Informe economico y social feval 2015 by TOOLS TOOLS

PÁG. 1

Contenido 05

FILOSOFÍA CORPORATIVA

06 PROPÓSITO SUPERIOR 08 ÓRGANOS DE ADMINISTRACIÓN

INFORME ECONÓMICO

11 INFORME DE JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIA 17 CERTIFICACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS 18 INFORME Y DICTAMEN REVISOR FISCAL 26 BALANCE GENERAL COMPARATIVO 28 ESTADO DE EXCEDENTES COMPARATIVO 29 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO 30 ESTADO DE CAMBIOS LA SITUACIÓN FINANCIERA 31 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO 32 INDICADORES FINANCIEROS 36 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

49 INFORME SOCIAL NUESTROS ASOCIADOS

(A 31 de DIC/2015)

50 COMPOSICIÓN ASOCIADO POR VINCULACIÓN 51 COMPOSICIÓN ASOCIADOS POR ZONAS 52 COMPOSICIÓN ASOCIADOS POR RANGO SALARIAL PÁG. 2

EVOLUCIÓN ECONÓMICA Y CREDITICIA (A 31 de DIC/2015)

55 MONTOS COLOCACIÓN CRÉDITOS NUEVOS 56 NÚMERO DE CRÉDITOS COLOCADOS

57 VIVIENDA

(A 31 de DIC/2015)

57 DESTINACIÓN CRÉDITOS DE VIVIENDA

58 AHORRO

(A 31 de DIC/2015)

59 PRODUCTOS DE AHORRO VOLUNTARIO 61 AHORRO PERMANENTE

62 BIENESTAR

(A 31 de DIC/2015)

63 ACTIVIDAD DE RECREACIÓN E INTEGRACIÓN FAMILIAR. 64 SCOUTS POR UN DÍA 65 PORGRAMA CRECEMOS PADRES ORGULLOSOS 66 BONO ESCOLAR 67 TALLER FAMILIAS Y PAREJAS 68 EMPRENDIMIENTO 69 AUXILIO CALAMIDAD 70 AUXILIO DE DESEMPLEO 71 AUXILIO DE SALUD 72 PLAN FUNERARIO 72 TARJETA REGALO PÁG. PÁG. 33 73 ACTIVIDADES PENSIONADOS

SERVICIO

75 ATENCIÓN PRESENCIAL 78 CENTRO DE ATENCIÓN TELEFÓNICO 79 PAG WEB 80 PQR’S

OTRAS ACTIVIDADES 81 VISITAS DE ASESORÍA SEDES NACIONALES 83 ASAMBLEA FEVAL 2015

84 ACTIVACE

85 COMPORTAMIENTO PORTAFOLIO PÓLIZAS 93 ESTADOS FINANCIEROS

PÁG. 4

PÁG. 5

PROPÓSITO

SUPERIOR En FEVAL contribuimos como organización

solidaria y responsable, a lograr de manera persistente, la mejor calidad de vida de los asociados y sus familias.

PÁG. 6

COMPROMISOS

COLECTIVOS Practicamos los principios de equidad, solidaridad e integridad con coherencia y responsabilidad. Respetamos la diversidad y la participación de todos. Estamos comprometidos con el crecimiento sostenible de nuestra organización, generando fidelidad y preferencia de los asociados en nuestros servicios financieros. Seguiremos fomentando el desarrollo de los asociados y sus familias, con programas de educación, formación, ahorro, salud y bienestar.

PÁG. PÁG.77

ORGANISMOS DE DIRECCIÓN Y CONTROL

JUNTA

DIRECTIVA 2015 - 2017 PRINCIPALES

Emma Melo de Rodríguez Guillermo Grisales López Olga Elena Naranjo Trujillo Luis Alberto Macana Ariza Raúl Lozano Osorio Mauricio Alarcón Duran Clarith Virginia Barón

Comité Control Social 2015 - 2017 PRINCIPALES Sandro Nova Pamplona Nathanael Chavez Julio Rodrigo de Jesús Jaramillo SUPLENTES Fernando González Ruíz José Mauricio Useche Edelmira Hamon Peña

PÁG. PÁG.88

PRINCIPALES Beatriz Cortázar Mora Marina Martínez Roa Nairo Delfirio Gómez

SUPLENTES

Jesús Arturo Baldrich Maximino Barrera Bolivar Onofre Franco Acosta Luz Estella Murillo Murillo Fernando Alexander Choconta Fredy Pachón Briceño Patricia Vivas Alzate

Comité Apelaciones 2015 – 2017 SUPLENTES Luis Enrique Avellaneda Alixis González González Manuel Fabián Martínez

ORGANISMOS DE DIRECCIÓN Y CONTROL ALPINA LA ESTANCIA Forero Pardo Ana M. Franco Acosta Onofre Muñoz Fula Nelson Javier ALPINA ED. ADMINISTRATIVOS SOPÓ Nova Pamplona Sandro Monsalve Alirio de Jesús Buitrago Vargas Yudy A. Cortazar Mora Beatriz ALPINA ED. SAN CAYETANO Cano Moreno Adriana Lemus Orjuela Deisy M. Cáceres García Luciano A. Useche Pérez José M. ALPINA PLANTA CALOTO Lucumi Vidal Milber Iván ALPINA PLANTA CHINCHINÁ León Bayona Pablo A. Arenas Quintero Dora L. ALPINA PLANTA ENTRERRIOS Gutiérrez Gil Jorge L. ALPINA PLANTA FACATATIVÁ Pachón Briceño Fredy González González Alixis ALPINA PLANTA POPAYÁN Ruiz Daya Luis Alberto ALPINA SIMIJACA/ DUITAMA/VCENCIO Zamora Bautista José E.

DELEGADOS 2015 - 2016

ALPINA PLANTA SOPÓ Alarcón Duran Mauricio Gómez Bernal Nairo D. Farfán León Edgar O. Espitia Lara Jorge E. Quintero Leguizamón Jorge Pérez Vergara Aníbal de Jesús Garzón Rodríguez Ferney García Peña Pedro R. Ramírez Colmenares Luis F. Avellaneda Rodríguez Luis E. Hamon Peña Edelmira Barón Badillo Clarit V. Cadena Niño Rafael A. Choconta Bello Fernando A. Martínez Albarracín Manuel F. Escobar Giraldo Andrés Rodríguez Campos Martha E. Ruiz Gracia Carlos M. Macana Ariza Luis A.

ALPINA MEDELLÍN Vivas Rodríguez José A. Restrepo Cano Fernando

ALPINA BARRANQUILLA Chavez Julio Nathanael Molina Prens Ricardo

PENSIONADOS Melo de Rodríguez María Emma

ALPINA SANTANDERES (B/manga - Cúcuta) Martínez Roa Marina

FEVAL/ACTIVACE Rosales Parra Humberto Alejandro

ALPINA CALI Vivas Alzate Harumi P. Gómez Salcedo Martha J.

AZUL NEVADO Eslava Buitrago María del Pilar.

ALPINA CARTAGENA Romero Méndez Luz E.

REVISORÍA FISCAL

ALPINA NEIVA Pascuas García Alexander

ALPINA PASTO/ GUACHUCAL Tobar Rivera Cristian A. ALPINA PEREIRA González Ruiz Fernando EXEMPLEADOS Baldrich Ferrer Jesús A. Grisales López Guillermo Carrillo Álvarez Ramón I. Barrera Bolívar Maximino LA RECETTA NACIONAL Jaramillo Agudelo Rodrigo de Jesús

ALPINA IBAGUÉ Melo Granados Luis E.

PÁG. PÁG.99

PÁG. 10

INFORME DE LA JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIA

INFORME DE GESTIÓN JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIA Con el fin de dar cumplimiento a la normatividad vigente, la Junta Directiva del Fondo de Empleados de Vivienda y Ahorro de Alpina - FEVAL y su Gerente, presentan a la honorable Asamblea de Delegados 2016 y a cada uno de los interesados el informe sobre los resultados económicos y sociales del año 2015.

COMPORTAMIENTO MACROECONÓMICO Durante el año 2015, los países de mercados emergentes y en desarrollo siguieron experimentando una desaceleración en medio de la caída de los precios de las materias primas (especialmente del petróleo) y condiciones financieras más restrictivas, sin embargo la economía de Estados Unidos siguió creciendo con solidez y generando empleo, mientras que en Europa se aceleró el ritmo. En cuanto a la economía colombiana los más recientes informes económicos indican que frente a la desaceleración económica de la región, el país aún se presenta como una de las economías más resistentes, con una proyección de crecimiento del PIB en 2015 del 3,0% aproximadamente, en cuanto a las cifras macroeconómicas el IPC para 2015 cerró en 6,77% E.A, muy por encima de la meta establecida por el Banco de la Republica y aunque la proyección para el 2016 inicialmente era de 4,63%, revisado

el comportamiento del mes de enero se presume que la cifra será similar a la de 2015. La DTF cerró a 31 de diciembre del 2015 en 5,37% E.A., continuando con su tendencia al alza. El Banco de la República siguió incrementando la tasa de interés de intervención cerrando el año en 5.75% E.A., como medida para frenar la inflación y mantener la devaluación en cifras adecuadas, es por esto que se concluye que la tasa de intervención seguirá subiendo, lo cual afectará las tasas de interés de captación y colocación para 2016, razón por la cual se espera que se frene la demanda de crédito y se modere el consumo de los hogares.

PÁG. 11

INFORME DE LA JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIA

COMPORTAMIENTO DEL SECTOR SOLIDARIO Con respecto al sector de la economía solidaria, éste continua presentando cifras de crecimiento, para los fondos de empleados no ha habido cambios significativos en normatividad que afecte su situación económica, ya que gracias a la labor de la Asociación de Fondos de Empleados ANALFE, durante el año se logró por fin una forma de implementar las NIIF, sin los efectos negativos anunciados por el traslado de los aportes sociales al pasivo, como también el hecho de evitar la calificación de entidades financieras por parte del Ministerio de Hacienda y Crédito Público.

Para el 2016, se hace necesario iniciar la implementación del modelo de Administración por Riesgos para las entidades vigiladas por la Superintendencia de Economía Solidaria, lo cual exige el establecimiento de mayores exigencias en el análisis y evaluación de los asociados para la aprobación de créditos, mayor exigencia en el control de la cartera, el manejo de la liquidez y los procesos administrativos y operativos. Dicha implementación será gradual y entrará en vigencia dependiendo del nivel de supervisión al que está sometida cada entidad.

EVOLUCIÓN FEVAL El año 2015, por efecto de lo ya descrito requirió un esfuerzo operativo adicional para poder alcanzar la meta de excedente propuesto con el fin de alimentar el Fondo Social de Bienestar, especialmente teniendo en cuenta la afectación de los ingresos operacionales por recuperación anticipada de cartera, originada en el prepago de deuda de los asociados, a causa del ajuste organizacional de las compañías que generan el vínculo de asociación, razón por la cual la estrategia se centró en generar una mayor colocación de crédito de vivienda (segunda vivienda y compra de cartera hipotecaria), logrando que en el segundo semestre del año se pudiera alcanzar la ejecución presupuestal definida y los ingresos esperados, sin embargo debido a la alta tasa de inflación del año, se generó un mayor costo financiero por el reconocimiento

PÁG. 12

de Intereses al Ahorro Permanente (se reconoció una tasa equivalente a la inflación anual), tasa ésta que también exigirá contar con mayores recursos para la Revalorización de los Aportes Sociales de los asociados cuya tasa remuneración se proyecta con base en el mismo indicador. Es decir que, a pesar del mayor esfuerzo para generar ingresos, el alto pago de la remuneración que hace el Fondo sobre el dinero de los asociados (costo financiero y distribución de excedentes), ocasionó unos menores recursos para el Fondo de Bienestar Social, desde donde se otorgan los beneficios y auxilios a los asociados y sus familias, lo que hace necesario que la Asamblea analice y determine prioridades en la destinación de dichos recursos.

INFORME DE LA JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIA

Continuando con la labor de responsabilidad social al interior de nuestra comunidad de asociados, en procura de generar un proceso integral, se trabajó en la formación de conciencia de ahorro y endeudamiento al interior de la familia de los asociados, mediante talleres de familia, pareja y valores en los niños, con pedagogía lúdico vivencial, además de asesorar y acompañar todos los asociados que lo solicitaron, con la reestructuración de su endeudamiento y mejoramiento del flujo de caja por cambios en sus condiciones de ingreso y gastos familiares. También se culminó con éxito la primera capacitación en generación de ideas de negocio en Cundinamarca con el apoyo del SENA de la seccional Bogotá, donde 22 personas concluyeron la capacitación y 5 terminaron el proceso del plan de negocio, razón por la cual al finalizar el año se lanzó la línea de crédito para emprendimiento. Pasa subsanar la problemática de comunicación telefónica presentada desde el mes de septiembre, por el traslado de Alpina de la sede San Cayetano, en el mes de diciembre se negoció con Claro (soluciones fijas) la implementación de una nueva planta telefónica para FEVAL, la cual entrará en operación a finales del mes de febrero de 2016, así mismo en la búsqueda

de independencia, control y administración interna de la seguridad informática de los correos corporativos, también se tendrán correos propios de FEVAL a partir del mes de marzo. Todas estas novedades están pensadas en la necesidad de mejorar la atención al asociado y generar una mayor satisfacción en el uso de nuestros canales de relacionamiento. Es importante destacar que durante el año se trabajó en la implementación de las recomendaciones recibidas en la Asamblea de 2015 que fueron viables, novedades y cambios que se fueron comunicando en la medida en que se pusieron en operación, las no viables se tienen para consulta en la página web de FEVAL. Así mismo durante los últimos meses de 2015 se ha venido trabajando en la definición de un nuevo Plan Estratégico que permita garantizar la SOSTENIBILIDAD del Fondo de Empleados, así como en la exploración de nuevas actividades o líneas de negocio que permitan diversificar la obtención de ingresos para FEVAL, teniendo en cuenta las dificultades de colocación de nueva cartera por la escasa capacidad de endeudamiento de la mayoría de nuestra población actual de asociados y el riesgo de recuperación que esto conlleva.

PÁG. 13

INFORME DE LA JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIA

RESULTADOS DE FEVAL Para el año 2015 FEVAL continuó presentando resultados positivos para los asociados en materia económica y social, basados en la gestión proactiva de los organismos de dirección y administración, en respuesta a las condiciones adversas que se expusieron anteriormente.

1. ACTIVOS A Diciembre 31 de 2015 los activos de FEVAL ascendieron a $73.268 millones cifra que con respecto a Diciembre de 2014, representó una crecimiento de 9.623 millones lo que equivale a un 15,12%.

1.1. CARTERA DE CRÉDITOS ASOCIADOS

La variación positiva de la cartera total a diciembre 31 de 2015 incluida la provisión, respecto de la misma fecha de 2014 fue del 18%. Es muy importante destacar que por primera vez en la historia de FEVAL, logramos que la colocación de la línea de vivienda fuera superior a la de consumo, razón por la cual al cierre del periodo económico, la participación en los saldos de cartera de la línea de Vivienda alcanzó el 39%, seguida de Ordinario con el 38%, y de Extra cupo con el 9%.

2. PASIVOS Los pasivos registraron un crecimiento de 20,03% equivalente a $7.661 millones. El Pasivo está compuesto por los depósitos de los asociados con el 67%, las obligaciones financieras con 18% y los Fondos Mutuales y Sociales con el 11,5% sumatoria que

PÁG. 14

asciende al 96,5%. Los depósitos de los asociados están constituidos por los ahorros permanentes, los productos de ahorro voluntario como CDAT, Plan Milenio, Feval Diario, Plan Fidelidad y los planes de ahorro de Destinación Específica. Las obligaciones financieras corresponden a los créditos adquiridos con el sector financiero para cubrir la demanda de crédito.

2.1. AHORROS PERMANENTES A diciembre 31 de 2015 el monto de los ahorros permanentes fue de $16.632 millones, lo que representa un incremento del 7,4% con respecto al 2014.

2.2. AHORROS VOLUNTARIOS Los saldos de los Ahorros voluntarios presentan crecimiento de 668 millones equivalentes al 4,3%. Los ahorros por CDAT’S sumaron $7.965 millones con un crecimiento del 20,7%, Plan Milenio $4.534 millones con una variación negativa del 8,4%, y los restantes $1.554 millones corresponden a las cuentas de ahorro Feval Diario (Tarjeta de Afinidad), Plan de Ahorro Fidelidad y los Planes de Ahorro de Destinación Especifica (Vivienda, Educación y Vacaciones).

