEcuador Fonte: EMAP Empresa de Agua Potable de Quito Stima costi principali società immobiliari Città del Guatemala Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it
CENTRO/SUD AMERICA Corrente elettrica 110 V
GUATEMALA
Alberghi Camera singola/doppia/notte: 5 stelle, euro 140-400; 4 stelle 110-140; 3 stelle 70-110.
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-17.00 Negozi: lun-sab 9.00-19.00/20.00 Banche: lun-ven 9.00-19.00 (nei Centri Commerciali anche il sabato e la domenica)
Assistenza medica Strutture ospedalierie a Città del Guatemala: El Pilar, Multimedica, Hospital Las Américas.
Festività 1 gennaio; festività pasquali; 1 maggio; 30 giugno (Festa dell’Esercito); 15 agosto; 15 settembre (Indipendenza); 15 ottobre (Rivoluzione); 1 novembre; festività natalizie.
Mezzi di trasporto Compagnie aeree di bandiera: Tame. Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: KLM, Taca, Iberia; Alitalia, Delta, Avianca, American Airlines, United Airlines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: servizio taxi da euro 5.
Media Quotidiani: Prensa Libre, El Periódico, Siglo XX, El Diario de Centroamérica, El Diario. Riviste: El Economista, Amiga, Don Balón. TV: Guatevision, Canal Antigua, Canal 3, Canal 7. TV via cavo dal Messico e Satellitare.
Siti di interesse Ministero Economía: www.mineco.gob.gt Banco de Guatemala: www.banguat.gob.gt Istituto Nazionale di Statistica: www.ine.gob.gt; Cámara de Comercio de Guatemala: www.negociosenguatemala.com
Camara de Comercio e Industria Italo-Guatemalteca
Città del Guatemala
Anno di fondazione 2010 Anno di riconoscimento 2014 Presidente Angelo TELÒ Segretario Generale Gabriele MUSTO Indirizzo c/o Ambasciata d'Italia, 12 Calle 6-49 Zona 14 Edificio Santa Barbara 10014 Telefono +502 2367 3869 / 5633 0143 Web www.camcig.org E-mail info@camcig.org
Orario 8.00-16.00 Numero dei soci 95 Quota associativa (euro/anno) piccole aziende 240; medie 480; grandi 1.000 Pubblicazioni Gazzetta del Sistema Italia (mensile); Memoria di Lavoro (annuale) Accordi di collaborazione CCIAA: Firenze, Torino; Confartigianato Vicenza; Università: Ca' Foscari Venezia
348
Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): –7 Superficie 129.494 kmq Popolazione1 6.109.151 Comunità italiana2 1.256 Capitale Managua Città principali Chinandega, Granada, León, Rivas Moneta Córdoba Oro (NIO) Tasso di cambio3 1 Euro=32,841 NIO Lingua Spagnolo Religioni principali
Cattolici, Protestanti e, sulla costa atlantica, molto influente la Chiesa Morava Ordinamento dello Stato Repubblica democratica a regime presidenziale Suddivisione amministrativa 15 departamentos (province), e due Regioni Autonome (Nord e Sud) nella costa atlantica.
Principali settori produttivi5 Mentre si è registrato un importante aumento nel volume delle esportazioni di bestiame (180,1%), caffè istantaneo (21,5%), oro (19,9%), biscotti (18,3%) e arachidi (16,2%), un calo si è avuto nel volume di commercio dei prodotti dei settori tradizionali tra i quali: carne bovina (–20,1%), gamberi (–8,5%) e zucchero (–8,1%).
Quadro dell’economia
Quadro macroeconomico4 Nel 2013, in base all'Indice Mensile di Attività Economica (IMAE) della Banca Centrale del Nicaragua (BCN), il PIL è aumentato 4,7%. Tuttavia, analizzando il dato mese su mese corretto da fattori stagionali temporanei, risulta che la crescita continua a rallentare. Nonostante le proiezioni mostrino una crescita del 3,9% per il 2014 e del 4,9% per il 2015, i rischi di rivedere la stima a ribasso (2,4% per il biennio 2014-2015) sono in aumento. La crescita economia si basa sulle attività agricole, sull’edilizia, la silvicoltura, la pesca e le attività minerarie per quanto riguarda l’offerta; sul versante della domanda predomina il consumo privato, l’export e la spesa pubblica. Gli investimenti privati hanno registrato un piccolo aumento, tuttavia ben al di sotto dei livelli registrati negli ultimi due anni. Il tasso di inflazione si è attestato al 6,1%, valore collegato principalmente al leggero aumento dei prezzi dei prodotti alimentari e delle bevande non alcoliche. I salari reali nel settore formale rimangono bassi ma con marcate differenze a seconda delle attività. Il volume delle riserve internazionali si mantiene su livelli positivi e il debito pubblico continua ad essere in calo rispetto al PIL. Nonostante la situazione fiscale negli USA sia migliorata, nuovi fattori quali l’incertezza sull’espansione monetaria negli USA, la debolezza della Zona Euro e del Giappone e la transizione della Cina verso un’economia incentrata sul consumo interno potrebbero avere un impatto negativo sull’economia del Paese. Tra i fattori che aumentano il timore di un rallentamento ulteriore dell’economia si annovera la situazione incerta del Venezuela dove si registrano crescenti difficoltà economiche e politiche con possibili risvolti sulla stabilità nel medio periodo e sul volume degli investimenti privati.
Infrastrutture e trasporti4 La rete stradale copre un totale di 21.000 km, di cui solo il 10% pavimentati, compresi i circa di 355 km della Strada Panamericana che collega il Paese a sud con il Costa Rica e a nord con l’Honduras. Il Nicaragua dispone di un aeroporto internazionale nella capitale (Augusto César Sandino) e sette nazionali situati a Puerto Cabezas, Bluefields, Bonanza, Siuna, Rosita, Waspán e Corn Island. Un importante progetto aeroportuale è stato presentato dalla Società La Corporación del Sur, una filiale di Pellas Development Group, che ha presentato richiesta di autorizzazione per la costruzione di un aeroporto internazionale a Tola. L'investimento stimato è di 7,1 milioni dollari; il progetto, tuttavia, è ancora in fase di studio. Sono presenti, inoltre, otto porti, tre sulla Costa del Pacifico (Puerto Corinto, Puerto Sandino e Puerto San Juan del Sur), tre in quella caraibica (Puerto Cabezas, Puerto El Bluff, Bluefields e Puerto el Rama) e due situati nei pressi dei laghi di Managua (Puerto Salvador Allende) e del lago Nicaragua (Puerto Regional Lacustre). Inoltre, c’è da registrare un deficit abitativo pari a 957.000 case, con una domanda crescente di circa 20.000 unità per anno per la quale settore pubblico e privato riescono a coprire solo il 50% delle richieste. È prevista la costruzione di 77.854 abitazioni entro il 2016 tra il settore pubblico e privato. 1 2 3 4
349
Fonte: Pronicaragua Fonte: Consolato d’Italia in Managua Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Fundación Nicaragüense para el Desarrollo Económico y Social (FUNIDES)
CENTRO/SUD AMERICA
NICARAGUA esplosivi o sostanze chimiche, sono necessarie preventive autorizzazioni dell’ente pubblico di riferimento. Importazioni temporanee: l’ammissione temporanea per il miglioramento attivo è il regime fiscale che consente l'ingresso di merci nel territorio doganale nazionale in esenzione dal pagamento di dazi e imposte se destinate alla trasformazione, lavorazione o riparazione prima della riesportazione (i.e. beni intermedi e materie prime per la lavorazione di altri prodotti, semilavorati, contenitori, imballaggi, merci che s’incorporano al prodotto finale d’esportazione, beni per fini espositivi, modelli e disegni indispensabili per la produzione e la formazione del personale; etc.). L’azienda interessata al trattamento temporaneo ha l’obbligo di sollecitare una sospensione delle tasse all’autorità competente (Commissione Nazionale per lo Sviluppo delle Esportazioni, CNPE) e offrire una garanzia fiduciaria alla Direzione Generale della Dogana (DGA). Nel caso in cui le clausole non venissero rispettate, l’impresa è obbligata al pagamento delle imposte relative al periodo caratterizzato da regime agevolato.
Per il 2014 il Paese intende riuscire ad attrarre 150 mln di USD per la costruzione e l’equipaggiamento di nuove zone franche per promuovere l’arrivo di nuove aziende in particolare nella zona di Chontales, dove il nuovo ponte Rio San Juan e la nuova stradale Acoyapa-San Carlos facilitano le esportazioni attraverso il Porto Limon, Costa Rica.
Commercio estero5 Totale import: mld/euro 3,45 Totale export: mld/euro 1,56 Principali prodotti importati: petrolio greggio (18%); medicinali(12,4%); diesel (12%); bunker o full oil (8,4%); riso (7,5%); machine per il trasporto di merce (6%). Principali prodotti esportati: oro grezzo (21,1%); carne bovina (18,4%); caffè oro (17%), zucchero (12%); arachidi (4,7%); crostacei (4,6%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Antille Olandesi (19,8%); USA (17%); Cina (11,1%); Costarica (9,3%); Messico (8,8%); Guatemala (6,7%); El Salvador (5,4%); Honduras (3%); Russia (2,9%); Giappone (2,9%). Paesi Fornitori: USA (31,3%); Venezuela (16,6%), Canada (13,5%); El Salvador (8%); Costarica (4,8%); Guatemala (3,7%); Honduras (3%); Messico (2,4%); Francia (2,2%); Ghana (2,1%).
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: l'art. 3 della Ley 344, Promoción de las Inversiones Extranjeras, garantisce agli investimenti stranieri uguali condizioni rispetto a quelli nazionali. La legge promuove gli investimenti (stranieri e nazionali) in numerosi settori, in particolare si ricordino, tra gli altri: Ley 306 de Incentivo para la Industria Turística; Decreto 89-99, Reglamento a la Ley 306, de Incentivo para la Industria Turística; Decreto 46-91, de Zonas Francas Industriales de exportación; Decreto 31- 92, Reglamento del Decreto de Zonas Francas Industriales de exportación; Ley 382, de Admisión Temporal para Perfeccionamiento Activo y Facilitación de las Exportaciones; Decreto 80-2001, Reglamento a la ley de admisión temporal para perfeccionamiento activo y de facilitación de las exportaciones. Legislazione societaria: il Codice di Commercio del Nicaragua, strumento giuridico che regola le diverse tipologie societarie riconosce: a) Sociedad en nombre colectivo (133 CC); b) Sociedad en comandita simple (192 CC); c) Sociedad anónima (201 CC); d) Sociedad en comandita por acciones (287 CC).
Interscambio con l’Italia6 Saldo commerciale: mld/euro 0,002 Principali prodotti importati dall’Italia: (mln/euro) macchinari e apparecchiature nca (11,3); prodotti chimici (1,6); prodotti tessili (1,2). Principali prodotti esportati in Italia: (mln/euro) prodotti agricoli, animali e della caccia (10,5); Articoli in pelle (escluso abbigliamento) e simili (10,1); Bevande (0,2).
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento, documenti di importazione e classificazione doganale: per una disciplina completa in materia si rimanda al sito del Ministero dello Sviluppo Economico (www.mific.gob.ni) e a quello della Direzione Generale delle Dogane (www.dga.gob.ni). Il CETREX (Centro de Trámites de las Exportaciones www.cetrex.gob.ni) è l’ente pubblico che si occupa dei servizi alle esportazioni, oltreché garante e promotore del settore. È istituito presso la Commissione Nazionale per lo Sviluppo delle Esportazioni (CNPE). Classificazione doganale delle merci: Sistema tariffario Centroamericano (SAC) a 8 cifre. Restrizioni alle importazioni: per l’importazione ed esportazione di prodotti farmaceutici, alimentari, legno, armi,
Brevetti e proprietà intellettuale A protezione dei brevetti e della proprietà intellettuale, il Paese dispone di diversi strumenti giuridici: Ley 312 de derecho de autor y derechos conexos; Decreto 22-2000, Reglamento de la ley de derechos de autor y conexos; Ley 354, de patentes de invención, modelo de utilidad y diseños industriales; Decreto 88-2001, Reglamento de la ley de patentes de invención, modelo de utilidad y diseños industriales; Ley 380, de marcas y otros signos distintivos; Decreto 83-2001, Reglamento de la ley de marcas y otros signos distintivos. Il Nicaragua ha sottoscritto, inoltre, diversi trat5
6
350
Fonte: Secretaria Integración Económica Centroamericana (SIECA) Fonte: ISTAT
NICARAGUA
BUSINESS ATLAS 2014
tati internazionali: Convenzione di Berna, Convenzione di Bruxelles, Convenzione di Parigi, Convenzione sui Fonogrammi, Convenzione di Roma, Trattato OMPI sul diritto d’autore, Trattato di Singapore sul diritto dei marchi (TLT), Trattato OMPI sulle interpretazioni ed esecuzioni e sui fonogrammi (WPPT), Accordo di associazione fra Unione Europea e America Centrale. Nel Paese è inoltre in uso un Registro della proprietà intellettuale, di cui il Ministero dello Sviluppo Economico (MIFIC) è incaricato e responsabile dell’applicazione.
Tipologia
Depositi in NIO Depositi in USD Depositi in NIO a breve termine Depositi in NIO a lungo termine Depositi in USD a breve termine Depositi in USD a lungo termine
Sistema fiscale Il sistema fiscale del Nicaragua è regolato dalla Legge 562, Codice Tributario del Nicaragua, pubblicato in La Gaceta 227 del 23.11.2005 e dalla Legge 822, di Concertación Tributaria pubblicata in La Gaceta 241 del 17.12.2012 e il suo regolamento d’attuazione. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre.
0 - 3.132,74 3.132,74 - 6.265,48 6.265,48 - 10.964,60 10.964,60 - 15.663,71 Oltre 15.663,71
Media
0,10% 0,10% 3,50% 4,50% 3,40% 4,25%
Principali finanziamenti e linee di credito
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Imposta sui redditi delle persone fisiche (in €)
Reddito netto annuo
Tassi bancari
IR dovuta
0 0 + 15% oltre 3.132,74 469,91 + 20% oltre 6.265,48 1.409,73 + 25% oltre 10.964,60 2.584,51 + 30% oltre 15.663,71
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche9 Le Zone Franche nascono, nel Paese, nel 1976 con il Decreto 22 Creación de Zonas Francas Industriales de Exportación del 23.03.1976, pubblicato su La Gaceta 76 del 30 marzo. L’ente che regola il funzionamento e lo sviluppo delle Zone Franche è la Comisión Nacional de Zonas Francas (www.cnzf.gob.ni). Oltre alla disponibilità di manodopera qualificata e a basso costo, numerosi sono gli incentivi fiscali per lo sviluppo di attività nelle zone franche presenti nel Paese: esenzione totale dall’imposta sul reddito, dall’alienazione d’immobili, dalle tasse comunali e per acquisto di attrezzature/materie prime/servizi all’interno delle zone, l'esenzione dall’imposta sul reddito da capitale, ecc. In Nicaragua ci sono 1,5 milioni di mq (di cui solo il 5% non è utilizzato) destinati alle aziende che operano nelle Zone in particolare nei settori: tessile, servizi di assistenza (call centers), lavorazione di tabacco, imbracature. La CNZF prevede di costruire cinque parchi industriali all’anno. Altri obiettivi proposti sono l’espansione della capacità dei magazzini (Zone Franche) in funziona e l’attrazione di investimenti nel campo della medicina e della tecnologia.
Tassazione sulle attività d’impresa: 30% Imposta sul valore aggiunto (VAT): 15%; presente inoltre, l’Imposta Selettiva al Consumo (ISC) applicata alle importazioni e trasferimenti di certi prodotti previsti dalla Legge d’Equità Fiscale.
Notizie per l’operatore
Rischio Paese7 7/7 Condizioni di assicurabilità SACE8 rischio sovrano con condizioni; rischio bancario e privato caso per caso.
Sistema bancario Il sistema bancario è caratterizzato dalla presenza di 8 banche private e 2 istituti di credito. La Banca centrale è l’ente supervisore che regola il credito e l’offerta monetaria, impone politiche cambiarie, amministra e controlla le riserva di valuta straniera, oltre a rappresentare il consulente legale e l’agente economico del Governo. Presenti, inoltre, 6 Stock Markets.
Accordi con l’Italia Accordo bilaterale per la protezione degli investimenti. Accordo di Associazione tra Unione Europea e America Centrale.
7
8 9
351
Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Corporazione di Zone Franche (Corporación de Zonas Francas – CZF)
CENTRO/SUD AMERICA Costo dei fattori produttivi
NICARAGUA Informazioni utili
Manodopera10 (valori medi mensili in €) da
Categorie
Operaio Impiegato Dirigente
80 250 1.000
a
Indirizzi Utili
150 500 2.900
NEL PAESE
Organizzazione sindacale Le principali organizzazioni sindacali sono: Central General del trabajo (GGT); Central de Acción y Unidad Sindical (CAUS); Central Sandinista de Trabajadores (CST); Central de Trabajadores de Nicaragua (CTN); Confederación de Unificación Sindi-cal (CUS); Federación de sindicatos de la salud (FETSALUD); Asociación de Educadores de Nicaragua (ANDEN); Coordinadora Sindical de Nicaragua (CSN); Asociación de Trabajadores del Campo (ATC); Unión Nacional de Periodistas (UPN); Federación de Trabajadores Bancarios de Nicaragua (FERTRABANIC); Sindicato Nacional de Trabajadores de ENITEL (SITRAE-NITEL). Categorie
Elettricità11 (in €/KW/h)
Alta e media tensione Categorie
da
0,24
Prodotti petroliferi11 (in €/l) da
Benzina Nafta Combustibile industriale
0,91 0,83 0,84
Ad uso industriale
0,43
Acqua12 (in €/m3)
Tipologia
11 12
13 14
15
da
8
IN ITALIA
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata15 via Ruffini 2a - 00195 Roma tel 06 32110020 / 628655 - fax 06 3203041 embanicitalia@cancilleria.gob.ni mrobelo@cancilleria.gob.ni • jescobar@cancilleria.gob.ni
a
0,35
Formalità doganali e documenti di viaggio Passaporto valido per almeno 6 mesi.
a
Corrente elettrica Presa: Tipo A, USA 2 poli; Tipo B, USA 3 poli. Tensione: 120V; Frequenza: 60Hz
0,98 0,86 0,85
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.00-17.00 Negozi: lun-ven 9.00-18.00; sab 8.00-12.00 Banche: lun-ven 8.30-16.30; sabato 8.30-12.00
a
0,59
Immobili13 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
10
da
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE14 Ambasciata d’Italia De la Rotonda El Gueguense, 1 cuadra a Lago - Managua tel +505 22662961 / 6486 - fax +505 22663987 / 684651 www.ambmanagua.esteri.it • ambasciata.managua@esteri.it
Festività 1 gennaio; festività pasquali; 1 maggio; 19 luglio (Giorno della Rivoluzione); 1, 10 (Santo Domingo a Managua) agosto; 14-15 settembre (Indipendenza); 8, 25 dicembre.
a
25
Fonte: Ministerio del Trabajo (MITRAB). Il salario minimo stipulato dalla Comisión Nacional del Salario Mínimo e approvato il 16.08.2013, è il seguente per singolo settore: agricoltura € 73,95; pesca € 113,51; estrattivo € 134,08; industria manifatturiera € 100,39; Zone Franche € 106,82; micro e piccola industria artigianale e turistica nazionale € 82,27; elettricità, gas e acqua, commercio, ristoranti, alberghi, trasporto, storage e comunicazioni € 136,94; edilizia, istituti finanziari e assicurazioni € 167,07; servizi sociali, domestici e personali € 104,66; pubblico € 93,10 Fonte: Instituto Nicaraguense de Energía (INE) Fonte: Instituto Nicaragüense de Acueductos y Alcantarillados (INAA) Fonte: Inmobiliaria Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it Fonte: Ministerio de Relaciones Exteriores (MINREX)
Media Quotidiani: La Prensa, El Nuevo Diario, Trinchera, Bolsa de Noticias, Hoy, La Jornada. Riviste: 7 días, Confidencial, Grupo ESE, Suplemento Salud, Envío, Encuentro, Magazine Nicaragua, El Observador Económico, Revista Revelaciones, Revista Imprenditori. TV: Canal 2, Canal 4, Canal 8; Canal 10, Canal 12, Canal 14, 100% Noticia, e Canal 23. Alberghi (euro/notte); 5 stelle 180-1.300; 3 stelle 80-250.
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BUSINESS ATLAS 2014
Assistenza medica Gli ospedali sono sia privati che pubblici. Tra i principali ospedali privati della capitale segnaliamo: Ospedale Monte Spagna (+505 2278 3920); Ospedale Salud Integral (+505 2251 2030); Ospedale Metropolitano Vivian Pellas (+505 2255 6900); Ospedale Bautista (+505 2264 9020); Ospedale Central Managua (+505 2278 1566); Ospedale Militar Escuela Dr. Alejandro Davila Bolaños (+505 2222 2763) e Ospedale Cruz azul S.A (+505 2222 3364).
NICARAGUA
Trasferimenti da e per l’aeroporto: gli alberghi generalmente offrono il servizio di trasporto gratuito o a pagamento (euro 5-8 a persona). Siti di interesse Banca Centrale del Nicaragua: www.bcn.gob.ni Pronicaragua www.pronicaragua.org Ministerio de Fomento Industria y Comercio: www.mific.gob.ni Corporación de Zonas Francas: www.czf.com.ni
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: La Costeña Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Iberia, KLM.
Camera di Industria e Commercio Italo-Nicaraguense
Managua
Anno di fondazione 2004 Presidente Carl AHLERS FUMAGALLI Segretario Generale Héctor Z. MÉNDEZ Indirizzo Rotonda El Güegüense, 1 c. al Lago Telefono +505 2 2683898 Fax +505 2 2545062 Web www.italcam.org.ni E-mail info@italcam.org.ni; admin@italcam.org.ni; segretariogenerale@italcam.org.ni Orario lun-ven 7.30 -14.30
Numero Soci 36 Quota associativa Soci ordinari USD 240; soci corporativi USD 480; soci sostenitori USD 1.000. Newsletter Boletin CCIN Accordi di collaborazione American Chamber Nicaragua; Camara de comercio de Nicaragua; Camara Nicaraguense de Pesca; Camara Nicaraguense de Turismo; Consejo Superior Empresa Privada; Pro Nicaragua; Promos Milano; Regione Piemonte; Università: Ciencias Comerciales UCC, Thomas More.
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): –4 Superficie 406.752 kmq Popolazione 6.783.374 Comunità italiana 9.840 Capitale Asunción (514.267, 2.297.739 area metropolitana) Città principali Ciudad del Este (396.091); Concepción (193.426); Encarnación (118.300); Pedro Juan Caballero (114.917) Moneta Guaraní (PYG) Tasso di cambio1 1 Euro=5.714,23 PYG Lingua Spagnolo (ufficiale); Guaranì (comune) Religio-
ni principali Cattolici (97%), Protestanti Mennoniti (3%) Ordinamento dello Stato Repubblica Democratica Presidenziale secondo la Costituzione del 1992. Il Presidente rimane in carica per 5 anni. Il potere esecutivo è nelle mani del Presidente della Repubblica, quello legislativo è esercitato dalla Camera dei Deputati e dal Senato. Il potere giudiziario è autonomo Suddivisione amministrativa 17 Dipartimenti.
