THE LAWYER MAGAZINE: EDICIÓN FINANCIERA I EDICIÓN by The Lawyer Magazine

Revista centroamericana para abogados

EDICIÓN FINANCIERA EDICIÓN I Revista centroamericana para abogados

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CARTA AL LECTOR The Lawyer Magazine es una revista que busca promover y representar los valores y el espíritu de los abogados, con visión regional. Inspirada por historias de éxito a nivel mundial, surge una revista de abogados para abogados, con el objeto de proveer las herramientas y los contactos para trascender a nivel mundial. Los Estados Unidos y Europa son un ejemplo de buenas prácticas, sin embargo hoy por hoy Latinoamérica es un jugador poderoso, y como parte de esta tendencia llegó la hora de fortalecer a Centroamérica como Región. 3

En Centroamérica, como Región, se hacen grandes negocios, por lo que esta revista hace sentido; es hora de que los abogados trasciendan y compitan no a un nivel nacional, sino que de forma regional y a nivel mundial. Esta revista es distribuida de forma cuidadosa, enfocada a personas que representan, o pudieran representar, nuestra visión. Así que si usted ha recibido esta revista, bienvenido.

Maureen Valladares Directora

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CONTENIDO

08 12

16 22 Revista centroamericana para abogados

TENDENCIAS

HERRAMIENTAS

EDUCACIÓN

PERSONALIDADES

ANÁLISIS

CASOS RELEVANTES

ESTADÍSTICAS

DIRECTORIO

30 34 36 38

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EDITORIAL DIRECCIÓN GENERAL Roberto Valladares Montiel Maureen Valladares Montiel info@thelawyermagazine.com CONSEJO EDITORIAL Mariana Granados Alvarado mgranados@planosyestilos.com DISEÑO Alexandra Melgar Lugo amelgar@planosyestilos.com FOTOGRAFÍA Andrea de León www. andreadeloeonphotography.com

IMPRESIÓN Visión Digital

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DISTRIBUCIÓN

The Lawyer Magazine

llega de forma directa a más de 3,000 abogados en: Guatemala El Salvador Honduras

Asimismo, se encuentra en las universidades de derecho de mayor prestigio de Centroamérica. Club de Golf: La Reunión, San Isidro y Hacienda Nueva. Cafés: &Café, Saúl y Barista. Usted también puede suscribirse a: info@thelawyermagazine.com ¡escríbanos!

Nicaragua Costa Rica

/The Lawyer Magazine

Panamá

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FotografĂa por Billy MuĂąoz

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The Lawyer Magazine es una herramienta activa de divulgación de asuntos legales, con artículos elaborados por especialistas, presentando de una forma accesible temas de gran importancia para la región. Además, es un canal por medio del cual se pueden dar a conocer profesionales emergentes y sobresalientes, que comparten sus experiencias, ideales y recomendaciones. -Editorial The Lawyer Magazine-

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Usted puede formar parte de nuestra red, contáctenos a: info@thelawyermagazine.com

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TENDENCIAS

TENDENCIAS Sector Bancario y de Seguros

GUATEMALA

Grupo Legal Integrado Alexander Quesada aquesada@grupolegalintegrado.com www.grupolegalintegrado.com

l sector bancario y de seguros presenta múltiples oportunidades en la región, pues actualmente atraviesa un período de cambio constante. Se ha VIZLY]HKV X\L LS Z\YNPTPLU[V KL SHZ TPJYV ÄUHUaHZ LZ de trascendental importancia para la región, así como LS THULQV KL SHZ YLTLZHZ ` Z\ PUÅ\LUJPH LU SH LJVUVTxH (KLTmZ ZL OH OLJOV ZLU[PY LS PUÅ\QV KL SH L_WHUZP}U KL ciertos bancos locales y de la adquisición de varios bancos y aseguradoras por parte de inversiones europeas, suramericanas y estadounidenses. En el transcurso de los últimos años, en algunos países han surgido legislaciones o normativas que le dan dinamismo a este importante sector, ofreciendo interesantes oportunidades en el ámbito legal y comercial. Por tanto, con el afán de informar a nuestros lectores acerca de las tendencias y oportunidades en el ZLJ[VY ÄUHUJPLYV H JVU[PU\HJP}U WYLZLU[HTVZ SHZ VWPUPVULZ KL abogados líderes en dicho sector.

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Directiva Europea Solvencia II Cabe destacar la importancia de la citada Directiva al ser de cumplimiento obligatorio para el próximo ejercicio económico por parte de todas aquellas entidades de seguro o reaseguro establecidas en la Unión Europea incluyéndose aquellas ubicadas en otras jurisdicciones JVTV SHZ U\LZ[YHZ X\L MVYTLU WHY[L KL \U NY\WV ÄUHUJPLYV constituido en la Unión Europea. La redacción de Solvencia II se enfoca principalmente en regular la estructura o requerimiento de capital mínimo y capital de solvencia en cada momento, así como reglas para el manejo de sus inversiones. Para el caso de Guatemala en concreto, a pesar que su implementación obligatoria; es aplicable únicamente a aquellas entidades aseguradoras que formen parte de un grupo ÄUHUJPLYV L\YVWLV LZ ZHIPKV X\L LS LU[L YLN\SHKVY WYVWPJPHYm su implementación general en un futuro próximo en aras de un fortalecimiento de la solvencia y la gestión de riesgos de dichas entidades que permita fortalecer el mercado asegurador del país.

TENDENCIAS

EL SALVADOR

Ayala & Betancourt Mario Ayala mayala@ayalabetancourt.com www.ayalabetancourt.com

Altos estándares de seguridad ÄUHUJPLYH A partir del año 2007, con la venta de bancos, aseguradoras y empresas ÄUHUJPLYHZ YLSHJPVUHKHZ ,S :HS]HKVY ZL JVU]PY[P} LU \UH 7SHaH Internacional Financiera. Por este motivo las regulaciones y los estándares de seguridad se han llevado al nivel de los NYHUKLZ OVSKPUNZ ÄUHUJPLYVZ PU[LYUHJPVUHSLZ SV X\L ZL [YHK\JL en mucha seguridad para cualquier inversionista interesado LU HKX\PYPY V JVUZ[P[\PY U\L]VZ IHUJVZ V LTWYLZHZ ÄUHUJPLYHZ en el país. Adicionalmente, contando con la circulación del dólar estadounidense como la moneda de curso legal, se abre el interés a grupos internacionales de invertir en el sector ÄUHUJPLYV W\LZ[V X\L ZL LSPTPUHU SVZ YPLZNVZ YLSHJPVUHKVZ HS cambio de moneda al momento de repatriar sus inversiones a sus respectivos países. ,U H|VZ YLJPLU[LZ OHU PUJ\YZPVUHKV NY\WVZ ÄUHUJPLYVZ suramericanos adquiriendo licencias de bancos en marcha, así como también lo han hecho otros de México y Guatemala por medio de la constitución de nuevos bancos en el país. En la HJ[\HSPKHK OHU OHIPKV NY\WVZ ÄUHUJPLYVZ PUJS\ZP]L LZWH|VSLZ PU[LYLZHKVZ LU HKX\PYPY SHZ VWLYHJPVULZ KL \U NY\WV ÄUHUJPLYV de Estados Unidos. Y más recientemente, se encuentran en trámite dos nuevas aseguradoras de origen estadounidense, que esperan operar sus productos novedosos no sólo en el país, sino en toda la región.