INFORME DE LA JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIA

3. PATRIMONIO El patrimonio registró un incremento de $1.962 millones que equivalen a una variación del 7,7% frente a 2014, originado en el crecimiento de la Reserva para Protección de Aportes, del Excedente obtenido en 2015 y de los Aportes Sociales de los asociados.

3.1 APORTES SOCIALES El monto de los aportes sociales muestra un crecimiento de $776 millones, lo que representa un incremento de 4,7% frente a 2014.

4. INGRESOS Los ingresos operacionales registraron un crecimiento del 5,9%, que en términos absolutos correspondió a una variación de 476 millones. Estos ingresos son generados por los intereses de la cartera de crédito, que presentaron un incremento de $509 millones equivalentes 6,5%, en razón al crecimiento de los saldos de cartera de crédito por la mayor colocación de crédito, especialmente la línea de vivienda.

5. COSTOS Y GASTOS 5.1. COSTOS FINANCIEROS Al cierre de 2015 los costos financieros presentaron un incremento de $45 millones, equivalente a una variación del 2%, Lo que obedece principalmente a la mayor tasa reconocida a los Ahorros Permanentes (IPC 6.7), lo cual significó un crecimiento en éste rubro de 0,2% frente a lo pagado en 2014. El costo del reconocimiento de intereses al ahorro voluntario presentó un decrecimiento

del 5,8% por efecto del retiro de éstos recursos por parte de los asociados, el mayor impacto lo origino el monto de los intereses pagados al sector financiero por los créditos requeridos para atender la mayor demanda de crédito con un crecimiento del 31% que ascendió a $95 millones

5.2. GASTOS OPERACIONALES Los gastos de operación en el 2015 presentaron un decrecimiento del -5,8%, que ascendió a $188 millones, impactados especialmente por la reducción en los gastos generales y financieros por mejores negociaciones. Además hacen parte de este rubro, los gastos de personal que disminuyeron en menor medida, presentando incremento los rubros de provisión de cartera (23,4%) y Depreciaciones (5,1%).

EXCEDENTES Los Excedentes netos del ejercicio económico de 2015, presentan crecimiento frente al año anterior, con una variación positiva de 17,6%, lo que representó un incremento de $556 millones, efecto generado por la finalización de la amortización de la inversión de los proyectos MEF y NIIF y el mayor ingreso por servicio de crédito. Es importante resaltar que el monto de los Excedentes que correspondió a la suma de $3.707 millones, permitirá realizar la Revalorización de los

PÁG. 15

INFORME DE LA JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIA

Aportes Sociales a la tasa máxima permitida (IPC 2015 – 6.77% ), generar el 20% de la reserva de protección de Aportes e incrementar el 10% del FODES, quedando una suma para alimentar el Fondo Social de Bienestar de $1.428 millones, menor al valor de 2014,

por la alta tasa de revalorización de los aportes sociales.

SITUACIÓN JURÍDICA A la fecha no existen procesos jurídicos que afecten el resultado económico del Fondo de Empleados, en atención a la prudencia la administración cuenta con asesores jurídicos externos, para realizar las consultas sobre aspectos legales que se requieran para la operación de la entidad.

DERECHOS DE AUTOR Y PROPIEDAD INTELECTUAL En cumplimiento del artículo 1 de la Ley 603 del 27 de julio de 2000, podemos garantizar ante los Asociados y autoridades que los productos protegidos por derecho de propiedad intelectual están siendo utilizados en forma legal, es decir con el cumplimiento de las normas respectivas y con las debidas autorizaciones; y en el caso específico del software, de acuerdo con la licencia de uso que viene con cada programa. Atentamente,

MARÍA EMMA MELO DE RODRÍGUEZ Presidente Junta Directiva

PÁG. 16

MARÍA VICTORIA BERNATE Gerente

CERTIFICACIÓN

DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Señores

Asamblea de Delegados

compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio de 2015, valuados utilizando métodos de reconocido valor técnico.

Nosotros, en calidad de Representante Legal y Contador, certificamos que hemos preparado los Estados Financieros Básicos: Balance General, Estado de Excedentes, Estado de Cambios en el Patrimonio, Estado de Cambios en la Situación Financiera y Estado de Flujos de Efectivo a diciembre 31 de 2015 del Fondo de Empleados de Vivienda y Ahorro de Alpina FEVAL., de acuerdo con la Ley 222 de 1995, Ley 603/2000, Decreto 1406 de 1999 y el Decreto 2649 de 1993 incluyendo sus correspondientes Notas que forman un todo indivisible; en concordancia con la norma de revelación plena.

d. Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechos económicos, han sido reconocidos en ellos.

La Ciudad

Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del año inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la Situación Financiera del Fondo de Empleados de Vivienda y Ahorro de Alpina al 31 de diciembre de 2015; así como los Resultados de sus Operaciones, los Cambios en el Patrimonio, los Cambios en la Situación Financiera, los correspondientes a sus Flujos de Efectivo y además: a. Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos, están expresadas en millones de pesos, mas sin embargo algunos rubros se han reclasificado en la presentación para ser comparables con el periodo anterior. b. No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la Administración o empleados, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los Estados Financieros enunciados. c. Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos y con las acumulaciones y

e. Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados Financieros Básicos y sus respectivas notas, incluyendo sus gravámenes, restricciones a los activos; pasivos reales y contingentes, así como también las garantías que hemos dado a terceros. f. No se han presentado hechos posteriores en el curso del período que requieran ajuste o revelaciones en los Estados Financieros o en las notas subsecuentes. g. Durante el período de la presente certificación, la empresa ha cumplido sus obligaciones de autoliquidación y pago de los aportes al Sistema Integral de Seguridad Social. h. La empresa como aportante se encuentra a paz y salvo por el pago de aportes al cierre del ejercicio de acuerdo con los plazos fijados. i. No existen irregularidades contables en relación con aportes al sistema integral de seguridad social, especialmente las relativas a bases de cotización, aportes laborales y aportes patronales. En cumplimiento del artículo 1º de la Ley 603/2000 declaramos que el software utilizado tiene la licencia correspondiente y cumple por tanto con las normas de derecho de autor. Cordialmente,

MARÍA VICTORIA BERNATE REPRESENTANTE LEGAL

MARÍA ELENA PACHÓN CONTADOR T.P. 102833-T

PÁG. 17

INFORME Y DICTAMEN

DEL REVISOR FISCAL

Bogotá D.C., 2 de marzo de 2016 C.R.F. 8917- 16 Señores:

Asamblea General Ordinaria de Delegados FONDO DE EMPLEADOS DE VIVIENDA Y AHORRO DE ALPINA FEVAL Ciudad,

En mi calidad de Revisora Fiscal del FONDO DE EMPLEADOS DE VIVIENDA Y AHORRO DE ALPINA-FEVAL, les presento a continuación mi informe de Revisoría Fiscal sobre los Estados Financieros a 31 de diciembre de 2015, así mismo, las actividades desarrolladas por la Revisoría Fiscal en cumplimiento a las funciones establecidas por el Estatuto de FEVAL, la Ley y demás normas concordantes.

INFORME DE GESTIÓN DE LA REVISORÍA FISCAL Mi revisión se realizó de acuerdo con las disposiciones consagradas en la Ley 145 de 1960 adicionada por la Ley 43 de 1990, en el Código de Comercio especialmente los Artículos 207 al 209, en el Decreto Ley 1481 de 1989, Ley 1391 de 2010, Ley 454 de 1998, Decreto Ley 019 de 2012, Circular Básica Jurídica (Circular Externa No. 06 de 2015), Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), las circulares que complementan o modifican a las mismas, el Estatuto de FEVAL y demás normas expedidas por la Superintendencia de la Economía Solidaria (S.E.S). Desarrollé la Auditoría Integral aplicando lo consagrado en las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas en Colombia según lo dispuesto en la Ley 43 de 1990. Esta actividad contempla la planeación y ejecución de la Revisoría, a fin de obtener seguridad razonable que los Estados Financieros estén libres de errores importantes y que reflejen la situación financiera y el resultado de las operaciones de FEVAL.

PÁG. 18

INFORME Y DICTAMEN

DEL REVISOR FISCAL

La Auditoría Integral involucró la realización de pruebas en el área tributaria, financiera, gestión, sistemas, revisión analítica de los Estados Financieros por el año 2015 y de control interno. Durante el periodo 2015 se entregaron los siguientes informes: • Auditoria de cumplimiento- diagnóstico, que involucra la evaluación sobre aspectos legales, tributarios, contables, administrativos y de control interno. • Recomendaciones especiales 2015 •Aplicación del excedente del año 2014 aprobado en Asamblea General de 2015. •Seguimiento NIIF – Cumplimiento de las normas e instrucciones contenidas en la Circular Externa No. 006 de 2014 inmersa en la circular jurídica 2015 sobre Prevención y Control del lavado de Activos y financiación del terrorismo. • Informe de Evaluación de control interno. •Informe Indicadores Financieros al corte de septiembre 30 de 2015. • Memorando de control sobre la planeación del cierre: Planeación de Cierre Contable y Fiscal 2015. • Informe revisión procesos de FEVAL. • Memorandos de Control Interno, con recomendaciones de carácter contable, jurídico y de procedimientos, que en su momento fueron entregados a la Administración. • Boletines “NISAF” sobre la planeación de vencimientos tributarios y legales del año 2015, así como de actualización tributaria, legal y laboral. • Informe y Dictamen de la Revisoría Fiscal. Como complemento a las funciones inherentes a nuestra actividad en FEVAL, durante el año 2015 se emitieron mensualmente los boletines NISAF (Notas Importantes Serfiscal), a través de correos electrónicos, con el fin que se constituya una herramienta de información actualizada con temas de opinión, normatividad vigente del Sector y ejercicios prácticos. Considero que mi revisión proporciona una base razonable para expresar mi opinión sobre los Estados Financieros y conclusiones sobre otros temas:

PÁG. 19

INFORME Y DICTAMEN

DEL REVISOR FISCAL

CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS LEGALES • La Contabilidad se llevó conforme a las normas legales cumpliendo con lo contenido en la Resolución 1515 de 2001 sobre el Plan Único de Cuentas para el sector solidario, complementado en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), adicionado y corregido por las Resoluciones 1230 de 2003, 890 de 2004 y demás resoluciones, Circulares y Cartas Circulares. • FEVAL cumple con las normas relacionadas con los derechos de autor Ley 603 de 2000, como se menciona en el informe de Gestión. • FEVAL, cumplió con el pago al sistema de seguridad social integral de acuerdo con los artículos 11 y 12 del Decreto 1406 de 1999 y los plazos modificados por el Decreto 1670 de 2007 y Decreto 728 de 2008. • FEVAL cumplió con la conformación del Comité de Convivencia Laboral contemplado en la Resolución 652 del 30 de abril de 2012 modificada por la Resolución 00001356 del 18 de julio de 2012, ambas expedidas por el Ministerio de Trabajo. En cuanto al funcionamiento del Comité de Convivencia Laboral durante el año 2015, se observan las actas de reunión del mismo, cumpliendo con la disposición de reunirse ordinariamente cada tres (3) meses. • FEVAL cumplió con la constitución y funcionamiento del comité paritario de seguridad y salud en el trabajo (COPASST), anteriormente llamado “COPASO” y con la implementación de un programa de salud ocupacional. (Decreto 1295 de 1994) Se evidencian actas durante todos los meses del año 2015, cumpliendo con la disposición de reunirse ordinariamente de forma mensual. • FEVAL se encuentra en proceso de adopción y reglamentación de las nuevas disposiciones para la implementación del sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo SG-SST (ley 1562 de 2012, Decreto 1443 de 2014 y Decreto 1072 de 2015).

PÁG. 20

INFORME Y DICTAMEN

DEL REVISOR FISCAL

• En el transcurso de 2015, FEVAL mantuvo constituido el Fondo de Liquidez conforme con lo estipulado en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) y los recursos del fondo de liquidez fueron debidamente utilizados, así mismo cumplió con el nombramiento y registro del Comité Interno de Riesgo de Liquidez y la periodicidad de reuniones. • FEVAL tiene constituida la póliza de manejo, con base en lo consagrado en la Circular Básica Jurídica (Circular Externa No. 007 de 2008), Título V, capitulo III. • FEVAL cumplió con la aplicación de excedentes del año 2014, de conformidad con lo establecido en los capítulos IX y X de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) con base en la decisión tomada por la Asamblea General Ordinaria de Delegados celebrada el día 28 de marzo de 2015. • El Informe de Gestión correspondiente al año 2015, ha sido preparado por la administración de FEVAL con el fin de dar cumplimiento a las disposiciones legales. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 38 y el numeral 4 del artículo 47 de la Ley 222 de 1995, la información financiera contenida en el citado informe de gestión concuerda con los estados financieros correspondientes al año terminado al 31 de diciembre de 2015, se ajusta a los requerimientos de ley, contiene una exposición sobre la evolución de las operaciones y la situación jurídica, económica y administrativa. • Los Estados Financieros básicos fueron certificados por la Dra. María Victoria Bernate Lozano como Representante Legal y la Dra. María Elena Pachón Castiblanco, como Contadora Pública titulada con Tarjeta Profesional 102833T declarando que se verificaron previamente las afirmaciones contenidas en ellos, al igual que las notas a los Estados Financieros y que la información fue fielmente tomada de los libros oficiales, según certificación adjunta al informe de la Asamblea. • En relación con las Normas internacionales de información financiera (NIIF), FEVAL cumplió con lo establecido en la Circular Externa No. 11 de 2015, en lo referente a la remisión oportuna a la Superintendencia de la Economía Solidaria

PÁG. 21

INFORME Y DICTAMEN

DEL REVISOR FISCAL

del Estado de situación Financiera de apertura (ESFA), aprobación de las políticas contables y algunos aspectos técnicos de su implementación. • Al cierre del año 2015, FEVAL cuenta con los manuales de prevención del lavado de activos y financiación del terrorismo, dio cumplimiento con el envío oportuno de los informes requeridos a la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF), así como con el nombramiento y capacitación del empleado de cumplimiento de conformidad con lo establecido en la Circular externa No. 006 del 25 de marzo de 2014, inmersa en la circular básica jurídica de 2015. • Con respecto a las garantías FEVAL está cumpliendo con lo conducente a respaldar los préstamos con el respectivo pagaré y su carta de instrucciones, así como las garantías reales establecidas en los reglamentos. De igual manera cumplió con lo establecido en la ley 1676 de 2013 y el decreto 400 de febrero 24 de 2014 en lo referente a las garantías mobiliarias y el registro de las mismas ante Confecámaras del Registro único de Garantías Mobiliarias. • FEVAL cumplió con la implementación de la herramienta para que la información correspondiente al informe de evaluación de riesgo de liquidez, sea emitida directamente por el sistema de información y procesada mediante esta herramienta desarrollada, en cumplimiento a lo contenido en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No.004 de 2008) de la Superintendencia de Economía Solidaria en el Capítulo XIV, numerales 2.6 al 2.9. • En cumplimiento del marco jurídico de la Ley 1581 de 2012 y el Decreto 1377 de 2013, FEVAL cumplió con la implementación de la Ley de Hábeas Data o de Protección de Datos. • FEVAL, dio cumplimiento a la renovación anual de la matricula mercantil ante la Cámara de Comercio conforme a lo dispuesto en el Decreto Ley 019 de 2012. • FEVAL cumplió oportunamente con la presentación y pago de sus responsabilidades tributarias nacionales y distritales, así como con el reporte de la información exógena nacional y distrital, de acuerdo con la normatividad vigente.

PÁG. 22

INFORME Y DICTAMEN

DEL REVISOR FISCAL

• FEVAL cumplió en forma oportuna con el reporte mensual de rendición de cuentas a la Superintendencia de la Economía Solidaria a través del formulario oficial para tal fin. • En caso que se tenga conocimiento de eventos posteriores al cierre de 2015 y hasta la fecha de la próxima asamblea, que afecten los estados financieros de 2015 y que ameriten ser revelados, esta Revisoría Fiscal los pondrá en conocimiento de la Asamblea general de Delegados y de la Superintendencia de la Economía Solidaria.