Quadro dell’economia2
Infrastrutture e trasporti Le principali arterie stradali sono la Ruta 1, che collega Asunción con Encarnación (al confine con l’Argentina), la Ruta 2 che unisce Asunción a Coronel Oviedo e prosegue fino a Ciudad del Este al confine con il Brasile e la Ruta 3 che collega Encarnación a Ciudad del Este. Negli ultimi anni è stata concessa la gestione di alcuni tratti stradali chiave ad imprese private. Il MOPC è incaricato di regolamentare il valore del pedaggio per le strade statali, mentre il pedaggio per i tratti in concessione è definito in base al contratto firmato dallo stato con l’impresa concessionaria. Il DINATRAN ha, invece, il compito di regolare tutto ciò che si riferisce al trasporto terrestre eccetto il regime tariffario. I principali fiumi sono il Paraguay e il Paranà, navigabili tutto l’anno per quasi tutto il percorso. L’Amministrazione Nazionale per la Navigazione e i Porti (ANNP) controlla le infrastrutture portuali e fissa i prezzi dei servizi. La Direzione Generale della Marina Mercantile, dipendente dal MOPC, è incaricata del controllo delle imbarcazioni e dei carichi che transitano nel Paese. Sui fiumi Paraguay e Paranà esistono numerose strutture portuali, pubbliche e private; la Legge 414/94 ha introdotto la figura dei porti privati le cui tariffe sono fissate direttamente dalle società che gestiscono tali strutture. Tra le principali strutture, il Porto di Asunción, il principale, sul fiume Paraguay. Dispone di un molo di 1.200 metri per l’attracco di imbarcazioni di stazza maggiore, di un molo di 150 metri per piccole imbarcazioni e di depositi coperti in un’area di circa 15.000 mq. Vicino alla capitale sorgono inoltre il Terminal portuale di José Falcon e il Terminal Containers di José Falcon (Chaco’i). Alla frontiera con la città argentina di Posadas sorge il Porto di Encarnación, sul fiume Paranà, che dispone anche di spazi di manovra per i container ferroviari. Sul fiume Paraguay, a circa 35 km dalla capitale, sorge il Terminal portuale di Villeta dove giungono, tra l’altro, tutte le importazioni paraguayane di petrolio greggio e derivati, mentre più a nord,
Quadro macroeconomico Il PIL nel 2013 è cresciuto del 13,6%, dato che inverte la tendenza negativa del 2012 (–1,2%) e che rappresenta un’accelerazione rispetto allo scorso anno. La crescita è stata trainata dai settori primario e secondario, così come dal comparto dell’export. Considerata la positiva performance economica, il Paese risulta essere quello con la maggiore crescita economica in America Latina e Caraibi. A incidere sul trend economico anche la crescita nei seguenti settori: agricoltura, costruzioni (dato l’aumento delle opere pubbliche e private), industria, commercio, trasporti, comunicazioni e servizi finanziari.
Principali settori produttivi L'andamento delle attività produttive dei maggiori settori economici ha mostrato un trend positivo. Il settore primario ha registrato un forte rialzo del 36,4%, influenzato dalle ottime condizioni dei raccolti del periodo 2012/2013 e dei principali prodotti agricoli, che insieme permettono una crescita del 50,5%. Anche i settori secondario e terziario rivelano comportamenti positivi. Il secondario, compresi i settori delle costruzioni dell’energia e dei servizi idrici, presenta un risultato preliminare del +5%, mentre il settore dei servizi osserva un miglioramento del 9,5%. La produzione di beni di consumo ha raggiunto il 50,1%. Nel frattempo, la produzione dei servizi registra un calo rispetto al 2012 (45%) attestandosi al 43,4%. 1 2
Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Banca Centrale del Paraguay (BCP); CIP Centro Importatori del Paraguay)
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Italiani verso il Paese: allevamento di bestiame (45%, +5%); agricoltura (20%, –3%); lavorazione del legno (4%, –3%).
a pochi chilometri della città di Concepción, si trova un importante terminal portuale alle porte della Regione del Chaco orientale. Attualmente in Paraguay sono in funzione solo treni merci utilizzati principalmente per il trasporto di soia da Encarnación ai porti fluviali. Per quanto riguarda il trasporto su rotaia, tra i progetti allo studio del Governo sono previste, tra l’altro, una linea ferroviaria passeggeri per collegare la capitale alla città di Yparacai e una rete per il trasporto di merci su rotaie tra Ciudad del Este, Encarnación e Pilar al sud. Il settore del trasporto aereo è gestito dalla Direzione Nazionale dell’Aeronautica Civile (DINAC), dipendente dal Ministero della Difesa. Nel Paese esistono tre aeroporti internazionali, quello di Asunción (Aeroporto Silvio Pettirossi), quello di Ciudad del Este (Aeroporto Guaranì) e quello di Encarnaciòn (Tte. Amín Ayub). Il Governo prevede di realizzare, a breve termine, importanti opere infrastrutturali tra le quali: 8.822 Km di strade con un investimento previsto di mld/euro 0,75; riparazione di strade, costruzione di ponti, acquedotti con investimenti previsti per più di mld/euro 0,52; acqua e reti di fognature con un investimento di mld/euro 0,37; rete ferroviaria, aeroporti, porti fluviuali con un investimento di mld/euro 0,75.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Tutte le merci importate sono soggette a dazi sino al 24%, secondo la tariffa armonizzata comune del Mercosur, a eccezione di 100 articoli basici, 150 addizionali e 399 che fanno parte di una lista specifica convertita in tariffa comune nel 2006. Per quanto riguarda gli scambi commerciali con l’UE, il Paraguay è stato ammesso al Sistema di Preferenze Generalizzato Plus (SPG+), regime speciale di incentivi per promuovere lo sviluppo sostenibile e il buon governo, in base al quale vengono concesse tariffe agevolate supplementari per circa 6.400 prodotti. Gli esportatori europei non sono destinatari di tariffe preferenziali sulle importazioni in Paraguay. È applicata la clausola della nazione più favorita. Sdoganamento e documenti di importazione: l'importazione si effettua mediante la presentazione di un formulario per lo sdoganamento (entro 15 giorni dall'entrata della merce nel Paese), presentato dallo spedizioniere autorizzato presso la Dogana e accompagnato dai seguenti documenti: riconoscimento di imbarco o guida aerea; fattura commerciale; fattura consolare; se richiesti certificato di origine e dichiarazione del valore della dogana; documenti bancari. Sono richieste licenze di importazione per armi e munizioni. Classificazione doganale delle merci: nomenclatura doganale del Paraguay. Restrizioni alle importazioni: non presenti; il Paese aderisce al WTO e all'ALADI (Associazione per l'integrazione LatinoAmericana) che prevede l'adozione di tariffe bilaterali preferenziali tra i 10 Paesi membri. Importazioni temporanee: il regime consente l'introduzione nel territorio del Paese, in esenzione doganale, di materie prime o semilavorati destinati ad essere sottoposti a trasformazione, con l'obbligo di successiva esportazione entro un tempo stabilito (12 mesi, limite prorogabile una sola volta).
Commercio estero3 Totale import: mld/euro 7,85 Totale export: mld/euro 6,75 Principali prodotti importati: macchine e apparecchi a motore (25,7%, +9,8%); carburanti e lubrificanti (14%, –2,5%) sostanze chimiche (9,3%, +1%). Principali prodotti esportati: soia (31%, –9,5%); carne (13%, +80%); farine (12%, –8%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Brasile (30%, +9%); Russia (10%); Argentina (9,4%, –5,7%). Paesi Fornitori: Cina Continentale (36,3%, +8,3%); Brasile (26,5%, +1,5%); Argentina (14,3%, –1,7%). Interscambio con l’Italia4 Saldo commerciale: mld/euro 0,15 Principali prodotti importati dall’Italia: (mln/euro) macchinari e apparecchiature (21,7); prodotti delle altre industrie manifatturiere (18,3); prodotti chimici (4,4). Principali prodotti esportati in Italia: (mln/euro) prodotti agricoli, animali e della caccia (97,2); prodotti alimentari (61,5); articoli in pelle (escluso abbigliamento) e simili (53,5).
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Qualsiasi merce importata è commercializzabile mediante importatori, distributori, agenti e/o venditori. È in vigore una normativa che disciplina gli accordi di rappresentanza, con particolare riferimento alle relazioni commerciali di agenti e distributori con imprese straniere. La concessione di licenze per l'utilizzo nella produzione locale di marchi internazionali è molto diffusa.
Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza: USA (46%, –4%); Brasile (18%, –22%); Argentina (15%).
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: intermediazione finanziaria (25%, +100%); commercio (22%, +100%); olii vegetali (17%, +100%); comunicazioni (8%, +100%); trasporti (7%, +100%).
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Fonte: BCP (Banco Central del Paraguay) – CIP Centro Importatori del Paraguay) Fonte: ISTAT
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Normativa per gli investimenti stranieri: gli investimenti stranieri non soggiacciono ad una licenza governativa. La L. 60/90 (modificata con Decreto 22.031/2003) ha concesso nuove agevolazioni ai capitali stranieri: esonero totale dalle imposte doganali; abbattimento di tasse interne sulle importazioni di beni di capitale, materie prime e IVA per i macchinari e capitali importati; esenzione del 95% delle imposte sul reddito per un periodo di 5 anni per le imprese ammesse ai benefici della legge e altre facilitazioni. Nessuna attività è preclusa agli investitori esteri, anche se viene accordata la preferenza per iniziative che valorizzino le materie prime e diano occupazione. La L. 1064/97 (De Maquila) permette la creazione di imprese di assemblaggio, denominate maquiladoras, fino al 100% di capitale straniero che, a fronte di garanzie e libere da dazi doganali, hanno licenza di importare temporaneamente beni capitale, equipaggiamenti, materie prime, beni di consumo, etc. da utilizzare in processi industriali o di servizio destinati all’assemblaggio per la successiva riesportazione nel Paese di origine o in qualsiasi parte del mondo. Altre leggi sugli investimenti stranieri sono: L. 434/94 sulle obbligazioni in moneta straniera e la L. 1045/83 che stabilisce il regime di opere pubbliche. La L. 117/91 riserva pari trattamento tra investimenti locali e stranieri, estendendone uguali garanzie (diritti e doveri) senza altre limitazioni che quelle stabilite dalla legge. Legislazione societaria: le società più diffuse sono la Società Anonima (SA), la Società a Responsabilità Limitata (SRL) e la Società Cooperativa (COOP). Le società estere che intendano operare in Paraguay devono espletare le seguenti fasi: il consiglio di amministrazione deve a) deliberare l'apertura della succursale, agenzia o ufficio di rappresentanza nel Paese, b) dimostrare che la società sia stata costituita secondo le leggi del Paese di origine e fornire un capitale di ca. euro 8.342, c) nominare un rappresentante legale. Per quanto riguarda la costituzione di joint venture, il codice civile del Paraguay non ne disciplina in modo specifico il funzionamento, ma stabilisce che gli interessati possono disporre liberamente dei loro diritti mediante la stipula di contratti con la sola osservanza delle norme imperative della legge. La legge 117/91 sugli investimenti (cap. contratti società miste), regola la costituzione di società a capitale locale e straniero. È concessa facoltà alle persone fisiche, paraguaiane o straniere e alle persone giuridiche domiciliate e con rappresentanza in Paraguay, di costituire fra loro una società a capitale misto per lo svolgimento delle attività consentite dalla legge. Le persone fisiche o giuridiche straniere che stipulano contratti di società mista devono attenersi alle leggi locali, fissando il proprio domicilio in Paraguay e adempiendo alle altre disposizioni stabilite dalla legislazione nazionale. Brevetti e proprietà intellettuale I principali benefici derivanti dalla registrazione dei brevetti sono: la protezione giuridica del titolare, il diritto esclusivo allo sfruttamento e alla commercializzazione, la tutela giudiziaria contro la concorrenza sleale. La validità di un bre-
vetto è ventennale, non rinnovabile, a decorrere dalla data di presentazione della richiesta. I brevetti registrati in Paraguay hanno valore solo sul territorio nazionale. Il Paese aderisce della Convenzione di Parigi.
Sistema fiscale Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Imposta sul reddito delle persone fisiche: 10% Tassazione sulla attività delle imprese: 10%; su dividendi, royalties e interessi corrisposti ai non residenti si applica una ritenuta rispettivamente del 5% e del 17,5% Imposta sul valore aggiunto (VAT): 10%
Notizie per l’operatore
Rischio Paese5 5/7 Condizioni di assicurabilità SACE6 apertura senza condizioni per rischio privato e bancario; chiusura per rischio sovrano.
Sistema bancario Il principale istituto bancario e banca di emissione è il Banco Central del Paraguay. La Superintendencia de Bancos è chiamata alla supervisione degli aspetti regolamentari del settore, a eccezione delle cooperative, sottoposte alla supervisione dell’Instituto Nacional de Cooperativismo. Nel Paese operano 16 banche commerciali e alcune filiali di banche straniere fra cui il BBVA, HSBC, Sudameris Bank, Banco ITAU, Banco Do Brasil, e 12 entità finanziarie. Il Mercato della borsa in Paraguay è giovane: la L. 1284/98 (del Mercado de Valores) è stata promulgata per creare migliori condizioni di trasparenza ed efficienza nelle operazioni. Con l’atto è stata, inoltre, costituita la Comisión Nacional de Valores (CNV) che, tra le sue principali funzioni, ha la responsabilità dell’organizzazione, gestione e controllo del mercato di capitali. Non esistono organi competenti di qualificazione del rischio. Tipologia
Guaranì (PYG) Dollari (USD)
Tassi bancari Valore
17,95 % 8,82 %
Principali finanziamenti e linee di credito Le linee di credito disponibili sono dirette principalmente al settore agricolo-zootecnico, industriale, artigianale, calzaturiero e alle micro-imprese (in base all’ultimo censimento 2011 su un totale di 223.220 imprese, il 96,8% conta meno 5
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Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it
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di 10 dipendenti e solo il 0,5% oltre 50 addetti). La durata del finanziamento varia dai 3 ai 10 anni e il limite del credito è di ca. mln/euro 5,5.
Combustibile
Attività SIMEST
Acqua10 (in €/m3)
Ad uso industriale Tipologia
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Il Paraguay dispone di numerosi Depositi franchi, due in Argentina, nel porto di Buenos Aires e a Rosario, due in Uruguay, a Montevideo e a Nueva Palmira (quest’ultimo specializzato soprattutto nel carico e scarico di granaglie), tre in Brasile, nel porto di Paranaguà (in concessione per cinquant’anni), nel porto di Santos (anch’esso specializzato soprattutto nel carico e scarico di granaglie), il deposito di Rio Grande do Sul e uno in Cile, nel porto di Antofagasta.
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Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE12 Ambasciata d’Italia calle Quesada 5871 c/ Belgica - Asunción tel +595 21 615620 / 1 - fax +595 21 615622 www.ambassunzione.esteri.it archivio.assunzione@esteri.it • amb.assunzione@cert.esteri.it
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata, Ufficio Commerciale e Sezione Consolare via Firenze, 43 - sc.A int. 7 - 00184 Roma tel 06 4741715 - fax 06 4745473 www.embaparitalia.it • embaparitalia@tiscali.it
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777 1.458
Organizzazione sindacale Presenti le seguenti organizzazioni sindacali: Centro Nazionale dei Lavoratori del Paraguay (CNT); Confederazione Paraguaiana dei Lavoratori (CPT); Centrale Sindacale dei Lavoratori Statali (CESITEP); Centrale Generale dei Lavoratori (CGT); Centrale Unica dei Lavoratori (CUT); Centrale Unitaria dei Lavoratori, Autentica (CUT A).
Formalità doganali e documenti di viaggio Sufficiente il passaporto. Visto non necessario per soggiorni turistici di durata inferiore a 90 giorni. Corrente elettrica 220V, 50 Hz
Elettricità8 (in €/KW/h)
Alta e media tensione
1,17 0,91 0,57
Informazioni utili
Costo dei fattori produttivi
Operaio Impiegato Dirigente
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Immobili11 (canone mensile in €/m2)
Affitto locali uffici
Accordi con l’Italia Accordo per la Promozione e Protezione degli Investimenti, entrato in vigore il 30.06.2013. Accordo per evitare la doppia imposizione è in corso di negoziazione. Manodopera7 (valori medi mensili in €)
Prodotti petroliferi9 (in €/l)
Benzina Nafta Combustibile industriale
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
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Fonte: Ministero Giustizia e Lavoro Fonte: Ande (Ente per l’Energia elettrica) Fonte: Ministero di Industria e Commercio Fonte: ESSAP Fonte: Sezione immobiliaria di ABC Color Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
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Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.00-12.00 / 14.30-18.00 Negozi: lun-sab 7.30-18.00 Banche: lun-ven 8.45-13.30
Assistenza medica Per gli stranieri, l’assistenza medico-ospedaliera è totalmente a carico; non sono richieste vaccinazioni.
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: TAM Mercosur Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Aerolineas Argentinas, Pluna. Trasferimenti da e per l’aeroporto: l'aeroporto è collegato ad Asunción da autobus (euro 0,41), servizio collettivo privato (euro 26) e taxi (euro 30).
Festività 1 gennaio; 1, 28, 29 marzo; 1, 14, 15 maggio; 12 giugno; 15 agosto; 29 settembre; 8, 25 dicembre.
Media Quotidiani: ABC; Ultima Hora; Diario Popular; La Nación, Diario Cinco Dias. Riviste: La Opiniòn; Aqui; Crònica. TV: 5 reti televisive locali (Canal 13, Canal 9, Telefuturo, La Tele e Rete Guaraní).
Siti di interesse Proparaguay: www.proparaguay.gov.py Banco Centrale del Paraguay: www.bcp.gov.py REDIEX: www.rediex.gov.py Unione Industriale Paraguaiana: www.uip.org.py Associazione Rurale dal Paraguay: www.arp.org.py
Alberghi 4 stelle euro 130; 3 stelle 100; 2 stelle 40 (camera doppia).
Camara de Comercio Italo-Paraguaya
Asunción
Anno di fondazione 1981 Anno di riconoscimento 1992 Presidente Rodolfo RICCIARDI JARA Segretario Generale Massimo BORTOLETTO Indirizzo Avenida Peru, 689 c/Juan de Zalazar Telefono / Fax +595 21 206158 / 7 / 206227 Web www.camipy.com.py E-mail ccip@camipy.com.py Orario 8.00 -16.00 Numero dei soci 195
Quota associativa soci italiani: euro 500 annuali; soci paraguaiani (PYG/mese): cat. A (persone fisiche) 50.000; cat. B (società) 75.000; cat. C (banche e assicurazioni) 100.000 Newsletter Ciber Boletin (mensile) Accordi di collaborazione Cámara Junior de Asunción; Cámara Junior de Paraguay; CEDIAL Eurocentro Paraguay; Club de Emprendedores; Lufthansa; Università: Católica Asunción (Facultad de Filosofía y Ciencias Sociales), Columbia Asunción (Facultad de Hoteleria y Turismo), de Integración de las Américas (UNIDA), Nacional Asunción (Facultad de Arquitectura), San Sebastian.
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): –6; –7 (ora legale) Superficie 1.285.220 kmq Popolazione 30.475.000 Comunità italiana 30.223 Capitale Lima Città principali Trujillo, Arequipa, Chiclayo, Cajamarca, Huancayo, Piura, Cusco, Iquitos, Pucallpa, Ica, Tacna Moneta Nuevo Sol (PEN) Tasso di cambio1 1 Euro=3,591 PEN Lingua Spagnolo 84,1%, Quechua 13%, Aymara 1,7%, Ashaninka 0,3%, altre lingue native 0,7%, altro 0,2% Religioni principali Cattolici (81,3%), Protestanti (12,5%), altri (3,3%), atei (2,9%)
Ordinamento dello Stato Repubblica Democratica di tipo Presidenziale. Il Presidente, in carica per 5 anni, è capo dell’esecutivo; il potere legislativo è affidato al Parlamento Suddivisione amministrativa 24 Dipartimenti (Amazonas, Ancash, Apurímac, Arequipa, Ayacucho, Cajamarca, Cuzco, Huancavelica, Huánuco, Ica, Junín, Lambayeque, La Libertad, Lima, Loreto, Madre de Dios, Moquegua, Pasco, Piura, Puno San Martín, Tacna, Tumbes, Ucayali) e la Provincia Costituzionale del Callao.
Quadro dell’economia
Principali settori produttivi4 I settori che hanno contribuito maggiormente al PIL sono stati: costruzioni (+9,2%), servizi (+6,3%), commercio (+5,7%).
Infrastrutture e trasporti5 La rete stradale si sviluppa per 140.000 km. Il servizio Metro di Lima, con una lunghezza di 21,48 km, collega 9 comuni limitrofi. La rete ferroviaria si estende per circa 2.000 km. Gli aeroporti sono 23 dei quali il principale è l’internazionale Jorge Chávez ubicato nella provincia costituzionale del Callao.
Quadro macroeconomico2 Nel 2013, il tasso di crescita del PIL si è attestato poco sopra il 5%, facendo registrare un calo rispetto agli anni precedenti, ma comunque confermando l'oramai decennale trend di crescita economica. I settori produttivi più dinamici sono stati quello delle costruzioni (+9,2%), degli idrocarburi e dell'elettricità. Si segnala una forte ripresa della pesca (+5,7%), rispetto al notevole calo registrato l'anno precedente. Nella bilancia commerciale si nota un netto calo delle esportazioni (–9,5%) - incide probabilmente la crisi economica che continua a investire in particolar modo l'Eurozona – a fronte di un aumento delle importazioni di poco inferiore al 3%. Regno Unito, Spagna e USA si confermano i principali investitori. Il valore medio dell’inflazione per il 2013 è stato del 2,8% (3,7% nel 2012)3. Il tasso di disoccupazione urbana è sceso al 6%. Si stima che il PIL proseguirà la sua crescita ad un tasso prossimo al 6% anche nel 2014, sostenuto dallo sviluppo di diversi importanti progetti infrastrutturali e minerari.
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Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Ministerio de Economía y Finanzas e Banco Central de Reserva del Perù Fonte: INEI Fonte: Banco Central de Reserva del Perù Fonte: Ministerio de Transportes y Comunicaciones Fonte: stat.wto.org (2012) Fonte: Proinversión (2012) Fonte: CIA World Factbook (2012) Fonte: ISTAT
Commercio estero4 Totale import: mld/euro 31,7 Totale export: mld/euro 31,5 Principali prodotti importati: prodotti manifatturieri (73,2%); settore petrolifero e minerario (15,3%); prodotti dell’agricoltura e zootecnia (11%). Principali prodotti esportati6: settore minerario (55,1%); petrolio e derivati (12,3%); prodotti ittici (4,1%). Principali partner commerciali Paesi Clienti7: Cina (17,1%); USA (13,3%); Svizzera (11,1%); Canada (7,5%); Giappone (5,7%); Cile (4,4%); Germania (4,1%); Spagna (4,2%); Corea (3,4%). Paesi Fornitori8: USA (24,6%); Cina (14%); Brasile (6,4%); Argentina (5%); Cile (4,8%); Colombia (4,2%); Ecuador (4,1%); Messico (4%).
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Interscambio con l’Italia9 Saldo commerciale: mld/euro 0,3 Principali prodotti importati dall’Italia: (mln/euro) macchinari e apparecchiature nca (247,5); apparecchiature elettriche e apparecchiature per uso domestico non elettriche (37); prodotti chimici (23,5).
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PERÙ
Principali prodotti esportati in Italia: (mln/euro) prodotti della metallurgia (620); prodotti agricoli, animali e della caccia (39); prodotti alimentari (37,4).
