EXCEPTION PRIVILEGES
Contents
สิทธิพิเศษที่เหนือกว่าในการใช้ชีวิตจาก TMB Wealth Banking
Issue 12 / 2015
ISSUE 12 / 2015
GOOD NEWS NETWORKINGS EXCEPTION STORY PEOPLE TALK GURU ADVISE ALTERNATIVES EXCEPTION PASSION THEME TRAVEL EXCEPTION WELL-BEING EXCEPTION OFFERS EXCEPTION PRIVILEGES
4
16
Exceptional Wealth & Well-Being Magazine
Issue 12 / 2015 บรรณาธิการที่ปรึกษา
ชมภูนุช ปฐมพร มิ่งขวัญ พัฒนวงศ์ ปนัดดา ตัณฑ์ชาญชีวิน
ผู้จัดทำ�
ปฤณศร ปัญจวัฒนกุล สุรสิทธิ์ ขำ�ต้นวงศ์
Wealth Banking
สวัสดีค่ะ
6
Exception
แยกสีและพิมพ์ที่
รังสรรค์สิทธิพิเศษเพื่อตอบสนองความต้องการของชีวิตให้แก่ลูกค้าคนสำ�คัญ
01 02 04 06 12 14 16 18 25 26 29
สายธุรกิจโรงพิมพ์ บริษัทอมรินทร์พริ้นติ้งแอนด์พับลิชชิ่ง จำ�กัด (มหาชน) 376 ถนนชัยพฤกษ์ เขตตลิ่งชัน กรุงเทพฯ 10170 โทรศัพท์ 0-2422-9000 โทรสาร 0-2433-2742
18
Experience Enhancement
Wellness Enhancement
ขยายและยกระดับการให้บริการสุดพิเศษที่ครอบคลุมมากยิ่งขึ้น เพื่อให้คุณสัมผัสประสบการณ์การเดินทางที่พิเศษกว่าเดิม
สุ ข ภาพของคุ ณ คื อ สิ่ ง สำ � คั ญ TMB Wealth Banking ได้ ข ยายการให้ บ ริ การ ตรวจสุขภาพในหลายโรงพยาบาลชั้นนำ� เพื่อ ให้ ค รอบคลุ ม การให้ บ ริ ก ารหลายพื้ น ที่ ทั้ ง ใน กรุงเทพฯ และต่างจังหวัด
TMB Wealth Banking
หัวข้อทีห่ ลายท่านก�ำลังให้ความสนใจเป็นอย่างมากในขณะนีค้ อื กฎหมายภาษีการรับมรดก ทีค่ าดว่าจะมีผลบังคับใช้ในเดือนมิถนุ ายนนี้ โดยบางท่านเริ่มศึกษารายละเอียดเพื่อท�ำความเข้าใจกันบ้างแล้ว และเตรียมตัวเพื่อให้การส่งต่อความมั่งคั่งเป็นไปอย่างเรียบร้อยและ อยู่ภายใต้กฎหมาย ดังนัน้ นิตยสาร Exception ฉบับเริม่ ศักราชใหม่นจี้ งึ น�ำเสนอ ภายใต้หวั ข้อ “การส่งต่อความมัง่ คัง่ หลังภาษีมรดก” เพือ่ ให้ทราบถึง รายละเอียดที่เกี่ยวข้องกับกฎหมายภาษีมรดก รวมทั้งแนวทาง การวางแผนมรดกอย่างมีประสิทธิภาพ เพื่อส่งต่อความมั่งคั่งโดย อยู่ภายใต้กฎหมายภาษีมรดก ซึ่งได้รับเกียรติจากผู้ทรงคุณวุฒิด้าน กฎหมายมาให้ความรู้ความเข้าใจเกี่ยวกับกฎหมายฉบับดังกล่าว นอกจากนี้ คอลัมน์ People Talk ยังได้รบั เกียรติจากผูบ้ ริหารระดับสูง ขององค์กรชั้นน�ำที่มาร่วมแบ่งปันแนวทางในการบริหารความมั่งคั่ง เพื่อเตรียมความพร้อมหลังวางมือจากธุรกิจ รวมทั้งการส่งต่อความ มั่งคั่งให้กับทายาท ในส่วนของคอลัมน์ไลฟ์สไตล์อย่างคอลัมน์ Exception Passion ได้รบั เกียรติจากผูท้ รงคุณวุฒใิ นแวดวงอสังหาริมทรัพย์มาเล่าถึงจังหวะ และความน่าสนใจในการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ในต่างแดน ส�ำหรับ คอลัมน์ Theme Travel จะพาทุกท่านส�ำรวจเมืองที่ ได้รับการ จัดอันดับว่าน่าอยูท่ สี่ ดุ ในโลก ซึง่ พรัง่ พร้อมไปด้วยธรรมชาติทงี่ ดงาม วัฒนธรรมที่มีมายาวนาน และความสะดวกสบายในด้านต่างๆ ส�ำหรับปีที่ผ่านมา TMB Wealth Banking ได้น�ำเสนอ ผลิตภัณฑ์และกิจกรรมต่างๆ ภายใต้แนวคิด Make THE Difference เพื่อให้ลูกค้าธนบดีธนกิจได้สัมผัสประสบการณ์สุดพิเศษที่แตกต่าง ในปีนี้ก็เช่นเดียวกัน TMB Wealth Banking ยังคงพยายาม อย่างทีส่ ดุ ในการสรรหาประสบการณ์พเิ ศษเหนือระดับเพือ่ มอบให้กบั ทุกท่าน แทนค�ำขอบคุณที่ให้ความไว้วางใจเราเสมอมา
ชมภูนุช ปฐมพร รองกรรมการผู้จัดการใหญ่ ธนาคาร ที เอ็ม บี
1
บริการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในอัตราพิเศษ โดยส่งตรงไปยังสาขาธนาคารในกรุงเทพฯ และปริมณฑลที่ท่านสะดวก เพียงโทร. 0-2299-1800 เพื่อแจ้งความประสงค์ของท่านล่วงหน้า 1 วันท�ำการ
2
บริการรับ-ส่งระหว่างที่พักในกรุงเทพฯ และปริมณฑล กับท่าอากาศยาน* ด้วยรถยนต์ที่สะดวกสบาย *ท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ, ท่าอากาศยานดอนเมือง
3
บริการหุ้มกระเป๋าเดินทาง* เพื่อป้องกันการกระแทก และขีดข่วน *บริเวณชั้น 4 อาคารผู้โดยสารขาออก ท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ
4
บริการอาหารนานาชาติและเครือ่ งดืม่ * ภายในท่าอากาศยาน สุวรรณภูมิ *กว่า 30 ร้านอาหารที่ร่วมรายการ
บริการตรวจสุขภาพ ณ 4 โรงพยาบาลชั้นนำ�* กว่า 17 สาขา พร้อมรับส่วนลดและสิทธิพิเศษ มากมาย *โรงพยาบาลกรุงเทพ* *โรงพยาบาลสมิติเวช** *โรงพยาบาลบีเอ็นเอช *โรงพยาบาลเชียงใหม่ ราม สาขาโรงพยาบาลที่เข้าร่วมรายการ ดังนี้ *โรงพยาบาลกรุงเทพ: รพ.กรุงเทพ (ซ.ศูนย์วิจัย), รพ.กรุงเทพ พระประแดง, รพ.กรุงเทพพัทยา, รพ.กรุงเทพระยอง, รพ.กรุงเทพจันทบุรี, รพ.กรุงเทพตราด, รพ.กรุงเทพราชสีมา, รพ.กรุงเทพอุดร, รพ.กรุงเทพหัวหิน, รพ.กรุงเทพสมุย, รพ.กรุงเทพภูเก็ต, รพ.กรุงเทพหาดใหญ่ **โรงพยาบาลสมิติเวช: รพ.สมิติเวช สุขุมวิท, รพ.สมิติเวช ศรีนครินทร์, รพ.สมิติเวช ศรีราชา รวมทั้ง รพ.บีเอ็นเอช และ รพ.เชียงใหม่ ราม
สอบถามรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่ ศูนย์บริการลูกค้าธนบดีธนกิจ 0-2299-1111 ต่อ 5470, 0-2273-7120 ในวันและเวลาทำ�การธนาคาร ISSUE 12 / 2015
29
การส่งต่อความมั่งคั่ง หลังภาษีมรดก
EXCEPTION PRIVILEGES
Contents
สิทธิพิเศษที่เหนือกว่าในการใช้ชีวิตจาก TMB Wealth Banking
Issue 12 / 2015
ISSUE 12 / 2015
GOOD NEWS NETWORKINGS EXCEPTION STORY PEOPLE TALK GURU ADVISE ALTERNATIVES EXCEPTION PASSION THEME TRAVEL EXCEPTION WELL-BEING EXCEPTION OFFERS EXCEPTION PRIVILEGES
4
16
Exceptional Wealth & Well-Being Magazine
Issue 12 / 2015 บรรณาธิการที่ปรึกษา
ชมภูนุช ปฐมพร มิ่งขวัญ พัฒนวงศ์ ปนัดดา ตัณฑ์ชาญชีวิน
ผู้จัดทำ�
ปฤณศร ปัญจวัฒนกุล สุรสิทธิ์ ขำ�ต้นวงศ์
Wealth Banking
สวัสดีค่ะ
6
Exception
แยกสีและพิมพ์ที่
รังสรรค์สิทธิพิเศษเพื่อตอบสนองความต้องการของชีวิตให้แก่ลูกค้าคนสำ�คัญ
01 02 04 06 12 14 16 18 25 26 29
สายธุรกิจโรงพิมพ์ บริษัทอมรินทร์พริ้นติ้งแอนด์พับลิชชิ่ง จำ�กัด (มหาชน) 376 ถนนชัยพฤกษ์ เขตตลิ่งชัน กรุงเทพฯ 10170 โทรศัพท์ 0-2422-9000 โทรสาร 0-2433-2742
18
Experience Enhancement
Wellness Enhancement
ขยายและยกระดับการให้บริการสุดพิเศษที่ครอบคลุมมากยิ่งขึ้น เพื่อให้คุณสัมผัสประสบการณ์การเดินทางที่พิเศษกว่าเดิม
สุ ข ภาพของคุ ณ คื อ สิ่ ง สำ � คั ญ TMB Wealth Banking ได้ ข ยายการให้ บ ริ การ ตรวจสุขภาพในหลายโรงพยาบาลชั้นนำ� เพื่อ ให้ ค รอบคลุ ม การให้ บ ริ ก ารหลายพื้ น ที่ ทั้ ง ใน กรุงเทพฯ และต่างจังหวัด
TMB Wealth Banking
หัวข้อทีห่ ลายท่านก�ำลังให้ความสนใจเป็นอย่างมากในขณะนีค้ อื กฎหมายภาษีการรับมรดก ทีค่ าดว่าจะมีผลบังคับใช้ในเดือนมิถนุ ายนนี้ โดยบางท่านเริ่มศึกษารายละเอียดเพื่อท�ำความเข้าใจกันบ้างแล้ว และเตรียมตัวเพื่อให้การส่งต่อความมั่งคั่งเป็นไปอย่างเรียบร้อยและ อยู่ภายใต้กฎหมาย ดังนัน้ นิตยสาร Exception ฉบับเริม่ ศักราชใหม่นจี้ งึ น�ำเสนอ ภายใต้หวั ข้อ “การส่งต่อความมัง่ คัง่ หลังภาษีมรดก” เพือ่ ให้ทราบถึง รายละเอียดที่เกี่ยวข้องกับกฎหมายภาษีมรดก รวมทั้งแนวทาง การวางแผนมรดกอย่างมีประสิทธิภาพ เพื่อส่งต่อความมั่งคั่งโดย อยู่ภายใต้กฎหมายภาษีมรดก ซึ่งได้รับเกียรติจากผู้ทรงคุณวุฒิด้าน กฎหมายมาให้ความรู้ความเข้าใจเกี่ยวกับกฎหมายฉบับดังกล่าว นอกจากนี้ คอลัมน์ People Talk ยังได้รบั เกียรติจากผูบ้ ริหารระดับสูง ขององค์กรชั้นน�ำที่มาร่วมแบ่งปันแนวทางในการบริหารความมั่งคั่ง เพื่อเตรียมความพร้อมหลังวางมือจากธุรกิจ รวมทั้งการส่งต่อความ มั่งคั่งให้กับทายาท ในส่วนของคอลัมน์ไลฟ์สไตล์อย่างคอลัมน์ Exception Passion ได้รบั เกียรติจากผูท้ รงคุณวุฒใิ นแวดวงอสังหาริมทรัพย์มาเล่าถึงจังหวะ และความน่าสนใจในการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ในต่างแดน ส�ำหรับ คอลัมน์ Theme Travel จะพาทุกท่านส�ำรวจเมืองที่ ได้รับการ จัดอันดับว่าน่าอยูท่ สี่ ดุ ในโลก ซึง่ พรัง่ พร้อมไปด้วยธรรมชาติทงี่ ดงาม วัฒนธรรมที่มีมายาวนาน และความสะดวกสบายในด้านต่างๆ ส�ำหรับปีที่ผ่านมา TMB Wealth Banking ได้น�ำเสนอ ผลิตภัณฑ์และกิจกรรมต่างๆ ภายใต้แนวคิด Make THE Difference เพื่อให้ลูกค้าธนบดีธนกิจได้สัมผัสประสบการณ์สุดพิเศษที่แตกต่าง ในปีนี้ก็เช่นเดียวกัน TMB Wealth Banking ยังคงพยายาม อย่างทีส่ ดุ ในการสรรหาประสบการณ์พเิ ศษเหนือระดับเพือ่ มอบให้กบั ทุกท่าน แทนค�ำขอบคุณที่ให้ความไว้วางใจเราเสมอมา
ชมภูนุช ปฐมพร รองกรรมการผู้จัดการใหญ่ ธนาคาร ที เอ็ม บี
1
บริการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในอัตราพิเศษ โดยส่งตรงไปยังสาขาธนาคารในกรุงเทพฯ และปริมณฑลที่ท่านสะดวก เพียงโทร. 0-2299-1800 เพื่อแจ้งความประสงค์ของท่านล่วงหน้า 1 วันท�ำการ
2
บริการรับ-ส่งระหว่างที่พักในกรุงเทพฯ และปริมณฑล กับท่าอากาศยาน* ด้วยรถยนต์ที่สะดวกสบาย *ท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ, ท่าอากาศยานดอนเมือง
3
บริการหุ้มกระเป๋าเดินทาง* เพื่อป้องกันการกระแทก และขีดข่วน *บริเวณชั้น 4 อาคารผู้โดยสารขาออก ท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ
4
บริการอาหารนานาชาติและเครือ่ งดืม่ * ภายในท่าอากาศยาน สุวรรณภูมิ *กว่า 30 ร้านอาหารที่ร่วมรายการ
บริการตรวจสุขภาพ ณ 4 โรงพยาบาลชั้นนำ�* กว่า 17 สาขา พร้อมรับส่วนลดและสิทธิพิเศษ มากมาย *โรงพยาบาลกรุงเทพ* *โรงพยาบาลสมิติเวช** *โรงพยาบาลบีเอ็นเอช *โรงพยาบาลเชียงใหม่ ราม สาขาโรงพยาบาลที่เข้าร่วมรายการ ดังนี้ *โรงพยาบาลกรุงเทพ: รพ.กรุงเทพ (ซ.ศูนย์วิจัย), รพ.กรุงเทพ พระประแดง, รพ.กรุงเทพพัทยา, รพ.กรุงเทพระยอง, รพ.กรุงเทพจันทบุรี, รพ.กรุงเทพตราด, รพ.กรุงเทพราชสีมา, รพ.กรุงเทพอุดร, รพ.กรุงเทพหัวหิน, รพ.กรุงเทพสมุย, รพ.กรุงเทพภูเก็ต, รพ.กรุงเทพหาดใหญ่ **โรงพยาบาลสมิติเวช: รพ.สมิติเวช สุขุมวิท, รพ.สมิติเวช ศรีนครินทร์, รพ.สมิติเวช ศรีราชา รวมทั้ง รพ.บีเอ็นเอช และ รพ.เชียงใหม่ ราม
สอบถามรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่ ศูนย์บริการลูกค้าธนบดีธนกิจ 0-2299-1111 ต่อ 5470, 0-2273-7120 ในวันและเวลาทำ�การธนาคาร ISSUE 12 / 2015
29
GOOD NEWS
“TMB Touch” โมบายแอพพลิเคชั่นใหม่ ตอบโจทย์ชีวิตยุคดิจิทัล
ในปี 2557 ประเทศไทยมีอัตราการใช้อินเทอร์เน็ตเพิ่มขึ้น อย่างรวดเร็วเป็นอันดับ 1 ของโลกจากอดีตที่เคยอยู่ในอันดับ 105 เนื่องจากความนิยมใช้งานโทรศัพท์คลื่น 3G และ 4G ประกอบกับ การใช้งานสมาร์ทโฟนทีเ่ พิม่ ขึน้ ท�ำให้ธรุ กิจพาณิชย์อเิ ล็กทรอนิกส์ และการท�ำธุรกรรมการเงินผ่านทางโทรศัพท์มอื ถือและอินเทอร์เน็ต แบงก์กิ้งเติบโตอย่างรวดเร็ว ส�ำหรับ TMB ปีนี้พร้อมเดินหน้าอย่างต่อเนื่องเพื่อให้ลูกค้า ได้รบั ประโยชน์สงู สุด ตอบสนองความต้องการทีแ่ ท้จริงของลูกค้า และ ตอบโจทย์การใช้ชวี ติ ในยุคดิจทิ ลั โดยธนาคารได้เปิดตัว “TMB Touch” โมบายแอพพลิเคชัน่ ใหม่ ทีช่ ว่ ยให้ลกู ค้าจัดการเงินได้งา่ ยๆ แค่ “ทัช” “TMB Touch” เป็นแอพพลิเคชัน่ ทีพ่ ฒ ั นาอยูบ่ นระบบเดียวกัน กับอินเทอร์เน็ตแบงก์กิ้งของธนาคาร ท�ำให้ลูกค้ามีประสบการณ์ การใช้งานแบบเดียวกันโดยไม่ต้องเรียนรู้ใหม่ ระบบทั้งสองจะ เชื่อมต่อกัน และแสดงข้อมูลชุดเดียวกันแบบเรียลไทม์ อีกทั้ง ยังออกแบบมาเพื่อให้จัดการการเงินได้สะดวกยิ่งขึ้น สามารถท�ำ รายการได้ทุกที่-ทุกเวลา ทั่วโลก พร้อมอนุมัติรายการด้วยรหัสลับ