OPINIÓN SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS He examinado el Balance General del FONDO DE EMPLEADOS DE VIVIENDA Y AHORRO DE ALPINA “FEVAL”, por el año terminado al 31 de diciembre de 2015, los correspondientes Estados de Resultados, Estados de Cambios en el Patrimonio, Cambios en la Situación Financiera, Estados de Flujos de Efectivo por el año terminado en esa fecha y las revelaciones hechas a través de las Notas que fueron preparadas bajo la responsabilidad de la Administración de FEVAL. Una de mis obligaciones es la de expresar conclusiones sobre cada uno de los temas de la auditoría integral con base en los procedimientos que he considerado necesarios para la obtención de evidencia apropiada, con el propósito de obtener una seguridad razonable de las conclusiones sobre el alcance de la auditoría integral. Dadas las limitaciones inherentes de cualquier estructura de control interno, pueden ocurrir errores o irregularidades y no ser detectadas; también las proyecciones de cualquier evaluación de control interno para periodos futuros están sujetas al riesgo que el control interno se pueda tornar inadecuado por los cambios en sus elementos.

PÁG. 23

INFORME Y DICTAMEN

DEL REVISOR FISCAL

En mi opinión, los Estados Financieros antes mencionados, tomados fielmente de los libros oficiales y adjuntos a éste informe, presentan razonablemente la situación financiera del FONDO DE EMPLEADOS DE VIVIENDA Y AHORRO DE ALPINA “FEVAL” al 31 de diciembre de 2015, los resultados de sus operaciones, los Cambios en el Patrimonio, los Cambios en la Situación Financiera y los Flujos de Efectivo por el año terminado en esa fecha se presentan de conformidad con las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia aplicadas uniformemente.

CONTROL INTERNO Con base en los procedimientos de trabajo y con la evidencia obtenida, conceptúo que la contabilidad se lleva conforme a las normas legales y a la técnica contable y demás resoluciones expedidas por Superintendencia de la Economía Solidaria; las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores se ajustan al estatuto, a las disposiciones de la Asamblea General y a las decisiones de la Junta Directiva de FEVAL, la correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los Libros de Actas de Junta Directiva, Asamblea y Comité de Control Social, Libros Oficiales se llevan y conservan debidamente. Los libros de Actas de Asamblea y de registro de asociados se encuentran registrados en Cámara de Comercio. Debido a que el decreto anti tramites (Decreto 019 del 10 de enero de 2012) determinó que ya no se registran libros de comercio ante la cámara de comercio, FEVAL continua llevando los libros impresos con algunas medidas de seguridad para los administradores, de acuerdo con las recomendaciones dadas por la Revisoría Fiscal. La última acta registrada en el libro de actas de Junta Directiva es la No. 406 de fecha 14 de diciembre de 2015 último folio utilizado 633, de Asambleas acta 047 de fecha 28 de marzo de 2015, último folio utilizado 79, y Comité de Control Social el acta No. 3 del 21 de diciembre de 2015, el cual debe reunirse de manera trimestral, conforme establece el Estatuto de FEVAL.

PÁG. 24

INFORME Y DICTAMEN

DEL REVISOR FISCAL

Las operaciones están impresas a diciembre 31 de 2015 así: Libro Mayor y Balances, último folio utilizado No. 3015; Libro Diario, último folio utilizado No. 3419, Libro de registro de asociados, ultimo folio utilizado No. 484. FEVAL mantuvo en todos sus aspectos importantes una estructura adecuada de control interno en relación con la conducción ordenada de las operaciones, confiabilidad de la información financiera y cumplimiento de las leyes y regulaciones que la afectan.

ROCÍO ANGULO SANDOVAL Revisor Fiscal Delegado de SERFISCAL LTDA. T.P. 30078 –T

PÁG. 25

BALANCE

GENERAL COMPARATIVO (En millones de pesos)

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE FONDO DE LIQUIDEZ OBLIGACIONES ASOCIADOS C.P. CUENTAS POR COBRAR PROVISION CARTERA GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Y OTROS

2014

1.307 1.862 15.061 1.597 (293) 11

1.635 2.176 15.050 1.584 (254) 31

(328) (314) 11 13 (39) (20)

-20,06% -14,42% 0,07% 0,84% 15,49% -64,52%

19.545

20.222

(677)

-3,35%

54.618 (1.038)

43.998 (763)

10.620 (275)

24,14% 36,02%

53.580

43.235

10.345

23,93%

9 9

583 (513) 70

591 (479) 112

(8) (34) (42)

-1,39% 7,08% -37,55%

73 73

76 76

(3) (3)

-4,23% -4,23%

73.268

63.645

9.623

15,12%

81.061

78.022

3.039

3.90%

3 4 5 6 7 8

TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO A LARGO PLAZO OBLIGACIONES ASOCIADOS PROVISION CARTERA

5 7

TOTAL CARTERA LARGO PLAZO ACTIVO FIJO PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO DEPRECIACION ACUMULADA TOTAL ACTIVO FIJO

VARIACIÓN $ %

2015

NOTAS

OTROS ACTIVOS INVERSIONES PERMANENTES TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL ACTIVO CUENTAS DE ORDEN * Las notas a los Estados Financieros son parte esencial de los mismos.

MARIA VICTORIA BERNATE L. Representante Legal (ver certificación)

PÁG. 26

MARIA ELENA PACHON C. Contador T.P. 102833-T (ver certificación)

ROCIO ANGULO SANDOVAL Revisor Fiscal Delegado de Serfiscal Ltda. T.P. 30078-T (ver dictamen)

BALANCE

GENERAL COMPARATIVO (En millones de pesos)

PASIVO PASIVO CORRIENTE DEPOSITOS DE ASOCIADOS OBLIGACIONES FINANCIERAS CUENTAS POR PAGAR FONDOS SOCIALES Y MUTUALES OBLIGACIONES LABORALES PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

2015

2014

2 - 11 12 13 14 15 16

12.329 2.542 1.588 2.189 85 261

13.853 613 1.645 1.935 79 362

(1.524) 1.929 (57) 254 6 (101)

-11,00% 314,58% -3,45% 13,15% 7,03% -27,78%

18.994

18.487

507

2,75%

18.356 5.457 3.094 26.907

15.013 2.041 2.699 19.753

3.343 3.416 395 7.154

22,27% 167,39% 14,63% 36,22%

45.901

38.240

7.661

20,03%

17.073 6.537 3.707 50 27.367

16.297 5.907 3.151 50 25.405

776 630 556 0 1.962

4,76% 10,67% 17,66% 0,00% 7,72%

73.268

63.645

9.623

15,12%

81.061

78.022

3.039

3,90%

TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO A LARGO PLAZO DEPOSITOS DE ASOCIADOS OBLIGACIONES FINANCIERAS FONDOS SOCIALES Y MUTUALES TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO

VARIACIÓN

NOTAS

2 - 11 12 14

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO APORTES PAGADOS RESERVAS EXCEDENTES PRESENTE EJERCICIO FONDOS SOCIALES CAPITALIZADOS TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO CUENTAS DE ORDEN POR CONTRA

MARIA VICTORIA BERNATE L. Representante Legal (ver certificación)

2 17 18 19

MARIA ELENA PACHON C. Contador T.P. 102833-T (ver certificación)

ROCIO ANGULO SANDOVAL Revisor Fiscal Delegado de Serfiscal Ltda. T.P. 30078-T (ver dictamen)

PÁG. 27

ESTADO

DE EXCEDENTES COMPARATIVO (En millones de pesos)

NOTAS

2015

VARIACIÓN

2014 $

INGRESOS OPERACIONALES 20 21

8.303 124 8.427

7.794 157 7.951

509 (33) 476

6,53% -21,25% 5,98%

INTERESES SOBRE AHORRO PERMANENTE 22 INTRESES EN PRODUCTOS DE AHORRO 22 INTERESES FINANCIEROS 22 TOTAL COSTOS FINANCIEROS

988 838 398 2.224

986 890 303 2.179

2 (52) 95 45

0,17% -5,88% 31,19% 2,07%

EXCEDENTE BRUTO

6.203

5.772

431

7,47%

1.217 1.213 49 400 146

1.226 1.439 47 324 177

(9) (226) 2 76 (31)

-0,74% -15,73% 5,13% 23,41% -17,40%

TOTAL GASTOS OPERACIONALES

3.025

3.213

(188)

-5,86%

EXCEDENTE OPERACIONAL

3.178

2.559

619

24,19%

780 251

856 264

(76) (13)

-8,83% -4,90%

3.707

3.151

556

17,66%

INGRESOS POR SERVICIOS DE CREDITO INGRESOS FINANCIEROS TOTAL INGRESOS OPERACIONALES COSTOS FINANCIEROS

GASTOS OPERACIONALES GASTOS DE PERSONAL GASTOS GENERALES DEPRECIACIONES PROVISION CARTERA GASTOS FINANCIEROS

INGRESOS NO OPERACIONALES GASTOS NO OPERACIONALES EXCEDENTE NETO

23 24 25 26 27

28 29

* Las notas a los Estados Financieros son parte esencial de los mismos.

MARIA VICTORIA BERNATE L. Representante Legal

PÁG. 28

MARIA ELENA PACHON C. Contador T.P. 102833-T

ROCIO ANGULO SANDOVAL Revisor Fiscal Delegado de Serfiscal Ltda. T.P. 30078-T

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO (En millones de pesos)

NOMBRE DE LA CUENTA APORTES SOCIALES

DICIEMBRE 31 DE 2014

DISMINUCIONES

16.297

1.724

AUMENTOS/ TRASLADOS

DICIEMBRE 31 DE 2015

2.500

17.073

630

6.516 21 6.537

RESERVAS PROTECCION DE APORTES RESERVA ESTATUTARIA TOTAL RESERVAS FONDOS SOCIALES CAPITALIZADOS EXCEDENTE PRESENTE EJERCICIO TOTAL PATRIMONIO

5.886 21 5.907

630

3.151 25.405

1.724

556

3.707

3.686

27.367

* Las notas a los Estados Financieros son parte esencial de los mismos.

MARIA VICTORIA BERNATE L. Representante Legal

MARIA ELENA PACHON C. Contador T.P. 102833-T

ROCIO ANGULO SANDOVAL Revisor Fiscal Delegado de Serfiscal Ltda. T.P. 30078-T

PÁG. 29

ESTADO DE CAMBIOS

EN LA SITUACIÓN FINANCIERA (En millones de pesos)

FUENTES

2015

2014

3.707 275 34 4.016

3.151 111 47 3.309

630 395 1.025

656 359 1.015

TOTAL FUENTES

5.041

4.324

UTILIZACIONES

2015

2014

GENERACION INTERNA DE RECURSOS EXCEDENTE NETO MAS: PROVISION CARTERA MÁS: DEPRECIACIÓN SUBTOTAL RECURSOS NO GENERADOS POR OPERACIONES RESERVAS FONDOS SOCIALES Y MUTUALES SUBTOTAL

OBLIGACIONES ASOCIADOS L.P. AUMENTO ACTIVOS FIJOS INVERSIONES PERMANENTES DEPÓSITOS ASOCIADOS L.P. OBLIGACIONES FINANCIERAS EXCEDENTES APLICADOS EN EL AÑO APORTES PAGADOS SUBTOTAL TOTAL UTILIZACIONES VARIACION DEL CAPITAL NETO DE TRABAJO ANALISIS CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO

10.620 (8) (3) (3.343) (3.416) 3.151 (776) 6.225

2.955 30 1 195 2.917 3.286 (433) 8.951

6.225

8.951

(1.184)

(4.627)

2015

2014

DISPONIBLE FONDO DE LIQUIDEZ OBLIGACIONES ASOCIADOS C.P. CUENTAS POR COBRAR PROVISION DE CARTERA GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO DEPOSITOS DE ASOCIADOS OBLIGACIONES FINANCIERAS CUENTAS POR PAGAR FONDOS SOCIALES Y MUTUALES OBLIGACIONES LABORALES PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

(328) (314) 11 13 (39) (20) 1.524 (1.929) 57 (254) (6) 101

(2.412) (584) 408 (1.132) (25) (7) (1.733) 1.748 (81) (926) 13 104

SUBTOTAL

(1.184)

(4.627)

ANALISIS CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO

(1.184)

(4.627)

* Las notas a los Estados Financieros son parte esencial de los mismos,.

PÁG. 30

MARIA VICTORIA BERNATE L. Representante Legal

MARIA ELENA PACHON C. Contador T.P. 102833-T

ROCIO ANGULO SANDOVAL Revisor Fiscal Delegado de Serfiscal Ltda. T.P. 30078-T

ESTADO

FLUJO DE EFECTIVO (En millones de pesos)

2015

2014

3.811 1.635 2.176

6.808 4.048 2.760

(2.997) (2.413) (584)

-44,02% 59,60% -21,16%

INGRESOS RECAUDO DE CARTERA RECAUDOS INTERESES CARTERA APORTES SOCIALES RECAUDO AHORRO PERMANENTE RECAUDO FONDOS SOCIALES Y MUTUALES CONTRIBUCION ALPINA RENDIMIENTOS FINANCIEROS Y OTROS TOTAL DE INGRESOS

26.196 8.226 2.500 1.960 702 484 205 40.273

25.308 7.794 1.966 1.930 547 589 236 38.370

888 432 534 30 155 (105) (31) 1.903

3,51% 5,55% 27,13% 1,58% 28,28% -17,83% -13,15% 4,95%

EGRESOS CREDITOS DESEMBOLSADOS SEGUROS GASTOS DE PERSONAL DEVOLUCIÓN AHORRO PERMANENTE DEVOLUCIÓN APORTES SOCIALES UTILIZACION FONDOS SOCIALES Y MUTUALES PLAN ESTRATEGICO OTROS GASTOS TOTAL EGRESOS

33.719 181 1.122 1.738 1.724 2.242 10 1.409 42.145

29.940 159 1.187 2.151 1.803 1.837 120 1.078 38.275

3.779 22 (65) (413) (79) 405 (110) 331 3.870

12,62% 13,83% -5,46% -19,21% -4,37% 22,05% -91,66% 30,75% 10,11%

-1.872

FLUJO DE CAJA DE FINANCIACIÓN OBLIGACIONES FINANCIERAS ADQUIRIDAS RECAUDO AHORRO VOLUNTARIO RECAUDO CERTIFICADOS DE DEPOSITOS CDAT TOTAL INGRESO POR FINANCIACIÓN

8.253 29.078 15.338 52.669

3.700 30.129 15.093 48.922

4.553 (1.051) 245 3.747

123,05% -3,49% 1,63% 7,66%

DEVOLUCIÓN AHORRO VOLUNTARIO DEVOLUCION DE CDAT OBLIGACIONES FINANCIERAS TOTAL EGRESOS POR FINANCIACION

32.277 15.471 3.691 51.439

30.159 13.289 8.566 52.014

2.118 2.182 (4.875) (575)

7,02% 16,42% -56,92% -1,11%

TOTAL FLUJO DE CAJA DE FINANCIACION

1.230

(3.092)

4.322

-139,78%

SALDO FINAL CAJA, BANCOS E INVERSIONES FONDO DE LIQUIDEZ

3.169 1.307 1.862

3.811 1.635 2.176

(642) (328) (314)

-16,85% -20,06% -14,43%

SALDO INICIAL CAJA Y BANCOS FONDO DE LIQUIDEZ

FLUJO OPERACIONAL NETO

(1.967) 2070,52%

*Las notas a los Estados Financieros son parte esencial de los mismos.

MARIA VICTORIA BERNATE L. Representante Legal

MARIA ELENA PACHON C. Contador T.P. 102833-T

ROCIO ANGULO SANDOVAL Revisor Fiscal Delegado de Serfiscal Ltda. T.P. 30078-T

PÁG. 31

INDICADORES INDICADORES FINANCIEROS (Cifras en miles de pesos) INDICADOR

RECOMENDADO >1

CAPITAL DE TRABAJO

1,18

2013 1,36

2014

2015

1,09

1,03

3.146.216 6.360.819 1.735.235

552.270

ENDEUDAMIENTO

RAZÓN CORRIENTE

2012

ENDEUDAMIENTO

APALANCAMIENTO

>100

156,1%

164,1%

150,5%

167,7%

EFICIENCIA

LIQUIDEZ

RIESGO

ROA

> 1%

4,8%

4,2%

3,9%

4,3%

ROE

> 1%

14,5%

13,4%

12,4%

13,5%

MARGEN OPERACIONAL

> 1%

38,1%

32,7%

31,1%

37,7%

MARGEN NETO

> 1%

45,3%

39,9%

39,6%

44,0%

61,0%

62,1%

60,1%

62,6%

11,8%

10,9%

3,7%

10,5%

CONCENT. ENDEUDAMIENTO FINANC.