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: la Costituzione del 1993 garantisce la libera iniziativa privata stabilendo i principi che promuovono l’investimento nazionale e straniero: libera concorrenza, libertà d’impresa, libertà di stabilire i termini contrattuali d’accordo alla comune volontà delle parti, libero possesso di valuta straniera, uguaglianza di fronte alla legge per investimenti nazionali ed esteri, proprietà privata. Al fine di facilitare e proteggere gli investimenti privati, il Perù ha siglato accordi internazionali con diversi Paesi: accordo per la costituzione dell’agenzia di garanzia degli investimenti multilaterali (MIGA) e della corporazione degli investimenti privati transnazionali (OPIC), con gli USA; Convenzione Internazionale per la Soluzione delle Controversie sugli Investimenti; accordi bilaterali per la promozione e protezione degli investimenti con Argentina, Australia, Belgio, Cina, Danimarca, Finlandia, Francia, Germania, Olanda, Italia, Malesia, Spagna, Svezia, Svizzera, Thailandia, Regno Unito, USA. Dal marzo 2013 è inoltre intrato in vigore il Trattato di Libero Commercio tra Unione Europea e Perù. Legislazione societaria: la Legge peruviana riconosce come forme societarie la Società Anonima, Società Commerciale a Responsabilità Limitata, Società Collettiva, Società Civile a Responsabilità Limitata e Società in Accomandita per Azioni.
Investimenti esteri10 (principali Paesi) Paesi di provenienza: Spagna (20%); Regno Unito (19%); USA (14%); Olanda (7%); Cile (6%); Brasile (5%); Colombia (5%).
Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: (%) minerario (24), finanze (19), comunicazioni (17); industria (14); energia (12); commercio (4); servizi (3); Petrolio (3). Italiani verso il Paese: (%) finanza (73,4); minerario (9,8); energia (7,5); industria (4,4); servizi (3,9).
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi11 Sdoganamento e documenti di importazione: obbligatoria la presentazione alla Dogana della Declaración Unica de Importación (DUA). L’autorità competente classifica la merce secondo 3 canali: verde (non richiede revisione documentaria e fisica), arancione (richiede revisione documentaria) e rosso (richiesto il riconoscimento fisico). La documentazione da presentare è la seguente: carta d’imbarco della merce, guida aerea, bollettino postale o dichiarazione giurata; fattura commerciale; certificato d’ispezione, se richiesto; ricevuta del pagamento e una copia addizionale per la consegna alla Superintendencia Nacional de Administacion Tributaria (SUNAT); altri documenti richiesti. La Legge regola due casi eccezionali per le importazioni: l’invio d’urgenza e l’invio anticipato, per le merci che per propria natura richiedono un trattamento preferenziale. Classificazione doganale delle merci: Sistema Unico Armonizzato. Il Perù beneficia del sistema della NANDINA, in quanto membro della Comunità Andina, e del Sistema ALADI Restrizioni alle importazioni: proibite le importazioni di aldrin, dieldrin, bhc/hch, canfecloro/toxafeno, heptacloro; residui pericolosi o radioattivi; prodotti pirotecnici; abbigliamento e calzature usate; bevande fabbricate all’estero che abbiano la denominazione PISCO; bovini vivi, prodotti e derivati di origine bovina, ovina e caprina, alimenti concentrati. Per l’elenco completo, www.sunat.gob.pe/orientacionaduanera/mercanciasrestringidas/index.html Importazioni temporanee: permesso l’ingresso con sospensione delle imposte e tributi all’importazione; le merci devono essere destinate ad un fine determinato e in un luogo specifico; saranno riesportate entro un termine stabilito, senza subire modifiche, eccetto il normale deprezzamento come conseguenza dell’uso.
Brevetti e proprietà intellettuale Il brevetto ha una durata di 20 anni a partire dalla presentazione della richiesta all’Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección Intelectual (INDECOPI). I marchi godono di un diritto esclusivo di 10 anni rinnovabili in forma successiva e indefinita a partire dal momento della registrazione presso l’Ufficio di Segni Simboli INDECOPI. Il nome commerciale permette di acquisire il diritto per uso effettivo nel mercato. Presso INDECOPI è presente un Registro per la Proprietà Intellettuale.
Sistema fiscale L’imposta sul reddito (annuale) grava sulle persone fisiche e giuridiche residenti per i redditi di fonte mondiale. Per i non residenti, così come per le rappresentanze permanenti di persone naturali o giuridiche non residenti, l’imposta sul reddito incide solo per i redditi di fonte peruviana. Manca un trattato per evitare la doppia imposizione tributaria internazionale. Applicata l’aliquota sul valore CIF della merce aumentato dei diritti che gravano all’importazione, o la differenza tra il reddito ottenuto nel mese per operazioni di gioco d’azzardo e la spesa costituita dalla consegna del premio. Previsto, inoltre, un sistema specifico determinato mediante il pagamento di una somma fissa per ogni unità di misura venduta o importata. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre
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Fonte: Agencia Promoción de inversión privada (Proinversión) Fonte: Superintendencia Nacional Administración Tributaria (SUNAT)
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Principali finanziamenti e linee di credito
Imposta sui redditi delle persone fisiche
1 Unità =3.600 PEN
Attività SIMEST
Valore
0-27 27-54 oltre 54
15% 21% 30%
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Tassazione sulle attività di’impresa: 30% Imposta sul valore aggiunto (VAT): l’Impuesto general a las ventas (IGV) non si applica alle esportazioni di beni e servizi. Lo stato peruviano restituisce mediante nota di credito negoziabile o assegno l’IGV incorporato negli acquisti di beni e servizi con l’imposta che pagano gli esportatori. L’imposta generale sulle vendite prevede un’aliquota del 18% che grava su: vendita di beni mobili; importazione di beni; contratti di costruzione; prima vendita di un immobile realizzata dal costruttore; prestazione di servizi effettuata da persone domiciliate nel paese; utilizzazione di servizi imponibili prestati da non domiciliati. È, inoltre, prevista un’imposta selettiva sul consumo che grava sulle vendite e le importazioni di beni indicati dalla legge, quali acqua minerale, bibite, liquori, sigarette, kerosene, benzina e operazioni di gioco d’azzardo.
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Mediante il D. L. 842/864 sono state create le Zone Franche Industriali di Ìlo, Matarani e Paita e la Zona a Trattamento Speciale Commerciale di Tacna. Per lo sviluppo commerciale, lo Stato ha creato i CETICOS (Centri di Esportazione, Trasformazione, Industria, Commercio e Servizi) nelle zone di Ilo-MataraniI-Tacna nella zona sud del Perù, PAITA a nord e Iquitos, in Amazzonia. L’incentivo principale dei CETICOS consiste nell’esenzione tributaria, per 15 anni, dal momento della prima esportazione di beni o servizi. Tale agevolazione si perde nel momento in cui si realizza la prima vendita sul mercato locale.
Notizie per l’operatore
Accordi con l’Italia Accordo Quadro di Cooperazione economica, industriale, scientifico-tecnologica, tecnica e culturale ratificato il 15.08.1994; Accordo sulla Promozione e Protezione degli Investimenti entrato in vigore il 18.10.1995. Dal marzo 2013 è entrato in vigore il Trattato di Libero Commercio tra Unione Europea e Perù, in sostituzione del Sistema generalizzato di preferenze plus (SGP plus).
Rischio Paese12 3/7 Condizioni di assicurabilità SACE13 apertura senza condizioni
Sistema bancario Le principali banche statali sono il Banco de la Nación ed il Banco Central de Reserva. Le principali banche commerciali sono: Banco de Crédito, Banco Contionental, Scotiabank Perú, Interbank, Mibanco Banco della Microempresa, Banco de Comercio, Banco Interamericano de Finanzas, Banco del Trabajo, Banco Financiero del Perú, Citibank e la Asociación de Bancos del Perú (ASBANC). Tipologia
Tamex Tipmex
Tassi bancari
Costo dei fattori produttivi
Manodopera14 (valori medi mensili in €)
Categorie
da
Operaio Impiegato Dirigente
150 300 1.000
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280 800 5.000
Organizzazione sindacale15 Presenti due grandi gruppi di organizzazioni sindacali: la Confederacion General de los Trabajadores en el Perú (CGPP), gestita dal partito di estrema sinistra Patria Roja, e la Central Nacional de los Trabajadores (CNT) del partito Aprista.
Valore
7,96 % 0,40 %
Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default 13 Per maggiori informazioni www.sace.it 14 Fonte: Ministerio del Trabajo y Promoción del Empleo (MTPE) 15 Fonte: Patronato INKA Perù - CGIL 16 Fonte: Luz del Sur
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Categorie
12
Elettricità16 (in €/KW/h)
Alta e media tensione 361
media
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CENTRO/SUD AMERICA Combustibile
PERÙ
Benzina Nafta Combustibile industriale
Acqua18 (in €/m3)
Acqua ad uso industriale Tipologia
IN ITALIA
Prodotti petroliferi17 (in €/l)
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via Siacci 4 - 00197 Roma Ufficio Commerciale Centro Cooperazione Internazionale largo Africa, 1 – 20145 Milano tel 02 4997474 Consolati Generali Milano via G. Giacosa 31 - 20127 tel 02 26821276 Roma via Sibari 4 - 00183 tel / fax 06 8848063
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1,25
Immobili19 (canone mensile in €/m2)
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto
media
Affitto locali uffici
16
Corrente elettrica 220 V, 60 Hz Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.00-17.00 Negozi: lun-sab 10.00-20.00 Banche: lun-sab 9.00-18.00
Informazioni utili
Indirizzi Utili NEL PAESE
Festività 1 gennaio; festività pasquali; 1 maggio; 29 giugno; 28, 29 luglio; 30 agosto; 8 ottobre; 1 novembre; 8, 25 dicembre.
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE Ambasciata d’Italia av. G. Garibaldi 298 - Jesús María - 11 Lima tel +51 1 4632727 - fax +51 1 4616162 www.amblima.esteri.it • ambasciata.lima@esteri.it 20
Media Quotidiani: El Comercio, Expreso, Gestión, El Peruano, La República, Perú 21. Riviste: Caretas, Gente, Avance Económico, Cosas. TV: Frecuencia Latina, América Televisión, Panamericana Televisión, Televisión Nacional del Perú (TNP), Andina Televisión (ATV), Red Global.
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura av. Arequipa 1075 - Santa Beatriz Lima 1 tel +51 1 471704 / 4726466 - fax +51 1 4726466 iiclima@esteri.it
Alberghi 5 stelle euro 120-240; 4/3 stelle euro 60-75
ISTITUTI DI CREDITO BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com
17 18 19 20
Fonte: Petroperú Fonte: Servicio de Agua Potable y Alcantarillado Sedapal Fonte: Colliers International Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it
Assistenza medica La maggioranza degli alberghi offre un servizio medico. Forniscono servizio di emergenza (h24): Clínica Ricardo Palma, Av. Javier Prado Este 1066 San Isidro - Lima 27, tel. +51 1 2242224; Clinica Anglo-Americana - Alfredo Salazar Cdra. 3 San Isidro – Lima 27, tel. +51 1 2213656; Clinica El Golf, Av. Aurelio Miró Quesada 1030, San Isidro, Lima 27, tel. +51 1 2643300; Clinica San Felipe - Av. Gregorio Escobedo 650, Jesús María Lima – Perú tel. +51 1 2190000.
Mezzi di trasporto Compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Star Perú, Lan Perú, Peruvian AirLines. Trasferimenti da e per l’aeroporto: taxi green al costo di circa euro 15
362
BUSINESS ATLAS 2014
Siti di interesse Governo: www.perugobierno.gob.pe Sovrintendenza Nazionale di amministrazione Tributaria: www.sunat.gob.pe
PERÙ
Quotidiano El Comercio: www.elcomercioperu.com.pe Associazione esportatori: www.adexperu.org.pe Agenzia di promozione dell’investimento privato: www.proinversion.gob.pe
Camara de Comercio Italiana del Perù
Lima
Anno di fondazione 1967 Anno di riconoscimento 1970 Presidente Giacomo ORSATTI Segretario Generale Flavio GREINER Indirizzo calle Lord Cochrane 107 - San Isidro, Lima 27 Telefono/Fax +51 1 2212598 / 2212411 Web www.cameritpe.com E-mail flavio.greiner@cameritpe.com Orario lun-ven 9.00 - 18.00 Numero dei soci 195
Quota associativa (PEN) Piccole imprese 600; medie imprese 1.500; grandi imprese 3.600; soci sostenitori 7.200 Newsletter Newsletter (mensile) Pubblicazioni Directorio (annuale); Made in Italy (trimestrale); Perú Informa (mensile) Accordi di collaborazione ACCB Asociación de Cámaras Binacionales del Perú; Camera di Commercio di Lima; Corferias del Pacifico; COMEX Societá Peruviana Commercio Estero; ONG CESVI YOPer Impresa sociale; SNI Sociedad Nacional de Industrias.
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Caratteristiche generali1
Fuso orario (rispetto all’Italia): –5 (–6 con ora legale) Superficie 48.511 kmq Popolazione 10.257.724 Comunità italiana 25.000 ca. Capitale Santo Domingo Città principali Santiago de Los Caballeros, La Romana, San Pedro de Macoris, San Cristobal, Puerto Plata Moneta Peso Dominicano (DOP) Tasso di cambio2 1 Euro=55,382
DOP Lingua Spagnolo Religioni principali Cattolici, Evangelici Ordinamento dello Stato Repubblica presidenziale in cui il Presidente è anche Capo dell’Esecutivo e delle Forze armate. Il potere legislativo è esercitato da un Congresso bicamerale Suddivisione amministrativa 31 province e il distretto di Santo Domingo.
Quadro dell’economia
Infrastrutture e trasporti4 Presenti 6 tratti autostradali che collegano i principali centri urbani e le località turistiche, di cui la Autopista del Coral, che congiunge Santo Domingo con Punta Cana, è quella di più recente costruzione. La rete stradale si estende per quasi 20.000 km. Gli aeroporti internazionali sono il Jose Francisco Peña Gómez o Aeropuerto Internacionale de Las Americas, la Isabela-Dr.Joaquín Balaguer, El Higüero (Santo Domingo), Cibao (Santiago), Punta Cana (Punta Cana), Gregorio Luperón (Puerto Plata), La Romana (La Romana), Presidente Juan Bosch (Samaná), María Montés (Barahona). La rete ferroviaria si estende per 517 km. I principali porti e terminal portuali sono Manzanillo, Puerto Plata, Puerto Duarte, Cabo Rojo, Barahona, Azua, Palenque, Caucedo, Rio Haina, Santo Domingo, Boca Chica, San Pedro de Macoris, La Romana. Nel 2008 e stata inaugurata la prima linea della metropolitana (Linea 1), che si estende per 14,5 km da nord a sud della capitale; nel 2013 è stata avviata la seconda linea metropolitana per una lunghezza di 34 km ed è in costruzione la terza linea.
Quadro macroeconomico3 Secondo la Banca Centrale, in linea col Programma Monetario del Banco Central de la Republica Dominicana, la crescita del PIL per il 2013 è del 2,9%, assestandosi a ca. mld/euro 45. Il debito pubblico si attesta al 25% con un aumento, rispetto al 2012, riconducibile principalmente a un aumento degli investimenti pubblici e all’emissione di titoli di stato. La crescita, nel periodo gennaio-settembre, è stata sostenuta dalle buone performances del settore esportativo, a cui è corrisposto un calo delle importazioni (6,6%). La disoccupazione si assesta al 15%, in aumento sul 2012 (14%). La domanda interna ha rallentato la sua crescita, pur registrando un lieve aumento dei consumi finali nel periodo gennaio-settembre 2013 (0,3%) grazie anche al sostegno della spesa pubblica.
Principali settori produttivi3 Il settore dei servizi rappresenta il 62% del PIL del Paese (comunicazioni e turismo rappresentano la meta del settore); a seguire l’industria, con il 29% e l’agricoltura con il 9%. Al terzo trimestre 2013, il settore in maggior crescita, risulta essere quello agricolo (+3,1%) grazie alle buone performances della silvicoltura e pesca (+7,7%); in calo invece le coltivazioni tradizionali da esportazione (–10%). Il settore dei servizi (+2,4%) è in crescita: si confermano comparti in espansione l’intermediazione finanziaria e assicurativa (+10,4%), la salute (+5,2%) e l’istruzione (+3,6%), così come il settore della comunicazione (+4,2%); in ripresa anche il settore ho.re.ca (+5,5%). L’industria ha visto una crescita del 2,1% con incrementi sostenuti per l’estrazione mineraria (+217,1%); segno negativo riporta la raffinazione e la produzione di prodotti derivanti dal petrolio (–8,9%).
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Commercio estero5 Totale import: mld/euro 9,32 Totale export: mld/euro 5,45 Principali prodotti importati: beni di consumo (52%), di cui derivati del petrolio (25%), beni di consumo durevoli, come automobili e elettrodomestici (6%), prodotti alimentari (semi)lavorati (5%); materie prime (31%), di cui petrolio greggio (11%), materie plastiche artificiali (3%), materie per l’industria alimentare (2%); beni capitali (16%) ci cui macchinari per l’industria (4%) e ricambi (5%). 1 2 3 4 5
Fonte: Banco Central de la Republica Dominicana Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Banco Central de la Republica Dominicana Fonte: Ministerio Obras Publicas y Comunicaciones (MOPC) Fonte: elaborazioni Ufficio Nazionale di Statistica dominicano su dati DGA
BUSINESS ATLAS 2014
Principali prodotti esportati: beni di consumo (38%), di cui prodotti alimentari (semi)lavorati (11%), prodotti farmaceutici (6%); materie prime (46%) di cui ferro e acciaio (6%), materie prime non lavorate per l’industria alimentare (6%) e per l’industria tessile (6%); beni capitali (16%), tra cui macchinari e ricambi (1%). Principali partner commerciali6 Paesi Clienti: USA (51%); Haiti (13%); Canada (12%), Cina (3%); Olanda (1,6%); Regno Unito (1,1%); Spagna (0,8%); Venezuela (0,6%); Italia (0,5%). Paesi Fornitori: USA (40%); Cina (10%); Venezuela (6%); Messico (6%); Trinidad e Tobago (4%); Brasile (2,5%); Colombia (2%); Spagna (2%); Germania (1,7%); Italia (1,2%).
ne del valore della merce. Alcune tipologie di prodotti (generi alimentari, legname, beni capitali in genere) richiedono il certificato di origine. Per altri, come i medicinali, la legge stabilisce l’obbligo di autorizzazione previa del distributore o importatore e di registro sanitario per ogni singolo prodotto. Il trattato di libero scambio, denominato DR-CAFTA con USA, Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras e Nicaragua, firmato il 5.08.2004, ratificato e in vigore dal 1.03.2007, garantisce accesso preferenziale, mediante l’eliminazione dei dazi, dei beni in ingresso nel Paese. Per alcuni beni è prevista tuttavia una progressiva riduzione del regime doganale corrispondente fino ad arrivare all’azzeramento del dazio. Il 15.10.2008 l’UE ha sottoscritto un Accordo di Associazione Economica (EPA) con i 13 Paesi aderenti al CARIFORUM di cui la Repubblica Dominicana fa parte. L’accordo, provvisoriamente in vigore dal 29.12.2008, prevede l’azzeramento di dazi e quote per la quasi totalità delle esportazioni dirette al territorio comunitario e l’annullamento, ovvero il parziale smantellamento, dei dazi doganali per i prodotti europei diretti al territorio CARIFORUM, secondo uno schema non omogeneo che varia da Paese a Paese. Classificazione doganale delle merci: L. 14/1993, modificata dalla L.146/2000 e applicata dal Regolamento Generale per l’Interpretazione della Nomenclatura dei Dazi Doganali (la quale aderisce alla NAB, Nomenclatura Doganale di Bruxelles) prevede un sistema di tassazione a tariffe uniche: dallo 0% per alcune materie prime, al 40% su alcuni beni industriali. Il sistema in vigore prevede l’applicazione di una imposta selettiva al consumo - che va sommata alle imposte dovute per la naturalizzazione del bene - per determinate categorie di prodotti: 10% telecomunicazioni, valori assoluti in DOP per litro di alcol assoluto nelle bevande alcoliche (e 7,5% sul prezzo al dettaglio), valori assoluti in DOP per pacchetto di sigarette (e un 20% sul prezzo al dettaglio), 130% sui sigari, 16% sulle assicurazioni. Restrizioni alle importazioni: previste per armi da fuoco, medicinali e alimentari. Importazioni temporanee: l’importatore è soggetto al pagamento di un’assicurazione obbligatoria sulla merce tarata sul valore della stessa (generalmente del 3%), al fine di garantire l’adempimento degli oneri fiscali nel caso in cui l’operazione si dovesse convertire in definitiva.
Interscambio con l’Italia7 Saldo commerciale: mld/euro –0,09 Principali prodotti importati dall’Italia: reattori nucleari, caldaie, macchine, apparecchi e congegni meccanici, parti di queste macchine o apparecchi (29,3%), perle fini o coltivate, pietre preziose (gemme), pietre semipreziose (fini) o simili, metalli preziosi, metalli placcati o ricoperti di metalli preziosi e lavori di queste materie (21,6%), materie plastiche e lavori di tali materie (6%). Principali prodotti esportati in Italia: combustibili minerali, oli minerali e prodotti della loro distillazione, sostanze bituminose, cere minerali (30%); ghisa, ferro e acciaio (29,5%), cacao e sue preparazioni (13,5%). Investimenti esteri (principali Paesi)8 Paesi di provenienza Brasile (37%); Canada (27%); USA (18%); Messico (12%); Spagna (4%); Italia (0,2%).
Investimenti esteri (principali settori)9 Verso il Paese: energia (21,3%); commercio e industria (18,5%); turismo (13,2%); immobiliare (13,2%) minerario (10,4%); telecomunicazioni (10,1%); zone franche (7%); finanziario (6%). Italiani verso il Paese10: infrastrutture, nautico, cemento e calcestruzzo, energia ed acqua.