NICARAGUA

Ximena González _NVUaHSLa'SHÄZL JVT ^^^ SHÄZL JVT

Oportunidades y Tendencias en el sector bancario y de seguros 7HYH SH IHUJH LU KLÄUP[P]H 5PJHYHN\H ofrece grandes oportunidades de crecimiento, de desarrollo y de “negocio”. Razón de esto es el crecimiento en sí y el dinamismo de la economía, tanto del país como de la región, sostenido por MHJ[VYLZ JVTV SH LZ[HIPSPKHK LJVU}TPJH ` LS Å\QV KL NYHU número de remesas que se reciben de miles de nicaragüenses que emigraron en busca de oportunidades, entre otras. Otro factor determinante en el crecimiento, desarrollo y estabilidad de la banca pinolera, tiene que ver con lo atractivo

HONDURAS

Central Law Jesús Humberto Medina-Alva jhmedina@central-law.com www.central-law.com

Oportunidades y Tendencias en el sector bancario y de seguros Consideramos que el estado actual del panorama económico del país y los cambios en la política monetaria traerán, como positiva consecuencia, el aumento del crédito al sector privado a condiciones mas favorables para los prestatarios. El PIB de Honduras tuvo un crecimiento de 3.1% en el 2014. Los principales factores que inciden en dichos indicadores son: la reducción en el precio internacional del petróleo, la PTWSLTLU[HJP}U KL \U HNYLZP]V WHX\L[L KL TLKPKHZ ÄZJHSLZ que ha incrementado la recaudación tributaria, la restricción del gasto publico y el incremento del consumo nacional. Resulta de suma importancia destacar el papel que representan las remesas familiares que los Hondureños expatriados envían regularmente a sus parientes en el país. En lo que a inversión extranjera directa (IED) respecta, el año 2014 reportó la cifra de US$ 1,100 millones.Dentro del contexto planteado, el sector bancario denota un crecimiento del crédito al sector privado, pues tuvo un incremento del 10.8%. Se proyecta que para el año 2015 dicho monto continúe creciendo en un 13.1%. Además, el presente año trae consigo importantes cambios en el sector bancario. Por un lado, el Banco Central de Honduras ha reducido la Tasa de Política Monetaria del 7% al 6.50%. En segundo lugar, se ha reducido la proporción de bonos que los bancos pueden adquirir para cumplir con la obligación de mantener el encaje legal. Ambas reducciones, tienen como consecuencia que los usuarios de los bancos del sistema se ILULÄJPHYmU JVU [HZHZ KL PU[LYtZ TmZ IHQHZ ` H Z\ ]La OHIYm mayor disponibilidad de fondos.

que es el territorio para los inversionistas, locales y extranjeros, por la seguridad ciudadana que ofrece. Dichosamente, Nicaragua goza de los mejores índices de la región en cuanto a seguridad, alcanzando unos rankings realmente privilegiados (encabeza la lista de las naciones más seguras de América Latina y el Caribe), pudiendo el inversor, agricultor, ganadero, comerciante y empresario dedicar sus recursos, energías, capacidad y capital, en crear y hacer crecer sus negocios y emprendimientos.

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TENDENCIAS

PANAMÁ

Chanis Desireé Castro desiree.castro@chanis.com.pa www.chanis.com.pa

Oportunidades y Tendencias en el sector bancario y de seguros El sector bancario Panameño está pasando por momentos y particularidades de transición hacía la mejoría del servicio. Esto se debe a las grandes fusiones/adquisiciones entre bancos (pequeños-medianos) en los últimos 10 años, que ha hecho que las regulaciones nacionales e internacionales sean cumplidas a cabalidad cada vez más, consolidando y fortaleciendo el ZLJ[VY ÄUHUJPLYV ` NLULYHUKV HZx JHKH ]La TmZ JVUÄHUaH LU mercados internacionales. Debido a las estrictas regulaciones internacionales, Panamá se ha vuelto muy riguroso con las HWLY[\YHZ ` TV]PTPLU[VZ KL J\LU[HZ IHUJHYPHZ ` LS ÄUHUJPHTPLU[V a proyectos empresariales, siendo esto muy bueno para algunos bancos (medianos-grandes), pues podrán demostrar su JVUÄHIPSPKHK H SHZ NYHUKLZ LJVUVTxHZ 12

COSTA RICA

Arias & Muñoz 9VKYPNV 4HĄVSP 4mYX\La YTHĄVSP'HYPHZSH^ JV JY www.ariaslaw.co.cr

Nueva ley de garantías mobiliarias La oportunidad y tendencia más importante en el sector bancario y de seguros en Costa Rica es, sin lugar a dudas, la entrada en vigencia de la nueva Ley de .HYHU[xHZ 4VIPSPHYPHZ ,Z[H UHJL JVU SH ÄUHSPKHK KL MHJPSP[HY el acceso al crédito, incrementando las categorías de bienes y derechos susceptibles de ser dados en garantía, tales como facturas, inventarios, cuentas por cobrar, derechos de propiedad intelectual, entre otros, además de los tradicionalmente aceptados como vehículos automotores, aeronaves y buques. La ampliación de alternativas para la inyección de capital favorece el crecimiento de la economía y la pequeña y mediana empresa. No obstante, aún es necesario crear normativa de fondo y mecanismos registrales de control que garanticen la seguridad jurídica en operaciones en las que los acreedores asumen un alto riesgo al aceptar las nuevas garantías ofrecidas, tanto por su naturaleza como por su valor incierto. La creación de los instrumentos idóneos para la correcta implementación de esta ley es un reto que implicará un concienzudo proceso de revisión de sus disposiciones y la realidad jurídica, política, económica y social del país. Revista centroamericana para abogados

No obstante, hay que preguntarse qué pasará con los bancos considerados pequeños, ya que su mayor atractivo era la ÅL_PIPSPKHK LU YLX\PZP[VZ KL HWLY[\YH KL J\LU[HZ IHUJHYPHZ ` ÄUHUJPHTPLU[V IHUJHYPV ,U KLÄUP[P]H SHZ VWVY[\UPKHKLZ ZPN\LU ZPLUKV I\LUHZ ` LZ[mU TLQVYHUKV JHKH KxH ]PtUKVZL YLÅLQHKV LU la tendencia adoptada en la plaza, con la utilización del término ILULÄJPHS owner, el cual es parte del lenguaje común y corriente en transacciones empresariales cotidianas. En cuanto al sector de seguros, con el empoderamiento que se ha otorgado a la Superintendencia de Seguros y Reaseguros, las oportunidades para los clientes siguen siendo buenas por la competitividad que ha generado entre las aseguradoras; pues la Superintendencia ha hecho un excelente trabajo, en el poco tiempo de haber sido creada, en cumplir su cometido como regulador de este sector. Sin embargo, las oportunidades de crecimiento para las aseguradoras y reaseguradoras se están viendo limitadas por la poca población que tiene Panamá. Como consecuencia, estas han tenido que internacionalizarse -como ya lo han hecho, exitosamente, dos grandes aseguradoras panameñas- para continuar acrecentando sus carteras, tanto de particulares como WHYH ÄHUaHZ KL NYHUKLZ WYV`LJ[VZ" `H ZLH NHYHU[PaHUKV VIYHZ estatales o privadas, más que todo en el sector de la construcción, cuyo crecimiento no ha sido tan rápido en los últimos años en Panamá en comparación a los dos quinquenios pasados, pero continúa siendo una fuente de generación de empleos importante, incluyendo la obra insignia y orgullo panameño, “La Ampliación del Canal de Panamá”.

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HERRAMIENTAS

El arte de la captación de clientes

a transición de la vida estudiantil a la profesional puede ser un proceso complicado. Es común escuchar la preocupación de los profesionales recién graduados HS LUMYLU[HY SH KPÄJ\S[HK KL JHW[HY JSPLU[LZ V LUJVU[YHY trabajo en un bufete. Incluso se vive una paradójica situación: los jóvenes profesionales buscan experiencia para desarrollarse pero los despachos solamente se interesan en abogados con experiencia ya adquirida. Para resolver esta situación, es necesario darse a conocer, mercadearse. Se tiene claro que el mejor mercadeo es un servicio al cliente excepcional. Pero, ¿qué hacer cuando no se ha tenido la oportunidad de atender clientes para demostrar la calidad del servicio? Este cuestionamiento es el que motiva el presente editorial. Partiendo del planteamiento: ¿Cómo captar clientes?, se presentan 4 pasos claves para iniciar la construcción de uno de los activos más importantes de cualquier empresa de servicios: sus clientes. La captación de clientes, conocido también como Rainmaking, es un arte. Como tal, debe ser aprendido. En esta edición, con base en múltiples libros y artículos, se plantean cuatro elementos esenciales para lograr un Rainmaking efectivo.

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Paso 1: Credibilidad La credibilidad es la piedra angular para la captación de clientes. Esta debe construirse en dos ejes principales, la credibilidad como profesional y la credibilidad como persona. Como profesional, la credibilidad, se consigue con la capacitación. El abogado debe demostrar ante sus colegas de la profesión que está a su altura, que posee los conocimientos y herramientas, teóricas y técnicas para desempeñar su labor con excelencia. A estos conocimientos se les debe agregar experiencia, ésta no se adquiere con los años, se adquiere con los trabajos realizados; por tanto, para desarrollar experiencia profesional es necesario trabajar tanto como sea posible. En este proceso es importante tener una dirección adecuada, por lo que es altamente recomendable tener un mentor. En cuanto a la credibilidad como persona, es una cuestión de integridad y coherencia. En muchos casos, el abogado se convierte en socio de sus clientes, se convierte en una persona de JVUÄHUaH" LZH JVUÄHUaH Z}SV ZL NHUH ZPLUKV JVTV \UH WLYZVUH JVUNY\LU[L xU[LNYH ` JVUÄHISL

HERRAMIENTAS

Paso 2: Imagen Un excelente profesional del derecho una vez dijo â&#x20AC;&#x153; el hĂĄbito no hace al monje â&#x20AC;Ś pero lo distingueâ&#x20AC;?. Como profesional, al entrar a una reuniĂłn por ejemplo, su imagen debe proyectar que es el abogado, no el dueĂąo. Es por ello que en ciertas ocasiones no se recomienda el viernes casual, y mucho menos los demĂĄs dĂas casuales.