19,3%

17,5%

6,2%

16,8%

CONCENT. PASIVO CORTO PLAZO

47,7%

43,9%

48,3%

41,4%

<70

ENDEUDAMIENTO FINANCIERO

1. Riesgo Liquidez: Se observa un capital de trabajo demasiado estrecho con respecto a

las obligaciones a corto plazo, por lo que se requiere recomponer la deuda financiera para que esta esté más acorde con la recuperación de la cartera de crédito.

2. Riesgo de Endeudamiento: El nivel de endeudamiento se mantiene por debajo del 70%, nivel recomendable para conseguir financiación del sector bancario.

3. Los indicadores de rentabilidad sobre los activos (ROA), rentabilidad sobre el

Patrimonio (ROE) y sobre los ingresos (Margen Operacional y margen neto) muestran una eficiencia en el manejo de los activos y aportes sociales de los asociados conservando un nivel de rendimiento constante en los últimos años.

PÁG. 32

INDICADORES INDICADORES FINANCIEROS SUPERSOLIDARIA LIQUIDEZ

INDICADOR

UMBRAL DE RIESGO

2011

2012

2013

2014

2015

FONDO DE LIQUIDEZ

<=O a <2%

>=2% a <3%

>3%

8,1%

12,3%

24,9%

13,2%

11,2%

NIVEL DISPONIBLE

<=5%

>5% a <=10%

>10%

3,5%

5,2%

10,5%

6,0%

4,3%

El indicador de fondo de liquidez presenta un cumplimiento superior a la meta propuesta, ya que este se está calculando de acuerdo al decreto 2280 de 2003, el cual obliga a mantener un 10% sobre todos los depósitos voluntarios y un 2% sobre los ahorros permanentes siempre que no se permita el retiro parcial de los mismos. El indicador de nivel de disponible genera una señal de alerta, ya que este indicador nos está diciendo que FEVAL está teniendo unos niveles de recursos disponibles limitados para cubrir la operación, respecto a su cantidad de activos que posee.

CARTERA

INDICADOR

UMBRAL DE RIESGO

2012

2013

2014

2015

CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA

>5%

>3% a <=5%

<=3%

1,6%

3,0%

2,0%

2,4%

COBERTURA PROVISIÓN INDIVIDUAL

<20%

>= 20% a <= 30%

>30%

7,8%

19,2%

36,7%

37,7%

COBERTURA PROVISIÓN GENERAL

<=5%

0,5%

1,0%

>=0,50% a <=0,75% >0,75%

Los indicadores de riesgo de cartera muestran cumplimiento en los topes recomendados por la Superintendencia Solidaria de acuerdo con lo estipulado en la circular Básica Contable y Financiera.

PÁG. 33

INDICADORES INDICADORES FINANCIEROS SUPERSOLIDARIA UMBRAL DE RIESGO

FINANCIERO

INDICADOR DISMINUCIÓN PATRIMONIAL RENTABILIDAD DE LA CARTERA ACTIVO PRODUCTIVO

2012

2013

2014

2015

<=0,5

<1 a > 0,5

>=1

1,52%

1,54%

1,56%

1,60%

>T. Usura >29%

T.U > T.U *80% 30% > 24%

<= T.U *80% <= 24%

13,9%

14,9%

13,4%

12,1%

0 a < 70%

70% a < 80%

>=80%

94,5%

89,3%

93,8%

95,5%

Los indicadores de riesgo financiero muestran que FEVAL mantiene su nivel de riesgo ajustado a las metas recomendadas por la Superintendencia Solidaria y lo definido en la circular Básica Contable y Financiera.

OPERACIONAL

UMBRAL DE RIESGO

2012

2013

2014

2015

> Prom Hist. *1,1 <=P.H. *1,1 a >=P.H. *0,9 <Prom Hist. *0,9 EFICIENCIA < 41,8% >51,1% <= 51,1% >= 41,8% OPERACIONAL (*)

36,5%

42,2%

41,5%

35,9%

MARGEN <Prom Hist *0,9 <=P.H. *1,1 a >=P.H. *0,9 > Prom Hist. *1,1 <= 9,5% >= 11,6% <9,5% > 11,6% OPERACIONAL(*) MARGEN OPERACIÓN 0 a < 10% >= 10% a < 20% >=20% DE CRÉDITO

38,1%

32,7%

31,1%

37,7%

74,5%

74,7%

72,0%

73,2%

INDICADOR

(*)Umbral Promedio Historico de acuerdo al nivel de supervisión

(*) Umbral Promedio Histórico de acuerdo al nivel de supervisión.

Los indicadores de riesgo operacional del Fondo de Empleados cumplen por encima de la recomendación definida por la Superintendencia Solidaria, así como el promedio histórico que presenta el sector.

PÁG. 34

INDICADORES INDICADORES FINANCIEROS SUPERSOLIDARIA UMBRAL DE RIESGO

INDICADOR

ESTRUCTURAL

CARTERA SOBRE ACTIVOS (*)

<PROM HIST. *0,9 P.H. *0,9 A <P.H. *1,1 < 51,1%

51,1% A < 41,8%

> PROM HIST *1,1 >= 41,8%

2011

2012

2013

2014

2015

90,6%

89,4%

84,9%

91,2%

93,3%

ENDEUDAMIENTO SIN AHORRO PERMANENTE

> 50%

>=30% a <=50%

< 30%

11,7%

15,6%

14,6%

7,4%

13,6%

DEPÓSITO SOBRE ACTIVOS

<45%

>= 45% a < 55%

>=55%

43,2%

42,0%

42,3%

45,4%

41,8%

ENDEUDAMIENTO FINANCIERO

> 20%

>10% a <=20%

<=10%

6,8%

11,8%

10,9%

3,7%

10,5%

APORTE SOCIAL SOBRE ACTIVOS CAPITAL INSTITUCIONAL SOCIAL SOBRE ACTIVOS

> 24%

>20% a <= 24%

<=20%

29,4%

25,7%

24,6%

25,6%

23,3%

<5%

>=5% a < 10%

>=10%

13,3%

13,4%

13,3%

14,3%

14,0%

(*)Umbral Promedio Historico de acuerdo al nivel de supervisión

Los indicadores de riesgo estructural generan algunas alertas frente a las recomendaciones de la Superintendencia de la Economía solidaria, que no necesariamente se ajustan a la estructura de FEVAL, en los siguientes indicadores: 1. Depósitos sobre Activos: Este indicador muestra una alerta respecto del saldo de ahorros permanentes y voluntarios que tiene FEVAL, frente al nivel de Activos, lo cual obedece a la composición de los recursos obligatorios que tienen los asociados del Fondo (50% ahorro permanente y 50% Aporte social), cuando en el sector lo normal es 90% ahorro permanente y 10% Aporte Social. 2. Endeudamiento Financiero: Este indicador muestra una alerta amarilla, ya que la recomendación del la Supersolidaria es atender la colocación con recurso interno, por tanto se hace necesario regular los niveles de endeudamiento financiero mediante un control en la demanda de crédito. 3. Aporte social sobre Activos: Este indicador muestra una señal de alerta explicado en las causas ya expuestas en el punto 1.

PÁG. 35

NOTAS

A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTA 1

ENTE ECONÓMICO El Fondo de Ahorro y Vivienda de Empleados de Alpina S.A. “FAVAL LTDA.” hoy Fondo de Empleados de Vivienda y Ahorro de Alpina “FEVAL” fue creado en acta de constitución de agosto 27 de 1974, con personería Jurídica No. 0884. El Fondo de Empleados de Alpina S.A. “FEDAL LTDA.” fue creado mediante acta de constitución de junio 5 de 1977, con Personería Jurídica No. 0065 aprobado por Dancoop el 8 de febrero de 1979. Con la Resolución 2575 de septiembre 10 de 1996, el Departamento Administrativo

Nacional de Cooperativas Dancoop hoy Unidad Administrativa Especial de Organizaciones Solidarias, se aprobó la incorporación del Fondo de Empleados de Alpina S.A. “FEDAL LTDA.” al Fondo de Empleados de Vivienda y Ahorro de Alpina S.A. “FEVAL LTDA.”, que tiene por objeto social prestar servicios de ahorro y crédito a sus asociados. En Asamblea Extraordinaria realizada el 21 de Noviembre de 2007 se modifico el estatuto del fondo cambiando el nombre a Fondo de Empleados de Vivienda y Ahorro de Alpina FEVAL. La Inspección, Control y Vigilancia, de la entidad está a cargo de SUPERINTENDENCIA DE LA ECONOMIA SOLIDARIA.

NOTA 2

PRINCIPALES POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES El siguiente es el resumen de las principales políticas y prácticas contables, utilizadas por el FONDO DE EMPLEADOS DE VIVIENDA Y AHORRO DE ALPINA - FEVAL.

A. SISTEMA CONTABLE El Fondo registra sus operaciones mediante el sistema de causación, de acuerdo con las normas legales vigentes. FEVAL ha dado cumplimiento con el decreto 2649 del 29 de diciembre de 1993, mediante el cual se reglamenta en general la contabilidad y se expiden los principios o normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia, la resolución 1017 de 1994 que expide el plan único de cuentas para entidades de economía solidaria, la resolución 1557 del 10 de junio de 1994 en la cual se establecen procedimientos para la aplicación del sistema integral de ajustes

PÁG. 36

por inflación en las organizaciones de economía solidaria y ha dado cumplimiento a la ley 488 de diciembre de 1999 en lo referente a la no aplicación de ajustes integrales por inflación a los ingresos, costos, y gastos a partir de 1999. Además a partir de junio 20 de 2001 se acogió a lo dispuesto por la resolución No. 0632 expedida por la Superintendencia de la Economía Solidaria, que elimina la aplicación del sistema de ajustes integrales por inflación para efectos contables en los organismos sometidos a la inspección, control y vigilancia de la misma entidad y a partir del 1º de enero de 2002 se utiliza el nuevo Plan Unico de Cuentas (PUC) para el sector solidario, expedido mediante la resolución 1515 del 27 de noviembre de 2001, adicionado por las resoluciones 1230 de 2003 y 890 de 2004, en las que se modifico, se adiciono y se corrigieron algunas cuentas del Plan Único de Cuentas PUC. Se aplico lo dispuesto en la Circular Básica Externa No 004 (Circular Básica Contable y Financiera) de septiembre 03 de 2008.

NOTAS

A LOS ESTADOS FINANCIEROS B. INVERSIONES Las inversiones se registran al costo de adquisición y sus rendimientos son capitalizados conforme a lo establecido por la circular externa No 004 (Básica Contable y Financiera).

C. FONDO DE LIQUIDEZ El Fondo de Liquidez se estableció de acuerdo con el decreto 790 de marzo 31 de 2003, modificado por el decreto 2280 de agosto 11 de 2003. El Fondo de Liquidez se calcula como una inversión de carácter obligatorio y equivalente al 10% sobre todos los depósitos y exigibilidades como fondo de liquidez, salvo respecto de la cuenta de los ahorros permanentes en los eventos en que los estatutos de la entidad establezcan que estos depósitos pueden ser retirados únicamente al momento de la desvinculación definitiva del asociado, caso en el cual el porcentaje a mantener será del dos por ciento (2%) del total de dicha cuenta. Si los estatutos establecen que los ahorros permanentes pueden ser retirados en forma parcial, el porcentaje a mantener en el fondo de liquidez por este concepto será de 10% de todos los depósitos y exigibilidades, incluyendo la cuenta Ahorros Permanentes. La inversión debe depositarse en entidades de establecimiento de crédito, establecimientos cooperativos de grado superior de carácter financiero, en Fondos o Patrimonio autónomo administrado por sociedades fiduciarias o en Fondos de valores administrados por comisionistas de bolsa, todas estas entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera. A la fecha el Fondo de Empleados suscribe la obligación a través de certificados de depósito de ahorro a término (CDT) con Coopcentral y posee inversión en cartera colectiva con la entidad Adcap Colombia S.A. Comisionista de Bolsa, estos recursos se encuentran libres de gravámenes y no presentan restricciones descritas en la ley.

D. OBLIGACIONES DE ASOCIADOS Están conformadas por el valor de la cartera de créditos otorgados a los Asociados. La porción que vence a más dxe 12 meses está clasificada como activo a largo plazo; dichas obligaciones están garantizadas con los Ahorros Permanentes y Aportes Sociales, con pignoración de cesantías, hipotecas, prendas y pagarés. Durante el año 2000 con el fin de proteger las deudas de asociados se creó el Fondo de Protección de Cartera, el cual es incrementado con el descuento de 0.11%, sobre el valor que tenga como descubierto (aportes y ahorros menos deudas sin garantía real), los recursos de este fondo constituyen a partir del 16 Abril de 2008 el Fondo Mutual de Garantías, el cual se reglamento con el acuerdo 007 de febrero de 2008 debidamente aprobado en reunión de Junta Directiva del mismo mes.

E. PROVISIÓN DE CARTERA La provisión general de cartera está calculada de acuerdo con lo establecido en la Circular externa 003 de febrero 13 de 2013, la cual modifica la Circular Básica Contable y Financiera No. 004 de septiembre 2008. Corresponde al 1% del total de la cartera de crédito bruta. FEVAL ha realizado la respectiva provisión individual para la cartera que se encuentra en mora en el respectivo periodo, conforme lo estipulado en las normas citadas. La Administración de FEVAL en cumplimiento de las políticas de riesgo descritas en el Numeral 2.31.1, 2.3.2 y 2.3.3 de la Circular Básica Contable y Financiera de 2008 realiza la administración, medición y control de la cartera de crédito, la evaluación de la misma es realizada por el comité establecido en la norma.

PÁG. 37

NOTAS

A LOS ESTADOS FINANCIEROS F. ACTIVOS FIJOS Y DEPRECIACIÓN Las propiedades, planta y equipo son registradas al costo de adquisición. Los desembolsos correspondientes a mantenimiento y reparación que no aumenten o extiendan la vida útil de los activos, constituyen gastos a medida que se efectúan. Cuando se vende un activo, el costo y la depreciación acumulada hasta la fecha son cancelados y cualquier pérdida o ganancia forma parte del resultado de las operaciones del año. El gasto por depreciación se calcula sobre los costos ajustados, usando el método de línea recta, con base en la vida útil de los mismos según las siguientes tasas: Muebles y Enseres 10% Computadores 33%

G. DIFERIDOS Corresponde a las diferentes pólizas tomadas por FEVAL para salvaguardar sus recursos, como son póliza de directores y administradores, póliza infidelidad y riesgos financieros, póliza equipos eléctrico y electrónico, póliza eventos y póliza de manejo.

H. FONDOS SOCIALES MUTUALES Y OTROS Está constituido por los recursos tomados de los excedentes anuales de FEVAL, de acuerdo con el artículo 19 del Decreto Ley 1481 de julio de 1989 y la modificación realizada por la Ley 1391 de 01 de julio de 2010, el cual es utilizado en el cubrimiento de las necesidades de los Asociados, en materia de salud, educación, bienestar, previsión y solidaridad, acorde con la filosofía de la economía solidaria y con los planes anuales y estratégicos de FEVAL.

PÁG. 38

En la Asamblea General Ordinaria de Delegados del año 2010 se constituyo el Fondo Mutual de Desempleo el cual se alimenta de la contribución mensual de los asociados de acuerdo al reglamento establecido para este Fondo Mutual agotable.

I. OBLIGACIONES FINANCIERAS. Corresponde a una obligación contraída con Alpina Productos Alimenticios S.A. a la tasa de 0.5% mensual como capital de trabajo para cubrir créditos de vivienda, y de los créditos bancarios utilizados como capital de trabajo.