ท�ำธุรกรรมทีล่ กู ค้าเป็นผูต้ งั้ เองได้ทนั ทีโดยไม่ตอ้ งรอรับรหัสทีส่ ง่ ผ่าน เอสเอ็มเอส (SMS OTP) ทีส่ ำ� คัญสามารถโอนเงินได้สงู สุด 500,000 บาท ในการท�ำรายการครั้งเดียว นอกจากนี้ยังสามารถตั้งชื่อเรียก แทนบัญชี และเปลีย่ นรูปโปรไฟล์ได้ตามต้องการ พร้อมแสดงประวัติ การท�ำธุรกรรมผ่านรูปแบบปฏิทินที่คุ้นเคย ทั้งนี้ ธนาคารยังให้ ความส�ำคัญและลงทุนในระบบรักษาความปลอดภัยของข้อมูลที่มี มาตรฐานเป็นสากล ท�ำให้ลกู ค้ามัน่ ใจในการท�ำธุรกรรมทางการเงิน ผ่าน TMB Touch นอกจากนี้ TMB ยังจัดท�ำภาพยนตร์สั้นชุด “A Wonderful Touch” น�ำแสดงโดยอาเล็ก - ธีรเดช เมธาวรายุทธ ซึ่งเป็น แบรนด์แอมบาสเดอร์ของ TMB Touch ด้วย เพียงใส่ค�ำค้นหาว่า “นิ้วฟ้า” ก็สามารถติดตามได้ทันที ภายในสิ้นปีนี้จะมีผู้ใช้งานโมบายแบงก์กิ้งและอินเทอร์เน็ต แบงก์กงิ้ เพิม่ สูงขึน้ อีก และเชือ่ ว่า TMB Touch จะเป็นแอพพลิเคชัน่ ทีผ่ ใู้ ช้งานชืน่ ชอบเป็นอย่างสูง ด้วยประสิทธิภาพในการบริหารจัดการ เงินได้อย่างสะดวก รวดเร็ว ด้วยตัวท่านเอง ISSUE 12 / 2015
1
NETWORKINGS
Chiang Mai -
Journey of Dreams สัมผัสกลิ่นอายเชียงใหม่ในมุมมองที่แตกต่าง เพือ่ แทนค�ำขอบคุณลูกค้าธนบดีธนกิจทีว่ างใจในบริการเสมอมา TMB WEALTH BANKING จึงได้จัดทริปสุดหรู Chiang Mai Journey of Dreams ส่งมอบประสบการณ์เส้นทางตามความฝัน ณ โรงแรมดาราเทวี เชียงใหม่ ในระหว่างวันที่ 20 - 22 พฤศจิกายน 2557 น�ำโดยคุณชมภูนชุ ปฐมพร รองกรรมการผูจ้ ดั การใหญ่ ธุรกิจ สาขา และคุณปนัดดา ตัณฑ์ชาญชีวิน เจ้าหน้าที่บริหาร บริหาร กลุ่มลูกค้าธนบดีธนกิจ ทีเอ็มบี ในทริ ป นี้ ลู ก ค้ า คนพิ เ ศษได้ ร ่ ว มกิ จ กรรมสุ ด เอกซ์ ค ลู ซี ฟ ที่คัดสรรมาโดยเฉพาะ อาทิ จับเคียวเกี่ยวข้าว เรียนรู้วิถีท�ำนา
นั่งบอลลูนชมทัศนียภาพของเมืองเชียงใหม่ในมุมมอง 360 องศา เวิร์คชอปท�ำขนมมาการองโดยเชฟดาราเทวี พร้อมด้วย Long Table Dinner สุดหรู และปิดท้ายด้วยบทเพลงไพเราะจากนักร้อง คุณภาพ สุนทรี เวชานนท์ และลานนา คัมมินส์ นับเป็นกิจกรรม สุดพิเศษที่สร้างประสบการณ์อันแตกต่างให้กับลูกค้าธนบดีธนกิจ ท�ำให้ทั้งทริปเต็มไปด้วยรอยยิ้ม เสียงหัวเราะ และความประทับใจ
One Day Pilot เปิดประสบการณ์ ขับเครื่องบินด้วยตัวเอง เพื่อเปิดประสบการณ์แตกต่างอย่างเหนือระดับให้กับลูกค้า คนพิเศษ TMB WEALTH BANKING ได้จดั กิจกรรม One Day Pilot ขึน้ เมือ่ วันที่ 26 พฤศจิกายน 2557 ณ สถาบันการบิน Royal Skyways ดอนเมือง ด้วยการต้อนรับอย่างอบอุ่นจากคุณชมภูนุช ปฐมพร รองกรรมการผู้จัดการใหญ่ ธุรกิจสาขา และคุณปนัดดา ตัณฑ์ชาญชีวนิ เจ้าหน้าทีบ่ ริหาร บริหารกลุม่ ลูกค้าธนบดีธนกิจ ทีเอ็มบี 2
exception
ทั้งนี้ผู้เข้าร่วมงานต่างได้ร่วมบันทึกประสบการณ์หน้าใหม่ ในการขับเครื่องบินด้วยตัวเอง เริ่มด้วย Flight Introduction ซึ่งเป็นการแนะน�ำการบินแบบตัวต่อตัว จากนั้นได้ทดลองขับและ บังคับเครื่องบิน Cessna 172 N HS-RSH ด้วยตัวเอง ภายใต้การ ดูแลและควบคุมการบินอย่างใกล้ชิดของ Royal Skyways โดยมี คุณชาคริต แย้มนาม มาให้ก�ำลังใจและร่วมบินตลอดทั้งเส้นทาง ภายในงานจึงเต็มไปด้วยความตื่นเต้นสนุกสนาน
Inheritance
Management รับมือภาษีมรดก รุกวางแผนสู่ความมั่งคั่ง เพื่อช่วยวางแผนชีวิตและเพิ่มความมั่งคั่งให้แก่ลูกค้าธนบดี ธนกิจ TMB WEALTH BANKING จึงจัดงานสัมมนา “รับมือ ภาษีมรดก รุกวางแผนสู่ความมั่งคั่ง” เมื่อวันที่ 16 ธันวาคม 2557 ณ โรงแรมสยามเคมปินสกี้ โดยมีคุณปนัดดา ตัณฑ์ชาญชีวิน เจ้าหน้าที่บริหาร บริหารกลุ่มลูกค้าธนบดีธนกิจ ทีเอ็มบี และ ดร.สมจินต์ ศรไพศาล กรรมการผูจ้ ดั การ บริษทั หลักทรัพย์จดั การ กองทุน ทหารไทย จ�ำกัด ให้การต้อนรับอย่างอบอุ่น งานสั ม มนานี้ ไ ด้ รั บ เกี ย รติ จากผู ้ เ ชี่ ย วชาญด้ า นกฎหมาย ชื่อดังของเมืองไทย อาจารย์ประมาณ เลืองวัฒนะวณิช ประธาน บริหาร บริษทั อาณาจักรกฎหมาย จ�ำกัด และอดีตกรรมการบริหาร
สภาทนายความ ร่วมพูดคุยเสวนาให้ความรูเ้ รือ่ งภาษีมรดก พร้อม เผยเคล็ดลับการวางแผนและจัดการภาษีมรดกอย่างชาญฉลาด นอกจากนี้ผู้เข้าร่วมสัมมนายังได้ต่อยอดความมั่งคั่งด้วยการ เปิดโลกการลงทุนกับกองทุนเปิดทหารไทย โกลบอล เรียล รีเทิรน์ ที่ช่วยกระจายเงินลงทุนได้ทุกประเภทสินทรัพย์ทั่วโลก กิจกรรมนี้นับเป็นอีกหนึ่งสิทธิประโยชน์ด้านการเงินและ การลงทุนที่ TMB WEALTH BANKING คัดสรรมาเพื่อลูกค้า ธนบดีธนกิจโดยเฉพาะ โดยผู้เข้าร่วมสัมมนาต่างได้รับความรู้ ความประทับใจ พร้อมทั้งแนวทางการวางแผนรับมือภาษีมรดก เพื่อเสริมสร้างความมั่งคั่งต่อไปในอนาคต ISSUE 12 / 2015
3
EXCEPTION STORY
การส่งต่อความมั่งคั่ง หลังภาษีมรดก
จากข้ อ เสนอของรั ฐ บาลพลเอก ประยุ ท ธ์ จั น ทร์ โ อชา ที่ให้มีการจัดเก็บภาษีมรดกอีกครั้ง หลังจากที่ยกเลิกการเก็บภาษี ประเภทนี้มาแล้วในอดีต ท�ำให้เกิดการตื่นตัวและความสนใจจาก คนหลายกลุ่ม โดยเฉพาะนักธุรกิจ เจ้าของกิจการ หรือผู้บริหาร ระดับสูง ทัง้ นีเ้ พือ่ เตรียมตัวและท�ำความเข้าใจภาษีมรดก ตลอดจน วางแผนภาษีมรดกเพือ่ เป็นหนทางส่งต่อความมัง่ คัง่ ได้อย่างยัง่ ยืน และมีประสิทธิภาพโดยอยู่ภายใต้กฎหมาย
รู้ภาษีมรดก ส่งมอบความมั่งคั่ง
ศาสตราจารย์พิเศษ กิติพงศ์ อุรพีพัฒนพงศ์ ประธานกรรมการ บริษัทเบเคอร์ แอนด์ แม็คเค็นซี่ จำ�กัด, ประธานคณะกรรมการภาษี สภาหอการค้าไทย, กรรมการตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และสมาชิกสภาปฏิรูปแห่งชาติ
ศาสตราจารย์พเิ ศษ กิตพิ งศ์ อุรพีพฒ ั นพงศ์ ประธานกรรมการ บริษทั เบเคอร์ แอนด์ แม็คเค็นซี่ จ�ำกัด, ประธานคณะกรรมการภาษี สภาหอการค้าไทย, กรรมการตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และ สมาชิกสภาปฏิรูปแห่งชาติ กล่าวถึงความคืบหน้ากฎหมายภาษี การรับมรดกและภาษีการรับการให้วา่ ร่างกฎหมายภาษีการรับมรดก และภาษีการรับการให้ยังอยู่ในระหว่างการพิจารณาออกกฎหมาย ของสภานิตบิ ญั ญัติ ซึง่ คาดว่าน่าจะผ่านสภานิตบิ ญั ญัติในราวเดือน มีนาคมและมีผลบังคับใช้ภายใน 90 วันหลังจากตีพมิ พ์ในราชกิจจานุเบกษา ซึง่ คาดว่าจะเป็นในช่วงเดือนมิถนุ ายน - กรกฎาคม 2558 โดยเบือ้ งต้นรัฐบาลอาจจะเรียกเก็บภาษีทรัพย์สนิ ทีม่ ที ะเบียน เช่น ทีด่ นิ หุน้ เงินฝากธนาคารก่อนเป็นล�ำดับแรก ส่วนทรัพย์สนิ ที่ไม่มี ทะเบียน เช่น เงินสด ทองค�ำ เพชรพลอย เครื่องประดับ เป็นต้น จะต้องพิจารณารายละเอียดของกฎหมายก่อนว่าจะมีผลบังคับใช้ อย่างไรบ้าง โดยรายละเอียดเบือ้ งต้นของกฎหมายภาษีการรับมรดก ทีเ่ รียกเก็บจากผูร้ บั (ทายาท) ถ้ามูลค่าทรัพย์สนิ เกินกว่า 50 ล้านบาท จะต้องเสียภาษีในอัตราร้อยละ 10 ซึง่ แต่เดิมผูร้ บั จะได้รบั การยกเว้น ดังแสดงในผังผลกระทบของภาษีการรับมรดกและภาษีการรับการให้ ตามด้านล่างนี้
ผังแสดงผลกระทบของภาษีการรับมรดกและภาษีการรับการให้
4
exception
ปัจจุบัน
เมื่อกฎหมายมีผลบังคับใช้และไม่มีการบริหารภาษี
การรับทรัพย์สินจากบิดามารดาหรือคู่สมรส ในบางกรณีได้รับการยกเว้นภาษี
หากได้รับเกินกว่า 10 ล้านบาทต่อปี ต้องเสียภาษีในอัตราร้อยละ 5
บิดา มารดา โอนที่ดิน (อสังหาริมทรัพย์ ให้บุตร) ได้รับการยกเว้นภาษี
หากได้รับเกินกว่า 10 ล้านบาทต่อปี ต้องเสียภาษีร้อยละ 5
ทายาทผู้ ได้รับมรดก ได้รับยกเว้นภาษี
หากได้รับมรดกเกินกว่า 50 ล้านบาทต่อปี ต้องเสียภาษีในอัตราร้อยละ 10
ศาสตราจารย์พเิ ศษกิตพิ งศ์กล่าวเสริมว่า หลักการและการจัดเก็บ ภาษีการรับมรดกในเบื้องต้นได้ก�ำหนดให้บุคคลที่ต้องเสียภาษี มรดกคือ บุคคลผู้ได้รับมรดก ได้แก่ บุคคลผู้มีสัญชาติไทยโดยมี ทรัพย์มรดกทีอ่ ยู่ในไทยและต่างประเทศ บุคคลทีไ่ ม่ได้มสี ญั ชาติไทย แต่มีภูมิล�ำเนาหรือมีส�ำนักงานใหญ่ในประเทศไทย 3 ปีติดต่อกัน ก่อนถึงวันที่มีสิทธิ์รับมรดก และ บุคคลที่ไม่ได้มีสัญชาติไทย แต่ ได้รบั มรดกซึง่ เป็นทรัพย์สนิ ทีอ่ ยู่ในประเทศไทย เช่น คอนโดมิเนียม หรือหุ้นในบริษัทไทย ทั้งนี้บุคคลผู้มีหน้าที่เสียภาษีต้องยื่นแบบ รายการภาษีและเสียภาษีให้แล้วเสร็จภายใน 150 วันนับแต่วันที่ ได้รบั มรดกต่อส�ำนักงานสรรพากรพืน้ ที่ แต่ทงั้ นีร้ ะยะเวลาดังกล่าว สามารถขยายได้ตามเหตุอันสมควร และอนุญาตให้ผู้มีหน้าที่ต้อง เสียภาษีสามารถขอผ่อนช�ำระค่าภาษีโดยปลอดดอกเบีย้ ได้เป็นเวลา 2 ปี หรือมีดอกเบี้ยเป็นเวลา 5 ปี ในส่วนของการประเมินมูลค่าทรัพย์มรดกนั้น เบื้องต้นให้ ยึดถือตามราคาหรือมูลค่าอันพึงมีในวันที่ได้รับทรัพย์มรดก เช่น “อสังหาริมทรัพย์” ใช้ราคาประเมินทุนทรัพย์ของอสังหาริมทรัพย์ ตามกฎหมายที่ ดิ น (หรื อ ราคาประเมิ น ของกรมที่ ดิ น ) “หุ ้ น ที่ จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย” ใช้ราคาของ หลักทรัพย์นั้นในเวลาสิ้นสุดของวันท�ำการที่ ได้รับมรดก และ “ทรั พ ย์ สิ น อื่ น ๆ” จะมี ก ารก� ำ หนดหลั ก เกณฑ์ เ ป็ น การทั่ ว ไป ซึ่งไม่เป็นทางการเฉพาะเจาะจงในกฎกระทรวง ศาสตราจารย์พเิ ศษกิตพิ งศ์อธิบายเสริมว่า นอกจากจะวางแผน ภาษีการรับมรดกแล้ว ยังต้องตั้งรับภาษีการรับการให้ (Gift Tax) ที่ก�ำลังอยู่ในขั้นตอนพิจารณาของสภานิติบัญญัติด้วย โดยปัจจุบัน กฎหมายอนุญาตให้การมอบทรัพย์สินที่มีค่าให้แก่ลูกหลานด้วย ความเสน่หา เปรียบเสมือนค่าเลี้ยงดู โดยไม่ต้องเสียภาษีและ ไม่จ�ำกัดวงเงิน แต่เมื่อกฎหมายใหม่บังคับใช้ หากโอนหรือให้ ทรัพย์สินแก่ทายาทที่มีมูลค่าเกินกว่า 10 ล้านบาทต่อปี จะต้อง เสียภาษีรอ้ ยละ 5 หรือพูดง่ายๆ คือ กฎหมายยกเว้นภาษีให้เฉพาะ การรับให้ส่วนที่ไม่เกิน 10 ล้านบาท ในขณะที่หากรอไปจนกระทั่ง เจ้าของทรัพย์สนิ เสียชีวติ มรดกที่ได้รบั หลังหักหนีส้ นิ ส่วนที่ไม่เกิน 50 ล้านบาทก็จะไม่ต้องเสียภาษีมรดก ทั้งนี้ช่องว่างของภาษีการรับการให้อาจส่งผลให้เจ้าของ ทรัพย์สินไม่ยอมถ่ายโอนหรือส่งต่อทรัพย์สินให้ทายาทรุ่นต่อไป เพราะอาจไม่ต้องเสียภาษีมรดกเลยหากมูลค่ามรดกที่ได้รับไม่ถึง 50 ล้านบาท ดังนั้น หากรัฐบาลมีนโยบายที่จะสนับสนุนให้มีการ ส่งต่อทรัพย์สินหรือธุรกิจครอบครัวเพื่อไม่ให้เจ้าของทรัพย์สิน ถือครองทรัพย์สินและธุรกิจไว้จนกระทั่งเสียชีวิต ก็ควรเพิ่มฐาน จ�ำนวนเงินได้จากการรับให้ที่ไม่ต้องเสียภาษีให้สูงขึ้นจากเดิม 10 ล้านบาท เป็น 50 ล้านบาท
10 มาตรการวางแผนภาษีการรับมรดกอย่างมีประสิทธิภาพ