AdemĂĄs, si se desea que el despacho destaque en alguna rama LU WHY[PJ\SHY LZ ULJLZHYPV YLĂ&#x2026;LQHYSH WYV`LJ[HYSH ZPU ULJLZPKHK KL WHSHIYHZ 7VY LQLTWSV ZP ZL KLKPJHYm H SV TLYJHU[PS SH VĂ&#x201E;JPUH ` Z\ imagen debe evocar un ambiente mercantil; si se dedicarĂĄ a temas KL LULYNxH YLUV]HISL YLJPJSL LU Z\ VĂ&#x201E;JPUH T\LZ[YL SHZ THULYHZ LU SHZ X\L LĂ&#x201E;JPLU[PaH Z\ JVUZ\TV LULYNt[PJV ,U Ă&#x201E;U Z\ PTHNLU KLIL transmitir un mensaje claro, que permita al cliente asociarlo con la profesiĂłn y, si es posible, con los temas particulares que usted atiende.

Paso 3: Servicio Este es el punto mĂĄs importante de todos. Los principales elementos del servicio en el ejercicio de la profesiĂłn del derecho deben ser, principalmente, la integridad, el establecimiento de reglas claras y la bĂşsqueda de la tranquilidad del cliente; diferenciar el ouput (los resultados legales a favor del cliente) de los outcomes SV X\L YLHSTLU[L YLJPIL LS JSPLU[L JVUĂ&#x201E;HUaH tranquilidad, etc.). Respecto a la integridad, el abogado debe asesorar de una forma profesional y responsable al cliente; la prioridad no es cobrar un servicio para ganar dinero, sino cumplir con el compromiso que se ha adquirido con el cliente. La integridad del profesional genera lealtad en el cliente; mĂĄs que cobrar por un trabajo realizado, conviene conservar a un cliente que traerĂĄ mĂĄs trabajo. Por Ăşltimo, se debe hacer la salvedad que no todas las personas que buscan los servicios o a quienes se le VMYLJLU KLILU JVU]LY[PYZL LU JSPLU[LZ" \U I\LU Ă&#x201E;S[YV ZPLTWYL LZ altamente recomendable. En cuanto a las reglas claras, hay tres elementos esenciales de los que el cliente necesita tener pleno conocimiento, estos son: los tiempos, los riesgos y los honorarios y gastos. Finalmente, el resultado de un buen servicio es la tranquilidad del cliente. Cuando ĂŠste puede descansar tranquilo porque sabe que su abogado se encargarĂĄ de sus asuntos, entonces se ha logrado entregar un buen servicio. Esto demuestra que el abogado es la WLYZVUH KL JVUĂ&#x201E;HUaH KLS JSPLU[L" ` JVTV [HS KLIL OVUYHYSL JVU SH misma constancia.

Paso 4: Marketing En un artĂculo se publicĂł que, para un abogado, â&#x20AC;&#x153;out of sightâ&#x20AC;? equals â&#x20AC;&#x153;out of mindâ&#x20AC;?. Es decir, si un abogado desea que el cliente

piense en ĂŠl para sus servicios legales, este debe estar presente en su mente, no a diario, pero debe recordarlo. Esto se logra mediante un servicio extraordinario que trasciende lo solicitado y supera las expectativas, luego se le agrega la constancia, que lo distingue del resto. AsĂ se va estableciendo una reputaciĂłn que se propaga mediante YLMLYLUJPHZ WVY [LYJLYVZ SVNYHUKV Ă&#x201E;UHSTLU[L LS WVZPJPVUHTPLU[V del profesional y de su marca. Por otro lado, el posicionamiento profesional se refuerza al estar presente en los medios, asistir a conferencias, impartir cursos, publicar artĂculos, tener presencia en directorios, entre otros. Revista centroamericana para abogados

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SUSHI

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EDUCACIÓN

Guatemala Universidad Francisco Marroquín, Guatemala 18

EDUCACIÓN Maestrías en la Región

n el mundo actual es de suma importancia mantenerse competitivo. Para ello, el profesional debe equiparse con las mejores herramientas disponibles. Por esa razón The Lawyer Magazine presenta algunas de las Maestrías y Especializaciones, estrechamente relacionadas a importantes aspectos del ejercicio legal, ofrecidas por prestigiosas Universidades de la región.

Maestría en Arbitraje Internacional

El programa se ha diseñado para profesionales del derecho o de V[YH KPZJPWSPUH PU[LYLZHKVZ LU LZWLJPHSPaHYZL LU HYIP[YHQL JVU LS ÄU KL JVU[YPI\PY H YLZVS]LY JVUÅPJ[VZ TLKPHU[L Tt[VKVZ HS[LYUH[P]VZ En tal contexto se puede cumplir el objetivo de especializarse como abogado de parte o como árbitro. Se trata de un programa único en su género en Latinoamérica, atendido por un claustro de catedráticos de primer nivel, reconocidos internacionalmente, especializados en las materias que imparten e integrado por profesionales nacionales y extranjeros. En el proceso de enseñanza-aprendizaje se combinarán aspectos teóricos y prácticos con investigación, estudio y evaluaciones no presenciales. Se procurará que el profesional llegue a plantearse cuestiones jurídicas, partiendo de situaciones concretas. Fuente: http://derecho.ufm.edu/arbitraje/

Universidad Del Istmo, Guatemala

Especialización en Derecho Corporativo y Tributario 3H ,ZWLJPHSPaHJP}U OH ZPKV WLUZHKH LU \U WLYÄS KL HIVNHKV corporativo, a quien se le confía el asesoramiento legal, integrando su práctica profesional de manera armónica con los objetivos económicos de una empresa y de cualquier tramitación en materia KL PU]LYZP}U L_[YHUQLYH ,Z[L HKLTmZ KL YLÅL_PVUHY YLZWLJ[V HS TLKPV X\L YVKLH H \UH LTWYLZH TVKLYUH ZHIL PKLU[PÄJHY las necesidades jurídicas reales externas, contribuyendo a la LÄJPLUJPH KL SH LTWYLZH LU KVUKL SVZ HNLU[LZ LJVU}TPJVZ W\LKHU anticiparse a las eventualidades propias del mundo empresarial. Revista centroamericana para abogados

EDUCACIÓN

A los participantes les proporcionará una visión práctica y realista de las complejas cuestiones jurídicas que se presentan hoy en día a las empresas en materia tributaria, resolviendo con idoneidad las KPMLYLU[LZ J\LZ[PVULZ Z\ZJP[HKHZ LU[YL LS ÄZJV ` LS JVU[YPI\`LU[L Esta especialización tendrá una duración de 6 meses y consta de 7 módulos. Fuente: www.unis.edu.gt

El Salvador Universidad Centroamericana de El Salvador Maestría en Derecho de empresas Esta Maestría intenta responder a los retos que la nueva realidad económica mundial exige, formando profesionales del derecho que, desde el mundo de la empresa, actúen como agentes de cambio social. Estos deberán posibilitar que la empresa y el Estado LUMYLU[LU LÄJHaTLU[L SVZ LMLJ[VZ KLYP]HKVZ KL SH NSVIHSPaHJP}U ` de la presente y futura realidad tecnológica. Ello solo es factible si estos profesionales del Derecho, además de poseer una visión ética y humanística de la empresa, reciben una clara y amplia preparación del marco jurídico que regula al empresario y su actividad. Maestría en Derecho Penal Constitucional

facilitando el máximo aprovechamiento de las ventajas con las que cuenta el país. Los proyectos ejecutados permiten disponer de profesionales capacitados en el país, cuyos aportes oportunos puedan extenderse a otros países de la región, respondiendo a los requerimientos del área. Formando profesionales de excelencia, reconocidos nacional e internacionalmente, en el campo especializado del Derecho Marítimo y Gestión Portuaria. La Maestría tiene una duración de dos años -dividido en cuatro períodos-, cuya culminación satisfactoria otorga el título de Máster en Derecho Marítimo y Gestión Portuaria. Fuente: www.unah.edu.hn Nicaragua Universidad Centroamericana de Nicaragua (UCA) Maestría en Derecho de contrataciones El objetivo general de la Maestría es formar profesionales con espíritu crítico e innovador, equipados con los conocimientos y habilidades necesarias para abordar y comprender el Derecho de contrataciones civiles, mercantiles, bancarias y administrativas, con sentido de responsabilidad social, ética profesional y aptitud propositiva, de forma tal que se encuentren en capacidad de competir a nivel nacional e internacional.