J. APORTES SOCIALES Y DEPOSITOS DE ASOCIADOS Corresponden a los aportes obligatorios quincenales o mensuales que realizan los asociados, la proporción establecida hasta noviembre 30 de 2007 fue: APORTES SOCIALES

Descuento quincenal ó mensual

90%

AHORRO PERMANENTE

10%

En Noviembre 21 de 2007 se realizó reforma estatutaria, cambiando esta proporción, así: APORTES SOCIALES

Descuento quincenal ó mensual

10%

AHORRO PERMANENTE

90%

Dicho cambio comenzó a regir a partir del mes de diciembre de 2007. En Marzo 9 de 2013 se realizó reforma estatutaria, cambiando esta proporción, así: APORTES SOCIALES

Descuento quincenal ó mensual

50%

AHORRO PERMANENTE

50%

NOTAS

A LOS ESTADOS FINANCIEROS FEVAL reconoció como intereses sobre los Ahorros Permanentes en el año 2015, el 6.20% N.A. con la tasa de IPC del año corrido (diciembre 2014 a noviembre de 2015), la cual fue aprobada por la Junta Directiva mediante acta No 405 de noviembre 24 de 2015. Dicho valor fue capitalizado en la cuenta de ahorro permanente.

K. PASIVOS LABORALES Los Pasivos por Cesantías, Intereses sobre Cesantías y Vacaciones, se causan mensualmente, de acuerdo con las disposiciones contempladas en la Ley 50 de 1990.

L. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES Incluye las provisiones para implementación del sistema de seguridad y salud en el trabajo, Plan de desarrollo de los funcionarios de FEVAL, Auditoria de los procesos y procedimientos y otras provisiones para imprevistos en el funcionamiento Administrativo de Feval.

M. FONDO DE DESTINACION ESPECÍFICA La Asamblea del año 2010 aprobó de los excedentes una inversión de $50. Millones para la constitución de la compañía Activace S.A.S. cuyo objeto social es la realización de convenios que generen bienestar a los asociados.

N. DISTRIBUCION DE EXCEDENTES La distribución de los excedentes se efectúa de acuerdo con las disposiciones legales contempladas en el Decreto Ley 1481 de julio de 1989 (Ley marco de los Fondos de Empleados), que exige que el 20% de los mismos se destine a incrementar la Reserva para Protección de los Aportes Sociales. La ley 1391 de julio 1 de 2010 adiciono una reserva del 10% de los excedentes para la creación del Fondo de Desarrollo Empresarial Solidario. El saldo es de libre apropiación por parte de la Asamblea de Delegados.

PÁG. 39

NOTAS

A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTA 3 DISPONIBLE 2015

2014

VARIACION $

1.307 1.307

1.635 1.635

(328) (328)

BANCOS, CAJA Y OTRAS ENTIDADES TOTAL

VARIACION %

-20,06% -20,06%

NOTA 4 FONDO DE LIQUIDEZ

TÍTULO CDT COOPCENTRAL FONDO DE VALORES - ADCAP COLOMBIA S.A. COMISIONISTA DE BOLSA TOTAL

2015

2014

1.297

1.644

(347)

-21,11%

565

532

6,28%

1.862

2.176

(314)

-14,42%

VARIACION $

VARIACION %

NOTA 5 OBLIGACIONES ASOCIADOS 2015

2014

VARIACION $

VARIACION %

CORTO PLAZO CREDITO ORDINARIO CREDITO CALAMIDAD CREDITO EDUCACION CREDITO SALUD CREDITO ROTATIVO CREDITO PERMANENCIA CREDITO VIVIENDA CREDITO EXTRACUPO CREDITO VEHICULOS CREDITO EXASOCIADO CREDITOS ADMINISTRADOS COMPRA DE CARTERA SEGUROS SUB TOTAL CORTO PLAZO

6.077 22 687 89 269 260 3.471 2.123 648 354 77 983 1 15.061

6.420 24 556 65 275 371 3.159 2.228 576 346 81 932 17 15.050

(343) (2) 131 24 (6) (111) 312 (105) 72 8 (4) 51 (16) 11

-5,34% -6,95% 23,60% 36,89% -2,02% -29,89% 9,89% -4,72% 12,41% 2,45% -4,56% 5,49% -96,54% 0,07%

19.192 34 1.102 88 1.152 706 22.792 4.068 2.211 82 3.079 112 54.618

15.400 37 697 85 1.160 723 17.840 3.637 1.617 193 2.484 125 43.998

3.792 (3) 405 3 (8) (17) 4.952 431 594 (111) 595 (13) 10.620

24,62% -8,03% 58,07% 3,16% -0,65% -2,40% 27,76% 11,86% 36,73% -57,28% 23,97% -10,22% 24,14%

69.679

59.048

10.631

18,00%

LARGO PLAZO

PÁG. 40

CREDITO ORDINARIO CREDITO CALAMIDAD CREDITO EDUCACION CREDITO SALUD CREDITO ROTATIVO CREDITO PERMANENCIA CREDITO VIVIENDA CREDITO EXTRACUPO CREDITO VEHICULOS CREDITO EXASOCIADO COMPRA DE CARTERA CREDITOS ADMINISTRADOS SUB TOTAL LARGO PLAZO

TOTAL OBLIGACIONES ASOCIADOS

FEVAL dando cumplimiento al decreto 790 de 2003 realiza el calculo para el mantenimiento del fondo de liquidez y presenta mayor valor abonado por dicho concepto. Motivo por el cual utiliza este dinero como capital de trabajo para creditos de los asociados.

NOTAS

A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 6

NOTA 8

CUENTAS POR COBRAR 2015 ALPINA (DESCUENTOS NÓMINA, 1.443 CONTRIBUCIÓN) ACTIVACE 0 INTERESES CRÉDITOS 53 ASOCIADOS CUENTAS POR COBRAR ASEGURADORA SINIESTROS OTRAS CUENTAS POR COBRAR CONVENIOS - PÓLIZAS TOTAL

DIFERIDOS Y OTROS 2014

VARIACIÓN $ %

1.366

5,64%

(32)

-100,00%

10,34%

(71)

-100,00%

138,91%

REGISTRO MARCA ALPINA

43,44%

TOTAL

1.597

1.584

0,85%

PÓLIZA INFIDELIDAD, RIESGOS FINANCIEROS, PÓLIZA ADMIN.

2014

VARIACIÓN $ %

(5)

-71,50%

OTROS ACTIVOS

100,00%

CONTRATOS DE SOSTENIMIENTO

(8)

-100,00%

LICENCIAS SISTEMAS DE INFO.

(8)

-58,48%

(1)

-64,26%

(20)

-64,52%

Dentro de los contratos de sostenimiento se encuentran la cuota de representación de Analfe y la contribución realizada a la Superintencia de la Economía Solidaria, que para el año 2015 se llevó directamente al gasto según especificaciones dadas por las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF).

NOTA 7

NOTA 9

PROVISION CARTERA VARIACIÓN

2015

2014

INDIVIDUAL

(634)

(427)

(207)

48,47%

GENERAL

(697)

(590)

(107)

18,17%

(1.331)

(1.017)

(314)

30,92%

TOTAL

2015

PROPIEDAD PLANTA EQUIPO

La provisión general de cartera está calculada de acuerdo con lo establecido en la Circular externa 003 de febrero 13 de 2013, la cual modifica la Circular Básica Contable y Financiera No. 004 de septiembre 2008. Corresponde al 1% del total de la cartera de crédito y la provisión individual se calcula de acuerdo a la morosidad de los créditos conforme lo estipulado en las normas citadas.

VARIACIÓN $ %

2015

2014

138

0,00%

EQUIPO COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN

445

453

(8)

-1,81%

TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

583

591

(8)

-1,39%

(34)

7,08%

MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA

(-)DEPRECIACIÓN TOTAL

(513) (479) 70

112

(42) -37,55%

PÁG. 41

NOTAS

A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTA 10

NOTA 12

INVERSIONES PERMANENTES Y VALORIZACIÓN DE INVERSIONES PERMANENTES

OBLIGACIONES FINANCIERAS

VARIACIÓN $ %

2015

2014

COOPDESARROLLO

0,00%

ANALFE

0,00%

FINANCIAFONDOS

0,00%

COOMEVA

0,00%

ACTIVACE

0,00%

ENTIDAD BANCARIA

0,00%

COOPCENTRAL TOTAL

(3)

-4,01%

NOTA 11 DEPÓSITOS DE ASOCIADOS 2015

AHORRO PLAN MILENIO

2014

VARIACIÓN $ %

4.534

4.951

(417)

-8,42%

CUENTAS DE AHORRO FEVAL DIARIO

820

702

118

16,81%

AHORRO PLAN FIDELIDAD

469

871

(402)

-46,18%

5.576

5.525

0,92%

CERTIFICADO DEPÓSITO AHORRO CDAT DEPÓSITOS DE AHORRO CONTRACTUAL

265

256

3,81%

AHORROS PERMANENTES*

665

588

13,11%

SUBTOTAL CORTO PLAZO

12.329

12.893

(565)

-4,38%

CERTIFICADO DEPÓSITO AHORRO CDAT **

2.389

1.072

1.317

122,86%

DEPÓSITOS DE AHORRO CONTRACTUAL

AHORROS PERMANENTES*

15.967

14.893

1.073

7,21%

SUBTOTAL LARGO PLAZO

18.356

15.973

2.383

14,92%

30.685

28.866

1.819

6,30%

TOTAL

(8) -100,00%

*Algunas cifras se reclasiﬁcaron por efectos de comparación. **Los productos de ahorro voluntario presentan incremento por depósitos realizados por los asociados Ex-empleados.

2014

1.613

613

VARIACIÓN $ %

ENTIDAD BANCARIA BANCO DE BOGOTA BANCOLOMBIA

1.000

163,13%

929

100,00%

2.542

613

1.929

314,68%

BANCO DE BOGOTA

3.274

1.746

1.528

87,51%

BANCOLOMBIA OBLIGACIÓN FINANCIERA VIVIENDA-ALPINA

1.888

100,00%

295

0,00%

SUBTOTAL LARGO PLAZO

5.457

2.041

3.416

167,40%

TOTAL

7.999

2.654

5.345

201,42%

SUBTOTAL CORTO PLAZO

Se presenta incremento con entidades bancarias para obtener capital de trabajo para colocacion de creditos de los asociados.

NOTA 13 CUENTAS POR PAGAR 2015

INTERESES CDATS

2014

VARIACIÓN $ %

271

207

30,24%

INTERESES AHORRO CONTRACTUAL

25,69%

INTERESES BANCARIOS

113,93%

INTERESES MUTUAL DE DESEMPLEO

104

(104)

-100,00%

SEGUROS Y CONVENIOS PROGRAMADOS

155

125

24,00%

PROVEEDORES Y ACREEDORES

125

276

(151)

-54,69%

APORTES SEGURIDAD SOCIAL Y PARAFISCALES

3,98%

CUENTAS POR PAGAR ALPINA (CRÉDITOS ADMON E INTERESES)

407

391

4,02%

RETENCIÓN EN LA FUENTE

(23)

-35,31%

GRAVAMEN MOVIMIENTOS FINANCIEROS

61,45%

EX-ASOCIADOS

240

166

45,39%

ACREEDORES ASOCIADOS (DESC VACACIONES, AHORROS, CRÉDITOS) 213

179

18,84%

INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS (PÓLIZAS)

(1)

-1,90%

IMPUESTOS POR PAGAR

(11)

-38,26%

1.588

1.645

(57)

-3,46%

TOTAL

PÁG. 42

2015

NOTAS

A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTA 14 FONDO SOCIAL DE BIENESTAR Y FONDOS MUTUALES SALDO APROPIACIONES UTILIZACIÓN DICIEMBRE 2014 Y APORTES 2015

SALDO DICIEMBRE 2015

VARIACIÓN $ %

FONDO DE BIENESTAR SOCIAL 0

344

100,00%

PARA ACTIVIDADES DE EDUCACIÓN PARA ACTIVIDADES DE SOLIDARIDAD PARA ACTIVIDADES DE BIENESTAR SOCIAL

192

186

100,00%

1.868

816

720

1.964

5,15%

683

531

165

152

1188,73%

SUBTOTAL CORTO PLAZO

1.935

2.035

1.781

2.189

254

13,13%

FONDO DE DESARROLLO EMPRESARIAL SOLIDARIO (FODES)

1.223

315

1.538

315

25,76%

FONDO MUTUAL DE GARANTIAS DE CARTERA

704

203

250

657

(47)

-6,68%

FONDO MUTUAL DE DESEMPLEO

772

338

211

899

127

16,47%

SUBTOTAL LARGO PLAZO

2.699

856

460

3.094

395

14,64%

TOTAL

4.634

2.891

2.242

5.284

650

14,03%

PARA BONO ESCOLAR

NOTA 15 OBLIGACIONES LABORALES

CESANTÍAS INTERESES CESANTÍAS

VARIACIÓN $ %

2015

2014

(1)

10,22% -22,00%

VACACIONES

11,53%

PRIMA DE VACACIONES*

10,15%

INCENTIVO CUMPLIMIENTO DE INDICADORES

3,91%

TOTAL

7,47%

PÁG. 43

NOTAS

A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTA 16 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 2015 PROVISIÓN ASAMBLEA

PREMIOS PLAN MILENIO

2014 51

VARIACIÓN $ % (51)

-100,00%

(12)

-100,00%

PROVISIÓN GASTOS DE PERSONAL

(37)

-44,19%

PROVISIÓN REPARACIONES LOCATIVAS, ADECUACIONES Y MANTENIMIENTO

(7)

-9,01%

PROVISIÓN DISTRIBUCIÓN CORREO Y PAPELERÍA

(6)

-100,00%

PROVISIÓN ACTIVIDADES DE BIENESTAR Y BONO ESCOLAR

(10)

-100,00%

PROVISIÓN SERVICIOS PÚBLICOS

(2)

-100,00%

PROVISIÓN PROYECTOS DE DESARROLLO PROVISIÓN ACTIVIDADES CLIMA LABORAL PROVISIÓN GESTIÓN ESTRATÉGICA TOTAL

35,56%

100,00%

(10)

100,00%

261

362

(101)

-27,79%

Para el año 2015 se analizaron las diferentes provisiones efectuadas por FEVAL según las especificaciones dadas en la NIC 37 de pasivos estimados y provisiones bajo NIIF, debiendo realizar ajustes y reclasificaciones para dar cumplimiento a las mismas.