ศาสตราจารย์พเิ ศษกิตพิ งศ์ได้เสนอแนะแนวทางบริหาร จัดการทรัพย์สินภายใต้กฎหมายภาษีการรับมรดก โดยมี 10 แนวทางคือ 1. จัดท�ำบัญชีทรัพย์สินให้เรียบร้อยว่า ทรัพย์สินประเภทใดจะยกให้ใครบ้าง 2. ท�ำพินัยกรรม โดย ปรึกษาทนายความ 3. ทยอยยกทรัพย์สนิ ให้ทายาท ส�ำหรับ ทรัพย์สินที่มีมูลค่าไม่เกิน 10 ล้านบาท จะได้รับการยกเว้น ภาษี แต่หากเกิน 10 ล้านบาทจะต้องเสียภาษีในอัตราร้อยละ 5 4. ตั้ง Holding Company ซึ่งเหมาะส�ำหรับธุรกิจครอบครัว เพื่อเข้ามาถือหุ้นในบริษัทลูก หลังจากนั้นจัดสรรหุ้นให้แก่ ทายาทเพื่อกระจายการถือหุ้น ซึ่งจะท�ำให้มูลค่าทรัพย์สิน ลดน้อยลง 5. การจัดตัง้ ทรัสต์ในต่างประเทศ เพราะกฎหมาย ในประเทศไทยห้ามจัดตัง้ ทรัสต์ จ�ำเป็นต้องปรึกษาทนายความ และต้องศึกษารายละเอียดในการจัดตัง้ ทรัสต์ 6. ท�ำประกันชีวติ เพือ่ ยกประโยชน์ให้กบั ลูกหลาน 7. บริจาคทรัพย์สนิ หลังจากแบ่ง ทรัพย์สนิ ให้ทายาท 49.9 ล้านบาทแล้ว ทรัพย์สนิ ส่วนทีเ่ หลือก็ บริจาคให้องค์กรสาธารณกุศลหรือมูลนิธติ า่ งๆ 8. สร้างภาระหนี้ ตามความเป็นจริงเพือ่ มาหักจากทรัพย์สนิ 9. คืนความสุขให้ ตัวเอง ใช้เงินก่อนทีต่ นเองจะเสียชีวติ 10. ปรึกษานักกฎหมาย ในการบริหารจัดการทรัพย์สินที่มีอยู่ “ถึงแม้กฎหมายภาษีมรดกจะช่วยสร้างความเป็นธรรมในสังคม และลดความเหลือ่ มล�ำ้ ทางเศรษฐกิจ ร่างกฎหมายภาษีการรับมรดก และภาษีการรับให้ฉบับปัจจุบนั ยังคงขาดความชัดเจนและมีขอ้ ด้อย อยู่มาก ทั้งปัญหาการขาดประสิทธิภาพในการบังคับใช้ การขัดต่อ หลักความสามารถในการเสียภาษี ผลกระทบด้านลบเชิงเศรษฐกิจ และการลงทุนภายในประเทศ เช่น การลงทุนในหลักทรัพย์หรือ ตลาดทุนในประเทศ การสืบทอดและขยายธุรกิจครอบครัวใน ประเทศไทย และการเคลื่ อ นย้ า ยทุ น และความมั่ ง คั่ ง ไปยั ง ต่างประเทศ ดังนั้นรัฐบาลควรพิจารณากฎหมายภาษีมรดกอย่าง ละเอียดรอบคอบและพิจารณาถึงผลกระทบทีอ่ าจเกิดขึน้ ได้ในอนาคต โดยเฉพาะอย่างยิ่งกรณีของการเคลื่อนย้ายทุนและความมั่งคั่ง ไปยังต่างประเทศและอาจท�ำให้ผมู้ เี งินได้หลบเลีย่ งภาษีโดยการน�ำ เงินฝากธนาคารออกนอกระบบหรือขายทรัพย์สิน เพื่อน�ำเงินสด ออกนอกระบบและประเทศไทยถึงเวลาทีจ่ ะพิจารณาให้มกี ฎหมายทรัสต์ ขึ้นมา” ศาสตราจารย์พิเศษกิติพงศ์กล่าวทิ้งท้าย ISSUE 12 / 2015
5
PEOPLE TALK
ประเวศวุฒิ ไรวา ต่อยอดความมั่งคั่ง ด้วย “ความพอ”
การบริหาร ความมั่งคั่ง หลังวางมือจาก การบริหารธุรกิจ 6
exception
การวางแผนการใช้ชีวิตและการเงินเพื่อรองรับชีวิตในบั้นปลาย หลายคนมองว่า ยังเป็นเรือ่ งไกลตัวและไม่ได้ให้ความส�ำคัญมากนัก แต่เรือ่ งราวและประสบการณ์อนั มีคา่ จาก ผูบ้ ริหารระดับสูงทัง้ 3 ท่าน จะท�ำให้ผอู้ า่ นตระหนักถึงความส�ำคัญของการวางแผนมากยิง่ ขึน้ นับเป็นเกียรติอย่างสูงที่นิตยสาร Exception ฉบับนี้ได้มีโอกาสพูดคุยกับผู้บริหาร 3 ท่านและน�ำเสนอข้อคิดอันทรงคุณค่า ไม่ว่าจะเป็นแนวทางการวางแผนทางการเงินและ การวางเป้าหมายการใช้ชีวิตหลังวางมือจากการบริหารธุรกิจ การบริหารความมั่งคั่ง ตลอดจนแนวทางการส่งต่อความมั่งคั่งให้กับทายาทอย่างมีประสิทธิภาพหากกฎหมาย ภาษีมรดกมีผลบังคับใช้ ฯลฯ แนวทางเหล่านี้จะเป็นประโยชน์กับผู้อ่านให้ทราบถึงความ ส�ำคัญของการวางแผนและการเตรียมตัวเพื่อการใช้ชีวิตในช่วงปลายได้อย่างราบรื่น
แม้จะล่วงเข้าสู่วัยที่ต้องวางมือจากการท�ำงานมาถึง 4 ปีแล้ว แต่คุณประเวศวุฒิ ไรวา เพิ่งได้รับภารกิจส�ำคัญในฐานะประธาน เจ้าหน้าที่บริหาร บริษัทเอส แอนด์ พี ซินดิเคท จ�ำกัด (มหาชน) บริษทั ผูผ้ ลิตเบเกอรีแ่ ละอาหารชือ่ ดังของเมืองไทยซึง่ มีอายุยาวนาน มากว่า 40 ปี “ตอนนี้วางใจแล้ว วางไม้แล้ว แต่วางมือยังไม่ค่อยได้ เพราะ เป็นรุน่ ก่อตัง้ ธุรกิจร่วมกับครอบครัว ท�ำมานาน และยังคงผูกพัน แต่ สุดท้ายยังไงก็คงต้องวางมือจากการเป็นผูบ้ ริหารเองมาเป็นกรรมการ แล้วปล่อยให้รนุ่ ต่อไปสานต่อ ซึง่ ไม่ใช่เรือ่ งน่าห่วง สิง่ ทีร่ นุ่ ผมก�ำลัง ท�ำอยู่คือ การเป็นโค้ช (Coaching) ให้กับผู้ที่จะมารับช่วงต่อ” คุณประเวศวุฒิมองว่า เมื่อถึงเวลานั้น เขาคงมีเวลามากขึ้น ส�ำหรับการดูแลตัวเอง ซึง่ แผนการใช้ชวี ติ หลังจากวางมือทางธุรกิจ ของผูบ้ ริหารท่านนีน้ นั้ ดูเรียบง่าย นัน่ คือ การออกก�ำลัง โดยเฉพาะ การเล่นกอล์ฟให้บ่อยขึ้น การสังสรรค์กับเพื่อนบ้างเป็นครั้งคราว การร้องเพลงเล่นดนตรี และการใช้เวลาชื่นชมและสะสมผลงาน ศิลปะ รวมถึงการเดินทางเพื่อความผ่อนคลาย นอกจากการสร้างความรื่นรมย์ ให้กับตัวเองตามสมควรแล้ว คุณประเวศวุฒิยังวางแผนแบ่งเวลายามว่างเพื่อช่วยเหลือสังคม ให้มากขึ้น ขณะที่อีกความสุขหลังวัยเกษียณของคุณประเวศวุฒิ ยังคงอยู่ที่การได้มองดูลูกทั้งสองเจริญก้าวหน้าในหน้าที่การงาน และใช้ชีวิตอย่างมีความสุข “คนเราพอถึงอายุหนึง่ สิง่ ทีห่ ว่ งทีส่ ดุ กลับไม่ใช่ตวั เองแล้ว แต่ เป็นห่วงความเป็นอยูข่ องลูกหลาน” คุณประเวศวุฒกิ ล่าวว่า ในระยะ หลังนี้ การใช้จา่ ยหรือการซือ้ สินทรัพย์ใดๆ ของเขาและภรรยามักจะ ค�ำนึงถึงการสะสมความมัง่ คัง่ เพือ่ อนาคตให้กบั ลูกๆ มาเป็นอันดับแรก ก่อนจะนึกถึงความต้องการส่วนตัว หมายรวมถึงการสะสมงานศิลปะ ที่เขาชื่นชอบ “ผมเพิ่งเริ่มสะสมงานศิลปะ เพราะคิดว่าเป็นการลงทุนได้ เหมือนกัน เนือ่ งจากศิลปะเป็นสิง่ ของทีม่ มี ลู ค่าเพิม่ ในอนาคต แต่ก็ ต้องเป็นเรือ่ งของความสนใจและความชอบด้วย ขณะทีเ่ รามีความสุข กับงานศิลปะ ก็ยังอาจเป็นการลงทุนที่ดีส�ำหรับอนาคตของลูก” ไม่เพียงลงทุนในงานศิลปะ คุณประเวศวุฒิยังลงทุนในหุ้นซึ่ง มีสัดส่วนการลงทุนที่มากที่สุด รวมทั้งยังลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ กรมธรรม์ประกันชีวติ และเงินออม อันเป็นความมัง่ คัง่ ทีเ่ ขากล่าวว่า พร้อมจะส่งต่อให้กับลูกเมื่อถึงเวลา “จริงๆ แล้ว การลงทุนที่ได้ผลตอบแทนดีที่สุดคือการท�ำบุญ มันไม่ใช่เรื่องการได้บุญ แต่เป็นเรื่องการรู้จักพอ เมื่อเรารู้จักพอ ตามฐานะของเรา เราจะรูจ้ กั แบ่งปันและช่วยเหลือคนอืน่ ตามฐานะ ที่เราท�ำได้” คุณประเวศวุฒิให้ข้อคิด
“ผมได้มอบ ‘มรดก’ ที่มีค่ามากที่สุด ให้กับเขาแล้ว นั่นคือการศึกษา ซึ่งการปลูกฝังความรู้ ความคิดที่ดี และจิตใจที่ดีงามในตัวลูกหลาน เป็นการลงทุนที่คุ้มค่าที่สุดแล้ว” ส�ำหรับความเห็นต่อกฎหมายภาษีมรดกฉบับใหม่ คุณประเวศวุฒิ มองว่า ไม่ใช่เรื่องใหม่ส�ำหรับเมืองไทย และไม่ใช่เรื่องที่ต้องกังวล เพราะอัตราภาษีใหม่ไม่ได้สงู จนน่ากลัว และยังสร้างความเป็นธรรม ให้กบั สังคม หากผูท้ ไี่ ด้รบั มรดกจะมีโอกาสแบ่งปันกลับคืนสูส่ งั คมใน รูปของภาษี เขาเพียงแต่ยำ�้ ว่า อยากให้ภาษีมรดกทีเ่ ก็บได้ทกุ บาท ทุกสตางค์ถูกน�ำไปใช้เพื่อประโยชน์ของประเทศชาติอย่างแท้จริง คุณประเวศวุฒิกล่าวว่า โดยส่วนตัวแล้วไม่ได้วางแผนในการ ส่ งมอบสิ น ทรั พ ย์ ใ ห้ กั บ ลู ก เป็ น กิ จจะลั ก ษณะ จึ ง ไม่ ต้ อ งมี ก าร ปรับเปลี่ยนแผนให้สอดคล้องกับกฎหมายภาษีมรดกแต่อย่างใด จะมีกแ็ ต่การเปลีย่ นวิธซี อื้ อสังหาริมทรัพย์ทซี่ อื้ ให้กบั ลูกแทนทีจ่ ะซือ้ ในชื่อของตนเอง “จริงๆ มีวธิ กี ารรับมือกับภาษีมรดกหลากหลายวิธี เช่น การตัง้ ทรัสต์ หรือการท�ำประกันชีวิต ฯลฯ แนะน�ำให้ปรึกษากับที่ปรึกษา ด้านกฎหมาย ส�ำหรับผมไม่ใช่เรือ่ งทีต่ อ้ งวิตกกังวลมากนัก ถ้าคนที่ มีไม่มากก็ยงิ่ ไม่ตอ้ งกังวล ส่วนคนมีมากก็ยงิ่ ไม่ตอ้ งกังวลเข้าไปใหญ่ เพราะอย่างไรเสียคุณก็มีมากมายอยู่แล้ว” คุณพ่อวัย 64 ปีกล่าวว่า เขาไม่เคยมีเคล็ดลับในการต่อยอด ความมั่งคั่งให้กับลูก มีเพียงค�ำสอนเรื่อง “ความเมตตา” และ “การให้” ซึ่งสิ่งนี้จะกล่อมเกลาจิตใจลูกของเขาให้เป็นคนไม่โลภ และ “ความไม่โลภ” นีจ้ ะท�ำให้ลกู ๆ สามารถบริหารจัดการและต่อยอด สินทรัพย์ทมี่ ไี ด้เอง เหมือนกับทีค่ ณ ุ ประเวศวุฒไิ ด้รบั ค�ำสอนเหล่านี้ มาจากคุณพ่อ “ผมไม่เคยบอกลูกว่าต้องต่อยอดความมั่งคั่งยังไง เพราะผม เชื่อว่าผมได้มอบ ‘มรดก’ ที่มีค่ามากที่สุดให้กับเขาแล้ว นั่นคือ การศึกษา ซึ่งการปลูกฝังความรู้ ความคิดที่ดี และจิตใจที่ดีงามใน ตัวลูกหลานเป็นการลงทุนทีค่ มุ้ ค่าทีส่ ดุ แล้ว เพราะนัน่ หมายถึงความ ยั่งยืนของชีวิตและของประเทศ” คุณประเวศวุฒิให้ข้อคิดทิ้งท้าย
ISSUE 12 / 2015
7
PEOPLE TALK
เสรี สุพรรณธะริดา ต่อยอดความมั่งคั่ง ด้วย “ต้นแบบที่ดี”
8
exception
จากธุรกิจเกี่ยวกับเคมีภัณฑ์ของคุณพ่อที่ถือก�ำเนิดขึ้นเมื่อ 50 ปีก่อน ด้วยความมุ่งมั่นอุตสาหะในการต่อยอดธุรกิจจากรุ่น คุณพ่อ ในปี 2528 คุณเสรี สุพรรณธะริดา ประธานกรรมการบริหาร กลุ่มธุรกิจเอราวัณ ได้แยกตัวออกมาตั้งบริษัทของตัวเองภายใต้ชื่อ บริษทั เอราวัณเคมีเกษตร จ�ำกัด ซึง่ ปัจจุบนั เป็นกลุม่ บริษทั ทีม่ บี ริษทั ในเครือถึง 6 บริษัทด้วยกัน เป็นเวลา 30 ปีพอดีที่คุณเสรีได้ทุ่มเทแรงกายแรงใจก่อร่าง สร้างบริษัทจนเติบใหญ่ แม้ว่าวันนี้ เขาจะมีอายุถึง 69 ปี และลูกๆ จะเข้ามาช่วยแบ่งเบาภาระหน้าที่ในกลุ่มบริษัทได้มากถึงกว่า 70% แล้วก็ตาม แต่เขาก็ยงั คงมีความสุขกับการท�ำงานเพือ่ ให้ลกู ๆ ได้เห็น “แบบอย่าง” การท�ำงานและเรียนรู้การท�ำธุรกิจจากเขา “โชคดีทลี่ กู ๆ เห็นผมท�ำงานตลอดเวลา พวกเขาก็เลยอยากเข้ามา ช่วยดูแลธุรกิจแทน ผมก็เลยวางแผนให้เขาเข้ามาร่วมท�ำงานขณะทีผ่ ม ยังท�ำงานอยู่ เพือ่ จะได้เห็นเจตนารมณ์ในการท�ำธุรกิจ และระหว่างนี้ ผมก็เป็นที่ปรึกษาให้เขา และคอยฝึกฝนจนถึงวันที่เขาสามารถ ท�ำแทนได้ทุกอย่าง ผมก็จะได้วางมืออย่างสมบูรณ์” คุณเสรีเล่าว่า ในช่วงหลังที่ลูกๆ เริ่มมาช่วยดูแลกิจการได้ มากขึ้น ท�ำให้เขามีเวลาว่างจากการท�ำงานเพิ่มขึ้น โดยเวลาว่าง ส่วนหนึ่ง เขาให้ความสุขกับตัวเองและภรรยาด้วยการท่องเที่ยว ในต่างประเทศ ขณะที่เวลาว่างอีกส่วน เขาทุ่มเทให้กับงานอดิเรก เพื่อสาธารณประโยชน์ นั่นคือ การลงพื้นที่คุมโครงการก่อสร้าง สวนป่าขนาดกว่า 100 ไร่ในอ�ำเภอเมือง จังหวัดนครปฐม เพื่อเป็น แหล่งพักผ่อนหย่อนใจให้กับประชาชนทั่วไป ทั้งนี้ คุณเสรีได้ให้เคล็ดลับ 3 ประการในการวางแผนชีวิตเพื่อ มุ่งสู่การเกษียณอย่างมีความสุขคือ ขณะท�ำงานต้องศึกษาเนื้องาน ให้ถ่องแท้เพือ่ พัฒนาตัวเองและองค์กร เมื่อมีเงินก็ต้องใช้จ่ายอย่าง ประหยัด และสุดท้ายต้องสะสมและลงทุนต่อยอดเพื่อให้เงินสร้าง คุณค่าเพิม่ ขึน้ ด้วยตัวของมันเอง ส่วนหนึง่ ก็เพือ่ เก็บไว้ใช้ยามเกษียณ และอีกส่วนก็เพื่อการส่งมอบให้กับลูกหลาน “ในเรื่องรูปแบบการลงทุน เนื่องจากอัตราดอกเบี้ยเงินฝาก ทีต่ ำ�่ ผมจึงชอบลงทุนในกองทุนต่างๆ แทน โดยเลือกกองทุนทีร่ ะดับ ความเสี่ยงอยู่ในเกณฑ์ที่รับได้แต่ให้ผลตอบแทนดี เช่น กองทุน JSM, Aberdeen India Growth Fund, China Opportunity เป็นต้น ซึ่งส่วนนี้ผมวางใจให้ทีม Wealth Management ของ TMB มาช่วย ดูแลให้ นอกจากนี้ยังมีการลงทุนที่ดินบ้าง” คุณเสรีบอกถึงแผนการส่งต่อสินทรัพย์ให้แก่ทายาทว่า สินทรัพย์ ที่อยู่ภายใต้ชื่อบริษัท ลูกๆ ทั้งสี่คนจะได้รับส่วนแบ่งตามสัดส่วน การถือครองหุน้ อยูแ่ ล้ว ขณะทีส่ นิ ทรัพย์ทมี่ ชี อื่ คุณเสรีเป็นผูถ้ อื ครอง จะตกทอดแก่ลกู ๆ ในฐานะของมรดกเมือ่ ถึงเวลา รวมถึงยังมีสนิ ทรัพย์ ในรูปแบบประกันชีวิต ซึ่งคุณเสรีมองว่าเป็นการออมเงินให้กับลูกๆ ที่ดีมากอีกทางหนึ่ง
ส�ำหรับมุมมองต่อภาษีมรดกฉบับใหม่ คุณเสรีมองว่าไม่ใช่เรือ่ ง น่ากลัว แต่ถือเป็นสิ่งที่ดีงาม เพราะเป็นเครื่องมือที่จะช่วยสกัดกั้น “ความโลภ” ของคนมีเงินบางกลุ่ม “ผมมองว่ากฎหมายภาษีมรดกฉบับใหม่จะท�ำให้คนลดการ สะสมทีด่ นิ นักสะสมทีด่ นิ จะมองเห็นว่า การเก็บสะสมทีด่ นิ ไว้มากๆ จะไม่เป็นประโยชน์กบั ตัวเอง เพราะท�ำให้ตอ้ งเสียภาษีมากขึน้ ซึง่ ก็ น่าจะส่งผลดีต่อประเทศในแง่ที่ว่า ที่ดินดังกล่าวก็จะถูกน�ำไปใช้ ให้เป็นประโยชน์ได้มากขึ้น”