Esta maestría es una herramienta que permitirá que los juristas HMYVU[LU KL THULYH LÄJPLU[L ` JVU HWLNV HS VYKLU JVUZ[P[\JPVUHS el problema del combate a la delincuencia. Además, les permitirá En la Maestría en Derecho de las Contrataciones se desarrollan KHY YLZW\LZ[H H SHZ KPÄJ\S[HKLZ X\L ZL OHU SVNYHKV KL[LYTPUHY LU dos líneas de investigación, con base en la metodología de estudio la estructuración y aplicación de nuevas normas jurídico-penales de casos y elaboración de papers de investigación. La primera está en el país. dedicada al análisis de las relaciones privadas del ordenamiento jurídico positivo nicaraguense, haciendo especial referencia a la El programa de Maestría fortalecerá la institucionalidad del país, ya teoría general de los contratos, el orden mercantil especializado, que lo dotará de profesionales jurídico, penal y constitucionalmente el derecho de sociedades, tributario y bancario. La segunda se MVYTHKVZ X\L SL WLYTP[PYmU \U J\HSPÄJHKV YLUKPTPLU[V ` X\L enfoca en la contrataciones públicas y la aplicación de métodos consecuentemente orientarán al país a la consecución de un HS[LYUVZ KL YLZVS\JP}U KL JVUÅPJ[VZ M\UKHTLU[mUKVZL LU LS HJLY]V verdadero Estado social y democrático de derecho que constituye JPLU[xÄJV ` Q\YPZWY\KLUJPHS HZx JVTV LU SH MVYT\SHJP}U ` L]HS\HJP}U el reto de nuestros tiempos. de proyectos ejecutados por entidades privadas o públicas. Fuente: www.uca.edu.sv

Honduras Universidad Nacional Autónoma de Honduras (UNAH) Maestría en Derecho Marítimo y Gestión Portuaria Honduras ha mantenido un gran interés en apoyar al sector marítimo, pues es un elemento fundamental para su desarrollo. Como consecuencia, se ha convertido en uno de los países de mayor importancia en dotación de personal marítimo, además de poseer uno de los registros abiertos más relevantes. La Facultad de Ciencias Jurídicas de la UNAH ofrece la Maestría en Derecho Marítimo y Gestión Portuaria con el interés KL KHY YLZW\LZ[H H \UH ULJLZPKHK LZWLJxÄJH KLS :LJ[VY 4HYx[PTV

Para inicio de clases más información en: (505) 2278-6509 / 2278-3923 (ext. 1105) mdc@ns.uca.edu.ni - www.uca.edu.ni Maestría en Derecho de empresas La misión de la Maestría en Derecho de empresas es formar profesionales que sean los protagonistas de los cambios jurídicoempresariales que se están dando en el país, capaces de asesorar ` YLZVS]LY LU [PLTWV }W[PTV JVU t[PJH ` LÄJPLUJPH HZ\U[VZ ` problemas. La Maestría prepara especialistas que dominan las corrientes y técnicas de interpretación más actualizadas en materia de derecho KL JVTWL[LUJPH JVUZ\TPKVYLZ THYJHZ TLYJHKVZ ÄUHUJPLYVZ derecho corporativo, contratación mercantil, aspectos laborales, tributrios y de seguridad social de la empresa, así como mercados Revista centroamericana para abogados

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regulados, comercio regional y de integración, entre otras. Además, propone soluciones jurídicas adecuadas a los problemas de la empresa, con énfasis en la responsabilidad social, el desarrollo del país y en los procesos integracionistas. Fuente: www.uca.edu.ni

Costa Rica Universidad de Costa Rica Maestría en Derecho ambiental La Maestría busca la formación de un profesional altamente especializado en la normativa ambiental nacional e internacional, WLYV X\L [LUNH H Z\ ]La JVUVJPTPLU[VZ ImZPJVZ JPLU[xÄJV [tJUPJVZ y económicos que le sean útiles para la correcta interpretación de dicha normativa. Los grandes temas que se desarrollan en el programa son los relativos a la vinculación entre derechos humanos y ambiente, el ordenamiento territorial y el ambiente, el derecho y la protección de los ecosistemas y la tutela judicial del ambiente. 20

Maestría en Administración y derecho municipal La Maestría es profesional y busca la formación especializada de abogados y administradores para dotar a los gobiernos locales de los cuadros de personal de mando capaces de conducirlos LÄJHaTLU[L LU LS THYJV KLS +LYLJOV ` KL SVZ WYPUJPWPVZ KL \UH sana administración, con el máximo aprovechamiento de los recursos, respetuosos del ambiente e inspirados por el ideal de la democracia participativa. Fuente: http://derecho.ucr.ac.cr/Posgrado

Panamá INIDEM Business Law School, Panamá Master of Laws in Law and Management Programa único que combina clases de derecho empresarial, administración de empresas, y desarrollo de habilidades para abogados asesores de empresa. Master of Laws Este programa requiere que los participantes completen 20 créditos en un plazo no mayor a 12 meses, tomando los cursos en cualquiera de los períodos en línea o presenciales. Pueden alternar uno o ambos módulos del Diplomado de Administración de Negocios para Abogados de INCAE Business School. Revista centroamericana para abogados

Los Executive LL.M. Programs de INIDEM Business Law School, están estructurados en formato ejecutivo, compatible con las responsabilidades profesionales, que combina períodos presenciales (Ciudad de Panamá y Miami) con períodos en línea. Dirigido a asesores legales de empresa latinoamericanos, miembros KL ÄYTHZ V KLWHY[HTLU[VZ SLNHSLZ PU[LYUVZ KL JVTWH|xHZ X\L operan en la región, complementan la formación previa con un programa de gran calidad, con enfoque internacional, práctico e interdisciplinario, sin tener que dejar por un año académico la práctica profesional. Fuente: http://www.inidem.edu.pa

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PERSONALIDADES

Luis RenĂŠ Pellecer Abogado Financiero y Director Legal

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nspirado por la memoria de su abuelo -quien le demostró la nobleza de la profesión y despertó su fuerte sentido de justicia-, desde temprana edad el Licenciado Pellecer se inclinó hacia una profesión relacionada con las leyes.

Formación: Educación y mentor En sus años universitarios, un importante deseo de conocimiento se hace evidente en la historia del Lic. Pellecer. Por ejemplo, mientras estudiaba Derecho se dedicaba a realizar estudios paralelos, asistiendo a clases de una Maestría en Ciencias Sociales, WVY LQLTWSV (Zx KL[LJ[} Z\ PU[LYtZ WVY LS mYLH ÄUHUJPLYH WVY LS manejo del mercado y los negocios, cuestionándose acerca de cómo funciona el dinero y las empresas. Como consecuencia se inscribe a la Maestría en Banca y Finanzas Internacionales de Boston University, en Estados Unidos. Una maestría que se separaba un poco de su formación en leyes y se adentraba en cursos administrativos y técnicos en materia numérica; “todo esto fue un buen cimiento para lo que después me iría especializando”, resaltó.

“Yo sabía muy poco de la profesión de leyes cuando me gradué, incluso poco después de que termino el pensum me voy a sacar una maestría y cuando regreso tampoco tengo tanta claridad, por la falta de experiencia.” Vuelve a Guatemala con la idea de apoyar al departamento legal de algún banco, para poder emplear los conocimientos adquiridos. Luego de un complejo proceso empezó a trabajar para una importante despacho de abogados en Guatemala.