NOTA 17 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

PROTECCIÓN DE APORTES SOCIALES

2015

2014

6.516

5.886

RESERVAS ESTATUTARIAS TOTAL

VARIACIÓN $ % 630

0,00%

6.537

5.907

630

10,67%

NOTA 18 DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES 2014

2013

630

656

315

329

APROPIACIONES DE LEY RESERVA PROTECCIÓN APORTES SOCIALES RESERVA PARA EL FONDO DE DESARROLLO EMPRESARIAL SOLIDARIO (FODES) DE LIBRE APROPIACIÓN

PÁG. 44

10,71%

REVALORIZACIÓN APORTES SOCIALES FONDO DE BIENESTAR (ACTIVIDADES DE EDUCACIÓN, SOLIDARIDAD Y BIENESTAR)

583

299

1.623

2.002

TOTAL

3.151

3.286

NOTAS

A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTA 19

NOTA 20

FONDOS SOCIALES CAPITALIZADOS

INGRESOS POR SERVICIOS DE CRÉDITO

2014

2013

ACTIVIDADES Y SERVICIOS ACTIVACE

TOTAL

ORDINARIO VIVIENDA EXTRA-CUPO VEHICULOS COMPRA DE CARTERA OTROS CRÉDITOS (CALAMIDAD, SALUD, EDUCACIÓN)

TOTAL

VARIACIÓN $ %

2015

2014

3.761 2.470 1.117 304 517

3.574 2.307 1.179 238 372

187 163 (62) 66 145

5,22% 7,08% -5,26% 27,89% 38,85%

134

124

8,38%

8.303

7.794

509

6,53%

NOTA 21 RENDIMIENTOS FINANCIEROS 2015

2014

VARIACIÓN $ %

INTERESES FONDO DE LIQUIDEZ

124

157

(33)

-21,25%

TOTAL

124

157

(33)

-21,25%

NOTA 22 COSTOS FINANCIEROS

INTERESES AHORRO PLAN MILENIO INTERESES FEVAL DIARIO INTERESES AHORRO PLAN FIDELIDAD INTERESES CDATS

VARIACIÓN $ %

2015

2014

252

288

(36)

-12,44%

33,98%

(27)

-51,56%

517

500

3,40%

INTERESES AHORRO DESTINACIÓN ESPECÍFICA

(13)

-44,47%

SUBTOTAL INTERESES PRODUCTO DE AHORRO

838

890

(52)

-5,88%

INTERESES SOBRE AHORROS PERMANENTES

988

986

0,16%

INTERESES FONDO MUTUAL DE DESEMPLEO

8,07%

MANEJO SUCURSAL VIRTUAL BANCO DE BOGOTÁ

(4)

-8,36%

MANEJO PÓLIZA HURTO EN CAJEROS

(3)

-23,29%

MANEJO TRANSACCIONES EN LÍNEA INTERESES OBLIGACIONES FINANCIERAS SUBTOTAL INTERESES FINANCIEROS TOTAL

0,00%

310

210

100

47,37%

398

303

31,27%

2.224

2.179

2,06%

PÁG. 45

NOTAS

A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTA 23 GASTOS DE PERSONAL VARIACIÓN $ %

2015

2014

682

662

2,98%

106

(38)

-35,51%

PRESTACIONES SOCIALES

213

207

2,70%

APORTES SEGURIDAD SOCIAL

150

146

2,82%

2,72%

(3)

-45,34%

SALARIOS EMPLEADOS DIRECTOS (COMPENSACION FIJA Y VARIABLE) SALARIOS Y PRESTACIONES EMPLEADOS TEMPORALES

APORTES PARAFISCALES APRENDIZ SENA GASTOS DE SELECCIÓN Y CONTRATACIÓN

158,50%

GASTO DE CAPACITACIÓN

(11)

-75,32%

39,77%

1.217

1.226

(9)

-0,72%

AUXILIO ALIMENTACIÓN, EDUCATIVO Y TRANSPORTE TOTAL

NOTA 24 GASTOS GENERALES 2015 HONORARIOS

VARIACIÓN $ %

(9)

-13,80%

SEGUROS

189

159

18,73%

IMPUESTOS

102

4,55%

PAPELERÍA Y ÚTILES DE OFICINA

29,60%

ASAMBLEA

(5)

-9,01%

JUNTA DIRECTIVA

(1)

-1,68%

SISTEMATIZACIÓN

240

154

55,96% -62,76%

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

(9)

CAFETERÍA

31,25%

TRANSPORTE VISITA SEDES CUNDINAMARCA Y MENSAJERIA

55,14%

SERVICIOS PÚBLICOS Y MÓDEM CONEXIÓN A INTERNET

6,48%

PUBLICIDAD Y PROPAGANDA

(7)

-17,96%

INFORMACIÓN COMERCIAL

20,36%

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

16,38%

(12)

-100,00% -18,41%

ADECUACIÓN E INSTALACIÓN GASTOS DE REPRESENTACIÓN

(0)

PREMIOS PLAN MILENIO

0,00%

GESTIÓN ESTRATÉGICA

180

(180)

-100,00%

DISTRIBUCIÓN Y CORREO

39,47%

SERVICIO ASEO OFICINAS

6,33%

GASTOS VISITAS ATENCIÓN ASOCIADOS SEDES NACIONALES

26,60% 74,99%

ARRENDAMIENTO Y ADMINISTRACIÓN

168

140

19,64%

GASTOS PREMIOS A LA SOLIDARIDAD

131

(131)

-100,00%

OTROS GASTOS GENERALES (NOTARIALES, SUSCRIPCIONES, PROVISIÓN)

PÁG. 46

2014

AUTOGESTIÓN Y ADMINISTRACIÓN

(9)

-54,18%

IMPLEMENTACIÓN NIIF (NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA)

(90)

-100,00%

DIGITALIZACIÓN DE ARCHIVO TOTAL

1.213

1.439

100,00% (226)

-15,71%

NOTAS

A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTA 25 DEPRECIACIÓN 2015

2014

VARIACIÓN

MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA

0,00%

EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN

6,93%

TOTAL

5,13%

NOTA 26 GASTO PROVISIÓN CARTERA 2015

2014

VARIACIÓN

PROVISIÓN CARTERA

400

324

23,41%

TOTAL

400

324

23,41%

NOTA 27 GASTO PROVISIÓN CARTERA 2015

2014

GASTOS BANCARIOS Y COMISIONES

146

TOTAL

VARIACIÓN

177

(31)

-17,80%

146

177

(31)

-17,80%

2015

2014

CONTRIBUCIÓN DE ALPINA INTERESES BANCARIOS CUOTA MANEJO TARJETA DÉBITO REINTEGRO PROVISIONES CARTERA RECONOCIMIENTO INCAPACIDADES OTROS INGRESOS

607 18 40 92 11 12

TOTAL

780

NOTA 28 INGRESOS NO OPERACIONALES VARIACIÓN

589 15 44 188 16 4

18 3 (4) (96) (5) 8

3,03% 22,85% -9,95% -51,05% -32,95% 189,18%

856

(76)

-8,87%

PÁG. 47

NOTAS

A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTA 29 GASTOS NO OPERACIONALES 2015

2014

VARIACIÓN $ %

IMPUESTOS ASUMIDOS CONTRIBUCIÓN ALPINA GASTOS EJERCICIOS ANTERIORES

2 249 0

1 261 2

1 (13) (2)

57,28% -4,81% -93,51%

TOTAL

251

264

(13)

4,90%

NOTA 30 CUENTAS DE ORDEN Está constituido por el Capital mínimo irreducible de acuerdo a los estatutos y las garantías admisibles y reales con las cuales FEVAL puede hacer efectivas las obligaciones de la cartera de crédito en el evento en que se incumpla con las condiciones pactadas por parte del asociado.

MARIA VICTORIA BERNATE L. Representante Legal

PÁG. 48

MARIA ELENA PACHON C. Contador T.P. 102833-T

ROCIO ANGULO SANDOVAL Revisor Fiscal Delegado de Serfiscal Ltda. T.P. 30078-T

PÁG. 49

COMPOSICIÓN

DE ASOCIADOS POR VINCULACIÓN (A 31 de diciembre de 2015)

ALPINA COLOMBIA

3.497

TOTAL ASOCIADOS

4.226 EXEMPLEADOS

83% 343 LA RECETTA

137 122

PÁG. 50

AZUL NEVADO

PENSIONADOS

99 2%

FEVAL

0,6%

ALPES

0,1%

COMPOSICIÓN

DE ASOCIADOS POR ZONAS (A 31 de diciembre de 2015)

TOTAL ASOCIADOS

4.226

2.926

ASOCIADOS

416

ASOCIADOS

590

ASOCIADOS

294

ASOCIADOS

69,2% 9,8%

SUR

14,0%

7,0% NORTE

OCCIDENTE

CENTRO

OCCIDENTE

Guachucal – Cali – Caloto – Pasto – Popayán.

Armenia – Cartago – Chinchiná Manizales – Medellín – Pereira Entrerrios.

B/quilla – B/manga – Cartagena – Montería – Sta. Marta – Sincelejo Valledupar.

Planta Sopó – Of. Centrales – CDR La Estancia – Exempleados – Sopó Corporativo – Faca – San Cayetano – Azul Nevado – Ibagué – Feval –Neiva – Simijaca – La Recetta – Villavicencio – Duitama.

PÁG. 51

COMPOSICIÓN

DE ASOCIADOS POR RANGO SALARIAL (A 31 de diciembre de 2015)

144 Entre

8 y13 SMLV

188

1.700 Hasta

40%

Más de 13 SMLV

2 SMLV

350 Entre

1.294 Entre 2 y 3

SMLV

31%

3y5 SMLV

550 Entre

5 y 8 SMLV

13%

TOTAL ASOCIADOS

PÁG. 52

4.226

EVOLUCIÓN

NÚMERO DE ASOCIADOS (A 31 de diciembre de 2015)

4.397 3.806 3.358

2010

13,3%

2011

4.217

4.171

9,6%

2012

5,4%

2013

-4,1%

2014

4.226 0,6%

2015

PÁG. 53

PÁG. 54

MONTO COLOCACIÓN CRÉDITOS NUEVOS 2015

(Cifras en millones de pesos)

TIPO DE CRÉDITO

VARIACIÓN

2015

2014

ORDINARIO

14.973

13.638

1.335

10%

VIVIENDA

10.336

6.238

4.098

66%

EXTRA CUPO

3.956

3.745

211

COMPRA DE CARTERA

2.974

2.984

(10)

EDUCACIÓN

1.852

1.439

413

29%

VEHÍCULO

1.815

1.631

184

11%

SALUD

163

148

10%

ROTATIVO

113

92%

CALAMIDAD

(32)

-56%

36.206

29.939

6.267

21%

TOTAL

La colocación de nuevos créditos en 2015 creció un 21% comparado con 2014, principalmente por el fuerte impulso que se dio a la línea de crédito de vivienda, lo que generó $4.098 millones más de colocación respecto de la del año anterior.

PÁG. 55

PÁG. 56 5%

491

6 8%

583

9% 3%

9 68 197

0% 1%

VEHÍCULO

VIVIENDA

217

CALAMIDAD

SALUD

977

EDUCACIÓN

15%

CRÉDITO PRIMA

303

EXASOCIADOS

COMPRA DE CARTERA

ROTATIVO

EXTRA CUPO

ORDINARIO

NÚMERO DE CRÉDITOS COLOCADOS 2015

3.587

55%

DESTINACIÓN CRÉDITOS DE VIVIENDA

5.664.845 VALOR

1.801.874 VALOR

No. CRÉDITOS

54,8%

17,4%

PARTICIP

COMPRA VIVIENDA USADA

PARTICIP

ABONO O CANCELACIÓN DEUDA HIPOTECARIA

1.608.488 VALOR

No. CRÉDITOS

937.775 VALOR

No. CRÉDITOS

188.937 VALOR

No. CRÉDITOS

15,6%

9,1%

COMPRA VIVIENDA NUEVA

CONSTRUCCIÓN

REPARACIONES

LOTE PROPIO

Y MEJORAS LOCATIVAS

PARTICIP

1,8%

PARTICIP

116.150

18.015

VALOR

No. CRÉDITOS

1,1%

0,2%

PARTICIP

GASTOS

COMPRA DE LOTE Y

CONSTITUCIÓN

HIPOTECA

CONSTRUCCIÓN

10.336.085 VALOR 197

No. CRÉDITOS

TOTAL

PÁG. 57

PÁG. 58

EVOLUCIÓN DE AHORROS VOLUNTARIOS (EN MILLONES DE $)

DIC 2014 vs. DIC 2015 Crecimiento de 5%

14.054

13.896 13.384

13.403

13.060

0% DICIEMBRE 2014

MARZO 2015

4% -2% JUNIO 2015

SEPTIEMBRE 2015

DICIEMBRE 2015

Los saldos de los productos de ahorro voluntario se incrementaron especialmente en el segundo semestre del año, por depósitos de algunos asociados ex empleados.

PÁG. 59

SALDOS CUENTAS DE AHORRO POR PRODUCTO

57% FEVAL DIARIO

33%

4% 2%

CDATS

PLAN MILENIO

CUENTA

FIDELIDAD

CONTRACTUAL

De los $14.054 millones de saldo en los diferentes productos de ahorro voluntario, la mayor participación, equivalente a un 57% está representado en CDAT’S, 33% en Plan Milenio, 4% Feval Diario, 4% Cuenta Fidelidad y un 2% en los Ahorros programados con destinación especifica.

PÁG. 60

EVOLUCIÓN DE AHORROS PERMANENTES (EN MILLONES DE $)

DIC 2014 vs. DIC 2015 Crecimiento de 8%

15.544

15.482 15.286

16.632

15.458 1%

-1%

DICIEMBRE 2014

MARZO 2015

JUNIO 2015

SEPTIEMBRE 2015

DICIEMBRE 2015

El crecimiento que se presenta entre septiembre y diciembre de 2015, corresponde al valor reconocido por Feval como intereses sobre el Ahorro Permanente de los asociados con fecha 1 de diciembre de 2015.

PÁG. 61

PÁG. 62

ACTIVIDAD DE INTEGRACIÓN FAMILIAR Continuando con el propósito social de generar espacios de esparcimiento y unidad familiar, durante el año 2015 se ofrecieron opciones de actividades de acuerdo con los gustos y expectativas de los asociados, en las sedes de Cundinamarca las opciones a escoger fueron: Bonos Frisby, Bonos Crepes and Wafles, Combos Cine Colombia, Pasaportes Salitre Mágico, Combos Planetario + Presto. Los asociados de las sedes a nivel nacional que optaron por actividades grupales fueron: Pereira, Simijaca y Guachucal; Los asociados de las demás sedes a nivel nacional recibieron bonos de diversas actividades para disfrutar con su familia. Como complemento de ésta actividad y para incentivar el uso de los beneficios, se generó un concurso, para que de manera creativa las familias beneficiarias de los bonos o actividad, nos remitieran fotografías gozando de la Nuestros ganadores fueron: Tv de 32” – Olga Urueña - Exempleada actividad elegida. EMPRESA NÚMERO ALPES 3 ALPINA 3274 AZUL NEVADO 92 FEVAL 23 LA RECETTA 125 EXEMPLEADOS 327 PENSIONADOS 18 TOTAL 3862

Mini Ipad – Carlos Andrés MendietaAlpina Edificio Administrativo

3.862 ASOCIADOS PARTICIPANTES

$ 305.776.339 INVERSIÓN

15.448 PERSONAS BENEFICIADAS

“A los asociados de Caloto, les que se pareció muy interesante la actividad de integración familiar ojalá que io, actor satisf muy r, azúca de hizo en el parque de la caña se repitan estas activid ad es cad a año.” Milber Lucumi – Alpina Planta Caloto

PÁG. 63

PROGRAMA CRECEMOS SCOUT POR UN DÍA

PÁG. 64

PROGRAMA CRECEMOS SORTEO PADRES ORGULLOSOS En el mes de Febrero se llevó a cabo la entrega de los premios para los padres que motivan a sus hijos a ahorra a través de la alcancía y la tarjeta de recaudo entregada por el Programa Crecemos del Producto de Ahorro Plan Milenio Hijos, el premio correspondió a la entrega de 4 Programas “Padres Orgullosos” de Family Joint, el cual busca incentivar unas adecuadas pautas de crianza para los menores; las condiciones para participar en el sorteo eran las de realizar mínimo tres consignaciones del 1 de Octubre al 10 de Diciembre de 2014, cada una mínimo de $20.000.

GANADORES MARTHA CECILIA AMADO ESCOBAR jHON ALEXANDER BERNAL MARTINEZ NAIRO DELFIRIO GÓMEZ BERNAL JHON JAIRO ROJAS ORTIZ

PÁG. 65

BONO ESCOLAR Para apoyar a nuestros asociados con el proceso educativo propio o de su grupo familiar, FEVAL tiene definida la entrega del bono educativo, este busca aportar un recurso adicional a las familias para la adquisición de los bienes requeridos en la temporada escolar, ya que con él se pueden adquirir útiles escolares, textos de estudio o de literatura o artículos de tecnología, así como en algunos casos implementos o uniformes, todos esto como una contribución para el logro de la meta de educación de los asociados y sus familias.

ASOCIADOS BENEFICADOS

4.030

INVERSIÓN

$ 344.000.000

FORMACIÓN EN MANEJO FINANZAS FAMILIARES

Continuando con el ciclo de capacitaciones en Finanzas Familiares, la cual busca crear cultura de endeudamiento adecuado y generar ahorro familiar, razón por la cual la invitación se hizo extensiva a un asociado y un miembro de su grupo familiar básico, en 2015 se dictó la conferencia teórico – practica en las sedes de Alpina Pereira y la Planta Chinchiná, haciendo énfasis en el uso racional de los recursos económicos y ofreciendo herramientas que permiten una sana administración del presupuesto familiar.

PÁG. 66

TALLER FAMILIAS Y PAREJAS “Todo por ellos” es la propuesta trabajada durante el 2015, donde se generó una invitación para el asociado y su familia o su pareja, para que participaran de un taller lúdico recreativo, para construir compromisos en familia, reconocer oportunidades de mejora, identificar canales de comunicación y valorar los aportes de cada uno de los miembros del grupo familiar. Esta actividad se desarrolló en Bogotá, Sopó, Medellín y Entrerrios, la cual se desplegara a todas las sedes a nivel nacional de manera paulatina.

