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Dossier
Gestion 2021 – Budgets 2022
Une gestion 2021 marquée par la crise sanitaire Une prévision 2022 soumise aux tensions des marchés « Gaz » et « Électricité ».
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L’année 2021 a été marquée par un niveau d’exécution budgétaire inférieur aux prévisions. En dépenses, les 96% témoignent d’une bonne maîtrise du fonctionnement courant. En recettes, les 98% révèlent, comme en 2020, l’impact de la crise sanitaire sur la fréquentation des services locaux.
L’année 2022 sera, quant à elle, fortement soumise aux tensions sur les marchés « Gaz » et « Électricité ».
CHARGES COURANTES
Les charges à caractère général à prévues à hauteur
de 1 549 158 € pour le budget 2022 ont été majorées de 261 325 € du fait de la hausse du gaz et de l’électricité.
La masse salariale à 2 450 000 € représente 46,46 % des dépenses réelles de fonctionnement (47,44 % en 2021, 49,50 % en 2020, 51,85% en 2019 et 51,23% en 2018). Les financements des recrutements effectués dans le cadre du programme « Petite Ville de Demain » et des contrats aidés sont inscrits en recettes. Tous budgets confondus, 70 agents sont salariés de la ville de Tonnerre, au 1er janvier 2022.
Subventions aux associations : 110 000 € ont été
répartis lors du conseil municipal du 10 mars 2022 (89 726 € en 2021, 74 995 € en 2020, 83 230 € en 2019 et 92 012 € en 2018).
Les autres contingents ou subventions (SDIS, CCAS,
ZA des OVIS, BA Cinéma et BA camping) s’élèvent à 691 108 € (696 190 € en 2021, 642 597 € en 2020, 676 739 € en 2019 et 649 590€ en 2018).
Les indemnités des élus (99 692 € ) représentent 1,89% des dépenses de fonctionnement courant.
PRODUITS COURANTS
Les recettes des services ont été estimées à 222 700 € (136 899 € en 2021, 112 393 € en 2020, 259 843 € en 2019 et 230 807 € en 2018), les exercices 2020 et 2021 ayant été fortement marqués par la crise sanitaire.
Les impôts et taxes à 3 876 935 € représentent 64% des recettes réelles de fonctionnement. Ce chapitre, incluant les droits de mutation liées aux cessions d’immobilisations est stable, la suppression de la taxe d’habitation ayant été entièrement compensée par l’État.
sentent 27% des recettes courantes. Celles versées par l’État tiennent compte d’une part de la diminution de la population légale et d’autre part des mécanismes de péréquation prenant en compte la situation sociale de la commune et sa fonction de centralité.
Les produits de gestion courante, essentiellement les
loyers, sont stables à 130 433 €.
AUTOFINANCEMENT
Pour rembourser le capital de sa dette (728 000 €), donner suite, sur 4 ans, aux conditions du legs consenti par madame GILLOT (320 000 €) et financer ses projets d’investissement, la ville de Tonnerre prévoit un excédent de 1 600 000 € sur son fonctionnement courant dont 625 403 € au titre du résultat d’exploitation de l’année 2021.
INVESTISSEMENTS
Les dépenses réelles d’investissement inscrites au budget principal s’élèvent 2 680 000 € . Elles sont complétées des opérations portées par les budgets annexes « cinéma » et « camping ».
• Acquisitions de matériels pour les services et les festivités : 240 000 €
• Subventions d’investissement dans le cadre du fonds façades : 50 000 € • Versements d’attribution à CCLTB et SET : 120 000 € • Panneaux d’affichage et écran numérique : 46 000 € • Travaux sur divers bâtiments existants : 121 000 € • Travaux de voirie : 414 000 €
• Travaux sur la piscine : 300 000 €
• Travaux dans les églises : 282 000 €
• Travaux dans les cimetières : 144 000 € • Réhabilitation de l’habitat insalubre : 150 000 € • Aires de jeux (Skate Park et quartier des Lices) : 85 000 € • École des Lourdes : 500 000 €
• Étude et premiers travaux sur Espace Bouchez Salle polyvalente : 83 000 € • Rénovation du cinéma : 875 000 €
• Réhabilitation du camping : 194 000 €
FINANCEMENT
Outre l’autofinancement net évoqué plus haut, la ville de Tonnerre prévoit de financer ces dépenses d’investissement par : • Un nouvel emprunt : 700 000 € • Des subventions : 1 727 342 €
• Des ventes immobilières : 135 000 €
• Fonds de compensation de la TVA : 150 000 €.
CONCLUSION
En 2022, la majorité municipale a fait le choix de ne pas augmenter les taux des impôts locaux tout en affirmant sa volonté de mener une politique d’investissement ambitieuse.
Pour autant, elle sait d’ores et déjà que l’évolution des marchés « Gaz » et « Électricité » imposera une gestion rigoureuse et nécessitera un redéploiement de nature à favoriser les économies d’énergie.
Elle sait également que le niveau global de l’endettement pèse lourdement sur les finances municipales. Ainsi, au 31 décembre 2021, l’encours de la dette de la ville de Tonnerre s’élevait à 5 297 402 € auquel doivent être rajoutés les 1 146 059€ restant à devoir sur la ZA des OVIS.
Enfin, l’évolution du coût des services locaux proposés à tous les habitants du territoire interpelle les élus municipaux. Au 31 décembre 2021, le reste à charge prélevé sur la fiscalité et les dotations perçues par la ville de Tonnerre pour les services de centralité était le suivant :
• Piscine : 428 129 €
• Médiathèque :
• Gymnase :
• Stade :
• Cinéma : 183 880 € 94 172 € 53 728 € 27 021 €
Indiscutablement, l’existence de ces services publics locaux renforce l’attractivité de notre territoire. Aujourd’hui déjà et demain encore plus se posera la question du financement de ces services par tous les acteurs publics.