“Al principio me tocó trabajar muy duro; además, tuve la suerte de tener un buen mentor”, indicó. Desde el primer proyecto que manejó allí -un caso de múltiples jurisdicciones-, todos fueron de un alto nivel de complejidad, casos que se alejan por mucho de la práctica habitual en Guatemala. +LZW\tZ KL J\H[YV H|VZ LU KPJOH ÄYTH KL HIVNHKVZ ` OHILY dominado la práctica, el Licenciado Pellecer percibe que aún le hacen falta herramientas técnicas y teóricas. Por su experiencia, nota la gran importancia que hay en comprender al cliente, especialmente LU SHZ mYLHZ JVYWVYH[P]H ÄUHUJPLYH ` [YHUZHJJPVUHS

Escuchar al cliente Al completar un MBA en la Universidad Adolfo Ibañez en Chile, empieza a emprender en proyectos propios. Gracias a la amplitud de su formación, el Licenciado Pellecer combina sus conocimientos LU SL`LZ IHUJH ÄUHUaHZ ` HKTPUPZ[YHJP}U KL ULNVJPVZ SV X\L SL Revista centroamericana para abogados

PERSONALIDADES

permite una perspectiva única en el manejo de las instancias legales más relevantes. ¸7\LKL X\L \U ÄUHUJPLYV [L KL \UH }W[PJH T\` KL que rodean a una empresa. ÄUHUaHZ 7VY LQLTWSV LU[YL JVTWH|xHZ UV UVZ JVIYHTVZ PU[LYLZLZ

ZVIYL WYtZ[HTVZ ,S JVU[HKVY ]H H VWLYHY ZVIYL SV X\L LS ÄUHUJPLYV le diga que opere; pero el abogado va a decir: ‘no, esa transacción va a tener que tener intereses’, y va a pelear con la decisión del ÄUHUJPLYV ,U[VUJLZ LS HIVNHKV WHY[L KL Z\ YVS LZ JVT\UPJHY SHZ ideas y lo que está visualizando, y aquí lo que sucede es que, en términos generales, entre partes relacionadas si no cobras el interés una óptica más general de las distintas áreas, uno va migrando, KL TLYJHKV ÄZJHSTLU[L ZL W\LKL ZHSPY HMLJ[HKV WVYX\L LS ÄZJV de lo técnico que le enseñan en la universidad, a cuestiones más SV ]H H PU[LYWYL[HY JVTV HSN U [PWV KL ILULÄJPV JVU LS X\L UV ZL sensibles como negociaciones o toma de decisiones; situaciones está dialogando”, explicó. De manera que, si no se evalúan todas LU SHZ X\L LS JSPLU[L OH KLWVZP[HKV Z\ JVUÄHUaH LU \UV WHYH X\L las opciones de una forma adecuada, se puede implementar un lo represente en algún tipo de litigio o acción”, señaló. De esta proceso que resulte contraproducente en otras áreas. Por tanto se

Vuelve a Guatemala más equipado que nunca. Rápidamente reconoce la necesidad de que un abogado conozca de contabilidad ` ÄUHUaHZ ,Z LU LZHZ mYLHZ LU SHZ X\L ZL LTWPLaH H KPMLYLUJPHY no solamente por sus conocimientos en temas como estadística o ÄUHUaHZ ZPUV [HTIPtU WVY Z\Z L_WLYPLUJPHZ PU[LYUHJPVUHSLZ “Bajo

manera, los abogados llegan a ubicarse en posiciones donde deben cargar con grandes responsabilidades, precisamente por la JVUÄHUaH X\L H\TLU[H JVU LS SPKLYHaNV

-\UJP}U ÄUHUJPLYH

,U YLJPIL \UH SSHTHKH KL \UH LTWYLZH ÄUHUJPLYH ZVSPJP[HUKV su ayuda, pues habían tenido problemas de comunicación entre SH LTWYLZH ` SVZ HIVNHKVZ 9LÄYPtUKVZL H LZ[VZ S[PTVZ H|VZ comenta: “Han sido cuatro años intensos y muy difíciles, porque ahora estoy del lado del cliente”. En estos, se ha dedicado a trabajar internamente con un prestigioso grupo de empresas, educando al cliente interno y auditando diversos procesos. Con la experiencia aprendió que las empresas requieren de alguien que entienda profundamente el tema legal, mas no la parte técnica, sino la práctica; se necesita de alguien que conozca la manera en la que usualmente piensan y actúan los abogados. Asimismo, dentro de las empresas son muchas las áreas en las que participa la parte legal, hay muchos departamentos que producen una gran cantidad de documentación importante, y que requieren una administración compleja. Ha sido vital el ordenamiento de las sociedades que se utilizan, así como las políticas que se utilizan para cada una de éstas. Indica que este es uno de los aspectos más delicados al trabajar con grupos de empresas; ya que son varias sociedades coexistiendo con gran proximidad, la organización es importante para evitar que se dispersen y se terminen construyendo telarañas de transacciones entre ellas, de múltiples jurisdicciones y naturalezas. Se han dado JHZVZ KL NYHUKLZ LTWYLZHZ J\`H VYNHUPaHJP}U LZ [HU KLÄJPLU[L X\L la única solución es acabar con todo el grupo y volver a iniciar con nuevas sociedades. Sin embargo, sin un ordenamiento adecuado, volverán a caer al mismo enredo.

Auditor - Abogado -Financiero Dentro de una empresa, siendo un abogado que conoce de ÄUHUaHZ LU \UH [YHUZHJJP}U OH` X\L ZHILY KPMLYLUJPHY SH M\UJP}U de los distintos actores, principalmente entre el auditor de la LTWYLZH LS HIVNHKV ` LS ÄUHUJPLYV" JHKH X\PLU [PLUL Z\ S\NHY Cada especialidad permite una perspectiva distinta, cada una detecta las situaciones o consecuencias que, para su área, son Revista centroamericana para abogados

debe ampliar la vista, para poder optar por la mejor postura.

“Ahí es donde entra riesgos, para analizar criterios, para evaluar con qué riesgo nos sentimos cómodos. Yo diría que los abogados realmente, como tema de liderazgo, en la TLKPKH X\L ]HU NHUmUKVZL SH JVUÄHUaH ]HU H [VTHY \U YVS mas protagónico en las operaciones, no lo van a poder hacer si no tienen varios de los aspectos necesarios, porque solo van a ser muy buenos en la técnica legal, pero las empresas son mucho más que sus aspectos legales; terminan siendo una gran sinfonía, y todos tiene que trabajar en conjunto para que funcione.”

PERSONALIDADES

Se debe tomar en cuenta que hay distintas ópticas para enfrentar las transacciones, y desde cada una se aprecian diferentes aspectos y situaciones que se deben analizar. Por eso es importante que exista SH ÄN\YH KLS +PYLJ[VY 3LNHS X\PLU KLIL ZLY HSN\PLU X\L W\LKH observar objetivamente desde las diversas perspectivas, así como poder profundizar en la evaluación de las posibles consecuencias.

“Por ejemplo, uno tiene que capacitar a los abogados PU[LYUVZ HZx ZL LÄJPLU[PaHU WYVJLZVZ ` ZL YLK\JLU JVZ[VZ¹ señaló.

Luego surge otro tema importante, la tercerización. Cuando esto se hace, lo que se terceriza son transacciones. Muchas veces se acude a un abogado externo porque se cree que lo que se necesita es el apoyo para una transacción; pero usualmente las empresas grandes se dan cuenta de que realmente no, que hay muchos aspectos legales que se pasan por alto cuando todo se terceriza: no se van a encontrar actas ni documentos de soporte o se traspapelan documentos importantes.

“Hay ciertas áreas que no van a empatar, simplemente hay que aceptar esa realidad. Entonces, debo evaluar con qué me siento cómodo. Por ejemplo, con qué nivel de tranquilidad ÄZJHS TL ZPLU[V ` JVU X\t [LTHZ SHIVYHSLZ" LZL LZ \U [LTH LZWLJxÄJV KVUKL \UV WLSLH ` SL ZPY]L [LULY \UH ]PZP}U JVTV analista, desde mi rol: yo soy un especialista en generalidades, hablo el idioma de ocho o diez jurisdicciones distintas, en “Yo siento que hacia donde va un mejor servicio, no es HZWLJ[VZ ÄZJHSLZ SHIVYHSLZ JVYWVYH[P]VZ KL JHWP[HS ` KLTmZ ¹ simplemente a saberse las leyes o completar las transacciones, sino que el cliente va a querer un seguimiento más cercano, más personalizado y, ciertamente, a un costo más bajo.” Percepción del abogado externo

7VY S[PTV LS 3PJLUJPHKV 7LSSLJLY JVUÄLZH X\L ZP UV O\IPLYH ZPKV ( WHY[PY KL LZ[HZ YLÅL_PVULZ LS 3PJLUJPHKV 7LSSLJLY PKLU[PÄJH OHJPH abogado hubiera sido arquitecto, y cierra con esta recomendación: dónde se dirige la abogacía corporativa -pues cada vez se hace más competitiva-. Anticipa que pronto se exigirá más a los abogados; que tengan consciencia de los recursos, del tiempo, e incluso del “Hay muchísimas áreas del derecho en las que tenemos que ser una especie de arquitectos para diseñar las soluciones. capital que se les invierte para resolver ciertas cosas.