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: il tradizionale Formulario 3480 è stato sostituito dalla DUA (Dichiarazione Unica Doganale); rimane l’obbligo di accompagnare il documento con le ricevute di acquisto dei prodotti o fatture commerciali dell’esportatore d’origine. Crescente attenzione è dedicata dalla Direzione Generale delle Dogane ai valori commerciali espressi nella fattura di accompagnamento dei beni, allo scopo di contenere la prassi tendente alla sottovalutazio-
REP.DOMINICANA
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: L. 16/95 e regolamento di applicazione contenuto nel Decreto 380-96, modificato dal Decreto 163-97 che prevede una maggiore liberalizzazione e apertura dell’economia dominicana nell’ambito degli scambi commerciali e degli investimenti internazionali. La legge consente l’investimento estero in tutti i settori delFonte: Oficina National de Estadistica (ONE) Fonte: ISTAT (dati gennaio-novembre 2013) Fonte: Rapporti congiunti Ambasciate/Consolati (Ministero degli Affari Esteri, Ministero dello Sviluppo Economico) 9 Fonte: Periodo gennaio-settembre 2013 10 Dati 2012 6 7 8
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CENTRO/SUD AMERICA
REP.DOMINICANA
l’economia nazionale (a eccezione di sicurezza nazionale, salute pubblica e protezione del patrimonio ambientale), senza previa autorizzazione da parte delle autorità locali e con l’eliminazione di qualsiasi limite al trasferimento di utili ed al rimpatrio dei capitali; inoltre, al capitale estero è assicurato parità di trattamento rispetto a quello nazionale. Legislazione societaria: la Legge 479 riconosce le seguenti tipologie societarie: a) Società in nome collettivo (Sociedad en Nombre Colectivo) costituita da due o più soci, i quali rispondono delle obbligazioni in forma illimitata, sussidiaria e solidale. La ragione sociale deve contenere i nomi dei soci (o di uno) seguita dalle parole "e società" o la sua abbreviazione; b) Società in Accomandita Semplice (Sociedad en comandita simple) composta da uno o più soci (accomandatari) che rispondono in maniera solidale, sussidiaria e illimitata per le obbligazioni sociali e da uno o più soci (accomandanti) che rispondono delle obbligazioni contratte dalla società limitatamente alla quota conferita (responsabilità limitata); c) Società in Accomandita per Azioni (Sociedad en Comandita por Acciones) composta di uno o più soci accomandatari, amministratori di diritto, i quali rispondono in maniera solidale, illimitata e sussidiaria delle obbligazioni sociali, e da uno o più soci accomandanti, che, in quanto azionisti, sopportano le perdite in proporzione ai loro conferimenti. Sebbene nella legge 479 non sia esplicitamente indicato, la ragione sociale deve contenere i nomi dei soci di uno o più di essi seguita dalle parole e società o la sua abbreviazione, seguito dalla dicitura Società in Accomandita; d) Società Anonima, Pubblica o Privata (Sociedades Anónimas), costituita da due o più soci, la cui responsabilità per le perdite è limitata ai loro conferimenti. La ragione sociale deve contenere la dicitura "Società Anonima" o "SA". La società può essere a sottoscrizione pubblica o privata. Le Società Anonime di sottoscrizione pubblica sono quelle che per ottenere un finanziamento sotto forma di capitale o debito utilizzano mezzi di comunicazione di massa o pubblicitaria. Le Società Anonime di sottoscrizione privata sono quelle che non accedono al mercato come fonte di finanziamento o espansione delle operazioni societarie; e) Società a Responsabilità Limitata (Sociedad en Responsabilidad Limitada) formata da un minimo di due e un massimo di cinquanta membri, che non rispondono personalmente per le obbligazioni sociali. Il nome può includere il nome di uno o più soci e deve essere preceduto o seguito dalle parole "Società a Responsabilità Limitata" o dalla sigla "SRL"; f) Impresa Individuale a Responsabilità Limitata (Empresa Individual de Responsabilidad Limitada - EIRL) di proprietà di una persona fisica, dotata di personalità giuridica propria, il cui patrimonio sociale è indipendente e separato dai beni del singolo proprietario della società. Le persone giuridiche non possono costituire né acquisire imprese di questo tipo. Il nome della società dovrà tenere anteposta o aggiunta la formula Società Individuale a Responsabilità Limitata o l'abbreviazione EIRL. Non può includere il nome, il cognome o parte di esso, o qualsiasi altro nome di persona; g) Società commerciali straniere (Sociedades Comerciales Extranjeras)
riconosciuta dalla legge 479,a condizione che siano rispettate le disposizioni della giurisdizione d’origine; inoltre, queste società hanno l'obbligo di essere debitamente registrate nel Registro delle Imprese, allo stesso modo delle società locali, come pure devono essere iscritte alla Direzione Generale delle Entrate, se operanti nel Paese. La Legge 479 riconosce la parità di società estere con società locali di fronte alla legge e, pertanto, dichiara che non hanno alcun obbligo di fornire alcuna garanzia legale in caso di voler avviare un’azione legale nel Paese. Tra le novità previste dalla L. 479, viene stabilita l’inopponibilità della persona giuridica nei casi di violazione della legge, dell´ordine pubblico e dei diritti di soggetti terzi; si segnala inoltre l´introduzione di regimi separati per le Società Anonime (SA), di sottoscrizione pubblica e privata, l’attenuazione del regime di nullità, l’inclusione di norme riguardanti il buon governo societario, la regolamentazione dei processi non disciplinati dalla normativa precedente quali la fusione, scissione e acquisizioni, aumenti e riduzioni di capitale, acquisto di azioni, scioglimento e liquidazione. È stato inoltre introdotto un Regime Penale Societario. Sparisce invece la fattispecie della Società per Azioni. Brevetti e proprietà intellettuale Il Paese con la L. 65/2000 si è allineata alla regolamentazione WTO sulla proprietà intellettuale (TRIPS Law). La L. 20/2000 definisce e protegge invenzioni brevettate, marchi, nomi commerciali e denominazioni di origine. Il tempo massimo di validità del brevetto è di 10 anni, decorrente a partire dal terzo anno dalla presentazione della domanda, dietro corresponsione di una tassa annuale.
Sistema fiscale11 Regolato dal Codice Tributario in vigore dal 1992, le cui modifiche più recenti sono state apportate nell’ottobre del 2004 e per il tramite della L. 557/ 2005. Le persone fisiche e giuridiche residenti nel Paese sono tenute al pagamento delle imposte sia sui redditi di fonte dominicana, che su quelli provenienti da fonti straniere. I cittadini stranieri residenti sono sottoposti al regime tributario per i soli redditi di fonte dominicana fino al terzo anno dalla data di acquisizione della residenza; a partire dal quarto anno sono tenuti al pagamento delle imposte anche sui redditi di fonte straniera. Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre Imposta sui redditi di persone fisiche e imprese12
Reddito (DOP)
Fino a 399.923 399.923 - 599.884 599.884 - 833.171 Oltre 833.171
11 12
366
%
0% 15% quota oltre 399.923 29.994 +20% quota oltre 599.884 76.652 +25% quota oltre 833.171
Fonte: Direcion General de Impuestos Internos Valida per il biennio 2014/2015
BUSINESS ATLAS 2014
Imposta sul valore aggiunto: (ITBIS), applicata al trasferimento e importazione di manufatti e fornitura di servizi è pari al 18% (prevista un diminuzione al 16% per il 2015). Prevista inoltre un’imposta di produzione/importazione per alcolici, tabacco (DOP 28,31 per 20 sigarette), servizi di telecomunicazione (10%), assegni e pagamenti elettronici (1,5 per mille), servizi assicurativi (16%) e altri stabiliti dalla legge. Per la successione di beni mobili e immobili si applica un 3% sul valore totale del bene. Per le donazioni si applica il 29% (prevista una diminuzione nel corso del 2014).
Tipologia
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
14 15 16
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche Stando alle stime ufficiali, esistono 57 parchi attivi di proprietà sia pubblica che privata, nei quali operano 566 aziende. Le zone franche sono aree delimitate sottoposte a un regime doganale (sospensione d’imposta se viene rispettato il limite massimo del 20% di vendite della produzione annuale sul mercato interno) e fiscale speciale stabilito dalla L. 8/1990, in virtù del quale è consentita l’installazione nel loro perimetro di imprese che destinino la propria produzione di beni o servizi al mercato estero. La legge prevede inoltre la fattispecie delle Zone Franche speciali e delle Zone Franche di frontiera (localizzate sul confine con la vicina Repubblica di Haiti), per le quali sono previste ulteriori agevolazioni. Le imprese a capitale italiano sono 7, con una quota percentuale dell’1,28% sul totale delle presenze. Accordi con l’Italia Accordo commerciale (1954); Accordo sui trasporti aerei (1978); Convenzione di sviluppo e cooperazione economica ed industriale (1989); Dichiarazione Congiunta sulla Cooperazione allo Sviluppo (1999); Accordo sulla Promozione e Protezione Bilaterale degli Investimenti (2006).
Tassi bancari (prestiti)
Valore
33,6% 22,4% 16,5% 5,9% 15,9%
Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Banco Central de la Republica Dominicana Fonte: Banco Central de la Republica Dominicana. Il salario medio 2013 è stato di euro 318/mese
4,40% 6,22% 5,62% 6,12% 2,27%
Attività SIMEST
Sistema bancario15 La regolamentazione del sistema monetario e bancario è responsabilità della Junta Monetaria del Banco Central de la República Dominicana (vertice della Banca Centrale). Il Banco Central è, tra le altre cose, l’istituzione deputata ad emettere le risoluzioni necessarie per regolamentare le operazioni finanziarie delle banche commerciali e altri istituti di credito. Gli altri organismi pubblici principali che intervengono nel sistema finanziario dominicano sono: la Superintendencia de Bancos, organo governativo di disciplina e controllo, dipendente dalla Junta Monetaria; il Banco de Reservas de la República Dominicana, la più grande banca commerciale del Paese che, pur essendo pubblica, deve sottostare a regole identiche a quelle di altre banche ed è ugualmente soggetta a controllo. Le principali banche commerciali private sono: Banco Popular, Banco Leon, Banco Hipotecario Dominicano (BHD), Banco Caribe, Banco del Progreso, Banco de Desarrollo Industrial (BDI). L’unica banca straniera presente è la canadese Bank of Nova Scotia o Scotiabank, che di recente ha acquisito gli sportelli della statunitense Citibank. Quest’ultima presidia, comunque, il Paese assistendo i propri clienti corporativi.
13
Valore
Principali finanziamenti e linee di credito
Rischio Paese13 5/7 Condizioni di assicurabilità SACE14 apertura senza condizioni
Commercio Personali Ipotecari Interbancario Prestito a 5 anni
Tassi bancari (depositi)
Deposito 1 mese Deposito 6 mesi Deposito 1 anno Deposito oltre 1 anno Conto di risparmio
Notizie per l’operatore
Tipologia
REP.DOMINICANA
Costo dei fattori produttivi
Manodopera16 (valori medi mensili in €)
Categorie
Operaio Impiegato Dirigente 367
da
100 120 800
a
350 900 1.800
CENTRO/SUD AMERICA
REP.DOMINICANA
Organizzazione sindacale Le principali organizzazioni sindacali del Paese sono la Confederación Nacional de Trabajadores Dominicanos (CNTD), la Central Unitaria de Trabajadores (CTU), la Central General de Trabajadores (CGT) e la Confederación Autónoma Sindical Clasista (CASC). L’efficacia del loro intervento sui processi decisionali è trascurabile. Si registra l’assenza di programmi di sostegno per i lavoratori che abbiano perso il posto di lavoro e di un sistema di sovvenzioni e/o assegni di disoccupazione. Categorie
Combustibile
Consolati Generali Genova via A. Cecchi 2 - int.21 – 16129 tel 010 566095 • info@consudomgenova.it Milano Piazzale Cardona 9 20123 tel 02 80509804 - fax 02 72011433 consudomil@tiscalinet.it Napoli via Generale Orsini, 42 - 80132 tel 081 7648867 • consuladodominicano@katamail.com
media
0,06 0,94
Prodotti petroliferi18 (in €/l)
Benzina Nafta Combustibile industriale
da
1,10 0,99 0,67
Acqua19 (in €/m3)
Ad uso industriale Tipologia
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via G. Pisanelli 1, Int. 8 - 00196 Roma tel 06 45434789 - fax 06 45448452 info@embajadadominicanaitalia.org
Elettricità17 (in €/KW/h)
Media tensione (kw/h 0-65) Alta tensione (kw/h 66-100)
da
0,14 da
Affitto locali uffici (Santo Domingo) 5
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE Centro de Exportación e Inversión de la República Dominicana Milano via P. Giovio 28 • tel 02 58109275 rita.castillo@cei-rd.gov.do Roma via Pisanelli 1 - 00196 tel 06 36004377 - fax 06 36004380 johanne.pena@cei-rd.gov.do
a
1,14 1,02 0,90
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto e biglietto aereo A/R. Per soggiorni turistici non è necessario il visto, il tempo di permanenza massimo consentito è di 30 giorni. Per motivi di soggiorno diversi dal turismo si consiglia di prendere contatto con i consolati dominicani in Italia.
a
0,20
Immobili (canone mensile in €/m2)
a
Corrente elettrica 110 V, 60 Hz (prese USA)
22,5
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.00-18.00 (14.00 i pubblici); sab 8.00-12.00 Banche: lun-ven 8.30-15.00; sab 8.30-13.00
Informazioni utili
Festività 21 (Nuestra Señora de la Altagracia), 26 (Dia de Duarte) gennaio; 27 febbraio (Independenza); 1 maggio; 16 agosto (Restauracion); 24 settembre (Nuestra Señora de la Mercedes); 6 novembre (Dia de la Constitucion).
Indirizzi Utili NEL PAESE
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE12 Ambasciata d’Italia calle Rodriguez Objio 4, Gazcue tel +1 809 6820830 - fax +1 809 6828296 www.ambsantodomingo.esteri.it/ambasciata_santodomingo ambsdom.mail@esteri.it 17 18 19 20 21
Fonte: Superintendecia de Elecrticidad Fonte: Ministerio de Industria y de Comercio Fonte: Autoridad Nacional del Agua Fonte: Elaborazioni Camera di Commercio Dominico-Italiana Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it
IN ITALIA
Media Quotidiani: Listín Diario, Diario Resumen, El Nacional, El Caribe, Hoy, El Siglo. Riviste: Rumbo; Ahora; Ritmo Social; Oh! Magazine; Pandora; ES (En Sociedad); Estilos; Negocios; Uno; Ysabela; Moda; Aldaba; Mujer Única. TV: CTN; Telecentro; Tele Antillas; Tele Sistema; Radio TV Dominicana; Antena Latina; CDN; Mango TV; Amé; Color Visión; Telemicro; Telemundo; Venevision Plus Dominicana. Alberghi Cat. lusso ca. euro 110; 1a cat. euro 55
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BUSINESS ATLAS 2014
Assistenza medica Necessaria un’assicurazione privata. Le principali cliniche della città di Santo Domingo sono: Clinica Abreu, Corazones Unidos, Centro Médico Dominicano, Plaza de la Salud, Clinica Abel Gonzalez, Centro Medico UCE.
REP.DOMINICANA
Trasferimenti da e per l’aeroporto: Costo massimo del taxi dall’Aeroporto Las Americas al centro di Santo Domingo euro 25; sconsigliate altre tipologie di trasporto.
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Air Dominicana Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia, Air Italy, Condor, Air Berlin, Air Canada, United, Blu-Express, American Airlines, XL Airways France, Swiss, Delta, Iberia.
Camara de Comercio Dominico-Italiana
Santo Domingo
Anno di fondazione 1987 Anno di riconoscimento 1991 Presidente Vincenzo ODOGUARDI Segretario Generale Elia ODOGUARDI Indirizzo av. Lope de Vega 59, Plaza Lope de Vega, 3er. Piso, Local 17C Naco Telefono +1 809 5355111 Fax +1 809 5328824 Web www.camaraitaliana.com.do E-mail c.italiana@camaraitaliana.com.do sg@camaraitaliana.com.do Orario lun-ven 9.00 - 17.00 Numero dei soci 245 Quota associativa (una tantum 20% della quota; non dovuta per soci onorari, benemeriti e sostenitori) Soci stranieri: persona fisica: euro 500 (dal II anno: 400); associazioni senza fine di lucro: euro 375 (300); imprese 0-20 dipendenti: euro 500 (400); imprese 20-100 dipendenti: euro 750 (600); imprese oltre 100 dipendenti: euro 1.000 (800); CCIAA, banche e assicurazioni: euro 1.500 (1.200).
Soci locali: persone fisiche, associazioni senza fine di lucro, imprese 0-20 dipendenti: DOP 6.250 (dal II anno: 5.000); imprese medie e grandi: DOP 10.000 (8.000); banche e assicurazioni: DOP 20.000 (16.000). Altre tipologie di socio: onorario DOP 38.900, benemerito DOP 77.800, sostenitore DOP 155.600. Newsletter Newsletter Pubblicazioni Vademecum per l’operatore economico in Repubblica Dominicana (annuale in italiano); Booklet CCDI (bilingue) Accordi di collaborazione A&B Master-Escuela Dominicana de Alimentos y Bebidas; ASONAMECA Asociacion Nacional Metalurgia y Metalmecanica; CEI-RD Centro per le Esportazioni e gli Investimenti della Repubblica Dominicana; Enjoy HD tv; Fedecamaras Federazione delle Camere di Commercio Europee in Repubblica Dominicana; INTEC Instituto Tecnologico de Santo Domingo; Università: Bergamo, Bocconi Milano, Bologna, Cattolica Milano, Federico II Napoli, La Sapienza Roma, Luiss Roma, Orientale Napoli, Statale Milano, Tor Vergata Roma.
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): –5 Superficie 176.215 kmq Popolazione 3.286.314 Comunità italiana 107.000 con passaporto italiano (45% della popolazione di origine italiana) Capitale Montevideo (1.319.108) Città principali Salto (104.028), Paysandú (74.429), Las Piedras (71.268), Rivera (64.485), Maldonado (62.592), Tacuarembó (54.757), Melo (51.830) Moneta Peso Uruguayano (UYU) Tasso di cambio1 1 Euro=27,232 UYU Lingua Spagnolo Religioni principali Catto-
lici Ordinamento dello Stato Repubblica Presidenziale in cui il potere esecutivo è esercitato dal Presidente della Repubblica (in base alla Costituzione del 1996), eletto ogni 5 anni a suffragio universale diretto. Il potere legislativo è affidato all'Assemblea generale, composta da Camera dei deputati (99 membri) e Senato (30 membri), rinnovabile ogni 5 anni Suddivisione amministrativa 19 regioni amministrate da una Junta Departemental e da un Intendente Municipal (Sindaco).
Quadro dell’economia2
Principali prodotti esportati: soia (20,5%); carni bovine congelate (10,2%); riso (5,6%); latte (5,1%); carni bovine refrigerate (4%); legno grezzo (3,7%); frumento (3,4%); formaggi (2,8%). Principali partner commerciali Paesi Clienti: Brasile (19,1%); Cina (16%); Argentina (5,2%); Venezuela (4,9%); Germania (4%); USA (3,9%); Russia (3%); Olanda (2%); Italia (1,7%). Paesi Fornitori: Cina (20,2%); Brasile (17,4%); Argentina (17%); USA (9%); Messico (3,1%); Germania (3,1%); Francia (2,5%); Corea del Sud (2,3%); Italia (2%); Spagna (2%).
Quadro macroeconomico Nel 2013, il PIL ha registrato una crescita del 3,9%. Tasso di inflazione e disoccupazione sono rispettivamente dell’8,5% e del 6,1%. Come negli ultimi anni, il 2013, è stato per le esportazioni un anno da record: il 34% dell’export è costituito da prodotti del settore agricolo, mentre il restante 66% da prodotti dell'industria manifatturiera.
Interscambio con l’Italia3 Saldo commerciale: mld/euro –0,03 Principali prodotti importati dall’Italia: reattori nucleari, caldaie, macchine (40%); macchine, apparecchi e materiale elettrico e loro parti (8%); prodotti farmaceutici (5%); vetture automobili, trattori, velocipedi (5%). Principali prodotti esportati in Italia: carni e frattaglie commestibili (32%); semi e frutti oleosi (20%); pesci e crostacei, molluschi e altri invertebrati acquatici (19%); lana, filati e tessuti di crine (10%); grassi e oli animali o vegetali (5%); frutta commestibili (4%).
Infrastrutture e trasporti Il Paese è collegato da una buona rete stradale che si estende per circa 50.000 km e da una rete ferroviaria che si sviluppa per 1.640 km. Un’ulteriore via di comunicazione è costituita dal fiume Uruguay, navigabile per circa 300 km fino alla città di Salto. Il principale porto è quello di Montevideo, che opera anche come Porto Libero. Il Paese, inoltre, attraverso il Porto di Nueva Palmira sul fiume Uruguay, è il punto finale dell'Idrovia Paraná-Paraguay Sud, che collega il Paese a Brasile, Paraguay, Bolivia e Argentina. I principali aeroporti internazionali sono a Punta del Este e a Carrasco (a 18 km da Montevideo), inaugurato di recente.
Commercio estero Totale import: mld/euro 7,18 (non include settore oil) Totale export: mld/euro 6,89 Principali prodotti importati: autoveicoli da turismo (4,4%); apparecchi telefonici, telefonia mobile (3,1%); autoveicoli per trasporto merci (2,9%); parti ed accessori per autoveicoli (2,7%); insetticidi (2,3%); macchine automatiche per l'elaborazione informatica, computer (1,8%).
Investimenti esteri (principali Paesi) Paesi di provenienza: Argentina, Spagna, Olanda, Brasile, USA, Belgio. Investimenti esteri (principali settori) Verso il Paese: edilizia, agricoltura, trasporti, comunicazioni, industria manifatturiera. 1 2
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3
Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Banca Centrale dell’Uruguay; Instituto Nacional de Estadistica (INE) Istituto Uruguay XXI Fonte: Dogana uruguaiana
BUSINESS ATLAS 2014
Aspetti normativi e legislativi
mente esoneri fiscali) sono previsti per attività ad alto impatto occupazionale, export-oriented e altamente tecnologiche. Un aspetto peculiare del Paese è il sistema finanziario che opera in un contesto di piena libertà di movimento di capitali, valuta e metalli preziosi; previsto, inoltre, il segreto bancario. Le agenzie finanziarie che abbiano come oggetto esclusivo la realizzazione di operazioni di intermediazione finanziaria al di fuori del Paese sono esonerate da tutti i tributi (esclusa la contribuzione alla previdenza sociale). Ciò ha permesso al settore finanziario di mostrare una forte dinamicità negli ultimi anni, soprattutto nel mercato dei cambi (il 90% dei depositi sono in valuta straniera). La L. 15.322/1989 sulle Offshore Banks stabilisce l’esenzione dai tributi a patto che la loro attività abbia come unico oggetto l'intermediazione di valori mobiliari, moneta o metalli preziosi locati all'estero, e che la clientela sia esclusivamente non residente. Tali compagnie possono operare come società anonime (SA) o succursali di banche straniere. Il settore assicurativo è stato liberalizzato tramite L. 16.462/1993. La legge 16.713/1995, infine, permette alle compagnie assicurative di operare in regime di offshore, stabilendo l'obbligo di assicurare solo rischi locati all'estero. Secondo la recente L.18786/2011 l’Amministrazione Pubblica può accettare iniziative private per lo sviluppo di progetti di partecipazione pubblico-privata; i contratti prevedono l’affidamento da parte dell’ente pubblico dell’attuazione globale ed integrata (finanziamenti, progettazione, costruzione, manutenzione, gestione delle infrastrutture) ad una persona di diritto privato, per un periodo determinato. Legislazione societaria: previsti dalla L. 16.060 uffici di rappresentanza, filiali, joint venture. Le forme societarie più utilizzate dall'investitore straniero sono la SRL che opera senza restrizioni (numero massimo di soci pari a 50, capitale sociale fino a euro 29.492, responsabilità dei soci estesa per il capitale apportato, non utilizzabile per lo sviluppo di attività bancarie o assicurative); la SA il cui capitale è rappresentato da azioni per un minimo apporto di euro 29.492 e responsabilità sociale per capitale apportato (distinguibili due tipologie, aperta con azioni quotate sul mercato, e chiusa); la sussidiaria o succursale.
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: necessario il Documento Unico di Importazione, comune per tutti i membri del Mercosud. Non sono soggette al pagamento di tariffe doganali le merci provenienti dai Paesi del Mercosud; per quelle in ingresso da Paesi terzi è in uso la Tariffa Doganale Comune, da 0 a 23% (oltre all’imposta sul valore aggiunto pari al 22%). Il Dlg. 24.07.01 prevede una commissione sulle importazioni pari al 2,5%; sono esenti le importazioni temporanee e i beni capitali di uso esclusivo dell'industria agricola e dell'allevamento. A partire dalla Legge Porti 16.246/1992, Montevideo è il primo terminal della costa atlantica in America del Sud che opera sotto un regime di Porto Libero. Questo regime si applica anche ai porti commerciali di Fray Bentos, Nueva Palmira, Colonia, Sauce e La Paloma. Tale regime comporta la libera circolazione di merce, e l’esenzione (all’interno del recinto doganale) da tutte le tasse e soprattasse applicabili all'importazione. Oltre ai recinti portuali sono previsti dalla legge i terminali extraportuali che favoriscono la non saturazione del limitato spazio portuale e lo snellimento delle operazioni di commercio estero. Classificazione doganale delle merci: Dazio Estero Comune a 10 cifre (Arancel Externo Común), basato sulla Nomenclatura Comune Mercosur (NCM) e, a sua volta, sul Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: previsti controlli di sicurezza per alcuni prodotti come apparecchi elettrici/elettronici, e sanitari (in particolare per prodotti alimentari). Importazioni temporanee: non soggiacciono all’obbligo di pagamento di alcuna tariffa doganale, ma, previa introduzione nel mercato, è necessaria un’autorizzazione degli organi competenti. La merce deve essere riesportata entro 18 mesi dall’ottenimento della licenza. Tale trattamento è previsto per materie prime, motori, invasature e materiali per impacchettare, matrici, stampi e modelli, prodotti semilavorati o in processo, beni agricoli e articoli/parti che intervengono nel processo produttivo senza formare parte del prodotto finale.
Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: la normativa di riferimento è contenuta nella L. 16.906/1998 e nel Decreto 455/07. Gli investitori stranieri godono dello stesso trattamento riservato a quelli locali, possono svolgere attività in qualsiasi settore, a eccezione di quelli regolati dallo Stato (radio e televisioni). La Legge stabilisce alcuni principi di base, quali: promozione e protezione degli investimenti, sia stranieri che locali; ammissione degli investimenti senza autorizzazioni o requisiti previ di registrazione; libero rimpatrio del capitale e dei profitti. Incentivi per l'investitore straniero (general-
URUGUAY
Brevetti e proprietà intellettuale Materia regolata dalla L.17.052/1998 di attuazione del Protocollo d'Armonizzazione del Mercosud e L. 17.053/1995 di attuazione dell’Accordo Interregionale di Cooperazione UEMercosud.
Sistema fiscale4 Vigente il principio della fonte, in base al quale viene tassata solo la materia imponibile generata sul territorio nazionale. Le principali imposte sono: l’Impuesto a las Rentas de las Actividades Económicas (IRAE) con aliquota unica del 25% gravante sui redditi prodotti da attività industriale e commerciale (anche per le succursali o sussidiarie di società stra4
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Fonte: Direzione Generale delle Imposte
CENTRO/SUD AMERICA
URUGUAY
Principali finanziamenti e linee di credito
niere); l’Impuesto al Patrimonio (IP) che grava sulle imprese commerciali, industriali e agricole con aliquota dell’1,5%, del 2,8% per banche e compagnie finanziarie, e del 1,5% per altre persone giuridiche; l’Impuesto Especifico Interno (IMESI) grava sulla prima vendita effettuata dai produttori sull'importazione di determinate classi di beni (alcolici, tabacco, cosmetici) secondo tassi variabili; l’Impuesto a la Renta de las Personas Físicas (IRPF). Anno fiscale: 1 gennaio – 31 dicembre
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento
Imposta sui redditi delle persone fisiche
Reddito mensile (in €)
670-956 956-1.435 1.435-4.784 4.784-7.177 7.177-11.004 Oltre 11.004
Valore d’imposta
Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
10% 15% 20% 22% 25% 30%
Imposta sul valore aggiunto (VAT): 10% o 22% in base alla categoria di beni.
Notizie per l’operatore
Rischio Paese5 3/7 Condizioni di assicurabilità SACE6 apertura senza condizioni.
Sistema bancario Il Paese rappresenta un centro finanziario di riferimento nel continente sudamericano non essendo previsto alcun controllo sui movimenti di capitale e riconoscendo l’assoluto segreto bancario e la protezione degli investitori internazionali. La Banca Centrale dell'Uruguay, istituto regolatore e supervisore del sistema, aderisce ai principi di Basilea. Il sistema bancario è composto da 10 banche private, 6 istituti finanziari, 1 cooperative d’intermediazione finanziaria, 6 entità d’intermediazione finanziaria esterna e amministratrici di consorzi che non si finanziano con il risparmio pubblico. Le banche straniere, godendo dello stesso trattamento riservato agli istituti locali, possono stabilire filiali nel Paese. Tassi debitori (media)
Persone giuridiche Persone fisiche
5
6
UYU
15,99% 30,01%
USD
4,36% 9,43%
Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it
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Parchi industriali e zone franche La realizzazione di parchi industriali è disciplinata dalla L.17.547/2002, mentre il Decreto 524/2005 offre incentivi fiscali, promuovendo l'attività di persone fisiche o giuridiche che qui si stabiliscono e siano contribuenti. Il Decreto 455/2007 che regola la promozione e protezione degli investimenti prevede che, in caso di investimenti effettuati da parte degli utenti dei parchi industriali, il periodo massimo di esenzione dall’IRAE possa essere aumentata di cinque anni. In accordo con il regime introdotto dal Mercosud, le merci esportate dal territorio franco ai Paesi aderenti all'accordo sono soggette alla tariffa esterna comune (0%-23%). Il personale di attività svolte all'interno della zona franca deve essere per il 75% di cittadinanza uruguaiana. Il regime prevede inoltre: a) esonero di tutte le tasse nazionali, esistenti o future, inclusa l'IRAE (per rendite generate da entità non residenti, anche se non utenti della zona franca; quelle provenienti da attività con merci di origine straniera dichiarate in transito o depositate nella zona franca, quando tali merci non abbiano origine né destinazione entro il territorio doganale nazionale; quelle provenienti dalle merci quando esse abbiano come destinazione il territorio doganale nazionale, sempre che tali operazioni non superino nell'esercizio il 5% dell'importo totale delle alienazioni di merci in transito o depositate attuate nel suddetto periodo); b) esenzione dalle tasse sulle importazioni di macchinari e attrezzature, non concorrenziale con l'industria nazionale; c) credito sull’IVA; d) il pagamento di dividendi da parte dell'utente della zona franca ai suoi azionisti domiciliati all'estero è soggetto a trattenute impositive in Uruguay; e) l'ingresso e l'uscita di beni e servizi è esente da ogni tassa e da qualsiasi altro strumento di effetto equivalente; f) 7 anni di esenzione dall'imposta sul patrimonio su beni installati o utilizzati esclusivamente nel parco. Nel Paese sono presenti 9 zone franche (Colonia, Montevideo, Nueva Palmira, Rio Negro, Rivera, San Josè, Fray Bentos e Florida) che godono di esenzione totale da ogni imposta (l'esenzione non si estende ai contributi e alla previdenza sociale, tranne per il personale straniero che può decidere di non effettuare apporti). Le zone franche possono essere pubbliche o private, e in entrambi i casi sono autorizzate e controllate dalla DG delle Zone Fran-
BUSINESS ATLAS 2014
che. Tali aree sono concepite per attività di commercializzazione, immagazzinaggio, frazionamento, montaggio, smontaggio, servizi professionali, finanziari, informatici e di manutenzione. L'articolo 65 della Ley de Urgencia prevede, inoltre, lo stabilimento nelle zone franche di centri di chiamate internazionali, escluse quelle che hanno come unico o principale destinatario il territorio nazionale, formazione a distanza, emissione di certificati di firma elettronica.
Combustibile
304 900 3.000
Categorie
Alta e media tensione
da
0,03
1,42
da
a
2,35
Immobili11 (canone mensile in € /m2) da
20
a
35
Indirizzi Utili NEL PAESE
a
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE12 Ambasciata d’Italia calle José Benito Lamas 2857 Montevideo tel +598 2 7080542 - fax +598 2 7084148 www.ambmontevideo.esteri.it ambasciata.montevideo@esteri.it
600 1.200 5.000
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituto italiano di cultura calle Paraguay 1177 - Montevideo tel +598 2 9003354 - fax +598 2 9020819 IN ITALIA
RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata e Ufficio Commerciale via Vittorio Veneto,183 – 00187 Roma tel 06 4821776/7 Consolato Generale piazza A. Diaz, 6 - 20123 Milano tel 02 8056786 - fax 02 8646977
a
0,24
Fonte: Uruguay XXI Fonte: Administración Nacional de Usinas y Trasmisiones Eléctricas (UTE) 9 Fonte: Administración Nacional de Combustibles, Alcoholes y Portland (ANCAP) 10 Fonte: Obras Sanitarias del Estado (OSE) 11 Fonte: Associazione Promotori Edilizia 12 Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari nel Paese: www.esteri.it
Ad uso industriale
a
1,47 1,41
Informazioni utili
Organizzazione sindacale Sono presenti circa 300 sindacati, riuniti in un’unica federazione, il Plenario intersindical de Trabajadores-Convención Nacional de Trabajadores (Pit-Cnt). I principali organi che compongono la federazione sono: il Congresso (autorità massima, prevede 1 delegato ogni 200 affiliati), la Mesa Representativa Nacional Ampliada composta da la Mesa Representativa Nacional e da un delegato per ogni assemblea provinciale, ad eccezione del Dipartimento di Montevideo. La Tavola Rappresentativa nomina il Segretariato Esecutivo. È presente, una Commissione fiscale. Elettricità8 (in € /KW/h)
1,41 1,32
Tipologia
Manodopera7 (valori medi mensili in €)
Operaio Impiegato Dirigente
da
Benzina / Nafta Combustibile industriale
Affitto locali uffici
Costo dei fattori produttivi
da
Prodotti petroliferi9 (in € /l)
Acqua10 (in € /m3)
Accordi con l’Italia Accordo veterinario per l’importazione in Italia di carni (1.12.1972); Accordo quadro di cooperazione tecnica (4.09.1987); Memorandum d’intesa per la concessione di una linea di credito d’aiuto a favore della piccola e media impresa italo-uruguayana e uruguayana, attraverso il sostegno a progetti a elevato impatto sociale (16.10.2003 e successive modifiche); Programmma di Cooperazione Italiana allo Sviluppo, consistente in un prestito di mln/euro 20, destinati all’acquisto di beni e tecnologia italiana dalle piccole e medie imprese uruguaiane.
Categorie
URUGUAY
Formalità doganali e documenti di viaggio Necessario il passaporto, mentre è previsto il visto per i Paesi africani (a eccezione del Sudafrica) e alcuni asiatici. L’ingresso e l’esportazione di valuta sono liberi. La vaccinazione è obbligatoria per i cittadini in ingresso dall’Africa.
7 8
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Corrente elettrica 220 V, 50 Hz
CENTRO/SUD AMERICA
URUGUAY
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 9.00-18.00 (pubblici: da marzo a dicembre, 12.30-18.00, dicembre-marzo 8.00-14.30) Negozi: 10.00-22.00 tutti i giorni. Banche: lun-ven 13.00-17.00
Assistenza medica Le persone straniere che si recano nel Paese possono accedere al sistema sanitario in qualsiasi momento sia nel settore pubblico che nel privato. In ogni caso il servizio è a pagamento. Si consiglia di fare un’assicurazione sanitaria di viaggio nel Paese di origine.
Festività 1 gennaio; 1 maggio; 18 luglio; 25 agosto; 25 dicembre
Mezzi di trasporto Compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Iberia, Air France, Aerolineas Argentinas, TAM. Air Europa. Trasferimenti da e per l’aeroporto: taxi (euro 25), autobus (1,37).
Media Quotidiani: El País, El Observador, La República, Últimas Noticias, Búsqueda. Riviste: Búsqueda, Caras y Caretas, Brecha. TV: 3 canali privati (Monte Carlo Televisión, Teledoce, Canal 10) e uno pubblico (Canal 5).
Siti di interesse Presidencia de la República: www.presidencia.gub.uy
Alberghi 3 stelle: singola euro 45, doppia 61; 4 stelle: singola 88, doppia 96; 5 stelle: singola 145, doppia 160.
Camara de Comercio Italiana del Uruguay
Montevideo
Anno di fondazione 1883 Anno di riconoscimento 1987 Presidente Manuel ASCER Segretario Generale Gerardo FERNANDEZ GIGLIO Indirizzo calle Paraguay 1177 P.1 -11100 Telefono +598 2 9015005 Fax +598 2 9021421 E-mail camitur@camitur.com.uy Orario lun-gio 9.00 -17.00; ven 9.00 -13.00 Numero dei soci 196
Quota associativa da euro 150 a 800 in base alla categoria dei soci Newsletter Intercambio (mensile) Pubblicazioni Italia Economica (bimestrale); Guida di Servizi; Zone Franche Accordi di collaborazione CEI Piemonte; Enti fiere: Milano, Verona; Liguria International; Promec Modena; Promos Milano / Punto Operativo / Regione Lombardia; Veneto Promozione.
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Caratteristiche generali
Fuso orario (rispetto all’Italia): –5,30; –6,30 (ora legale) Superficie 916.445 kmq Popolazione1 30.143.256 Comunità italiana2 132.997 Capitale Caracas Città principali Maracaibo, Maracay, Valencia, Ciudad Bolivar, Barquisimeto, Maturin, San Cristobal Moneta Bolivar (VEB) Tasso
di cambio3 1 Euro=8,001 VEB Lingua Spagnolo Religioni principali Cattolici (96%) Ordinamento dello Stato Repubblica Federale Democratica Suddivisione amministrativa 23 Stati, Distretto Capitale e dipendenze federali nel Mar delle Antille.
Quadro dell’economia
Principali settori produttivi L’economia nazionale è orientata principalmente all’export di petrolio e derivati e tale comparto continua a essere di vitale importanza rappresentando l’11,2% del PIL (+1%). La produzione di petrolio è stata di 2,3 milioni di barili giornalieri con riserve di idrocarburi liquidi tra le più importanti del mondo. Il settore non-petrolifero rappresenta il 77,8% dell’economia (+1,7%): manifattura (14,2%; +0,1%), commercio e servizi di riparazione (10%; +3,5%), servizi immobiliari, imprenditoriali e noleggio (10%; +2,6%), costruzioni (7,5%; -4,7%), comunicazioni (7,3%; +6,5%), finanza e assicurazioni (6,7%; +24,5%), servizi (6,1%; +3,9%), trasporti e stoccaggio (3,4%; –2,5%), elettricità e acqua (2,4%; +4,7%). Il Paese ha abbondanti risorse naturali, quasi 15.000 milioni di tonnellate di ferro, 8.000 milioni di tonnellate di riserve di carbone, 56 milioni di tonnellate di nichel, 10 mila milioni di tonnellate di titanio e 40.000 km di terra coltivabile. Le possibilità di sviluppo e di fare affari nel settore agroalimentare sono numerose. Settori promettenti per gli investimenti esteri si confermano l’agricoltura, il turismo e le telecomunicazioni in cui si prevedono investimenti tra mld/euro 6-12 per i prossimi 10 anni.
Quadro macroeconomico4 L’economia venezuelana è cresciuta dell’1,6% nel 2013 in calo rispetto al 2012 (5,6%). Il risultato è stato determinato da una stagnazione della domanda aggregata interna nonostante la crescita del consumo privato (4,3%) e di quello pubblico (3,2%). In questo panorama, capitale fisso ed esportazioni nette sono caduti rispettivamente del 3,7% e del 12,1%. L’inflazione è aumentata al 56,2%, rispetto al 20,1% registrato nel 2012; l’aumento è dovuto al deficit del settore pubblico (13% del PIL) e a quello di Governo (4,1%). Tutto questo ha causato un notevole aumento della liquidità monetaria (69%; 12,8% in termini reali). I tassi d’interesse nominali medi attivi e passivi si sono mantenuti stabili (16,2% e 14,6%). Il tasso di disoccupazione si è attestato al 5,6%, in calo rispetto al 2012 (5,9%). La bilancia commerciale ha registrato un surplus di mld/euro 24,8, legato principalmente alle esportazioni di petrolio. Le riserve internazionali della Banca Centrale hanno raggiunto la quota di mld/euro 16,1, in leggero ribasso rispetto al 2012 (22,5). Il cambio ufficiale VEB/USD si é mantenuto pari a 6,30. Il sistema SITME (Sistema de Transacciones con titulos en Monedas Extranjeras) è stato eliminato a partire dall’8.02.2013. Dal 25.03.2013 è entrato in vigore il sistema SICAD (Sistema Complementario de Administración de Divisas) che ha contribuito parzialmente al finanziamento delle importazioni con un cambio medio di VEB/USD pari 10. 1 2 3 4
Fonte: INE (dicembre 2013) Fonte: Consolato d’Italia in Venezuela (Caracas e Maracaibo) Tasso di cambio medio 2013 Fonte: Banco Central de Venezuela (www.bcv.org.ve); FMI; Moody's; International Budget Partnership (www.internationalbudget.org)
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Infrastrutture e trasporti Le città più importanti sono collegate mediante un’estesa rete stradale che comprende più di 134.929 km dei quali 34.179 asfaltati. Le autostrade e le strade statali sono le arterie più utilizzate. Nella città di Caracas l’autostrada più trafficata è la Francisco Fajardo che attraversa tutta la città da est a ovest. Le autostrade più importanti sono: Barcelona-Carúpano (Anzoátegui, Sucre); la Caracas-Barcelona (Anzoátegui, Distrito Capital); la Ciudad Bolívar-Puerto Ordaz (Bolívar); la Caracas-Valencia o Regional del Centro (Distrito Capital, Aragua e Carabobo); la Puerto CabelloValencia (Carabobo); la Puerto Ordaz-Santa Elena de Uairén (Bolívar) e la José Antonio Páez o de los Llanos (Cojedes, Portuguesa y Barinas).
CENTRO/SUD AMERICA
VENEZUELA messo e altri requisiti per l’importazione stabiliti dalle diverse normative legali). Nel 2007 è entrata in vigore una lista che classifica come “beni prioritari” tutti i prodotti presenti nell’elenco con i relativi codici doganali. Per i prodotti non presenti, si dovrà richiedere un’autorizzazione al Ministerio de Industria Ligeras y Comercio (MILCO), che rilascerà così il certificato di non produzione nazionale o di insufficiente produzione nazionale del prodotto. Per la procedura di sdoganamento della merce importata è necessario il modulo d’imbarco nel quale si specifica la proprietà della merce e la fattura commerciale. Per l’importazione secondo il regolamento della legge organica delle dogane sono richiesti: la dichiarazione doganale, la fattura commerciale definitiva, la copia originale del modulo d’imbarco e altri requisiti esigibili legalmente secondo il tipo della merce. A partire dal 9.02.2013 con provvedimento pubblicato nella Gazzetta ufficiale 40108 si stabilisce un unico tasso di cambio ufficiale USD/Bolívar pari a 6,30 per cui tutte le importazioni devono passare attraverso CADIVI (Comision de administracion de divisas). Classificazione doganale delle merce: Sistema Armonizzato. Restrizioni alle importazioni: per la presenza di un regime di controllo cambi, esistono delle restrizioni per alcuni prodotti. Alcuni si possono importare con il dollaro ufficiale attraverso l’autorizzazione di CADIVI, mentre un’altra categoria di prodotti viene importata con il sistema SICAD (tramite asta per settori specifici). Per questo si rimanda alla consultazione del codice doganale (Arancel Aduanal de Venezuela). Da marzo 2014 è entrato in vigore un nuovo sistema SICAD 2 che permette di acquisire e vendere divise attraverso gli operatori cambiari. Importazioni temporanee: ottenuta l’autorizzazione in dogana, viene conferita la sospensione del pagamento dei diritti d’importazione compresa l’IVA.
Le metropolitane più importanti si trovano a Caracas, Los Teques, Valencia, Maracaibo e Guarenas-Guatire (in fase di costruzione). Le maggiori tratte ferroviarie collegano Barquisimeto a Puerto Cabello (170 km), le miniere di ferro di Ferrominera a Puerto Ordaz (197 km), Caracas a Valles del Tuy, la Valencia-Puerto Cabello e la Teleferica di Caracas e Merida. La rete portuale, marittima e fluviale consta di 5 porti internazionali: Puerto Cabello, Porto di La Guaira, Maracaibo, Guanta e Puerto Ordaz. Porti nazionali sono a Puerto La Cruz e Isla de Margarita.
Commercio estero Totale import: mld/euro 35,8 Totale export: mld/euro 60,6 Principali prodotti importati: sostanze chimiche, prodotti farmaceutici, macchinari, strumenti e apparecchiature mediche, elettronica, olio, latte in polvere, benzina. Principali prodotti esportati: petrolio, prodotti di ferro e acciaio, sostanze chimiche basiche, minerali di ferro, concimi e composti di nitrogeno. Principali partner commerciali Paesi Clienti: USA (24,6%); Cina (16,4%); Colombia (12,3%); Brasile (6,9%); Italia (3,6%). Paesi Fornitori: USA (24,7%); Cina (8,2%); Brasile (8,2%); Argentina (4%); Messico (3,2%); Spagna (3,6%); Colombia (3,6%); Italia (1,4%).
Interscambio con l’Italia5 Saldo commerciale: mld/euro –0,63 Principali prodotti importati dall’Italia: (mln/euro) macchinari e apparecchiature (302); coke e prodotti derivanti dalla raffinazione del petrolio (80,7); prodotti farmaceutici di base e preparati farmaceutici (46,3). Principali prodotti esportati in Italia: (mln/euro) prodotti della metallurgia (42,1); articoli in pelle (escluso abbigliamento) e simili (18,6); bevande (9,7).
Aspetti normativi e legislativi
Regolamentazione degli scambi Sdoganamento e documenti di importazione: oltre alla dichiarazione doganale, fattura commerciale definitiva, documento di trasporto e permesso d’importazione (in base alla merce), è necessaria un’autorizzazione rilasciata dalla Comisión de Administación de Divisas (CADIVI), la ADD, che è personale, non trasferibile e valida per 120 giorni. Per ottenere la AAD è necessario presentare il modulo di richiesta accompagnato da alcuni documenti (originale e copia della fattura proforma non scaduta, originale e copia della licenza, per5
Fonte: ISTAT
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Attività di investimento ed insediamenti produttivi nel Paese Normativa per gli investimenti stranieri: la Costituzione prevede parità di trattamento e di non discriminazione tra investitori nazionali e stranieri in tutti i settori (fanno eccezione le reti di diffusione radio e tv, la stampa in lingua spagnola e alcune professioni il cui esercizio è regolato da leggi nazionali) e non è necessaria l’autorizzazione all’investimento. Si possono inoltre rimpatriare i dividendi e i capitali di aziende straniere iscritte nel registro di CADIVI in base al Provvedimento 056 del 18.08.2004. Garantito libero accesso ai finanziamenti nazionali e ai programmi di liberalizzazione della Regione Andina, Mercosur e Cile, con i quali il Venezuela mantiene accordi di libero commercio o di preferenza doganale. Legislazione societaria: regolata dall’art.201 del Codice del Commercio che prevede una classificazione delle società in nombre colectivo, comandita, anonimas e de responsabilidad limitada. Tutte godono di personalità giuridica dal momento stesso in cui vengono istituite, a eccezione delle sociedades accidentales o de cuentas en participaciòn.
BUSINESS ATLAS 2014
Brevetti e proprietà intellettuale Ratificate la Convenzione di Berna per la protezione delle opere letterarie, la Convenzione Universale sul diritto d’autore, la Convenzione di Ginevra sui fonogrammi e la Decisione 351 della Commissione dell’Accordo di Cartagena. Il 01.02.2005 è stato approvato in prima istanza il Progetto di Legge sul diritto d’autore e diritti connessi.
Tipologia
Attivi Passivi
Tassi bancari8
Valore
16,2 % 14,6 %
Principali finanziamenti e linee di credito
Sistema fiscale Sistema di tassazione territoriale. Per attrarre capitali sono previsti alcuni incentivi che limitano il tasso d’imposizione fiscale sul reddito (ISLR) al 34%. I dividendi sono esenti da imposta. La tassazione sul rendimento di capitale è dell’1%, per i depositi a 90 giorni è pari al 11,66%, e per quelli a risparmio al 5,16%. Ribassi sull’ISLR previsti per nuovi investimenti in diversi settori: prestazione di servizi e tecnologia (10%), idrocarburi e attività collegate (8%), agricolo primario (80%), turismo (75%). Inoltre le imprese concessionarie di opere e servizi pubblici disciplinate della Legge Organica di Concessione, possono essere esonerate del pagamento dell’ISLR. L’acquisto di beni capitali e servizi per nuovi investimenti in progetti petroliferi, miniere e agroindustria può essere esonerato fino a cinque anni dall’Imposta di vendita all’ingrosso (16,5%). Detta imposta è stata sostituita dall’IVA (12%). Esenti da IVA importazioni e vendite di beni effettuate nel porto libero dell’isola di Margarita (Nueva Esparta) e Paraguanà (Falcòn). Anno fiscale: 1 aprile – 31 marzo Imposta sui redditi delle Persone fisiche: (1 UT=VEF 107 per l’esercizio del 2013) dovuta per redditi annuali superiori a 1.000 Unità Tributarie. Tassazione sulle attività di impresa: (1 UT=VEF 107) fino a UT 2.000 dell’11%, fra UT 2.000–3.000 del 22% e 34% oltre UT 3.000. Le società petrolifere sono soggette a un’aliquota del 60%. Per effetto della convenzione con l’Italia, sulle royalties e interessi corrisposti ai residenti in Italia, si applica una ritenuta d’imposta del 10% (7% per i diritti d’autore).