“เคล็ดลับ 3 ประการในการวางแผนชีวิต เพื่อมุ่งสู่การเกษียณอย่างมีความสุขคือ ขณะทำ�งานต้องศึกษาเนื้องานให้ถ่องแท้ เพื่อพัฒนาตัวเองและองค์กร เมื่อมีเงิน ก็ต้องใช้จ่ายอย่างประหยัด และสุดท้าย ต้องสะสมและลงทุนต่อยอด เพื่อให้เงิน สร้างคุณค่าเพิ่มขึ้นด้วยตัวของมันเอง” คุณเสรียนื ยันว่า หลังกฎหมายภาษีมรดกใหม่บงั คับใช้ แผนการ ส่งมอบสินทรัพย์ต่างๆ ให้กับทายาทของเขาคงไม่ได้ปรับเปลี่ยน จากเดิมมากนัก นอกจากการจด “สิทธิเก็บกิน” จากทรัพย์สิน ที่ถือครองโดยทายาทเพิ่มขึ้นเท่านั้น “ทรัพย์สินในรูปของบริษัทก็ตกเป็นของลูกๆ ตามสัดส่วน การถือหุน้ อยูแ่ ล้ว ฉะนัน้ ก็ดำ� เนินไปตามปกติ ส่วนทีด่ นิ ทีเ่ ป็นชือ่ ผม ก็คงต้องโอนให้ลูกๆ แล้วจดสิทธิเก็บกินไว้ เพื่อที่เราจะยังได้สิทธิ ประโยชน์การใช้ประโยชน์จากทีด่ นิ เหล่านัน้ ส่วนสินทรัพย์กเ็ ป็นของ ลูกๆ ไป ขณะทีท่ รัพย์สนิ อืน่ ๆ เมือ่ เจ้ามรดกเสียก็ตอ้ งตกแก่ทายาท ถ้าถึงเวลานั้นหากกฎหมายระบุให้ต้องเสียภาษี พวกเขาก็ต้องจ่าย” เมื่อถามถึงค�ำสอนที่เกี่ยวกับการต่อยอดสินทรัพย์และความ มั่งคั่งที่ส่งต่อให้กับลูกๆ คุณเสรีตอบว่า ไม่มีค�ำสอนใดนอกจาก การปฏิบตั เิ ป็นตัวอย่าง เขาใช้วธิ ที ำ� ให้ลกู ๆ เห็นว่า ในรุน่ พ่อได้ดำ� เนิน ธุรกิจอยูบ่ นความซือ่ สัตย์ตอ่ ลูกค้าและความมีธรรมาภิบาลมาตลอด ได้อย่างไร และเชือ่ ว่าเมือ่ พวกเขาเรียนรูแ้ ละเข้าใจแล้ว ก็จะสืบสาน เจตนารมณ์เหล่านี้ต่อไปเอง ส�ำหรับการรักษาความมั่งคั่งส่วนบุคคล คุณเสรีก็ใช้วิธีเป็น แบบอย่างให้กบั ลูกๆ ในเรือ่ งความประหยัดและการรูจ้ กั คุณค่าของเงิน ซึ่งมาถึงวันนี้ คุณพ่อวัย 69 ปีกล่าวอย่างมั่นใจว่า ลูกๆ ล้วนเป็น คนทีร่ จู้ กั ใช้จา่ ยเงินและรูจ้ กั ใช้เงินท�ำงานไม่แพ้ “ต้นแบบ” อย่างเขา ISSUE 12 / 2015
9
PEOPLE TALK
เกษียณให้เกษม ด้วยสุขภาพดี
เกษชญา ปุณยาฤทธิ์
10
exception
คร�ำ่ หวอดอยูใ่ นธุรกิจผลิตของเล่นเด็กมาตัง้ แต่ปี 2522 จนก่อร่าง สร้างโรงงานและเปิดบริษัทด้วยเงินทุนจดทะเบียน 25 ล้านบาท ในปี 2531 จากโรงงานขนาดเล็กก็กลายเป็นโรงงานขนาดกลาง มาถึง วันนี้ คุณเกษชญา ปุณยาฤทธิ์ ผู้บริหารสูงสุดแห่งบริษัทไดเรคเตอร์ ทอย จ�ำกัด ในวัย 57 ปี ก�ำลังค่อยๆ วางมือเพื่อมุ่งสู่แผนการใช้ชีวิต ในช่วงปลายอย่างมีความสุข “จริงๆ ดิฉันเริ่มนับถอยหลังเตรียมจะเกษียณมาหลายปีแล้ว คือไม่ได้ขยายธุรกิจ เข้าบริษัทอาทิตย์ละ 1 วัน เนื่องจากช่วง 10 ปี ทีผ่ า่ นมา ธุรกิจของเล่นเด็กเริม่ เติบโตช้า คูแ่ ข่งก็มาก เราแค่ประคับประคองไว้เพื่อรอให้ลูกชายและลูกสาวที่เพิ่งเรียนจบด้านบริหารจาก อังกฤษเข้ามารับช่วงต่อ พอถึงเวลานั้นก็คงต้องปล่อยให้ลูกบริหาร เราแค่ให้ค�ำปรึกษาอยู่ห่างๆ” แผนส่งต่อธุรกิจให้กับทายาทของคุณเกษชญาเป็นรูปเป็นร่าง มากขึ้น เห็นได้จากออฟฟิศใหม่ที่ก�ำลังปรับปรุงแลดูทันสมัยสมกับ ลูกของเธอที่เป็นคนรุ่นใหม่ เธอเชื่อว่า อีก 1 - 2 ปี ลูกทั้ง 2 คน จะพร้อมเข้ามาท�ำงานที่บริษัทอย่างเต็มตัว และเธอก็จะใช้เวลา ที่ว่างมากขึ้นทุ่มเทให้กับธุรกิจเครือข่ายด้านสุขภาพความงามที่เธอ ตั้งใจท�ำไว้เป็นธุรกิจในบั้นปลาย ด้วยความชอบดูแลตัวเองเป็นทุน พอได้รจู้ กั กับบริษทั เอ็มไออาร์ เวิลด์วายด์ จ�ำกัด บริษัทเครือข่ายด้านสุขภาพและความงามของ เมืองไทย คุณเกษชญาจึงเข้าไปเรียนรู้และเข้าสู่ธุรกิจนี้มานาน ร่วม 1 ปีแล้ว พร้อมกับแบ่งพื้นที่ออฟฟิศของธุรกิจของเล่นเด็ก มาปรับเป็นศูนย์เบิกสินค้าและจัดอบรมให้ความรู้เพื่อรองรับสมาชิก แถวฝั่งธนบุรีให้มีความสะดวกในการประสานงานต่างๆ “นี่จะเป็นอาชีพที่มารองรับวัยเกษียณของดิฉัน เราไม่ได้มองว่า ตรงนีเ้ ป็นธุรกิจทีต่ อ้ งท�ำก�ำไรมากมาย แค่มองว่าธุรกิจนีจ้ ะท�ำให้เรามีสงั คม ที่เป็นผู้ใหญ่วัยเดียวกันหรือต่างวัยมาคุยเรื่องเดียวกันคือ การดูแล สุขภาพและความงาม เป็นรายได้กลับมาส�ำหรับผูท้ มี่ งุ่ หวังท�ำเป็นธุรกิจ อย่างจริงจัง ดังนัน้ แต่ละวันก็นา่ จะมีชวี ติ ชีวากว่านัง่ อยูบ่ า้ นคนเดียว” ขณะที่ผู้บริหารหลายคนอาจวางแผนเที่ยวต่างประเทศหลัง วางมือจากธุรกิจ แต่ส�ำหรับคุณเกษชญามีแนวคิดว่า เพราะไม่มีใคร รู้ได้ว่าชีวิตหลังวางมือแล้วร่างกายจะยังแข็งแรงมากพอที่จะเดินทาง ได้ไกลๆ หรือไม่ เธอจึงหาโอกาสไปเทีย่ วพักผ่อนต่างประเทศอยูเ่ สมอ แม้ในช่วงทีท่ ำ� งานเยอะ ท�ำให้เธอไม่เห็นความจ�ำเป็นของการวางแผน เที่ยวในช่วงปลายของชีวิต ทั้งนี้ คุณเกษชญามักจะย�้ำกับพนักงานเสมอว่า สุขภาพเป็น สิ่งส�ำคัญ หากไม่ดูแลสุขภาพให้ดีตั้งแต่เนิ่นๆ ในบั้นปลาย เงินเก็บ ทั้งชีวิตแทบจะต้องหมดไปกับค่ารักษาพยาบาล ในทางตรงกันข้าม หากดูแลสุขภาพให้ดตี งั้ แต่ยงั หนุม่ สาวก็จะส่งผลให้การท�ำงานราบรืน่ ครอบครัวก็มีความสุข “ดิฉันแนะน�ำให้ทุกคนแบ่งรายได้สักร้อยละ 5 - 10 ตามแต่ ก�ำลังทรัพย์ เป็นงบลงทุนเพือ่ การดูแลสุขภาพ ไม่วา่ จะทานอาหารเสริม
ออกก�ำลังกาย หรือตรวจร่างกายเสมอๆ ฯลฯ ดีกว่ารอให้เจ็บป่วย แล้วต้องจ่ายให้กับโรงพยาบาล เพราะนอกจากเสียเงิน เสียเวลา เสียสุขภาพจิตแล้ว ยังเป็นภาระให้กับครอบครัวต้องดูแล นอกจากนี้ ยังต้องกันเงินไว้อีกส่วนเพื่อการออม ซึ่งส�ำคัญมากไม่แพ้กัน” เมื่อได้รู้จักกับเจ้าหน้าที่ Wealth Management ของ TMB คุณเกษชญาจึงเริ่มหันมาลงทุนในหุ้น กองทุนรวม และพันธบัตร ตามค�ำแนะน�ำของผูจ้ ดั การลูกค้าสัมพันธ์ของ TMB นับจากวันนัน้ ก็เป็น เวลากว่า 10 ปี โดยเธอบอกว่า ชอบการลงทุนในหุน้ มากทีส่ ดุ ขณะที่ การลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ก็มีอยู่เพียงเล็กน้อย เนื่องจากความ ไม่คล่องตัวในการเปลี่ยนเป็นเงินสด บวกกับค่าใช้จ่ายในการดูแล เธอจึงพยายามลดการลงทุนในสินทรัพย์ส่วนนี้ลง
“สมบัติที่ดีที่สุดที่พ่อแม่มอบให้ก็คือ ความรู้ในทุกเรื่องที่ลูกอยากจะเรียน สิ่งนี้ไม่มีใครปล้นไปได้ ไม่มีใครมาตัดทอนออกไปได้” “ส่วนการลงทุนในกรมธรรม์ประกันชีวติ ทีค่ รบสัญญา ดิฉนั ก็เปลีย่ น มาท�ำประกันชีวิตส�ำหรับคนเกษียณอายุ เพื่อจะได้มีกระแสเงินสด ทุกเดือนตอนอายุ 60 ปี โดยเงินก้อนเป็นมรดกให้ลกู แต่หลังเกษียณ ดิฉนั จะได้รบั เงินจากกรมธรรม์นมี้ าใช้ทกุ เดือน พร้อมกับมีเงินปันผล จากการลงทุนและรายได้จากธุรกิจสุขภาพความงาม ทั้งหมดนี้คือ เงินที่จะมารองรับชีวิตหลังเกษียณค่ะ” เธอกล่าวอย่างภาคภูมิ ใจ ที่จะไม่ต้องน�ำเอาสินทรัพย์ที่ตั้งใจจะยกเป็นมรดกให้ลูกมาใช้ ส�ำหรับความคิดเห็นต่อกฎหมายภาษีมรดกฉบับใหม่ คุณเกษชญา มองว่า ไม่มีอะไรต้องตื่นเต้นหรือตื่นกลัว เพราะเธอเองเป็นเพียง เจ้าของธุรกิจธรรมดา และพร้อมทีจ่ ะท�ำทุกอย่างๆ ตรงไปตรงมา สิง่ ที่ อาจต้องปรับบ้าง เช่น การซื้อสินทรัพย์ ในชื่อของลูกแทนที่จะซื้อ ในชื่อของตัวเอง หรือบางสิ่งอาจต้องซื้อในนามบริษัทแทน ซึ่งลูกๆ ก็มีหุ้นด้วยอยู่แล้ว “ดิฉันจะบอกลูกๆ เสมอว่า พ่อแม่ไม่ได้มีสมบัติให้มากมาย แต่สมบัติที่ดีที่สุดที่พ่อแม่มอบให้ก็คือ ความรู้ในทุกเรื่องที่ลูกอยาก จะเรียน สิง่ นี้ไม่มีใครปล้นไปได้ ไม่มีใครมาตัดทอนออกไปได้ ทุกวันนี้ ดิฉันรู้สึกตัวเองรวยขึ้นปีละหลายล้านบาทเลย เพราะไม่ต้องส่งเสีย ลูกเรียนแล้ว” นักบริหารหญิงกล่าวอย่างอารมณ์ดี สุดท้ายนี้ คุณเกษชญากล่าวทิง้ ท้ายว่า เธออาจไม่มคี ำ� สอนในการ รักษาหรือต่อยอดสินทรัพย์ให้กบั ลูก แต่เธอมัน่ ใจว่า ความประหยัดและ ความรูจ้ กั หา-รูจ้ กั เก็บ-รูจ้ กั ใช้ ทีเ่ ธอได้ปฏิบตั ใิ ห้ลกู ๆ เห็นมาตลอดชีวติ จะเป็นคติเตือนใจลูกๆ ของเธอได้ดียิ่งกว่าค�ำพูดใด
ISSUE 12 / 2015
11
GURU ADVISE
บริหารการเงินอย่างมีประสิทธิภาพ หลังวางมือจากธุรกิจ
แนวทางเตรียมตัวส่งต่อความมั่งคั่งให้กับทายาท
คุณอนุชา นิลประดิษฐ์ CFP® หัวหน้าบริหารกลุ่มลูกค้าธนบดีธนกิจ
เพือ่ ให้การใช้ชวี ติ หลังวางมือจากธุรกิจเป็นไปด้วยความราบรืน่ และตอบโจทย์ก ารใช้ชีวิตของแต่ล ะบุค คล รวมทั้ ง การจั ด การ ในเรือ่ งการส่งต่อความมัง่ คัง่ ให้กบั ทายาทเป็นไปด้วยความเรียบร้อย ผูบ้ ริหารหรือเจ้าของกิจการจึงจ�ำเป็นต้องวางแผนและบริหารการเงิน อย่างมีประสิทธิภาพ เพื่อเตรียมความพร้อมทางการเงินที่รองรับ กับความต้องการใช้ชีวิตของตนเองในอนาคต
12
exception
คุณอนุชา นิลประดิษฐ์ CFP® หัวหน้าบริหารกลุ่มลูกค้า ธนบดีธนกิจ ได้กล่าวถึงหลักการหรือขัน้ ตอนในการเตรียมตัวส่งต่อ ความมั่งคั่งให้กับทายาทก่อนการวางมือจากธุรกิจว่า ในขณะนี้ยัง มีกฎหมายที่อยู่ในระหว่างการพิจารณาของหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง เช่น ภาษีมรดก กองทุนบ�ำเหน็จบ�ำนาญแห่งชาติ (กบช.) หรือแม้ กระทั่งกองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) ซึ่งอาจมีผลกระทบกับการ วางแผนบ้าง ดังนัน้ จึงขอกล่าวถึงแนวทางทีอ่ ยูภ่ ายใต้กฎระเบียบ ในปัจจุบันก่อน ส�ำหรับพืน้ ฐานการวางแผนทางการเงินทุกแบบจะเริม่ ต้นทีก่ าร สร้างงบดุลส่วนบุคคล เพื่อให้เห็นโครงสร้างทางการเงินของแต่ละ บุคคล ในกรณีของการส่งต่อความมัง่ คัง่ ยังมีหลักส�ำคัญคือ จ�ำแนก ทรัพย์สนิ ออกเป็นหมวดหมู่ และระบุความเป็นเจ้าของทรัพย์สนิ อย่าง ชัดเจน เช่น สินทรัพย์เพือ่ การลงทุน สินทรัพย์ใช้สว่ นตัว สินสมรส ฯลฯ เพื่อที่จะส่งต่อให้ตรงกับความประสงค์ของเจ้าของทรัพย์สิน ทั้งนี้ วิธีการส่งต่อความมั่งคั่งสามารถท�ำได้ 2 วิธีหลักๆ ดังนี้ 1. การจัดการทรัพย์สนิ ในขณะทีย่ งั มีชวี ติ อยู่ เช่น การกระจาย ทรัพย์สินหรือโอนกรรมสิทธิ์ วิธีการนี้มักจะมีผลทันที ทั้งนี้ควร ติดตามรายละเอียดของกฎหมายภาษีการรับมรดกที่ก�ำลังจะมีผล บังคับใช้ ซึ่งอาจจะมีการปรับเปลี่ยนหรือมีเงื่อนไขเพิ่มเติมขึ้นได้ 2. การจัดการพินยั กรรม วิธนี จี้ ะมีผลเกิดขึน้ ทันทีหลังจากเจ้าของ ทรัพย์สนิ หรือเจ้าของมรดกเสียชีวติ แล้ว และส่งต่อความมัง่ คัง่ ได้ตรง กับความต้องการของเจ้าของทรัพย์สนิ มากทีส่ ดุ สามารถใช้รว่ มกับ การวางแผนภาษี ทีส่ ำ� คัญสามารถปรับเปลีย่ นเนือ้ หาของพินยั กรรม ให้มีความทันสมัยหากมีกฎหมายใหม่ออกมาบังคับใช้ได้อีกด้วย ส�ำหรับแนวทางในการส่งต่อธุรกิจให้กับทายาทนั้น คุณอนุชา อธิบายว่า เจ้าของกิจการที่เตรียมตัวจะส่งต่อธุรกิจให้ทายาทควร ก�ำหนดทายาททางธุรกิจโดยใช้พินัยกรรม ซึ่งจะเป็นวิธีการส่งต่อ ธุรกิจที่มีประสิทธิภาพและตรงกับความต้องการมากที่สุด อีกทั้ง ยังช่วยลดข้อขัดแย้งในครอบครัวลงได้ แต่ควรระวังในกรณีเป็น บริษัทมหาชน อาจต้องใช้มติผู้ถือหุ้น ซึ่งบางครั้งอาจกระทบกับ ความน่าเชื่อถือของบริษัทได้ หรือเจ้าของธุรกิจอาจจะด�ำเนินการ โอนทรัพย์สินหรือหุ้นส่วนให้กับทายาทโดยระบุอย่างชัดเจนก่อน ก็ได้ ซึ่งจะมีผลบังคับใช้ทันที
นอกจากนี้อีกวิธีหนึ่งที่นิยมท�ำกันมากคือ การจัดตั้งบริษัท โฮลดิง้ (Holding Company) ขึน้ เพือ่ เป็นกลไกในการบริหารธุรกิจ และจัดการทรัพย์สิน ที่ส�ำคัญควรแยกทรัพย์สินของครอบครัว ออกจากธุรกิจอย่างชัดเจน ตลอดจนสร้างกฎระเบียบการบริหาร จัดการทรัพย์สนิ ผ่านข้อบังคับของบริษทั โฮลดิง้ ด้วย เช่น การถือครอง หุ้นของสมาชิกในครอบครัว หากมีการขายหรือโอนต้องให้สิทธิ์ สมาชิกในครอบครัวก่อน เป็นต้น