En la práctica uno mira cómo se van creando esas soluciones,

De tal manera, en la medida que los abogados tengan las que aunque no son tangibles requieren mucho pensamiento, herramientas necesarias, no para hacerlo sino para guiar, para análisis y criterio. En mi caso es buscar soluciones que estén KPYPNPY SHZ LTWYLZHZ LTWLaHYmU H [LULY HOVYYVZ ZPNUPÄJH[P]VZ apegadas a la ley y apegadas a principios y valores.”

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ANÁLISIS

ANÁLISIS ARBITRAJE INVERSIONES DR-CAFTA Una década después Alexander Aizenstatd Abogado, LL.M (Yale Law School) Esq. (NY) alexander@aizenstatd.com

Las reclamaciones de los inversionistas contra países de la región exceden los mil millones de dólares.

l DR-CAFTA es el tratado internacional de comercio y protección de inversiones más relevante en la región. Sus efectos económicos, y en algunos casos sociales, son innegables.

/HU [YHUZJ\YYPKV `H H|VZ KLZKL X\L M\L YH[PÄJHKV WVY LS Senado y la Cámara de Representantes de los Estados Unidos de América, y aunque los Estados centroamericanos lo hicieron luego, es ahora un buen momento para analizar sus efectos en materia de arbitraje de inversiones. Aunque al suscribir estos convenios mucho se habla sobre las ventajas del tratado en el crecimiento comercial y la atracción de inversión extranjera, poco se discuten los compromisos económicos de los Estados en caso de incumplimiento. El Capítulo 10 del DR-CAFTA establece obligaciones que los Estados deben garantizar a las inversiones. Entre otras, se encuentran el ‘Trato Nacional’, ‘Nación Más Favorecida’ y ‘Nivel Mínimo’. Si los Estados no cumplen, esto permite a los inversionistas iniciar un arbitraje internacional directamente contra el Estado -de conformidad con la Sección B

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ANÁLISIS

del mismo Capítulo 10-.

Sectores sensibles

Al suscribir el convenio los Estados han aceptado una “cláusula arbitral”; los inversionistas pueden, por lo tanto, demandar a los Estados conforme al Tratado, sin necesidad de acudir a los tribunales nacionales. En 2015 ya se comienza a hacer un balance sobre los primeros reclamos presentados en la región por esta vía.

Se pueden hacer algunas apreciaciones también respecto a los sectores de inversión mayor, relacionados con las reclamaciones. A la fecha las materias donde más frecuentemente se han iniciado arbitrajes son los desarrollos inmobiliarios y la minería. Ambos temas muy sensibles localmente y en donde, en algunos casos, las reclamaciones provienen de medidas relacionadas con medio ambiente o seguridad.

Reclamaciones multimillonarias El tema es de suma importancia ya que los montos reclamados por arbitrajes DR-CAFTA en su conjunto ascienden a por lo menos US$1,230,331,369.00. Al momento se han presentado avisos de arbitraje, por parte de inversionistas, en contra de Costa Rica, El PAIS

MONTO TOTAL DE RECLAMOS

El sector eléctrico es un tercer campo de importante movimiento, con al menos dos casos presentados. Por el monto de la reclamación, este sector es muy importante, ya que la mayor reclamación -por US$500 millones- se derivó del caso TCW Group, Inc. and Dominican Energy Holdings, L.P. v. The Dominican Republic. Finalmente este caso se resolvió a través de un acuerdo entre las partes.

COSTA RICA

US$106,543,000.00

EL SALVADOR

US$177,000,000.00

Conclusiónes

GUATEMALA

US$324,524,000.00

REPUBLICA DOMINICANA

US$620,000,000.00

Haciendo un recuento de los arbitrajes en la región en esta materia, es posible llegar a algunas conclusiones concretas. A pesar de que los montos reclamados son generalmente mayores H SVZ X\L ZL OHU V[VYNHKV LU SVZ SH\KVZ ÄUHSLZ SHZ YLJSHTHJPVULZ en materia de arbitrajes DR-CAFTA consisten en montos muy relevantes para la economía de los países de la región y pudieran afectarles gravemente si no se manejan adecuadamente. Ha quedado claro que los temas de mayor sensibilidad en materia arbitral DR-CAFTA son los desarrollos inmobiliarios, la minera y energía eléctrica. Dentro de estos sobresalen las medidas nacionales en materia ambiental y salud, que pueden tener efectos importantes en los derechos de los inversionistas. Es vital que los profesionales que asesoren a inversionistas extranjeros y las autoridades nacionales, tengan pleno conocimiento de las posibles consecuencias de sus acciones en el plano de la responsabilidad internacional del Estado. Finalmente, tomando en cuenta la relevancia de la materia y los montos ahí relacionados cada vez será más importante que los inversionistas y los Estados de la región cuenten con profesionales preparados en materia de arbitraje internacional de inversiones.

ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA US$2,264,369.00 TOTAL

US$1,230,331,369.001

1 Tabla elaborada con base en los avisos de arbitraje disponibles. No toma en cuenta las cantidades otorgadas sino las inicialmente solicitadas por los inversionistas.

Salvador, Guatemala, República Dominicana y Estados Unidos. No todos han concluido. República Dominicana es por mucho el país con un monto mayor de reclamaciones, casi la mitad del monto total reclamado en Centroamérica. Con excepción de Honduras y Nicaragua, Estados Unidos es el que cuenta con menor reclamación -esto LZ S}NPJV KLIPKV H X\L LS Å\QV KL PU]LYZPVULZ LZ NLULYHSTLU[L inverso-. Además el único aviso de arbitraje presentado en el país norteamericano: “Victimas del fraude Stanford v. USA”, es un caso inusual. En este se argumenta que inversionistas guatemaltecos, costarricenses y dominicanos fueron afectados por el famoso MYH\KL WPYmTPKL KLIPKV H SH YLN\SHJP}U ÄUHUJPLYH LZ[HKV\UPKLUZL El aviso de arbitraje se presentó en el 2012 y no ha sido posible obtener mayor información desde entonces. En materia procesal, el DR-CAFTA permite a los inversionistas llevar reclamaciones ya sea conforme al Centro Internacional de Arreglo de Diferencias relativas a Inversiones (CIADI) o según las normas de UNCITRAL. Hasta el momento puede observarse una tendencia preferente hacia el CIADI.

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CASOS RELEVANTES

Lavado de dinero y extinción de dominio Lic. Carlos Paz Archila Jurista Experto Derecho Penal IURISTEC cpaz@pasclaw.com

Como parte de las estrategias emprendidas, se estableció con TH`VY KL[HSSL LS KLSP[V KL SH]HKV KL KPULYV [PWPÄJHKV JVTV! SH conversión o transferencia de bienes, con el propósito de ocultar o disimular su origen ilícito para eludir las consecuencias jurídicas; o la ocultación o disimulación del verdadero origen, disposición, movimientos o propiedad de bienes ilegítimos.2

n los últimos años, el país y la región han sido testigos no solo de la evolución de los engranajes legales, sino del desarrollo y complejidad de las actuaciones al margen de la ley cometidas por organizaciones delincuenciales, cuyas actividades han tenido un fuerte impacto en el ámbito social y económico. En ese sentido, resulta imperativo fortalecer la cooperación para prevenir y combatir estas actividades en todos los planos susceptibles, tal como lo indica la Convención de Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada.1

Una de las primeras discusiones que se presentó fue la postura del ente encargado de la persecución penal, puesto que correspondía a las personas sindicadas de la comisión del delito demostrar la licitud de la transacción efectuada a nivel internacional, ya que se partía de la presunción de conocimiento previo de la procedencia ilícita del bien y, por lo tanto, le correspondía la totalidad de la carga de la prueba. Es importante indicar que en los sistemas penales democráticos, se ha delegado en un ente especializado (Ministerio Público) el ejercicio de la acción penal, y en consecuencia corresponde a éste el desarrollo de la investigación y carga de la prueba. De igual manera, los resultados de la tarea investigativa deben ser de pleno conocimiento por parte de las personas acusadas, para un efectivo ejercicio del derecho de defensa y presunción de inocencia que se encuentra garantizado en la legislación ordinaria e instrumentos internacionales en materia de Derechos Humanos. Es en ese sentido que se han manifestado los órganos jurisdiccionales nacionales, que en casos concretos han señalado que, en primer lugar, quien lleva la persecución y acción penal es el

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CASOS RELEVANTES

Ministerio Público (conforme al artículo 251 de la Constitución de la República). En segundo lugar, que por el Derecho de Defensa, Acción Penal y Debido Proceso, es mejor que los sindicados tengan conocimiento, desde la orden de aprehensión, sobre los hechos que se les imputan, para ejercer su defensa en forma pertinente. Y en tercer lugar, de la solicitud de ampliación de hechos que fundamentaron la orden de aprehensión (según artículo 257 del Ordenamiento Jurídico Penal Adjetivo), además el Ministerio Público, a través del Agente Fiscal respectivo, aportó una serie de medios de investigación para que el Juez contralor analice su petición como corresponde.3

derecho real, principal o accesorio, de crédito, sobre cualquier bien -de los descritos en le referida ley-, independiente de quién esté ejerciendo la propiedad o posesión sobre los mismos.