Attività SIMEST
Studi di prefattibilità, fattibilità e assistenza tecnica collegati agli investimenti art. 6, c. 2 lettera b della L. 6.10.2008 nº 133 Investimenti esteri Legge 100/90 Fondo di Venture Capital Crediti all’esportazione Dlgs. 143/98 (già Legge 227/77) Finanziamenti per l’inserimento sui mercati esteri art. 6, c. 2 lettera a della L. 6.10.2008 nº 133 Servizi di assistenza tecnica e consulenza professionale Ricerca partner / opportunità d’investimento Per ulteriori informazioni si vedano le pagg. 10-11
Parchi industriali e zone franche I principali parchi o zone industriali sono situate nella zona centrale del Paese: Caracas e città satellite, Valles de Aragua e del Tuy, Valencia, Maracay, La Victoria, Cagua, Turmero e Tejerías. Nella parte centro-occidentale, particolarmente dinamica è l’area di Barquisimeto, Carora, El Tocuyo, Sarare e La Miel. Nella zona occidentale, nelle città di Maracaibo, Cabimas, Ciudad Ojeda, La Fria, San Cristobal e Merida, mentre nella regione nord-orientale sebbene vi siano industrie importanti nelle città di Cumaná, Maturín, Guanta, Puerto La Cruz, El Tigre e Guanipa, la principale città industriale è Ciudad Guayana. Le zone franche si trovano nell’isola di Margarita e nella penisola di Paraguaná dello Stato Falcon. Presente, inoltre, la Zona Libre Cultural, Científica y Tecnológica della Regione di Mérida e la Zona Libre para el Fomento de la Inversión Turística della Penisola di Paraguaná. Nel nord est è al vaglio la creazione di altre zone franche: una nella regione di Guayana e la seconda nella località della Fría, Regione Táchira.
Notizie per l’operatore
Accordi con l’Italia Accordo di promozione e protezione degli investimenti; Accordo quadro di cooperazione economica e industriale per lo sviluppo; Trattato per la protezione degli investimenti.
Rischio Paese6 7/7 Condizioni di assicurabilità SACE7 apertura senza condizioni
Sistema bancario Il sistema monetario e finanziario è regolato dalla Banca Centrale de Venezuela e dalla Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario (Sudeban). Presenti in Venezuela 35 istituti bancari, dei quali 23 sono universali,1 commerciale, 11 specializzati (Banca con Leyes Especiales o Banca de Desarrollo y Microfinanciera). Su 35 istituzioni bancarie, 11 sono pubbliche e il resto private. Attualmente è attiva una Borsa Valori a Caracas (Privada) e una Borsa Pubblica di Valori Bicentenaria.
VENEZUELA
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Fonte: OCSE. Categoria OCSE (o categoria di rischio) indica il grado di rischiosità (da 0 a 7, dove 0=rischio minore e 7=rischio massimo), ovvero la probabilità che si verifichi un default Per maggiori informazioni www.sace.it Fonte: Banca Central de Venezuela
CENTRO/SUD AMERICA Costo dei fattori produttivi
VENEZUELA
ALTRI UFFICI DI PROMOZIONE ITALIANI Istituti italiani di cultura av. San Juan Bosco, entre 5ª y 6ª transversales, Quinta Maria, Altamira, Caracas tel +58 212 2679143 / 70440 - fax +58 212 2650612 www.iiccaracas.esteri.it • iiccaracas@esteri.it Ufficio ICE15: edificio Atrium - Calle Sorocaima entre av. Tamanaco y Venezuela - El Rosal - 1060 Caracas tel +58 212 9520396 / 9524897 / 9529003 fax +58 212 9514820 • caracas@ice.it
Manodopera9 (valori medi mensili in €) da
Categorie
Operaio Impiegato Dirigente
a
376 932 1.100
932 1.100 10.500
Organizzazione sindacale Le principali organizzazioni sindacali sono la Confederación de Trabajadores de Venezuela (CTV) fondata nel 1947 e la Unión Nacional de Trabajadores de Venezuela (UNT) fondata nel 2003. Elettricità10 (in € /KW/h)
Categorie
Alta e media tensione Combustibile
a
0,06
IN ITALIA RETE DIPLOMATICO-CONSOLARE Ambasciata via N. Tartaglia, 11 - 00197 Roma tel 06 8079797 - fax 06 8084410 users.libero.it/embaveit • embaveit@iol.it
0,08
Prodotti petroliferi11 (in € /l)
Benzina Nafta
media
0,013 0,010
Acqua12 (in € /m3)
Ad uso industriale Tipologia
da
ISTITUTI DI CREDITO ITALIANI BNL c/o BNP Paribas Per informazioni e assistenza su progetti di sviluppo internazionale: internazionalizzazione@bnlmail.com
da
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Immobili13 (canone mensile in € /m2)
Affitto locali uffici
da
1
Consolati Generali Milano largo A. Toscanini, 1 - 20122 tel 02 76006293 - fax 02 76002170 Napoli via A. Depretis tel 081 5516790 - fax 081 5422846 Roma viale B. Buozzi, 107 - 00197 tel 06 3216578 / 3221458 - fax 06 3208028 consulveneroma@tiscalinet.it
a
Formalità doganali e documenti di viaggio Passaporto in corso di validità
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Corrente elettrica 110 V
Informazioni utili
Giorni lavorativi ed orari Uffici: lun-ven 8.30-12.00 / 13.30-17.30 Negozi: lun-ven 8.00-12.00 / 14.00-20.00 Banche: lun-ven 8.30-15.30
Indirizzi Utili NEL PAESE
Festività 1, 6 gennaio; lunedì e martedì di Carnevale; Giovedì e Venerdì santo; 19 aprile; 1 maggio; 24 giugno; 5, 24 luglio; 12 ottobre; 24, 25, 31 dicembre.
RETE DIPLOMATICO CONSOLARE14 Ambasciata d’Italia calle Sorocaima entre avenidas Tamanaco y Venezuela, Edificio Atrium - El Rosal, Caracas 1060 tel +58 212 9527311 - fax +58 212 9524960 www.ambcaracas.esteri.it • ambcaracas@esteri.it
Consolato Generale av. Mohedano entre 1ra. y 2da. transversal, La Castellana tel +58 212 2121148 - fax +58 212 2676027 www.conscaracas.esteri.it • segreteria.caracas@esteri.it
Fonte: Ministerio del Poder Popular para el Trabajo y la Seguridad social (www.mintra.gov.ve) Fonte: Ministerio del Poder Popular para la Energia Eléctrica (www.laedc.com.ve) 11 Fonte: Ministerio del Poder Popular para la Energia y Petroleo (www.pdvsa.com) 12 Fonte: Ministerio del Poder Popular para el Ambiente (www.hidrocapital.com.ve) 13 Per Decreto Presidenziale affitto massimo USD 250/mq 14 Fonte: Ministero degli Affari Esteri. Per ulteriori informazioni sugli uffici consolari presenti nel Paese: www.esteri.it 15 Fonte: Agenzia ICE 9
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Media Quotidiani spagnolo: El Nacional, El Universal, El Mundo, Tal Cual; italiano: La Voce d’Italia; inglese: The Daily Journal Riviste: Business Online, Trade Venezuela, Producto, Venezuela Analitica, Quinto Dia, Portafolio de Negocios; (Italiano) Incontri (Missione cattolica italiana), Presenza (Cavenit). TV: Tves, Venevisión, Globovisión, Venezolana de Televisión, Telesur, Televen.
VENEZUELA
presenti sul territorio. Si consiglia, tuttavia, di stipulare un’assicurazione medica privata prima di entrare nel Paese.
Mezzi di trasporto Compagnia aerea di bandiera: Conviasa Altre compagnie che effettuano collegamenti con l’Italia: Alitalia Trasferimenti da e per l’aeroporto: l’aeroporto dista circa 45 minuti dalla capitale e il costo in taxi è di ca. euro 50.
Siti di interesse Istituto Nazionale di Statistiche: www.ine.gov.ve Banca per l’Esportazione: www.bancoex.gov.ve Seniat: www.seniat.gov.ve Cadivi: www.cadivi.gov.ve Conapri: www.conapri.org
Alberghi Categoria lusso: euro 550; 5 stelle: 350; 4 stelle: 150; 3 stelle: 100.
Assistenza medica Il Ministero del Poder Popular para la Salud, garantisce l’assistenza di primo soccorso attraverso le strutture pubbliche
Camara de Comercio Venezolano-Italiana
Caracas
Anno di fondazione 1954 Anno di riconoscimento 1972 Presidente Sergio SANNIA Segretario Generale Jean Pietro CATTABRIGA Indirizzo av. San Juan Bosco, Centro Altamira, nivel Mezzanina locales 17 y 20 - 1061 Distrito Capital Telefono +58 212 2632427 / 2634614 / 2634862 / 2642845 Fax +58 212 2647213 Web www.cavenit.com E-mail info@cavenit.com Orario lun-ven 08.00 - 16.00 Numero dei soci 896 Quota associativa (20% della quota una tantum); persona fisica VEF 600; imprese fino a 20 dipendenti: 950; fino a 100 dipendenti, 2.000; imprese oltre 100 dipendenti e multinazionali, 4.000; imprese straniere, euro 500 Newsletter NotiBollettino ordinario, straordinario e commerciale Pubblicazioni Presenza (trimestrale); Manuale dei servizi; Noti Tips; Noti Commerciali; Noti Fiere Accordi di collaborazione Adecco; American Association of Port Authorities; Asociación de Industriales Metalúrgicos y de Minería; Avexcon; B&D Gestiones; Banco Industrial de Venezuela; BancoEx; CAF; CIV; Club Platinium; Conapri; ConfEx; Consecomercio; CVC; Faiv; Fegiv; Land Concept; Microjuris; Promec Modena; Promofirenze; Regione Marche; Solintemp; Tam Amf; Unicef; Università: Ca’ Foscari Venezia, Metropolitana, Politecnico Milano, Simon Bolivar; Ysa Business Word.
Uffici Regionali Acarigua Presidente Jhonny ZANARDO Indirizzo av. 13 de Junio, Qta. Azahar - Portuguesa Telefono +58 255 6221462 E-mail acarigua@cavenit.com Aragua Presidente Alejandro PANNINI Indirizzo Casa de Italia Maracy, calle Los Nisperos, Urb. La Floresta, piso 2, frente plaza Italia Maracay Telefono +58 243 2427741 E-mail maracay@cavenit.com Bolívar Presidente Andrea Loredana CUSANNO Indirizzo carrera Ciudad Piar, edif. Uyapar, piso 1, ofic. 1, Puerto Ordaz Telefono +58 286 9227705 E-mail puertordaz@cavenit.com Carabobo Presidente Vincenzo BONIELLO Indirizzo urb. La Trigaleña, av. 91, 132-371 Centro Social Italo Venezolano - Valencia Telefono +58 241 8432757 E-mail valencia@cavenit.com Lara Presidente Umberto CAPOZZI Indirizzo Club Italo Carretera via El Ujano frente a la urb La Floresta - Barquisimeto Telefono +58 251 8085332 E-mail barquisimeto@cavenit.com Zulia Presidente Giuseppe BAMBINI Indirizzo Centro Comercial Las Tejas, calle 68 con av. 20, PB., local 1-1 Maracaibo Telefono +58 261 7834044 E-mail maracaibo@cavenit.com
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L’INTERNAZIONALIZZAZIONE L’ingresso di Unioncamere nella Cabina di Regia, nel quadro della specializzazione funzionale dei diversi componenti, ha contribuito ad individuare nelle Camere di commercio il casello di entrata per le politiche di internazionalizzazione del nostro Paese, in quanto interlocutori primari del sistema imprenditoriale sui territori. Con l’iniziativa di sistema sugli sportelli per internazionalizzazione - noti come WORLDPASS - sono stati raggiunti nel 2013 risultati significativi in termini di potenziamento di servizi alle imprese che si avvicinano ai temi del commercio internazionale e più in generale dell’internazionalizzazione. Gli interventi hanno coinvolto l’intero sistema camerale, registrando un’elevata partecipazione delle Camere. Le azioni portate a termine hanno prodotto i seguenti risultati: l’attivazione del network degli sportelli WORLDPASS con la messa in linea del relativo portale; la realizzazione di importanti azioni di promozione dei servizi camerali, che hanno favorito, già nel primo anno di presenza sulla rete, una buona performance di utilizzo del portale e degli strumenti messi a disposizione; l’avvio del servizio L’Esperto Online, che vanta oggi oltre 1000 risposte certificate fornite alle imprese e registra un utilizzo crescente (con una media di nuovi 50 quesiti al mese); la diffusione di una “Specifica tecnica di Servizio” che ha fissato i requisiti operativi degli Sportelli e consentirà la realizzazione di una prestazione sempre più omogena su tutti i territori, capace di rispondere alle esigenze delle imprese che già esportano e di indirizzare le potenziali esportatrici.
Inoltre, due edizioni di formazione specialistica, rivolta alle risorse umane operative presso gli sportelli camerali (95 Camere per oltre 470 partecipanti), hanno consentito il potenziamento del know-how del personale delle Camere stabilmente dedicato al rapporto con l’utenza. Attraverso questi interventi è stato sensibilmente rafforzato il supporto alle Camere, per sostenerle nello sviluppo delle proprie competenze in materia doganale, fiscale, del credito all’esportazione e di specializzazione su Paesi e settori di primario interesse per il sistema imprenditoriale, oltre che nella gestione del front office per il rilascio della documentazione di accompagnamento all’esportazione, ove le Camere hanno una competenza storica, che richiede un aggiornamento continuo. L’aumento del numero delle imprese esportatrici, ed il loro consolidamento, costituisce uno degli obiettivi prioritari per il prossimo triennio. Tale obiettivo è stato declinato mediante specifiche attività di formazione, marketing ed assistenza rivolte alle imprese, sulla base di una metodologia che distingue tra quelle già presenti sui mercati internazionali, rispetto a quelle di nuova internazionalizzazione. L’attività del sistema camerale in materia andrà ovviamente sostanziato da un adeguato programma di comunicazione insieme a tutti gli attori istituzionali e associativi interessati. Unioncamere ha anche varato nel 2013 un proprio programma promozionale, articolato in undici iniziative tra missioni outgoing, missioni incoming e partecipazione ad eventi fieristici di carattere internazionale.
A queste iniziative, condivise con i soggetti della Cabina di Regia, si sono aggiunte le partecipazioni alle missioni governative (maggio, Indonesia; novembre Singapore) ed una specifica iniziativa di incoming organizzata di concerto con Confartigianato. Sono state registrate in quasi 900 imprese quelle complessivamente coinvolte dalle iniziative del Programma Unioncamere. Sulla base di quanto stabilito in sede di preventivo, è stato conseguito l’obiettivo di definire una nuova intesa MISE-ICE-Unioncamere per il biennio 2013-2014 dell’importo complessivo di due milioni di euro; si è completata la Convenzione MISE-Unioncamere 2011 sui fondi straordinari per il Made in Italy con l’utilizzo del 92% dei fondi previsti; sono stati realizzati due stati di avanzamento della Convenzione MISE-Unioncamere 2012 sui fondi straordinari per il Made in Italy; si è data esecuzione ai progetti a valere sulla legge 84/2001 nell’Area dei Balcani. A questo riguardo assume particolare rilievo l’ingresso di Unioncamere nel Forum delle Camere di Commercio dell’Adriatico e dello Jonio, avvenuto nel 2013, in vista della costituzione della Macro Regione Adriatico-Jonica, in via di definizione a livello di Unione Europea. Il Ministero dello sviluppo economico e la sua Agenzia ICE hanno promosso un piano di sviluppo sulle aziende meridionali, con l’obiettivo di accrescere il loro peso sui mercati internazionali. In questo senso anche le iniziative camerali sono state riorientate, favorendo una logica di coordinamento con le altre istituzioni, per valorizzare maggiormente le diverse iniziative esistenti in materia di internazionalizzazione promosse dalle Camere di commercio del Mezzogiorno.E’ stata infatti data attuazione alla linea di lavoro SIAFT “Southern Italy Agro Food and Tourism”, come da preventivo, sui temi dell’agro-alimentare e del turismo.
Nel 2013 sono state realizzate otto iniziative (Roma, Napoli, Campobasso, Gaeta, Chieti, Cosenza, Frosinone, Rimini) di incoming e la partecipazione alla fiera Anuga di Colonia. In questo quadro merita inoltre particolare menzione l’individuazione del sistema camerale quale partner del progetto Export Sud per le Regioni di Convergenza realizzato dal MISE e gestito da ICE. La Convenzione MISE-ICE che gestisce il progetto è diventata operativa nel 2014 avendo tuttavia il sistema camerale già affrontato il tema delle partnership in sede operativa con incontri territoriali e nazionali ad hoc. Per dare piena attuazione alla unitarietà del sistema, così come previsto nel D.Lgs. 15 febbraio 2010, n. 23 sono stati individuati infine obiettivi comuni sui quali far convergere l’attività delle Camere di commercio, delle Camere di commercio italiane all’estero e delle Camere miste (anche in raccordo con le finalità individuate per le Camere italiane). Queste attività di coordinamento tra le diverse reti hanno trovato il proseguimento della linea di promozione della rete dei 1.400 ristoranti italiani nel mondo attraverso un intervento di 70 CCIE coinvolte ed un utile sperimentazione in iniziative quali “Invest your talent in Italy”, “Southern Italy Agro Food and Tourism”, nella promozione di settori innovativi quali la “blue economy” e nelle filiere di tradizionale impegno quali il comparto tessile ed orafo oltre ad aree geografiche di contiguità quali Balcani e Mediterraneo. A questo riguardo si registrano risultati importanti in termini di partecipazioni camerali ed imprenditoriali: su questa ultima linea sono state 53 le CCIE coinvolte, 63 le Camere italiane, 50 le iniziative realizzate in Italia e all’estero e ben 2.500 le imprese complessivamente coinvolte nelle attività in oggetto.
Piazza Sallustio, 21 – 00187 Roma Tel. 06-47041 • Fax 06-48903963
www.unioncamere.gov.it
Le Camere di Commercio, Industria, Artigianato e Agricoltura (CCIAA)
• vigilanza e controllo sui prodotti e per la metrologia legale e rilascio dei certificati d’origine delle merci; • raccolta degli usi e delle consuetudini; • cooperazione con le istituzioni scolastiche e universitarie, in materia di alternanza scuola-lavoro e per l’orientamento al lavoro e alle professioni.
Le Camere di commercio italiane sono enti pubblici dotati di autonomia funzionale che (secondo la legge n. 580 del 29.12.1993, come modificata di recente dal decreto legislativo 15.02.2010 n. 23 di riforma) svolgono, sulla base del principio costituzionale di sussidiarietà, funzioni di interesse generale per il sistema delle imprese, curandone lo sviluppo nell'ambito delle economie locali. Nello svolgimento dei loro compiti istituzionali le CCIAA promuovono, realizzano e gestiscono strutture e infrastrutture d’interesse economico a livello locale, regionale e nazionale; esse partecipano a enti, consorzi, società e costituiscono Aziende speciali. Le Camere di commercio gestiscono il Registro delle Imprese, la principale anagrafe economica del Paese, strumento indispensabile per garantire la conoscenza e trasparenza del mercato; grazie al Registro gestito telematicamente, le Camere sono in grado di fornire informazioni dettagliate su tutte le imprese italiane dei diversi settori e di rilasciare certificati in tempo reale sugli atti relativi alla loro vita economica, dalle visure anagrafiche ai bilanci.
PRINCIPALI FUNZIONI E COMPITI • tenuta del registro delle imprese e degli altri registri ed albi attribuiti alle Camere di commercio dalla legge; • promozione della semplificazione delle procedure per l’avvio e lo svolgimento di attività economiche; • promozione del territorio e delle economie locali al fine di accrescerne la competitività, favorendo l’accesso al credito per le PMI anche attraverso il supporto ai consorzi fidi; • realizzazione di osservatori dell’economia locale e diffusione di informazione economica; • supporto all’internazionalizzazione per la promozione del sistema italiano delle imprese all’estero; • promozione dell’innovazione e del trasferimento tecnologico per le imprese; • costituzione di commissioni arbitrali e conciliative per la risoluzione delle controversie tra imprese e tra imprese e consumatori e utenti; • predisposizione di contratti-tipo tra imprese, loro associazioni e associazioni di tutela degli interessi dei consumatori e degli utenti; • promozione di forme di controllo sulla presenza di clausole inique inserite nei contratti;
Centri Regionali per il Commercio Estero Sono strutture regionali che agiscono per lo sviluppo di azioni promozionali e commerciali con altri paesi, realizzano corsi di formazione sui temi dell’internazionalizzazione, offrono servizi di assistenza e favoriscono processi di collaborazione industriale.
Unioni Regionali delle Camere di Commercio Le Camere di commercio sono associate in Unioni regionali per il perseguimento degli obiettivi comuni del sistema camerale nell'ambito del territorio regionale di riferimento. Le Unioni regionali curano e rappresentano gli interessi comuni delle camere di commercio associate ed assicurano il coordinamento dei rapporti con le Regioni; possono promuovere e realizzare servizi comuni per l'esercizio in forma associata di attività e servizi di competenza camerale.
Unioncamere E’ l’Unione italiana delle Camere di commercio, di cui cura e rappresenta, insieme a quelli degli altri organismi del sistema camerale italiano, gli interessi generali; elabora i loro indirizzi comuni, sostiene l’attività del sistema camerale in tutte le sue articolazioni; sviluppa ogni iniziativa utile a favorire l’internazionalizzazione dell’economia italiana e la presenza delle nostre imprese sui mercati mondiali.