ASOCIADOS BENEFICADOS

200 El hecho de interiorizar la verdadera importancia a vida de nuestra pareja y lo que implica compartir nuestr Medellín Ángel. Correa D. Juan amo” que a junto a la person (Taller Encuentro Parejas)

INVERSIÓN

$ 21.129.600 El reencuentro con mi pareja, y la invitación a estructurar la familia y la vida en pareja” Carlos Andrés Garavito Pacheco – CDR Medellín (Taller Encuentro Parejas)

Me gusto todo, en especial la pasión y el amor de los que lideraron la actividad, me parece súper que FEVAL continúe realizando este tipo de inversiones y proporcionando espacios para la familia” Jenny Oquendo Villegas – La Recetta Medellín (Taller Encuentro Parejas)

PÁG. 67

PROGRAMA DE EMPRENDIMIENTO Dando continuidad al programa de Emprendimiento, durante el año 2015 se llevó a cabo con el apoyo del SENA, la capacitación en Bogotá del grupo de emprendedores inscritos, los cuales participaron en el curso “Generación de Ideas de Negocio”, una vez culminado este proceso cada uno de los emprendedores dio inicio a la creación del Plan de Negocios con el tutor asignado por el SENA; en la medida en cada uno finalizó este proceso, se dio a conocer el resultado a FEVAL. En un conversatorio realizado en el mes de octubre los emprendedores que llegaron a la etapa final que les permitió contar con su plan de negocios, presentaron sus proyectos ante el Comité de Emprendimiento del Fondo, con el fin de conocer sus expectativas y los requerimientos de recursos que pudieran tener para continuar con el proyecto. En el mes de diciembre y como parte del proceso, se aprobó la línea de crédito para emprendimiento de acuerdo con lo definido en la Asamblea de 2015, ésta línea de crédito estará disponible para los emprendedores capacitados por el SENA, así como para aquellos emprendedores que por su nivel de avance del proyecto no trabajaron con el SENA, pero que necesitan capital de trabajo, para fortalecer su pequeña empresa. Con este programa se busca dar cumplimiento a los objetivos de la Ley 1390 de 2010 que busca incentivar la creación de empresa, además de ser un apoyo para aquellas familias que requieren generar ingresos adicionales para la manutención y logro de una mayor calidad de vida del grupo familiar de los asociados, así como un motor del cumplimiento de sus metas y sueños. De los participantes en el programa del SENA, se certificaron en el curso Generación de Ideas de Negocio: 22 emprendedores, de los cuales 5 trabajaron hasta la etapa final del programa del SENA a diciembre de 2015.

Presentación de Proyectos ante el Comité de Emprendimiento

PÁG. 68

AUXILIOS CALAMIDAD Reconociendo la importancia de apoyar a los asociados y sus familias cuando atraviesan por momentos de dificultades, desde el área de bienestar de FEVAL, se hace un trabajo permanente de divulgación de los beneficios que se otorgan. En ese sentido uno de los auxilios más solicitados es el de calamidad, que corresponde a un apoyo económico entregado para atender eventos calamitosos de carácter doméstico y de salud. Este aporte de FEVAL, se ha convertido en un soporte valioso para los momentos difíciles e imprevistos a que pueden estar expuestos los asociados y sus familias, la cantidad de auxilios entregados durante el año 2015 fueron:

ZONA NORTE CENTRO OCCIDENTE SUR OCCIDENTE TOTAL

# AUXILIOS 8 68 12 19 107

AUXILIOS ENTREGADOS

107

$ 84.931.368

Luego de sobrellevar la calamidad vivida con mi hijo Dominic, durante el mes de septiembre del año pasado, y tras sortear algunas adversidades de transporte, alimentación y copagos en la eps, me permito extender mis agradecimientos al fondo de empleados al cual orgullosamente pertenezco y hoy ha brindado un gran apoyo en este difícil momento, otorgándome el beneficio de recibir un Auxilio de calamidad que soporta económicamente esta eventualidad, me permito tambien comunicar que mi hijo logro superar satisfactoriamente este trance, cabe resaltar el gran compromiso humano y social mostrado por esta gran entidad a quien hoy agradezco a Dios por su existencia y un equipo de trabajo con el talento necesario para brindar un excelente acompañamiento y servicio. Infinitamente agradecidos, Javier Rodrigo Velasco esposa e hijos. Sede: Planta Sopó

PÁG. 69

AUXILIO DESEMPLEO En cumplimiento del reglamento que rige éste Fondo Mutual, se otorgó durante el año 2015 el auxilio de desempleo, que es un beneficio para todos los asociados que pierden el vínculo laboral con la empresa que genera el vínculo de asociación con el Fondo de Empleados y que contaban con un contrato a término indefinido, de acuerdo con la contribución realizada, el objetivo del auxilio es aportar al cubrimiento necesidades inmediatas durante este proceso de transición a una nueva etapa en la vida del asociado, por ser un beneficio relativamente nuevo, se ha venido trabajando en brindar información a los ex empleados para que hagan uso adecuado de este beneficio; durante el año en cada una de las inducciones realizadas a nivel nacional se divulgo la existencia y requisitos de este auxilio que s otro de los beneficios de bienestar de FEVAL.

AUXILIOS ENTREGADOS

143

$ 211.000.000 INVERSIÓN

PÓLIZA DE VIDA DEUDORES El Fondo de Empleados otorga a todos sus asociados con cargo a sus gastos anuales, la Póliza de Vida Deudores, beneficio muy importante para la tranquilidad del grupo familiar del asociado, ya que cubre todas las deudas que éste tenga en el caso de fallecimiento, pudiendo recibir la familia el monto de sus Aportes sociales y Ahorro permanente, para el caso de los asociados que no tengan deuda, le entrega adicionalmente una suma equivalente al valor de los Aportes sociales y el Ahorro Permanente.

PROMEDIO DE ASOCIADOS BENEFICIADOS

4.200 PÁG. 70

$ 166.222.721 INVERSIÓN

AUXILIO SALUD Debido a que en la Asamblea del año 2012, se tomó la decisión de ajustar el valor de éste auxilio (se otorgaba el 50% del valor de la póliza de H y C a todo el grupo familiar), aprobando que solo se entregaría el nuevo monto de auxilio a 2 miembros del grupo familiar de cada asociado, lo cual tuvo un fuerte efecto en el costo que tuvieron que asumir los usuarios de éste servicio, decisión basada en la consideración de que era un número reducido de asociados los que se beneficiaban del auxilio, por un monto considerable y que reduciendo el monto que se entregaba se contaría con mayores recursos para impactar a un mayor número de asociados, la Junta Directiva y la Administración de FEVAL han venido trabajando de manera ardua durante los últimos años en encontrar productos de previsión en salud que por su bajo costo sean asequibles a los asociados de menores ingresos, sin conseguir a pesar de la amplia socialización realizada, que el número de usuarios de éste servicio crezca. A continuación detallamos los productos negociados desde el cambio del valor del auxilio y los usuarios actuales en cada uno de ellos: • En octubre de 2012, se suscribió contrato con Mapfre, para la póliza de Hospitalización y Cirugía con acceso a citas médicas y asistencia domiciliaria “Salud Vital”. Hoy tenemos 38 asociados + 44 familiares para un total de 82 usuarios • En Mayo de 2014, se suscribió contrato con FAMISANAR E.P.S. plan complementario. Hoy tenemos 15 asociados + 11 familiares para un total de 26 usuarios • En Agosto de 2015 se suscribió contrato con EPS SURA plan complementario. Hoy tenemos 6 asociados + 17 familiares para un total de 17 usuarios. Como la premisa de nuestro trabajo ha sido la de conseguir planes de salud que complementen lo que otorga el POS, se ha venido abordando a las entidades (E.P.S.) que cuentan con un mayor número de asociados afiliados, por lo que al tener ya contratadas a Famisanar y Sura que están en 1 y 2 lugar, en 2015 se determinó trabajar en tener convenio con Compensar EPS, Nueva EPS y EPS S.O.S, que son en su orden las que cuentan con mayor número de afiliados a nivel nacional, sin embargo solo ha sido posible concretar la negociación con Compensar, dado que la Nueva EPS y EPS S.O.S. contemplan en su estructura de contrato algunas cláusulas que aún se encuentran en negociación por ser perjudiciales para FEVAL. Actualmente nos encontramos analizando un producto de seguro que ofrece AXA Colpatria, que brinda complemento a los servicios del POS, para urgencias, cirugías programadas, cubrimiento de copagos de los beneficiarios por hospitalización y cirugías, fallecimiento y acceso a citas con especialistas a un bajo costo, el cual puede ser una opción para quienes no usan los productos actuales. Por todo lo anterior en la pasada Asamblea, se le solicitó al Comité de Control Social que analizara y propusiera soluciones a la problemática de no uso de éste beneficio por parte de un mayor número de asociados, además del hecho que cada año se trasladan recursos de los excedentes para éste auxilio, contando en la actualidad con $1.700 millones de pesos con ésta destinación, que no han sido utilizados, pero que de acuerdo con las proyecciones financieras, tampoco alcanzarían para otorgar a cero costo este beneficio para el 100% de asociados. A la fecha y a pesar de que la Junta Directiva le ha cursado varias invitaciones al Comité de Control Social, no se ha recibido ninguna propuesta. PROMEDIO DE ASOCIADOS BENEFICIADOS POR MES

500 Promedio de Usuarios: Por mes 1.300 (con auxilio y sin auxilio)

$ 384.356.353 INVERSIÓN

agradecimiento con el Quiero expresar mi sentimiento de beneficiada del auxilio sido he ue porq s eado empl Fondo de cio al solicitar las citas de póliza de salud y el excelente servi sionales que me han médicas y en general de los profecomp lementaria de Sura. atendido a través de la medicina a Medellín Adriana Cano Moreno – CDR Alpin

las pólizas de salud ha sido Mi percepción del servicio en nte a los numerosos exámenes excelente dado especialmeneces arios por tratamientos y tratamientos que se han médicos para mis padres.” pleado Bogotá Hebert Bohórquez – Exem

PÁG. 71 71 PÁG.

AUXILIO PLAN FUNERARIO Por tratarse de una situación de calamidad en la mayoría de casos imprevista y con un alto costo para la calidad de vida del grupo familiar, FEVAL continua otorgando este beneficio a todos sus asociados desde el momento de su vinculación a FEVAL (no exige antigüedad). El Plan contratado ofrece cobertura al núcleo familiar del asociado (incluidos padres y/o suegros para los casados y hermanos solteros para los solteros), en todo el territorio nacional, de acuerdo a los prestadores del servicio con los que cuenta el proveedor actual que tiene FEVAL para éste servicio. Así mismo se beneficia con el costo negociado por El Fondo, a aquellos asociados que tienen a bien vincular a sus familiares al Plan en calidad de terceros o adicionales. Siniestralidad total año 2015: 98 Homenajes.

PROMEDIO MENSUAL DE ASOCIADOS BENEFICIADOS

$ 250.712.270 INVERSIÓN

4.165

TARJETA REGALO

Durante el mes de abril de 2015 se realizó la segunda entrega de la Tarjeta de Regalo a aquellos asociados que tuvieran más de seis meses de antigüedad con FEVAL a 31 de marzo; para este año la tarjeta entregada fue de un monto por persona de $50.000. Esta tarjeta puede ser utilizada para la comprar del cualquier artículo en la cadena de Supermercados Éxito, con una vigencia máxima de 3 años.

ASOCIADOS BENEFICIADOS

3.960 PÁG. 72

$ 198.000.000 INVERSIÓN

ACTIVIDADES PENSIONADOS Durante el año 2015 y dando cumplimiento a las expectativas del grupo de Pensionados asociados a FEVAL, se realizaron actividades recreativas y de integración que permitieron un mayor conocimiento de los integrantes del grupo, la adquisición de conocimientos para afrontar ésta etapa de su vida en la cual se encuentran y la generación de espacios de diversión. Dentro de las actividades realizadas durante el año: se llevó a cabo una capacitación de preparación y aceptación de la jubilación, un paseo recreativo, formación en hábitos de vida saludable y la tradicional despedida de fin de año.

ACTIVIDADES: 4 ASOCIADOS BENEFICADOS

95 La charla estuvo muy buena, como aprendizaje, y desarrollo personal” nza enseña Jorge Enrique Roa Blanco – Pensionado Bogotá (Seminario Taller Preparación de la Jubilación)

Me gustó mucho, volver a encontrarme con los ntes compañeros, ojala estas actividades serán más frecue ez Martín Carlos físicas” ades activid y que tengan Athan) (Salida de Integración Girardot, hotel Bosques de

INVERSIÓN

$ 26.963.383 “La Psicóloga se expreso muy bien, y todo lo entendimos; espero que estos encuentros sean más frecuentes “ María Teresa Rodríguez Peñuela.Pensionada Sopó Bogotá (Seminario Taller Preparación de la Jubilación)

Todo muy bueno, que sea más frecuente para estos viejitos, mil y mil gracias señores FEVAL, que buena esta recreación” Avelino Ariza Ballén- Pensionado Bogotá (Salida de Integración Girardot, hotel Bosques de Athan)

Gracias a FEVAL, por tenernos en cuenta y compartir con nosotros estos espacios” Esperanza Romero (Despedida Fin de Año – Restaurante Las Acacias Bogotá)

PÁG. 73

SERVICIO AL ASOCIADO

PÁG. 74

CANALES DE RELACIONAMIENTO ATENCIÓN PRESENCIAL BOGOTÁ ASESORÍA PÓLIZAS

119 7%

ASESORÍA AHORRO

192 11% OTROS

62 4%

ASESORÍA BIENESTAR

253 14%

1.109 63%

26 1%

ASESORÍA CONVENIOS

ASESORÍA CRÉDITO

Tesorería y Cartera, Sucursal virtual, Paz y salvos, Levantamiento de garantía, Retiros voluntarios.

TOTAL ASESORÍAS 1.761

PÁG. 75

CANALES DE RELACIONAMIENTO ATENCIÓN PRESENCIAL C/MARCA ASESORÍA PÓLIZAS

ASESORÍA AHORRO

91 5%

244 14% OTROS

83 5%

892 51%

ASESORÍA BIENESTAR

361 21%

62 4%

ASESORÍA CONVENIOS

ASESORÍA CRÉDITO

En las visitas periódicas que se efectúan en Cundinamarca ,se destaca Facatativá con la mayor participación en atención personalizada (45,15%) seguida por CDR Bogotá que en el año representó el 44,71%., debido a los cambios realizados por la compañía ALPINA. Las visitas para atención personalizada se realizan semanalmente a las sedes del CDR Bogotá, Planta Facatativá y Cabaña Sopó. Con periodicidad bimensual se visitan las sedes del Acopio de Simijaca y La Receta en Bogotá.

PÁG. 76

CANALES DE RELACIONAMIENTO ATENCIÓN PRESENCIAL SOPÓ (EDIFICIO ADMINISTRATIVO Y PLANTA SOPÓ)

TOTAL ASESORÍAS 5.203

TOTAL ASESORÍAS ED. ADMINISTRATIVO 1.241

TOTAL ASESORÍAS PLANTA 3.962

Buscando ampliar nuestra red de atención presencial, en julio de 2015 FEVAL abrió la oficina del Edificio Administrativo.

PÁG. 77

CANALES DE RELACIONAMIENTO CENTRO DE ATENCIÓN TELEFÓNICO

TOTAL LLAMADAS RECIBIDAS 33.867

NIVEL SATISFACCIÓN

26.673 ATENDIDAS

81,34%

82%

LLAMADAS RECIBIDAS POR ZONAS: CENTRO 17.441 – OCCIDENTE 7.015 – SUR-OCCIDENTE 5.003 – NORTE 3.945 – SIN IDENTIFICAR 463

OPCIÓN 6002 (Ahorro) 6003 (Convenios) 6004 (Credito) 6005 (PQRS) 6015 (Devueltas) T OTAL

PÁG. 78

N o. 4576 3947 20379

% 14% 12% 60%

4846

14%

80 33828

0% 1 00%

Se realizó el cambio de dialogo de respuesta para el IVR teniendo en cuenta el registro del año 2014, donde se identifico que los asociados utilizaban la opción de crédito para hacer otro tipo de solicitudes; sin embargo, aunque esta opción de otras consultas se incluyo en la opción de PQRS (opción 5) el incremento de llamadas por esta opción fue solamente de 2 puntos porcentuales, ya que por el seguimiento realizado durante el año, se pudo evidenciar que la mayoría de las consultas van enfocadas a una solicitud de crédito.