บริหารชีวิตและการเงินหลังวางมือจากธุรกิจ
ส�ำหรับแนวทางการวางแผนการใช้ชวี ติ และบริหารจัดการด้าน การเงินอย่างมีประสิทธิภาพหลังวางมือจากธุรกิจนั้น คุณอนุชา กล่าวว่า โดยส่วนใหญ่แล้วเจ้าของธุรกิจทีบ่ ริหารจัดการทรัพย์มรดก เรียบร้อยแล้วจะบริหารเงินหลังการเกษียณได้ค่อนข้างง่าย เพราะ มักจะมีความมัง่ คัง่ สูง มีเงินเก็บออมจากการท�ำงาน แต่ทงั้ นีต้ อ้ งมี การวางแผนการใช้ชีวิตล่วงหน้าก่อนเช่นกัน เพราะบางท่านอาจมี สิ่งที่ต้องการท�ำเป็นพิเศษ เช่น การท่องเที่ยวเป็นระยะเวลานานๆ “ในส่วนการวางแผนบริหารจัดการการเงินของเจ้าของธุรกิจ อาจจะใช้ไลฟ์สไตล์ทตี่ อ้ งการเป็นตัวก�ำหนดได้ แต่ยงั อยูบ่ นพืน้ ฐาน ที่เราได้ยินกันบ่อยๆ คือ อย่าใส่ไข่ไว้ในตะกร้าใบเดียวกัน ดังนั้น ควรจะจัดเงินทีต่ อ้ งการใช้ออกเป็นสัดส่วน เช่น เงินเพือ่ การท่องเทีย่ ว อาจจะมาจากเงินลงทุนที่ครบก�ำหนดตามระยะเวลา อย่างเงิน จากประกันชีวิต เงินฝากประจ�ำ พันธบัตร ที่สามารถวางแผนให้ ครบก�ำหนดตรงกับช่วงเวลาใช้เงินได้เพือ่ เป็นค่าใช้จา่ ยส่วนนี้ ขณะที่ ค่าใช้จ่ายด้านสุขภาพซี่งเป็นค่าใช้จ่ายที่ส�ำคัญส�ำหรับวัยเกษียณ ปัจจุบันมีแบบประกันสุขภาพส�ำหรับผู้สูงอายุเริ่มมีออกมามากขึ้น สามารถเลือกซือ้ ให้เหมาะสมกับตัวเอง โดยอาจท�ำได้หลายกรมธรรม์ เพื่อให้ครอบคลุมค่าใช้จ่ายได้ด้วย” คุณอนุชากล่าวเสริมว่า เงินทีจ่ ะน�ำไปใช้หลังวางมือจากธุรกิจนัน้ ควรมีการวางแผนมาตั้งแต่ต้น สิ่งส�ำคัญคือ การรักษามูลค่าและ อ�ำนาจซือ้ ของเงินก้อนนี้ สินทรัพย์ลงทุนควรจะมีสดั ส่วนในตราสารทุน อย่างน้อย 15% เพือ่ มีโอกาสชนะเงินเฟ้อ รวมถึงอาจสามารถสร้าง Passive Income ให้ได้ เช่น การจ่ายคืนผลประโยชน์หรือเงินปันผล นอกจากนี้ยังมีเงินจากการวางแผนอื่น เช่น เงินกองทุนประกัน
สังคม, เงินกองทุนส�ำรองเลีย้ งชีพ, กบข., ผลประโยชน์ประกันชีวติ แบบบ�ำนาญ, กองทุน RMF ฯลฯ ซึ่งสามารถเลือกรับเป็นงวดๆ ได้ และน�ำไปลงทุนในสินทรัพย์ที่มีผลตอบแทนสม�่ำเสมอ เช่น เงินฝากประจ�ำ หรือกองทุนอสังหาริมทรัพย์ ซึง่ คุณอนุชากล่าวสรุปว่า “เราอาจจะให้เงินท�ำประโยชน์ ให้กับเราบ้าง โดยการน�ำเงิน ไปลงทุนในหุ้น หรือในตราสารทุนซึ่งจะท�ำให้เงินก้อนนี้มีโอกาส ชนะเงินเฟ้อ ดังนัน้ หากมีการกระจายความเสีย่ งในสินทรัพย์ลงทุน ที่เหมาะสม เราก็สามารถทยอยถอนออกมาเป็นงวดๆ เพื่อเป็น ค่าใช้จ่ายตามระยะเวลา ซึ่งก็ช่วยลดความเสี่ยงได้”
ISSUE 12 / 2015
13
ALTERNATIVES
ยูนิตลิงค์ ประกันชีวิตควบการลงทุน ทางเลือกใหม่ของความมั่นคง และผลตอบแทนที่ตรงใจ
ยูนิตลิงค์ ตอบโจทย์ทั้งความคุ้มครองและผลตอบแทนที่ดี
ประกันชีวติ ยูนติ ลิงค์เป็นกรมธรรม์ประกันชีวติ ทีค่ วบการลงทุน ไว้ด้วยกัน โดยเงินค่าเบี้ยประกันที่ผู้เอาประกันภัยจ่ายไว้จะถูก แบ่งออกเป็น 2 ส่วน ส่วนแรกของค่าเบี้ยประกันจะน�ำไปซื้อความ คุม้ ครองชีวติ และส่วนทีเ่ หลือจะน�ำไปซือ้ หน่วยลงทุนในกองทุนรวม ที่ผู้เอาประกันภัยสามารถเลือกได้เองอย่างอิสระ ซึ่งจะมีโอกาส ได้รบั ผลตอบแทนทีส่ งู โดยขึน้ อยูก่ บั ผลการด�ำเนินงานของกองทุน ที่ผู้เอาประกันภัยเลือกลงทุนไว้ อย่างไรก็ตาม แต่ละคนมีทัศนคติในการลงทุนที่แตกต่างกัน และมีความสามารถในการรับความเสีย่ งจากการลงทุนได้ไม่เท่ากัน ผู้ที่รับความเสี่ยงจากการลงทุนได้น้อย อาจเลือกลงทุนในเงินฝาก ระยะยาวจากกองทุนรวมตลาดเงิน (Money Market) กองทุนรวม ตราสารหนี้ (Fixed Income) พันธบัตรรัฐบาล (Government Bond) หรือจากประกันชีวติ ทัว่ ไป เป็นต้น ในขณะทีน่ กั ลงทุนทีส่ ามารถรับ ความเสีย่ งสูงจากการลงทุนทีส่ งู ได้ เพือ่ ผลตอบแทนทีม่ ากกว่า อาจจะ เลือกลงทุนในกองทุนรวมตราสารทุน (Equity Fund) ดังนัน้ ประกันชีวติ ยูนติ ลิงค์จงึ เป็นทางเลือกใหม่ของการลงทุน ที่เพิ่มความหลากหลายให้กับผู้เอาประกันภัยที่สามารถเลือกระดับ ความเสีย่ งและผลตอบแทนทีเ่ หมาะสมกับความต้องการของตนเอง ได้ และมีระดับการรับความเสี่ยงที่แตกต่างกันได้อย่างลงตัว
ยูนิตลิงค์ โดดเด่นด้วยคุณสมบัติที่ไม่เหมือนใคร
“ประกันภัยยูนิตลิงค์ (Unit Linked) ทางเลือกใหม่ของการ ลงทุนที่มอบความคุ้มครองประกันชีวิตแก่ผู้ถือกรมธรรม์ และ ยังเพิ่มโอกาสของผลตอบแทนที่มากกว่าจากการลงทุนในกองทุน รวมที่ลูกค้าสามารถเลือกและปรับเปลี่ยนได้เองตลอดระยะเวลา กรมธรรม์”
14
exception
นอกเหนื อ จากความสามารถในการรั บ ความเสี่ ย งแล้ ว วัตถุประสงค์ของผู้เอาประกันภัยหรือผู้ลงทุนแต่ละคนยังมีความ แตกต่างกัน ดังนัน้ การซือ้ ประกันชีวติ แบบทัว่ ไป การซือ้ กองทุนรวม และการซื้อประกันชีวิตยูนิตลิงค์ ซึ่งมีทั้งจุดเด่นและจุดด้อยที่ แตกต่างกัน ก็ตอบโจทย์การลงทุนของผูเ้ อาประกันภัยได้ไม่เหมือนกัน หากเป้าหมายของการซื้อคือการซื้อคุ้มครองชีวิตเป็นหลัก และเน้นผลประโยชน์ทางด้านภาษีแบบเต็มๆ บนเบี้ยที่จ่ายเท่ากัน ประกันชีวติ แบบทัว่ ไปอาจตอบโจทย์ของผูเ้ อาประกันภัยกลุม่ นี้ได้ดี แต่หากเป้าหมายคือ เน้นการลงทุนเพื่อได้ผลตอบแทนที่มากกว่า ดอกเบี้ยเงินฝาก และไม่ต้องการความคุ้มครองชีวิต การลงทุนใน กองทุนรวมน่าจะเป็นค�ำตอบที่เหมาะกว่า ขณะเดียวกัน หากผูเ้ อาประกันภัยก�ำลังมองหาทัง้ ความคุม้ ครอง ชีวิตและโอกาสที่จะได้ผลตอบแทนที่มากกว่าจากการลงทุน ทั้งยัง เป็นกรมธรรม์ประกันแบบ All-in-One แล้ว ผลิตภัณฑ์ยูนิตลิงค์ จะเป็นค�ำตอบที่ลงตัวที่สุด โดยพิจารณาได้จากตารางเปรียบเทียบ ด้านล่างที่แสดงให้เห็นว่าประกันชีวิตยูนิตลิงค์ ได้รวมเอาข้อดีของ แบบประกันทั่วไปกับการลงทุนในกองทุนรวมเข้าไว้ด้วยกัน
ตารางเปรียบเทียบข้อดีของประกันชีวิตยูนิตลิงค์กับแบบประกันทั่วไปและกองทุนรวม ประกันชีวิตทั่วไป
ประกันชีวิตควบการลงทุน (ยูนิตลิงค์)
กองทุนรวม
ความคุ้มครองชีวิต
ให้ความคุ้มครองชีวิตเท่าเงินเอาประกันภัยหรือมากกว่า ให้ความคุ้มครองชีวิตไม่ต�่ำกว่าจ�ำนวนเงินเอาประกันภัย ไม่มกี ารคุม้ ครองชีวติ ได้แค่มลู ค่าขายคืนหน่วยลงทุนเท่านัน้ ตามที่ระบุในกรมธรรม์ ไม่วา่ ผลตอบแทนการลงทุนจะเป็นอย่างไร
นโยบายการลงทุน (ในส่วนเงินลงทุน)
ผู้ถือไม่สามารถเลือกนโยบายการลงทุนได้ บริษัทประกัน ผูถ้ อื เป็นผูต้ ดั สินใจเลือกการลงทุนเองได้ (ภายใต้กองทุน ผู้ถือสามารถเลือกการลงทุนในกองทุนรวมได้เองอย่าง จะเป็นคนลงทุนในพอร์ตการลงทุนของบริษัทประกันเอง รวมทีบ่ ริษทั ประกันคัดสรรมาให้) ตามความสามารถในการ อิสระตามความสามารถในการยอมรับความเสี่ยงและ ยอมรับความเสี่ยงและผลตอบแทนที่คาดหวังสามารถ ผลตอบแทนที่คาดหวัง ปรับเปลี่ยนการลงทุนได้
ผลตอบแทนและความเสี่ยง (ในส่วนเงินลงทุน)
ผลตอบแทนที่ได้เป็นอัตราคงที่แน่นอนตลอดระยะเวลา เป็นอัตราทีไ่ ม่แน่นอน ขึน้ อยูกบั ราคาของหน่วยลงทุนของ เป็นอัตราทีไ่ ม่แน่นอน ขึน้ อยูก่ บั ราคาของหน่วยลงทุนของ เอาประกันภัย (อัตราดอกเบีย้ ทีใ่ ช้คำ� นวณเบีย้ ประกันภัย) กองทุนรวมที่ผู้เอาประกันเลือก ซึ่งอาจจะได้ก�ำไรหรือ กองทุนรวมที่ผู้เอาประกันเลือก ซึ่งอาจจะได้ก�ำไรหรือ บริษัทประกันเป็นผู้รับความเสี่ยงเองทั้งหมด ขาดทุนก็ได้ ขาดทุนก็ได้
การรับผลประโยชน์ กรณีเสียชีวิต
สามารถจ่ายผลประโยชน์ให้กบั ผูร้ บั ผลประโยชน์ตามทีร่ ะบุ สามารถจ่ายผลประโยชน์ให้กบั ผูร้ บั ผลประโยชน์ตามทีร่ ะบุ ต้องตัง้ ผูจ้ ดั การมรดกการพิสจู น์พนิ ยั กรรม ซึง่ อาจต้อง ไว้ในกรมธรรม์ได้ทันทีเมื่อมีการเคลมสินไหมมรณกรรม ไว้ในกรมธรรม์ได้ทันทีเมื่อมีการเคลมสินไหมมรณกรรม ใช้เวลานานและผ่านขั้นตอนทางกฎหมายซึ่งอาจยุ่งยาก และใช้เวลานาน
ผลประโยชน์ด้านภาษี
ได้ตามเกณฑ์ของประกันชีวิตในส่วนของสัญญาหลัก ได้เฉพาะส่วนที่น�ำไปซื้อ (หรือช�ำระ) ความคุ้มครองชีวิต ได้ตามเกณฑ์เฉพาะการลงทุนในกองทุนรวมระยะยาว (LTF) และต้องเป็นแบบประกันภัยแบบ 10 ปีขึ้นไป แต่ส�ำหรับส่วนที่น�ำไปลงทุนไม่ได้รบั ผลประโยชน์ด้านภาษี และกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF)
*อ้างอิงจาก: สถาบันกองทุนเพื่อพัฒนาตลาดทุน ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (TSI) พ.ศ. 2553 http://www.tsi-thailand.org/images/stories/TSI2009_Investor/Articles/TSI-Article_PF_036.pdf
Annual Statement) ให้ลกู ค้าทราบว่า ส่วนทีจ่ า่ ยเพือ่ ซือ้ ความคุม้ ครองและส่วนของการลงทุนกองทุนรวม รวมถึง ค่าใช้จา่ ยของการบริหารกรมธรรม์วา่ เป็นจ�ำนวนเท่าไร ซึง่ ข้อมูลเหล่านีจ้ ะไม่ระบุอย่างชัดเจนในแบบประกันชีวติ ทัว่ ไป • แบบประกันยูนิตลิงค์เป็นแบบประกันแบบเดียวที่ผู้เอา ประกันภัยสามารถเลือกระดับความคุ้มครองชีวิตเองได้ ซึ่งแบบประกันชีวิตทั่วไป ความคุ้มครองจะปรับเปลี่ยน ไม่ได้เลยและถูกก�ำหนดมาแบบตายตัว โดยขึ้นอยู่กับ เบี้ยประกันที่ช�ำระ อายุ เพศ • ความยืดหยุ่นในการช�ำระเบี้ยที่มากกว่า ตราบใดที่เงิน ในส่วนของการลงทุนมีมากพอที่จะช�ำระเบี้ยประกัน ผูเ้ อาประกันสามารถให้บริษทั ประกันหักเงินจากส่วนของ การลงทุนมาช�ำระเบี้ยแทนได้ (หรือที่เรียกว่า Premium Holiday) ซึง่ ความยืดหยุน่ แบบนี้ไม่สามารถท�ำได้ในกรณี ประกันชีวิตทั่วไป นอกจากความคุ้มครองจากกรมธรรม์ประกันชีวิตที่กล่าวมา *หมายเหตุ: เบี้ยประกันภัยหลักหมายถึงเบี้ยประกันที่ซื้อความคุ้มครองชีวิตเป็นหลัก แล้วข้างต้น ผนวกกับผลตอบแทนจากสัดส่วนกองทุนรวมทีก่ ำ� หนด นอกจากนี้ ประกันแบบยูนิตลิงค์ยังมีจุดเด่นที่ต่างจากแบบ โดยผู้เอาประกันภัย ยูนิตลิงค์ยังมอบสิทธิประโยชน์ด้านภาษีได้ เช่นเดียวกับประกันชีวติ ทัว่ ไป เพียงแต่กำ� หนดอยูใ่ นสัดส่วนของเบีย้ ประกันชีวิตทั่วไป คือ • ความโปร่งใสของเงินลงทุนหลังจากทีล่ กู ค้าจ่ายเบีย้ ประกัน ที่ไปซื้อความคุ้มครองเท่านั้น โดยบริษัทประกันจะท�ำการชี้แจงอย่างละเอียด (Policy และการทีบ่ ริษทั ประกันชีวติ เป็นผูช้ ว่ ยด�ำเนินการจัดการรวบรวม ค�ำสั่งซื้อ-ขายกองทุนให้กับผู้เอาประกันภัยหลายๆ ราย ท�ำให้ แบบประกันภัยยูนิตลิงค์สามารถเพิ่มข้อได้เปรียบให้กับลูกค้า ที่ลงทุนผ่านแบบประกันยูนิตลิงค์มากขึ้น เมื่อเทียบกับการที่ ลูกค้าลงทุนในกองทุนรวมแบบรายเดี่ยว (Individual Customer) โดยข้อได้เปรียบดังกล่าว ได้แก่ • ลูกค้ายูนิตลิงค์สามารถท�ำการสับเปลี่ยนกองทุน (Fund Switching) ได้โดยไม่มีค่าธรรมเนียม • ลูกค้าสามารถปรับเปลี่ยนสัดส่วนการลงทุนในพอร์ต (Allocated Fund Adjustment) ได้ตามความต้องการ โดยไม่มีค่าธรรมเนียม • ลู ก ค้ า สามารถปรั บ เปลี่ ย นสั ด ส่ ว นอั ต โนมั ติ (Auto Rebalancing) โดยไม่มีค่าธรรมเนียม • ลูกค้าไม่ต้องเสียค่าธรรมเนียมการขายคืนหน่วยลงทุน (ยกเว้นเบี้ยประกันภัยหลัก*)
ISSUE 12 / 2015
15
EXCEPTION PASSION