Criterios como estos han servido para encausar de mejor manera los esfuerzos por desarrollar una mejor investigación del delito, y brindar una mayor certeza jurídica a las partes procesales involucradas. Pero además de las acciones en materia penal, los Estados han emprendido ya esfuerzos importantes para recuperar los bienes y/o ganancias ilícitas que se han generado LU SHZ HJ[P]PKHKLZ KLS UHYJV[YmÄJV ` KL KLSPUJ\LUJPH VYNHUPaHKH que también han afectado el derecho a la vida, el patrimonio y la integridad física de los ciudadanos.

6[YH PUX\PL[\K X\L [HTIPtU LTHUH KLZKL LZ[H ÄN\YH LZ SH presunción de ilicitud que se hace sobre el origen de los bienes. En el caso guatemalteco la ley de extinción de dominio, en su artículo 6, establece que sobre los bienes objeto de extinción se presume que provienen de actividades ilícitas, salvo que el supuesto titular de tales bienes demuestre la licitud de su procedencia.

,U[YL LZ[VZ ZL OH PTWSLTLU[HKV SH ÄN\YH KL SH Extinción de Dominio, como mecanismo para recuperar, a favor del Estado, dichos bienes y ganancias, sin una condena penal previa ni contraprestación alguna. La Extinción de Dominio, por ser una ÄN\YH KL YLSH[P]HTLU[L U\L]H LU SH YLNP}U LTWPLaH H NLULYHY una serie de interrogantes respecto a su aplicación y los criterios que sustentan su incorporación al engranaje legal de cada país. Normalmente se le concibe como una acción de naturaleza jurisdiccional, de carácter real y de contenido eminentemente patrimonial, es decir, alejada de cualquier responsabilidad penal atribuible a una persona individual, dirigida sobre cualquier

De lo anterior se desprende que, las acciones encaminadas H JVTIH[PY LS UHYJV[YmÄJV ` SH KLSPUJ\LUJPH VYNHUPaHKH especialmente en el delito de lavado de dinero, trascienden la esfera penal. De manera que han empezado a incursionar en ÄN\YHZ [YHKPJPVUHSLZ ` WYVWPHZ KLS +LYLJOV *P]PS LZWLJxÄJHTLU[L en lo relativo a derechos reales y negocios jurídicos efectuados bajo el amparo de esta clase de normativa.

,Z[V LU[YH LU JVUÅPJ[V JVU LS KPZL|V SLNHS UHJPVUHS L PU[LYUHJPVUHS de protección a derechos humanos, en el cual la presunción de inocencia constituye uno de los preceptos fundamentales. Sin embargo, vale resaltar que la acción de extinción de dominio es distinta e independiente de la persecución y responsabilidad penal que se le pueda atribuir a los titulares de los bienes sujetos a extinción. Al respecto, como abogados corresponde la tarea de emprender el HUmSPZPZ H WYVM\UKPKHK JVU YLSHJP}U H LZ[H ÄN\YH ` SHZ PU[LYYVNHU[LZ que se puedan plantear. Sobre esto puede surgir una inquietud relacionada al cuestionamiento de legalidad de una disposición que pueda eliminar un derecho real sobre un bien, sin existir una responsabilidad penal previamente declarada.

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CASOS RELEVANTES

Debemos recordar que siempre hemos estado más familiarizados JVU SH ÄN\YH KLS JVTPZV KL SVZ IPLULZ WLYV X\L WHYH Z\ HWSPJHJP}U requería la declaratoria en sentencia previa de la comisión de un hecho delictivo como por ejemplo, el lavado de dinero.

A nivel práctico...

En la jurisdicción guatemalteca, en su momento fue planteada la inconstitucionalidad del artículo 6 de la Ley de Extinción de Dominio -que contiene la ya mencionada presunción de ilicitud que se hace de los bienes objeto de la medida de extinción-. El HJJPVUHU[L H X\PLU ZL SL ZPUKPJHIH KL \UH [YHUZHJJP}U ÄUHUJPLYH sospechosa, indicó:

“[…] con la aplicación de la norma impugnada se vulnera el artículo 12 de la Constitución Política de la República de Guatemala, pues señala que los bienes sujetos al procedimiento de extinción de dominio son de procedencia ilícita sin que exista una sentencia condenatoria en su contra; así como el artículo 14 de la ley fundamental, al pretender que sea el dueño del bien el que demuestre su procedencia licita y no el Ministerio Público quien de conformidad con la ley y con los principio de Onus probandi y Iuris tantum es el encargado de la carga de la prueba”. Al momento de declararse SIN LUGAR dicha acción la Corte de Constitucionalidad consideró lo siguiente:

¸B¯D :VIYL LS WHY[PJ\SHY JVTV `H ZL HÄYT} WYL]PHTLU[L SH declaración de extinción de dominio no consiste en la imposición de una pena, sino en la pérdida a favor del Estado de los bienes y derechos reales de origen delictivo que posea la persona contra la que se inició la acción, los cuales pasan en principio a ser propiedad estatal. De ahí que, para lograr la recuperación de los bienes ilícitos, no sea necesario que previamente se obtenga una sentencia condenatoria en un proceso penal, pues la extinción es una acción real, distinta e independiente a la persecución penal. […]”. Adicionalmente, en lo relativo a la supuesta violación constitucional relacionada con la carga de la prueba, la Corte estimó: “la Corte en las consideraciones anteriores ha sido clara en expresar que el trámite propio de la acción de extinción de dominio no es el que corresponde a un proceso penal y por ello no le puede ser aplicado Revista centroamericana para abogados

estrictamente el derecho a la presunción de inocencia, ni la carga de la prueba exclusivamente en el Ministerio Público, pues como se reitera su objeto no es deducir responsabilidades personales. Si bien la norma impugnada contiene una presunción legal, no se advierte que contravenga el artículo 14 de la ley fundamental, pues esa presunción aparte de que está prevista para un procedimiento que no es penal, no opera de modo inmediato e inderrotable. […] la norma impugnada no colisiona con la presunción de inocencia contenida en el artículo 14 de la Constitución Política de la República de Guatemala, ya que la presunción legal sobre el origen ilícito de los bienes no es absoluta, sino relativa en el sentido que el juzgador no queda atado por el legislador sino por el contrario goza de amplias facultades para valorar la prueba que aporte la persona que resulte afectada en la acción de extinción de dominio la que no tiene limitación alguna para demostrar la licitud o buena fe en la posesión de los bienes de que se traten”.4 ,Z KL LZH J\LU[H X\L HS HUHSPaHY SH ÄN\YH KL SH ,_[PUJP}U KL Dominio e interesarnos por profundizar un poco más respecto a su concepción y aplicación práctica, debemos tener presente algunos aspectos puntuales: - Se trata de un juicio especial eminentemente declarativo, pues no se emite condena alguna, sino se declara la pérdida del dominio de determinados bienes a favor del Estado cuando se establezca que su origen o adquisición ha sido ilícita. :\ ÄU UV LZ LS KL KLK\JPY YLZWVUZHIPSPKHKLZ KL [PWV WLYZVUHS por lo tanto, su trámite no es el que corresponde a un proceso WLUHS ZPUV LS X\L JVU[LTWSH SH SL` LZWLJxÄJH X\L LU Z\ TVTLU[V llegue a regular esta medida en la jurisdicción nacional, aspectos que están reconocidos ampliamente por la doctrina y derecho comparado. Así, el jurista López Peñaranda, al referirse a una de las características que informan el juicio de extinción de dominio, asevera que:

“[…] La extinción del dominio no es una sanción. De ahí que el catálogo de las penas principales y accesorias no la contemple y resulta antitécnico y abusivo tratar de incluir el tema en dicha concepción punitiva […]”. (López Peñaranda, Gerardo. “Extinción del Dominio, Alternatividad y Medidas Cautelares en el Proceso Penal, Comentarios y Jurisprudencia Actualizada”, Ediciones Jurídica Radar, Santa Fe de Bogotá, Colombia, 1998, pág. 153).