Camere di Commercio Miste Le Camere di commercio Miste (Camere di commercio Italo estere o estere in Italia) sono libere associazioni di imprenditori e di professionisti, italiani e locali riconosciute dallo Stato mediante l'iscrizione ad un Albo e hanno la funzione di favorire i rapporti bilaterali tra i rispettivi paesi d'origine e l'Italia stessa, con interventi mirati a facilitare l'inserimento delle imprese nel mercato. Le Camere di commercio Miste (www.cameremiste.it) sono coordinate da una Sezione di Unioncamere che ha la funzione di assicurare il contatto permanente delle Camere Miste con il sistema camerale italiano e il sistema delle Camere di commercio italiane all'estero. 382
Avellino
Le Camere di Commercio italiane
www.camcom.gov.it
viale Cassitto, 7 - 83100 tel 0825 6941 - fax 0825 694312 Presidente: Costantino CAPONE Segretario Generale: Luca PEROZZI www.av.camcom.gov.it
Agrigento
Bari
piazza Gallo, 317 - 92100 tel 0922 490211 - fax 0922 28508 Presidente: Vittorio MESSINA Segretario Generale: Giuseppe VIRGILIO www.ag.camcom.gov.it
corso Cavour, 2 - 70121 tel 080 2174111 - fax 080 2174228 Presidente: Alessandro AMBROSI Segretario Generale: Angela Patrizia PARTIPILO www.ba.camcom.it
Alessandria
Belluno
via Vochieri, 58 - 15100 tel 0131 3131 - fax 0131 43186 Presidente: Gian Paolo COSCIA Segretario Generale: Roberto LIVRAGHI www.al.camcom.gov.it
piazza S. Stefano, 15 - 32100 tel 0437 955111 - fax 0437 955250 Presidente: Luigi CURTO Segretario Generale: Carlo ARGENTI www.bl.camcom.it
Ancona
Benevento
piazza XXIV Maggio, 1 - 60124 tel 071 58981 - fax 071 2073907 Presidente: Rodolfo GIAMPIERI Segretario Generale: Michele DE VITA www.an.camcom.gov.it
piazza IV Novembre, 1 - 82100 tel 0824 300111 - fax 0824 300333 Presidente: Gennarino MASIELLO Segretario Generale: Vincenzo COPPOLA www.bn.camcom.it
Aosta
Bergamo
piazza della Repubblica, 15 - 11100 tel 0165 573001 - fax 0165 573060 Presidente: Nicola ROSSET Segretario Generale: Jeannette Pia GROSJACQUES www.ao.camcom.it
largo B. Belotti, 16 - 24121 tel 035 4225111 - fax 035 226023 Presidente: Paolo MALVESTITI Segretario Generale: Emanuele PRATI www.bg.camcom.gov.it
Arezzo
Biella
via Spallanzani, 25 - 52100 tel 0575 3030 - fax 0575 303898 Presidente: Andrea SERENI Segretario Generale: Giuseppe SALVINI www.ar.camcom.it
via A. Moro, 15 - 13051 tel 015 3599311 - fax 015 2522215 Vice Presidente Vicario: Andrea FORTOLAN Segretario Generale: Gianpiero MASERA www.bi.camcom.gov.it
Ascoli Piceno
Bologna
via L. Mercantini, 25 - 63100 tel 0736 2791 - fax 0736 262144 Presidente: Adriano FEDERICI Segretario Generale: Marco PERONI www.ap.camcom.it
piazza Mercanzia, 4 - 40125 tel 051 6093111 - fax 051 6093451 Presidente: Giorgio TABELLINI Segretario Generale: Giada GRANDI www.bo.camcom.gov.it
Asti
Bolzano
piazza Medici, 8 - 14100 tel 0141 535211 - fax 0141 535200 Presidente: Mario SACCO Segretario Generale: Roberta PANZERI www.at.camcom.gov.it
via Alto Adige, 60 - 39100 tel 0471 945511 - fax 0471 945620 Presidente: Michl EBNER Segretario Generale: Alfred ABERER www.bz.camcom.it
383
LE CAMERE DI COMMERCIO IN ITALIA
Brescia
Chieti
via Einaudi, 23 - 25121 tel 030 37251 - fax 030 3725222 Presidente: Francesco BETTONI Segretario Generale: Massimo ZILETTI www.bs.camcom.it
piazza G.B. Vico, 3 - 66100 tel 0871 354302 - fax 0871 330913 Presidente: Silvio DI LORENZO Segretario Generale: Paola SABELLA www.ch.camcom.it
via Bastioni Carlo V, 4 - 72100 tel 0831 228111 - fax 0831 228210 Presidente: Alfredo MALCARNE Segretario Generale: Michele LAGIOIA www.br.camcom.gov.it
via Parini, 16 - 22100 tel 031 256111 - fax 031 240826 Presidente: Paolo DE SANTIS Segretario Generale: Giuliano CARAMELLA www.co.camcom.gov.it
largo Carlo Felice, 72 - 09124 tel 070 605121 - fax 070 60512435 Presidente: Giancarlo DEIDDA Segretario Generale: Luca CAMURRI www.ca.camcom.gov.it
via Calabria, 33 - 87100 tel 0984 8151 - fax 0984 815284 Presidente: in corso di nomina Segretario Generale: Donatella ROMEO www.cs.camcom.it
corso Vittorio Emanuele, 38 - 93100 tel 0934 530611 - fax 0934 21518 Presidente: Antonio Calogero MONTANTE Segretario Generale: Rosalba FERRARA (f.f.) www.cameracommercio.cl.it
piazza Stradivari, 5 - 26100 tel 0372 4901 - fax 0372 21396 Presidente: Gian Domenico AURICCHIO Segretario Generale: Maria Grazia CAPPELLI (f.f.) www.cr.camcom.it
piazza della Vittoria, 1 - 86100 tel 0874 4711 - fax 0874 90034 Presidente: Amodio DE ANGELIS Segretario Generale: Lorella PALLADINO www.cb.camcom.gov.it
via A. de Curtis, 2 c/o Centro Direzionale Poggio Verde - 88900 tel 0962 663411 - fax 0962 6634200 Presidente: in corso di nomina Segretario Generale: Donatella ROMEO (ad interim) www.kr.camcom.gov.it
via Roma, 75 - 81100 tel 0823 249111 - fax 0823 249299 Presidente: Tommaso DE SIMONE Segretario Generale: Gennaro AGNONE www.ce.camcom.gov.it
via Emanuele Filiberto, 3 - 12100 tel 0171 318711 - fax 0171 696581 Presidente: Ferruccio DARDANELLO Segretario Generale: Vittorio SABBATINI www.cn.camcom.gov.it
via Cappuccini, 2 - 95124 tel 095 7361111 - fax 095 7361301 Presidente: Dario LO BOSCO (comm. straord.) Segretario Generale: Alfio PAGLIARO www.ct.camcom.gov.it
piazza G. Garibaldi, 1 - 94100 tel 0935 566111 - fax 0935 566100 Presidente: Emanuele NICOLOSI (comm. ad acta) Segretario Generale: Santo DI BELLA www.cameradicommerciodienna.it
via Minniti Ippolito,16 - 88100 tel 0961 888111 - fax 0961 721236 Presidente: Paolo ABRAMO Segretario Generale: Maurizio FERRARA www.cz.camcom.gov.it
corso Cefalonia, 69 (Palazzo Azzolino) - 63900 tel 0734 217511 - Fax 0734 217541 Presidente: Graziano DI BATTISTA Segretario Generale: Marco PERONI (ad interim) www.fm.camcom.it
Brindisi
Como
Cagliari
Cosenza
Caltanissetta
Cremona
Campobasso
Crotone
Caserta
Cuneo
Catania
Enna
Catanzaro
Fermo
384
Ferrara
Imperia
www.camcom.gov.it
largo Castello 10, via Borgoleoni 11 - 44121 tel 0532 783711 - fax 0532 240204 Presidente: Paolo GOVONI Segretario Generale: Mauro GIANNATTASIO www.fe.camcom.it
via Schiva, 29 - 18100 tel 0183 7931 - fax 0183 767111 Presidente: Franco AMADEO Segretario Generale: Lorenzo GUARDONE www.im.camcom.it
volta dei Mercanti, 1 - 50122 tel 055 29810 - fax 055 2981157 Presidente: Vasco GALGANI Segretario Generale: Laura BENEDETTO www.fi.camcom.gov.it
corso Risorgimento, 302 - 86170 tel 0865 4551 - fax 0865 235024 Presidente: Pasqualino PIERSIMONI Segretario Generale: Francesco POTENA www.camcomisernia.net
via Dante, 27 - 71100 tel 0881 797111 - fax 0881 726046 Presidente: Fabio PORRECA Segretario Generale: Matteo DI MAURO www.fg.camcom.it
corso Vittorio Emanuele, 86 - 67100 tel 0862 6671 - fax 0862 413543 Presidente: Lorenzo SANTILLI Segretario Generale: Fausta Ermilia CLEMENTI www.cciaa-aq.it
corso della Repubblica, 5 - 47100 tel 0543 713111 - fax 0543 713416/713502 Forlì Presidente: Alberto ZAMBIANCHI Segretario Generale: Antonio NANNINI www.fc.camcom.gov.it
via Veneto, 28 - 19124 tel 0187 728111 - fax 0187 777908 Presidente: Gianfranco BIANCHI Segretario Generale: Stefano SENESE www.sp.camcom.it
viale Roma - 03100 tel 0775 2751 - fax 0775 270442 Presidente: Marcello PIGLIACELLI Segretario Generale: Federico SISTI (ad interim) www.fr.camcom.it
via Umberto I, 84 - 04100 tel 0773 6721 - fax 0773 693003 Presidente: Vincenzo ZOTTOLA Segretario Generale: Pietro VISCUSI www.cameradicommerciolatina.it
via Garibaldi, 4 - 16124 tel 010 27041 - fax 010 2704300 Presidente: Paolo Cesare ODONE Segretario Generale: Maurizio CAVIGLIA www.ge.camcom.gov.it
viale Gallipoli, 39 - 73100 tel 0832 6841 - fax 0832 684260/79 Presidente: Alfredo PRETE Segretario Generale: Angelo VINCENTI www.le.camcom.gov.it
via F. Crispi, 10 - 34170 tel 0481 3841 - fax 0481 533176 Presidente: Gianluca MADRIZ Segretario Generale: Pierluigi MEDEOT www.go.camcom.gov.it
via Tonale, 28/30 - 23900 tel 0341 292111 - fax 0341 292220/30 Presidente: Vico VALASSI Segretario Generale: Rossella PULSONI www.lc.camcom.gov.it
via B. Cairoli, 10 - 58100 tel 0564 430111 - fax 0564 415821 Presidente: Giovanni LAMIONI Segretario Generale: Domenico D’ERRICO www.gr.camcom.gov.it
piazza del Municipio, 48 - 57123 tel 0586 231111 - fax 0586 886689 Presidente: Sergio COSTALLI Segretario Generale: Pierluigi GIUNTOLI www.li.camcom.gov.it
Firenze
Isernia
Foggia
L’Aquila
Forlì - Cesena
La Spezia
Frosinone
Latina
Genova
Lecce
Gorizia
Lecco
Grosseto
Livorno
385
LE CAMERE DI COMMERCIO IN ITALIA
Lodi
Modena
via Haussmann, 11 - 20075 tel 0371 45051 - fax 0371 431604 Presidente: Alessandro ZUCCHETTI Segretario Generale: Maria Paola ESPOSITO www.lo.camcom.gov.it
via Ganaceto, 134 - 41100 tel 059 208224 - fax 059 243631 Presidente: Maurizio TORREGGIANI Segretario Generale: Stefano BELLEI www.mo.camcom.it
corte Campana, 10 - 55100 tel 0583 976413/976638 - fax 0583 1999982 Presidente: Claudio GUERRIERI Segretario Generale: Roberto CAMISI www.lu.camcom.it
piazza Cambiaghi, 9 – 20900 Monza tel 039 28071 – fax 039 2807508 Presidente: Carlo Edoardo VALLI Segretario Generale: Renato MATTIONI www.mb.camcom.it
via T. Lauri, 7 - 62100 tel 0733 2511 - fax 0733 251622 Presidente: Giuliano BIANCHI Segretario Generale: Mario GUADAGNO www.mc.camcom.it
via S. Aspreno, 2 - 80133 tel 081 7607111 - fax 081 5526940 Presidente: Maurizio MADDALONI Segretario Generale: Mario ESTI (f.f.) www.na.camcom.it
via P.F. Calvi, 28 - 46100 tel 0376 2341 - fax 0376 234234 Presidente: Carlo ZANETTI Segretario Generale: Marco ZANINI www.mn.camcom.gov.it
via degli Avogadro, 4 - 28100 tel 0321 338211 - fax 0321 338338 Presidente: Francesco DEL BOCA Segretario Generale: Cristina D’ERCOLE www.no.camcom.gov.it
via VII Luglio, 14 - 54033 Carrara tel 0585 7641 - fax 0585 776515 Presidente: Dino SODINI Segretario Generale: Cristina MARTELLI www.ms.camcom.gov.it
via Papandrea, 8 - 08100 tel 0784 242531 - fax 0784 30142 Presidente: Agostino CICALÒ Segretario Generale: Giovanni Carmelo PIRISI www.nu.camcom.it
via Lucana, 82 - 75100 tel 0835 338411 - fax 0835 330614 Presidente: Angelo TORTORELLI Segretario Generale: Luigi Antonio BOLDRIN www.mt.camcom.it
via G. Carducci (II Pal. Saia) - 09170 tel 0783 21431 - fax 0783 73764 Presidente: Pietrino SCANU Segretario Generale: Enrico Salvatore MASSIDDA www.or.camcom.it
piazza Cavallotti, 1 - 98122 tel 090 77721 - fax 090 674644 Presidente: Francesco DE FRANCESCO (comm. straord.) Segretario Generale: Vincenzo MUSMECI www.me.camcom.it
piazza Insurrezione, 1/a - 35137 tel 049 8208111 - fax 049 8208290 Presidente: Fernando ZILIO Segretario Generale: Maurizio PIRAZZINI www.pd.camcom.it
via Meravigli, 9/b - 20123 tel 02 85151 - fax 02 85154970/55 Presidente: Carlo SANGALLI Segretario Generale: Pier Andrea CHEVALLARD www.mi.camcom.it
via E. Amari, 11 - 90139 tel 091 6050111 - fax 091 582338 Presidente: Roberto HELG Segretario Generale: Vincenzo GENCO www.pa.camcom.it
Lucca
Monza Brianza
Macerata
Napoli
Mantova
Novara
Massa Carrara
Nuoro
Matera
Oristano
Messina
Padova
Milano
Palermo
386
Parma
Pordenone
www.camcom.gov.it
via G. Verdi, 2/a - 43100 tel 0521 21011 - fax 0521 282168 Presidente: Andrea ZANLARI Segretario Generale: Alberto EGADDI www.pr.camcom.it
corso Vittorio Emanuele, 47 - 33170 tel 0434 3811 - fax 0434 381333 Presidente: Giovanni PAVAN Segretario Generale: Emanuela FATTOREL www.pn.camcom.it
via Mentana, 27 - 27100 tel 0382 3931 - fax 0382 304559 Presidente: Giacomo DE GHISLANZONI CARDOLI Segretario Generale: Federica PASINETTI www.pv.camcom.gov.it
corso XVIII Agosto, 34 - 85100 tel 0971 412111 - fax 0971 412248 / 410682 Presidente: Pasquale LAMORTE Segretario Generale: Patrick SUGLIA www.pz.camcom.it
via Cacciatori delle Alpi, 42 - 06100 tel 075 57481 - fax 075 5748205 Presidente: Giorgio MENCARONI Segretario Generale: Mario PERA www.pg.camcom.gov.it
via del Romito, 71 - 59100 tel 0574 612734 - fax 0574 612733 Presidente: Luca GIUSTI Segretario Generale: Catia BARONCELLI www.po.camcom.it
corso XI Settembre,116 - 61121 Pesaro tel 0721 3571 - fax 0721 31015 Presidente: Alberto DRUDI Segretario Generale: Fabrizio SCHIAVONI www.ps.camcom.gov.it
piazza LibertĂ - 97100 tel 0932 671111 - fax 0932 671245 Presidente: Roberto RIZZO (comm. ad acta) Segretario Generale: Carmelo AREZZO www.cameracommercio.rg.it
via Conte di Ruvo, 2 - 65100 tel 085 45361 / 63967 - fax 085 690870 Presidente: Daniele BECCI Segretario Generale: Roberto PIERANTONI www.pe.camcom.it
viale L.C. Farini, 14 - 48100 tel 0544 481311 - fax 0544 481500 Presidente: Natalino GIGANTE Segretario Generale: Paola MORIGI www.ra.camcom.it
piazza Cavalli, 35 - 29100 tel 0523 3861 - fax 0523 334367 Presidente: Giuseppe PARENTI Segretario Generale: Alessandro SAGUATTI www.pc.camcom.it
via T. Campanella,12 - 89125 tel 0965 384111 - fax 0965 384200 Presidente: Lucio DATTOLA Segretario Generale: Natina CREA www.rc.camcom.gov.it
piazza Vittorio Emanuele II, 5 - 56100 tel 050 512111 - fax 050 512250 Presidente: Pierfrancesco PACINI Segretario Generale: Cristina MARTELLI www.pi.camcom.it
piazza della Vittoria, 1 - 42100 tel 0522 7961 - fax 0522 433750 Presidente: Stefano LANDI Segretario Generale: Michelangelo DALLA RIVA www.re.camcom.gov.it
corso S. Fedi, 36 - 51100 tel 0573 99141 - fax 0573 368652 Presidente: Stefano MORANDI Segretario Generale: Daniele BOSI www.pt.camcom.gov.it
via P. Borsellino, 16 - 02100 tel 0746 201364 - fax 0746 205235 Presidente: Vincenzo REGNINI Segretario Generale: Giancarlo CIPRIANO www.ri.camcom.it
Pavia
Potenza
Perugia
Prato
Pesaro e Urbino
Ragusa
Pescara
Ravenna
Piacenza
Reggio Calabria
Pisa
Reggio Emilia
Pistoia
Rieti
387
LE CAMERE DI COMMERCIO IN ITALIA
Rimini
Sondrio
viale A. Vespucci, 58 - 47900 tel 0541 363899 - fax 0541 363824 Presidente: Manlio MAGGIOLI Segretario Generale: Maurizio TEMEROLI www.rn.camcom.it
via Piazzi, 23 - 23100 tel 0342 527111 - fax 0342 512866/527238 Presidente: Emanuele BERTOLINI Segretario Generale: Marco BONAT www.so.camcom.gov.it
via de’ Burro’, 147 - 00186 tel 06 520821 - fax 06 52082634 Presidente: Giancarlo CREMONESI Segretario Generale: Pietro ABATE www.rm.camcom.it
viale Virgilio, 152 - 74100 tel 099 7783111 - fax 099 7783131 Presidente: Luigi SPORTELLI Segretario Generale: Francesco DE GIORGIO www.camcomtaranto.gov.it
piazza G. Garibaldi, 6 - 45100 tel 0425 426411 - fax 0425 426470 Presidente: Lorenzo BELLONI Segretario Generale: Giacomo DE’ STEFANI www.ro.camcom.it
via Savini, 48/50 - 64100 tel 0861 3351 - fax 0861 356067 Presidente: Giustino DI CARLANTONIO Segretario Generale: Giampiero SARDI www.te.camcom.it
via Roma, 29 - 84121 tel 089 3068100 - fax 089 225659 Presidente: Guido ARZANO Segretario Generale: Raffaele DE SIO www.sa.camcom.it
largo Don Minzoni, 6 - 05100 tel 0744 4891 - fax 0744 406437 Presidente: Enrico CIPICCIA Segretario Generale: Giuliana PIANDORO www.tr.camcom.gov.it
via Roma, 74 - 07100 tel 079 2080200/02 - fax 079 280749 Presidente: Gavino SINI Segretario Generale: Pietro Graziano ESPOSITO www.ss.camcom.it
via Carlo Alberto, 16 - 10123 tel 011 57161 - fax 011 5716515 / 6 Presidente: Alessandro BARBERIS Segretario Generale: Guido BOLATTO www.to.camcom.it
via Quarda Superiore, 16 - 17100 tel 019 83141 - fax 019 851458 Presidente: Luciano PASQUALE Segretario Generale: Eliana TIENFORTI www.sv.camcom.gov.it
Corso Italia, 30 - 91100 tel 0923 876111 - fax 0923 29564 Presidente: Giuseppe PACE Segretario Generale: Diego CARPITELLA (f.f.) www.tp.camcom.it
piazza G. Matteotti, 30 - 53100 tel 0577 202511 - fax 0577 288020 Presidente: Massimo GUASCONI Segretario Generale: Lorenzo BOLGI www.si.camcom.gov.it
via Calepina, 13 - 38100 tel 0461 887111 - fax 0461 986356 Presidente: Adriano DALPEZ Segretario Generale: Mauro LEVEGHI www.tn.camcom.it
via Duca degli Abruzzi, 4 - 96100 tel 0931 403111 - fax 0931 66066 Presidente: Ivanhoe LO BELLO Segretario Generale: Roberto CAPPELLANI www.sr.camcom.gov.it
piazza della Borsa, 3/b - 31100 tel 0422 5951 - fax 0422 412625 Presidente: Nicola TOGNANA Segretario Generale: Marco D’EREDITA’ www.tv.camcom.gov.it
Roma
Taranto
Rovigo
Teramo
Salerno
Terni
Sassari
Torino
Savona
Trapani
Siena
Trento
Siracusa
Treviso
388
Trieste
Vercelli
www.camcom.gov.it
piazza della Borsa,14 - 34121 tel 040 6701111 - fax 040 6701321 Presidente: Antonio PAOLETTI Segretario Generale: Stefano PATRIARCA www.ts.camcom.it
piazza Risorgimento,12 - 13100 tel 0161 5981 - fax 0161 598265 Presidente: Claudio GHERZI Segretario Generale: Gianpiero MASERA www.vc.camcom.it
via Morpurgo, 4 - 33100 tel 0432 273111 - fax 0432 509469/512408 Presidente: Giovanni DA POZZO Segretario Generale: Maria Lucia PILUTTI www.ud.camcom.it
corso Porta Nuova, 96 - 37122 tel 045 8085011 - fax 045 594648 Presidente: Giuseppe RIELLO Segretario Generale: Cesare VENERI www.vr.camcom.it
piazza Monte Grappa, 5 - 21100 tel 0332 295111 - fax 0332 282158 Presidente: Renato SCAPOLAN Segretario Generale: Mauro TEMPERELLI www.va.camcom.gov.it
piazza San Leoluca - Complesso Valentianum - 89900 tel 0963 294600 - fax 0963 294631 Presidente: Michele LICO Segretario Generale: Luigia CAGLIOTI (f.f.) www.vv.camcom.gov.it
Dorsoduro 1401 (Zattere) - 30123 tel 041 786111 - fax 041 786330 Presidente: Giuseppe FEDALTO Segretario Generale: Roberto CROSTA www.ve.camcom.gov.it
via E. Montale, 27 - 36100 tel 0444 994811 - fax 0444 994834 Presidente: Paolo MARIANI Segretario Generale: Elisabetta BOSCOLO MEZZOPAN www.vi.camcom.it
S.S. Sempione, 4 - 28831 BAVENO (VB) tel 0323 912811 - fax 0323 922054 Presidente: Cesare GOGGIO Segretario Generale: Maurizio COLOMBO www.vb.camcom.it
via F.lli Rosselli, 4 - 01100 tel 0761 2341 - fax 0761 345755 Presidente: Ferindo PALOMBELLA Segretario Generale: Francesco MONZILLO www.vt.camcom.it
Udine
Verona
Varese
Vibo Valentia
Venezia
Vicenza
Verbania
Viterbo
389
LE CAMERE DI COMMERCIO IN ITALIA
Liguria
Unioni Regionali delle Camere di Commercio
via S. Lorenzo, 15/1 - 16123 Genova tel 010 248521 - fax 010 2471522 Presidente: Paolo ODONE Segretario Generale: Giorgio MARZIANO www.lig.camcom.it
Abruzzo
Lombardia
via Savini, 50 - 64100 Teramo tel 0861 335212 - fax 0861 245648 Presidente: Giustino DI CARLANTONIO Segretario Generale: Giampiero SARDI www.unioncamereabruzzo.it
via Oldofredi, 23 - 20124 Milano tel 02 6079601 - fax 02 607960234 Presidente: Francesco BETTONI Direttore: Pier Andrea CHEVALLARD www.lom.camcom.it
Basilicata
Marche
corso XVIII Agosto, 34 - 85100 Potenza tel 0971 274476 - fax 0971 27980 Presidente: Pasquale LAMORTE Segretario Generale: Patrick SUGLIA www.bas.camcom.it