อังกฤษ จุดหมายแห่งการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์ “อังกฤษ” หนึ่งในประเทศเศรษฐกิจส�ำคัญของโลก และเป็นหนึ่งในประเทศที่คนไทยนิยมส่งบุตรหลานไปศึกษาต่อมากที่สุด นั่นจึงเป็นก้าวแรกแห่งการเปิดประตูการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศของคนไทย แม้เริ่มแรกอาจไม่ได้ซื้อมาเพื่อการลงทุน แต่เมื่อเวลาผ่านไปก็ได้เพิ่มมูลค่าของสินทรัพย์และสร้างผลตอบแทนจากการลงทุนได้อย่างมาก คุณอลิวสั สา พัฒนถาบุตร กรรมการผูจ้ ดั การ บริษทั ซีบี ริชาร์ด เอลลิส (ประเทศไทย) จ�ำกัด หรือซีบอี าร์อี เล่าว่า จุดเริม่ ต้นของการ ลงทุนซือ้ อสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศของคนไทยเริม่ มาจากการส่ง ลูกหลานไปเรียนต่อในสถานทีท่ ตี่ นเองคุน้ เคยจากการเดินทางท่องเทีย่ ว หรือการท�ำธุรกิจ โดยประเทศที่นิยมส่งลูกหลานไปเรียนต่อมากที่สุด คื อ อั ง กฤษ สหรั ฐ อเมริ กา และออสเตรเลี ย โดยเมื อ งที่ ไ ด้ รั บ ความนิยมที่สุดคือ ลอนดอน นิวยอร์ก และซิดนีย์ ตามล�ำดับ ปัจจัยส�ำคัญที่ท�ำให้กรุงลอนดอนได้รับความนิยมในการลงทุน ด้านอสังหาริมทรัพย์ทั้งจากชาวไทยและคนทั่วโลกก็คือ ท�ำเลที่ตั้ง เนื่องจากอังกฤษตั้งอยู่ตรงจุดกึ่งกลางระหว่างทวีปเอเชียกับยุโรป การเดินทางจึงถือว่าค่อนข้างสะดวกทั้งจากฝั่งอเมริกาและฝั่งเอเชีย อีกทั้งยังเป็นศูนย์รวมด้านการเงินและความล�้ำหน้าทางเทคโนโลยี นอกจากนีป้ จั จัยด้านเสถียรภาพ ความมัน่ คงทางการเมือง และ ความสงบภายในประเทศมีคอ่ นข้างสูง ท�ำให้นกั ลงทุนระดับมหาเศรษฐี 16
exception
จากทั่วโลกให้ความเชื่อมั่นและไว้วางใจในการเข้าไปลงทุนในอังกฤษ โดยเฉพาะในกรุงลอนดอนเป็นจ�ำนวนมาก ทั้งการเข้าไปท�ำธุรกิจ การจัดตั้งส�ำนักงานใหญ่ และการลงทุนอสังหาริมทรัพย์ทุกรูปแบบ ส�ำหรับปัจจัยด้านกฎหมายและภาษีการลงทุน อังกฤษถือเป็น ประเทศที่มีกฎหมายที่ชัดเจน เป็นระบบ และมีมาตรฐาน ซึ่งการ ซื้ อ ขายอสั ง หาริ ม ทรั พ ย์ ใ นอั ง กฤษจะต้ อ งด� ำ เนิ น การผ่ า นทนาย ทั้งทนายฝ่ายผู้ขายและทนายฝ่ายผู้ซื้อ ดังนั้นนักลงทุนจึงวางใจใน การซื้อขายที่ได้มาตรฐาน อีกทั้งการเสียภาษีจะถูกระบุชัดเจน อัตรา การจัดเก็บภาษีก็อยู่ในระดับที่ได้มาตรฐานโลก “บ้านเราก�ำลังจะมีการจัดเก็บภาษีการรับมรดกและภาษีทดี่ นิ ถือเป็น เรือ่ งทีป่ กติมาก เพราะในต่างประเทศ ทุกการซือ้ ขายอสังหาริมทรัพย์ ต้องเสียภาษี ซึ่งมองว่าการจัดเก็บภาษีในบ้านเราควรเริ่มในอัตรา ที่ค่อยเป็นค่อยไป ไม่สูงมาก เช่น 5% จะไม่สร้างแรงกดดันและ ความกังวลกับนักลงทุนมากเกินไป”
ส�ำหรับปัจจัยด้านความสมดุลระหว่าง ความต้องการซื้อกับปริมาณสินทรัพย์ในตลาด คุณอลิวสั สาให้ความเห็นว่าเป็นอีกหนึง่ ปัจจัยที่ นักลงทุนต้องให้ความส�ำคัญ เพราะการลงทุนด้าน อสังหาริมทรัพย์ในประเทศทีม่ ปี ริมาณสินทรัพย์ ล้นตลาดนัน้ โอกาสทีร่ าคาจะปรับตัวสูงขึน้ หรือ โอกาสในการขายเพือ่ ท�ำก�ำไรจะค่อนข้างเป็นไป ได้ยากและสร้างผลตอบแทนเพียงเล็กน้อยเท่านัน้ เมื่อเทียบกับประเทศที่มีความต้องการซื้อสูง แต่กลับมีสนิ ค้าในตลาดเพียงเล็กน้อย และจาก การส�ำรวจความต้องการซือ้ อสังหาริมทรัพย์ใน ประเทศอั ง กฤษนั้ นมี เ พิ่ ม ขึ้ น อย่ า งต่ อ เนื่ อ ง โดยเฉพาะย่านใจกลางกรุงลอนดอนที่มีความ ต้องการซือ้ สูงถึง 4 หมืน่ ยูนติ ต่อปี แต่ซพั พลาย ที่ อ อกมามี เ พี ย ง 2 หมื่ น ยู นิ ต ต่ อ ปี เ ท่ า นั้ น นั่นหมายความว่าความต้องการซื้อค่อนข้างสูง สวนทางกับจ�ำนวนสินทรัพย์ทมี่ อี อกมาสูต่ ลาด จึงเป็นเหตุผลหลักที่นักลงทุนทั่วโลกต่างสนใจ ซื้ออสังหาริมทรัพย์ในอังกฤษเป็นจ�ำนวนมาก ส�ำหรับรูปแบบอสังหาริมทรัพย์ที่ ได้รับ ความนิยมในกลุ่มนักลงทุนชาวไทยนั้น คุณ อลิวัสสากล่าวว่า ยังคงเป็น “อพาร์ตเม้นท์” ที่ ตั้ ง อยู ่ บ ริ เ วณกลางใจเมื อ งย่ า นไฮด์ ป าร์ ค เคนซิงตัน ไนท์สบริดจ์ รวมถึงท�ำเลทีต่ งั้ อยู่ใกล้ สถานีรถไฟฟ้าใต้ดิน ซึ่งคนไทยจะคุ้นชินกับ การเดินทางทีส่ ะดวกสบาย อย่างไรก็ดี ปัจจุบนั ราคาอสังหาริมทรัพย์ยา่ นดังกล่าวค่อนข้างสูงมาก เนือ่ งด้วยอังกฤษมีการควบคุมจ�ำนวนการก่อสร้าง อาคารที่อยู่อาศัยและอาคารส�ำนักงานไม่ ให้ มีจำ� นวนมากจนเกินไป การก่อสร้างอาคารใหม่ๆ จึงขยายออกไปบริเวณรอบนอกใจกลางเมือง ลอนดอนซึ่งเป็นเขตที่มีการพัฒนาเมืองใหม่ และคนไทยยังไม่คนุ้ เคย เช่น ย่านวอกซ์ฮอลล์ (Vauxhall), ซัธเธอร์ค (Southwark) หรือ แฮมเมอร์สมิธ (Hammersmith) เป็นต้น ดังนัน้ นักลงทุนไทยที่ต้องการซื้ออสังหาริมทรัพย์ ย่านใจกลางเมือง จึงต้องซือ้ อพาร์ตเม้นท์มอื สอง ซึ่ ง มี ร าคาสู ง ถึ ง 2,500 - 4,000 ปอนด์ ต ่ อ ตารางฟุต หรือราว 1 - 2 ล้านบาทต่อตารางเมตร “การซือ้ อสังหาฯ ของคนไทยในลอนดอน ไม่ได้เป็นการซื้อเพื่อการลงทุนร้อยเปอร์เซ็นต์ แต่เป็นการซือ้ เพราะความชอบส่วนตัวและเป็น ทรัพย์สินส�ำหรับลูกหลาน แต่คนที่ซื้อเพื่อการ
ลงทุนก็มี ซึ่งไม่ได้ซื้ออพาร์ตเม้นท์เป็นยูนิตๆ แต่จะนิยมซือ้ อาคารขนาดเล็ก ซึง่ ในอังกฤษจะมี ตึกทีม่ ี 4 ถึง 5 ยูนติ ได้ทงั้ ตึก เก็บเป็นสินทรัพย์ ไว้ก็มี หรือซื้อตึกเก่ามาปรับปรุงใหม่ก็มี” คุณอลิวัสสายังได้กล่าวถึงความโดดเด่น ของการซื้ออสังหาริมทรัพย์ ในอังกฤษว่า มี ความสะดวกกายและสบายใจ ซึง่ ก็คอื นักลงทุน ไม่ตอ้ งท�ำอะไรมาก เพียงแค่มคี วามประสงค์จะ ซือ้ อสังหาริมทรัพย์กจ็ ะมีบริษทั นายหน้าซือ้ ขาย ที่มีใบรับรองทางกฎหมายเข้ามาดูแลจัดการ ทุกขั้นตอน หากซื้อแล้วต้องการปล่อยเช่าก็ จะมีบริษัทมืออาชีพเข้ามาดูแลบริหารจัดการ ให้ทั้งหมด รวมถึงการปรับปรุงซ่อมแซม หรือ ตกแต่ ง เพิ่ ม เติ ม ก็ จ ะมี บ ริ ษั ท เข้ า มาเสนอ แพ็คเกจและจัดการให้ทั้งหมด นักลงทุนเพียง จ่ายเงินเท่านั้น อีกทั้งช่วยยังเก็บค่าเช่าแล้ว น�ำเข้าบัญชีซึ่งเป็นมาตรฐานที่ท�ำกันมานาน และมีความน่าเชือ่ ถือ แม้วา่ ผลตอบแทนจากการ ให้เช่าอาจจะได้ไม่สูงมากนัก เนื่องจากอัตรา ผลตอบแทนค่อนข้างต�่ำ โดยค่าเช่าเฉลี่ยต่อปี เพียง 3% เท่านั้น แต่หากพิจารณาด้านอัตรา การเติบโตของมูลค่าสินทรัพย์กลับเป็นสิ่งที่ น่าสนใจมากกว่า โดยเฉลี่ยปรับขึ้นไม่ต�่ำกว่า 5 - 8% ต่อปี ขึ้นอยู่กับท�ำเลที่ตั้ง ส�ำหรับการซือ้ อสังหาริมทรัพย์อกี รูปแบบ หนึ่งที่เรียกว่า “ปราสาทหรือชาโต” นั้น คุณ อลิวสั สากล่าวถึงเรือ่ งนีว้ า่ มีเพียงนักลงทุนไทย บางกลุม่ เท่านัน้ ทีส่ นใจ ซึง่ เกิดจากความชืน่ ชอบ ส่วนตัว ไม่ได้ซื้อมาเพื่อเก็งก�ำไรหรือแสวงหา ผลตอบแทนจากการลงทุนเป็นหลัก เนื่องจาก เป็นสินทรัพย์ทมี่ รี าคาค่อนข้างสูง ดังนัน้ นักลงทุน ไทยจึงนิยมซื้ออพาร์ตเม้นท์มากกว่า เพราะ ซือ้ ขายได้งา่ ย สร้างผลตอบแทนและมูลค่าเพิม่ ในอนาคตมากที่สุด โดยเฉพาะในช่วงเวลานี้ที่ ถือว่าเป็นจังหวะทีด่ ใี นการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ ในต่างแดน โดยเฉพาะกรุงลอนดอน “คนไทยที่ ส นใจซื้ออสังหาริมทรัพ ย์ ใน อังกฤษ จังหวะนี้ถือว่าดีที่สุด เพราะนับจากนี้ ไปอีก 5 ปี ดีมานด์ในประเทศอังกฤษยังถือว่า น้อยกว่าซัพพลาย แม้จะมีการขยายเขตก่อสร้าง อาคารไปยังพืน้ ทีร่ อบนอก แต่ความต้องการซือ้ ในเมืองใหญ่ยังมีอยู่ต่อเนื่อง และตอนนี้อัตรา แลกเปลีย่ นค่าเงินปอนด์สเตอร์ลงิ (GBP) แตะ
คุณอลิวัสสา พัฒนถาบุตร กรรมการผู้จัดการ บริษัท ซีบี ริชาร์ด เอลลิส (ประเทศไทย) จำ�กัด หรือซีบีอาร์อี
ระดับ 50 ถึง 51 บาท เมื่อเทียบกับปีที่แล้วที่ แตะระดับ 53 ถึง 54 บาทต่อปอนด์ เรียกได้วา่ เป็นโอกาสทองของคนไทยทีจ่ ะซือ้ ของดีในราคา ที่รับได้ในอังกฤษ” ำเลยอดนิยมในลอนดอนของนักลงทุนไทย 3เนื่อท�งจากท� ำเลอยู่ใจกลางเมือง และเดินทางสะดวกสบาย • • •
ย่านรอบไฮด์ปาร์ค, เคนซิงตัน และไนท์สบริดจ์ (Hyde Park, Kensington and Knightsbridge) ย่านเมย์แฟร์ (Mayfair) ย่านเบลเกรเวีย (Belgravia)
ISSUE 12 / 2015
17
THEME TRAVEL
มนตร์เสน่ห์ของ
6 เมืองที่น่าอยู่ที่สุดในโลก นิตยสาร Exception ฉบับนี้พร้อมพาคุณส�ำรวจ 6 เมืองน่าอยู่ของโลกที่ หล่อหลอมชีวิตผู้คน วัฒนธรรม และความทันสมัย ให้กลายเป็นจังหวะก้าวของ เมืองที่เต็มไปด้วยชีวิตชีวาและมนตร์เสน่ห์ที่ยากจะลืม
18
exception
Classic All Time เสน่หแ์ ห่งเมืองเก่า สุดคลาสสิก
Tallinn, Estonia
หากคุณคิดว่าเมืองเล็กๆ ของเอสโตเนียอย่าง ทาลลินน์ไม่มอี ะไรทีน่ า่ สนใจ คุณอาจต้องเปลีย่ น ความคิดเสียใหม่เมือ่ ได้ทกั ทายทาลลินน์แม้เพียง ครั้งแรกก็ตาม ทาลลินน์เป็นทั้งเมืองหลวงและเมืองท่าที่ ส�ำคัญของเอสโตเนีย อยู่ริมทะเลบอลติกและอยู่ ห่างจากกรุงเฮลซิงกิ ประเทศฟินแลนด์ เพียง 80 กิโลเมตรเท่านั้น ด้วยความที่เป็นเมืองเก่าและ ยังเก่าที่สุดในแถบทะเลบอลติก เมืองทั้งเมือง จึงยังคงกลิ่นอายความคลาสสิกราวกับว่าความ เปลี่ยนแปลงไม่อาจคืบคลานเข้ามาแตะต้องได้ ใจกลางเมืองคือศูนย์กลางของการท่องเทีย่ วทีเ่ ต็ม ไปด้วยปราสาทพระราชวัง จัตรุ สั ทีเ่ ต็มไปด้วยผูค้ น ดูคกึ คัก พิพธิ ภัณฑ์ศลิ ปะทีค่ นรักงานอาร์ตไม่ควร พลาด และสิง่ ทีท่ ำ� ให้เมืองนีต้ ดิ อันดับเมืองน่าอยู่ ของโลกคงเป็นนโยบายการเน้นคุณภาพชีวติ เพือ่ ให้ ชาวเมืองได้ใช้พลังงานสะอาดบริสทุ ธิ์ เพียงแค่คดิ ก็อยากจะจัดกระเป๋าไปใช้ชวี ติ ในเมืองทาลลินน์แล้ว
ISSUE 12 / 2015
19
THEME TRAVEL
The Stylish City
เมืองแห่งวัฒนธรรมฝรั่งเศส บนทวีปอเมริกาเหนือ ความมีเอกลักษณ์เฉพาะตัวที่ไม่เหมือนเมืองอืน่ ๆ ในแคนาดา รวมทัง้ มีความสงบ ปลอดภัยสูง และสวยงามทีส่ ดุ เมืองหนึง่ ท�ำให้ ควิเบกหรือควิเบกซิตี้ เมืองหลวงของรัฐควิเบก ติดอันดับเมือง น่าอยู่และน่าเที่ยวทุกครั้งที่มีการจัดอันดับไม่ว่าจะจากส�ำนักไหน เมืองนีอ้ ยู่ในแคนาดาก็จริง แต่กลับใช้ภาษาฝรัง่ เศสเป็นหลัก เพราะ ผู้คนส่วนใหญ่เป็นชาวฝรั่งเศสที่เข้ามาตั้งรกรากเมื่อสี่ร้อยปีก่อน และสืบทอดมาจนถึงปัจจุบัน ควิเบกจึงได้ชื่อว่าเป็นฝรั่งเศสแห่ง อเมริกาตอนเหนือ 20
exception
Quebec, Canada
นอกจากนี้เมืองเก่าควิเบกนั้นยังเป็นเมืองเก่าที่สุดในทวีป อเมริกาเหนือ ตัวเมืองประกอบด้วยสองส่วนหลักๆ คือ เมืองบนหรือ อัปเปอร์ทาวน์ ทีส่ ร้างอยูบ่ นหน้าผา เต็มไปด้วยโบสถ์เก่า โบราณสถาน และเมืองล่างหรือโลเวอร์ทาวน์ ก็คึกคักไปด้วยสถานที่น่ารื่นรมย์ หลายแห่ง ด้วยความสมบูรณ์ ในตัวเองของเมืองเก่า องค์การ ยูเนสโกจึงได้ยกย่องให้เป็นเมืองมรดกโลกอันทรงคุณค่า เพียงเท่านี้ ก็คงพอจะรู้ว่า การได้ใช้ชีวิตในเมืองควิเบกนั้นน่าสนใจขนาดไหน
Life on the Island เรียบง่าย แต่สะดวกสบายบนเกาะคิวชู
ความสงบเรียบง่ายของชาวแดนอาทิตย์อทุ ยั ตรึงใจคนทัว่ โลก มานักต่อนัก แต่หากได้ลองสัมผัสเมืองนี้แล้วคุณจะยิ่งกว่าหลงรัก ประเทศญีป่ นุ่ และคงอยากใช้ชวี ติ สักระยะหนึง่ เลยทีเดียวเพือ่ สัมผัส ความเป็นฟุกุโอะกะอย่างสุดซึ้ง เมืองทีเ่ ป็นศูนย์กลางของเกาะคิวชูแห่งนีอ้ ยูไ่ ด้ 365 วันก็ไม่มเี บือ่ เพราะคุณจะได้สัมผัสกิจกรรมมากมายที่เมืองจัดเสิร์ฟผู้อยู่อาศัย อย่างเต็มอิม่ เมืองนีพ้ รัง่ พร้อมไปด้วยอาหารหลากหลายชนิด โดยเฉพาะ
Fukuoka, Japan
ฮากาตะราเม็ง และโมซึนาเบะหรือหม้อไฟไก่ตุ๋นนั้น เรียกได้ว่า ขึ้นชื่อไม่เป็นรองใคร บรรยากาศของเมืองก็น่าหลงใหล อิ่มเอม ด้วยสถานทีม่ ากมายให้ทกุ คนได้เก็บเกีย่ วความสุข ทัง้ วัดวาอาราม เก่าแก่ ทุง่ ดอกไม้ พิพธิ ภัณฑ์ เรือ่ งราวแห่งประวัตศิ าสตร์ ส่วนการ คมนาคมในเมืองก็สะดวกสบาย เดินทางไม่กี่นาทีก็ถึงย่านช็อปปิ้ง ใจกลางเมืองแล้ว แถมยังมีเทศกาลงานรื่นเริงให้คนเมืองได้ชื่นใจ ตลอดทั้งปี ชาวเมืองฟุกุโอะกะช่างมีชีวิตที่น่าอิจฉาจริงๆ
ISSUE 12 / 2015