CANALES DE RELACIONAMIENTO PORTAL WEB Durante el año 2015 el portal web de FEVAL www.feval.com.co recibió 491.755 visitas. El mes con más visitas registradas fue Marzo con 130.887 visitas, durante este mes se llevo a cabo el proceso de elección de Delegados 2015 y la publicación de los estados financieros 2014. Las secciones más consultadas fueron:

SUCURSAL VIRTUAL

Promedio mensual de accesos 12.239

LINEAS DE CRÉDITO

Promedio mensual de accesos 1.239

BUSCADOR

Promedio mensual de accesos 2.860

Duración media de una sesión 02:09 m.

PÁG. 79

CANALES DE RELACIONAMIENTO PQRS El proceso de PQR (P = Petición, Q = Queja, R = Reclamo) se inició en Septiembre de 2013 logrando unificar bajo un mismo canal los requerimientos que por el tipo de solicitud de los asociados se debe entregar una respuesta formal. Este proceso es el responsable de recibir, tramitar, solucionar y emitir respuestas a las quejas y reclamos presentadas con relación al portafolio de productos y servicios y al servicio de atención brindado tanto a los asociados de FEVAL como a los usuarios de Activace. Con este modelo de seguimiento, se ha logrado implementar mejoras en todos los procesos, aplicando las respectivas acciones preventivas y correctivas, incrementando la satisfacción de los asociados.

SOLICITUD CONSULTA QUEJA RECLAMO SOLICITUD SUGERENCIA TOTAL

76 76 39 52 1

31,15% 31,15% 15,98% 21,31% 0,41%

244

100,00%

En el año 2015, Enero fue el mes con mayor número de casos radicados, sin embargo, el de mayor número de quejas recibidas fue el mes de febrero. Es importante destacar que el Comité de Control Social en cumplimiento de su función social, realiza seguimiento trimestral al comportamiento de éste indicador y en especial al cierre de los casos detectados como relevantes.

CASOS REGISTRADOS

244

PÁG. 80

VISITAS DE ASESORÍA SEDES NACIONALES Durante el año 2015, se realizaron visitas por parte del Fondo a las diferentes sedes de Alpina a nivel Nacional y sedes de La Recetta ( Medellín, Cali, Barranquilla), durante estas visitas se ofrecieron los servicios de asesoria, se realizó proceso de reinducción y divulgación de resultados; así como se recogieron y dieron trámite a las diferentes solicitudes e inquietudes de los asociados. Adicionalmente y acogiendo las recomendaciones de la Asamblea del año anterior, se aumentó el tiempo de visita en cada sede.

ALPINA PEREIRA

ALPINA B/QUILLA

ALPINA CARTAGENA

ALPINA MEDELLÍN

ALPINA CALI

RECETTA MEDELLÍN

PÁG. 81

ASAMBLEA GENERAL DE DELEGADOS 2015

PÁG. 82

ASAMBLEA GENERAL DE DELEGADOS 2015 La Asamblea General Ordinaria de Delegados FEVAL 2015 se realizó en Bogotá, el 22 de Marzo, en las instalaciones del Hotel Capital. El día anterior se desarrollo la jornada de trabajo correspondiente a la Pre-Asamblea en donde se presentó en detalle los resultados económicos y sociales del periodo 2014, lo cual permitió que los Delegados aclararan dudas y compartieran sus opiniones. En este escenario se eligió nueva Junta Directiva, Comité de Control Social y Comité de Apelaciones, para el periodo 2015 – 2017. Así mismo, se ratificó a Serfiscal como la firma encargada de la Revisoría Fiscal para el periodo 2015 – 2016.

JORNADA PRE ASAMBLEA

ASAMBLEA

PÁG. 83

PÁG. 84

ACTIVACE ACTIVACE S.A.S es la compañía creada por el Fondo de Empleados de Vivienda y Ahorro de Alpina - FEVAL en el año 2010, con el objetivo de mejorar el portafolio de servicios no financieros a los asociados y sus familias. Desde entonces ACTIVACE S.A.S se ha encargado de establecer, proveer y administrar los productos y servicios diferentes al ahorro y crédito. Definir el portafolio de proveedores por categorías de servicio, logrando amplia cobertura y accesibilidad. Construir alianzas con proveedores que permita atender las necesidades actuales y futuras de los asociados e incursionar en nuevos mercados y servicios con el fin de mejorar la calidad de vida. Actualmente ACTIVACE S.A.S cuenta con alianzas estratégicas con las mejores compañías de pólizas de seguros y telefonía móvil, que benefician con tarifas preferenciales y asesoría especializada a más de 4.000 asociados de FEVAL, sus familias, amigos o referidos.

PÁG. 85

PÓLIZAS SALUD DISTRIBUCIÓN ASOCIADOS Y BENEFICIARIOS 2013 – 2015 COMPAÑÍA

ASOCIADOS 2013

BENEFICIARIOS 2013

ASOCIADOS 2014

BENEFICIARIOS 2014

ASOCIADOS 2015

BENEFICIARIOS 2015

COLSANITAS

101

235

131

283

158

299

ODONTOLÓGICO

COOMEVA

GROUP

118

CLASS

177

276

156

261

120

240

MAPFRE

ASISTENCIA MAPFRE

214

FAMISANAR

SURA

800

505

806

533

993

MEDISANITAS

TOTAL

508

DISTRIBUCIÓN ASOCIADOS Y BENEFICIARIOS 2013 – 2015 UTILIZACIÓN POR RANGO SALARIAL COMPAÑÍA

Total Entre 0 y Entre 2 y 3 Entre 3 y 5 ENTRE 3 Y Entre 5 y 8 Entre 8 y 1 3 Más de 1 3 2 SMLV SMLV SMLV 5 SMMLV SMLV SMLV SMLV general

ASISTENCIA MAPFRE

COLSANITAS

158

COOMEVA

FAMISANAR PREFERENCIAL

MAPFRE VITAL

MEDICALL CLASS

MEDICALL GROUP

117

156

MEDISANITAS

ODONTOLÓGICO

SURA

TOTAL GENERAL

PÁG. 86

1 5 56

25 39

9 84

533

GESTIÓN COMERCIAL

PÓLIZAS SALUD ¿Qué pasó en 2015? Se efectuaron campañas de telemercadeo y visitas a las sedes a nivel nacional con Famisanar, SURA, y MAPFRE, lo que permitió aumentar o mantener el número de usuarios en los planes complementarios de estas dos EPS, así mismo continuar divulgando los beneficios de la póliza de Mapfre “Salud Vital” como opción más representativa de los Planes de Salud ofrecidos por FEVAL a todos sus asociados, por su amplia cobertura y un costo asequible. Para continuar ampliando la población de usuarios de éstos servicios, se realizaron acercamientos y negociaciones para la apertura de los planes Complementarios que ofrece las EPS Compensar, Nueva EPS y S.O.S., las cuales cuentan con un número importante de afiliados a nivel nacional.

opciones de vinculación de terceros no asociados, se revisaron los productos de AXA Colpatria (planes de Medicina Prepagada FESALUD, Original y H&C). Lo anterior con el fin de contar con un portafolio de servicios atractivo y rentable para Activace S.A.S. Se implemento el calendario mensual de visitas a las sedes de Alpina en Bogotá y la Sabana, para generar divulgación constante a través de campañas de concientización y comercialización de los planes de salud ofrecidos. Cobertura y suministro de Alérgenos para pruebas de alergia.

Teniendo la premisa de conseguir servicios de salud de bajo costo y

PÁG. 87

PÓLIZAS SALUD ¿Qué pasó en 2015? Producto de las negociaciones para renovación anual con los aseguradores, en pro del bienestar y satisfacción de nuestros asociados se logró:

o de una cirugía ambulatoria, hasta 2.75 SMMLV por usuario durante cada año calendario y con un límite de hasta 30 días de medicación por evento).

COLSANITAS:

COOMEVA:

Cobertura enfermera acompañante sin límite.

Atención de urgencias odontológicas a domicilio.

Cobertura de cama par acompañante sin límite.

Asistencia médica por convalecencia para incapacidades superiores a 5 días: Traslado a citas médicas 2 veces por año.

Hospitalización psiquiátrica por 60 días. Cobertura de prótesis y órtesis sin límite (En el tipo de prótesis y órtesis). Cobertura de diálisis y hemodiálisis en red de medicina prepagada, sin límite. Suministro para medicamentos para tratamiento de cáncer. Cobertura de gastos del donante. Cobertura y suministro de Alérgenos para pruebas de alergia. Cobertura de derivados de sangre y plasma. Suministro de Medicamentos de uso ambulatorio: (Para usuarios que sean dados de alta de una hospitalización, para tratamiento médico o quirúrgico

PÁG. 88

Mensajería 4 veces al año. Acompañamiento a exámenes clínicos en laboratorio 2 veces al año. Asistencia jurídica telefónica. Ampliación de asistencia en el exterior hasta USD35.000, por 60 días con AssistCard. Asesoría telefónica con Nutricionista y Psicólogo.

ALLIANZ: Se incluyó en Medicall Group la asistencia en viaje por USD 30.000 o 30.000 Euros. Cobertura de exequias en caso de pago de forma particular hasta por $5.000.000. por reembolso.

PÓLIZAS

GENERALES

ASOCIADOS 2014

145

1 25

551 122

110

543

806

823

COMPARATIVO ASOCIADOS Y PÓLIZAS 2014 vs. 2015

ASOCIADOS 2015

No. DE POLIZAS 2014

No. DE POLIZAS 2015

HOGAR

110

122

125

145

VIDA GRUPO

543

551

806

823

PÓLIZAS GENERALES HOGAR Y VIDA GRUPO

¿Qué pasó en 2015? En el 2015 se refleja un crecimiento del 1% en numero de asociados asegurados, frente al 2014 en la póliza de vida grupo, pasando de 543 a 551 asociados, lo que representó un 2% de crecimiento en número de pólizas. Teniendo en cuenta que se trató de un año de estabilización de la cuenta, ya que el producto de Suramericana fue lanzado en año 2013, y en 2014 se realizaron campañas de socialización divulgación de beneficios.

Aprovechando los beneficios que tiene la póliza de Hogar, frente al producto básico que ampara el crédito hipotecario que otorga FEVAL, mediante asesoría personalizada en el momento de aprobación del crédito hipotecario, se logró un crecimiento importante durante 2015, pasando de 110 a 122 asociados y de 125 a 145 pólizas.

PÁG. 89

PÓLIZAS PÓLIZAS GENERALES HOGAR Y VIDA GRUPO

LOGROS PÓLIZAS VIDA GRUPO En el 2015 gracias a las negociaciones de las renovaciones y a los acuerdos logrados con las compañías aseguradoras, se mantuvo el monto de las tasas vigentes, las coberturas y los beneficios ofrecidos para el año 2014. Adicionalmente, con el apoyo de la compañía Suramericana se realizaron campañas en Cundinamarca para seguir divulgando los servicios y coberturas de ésta póliza a todos los asociados. En la búsqueda de ofrecer mayores alternativas para los asociados se incluyó el plan de 80 millones de pesos de valor asegurado.

PÓLIZAS AUTOS Y SOAT No. ASOCIADOS 2013

No. ASOCIADOS 2014

SOAT

POLIZAS AUTOS

SOAT

POLIZAS AUTOS

587

837

597

738

No. POLIZAS 201 3 SOAT 603

POLIZAS AUTOS 977

No. POLIZAS 201 4 SOAT 597

No. ASOCIADOS 2015 SOAT 602

POLIZAS AUTOS 980

No. POLIZAS 201 5

POLIZAS AUTOS

SOAT

POLIZAS AUTOS

830

609

1001

% VARIACION ASOCIADOS 201 5 RESPECTO A 201 4 POLIZAS SOAT AUTOS 0,8%

32,7%

% VARIACION POLIZAS 201 5 RESPECTO A 2014 SOAT 2,0%

POLIZAS AUTOS 20,6%

En 2015 se presenta un crecimiento importante frente a 2014 en la Póliza de Automóviles, equivalente al 33% en el número de asociados, pasando de 738 a 980 asociados. En cuanto a número de pólizas, se logró un crecimiento del 21% frente al 2014, pasando de 830 a 1001. Es importante resaltar que el crecimiento de un año a otro es producto del cambio de compañía aseguradora y los beneficios otorgados a los asociados, así como la apertura de venta a terceros no asociado de Feval, en la búsqueda de posicionar a Activace en otros nichos de población, gracias a los diferenciales ofrecidos frente a lo que se consigue en el mercado.

PÁG. 90

PÓLIZAS PÓLIZAS AUTOS Y SOAT

¿Qué pasó en 2015? En el 2015, se continúo trabajando en mantener los beneficios de calidad y costos ofrecidos a los asociados, por lo que se hizo necesario que en la renovación se cambiara de compañía aseguradora, logrando mejorar las condiciones de coberturas en cuanto a Pérdidas Totales ofreciendo una cobertura del 100%, eliminando el Gap que cobraba la anterior compañía. En cuanto a las tasas, para vehículos particulares disminuyó de 2.5% a 2.3%, y en motos de 5.5% a 5.0%. Como valor agregado, Mapfre ofreció coberturas adicionales como: - Pérdida de pequeños accesorios para algunas marcas - Revisión técnico mecánica 50% 3 Revisiones de Viaje al año - Cobertura de Llantas Estalladas

LOGROS PÓLIZAS AUTOS Y SOAT Con el fin de mejorar los tiempos de entrega y evitar desplazamientos de los asociados, en el 2015 se logró dar apertura a un punto nuevo de expedición de Soat en la sede de la planta de Alpina en Sopó. Así mismo, se mantiene la expedición anticipada hasta con 45 días al vencimiento del Soat sin pérdida de vigencia extendiendo este beneficio a familiares y terceros.

PÁG. 91

OTROS CONVENIOS RESULTADOS Siendo la Telefonía celular un servicio de uso masivo, en 2015 se continuó brindando a través de Activace los planes contratados con base en la negociación que realiza Alpina S.A. para cubrir sus necesidades corporativas, sin embargo teniendo en cuenta el cambio de operadores que se presenta, se decidió para mejorar la oferta a los asociados, mantener la oferta de planes de las dos compañías más grandes que prestan este servicio (Claro y Movistar). El total de asociados de Feval, usuarios de los Convenios de servicios ofertados durante el año fue de 628, donde el 52% (327) asociados correspondió a telefonía móvil, el restante 48% estuvo distribuido entre los beneficiarios de la semana de la salud con diversos proveedores especializados y la venta de vehículos (reciben descuentos entre 2% y el 5% del valor comercial) de concesionarios a nivel nacional.

PÁG. 92

Otros ingresos de la compañía se generaron por la venta a terceros no asociados, de Planes de medicina pre pagada por sus precios competitivos y amplias coberturas, quienes deben cancelar un valor diferencial por la administración de los productos. Es importante resaltar que el foco de negocio de Activace es el de ofrecer productos de seguros, en la búsqueda de generar una cultura de la previsión de eventuales sucesos calamitosos para el grupo familiar y del patrimonio de los asociados del Fondo de Empleados. Se ha decidido no ofrecer otro tipo de productos dentro del portafolio de Activace debido a que la competencia en materia de precios al consumidor que representan la grandes superficies, no permite entregar un oferta de valor agregado que satisfaga las necesidades y expectativas de los asociados del Fondo de Empleados.

RESULTADOS ESTADOS FINANCIEROS 2013-2015 (en millones de pesos) 2014

2015

TOTAL INGRESOS

GASTOS MÁS COSTOS VENTAS

El 70% de los ingresos generados en Activace corresponden a los retornos que se reciben de las compañías de seguros por la administración de las Pólizas Generales y el cobro del servicio a terceros no asociados del Fondo de Empleados especialmente en productos de Salud. La mayor utilidad lograda en el año 2015, correspondió principalmente a la gestión realizada en telefonía móvil. También se debe destacar que éstos ingresos no se podrían obtener directamente por

15 3

139

155

139

156

144

193

2013

UTILIDAD

FEVAL, ya que realizar una labor de comercialización a través del Fondo de Empleados tiene un efecto negativo en materia tributaria, por tanto el beneficio que origina al contar con ésta figura jurídica es disminuir gastos del área comercial de FEVAL. Además contar con la compañía permite a FEVAL proyectar emprendimiento corporativo con los recursos del FODES, sin invertir en la constitución de otras empresas.

PÁG. 93

PÁG. 94

PBX: 742 6333 Gratuita Nacional 01 8000 524 800 Bogotรก, Cra. 85K # 46A - 66 San Cayetano, Bodega 27 www.feval.com.co

Pร G. 95