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ESTADÍSTICAS

Guatemala Gastos (US$)

$340

Honorarios (US$)

$510

$410

$700

Mínimo Promedio Máximo

$1,130 $1,500

Mínimo Promedio Máximo

Tiempo de Constitución (en días habiles) 15 dias

45 días

26 días

Máximo

Promedio

Mínimo

Observaciones

ESTADÍSTICAS Gastos, Honorarios y Tiempo Estimado para la constitución de una Sociedad Anónima.

a) Se requiere de, al menos, dos accionistas para su constitución. I ,S YLWYLZLU[HU[L SLNHS KLIL JVU[HY JVU 5 TLYV KL 0KLU[PÄJHJP}U ;YPI\[HYPH cuyo trámite es personalísimo. c) El registro puede hacerse en línea en la plataforma “Minegocio.gt”. d) Si los accionistas fueren extranjeros o comparecieren por medio de mandato, dicho documento deberá ingresar al país con los respectivos pases de Ley, ya que Guatemala no reconoce la apostilla. e) Las acciones deben ser nominativas, debido a que la legislación interna no permite acciones al portador.

El Salvador Gastos (US$)

$355

obre la constitución de una Sociedad Anónima básica en la región centroamericana The Lawyer Magazine realizó un estudio sobre los requisitos, honorarios, gastos y tiempos estimados para su constitución.

Para la realización, el equipo editorial se acercó a diferentes despachos de renombre a nivel regional, recibiendo, además de un trato y servicio al cliente excepcional, los datos que se presentan a continuación.

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$425

Honorarios (US$)

$500

$900

Mínimo Promedio Máximo

$1,200 $1,600

Mínimo Promedio Máximo

Tiempo de Constitución (en días habiles) 4 dias Mínimo

5 días

Promedio

8 días Máximo

Observaciones H 3HZ ZVJPLKHKLZ W\LKLU ZLY KL JHWP[HS ÄQV V ]HYPHISL b) En cuanto a los libros societarios, la ley puede pedir más registros o Libros, como en las Sociedades Financieras, Bursátiles, Bancos o Seguros. c) Los accionistas deben estar inscritos en el Registro Tributario del Ministerio de /HJPLUKH ` KLILU [LULY 5 TLYV KL 0KLU[PÄJHJP}U ;YPI\[HYPH d) Actualmente la Ley permite la celebración de sesiones de Junta Directiva simultáneamente en diferentes lugares, debiendo únicamente grabarse el video de la conferencia por medios electrónicos.

ESTADÍSTICAS

Honduras

Costa Rica

Gastos (US$)

$150

$275

$550

$800

Mínimo Promedio Máximo

$1,458 $2,250

07 días

Promedio

Mínimo

$700

Mínimo Promedio Máximo

Tiempo de Constitución (en días habiles) 02 dias

Gastos (US$)

Honorarios (US$)

$750

Honorarios (US$)

$800

$900

Mínimo Promedio Máximo

$950

$1,000

Mínimo Promedio Máximo

Tiempo de Constitución (en días habiles) 15 días Máximo

02 dias

5 días

04 días

Máximo

Promedio

Mínimo

Observaciones

a) Se han aprobado importantes reformas al Código de Comercio Hondureño: Decreto Número 284-2013, “Ley para la generación de empleo, fomento a la iniciativa empresarial, formalización de negocios y protección a los derechos de los inversionistas”. b) La ley permite la formación de sociedades a través de Formularios Especiales en línea, con lo cual se elimina la necesidad de comparecer ante Notario Público. J +PJOH SL` OH PU[YVK\JPKV SH ÄN\YH KL SH :VJPLKHK <UPWLYZVUHS K (ZPTPZTV OH KLÄUPKV ¸[YHUZHJJPVULZ LU[YL WHY[LZ ]PUJ\SHKHZ¹ L 7YVOxIL LS LQLYJPJPV KLS ]V[V LU JVUÅPJ[V KL PU[LYtZ

a) Se requiere de, al menos, dos accionistas para su constitución. b) Debe nombrarse un consejo de Administración (tres miembros). c) El registro puede hacerse en línea en la plataforma “Crear Empresa”. d) Se deben autorizar los libros de actas.

Panamá

Nicaragua Gastos (US$)

$150

$225

$250

Mínimo Promedio Máximo

Honorarios (US$)

Gastos (US$)

$1,200 $1,375 $1,600

$500

Mínimo Promedio Máximo

Tiempo de Constitución (en días habiles) 10 dias Mínimo

26 días

Promedio

$700

Honorarios (US$)

$900

Mínimo Promedio Máximo

$1,200 $1,600

Mínimo Promedio Máximo

Tiempo de Constitución (en días habiles) 35 días Máximo

04 dias Mínimo

05 días

Promedio

08 días Máximo

Observaciones

Recomendaciones Adicionales

a) Para su constitución deben comparecer dos o más personas. b) Se recomienda que el número de accionistas no sea inferior a tres, ya que en caso de existir la Sociedad con número inferior a tres socios por más de seis meses, cualquiera de los accionistas podrá pedir la disolución de la Sociedad. c) La ley exige que para ser miembro de la Junta Directiva es necesario ser accionista. d) Para ser representante legal deberá ser nicaragüense o extranjero residente en Nicaragua.

Observaciones a) La sociedad puede ser unipersonal. b) Se debe pagar una cuota anual al gobierno de Panamá. c) Si la sociedad hace negocios dentro de Panamá deberá pagar los impuestos correspondientes. K 7VY SV NLULYHS SHZ ÄYTHZ VMYLJLU ZLY]PJPVZ KL KPYLJ[VYLZ HJJPVUPZ[HZ ` \ZV KL KVTPJPSPV e) Para su constitución no es necesario aperturar una cuenta en algún banco del sistema.

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DIRECTORIO

Costa Rica Gonzalo Gutiérrez Acevedo AG Legal info@aglegal.com www.aglegal.com

Ana Teresa Rizo Arias &Muñoz ana.rizo@ariaslaw.com www.ariaslaw.com

José Antonio Muñez Muñoz Arias &Muñoz jmunoz@ariaslaw.com www.ariaslaw.com

Isabel Alvarado Alvarado y Asociados ialvarado@alvaradoyasociados.com www.alvaradoyasociados.com

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Maricarmen Espinosa Central Law info@central-law.com www.central-law.com

9VKYPNV 4HĄVSP Arias &Muñoz YTHĄVSP'HYPHZSH^ JV JY www.ariaslaw.com

El Salvador

Nicaragua

Armando Arias Arias &Muñoz armando.arias@ariaslaw.com www.ariaslaw.com Mario Ayala Ayala Betancourt mayala@ayalabetancourt.com www.ayalbetancourt.com Piero Rusconi Bolaños Central Law info@central-law.com www.central-law.com

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José Augusto Toleo Arias &Muñoz jose.toledo@ariaslaw.com www.ariaslaw.com

Lourdes Salazar Independiente lourdessd@gmail.com

José Roberto Turcios Turcios Urrutia & Asociados joseturcios@turciosyasociados.com www.turciosyasociados.com Juan Andres Pellecer Profesionales Asociados jpellecer@profesionaleslaw.com www.profesionaleslaw.com Carlos Paz Paz Archila & Asociados cpaz@pasclaw.com www.pasclaw.com

Panamá Ana Cristina Arosemena Central Law info@central-law.com www.central-law.com Gisela Porras Arias &Muñoz gisela.porras@ariaslaw.com www.ariaslaw.com Desirée Castro Chanis desiree.castro@chanis.com.pa www.chanis.com.pa

Alexander Quesada Grupo Legal Integrado aquesada@grupolegalintegrado.com www.grupolegalintegrado.com Alexander Aiezenstatd Aiezenstatd alexander@aiezenstatd.com www. aiezenstatd.com Jonathan Altalef Legal Focus altalefj@legalfocus.com.gt www.legalfocus.gt

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