21
THEME TRAVEL
Paradise Found สงบงามราวสวรรค์
หากเอ่ยถึงสวิตเซอร์แลนด์ หลายคนคงนึกถึงลูเซิรน์ ซูรกิ ขณะที่ กรุงเบิร์นนั้นอาจจะไม่มีใครพูดถึงมากนัก แต่เชื่อเถอะว่าเพียงแค่ สบตาเมืองนี้ คุณจะรู้สึกว่าที่นี่คือที่ที่ใช่เลยทีเดียว กรุงเบิร์นเป็นเมืองหลวงของสวิตเซอร์แลนด์ ก่อตั้งขึ้นใน ปี ค.ศ. 1191 โดย Berthold V., Duke of Zähringen เมืองนี้ ชาวยุโรปต่างยอมรับในความสวยงามและความเป็นเมืองน่าท่องเทีย่ ว ของสวิตเซอร์แลนด์ ทัง้ ยังได้รบั การยกย่องให้เป็นเมืองมรดกโลกจาก องค์การยูเนสโกในปี ค.ศ. 1863 ขณะเดียวกัน เมืองนี้ก็เป็นเมือง
22
exception
Bern, Switzerland
น่าอยู่ระดับโลกที่ติดอันดับหนึ่งในสิบของเมืองที่มีคุณภาพชีวิตดี ทีส่ ดุ ในโลก กรุงเบิรน์ นัน้ เต็มไปด้วยลมหายใจของเมืองเก่า เดินไป ทางไหนก็ดคู ลาสสิกไปเสียหมด ชาวเมืองใช้ชวี ติ อยูอ่ ย่างเรียบง่าย สงบงาม มีแม่นำ�้ อาเรใสสะอาดบริสทุ ธิไ์ หลผ่านกลางเมือง ยิง่ ในช่วง ฤดูใบไม้ผลิ คุณจะได้เห็นสีสนั ของหมูม่ วลดอกไม้ทชี่ าวเมืองร่วมใจกัน ประดับบ้านเรือนของตนให้ดูสดใส ท�ำให้หัวใจของคุณแทบละลาย ไปกับเมืองนี้เลยทีเดียว
The Best in Baltic ที่สุดแห่งความงามในแถบทะเลบอลติก
เราอาจไม่ค่อยคุ้นกับกลุ่มรัฐบอลติกกันเท่าไรนัก แต่ที่นี่ก็คือ อาณาจักรแห่งความรุ่งเรืองทางวัฒนธรรมที่มีความแตกต่างจาก มุมอืน่ ๆ ของโลกอย่างแท้จริง และการมาเยือนกลุม่ รัฐบอลติกแห่งนี้ ต้องไม่พลาดกับการได้สัมผัสเมืองรีกา เมืองหลวงและเมืองใหญ่ ทีส่ ดุ ของประเทศลัตเวีย ซึง่ เป็นศูนย์กลางด้านวัฒนธรรม การศึกษา การเมืองการปกครอง อีกทั้งศูนย์กลางในทุกๆ ด้านของภูมิภาคนี้ เสน่หข์ องรีกาคือ การเป็นเมืองทีผ่ สมผสานวัฒนธรรมในแบบฉบับ ของตัวเองกับอิทธิพลของประเทศต่างๆ ทีเ่ คยเข้ามาครอบครองได้
Riga, Latvia
อย่างมีเอกลักษณ์ จนกลายเป็นเมืองสวยทีส่ ดุ ในแถบทะเลบอลติก ที่กลิ่นอายแห่งประวัติศาสตร์และวัฒนธรรมจากสถาปัตยกรรม หลากหลายรูปแบบยังคงระบายเมืองแห่งนีใ้ ห้งดงามตระการตา ไม่วา่ จะ เป็ น อาคารแบบกอธิ ค บาโรก คลาสสิ ก โดยเฉพาะตึ ก สไตล์ อาร์ตนูโวนัน้ ถือว่ามีมากทีส่ ดุ ในทวีปยุโรป รีกาจึงเป็นเมืองทีไ่ ม่วา่ จะ เดินทางไปเที่ยวชมหรือไปใช้ชีวิตอยู่ คุณจะพบอีกองศาของความ แตกต่างอย่างน่าประทับใจ
ISSUE 12 / 2015
23
THEME TRAVEL
One of a Kind
รวมธรรมชาติและความทันสมัยไว้ ในหนึ่งเดียว
Lonely Planet คัมภีร์นักเดินทางระดับโลกได้จัดให้เมือง แอดิเลด เมืองหลวงแห่งรัฐเซาท์ออสเตรเลียเป็นหนึง่ ในเมืองที่ น่าไปเยือนมากทีส่ ดุ เมือ่ ปี ค.ศ. 2014 แน่นอนว่าการจัดอันดับ ดังกล่าวอาจไม่มีน�้ำหนักมากเท่ากับการได้มาสัมผัสของจริง แอดิเลดเป็นเมืองทีม่ กี ลิน่ อายของวัฒนธรรมอย่างเต็มเปีย่ ม กลางเมืองมีการปรับปรุงภูมิทัศน์ ให้สวยงามเพื่อยกระดับ คุณภาพชีวติ เมือง โดยเฉพาะในสวนสาธารณะและพืน้ ทีส่ ำ� คัญ ทางประวัตศิ าสตร์ ครัน้ ออกมาแถบชานเมือง ก็จะพบกับความ สมบูรณ์ของทุ่งหญ้าป่าเขาที่เต็มไปด้วยความน่าทึ่งมากมาย ทัง้ หาดทราย ไร่องุน่ แถมบางครัง้ อาจได้ทกั ทายจิงโจ้ โคอาลา หรือนกกระทุงทีค่ อยแวะเวียนมาสร้างความตืน่ ตาให้กบั ผูพ้ บเห็น เมื่อมีทั้งความทันสมัย ชีวิตเมืองแสนสบาย และธรรมชาติ แสนสงบ จึงไม่แปลกใจเลยว่าท�ำไมเมืองนีจ้ งึ คว้าดีกรีการเป็น เมืองน่าอยู่ของออสเตรเลียถึงสามปีซ้อน 24
exception
Adelaide, Australia
สัมผัสประสบการณ์การเดินทางเหนือระดับ Experience Enhancement สิทธิพิเศษเฉพาะลูกค้าธนบดีธนกิจ TMB WEALTH BANKING
เพื่อให้การเดินทางสู่ 6 เมืองแห่งที่สุดของคุณภาพชีวิตที่ดี สะดวกสบายตัง้ แต่กา้ วย่างออกจากทีพ่ กั TMB WEALTH BANKING ได้รงั สรรค์สทิ ธิพเิ ศษเหนือระดับให้กบั ลูกค้าคนส�ำคัญ ด้วยบริการรับ-ส่ง จากทีพ่ กั ในเขตกรุงเทพฯ และปริมณฑล ถึงท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ หรือจากท่าอากาศยานสุวรรณภูมถิ งึ ทีพ่ กั ด้วยบริการรถยนต์ทภี่ ายใน กว้างขวาง นั่งสบาย และมีความปลอดภัยสูง บริการรับ-ส่งระหว่างทีพ่ กั กับท่าอากาศยานนี้ เป็นหนึง่ ในบริการ พิเศษอันหลากหลายที่ TMB WEALTH BANKING ได้คัดสรรและ เตรียมไว้ให้แก่ลกู ค้าธนบดีธนกิจ เพือ่ อ�ำนวยความสะดวกในการเดินทาง อย่างแท้จริง
EXCEPTION WELL-BEING
แก่นตะวัน
สมุนไพรเพิ่มภูมิคุ้มกันต้านโรค เมื่ อ เอ่ ย ถึ ง พื ช สมุ น ไพรที่ ก� ำ ลั ง ได้ รั บ ความนิ ย มไปทั่ ว โลก ชือ่ ของ “แก่นตะวัน” หรือ “Jerusalem Artichoke” คงเป็นทีค่ นุ้ หู ใครหลายคน ด้วยสรรพคุณที่มีมากมาย ปลูกไม่ยาก รับประทาน ได้ง่าย ท�ำให้ถูกขนานนามว่าเป็นพืชมหัศจรรย์ที่ช่วยให้สุขภาพดี อายุยืนยาว เหมาะกับผู้สูงวัยยุคใหม่ที่รักสุขภาพ ลักษณะของแก่นตะวัน ส่วนดอกจะมีสเี หลืองสดใส ส่วนหัวใต้ดนิ จะคล้ายกับมันฝรัง่ มีเปลือกสีนำ�้ ตาลอ่อน เนือ้ ในสีขาว เป็นทีส่ ะสม ของสารอาหารส�ำคัญ โดยเฉพาะอินลู นิ (Inulin) ทีม่ คี ณุ สมบัตพิ เิ ศษ คือ ไม่ถูกย่อยในกระเพาะอาหารและล�ำไส้ ปราศจากแคลอรี และ เป็นอาหารของแบคทีเรียที่มีประโยชน์ต่อร่างกาย ส่วนหัวจึงได้รับ ความนิยมในการน�ำมาบริโภค ประโยชน์ของแก่นตะวันที่ผู้สูงวัยใส่ใจสุขภาพไม่ควรพลาด มีดังต่อไปนี้ • ห่างไกลโรคอ้วน ผลวิจยั ของนักวิชาการสถาบันโภชนาการ มหาวิทยาลัยมหิดล ระบุว่า แก่นตะวันสามารถลดความอ้วนได้ดี กว่าพืชชนิดอืน่ เช่น เม็ดแมงลัก หัวบุก ฯลฯ มีแคลอรีต�่ำ ช่วยให้ ไม่รู้สึกหิว มีเส้นใยดูดซับไขมันและน�้ำตาลส่วนเกิน ป้องกันไขมัน ในเลือดสูงและโรคเบาหวานได้ดี • ป้องกันมะเร็งล�ำไส้ใหญ่ อีกหนึง่ โรคทีพ่ บบ่อยในคนสูงอายุ สารอินลู นิ ในแก่นตะวันจะช่วยให้การท�ำงานของล�ำไส้เป็นปกติ ช่วย ท�ำความสะอาดระบบทางเดินอาหารและล�ำไส้ ลดปริมาณแบคทีเรีย ทีเ่ ป็นสาเหตุของแก๊สเหม็นและสารก่อมะเร็ง แก้อาการท้องผูกและ ท้องเสีย • เสริมสร้างภูมคิ มุ้ กัน ในวัยทีภ่ มู ติ า้ นทานลดลง ช่วยลดปริมาณ แบคทีเรียที่จะท�ำให้เกิดโรคต่างๆ ในระบบทางเดินอาหาร ได้แก่ โคลิฟอร์ม (Coliforms) และอี. โคไล (E. coli) และเพิม่ ประสิทธิภาพ ของแบคทีเรียที่ดีต่อร่างกาย ลดความเสี่ยงในการติดเชื้อ ป้องกัน อาการภูมิแพ้จากปัจจัยต่างๆ นอกจากนี้แก่นตะวันยังช่วยกระตุ้นการดูดซึมแร่ธาตุ ทั้ง แคลเซียม เหล็ก เป็นต้น ป้องกันสารพิษต่างๆ โดยเฉพาะจาก โลหะหนัก เช่น ตะกัว่ ฯลฯ ลดกลิน่ ปากจากแบคทีเรีย และสารพัด สรรพคุณอีกมากมาย
การน�ำแก่นตะวันมารับประทานแบบสดๆ นั้นดีที่สุด ทั้งแบบ ปอกเปลือกและไม่ปอกเปลือก หรือจะน�ำมาต้ม ผัด ย�ำ น�ำไปท�ำขนม ก็ได้เช่นกัน รสชาติจะคล้ายคลึงกับมันแกวและแห้ว ช่วงแรกเริ่ม ควรรับประทานประมาณ 100 กรัม หรือ 1 ขีด เพื่อให้ร่างกาย ปรับสภาพ และควรรับประทานอย่างต่อเนือ่ งในปริมาณ 2 - 3 หัวต่อวัน เพื่อให้เห็นผลจากสารอาหารที่ได้รับอย่างเต็มที่ เพราะอาหารคือหัวใจส�ำคัญที่ช่วยให้สุขภาพแข็งแรง ฉะนั้น มื้อต่อไปอย่าลืมเพิ่มแก่นตะวันในจานโปรดของคุณ ค�ำแนะน�ำ แก่นตะวันเป็นพืชที่มีเส้นใยอาหารสูง ดังนั้นการรับประทานในปริมาณ ที่มากเกินไปอาจเกิดผลข้างเคียงได้ เช่น คลื่นไส้ จุกเสียด แน่นท้อง ฯลฯ จึงควรรับประทานในปริมาณที่เหมาะสม
สิทธิพิเศษเหนือระดับกับ Wellness Enhancement นอกจากการดูแลสุขภาพให้แข็งแรงอยูเ่ สมอ การตรวจสุขภาพ ประจ�ำปีก็นับเป็นอีกหนึ่งของขวัญล�้ำค่าที่ควรมอบให้กับตนเอง TMB Wealth Banking จึงมอบบริการตรวจสุขภาพอย่างละเอียด ประจ�ำปี 10 รายการ อาทิ ตรวจความสมบูรณ์ของเม็ดเลือด (CBC) ตรวจหาระดับกรดยูรกิ ในเลือด (Uric Acid) ตรวจคลืน่ ไฟฟ้าหัวใจ (EKG) เป็นต้น เพือ่ ให้ลกู ค้าธนบดีธนกิจมีสขุ ภาพทีด่ ตี ลอดไป
ISSUE 12 / 2015
25
EXCEPTION OFFERS
TMB Open Architecture เสรีภาพแห่งการลงทุนกับทีเอ็มบี
TMB เป็นธนาคารพาณิชย์ของไทยแห่งแรกที่เปิดให้บริการรับซื้อขายกองทุนรวมข้ามค่ายหลาย บลจ. เพื่อประโยชน์สูงสุดของลูกค้า
ปัจจุบนั TMB เปิดให้บริการรับซือ้ ขายผลิตภัณฑ์กองทุนรวมส�ำหรับ 4 บลจ.ใหญ่ คือ 1. บลจ.ทหารไทย 2. บลจ.ยูโอบี (ประเทศไทย) 3. บลจ.ซีไอเอ็มบี-พรินซิเพิล และ 4. บลจ.อเบอร์ดนี และยังมีนโยบายทีจ่ ะเปิดให้บริการรับซือ้ ขายผลิตภัณฑ์ กองทุนรวมกับ บลจ.อื่นๆ เพิ่มขึ้นอีกในอนาคต โดยกองทุนที่ TMB เลือกมานั้นจะต้องผ่านเกณฑ์การคัดเลือกต่างๆ อาทิ • บริหารจัดการโดย บลจ.ที่มีความมั่นคงและความน่าเชื่อถือ มีระบบการจัดการที่ดี • มีทีมงานที่บริหารจัดการลงทุนที่มีความรู้ความเชี่ยวชาญในทรัพย์สินประเภทนั้นๆ โดยเฉพาะ • กองทุนนั้นมีประวัติผลการด�ำเนินงานโดยเฉลี่ยที่ดีเหนือกว่าเกณฑ์มาตรฐานที่ใช้วัด หมายเหตุ: ผลิตภัณฑ์กองทุนรวม ธนาคารทหารไทย จ�ำกัด (มหาชน) เป็นผู้สนับสนุนการขายและรับซื้อคืนเท่านั้น กองทุนรวมนี้ ไม่ ใช่ภาระหนี้ หรือภาระค�้ำประกันของธนาคารฯ และไม่ใช่การฝากเงินกับธนาคารฯ 26
exception
บลจ.ทหารไทย
กองทุนที่แนะน�ำ
กองทุนเปิดทหารไทย พร็อพเพอร์ตี้ อินคัม พลัส / TMB Property Income Plus Fund
กองทุนมีนโยบายลงทุนในหลักทรัพย์หรือตราสารทีอ่ ยู่ในหมวดอุตสาหกรรมอสังหาริมทรัพย์ (Property Sector) ทีจ่ ดทะเบียนทัง้ ในและต่างประเทศ ได้แก่ หน่วยลงทุนของกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ / หน่วยทรัสต์ของทรัสต์เพือ่ การลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ (REITs) / ตราสารของกองทุนอสังหาริมทรัพย์และ Exchange Trade Fund ทีเ่ น้นลงทุนในตราสารของกองทุนอสังหาริมทรัพย์ (REITs ETF) รวมถึงหุน้ ของบริษทั จดทะเบียนทีอ่ ยูภ่ ายใต้หมวดอุตสาหกรรมอสังหาริมทรัพย์
ความน่าสนใจของกองทุน
• โอกาสรั บ ผลตอบแทนจากการลงทุ น ในอสั ง หาริ ม ทรั พย์ชั้น น�ำ ทั้งในและต่างประเทศ • กองทุนบริหารเชิงรุก เน้นหลักทรัพย์หรือตราสารกลุม่ อสังหาฯ ปัจจัย พื้นฐานดี และมีการกระจายการลงทุนเหมาะสม
(ที่มา: บลจ.ทหารไทย)
ตารางผลการด�ำเนินงานย้อนหลัง ณ สิ้นปี 2557 กองทุน ทหารไทย พร็อพเพอร์ตี้ อินคัม พลัส เกณฑ์มาตรฐาน 12 (สกุลเงินบาทเปรียบเทียบกับกองทุนเปิดทหารไทย พร็อพเพอร์ตี้ อินคัม พลัส)
• ECB และ BOJ ยังคงผ่อนคลาย ส่งผลดีต่อสินทรัพย์ที่มีการจ่าย ปันผลและมีการเติบโตอย่าง REITs • นับตัง้ แต่จดั ตัง้ กองทุน (30 มิ.ย. 2557) กองทุนมีการจ่ายเงินปันผล แล้ว 2 ครั้ง ครั้งแรกในเดือน ก.ย. 2557 อัตรา 0.12 บาท/หน่วย และครั้งที่สองในเดือน ม.ค. 2558 ในอัตรา 0.1185 บาท/หน่วย ระดับความเสี่ยงกองทุน 7
3 เดือน 5.35%
6 เดือน 5.78%
1 ปี N/A
3 ปี N/A
ตั้งแต่จัดตั้ง 7.65%
วันที่ 03/03/58
วันที่จัดตั้ง 30/06/57
-0.60%
-2.82%
N/A
N/A
-2.40%
03/03/58
30/06/57
หมายเหตุ: เกณฑ์มาตรฐานหรือตัวชี้วัดของกองทุน (Benchmark) ในการวัดผลการด�ำเนินงานของกองทุน: - ดัชนีกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ (PFUND) ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ร้อยละ 50 และ - The FTSE Strait times REIT Index ร้อยละ 50 ปรับด้วยอัตราแลกเปลี่ยนเพื่อค�ำนวณผลตอบแทนเป็นสกุลบาท ณ วันที่ค�ำนวณผลตอบแทน
บลจ.ซี ไอเอ็มบี-พรินซิเพิล
กองทุนที่แนะน�ำ