piazza XXIV Maggio, 1 - 60100 Ancona tel 071 52242 - fax 071 2075140 Presidente: Adriano FEDERICI Segretario Generale: Maurizio DI GENOVA www.unioncameremarche.it
Calabria
Molise
via delle Nazioni, 24 - 88046 Lamezia Terme tel 0968 51481 - fax 0968 53491 Presidente: Lucio DATTOLA Segretario Generale: Antonio PALMIERI www.uc-cal.camcom.gov.it
piazza della Vittoria , 1 - 86100 Campobasso tel 0874 4711 - fax 0874 90034 Presidente: Amodio DE ANGELIS Segretario Generale: Lorella PALLADINO www.mol.camcom.it
Campania
Piemonte
via S. Aspreno, 2 - 80133 Napoli tel 081 4109123 - fax 081 5801769 Presidente: Maurizio MADDALONI Segretario Generale: Raffaele DE SIO (f.f.) www.unioncamere.campania.it
via Cavour, 17 - 10123 Torino tel 011 5669201 - fax 011 537040 Presidente: Ferruccio DARDANELLO Segretario Generale: Paolo BERTOLINO www.pie.camcom.it
Emilia Romagna
Puglia
viale A. Moro, 62 - 40127 Bologna tel 051 6377011 - fax 051 6377050 Presidente: Maurizio TORREGGIANI Segretario Generale: Ugo GIRARDI www.ucer.camcom.it
piazza A. Moro, 33/a - 70122 Bari tel 080 9645711 - fax 080 9645310 Presidente: Alessandro AMBROSI Segretario Generale: Angela Patrizia PARTIPILO (f.f.) www.unioncamerepuglia.it
Friuli Venezia Giulia
Sardegna
piazza della Borsa, 14 - 34121 Trieste tel 0432 273224/3 - fax 0432 512408 Presidente: Giovanni DA POZZO Segretario Generale: Maria Lucia PILUTTI (f.f.) www.fvg.camcom.it
corso Vittorio Emanuele, 1 - 09124 Cagliari tel 070 659252 - fax 070 655112 Presidente: Giancarlo DEIDDA Direttore: Antonio GIORDO www.unioncameresardegna.it
Lazio
Sicilia
largo Arenula, 34 - 00186 Roma tel 06 69940153 - fax 06 6785516 Presidente: Vincenzo ZOTTOLA Segretario Generale: Pietro ABATE www.unioncamerelazio.it
via E. Amari, 11 - 90139 Palermo tel 091 321510/321868 - fax 091 321703/6124442 Presidente: Antonello MONTANTE Segretario Generale: Santa VACCARO (f.f.) www.unioncameresicilia.it
390
www.camcom.gov.it
Toscana
Strutture camerali per l’internazionalizzazione
via Lorenzo il Magnifico, 24 - 50129 Firenze tel 055 46881- Fax 055 4688299 Presidente: Vasco GALGANI Segretario Generale: Enrico CIABATTI www.tos.camcom.it
ABRUZZO
Agenzia per lo Sviluppo - Azienda Speciale CCIAA L’Aquila
Trentino Alto Adige*
via Alto Adige, 60 - 39100 Bolzano tel 0461 887111 - fax 0461 986356 Presidente: Michl EBNER Segretario Generale: Alfred ABERER www.tn.camcom.it • www.bz.camcom.it
Nucleo Industriale di Bazzano - via delle Industrie - 67100 tel 0862 441690 – fax 0862 442008 www.cciaa-aq.it daniela.scimia@agenziaperlosviluppo.aq.camcom.it Presidente: Roberto DONATELLI Direttore: Sandro TAROLA
largo Don Minzoni, 6 - 05100 Terni tel 0744 489225 - fax 0744 431100 Presidente: Giorgio MENCARONI Segretario Generale: Giuliana PIANDORO www.umbria.camcom.it
piazza G.B. Vico, 3 - 66100 Chieti tel 0871 354321 / 353 / 354 / 345 – fax 0871 331218 www.agenziadisviluppo.net • info@agenziadisviluppo.net Presidente: Letizia SCASTIGLIA Direttore: Maria Loreta PAGLIARICCI
via delle Industrie, 19/d Edificio Lybra Vega 30175 Venezia Marghera tel 041 0999311 - fax 041 0999303 Presidente: Fernando ZILIO Direttore: Gian Angelo BELLATI www.ven.camcom.it
via Conte di Ruvo, 2 - 65127 Pescara tel 085 65404 – fax 085 4510059 www.centroesteroabruzzo.it • info@centroesteroabruzzo.it Presidente: Daniele BECCI Direttore: Rossano DI GIOVACCHINO
Umbria
Agenzia di Sviluppo - Azienda Speciale CCIAA Chieti
Veneto
Centro Estero Camere Commercio Abruzzo
BASILICATA
CESP - Azienda Speciale CCIAA Matera
Sede legale: via Lucana, 82 - 75100 Matera Uffici: via Don Minzoni, 10 - 75100 Matera tel 0835 338441/42/90 - fax 0835 337360 www.cesp.it • cesp@mt.camcom.it Presidente: Giovanni CORETTI Direttore: Federico SISTI Direttore operativo: Vito SIGNATI
FORIM - Azienda Speciale CCIAA Potenza
corso XVIII Agosto, 34 - 85100 Potenza tel 0971 411357 - fax 0971 410313 www.forimpz.it • forim@pz.camcom.it Presidente: Pasquale LAMORTE Direttore: Patrick SUGLIA
*
Le cariche di Presidente e Segretario Generale dell’Unione Regionale del Trentino Alto Adige sono svolte alternativamente (30 mesi) dal Presidente e dal Segretario Generale della CCIAA di Trento o di Bolzano
391
LE CAMERE DI COMMERCIO IN ITALIA
CALABRIA
EMILIA ROMAGNA
via M. Ippolito, 16 - 88100 Catanzaro tel 0961 888234/8 - fax 0961 721236 www.promocatanzaro.it • promocatanzaro@cz.camcom.it Presidente: Raffaele MOSTACCIOLI Direttore: Maurizio FERRARA
(Enterprise Europe Network - SIMPLER) viale L.C. Farini, 14 - 48121 Ravenna tel 0544 481443 – fax 0544 218731 www.ra.camcom.it/eurosportello euroinfo@ra.camcom.it • simpler@ra.camcom.it Presidente: Alessandro CURTI Direttore: Giovanni CASADEI MONTI
Promocatanzaro - Azienda Speciale CCIAA Catanzaro
Eurosportello - Azienda Speciale CCIAA Ravenna
Promocosenza - Azienda Speciale CCIAA Cosenza
PROMEC Azienda Speciale per l’internazionalizzazione CCIAA Modena
Sede legale: Div. Promozione c/o CCIAACosenza via Calabria, 33 - 87100 Cosenza Sede operativa: Div. Laboratorio via Pianette, 1 - 87046 Montalto Uffugo (CS) tel 0984 938784 - fax 0984 938856 www.promocosenza.it • promocosenza@cslegalmail.camcom.it Presidente: Giuseppe GAGLIOTI Direttore: Donatella ROMEO
via Ganaceto, 113 - 41121 Modena tel 059 208888 - fax 059 208520 www.promecmodena.it promec@mo.camcom.it Presidente: Maurizio TORREGGIANI Direttore: Stefano BELLEI
CAMPANIA
FRIULI VENEZIA GIULIA
Eurosportello – Azienda Speciale CCIAA Napoli
ARIES - Azienda Speciale CCIAA Trieste
Palazzo Borsa Merci - corso Meridionale, 58 - 80143 Napoli tel 081 284217 - fax 081 287675 www.eurosportello.napoli.it info@eurosportello.na.camcom.it Presidente: Vincenzo SCHIAVO Direttore: Riccardo DE FALCO
piazza della Borsa, 14 - 34121 Trieste tel 040 6701281/404 - fax 040 365001 www.ariestrieste.it • info@ariestrieste.it Presidente: Antonio PAOLETTI Direttore: Patrizia ANDOLFATTO
Intertrade - Azienda Speciale CCIAA Salerno
ConCentro - Azienda Speciale CCIAA Pordenone
via Roma, 29 - 84121 Salerno tel 089 2786111 - fax 089 2786811 www.intertrade.camcom.it • info@intertrade.sa.it Presidente: Vincenzo GALIANO Direttore: Innocenzo ORLANDO
Corso Vittorio Emanuele II, 56 Palazzo Montereale Mantica - 33170 Pordenone tel 0434 381693 - fax 0434 381637 www.pn.camcom.it • internazionalizzazione@pn.camcom.it Presidente: Silvano PASCOLO Direttore: Luca PENNA
Proteus - Azienda Speciale CCIAA Napoli
I.TER - Azienda Speciale CCIAA Udine
via Sant'Aspreno, 2 - 80133 Napoli tel 081 4971180/88 - fax 081 5527887 www.proteusonline.com • info@proteusonline.com Presidente: Michele LOMUTO Direttore: Luigi RUSSO
via Morpurgo, 4 - 33100 Udine tel 0432 273111 - fax 0432 503919 www.ud.camcom.it • urp@ud.camcom.it Presidente: Giovanni DA POZZO Direttore: Maria Lucia PILUTTI
Valisannio - Azienda Speciale CCIAA Benevento
piazza IV Novembre, 1 - 82100 Benevento tel 0824 300410/412 - fax 0824 300233 www.bn.camcom.it • valisannio@bn.camcom.it Presidente: Michele PASTORE Direttore: Vincenzo COPPOLA
392
www.camcom.gov.it
LAZIO
LOMBARDIA
viale Roma, 9 - 03100 Frosinone tel 0775 270230 - fax 0775 874225 www.aspin.fr.it • info@aspin.fr.it Presidente: Genesio ROCCA Direttore: Maria PANICCIA
via Santa Marta, 18 - 20123 tel 02 85155346 - fax 02 85155290 www.formaper.it • formaper.int@mi.camcom.it Presidente: Umberto BELLINI Direttore: Federico MONTELLI
via de’ Burrò, 147 - 00186 Roma Sede operativa: viale Oceano Indiano, 17 - 00144 Roma tel 06 6789345 / 52082333 www.promoroma.com • promoroma@promoroma.com Presidente: Marco ANNARUMI Direttore: Roberto NOVELLI
via Tonale, 28/30 - 23900 Lecco tel 0341 292221 - fax 0341 292255 www.lariodesk.it • info@lariodesk.it Presidente: Riccardo BONAITI Direttore: Rossella PULSONI
ASPIN – Azienda Speciale CCIAA Frosinone
Formaper - Azienda Speciale CCIAA Milano
PROMOROMA – Azienda Speciale CCIAA Roma
L@riodesk Informazioni - Azienda Speciale CCIAA Lecco
PaviaSviluppo - Azienda Speciale CCIAA Pavia
LIGURIA
Imperia Riviera dei Fiori – Azienda Speciale CCIAA Imperia
corso Strada Nuova 47/d - 27100 Pavia tel 0382 393271/215 - fax 0382 393270 www.pv.camcom.gov.it • paviasviluppo@pv.camcom.it Presidente: Giacomo DE GHISLANZONI CARDOLI Direttore: Federica PASINETTI
La Spezia Euroinformazione, Promozione e Sviluppo Azienda Speciale CCIAA La Spezia
via Einaudi, 23 - 25121 Brescia tel 030 3725316 - fax 030 3725322 www.probrixia.it • amministrazione@probrixia.camcom.it Presidente: Francesco BETTONI Direttore: Massimo ZILETTI
via T. Schiva, 29 - 18100 Imperia tel 0183 767428 - fax 0183 767268 www.cciaa-imperia.com • info@cciaa-imperia.com Presidente: Antonio FASOLO Direttore: Lorenzo GUARDONE
Probrixia - Azienda Speciale CCIAA Brescia
piazza Europa, 16 - 19124 La Spezia tel 0187 72275 – fax 0187 728228 www.laspeziaeps.it • laspeziaeps@sp.camcom.it Presidente: Cristiana PAGNI Direttore: Laura PARDUCCI
Promoimpresa - Borsa Merci - Azienda Speciale CCIAA Mantova
Largo di Porta Pradella, 1 - 46100 Mantova tel 0376 234421 - fax 0376 224430 www.promoimpresaonline.it • info@promoimpresaonline.it Presidente: Francesco FERRARI Direttore: Marco ZANINI
World Trade Center Genoa Azienda Speciale CCIAA Genova
Promos - Azienda Speciale CCIAA Milano
Torre WTC, 19º piano – via de Marini, 1 - 16149 Genova tel 010 23591 – fax 010 4490078 www.wtc.genova.it • info@wtc.genova.it Presidente: Achille GIACCHETTA Direttore: Pietro COSTA
via Camperio, 1 - 20123 Milano tel 02 85155881/5214 - fax 02 85155227 www.promos-milano.it • infopromos@mi.camcom.it Presidente: Bruno ERMOLLI Direttore: Pier Andrea CHEVALLARD
Promovarese - Azienda Speciale CCIAA Varese
piazza Monte Grappa, 5 - 21100 Varese tel 0332 295313 - fax 0332 282158 www.promovarese.it • internazionalizzazione@va.camcom.it Presidente: Rudy COLLINI Direttore: Mauro TEMPERELLI
Sviluppo Impresa - Azienda Speciale CCIAA Como
393
via Parini, 16 - 22100 Como tel 031 256303 - fax 031 256306 www.co.camcom.it • sviluppo.impresa@co.camcom.it Presidente: Giovanni PONTIGGIA Direttore: Giuliano CARAMELLA
LE CAMERE DI COMMERCIO IN ITALIA
MARCHE
PIEMONTE
corso XI Settembre, 116 - 61121 Pesaro tel 0721 371343 / 374477 - fax 0721 33049 www.aspin2000.it • aspin@aspin2000.it Presidente: Giuseppe CINALLI Direttore: Gisella BIANCHI
corso Regio Parco, 27/29 - 10152 Torino tel 011 6700511 - fax 011 6965456 www.centroestero.org • info@centroestero.org Presidente: Giuseppe DONATO Direttore Generale Operativo: Giuliano LENGO
via L. Mercantini, 25 - 63100 Ascoli Piceno tel 0736 279269 - fax 0736 279278 www.eurosportelloascoli.eu • info@eurosportelloascoli.eu Presidente: Igino CACCIATORI Direttore: Marco PERONI
via Emanuele Filiberto, 3 - 12100 Cuneo tel 0171 318757 / 747 / 745 - fax 0171 699554 www.cn.camcom.gov.it/ceam • ceamcuneo@cn.camcom.it Presidente: Ferruccio DARDANELLO Direttore: Vittorio SABBATINI
via T. Lauri, 7 - 62100 Macerata tel 0733 251239 - fax 0733 251262 www.exitonline.it • exit@mc.camcom.it Presidente: Luca BARTOLI Direttore: Mario GUADAGNO
via Avogadro, 4 - 28100 Novara tel 0321 338272 - fax 0321 338283 www.evaet.novara.it • evaet@no.camcom.it Presidente: Gianfredo COMAZZI Direttore: Cristina D’ERCOLE
ASPIN 2000 – Azienda Speciale CCIAA Pesaro e Urbino
Ceipiemonte Scpa
Eurosportello - Azienda Speciale CCIAA Ascoli Piceno
Centro Estero Alpi del Mare – Azienda Speciale CCIAA Cuneo
Ex.it - Azienda Speciale CCIAA Macerata
EVAET – Azienda Speciale CCIAA Novara
Fermo Promuove – Azienda Speciale CCIAA Fermo
PUGLIA
AICAI – Azienda Speciale CCIAA Bari
corso Cefalonia, 69 (Palazzo Azzolino) - 63900 Fermo tel 0734 217511 - fax 0734 217541 www.fm.camcom.it fermo.promuove@fm.camcom.it Presidente: Nazzareno DI CHIARA Direttore: Domenico TIDEI
via E. Mola, 19 - 70121 Bari tel 080 2174592 - fax 080 5537062 www.aicai.it • aicai@ba.camcom.it Presidente: Mario LAFORGIA Direttore: Angela Patrizia PARTIPILO
Marchet – Azienda Speciale CCIAA Ancona
Azienda Speciale per i Servizi Reali alle Imprese - CCIAA Lecce
piazza XXIV Maggio, 1 - 60124 Ancona tel 071 2072913 - fax 071 5898265 www.marchet.it • marchet@an.camcom.it Presidente: Giorgio CATALDI Direttore: Gordana GNESUTTA
viale Gallipoli, 39 - 73100 Lecce tel 0832 684333 – fax 0832 684417 www.camcom.it • info.assri@le.camcom.it; assri@legalmail.it Presidente: Marcello DE GIORGI Direttore: Angelo VINCENTI
Piceno Promozione – Azienda Speciale CCIAA Ascoli Piceno
Promobrindisi - Azienda Speciale CCIAA Brindisi
via L. Mercantini, 25 - 63100 Ascoli Piceno tel 0736 279216/67 - fax 0736 279278 www.picenopromozione.it piceno.promozione@ap.camcom.it Presidente: Gino SABATINI Direttore tecnico: Laura MELLONI
via Bastioni Carlo V, 6 -72100 Brindisi tel 0831 562994 / 568745 - fax 0831 597059 www.promobrindisi.com • segreteria@promobrindisi.com Presidente: Sonia RUBINI Direttore: Matteo DI MAURO
MOLISE
S.E.I. Sviluppo Economico Isernia - Az. Speciale CCIAA Isernia
corso Risorgimento, 302 - 86170 Isernia tel 0865 4551/235075 - fax 0865 235056 www.camcomisernia.net • azienda.sei@is.camcom.it Presidente: in corso di nomina Direttore: Francesco POTENA
394
www.camcom.gov.it
SARDEGNA
TOSCANA
corso Vittorio Emanuele I - 09124 Cagliari tel / fax 070 655112 www.centroesterosardegna.it • info@centroesterosardegna.it Presidente: Giancarlo DEIDDA Direttore: in corso di nomina
corso Rosselli, 8 - 54033 Carrara tel 0585 764402 - fax 0585 764415 www.ms.camcom.it azienda.speciale.isr@ms.camcom.it • azienda.speciale.isr@pec.it Presidente: Gianfranco OLIGERI Direttore: Alessandro BEVERINI
viale A. Diaz, 221 - 09126 Cagliari tel 070 349961 - fax 070 34996306 www.csimprese.it • info@csimprese.it Presidente: Cristian ATZORI Direttore: Cristiano ERRIU
corte Campana, 10 - 55100 Lucca tel 0583 9765 - fax 0583 976698 www.luccapromos.it lucca.promos@lu.camcom.it • luccapromosscrl@pec.it Amministratore Unico: Osvaldo BERTUCCELLI Direttore: Massimo MARSILI
Centro Estero Sardegna
Istituto di Studi e Ricerche - Az. Spec. CCIAA Massa Carrara
Centro Servizi Promozionali per le Imprese Azienda speciale CCIAA Cagliari
Lucca Promos scrl
Promocamera - Azienda Speciale CCIAA Sassari-Nord Sardegna
Metropoli - Azienda Speciale CCIAA Firenze
via Predda Niedda, 18 - 07100 Sassari tel 079 2638800 - fax 079 2638810 www.promocamera.it segreteria@promocamera.it • luigi.chessa@ss.camcom.it Presidente: Gianuario PILO Direttore Generale: Pietro ESPOSITO Vice Direttore e Resp. Internazionalizzazione: Luigi CHESSA
via Castello d’Altafronte, 11 - 50122 Firenze tel 055 2671401 - fax 055 2671404 www.metropoliaziendaspeciale.it • info@metropoliaziendaspeciale.it Presidente: Vasco GALGANI Direttore: Marco GIORGETTI
Pistoia Promuove Scarl
c/o CCIAA Pistoia - corso Fedi, 36 (3º piano) - 51100 Pistoia tel 0573 25079/977341 - fax 0573 506427 www.pistoiapromuove.com info@pistoiapromuove.pt.camcom.it Presidente: Massimo DONNINI Direttore Amministrativo: Daniele BOSI Segreteria e Sviluppo Progetti: Maria Antonia MARTINELLI
Promosiena
piazza G. Matteotti, 30 (c.p. 206) - 53100 Siena tel 0577 282494 - fax 0577 46033 www.promosiena.it • promosiena@si.camcom.it Presidente: Massimo TERROSI Direttore: Lorenzo MILLO
TRENTINO ALTO ADIGE
EOS - Organizzazione Export Alto Adige
via Alto Adige, 60 - 39100 Bolzano tel 0471 945750 - fax 0471 945770 www.eos-export.org • info@eos.camcom.bz.it Presidente: Federico GIUDICEANDREA Direttore: Hansjörg PRAST
Trentino Sprint - Azienda Speciale CCIAA Trento
via Calepina, 13 - 38122 Trento tel 0461 887288 - fax 0461 983069 www.trentinosprint.it • sprint@trentinosprint.it Presidente: Mariano GIANOTTI Direttore: Graziano MOLON
395
LE CAMERE DI COMMERCIO IN ITALIA
UMBRIA
Centro Estero - Umbria Trade Agency
via Cacciatori delle Alpi, 42 - 06100 Perugia tel 075 5748206/208 - fax 075 5728088 www.centroesteroumbria.com • centro.estero@pg.camcom.it Presidente: Gianluigi ANGELANTONI Direttore: Massimiliano TREMITERRA
VENETO
Padova Promex – Azienda Speciale CCIAA Padova
piazza Insurrezione 1/a - 35137 Padova tel 049 8208320 - fax 049 8208326 www.pd-promex.it • info@pd-promex.it Presidente: Guerrino GASTALDI Direttore: Franco CONZATO
Veneto Promozione S.c.p.A.
via delle Industrie, 19/d 30175 Venezia Marghera tel 041 2526211 - fax 041 2526210 www.venetopromozione.it info@venetopromozione.it Presidente: Giovanni Franco MASELLO
Made in Vicenza – Azienda Speciale CCIAA Vicenza
via E. Montale, 27 (3º piano) - 36100 Vicenza tel 0444 994750 – fax 0444 994769 www.madeinvicenza.it • info@madeinvicenza.it Presidente: Filippo Antonio DE MARCHI Direttore: Germaine BARRETO
Treviso Glocal scarl
via Roma, 4/d - Palazzo Cristallo - Lancenigo di Villorba (TV) tel 0422 911417 – fax 0422 911855 www.trevisoglocal.it • info@trevisoglocal.it Presidente: Italo BOSA Resp. Amministrativo e Commerciale: Rossella BIANCHI
396
Componenti Consiglio per gli anni 2012-2015
PRESIDENTE
Leonardo Simonelli Santi Presidente CCIE Londra
CONSIGLIERI
• Giovanni Battista Angioletti Rappresentante Area Patto Andino e Centro America • Claudio Bozzo Rappresentante Area Nafta • Costantino Capone Presidente CCIAA Avellino • Giancarlo Cremonesi Presidente CCIAA Roma • Ferruccio Dardanello Presidente Unioncamere • Michele D’Ercole Rappresentante Area Asia e Sud Africa • Guido Frascatani Rappresentante Area Mediterraneo • Claudio Gagliardi Segretario Generale Unioncamere • Giovanni Lamioni Presidente CCIAA Grosseto • Ivanhoe Lo Bello Presidente CCIAA Siracusa
CONSIGLIERI INDICATI DALLE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE
• Giuseppe Tripoli Ministero Sviluppo Economico • Andrea Meloni Ministero Affari Esteri • Roberto Luongo Agenzia ICE
VICE PRESIDENTE
Gian Domenico Auricchio Presidente CCIAA Cremona
• Riccardo Maria Monti Ministero Sviluppo Economico • Paolo Cesare Odone Presidente CCIAA Genova • Ferindo Palombella Presidente CCIAA Viterbo • Massimo Perotti Rappresentante Area Australia • Marco Silvio Pizzi Rappresentante Area Europa • Eduardo Romagnoli Rappresentante Area Mercosur • Carlo Alberto Roncarati Presidente CCIAA Ferrara • Sergio Sgambato Rappresentante dei Segretari Generali • Emanuele Triassi Presidente CCIE Montreal
COLLEGIO DEI SINDACI
• Anna Maria Forte (Presidente) Dirigente Div. VI Sostegni Finanziari all’Internazionalizzazione - DG Politiche di Internazionalizzazione e Promozione Scambi - MISE • Giovanni Antonio Cocco Direttore ISNART • Sandro Pettinato Vice Segretario Generale Unioncamere • Bernardino Quattrociocchi (membro supplente) Docente Economia e Gestione Imprese Università La Sapienza di Roma • Maria Antonella Ferri (membro supplente) Docente Economia e Gestione Imprese Universitas Mercatorum
398