กองทุนเปิดซีไอเอ็มบี-พรินซิเพิล บาลานซ์ อินคัม / CIMB-Principal Balanced Income Fund
กองทุนมีนโยบายการลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งตราสารแห่งทุน ตราสารหนี้ ตราสารกึ่งหนี้กึ่งทุน เงินฝาก และ/หรือหลักทรัพย์ หรือทรัพย์สินอื่น หรือการหา ดอกผลโดยวิธีอื่นตามประกาศส�ำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. หรือตามที่ส�ำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. เห็นชอบให้กองทุนลงทุนได้ โดยในส่วนของการ ลงทุนในตราสารแห่งทุนจะมีสัดส่วนการลงทุนตั้งแต่ 0 - 100 ของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนตามความเหมาะสมกับสภาวการณ์ในแต่ละขณะ เพื่อสร้าง ผลตอบแทนที่ดีจากการลงทุน และค�ำนึงถึงความเสี่ยงที่จะเกิดขึ้นเป็นส�ำคัญ
ความน่าสนใจของกองทุน
• กองทุนผสม เน้นลงทุนในหุ้นและตราสารหนี้คุณภาพดีทั้งในและ ต่างประเทศ • บริหารกองทุนแบบ Dynamic Management หุน้ REITs ตราสารหนี้ เงินสด • บริหารเชิงรุก มีการปรับพอร์ตการลงทุน (Rebalancing Portfolio) ที่เหมาะสมกับสภาวะการลงทุนในแต่ละขณะ
ตารางผลการด�ำเนินงานย้อนหลัง ณ สิ้นปี 2557 CIMB-PRINCIPAL iBALANCED-R Benchmark*
• กองทุนสามารถสร้างผลตอบแทนในปี 2014 (26 Dec 14) 10.46% ต่อปี อยู่ในกลุม่ 1st Quartile-Moderate Allocation (by AIMC Category Performance Report, Morning Stars: November 2014) • นับตัง้ แต่จดั ตัง้ กองทุน (6 ก.ย. 2013) กองทุนมีการปันก�ำไร (Autoredemption) รวม 5 ครั้ง : 1.02 บาท/หน่วย (หรือคิดเป็น 10.2% ต่อราคาพาร์ที่ 10 บาท) • ป้องกันความเสี่ยงทั้งจ�ำนวนส�ำหรับการลงทุนต่างประเทศ (ที่มา: บลจ.ซีไอเอ็มบี-พรินซิเพิล)
ผลตอบแทนย้อนหลัง ณ วันที่ 30 ธันวาคม 2557 3 เดือน 6 เดือน -3.14% 2.62% -1.91% 1.96%
1 ปี 10.19% 10.33%
ระดับความเสี่ยงกองทุน 5 ตั้งแต่จัดตั้งกองทุน 4.40% 6.08%
*
ดัชนี MSCI AC Asia Pacific ex Japan ISSUE 12 / 2015
27
EXCEPTION OFFERS
บลจ.อเบอร์ดีน
กองทุนที่แนะน�ำ
กองทุนเปิด อเบอร์ดีนสมอลแค็พ / Aberdeen Small Cap
ลงทุนในหลักทรัพย์และ/หรือทรัพย์สนิ ทีเ่ กีย่ วข้องกับตราสารแห่งทุน โดยลงทุนระยะปานกลางและระยะยาวในหลักทรัพย์ของบริษทั ทีม่ ปี จั จัยพืน้ ฐานดีและ มีการเจริญเติบโตอย่างต่อเนื่องภายใต้ระดับราคาที่เหมาะสม
ความน่าสนใจของกองทุน
• มุ่งหวังให้ผลประกอบการสูงกว่าดัชนีชี้วัด (Active Management) • ลงทุนในบริษทั ทีม่ คี ณุ ภาพดี ปัจจัยพืน้ ฐานดี โอกาสเติบโตสูง การท�ำ ก�ำไรและกระแสเงินสดอย่างต่อเนื่อง มีความแข็งแกร่งทางการเงิน
ตารางผลการด�ำเนินงานย้อนหลัง ณ สิ้นปี 2557 กองทุน (%) SET Index (%) SET TRI (%) Information Ratio* Standard Deviation**(%)
• ลงทุนในบริษทั ทีม่ อี ตั ราหนีส้ นิ ต�ำ่ อัตราผลตอบแทนต่อผูถ้ อื หุน้ และ จ่ายเงินปันผลสูง และทีมผูบ้ ริหารทีม่ ปี ระสบการณ์และมีธรรมาภิบาล • หุน้ ขนาดกลาง-เล็กยังไม่แพงเมือ่ เทียบกับค่าประเมินของตลาดหลักทรัพย์ โดยรวม (ที่มา: บลจ.อเบอร์ดีน)
ผลการด�ำเนินงาน ณ วันที่ 26 ธันวาคม 2557 6 เดือน 1 ปี 3 ปี 4.18 21.27 92.74 1.83 16.30 47.31 2.96 20.13 62.69 0.02 0.29 0.97 0.56 9.82 15.02
3 เดือน -2.95 -5.61 -5.46 0.05 0.59
ระดับความเสี่ยงกองทุน 6 5 ปี 220.51 106.79 150.75 0.68 15.87
ตั้งแต่ต้นปี 21.27 16.30 20.13 0.02 0.62
ตั้งแต่จัดตั้งกองทุน 338.16 124.49 229.93 0.41 18.05
*Information Ratio: แสดงความสามารถของผู้จัดการกองทุนในการสร้างผลตอบแทนเมื่อเทียบกับความเสี่ยง (อัตราต่อปีส�ำหรับช่วงระยะเวลา ≥ 1 ปี) **Standard Deviation: วัดความผันผวนของผลตอบแทนกองทุน (% ต่อปีส�ำหรับช่วงระยะเวลา ≥ 1 ปี)
บลจ.ยูโอบี (ประเทศไทย)
กองทุนที่แนะน�ำ
กองทุนเปิด เจแปน สมอล แอนด์ มิด แคป ฟันด์ / JAPAN SMALL AND MID CAP FUND: JSM
เน้นลงทุนในหน่วยลงทุนของกองทุนหลักคือ United Japan Small and Mid Cap Fund ซึ่งเป็นกองทุนที่จัดตั้งและบริหารจัดการโดย UOB Asset Management Ltd (Singapore) (โดยเฉลี่ยรอบปีบัญชีไม่ต�่ำกว่า 80% ของ NAV)
ความน่าสนใจของกองทุน
• นโยบาย Abenomics กระตุ้นเศรษฐกิจ สร้างความเชื่อมั่นทั้งภาค ธุรกิจ (การบริโภคและการลงทุน) และเปลีย่ นวงจรเศรษฐกิจให้พฒ ั นา อย่างยั่งยืน • การปฏิรูปโครงสร้างประเทศครั้งใหญ่เป็นพลังขับเคลื่อนสนับสนุน ให้ตลาดหุ้นญี่ปุ่นเข้าสู่ภาวะตลาดปรับตัวขึ้นอีกครั้ง อีกทั้งเงินเยน อ่อนค่าในระดับที่เป็นประโยชน์ต่อบริษัทในญี่ปุ่น
ตารางผลการด�ำเนินงานย้อนหลัง ณ สิ้นปี 2557 กองทุน UGH MSCI ACWI Healthcare Index*
3 เดือน 11.87 5.36
6 เดือน N/A N/A
• ลงทุนผ่านกองทุนหลัก United Japan Small and Mid Cap Fund จัดตัง้ และบริหารจัดการโดย UOB Asset Management Ltd (Singapore) ซึ่งมอบหมาย Sumitomo Mitsui Asset Management (SMAM) เป็นผู้จัดการกองทุนย่อย (Sub-Manager) • นโยบายและกลยุทธ์การลงทุนของกองทุนหลัก มีลักษณะเดียวกัน กับกองทุน Sumitomo Mitsui Mid and Small Cap Fund (JPY) ซึ่งบริหารงานโดย SMAM และประสบความส�ำเร็จในการสร้าง ผลตอบแทนย้อนหลังที่โดดเด่น (ที่มา: บลจ.ยูโอบี) ผลการด�ำเนินงานย้อนหลัง (%) 1 ปี 3 ปี N/A N/A N/A N/A
ระดับความเสี่ยงกองทุน 6 ตั้งแต่ต้นปี N/A N/A
ตั้งแต่จัดตั้ง 11.93 6.58
*ดัชนี MSCI ACWI Healthcare ในรูปสกุลเงินบาท โดยใช้อัตราแลกเปลี่ยนจาก Bloomberg
ค�ำเตือน: การลงทุ นมี ความเสี่ ย ง ผู ้ ล งทุ น ควรศึ ก ษาข้ อ มู ล ก่ อ นตั ด สิ น ใจลงทุ น อนึ่ ง การลงทุ น ไม่ ใ ช่ การฝากเงิ น และมี ความเสี่ ย ง มู ล ค่ า การลงทุ น อาจเพิ่ ม ขึ้ น หรื อ ลดลงได้ เนื่องจากกองทุนไม่ได้ป้องกันความเสี่ยงอัตราแลกเปลี่ยนทั้งจ�ำนวน ผู้ลงทุนอาจจะขาดทุนหรือได้รับก�ำไรจากอัตราแลกเปลี่ยน/หรือได้รับเงินคืนต�่ำกว่าเงินลงทุนเริ่มแรกได้ ผลการด�ำเนินงานในอดีตของกองทุนมิได้เป็นสิ่งยืนยันถึงผลการด�ำเนินงานในอนาคต 28
exception
EXCEPTION PRIVILEGES
Contents
สิทธิพิเศษที่เหนือกว่าในการใช้ชีวิตจาก TMB Wealth Banking
Issue 12 / 2015
ISSUE 12 / 2015
GOOD NEWS NETWORKINGS EXCEPTION STORY PEOPLE TALK GURU ADVISE ALTERNATIVES EXCEPTION PASSION THEME TRAVEL EXCEPTION WELL-BEING EXCEPTION OFFERS EXCEPTION PRIVILEGES
4
16
Exceptional Wealth & Well-Being Magazine
Issue 12 / 2015 บรรณาธิการที่ปรึกษา
ชมภูนุช ปฐมพร มิ่งขวัญ พัฒนวงศ์ ปนัดดา ตัณฑ์ชาญชีวิน
ผู้จัดทำ�
ปฤณศร ปัญจวัฒนกุล สุรสิทธิ์ ขำ�ต้นวงศ์
Wealth Banking
สวัสดีค่ะ
6
Exception
แยกสีและพิมพ์ที่
รังสรรค์สิทธิพิเศษเพื่อตอบสนองความต้องการของชีวิตให้แก่ลูกค้าคนสำ�คัญ
01 02 04 06 12 14 16 18 25 26 29
สายธุรกิจโรงพิมพ์ บริษัทอมรินทร์พริ้นติ้งแอนด์พับลิชชิ่ง จำ�กัด (มหาชน) 376 ถนนชัยพฤกษ์ เขตตลิ่งชัน กรุงเทพฯ 10170 โทรศัพท์ 0-2422-9000 โทรสาร 0-2433-2742
18
Experience Enhancement
Wellness Enhancement
ขยายและยกระดับการให้บริการสุดพิเศษที่ครอบคลุมมากยิ่งขึ้น เพื่อให้คุณสัมผัสประสบการณ์การเดินทางที่พิเศษกว่าเดิม
สุ ข ภาพของคุ ณ คื อ สิ่ ง สำ � คั ญ TMB Wealth Banking ได้ ข ยายการให้ บ ริ การ ตรวจสุขภาพในหลายโรงพยาบาลชั้นนำ� เพื่อ ให้ ค รอบคลุ ม การให้ บ ริ ก ารหลายพื้ น ที่ ทั้ ง ใน กรุงเทพฯ และต่างจังหวัด
TMB Wealth Banking
หัวข้อทีห่ ลายท่านก�ำลังให้ความสนใจเป็นอย่างมากในขณะนีค้ อื กฎหมายภาษีการรับมรดก ทีค่ าดว่าจะมีผลบังคับใช้ในเดือนมิถนุ ายนนี้ โดยบางท่านเริ่มศึกษารายละเอียดเพื่อท�ำความเข้าใจกันบ้างแล้ว และเตรียมตัวเพื่อให้การส่งต่อความมั่งคั่งเป็นไปอย่างเรียบร้อยและ อยู่ภายใต้กฎหมาย ดังนัน้ นิตยสาร Exception ฉบับเริม่ ศักราชใหม่นจี้ งึ น�ำเสนอ ภายใต้หวั ข้อ “การส่งต่อความมัง่ คัง่ หลังภาษีมรดก” เพือ่ ให้ทราบถึง รายละเอียดที่เกี่ยวข้องกับกฎหมายภาษีมรดก รวมทั้งแนวทาง การวางแผนมรดกอย่างมีประสิทธิภาพ เพื่อส่งต่อความมั่งคั่งโดย อยู่ภายใต้กฎหมายภาษีมรดก ซึ่งได้รับเกียรติจากผู้ทรงคุณวุฒิด้าน กฎหมายมาให้ความรู้ความเข้าใจเกี่ยวกับกฎหมายฉบับดังกล่าว นอกจากนี้ คอลัมน์ People Talk ยังได้รบั เกียรติจากผูบ้ ริหารระดับสูง ขององค์กรชั้นน�ำที่มาร่วมแบ่งปันแนวทางในการบริหารความมั่งคั่ง เพื่อเตรียมความพร้อมหลังวางมือจากธุรกิจ รวมทั้งการส่งต่อความ มั่งคั่งให้กับทายาท ในส่วนของคอลัมน์ไลฟ์สไตล์อย่างคอลัมน์ Exception Passion ได้รบั เกียรติจากผูท้ รงคุณวุฒใิ นแวดวงอสังหาริมทรัพย์มาเล่าถึงจังหวะ และความน่าสนใจในการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ในต่างแดน ส�ำหรับ คอลัมน์ Theme Travel จะพาทุกท่านส�ำรวจเมืองที่ ได้รับการ จัดอันดับว่าน่าอยูท่ สี่ ดุ ในโลก ซึง่ พรัง่ พร้อมไปด้วยธรรมชาติทงี่ ดงาม วัฒนธรรมที่มีมายาวนาน และความสะดวกสบายในด้านต่างๆ ส�ำหรับปีที่ผ่านมา TMB Wealth Banking ได้น�ำเสนอ ผลิตภัณฑ์และกิจกรรมต่างๆ ภายใต้แนวคิด Make THE Difference เพื่อให้ลูกค้าธนบดีธนกิจได้สัมผัสประสบการณ์สุดพิเศษที่แตกต่าง ในปีนี้ก็เช่นเดียวกัน TMB Wealth Banking ยังคงพยายาม อย่างทีส่ ดุ ในการสรรหาประสบการณ์พเิ ศษเหนือระดับเพือ่ มอบให้กบั ทุกท่าน แทนค�ำขอบคุณที่ให้ความไว้วางใจเราเสมอมา
ชมภูนุช ปฐมพร รองกรรมการผู้จัดการใหญ่ ธนาคาร ที เอ็ม บี
1
บริการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในอัตราพิเศษ โดยส่งตรงไปยังสาขาธนาคารในกรุงเทพฯ และปริมณฑลที่ท่านสะดวก เพียงโทร. 0-2299-1800 เพื่อแจ้งความประสงค์ของท่านล่วงหน้า 1 วันท�ำการ
2
บริการรับ-ส่งระหว่างที่พักในกรุงเทพฯ และปริมณฑล กับท่าอากาศยาน* ด้วยรถยนต์ที่สะดวกสบาย *ท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ, ท่าอากาศยานดอนเมือง
3
บริการหุ้มกระเป๋าเดินทาง* เพื่อป้องกันการกระแทก และขีดข่วน *บริเวณชั้น 4 อาคารผู้โดยสารขาออก ท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ
4
บริการอาหารนานาชาติและเครือ่ งดืม่ * ภายในท่าอากาศยาน สุวรรณภูมิ *กว่า 30 ร้านอาหารที่ร่วมรายการ
บริการตรวจสุขภาพ ณ 4 โรงพยาบาลชั้นนำ�* กว่า 17 สาขา พร้อมรับส่วนลดและสิทธิพิเศษ มากมาย *โรงพยาบาลกรุงเทพ* *โรงพยาบาลสมิติเวช** *โรงพยาบาลบีเอ็นเอช *โรงพยาบาลเชียงใหม่ ราม สาขาโรงพยาบาลที่เข้าร่วมรายการ ดังนี้ *โรงพยาบาลกรุงเทพ: รพ.กรุงเทพ (ซ.ศูนย์วิจัย), รพ.กรุงเทพ พระประแดง, รพ.กรุงเทพพัทยา, รพ.กรุงเทพระยอง, รพ.กรุงเทพจันทบุรี, รพ.กรุงเทพตราด, รพ.กรุงเทพราชสีมา, รพ.กรุงเทพอุดร, รพ.กรุงเทพหัวหิน, รพ.กรุงเทพสมุย, รพ.กรุงเทพภูเก็ต, รพ.กรุงเทพหาดใหญ่ **โรงพยาบาลสมิติเวช: รพ.สมิติเวช สุขุมวิท, รพ.สมิติเวช ศรีนครินทร์, รพ.สมิติเวช ศรีราชา รวมทั้ง รพ.บีเอ็นเอช และ รพ.เชียงใหม่ ราม
สอบถามรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่ ศูนย์บริการลูกค้าธนบดีธนกิจ 0-2299-1111 ต่อ 5470, 0-2273-7120 ในวันและเวลาทำ�การธนาคาร ISSUE 12 / 2015
29
การส่งต่อความมั่งคั่ง หลังภาษีมรดก