Årsrapport 2011 Mentor medier AS Postboks 1180 Sentrum, 0107 Oslo Besøksadresse: Grubbegata 6 Tlf: 22 310 310 Faks: 22 310 305
Innhold Styrets ürsberetning Resultatregnskap for 2011 Balanse pr. 31. desember 2011 Kontantstrømoppstilling 2011 Noter til regnskapet Revisjonsberetning Organisasjon og nøkkeltall
side 3 - 10 side 11 side 12 - 14 side 15 side 16 - 27 side 28 - 29 side 30 - 31
Styrets årsberetning
2011 Mentor medier AS
1. KONSERNET MENTOR MEDIER AS Mentor Medier er et konsern med publikasjoner og selskaper i Norge og Sverige. For Mentor Medier er det viktig å tilrettelegge for mangfold av titler med tydelige meninger og ulik ideologisk ståsted. De største avisene som eies av konsernet er Vårt Land og Dagsavisen i Norge, og avisen Dagen i Sverige. I tillegg utgis Klar Tale, Ukeavisen Ledelse, Kultmag og Mandag Morgen, samt magasinene Økonomisk Rapport og Programbladet TV Guiden. På tjenestesiden er Mediaconnect en sentral leverandør av systemløsninger for mediebransjen, abonnementsog løssalgsservice, samt transport og distribusjon. Fra Norge drives TV-produksjonsvirksomheten Vidvinkel og Boomerang Media, og fra Sverige drives forlaget Libris, IT-utviklingsselskapet Improove og internett datingtjenesten Solid Love. Mediesalg står for TM-salg og Medieservice yter tjenester innenfor kundeservice, regnskap og IT. Mentor Medier er lokalisert i Oslo sentrum. Fra og med 21.mars 2011 er alle datterselskapene under samme tak, bortsett fra den svenske virksomheten som er lokalisert i Stockholm og Mediaconnect som er lokalisert i Groruddalen (har i mars 2012 flyttet til Oslo sentrum, men ikke til samme lokaler som Mentor Medier). Omsetningen i konsernet gikk opp fra 456 millioner kroner i 2010 til 510 millioner kroner i 2011. Det er første gang konsernet passerer en omsetning på 500 millioner kroner. Veksten fra 2010 er 12 % og er knyttet til overtagelsen av Swed Media AB (Swed Media var kun konsolidert inn for 2 mnd. i 2010). Årsresultatet ble et underskudd på 6,8 millioner kroner. Det er 7,9 millioner kroner dårligere enn i 2010. Nedgangen skyldes i hovedsak det svake resultatet i Vidvinkel Media, Swed Media og Dagsavisen. Fora Medier viser en stor forbedring sammenlignet med 2010, men har fremdeles negativt driftsresultat. RESULTATOVERSIKT I KRONER 1000 - KONSERN Omsetning Resultat før skatt og avskriving Avskrivninger
2011
2010
Endring
510 453
455 828
54 625
8 169
24 130
-15 961
12 068
18 194
-6 126
Resultat før skatt, korrigert for avskrivinger
-3 899
5 936
-9 835
Årsresultat
-6 796
1 079
-7 875
Konsernets selskaper har rapportert en resultatutvikling omtrent i henhold til forventningene de to første månedene i 2012, jf. punkt 5, årsresultat. Egenkapitalen har sunket fra 154 millioner kroner i 2010 til 148 millioner kroner i 2011.
2. MORSELSKAPET MENTOR MEDIER AS Mentor Medier kjøper tjenester for konsernfunksjoner. Fra 1.januar 2010 ble dette samlet i Medieservice AS. Morselskapet yter også tjenester til datterselskaper i form av fremleie av lokaler, administrative tjenester og management til datterselskaper, jf. punkt 1, tredje avsnitt. Årsresultatet for morselskapet ble et underskudd på 5,3 millioner kroner. Regnskapet er basert på egenkapitalmetoden, og i dette resultatet er andel av resultat fra datterselskaper og tilknyttet selskap på -1,2 millioner kroner innarbeidet. Tilsvarende var denne resultatandelen i 2010 på 5 millioner kroner. Andel av årsresultat korrigeres for meravskrivning.
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
side 3
Inntekter fra datter- og tilknyttede selskap i kroner 1000 - Morselskap 2011
2010
Endring
Inntekt fra investering i datterselskap
-3 244
3 418
-6 662
Inntekt fra investering i tilknyttet selskap
2 087
1 639
448
Sum
-1 157
5 057
-6 214
2011
2010
Endring
Omsetning
15 803
10 858
4 945
Resultat før skatt og avskriving
-5 979
928
-6 907
793
710
83
Resultat før skatt, korrigert for avskrivinger
-6 772
218
-6 990
ÅRSRESULTAT
-5 324
1 738
-7 062
Resultatoversikt i kroner 1000 - Morselskap
Avskrivinger
3. LIKESTILLING OG ARBEIDSMILJØ Konsernet skal være en arbeidsplass der det råder full likestilling mellom kvinner og menn. Styret i selskapet har en kvinnerepresentasjon på 29 %. I konsernledergruppen var det i 2011 en kvinneandel på 25 %. I 2012 har kvinneandelen i konsernledergruppen økt ved ansettelse av ny Økonomi- og finansdirektør. Konsernet totalt har i 2011 et sykefravær på 5,2 %. I 2010 var sykefraværet på 4,4 %. Gjennom ansettelse av ny HR-direktør er styret er av den oppfatning at det arbeides systematisk med arbeidsmiljøet og den generelle trivselen. Konsernet har av den grunn ikke ansett det som nødvendig å iverksette spesielle tiltak på dette området i året som gikk. Den norske delen av virksomheten er IA-bedrift. Mentor Medier er lokalisert i Grubbegata 6. i Oslo, i nærheten av der bomben utenfor regjeringskvartalet ble detonert 22. juli 2011. Det var 81 medarbeidere på jobb, og flere av dem pådro seg mindre kuttskader i forbindelse med bombingen. Hendelsen har naturlig nok preget konsernet og de ansatte. I etterkant har konsernet gjennomført flere tiltak for å ivareta de ansatte som ble rammet.
4. YTRE MILJØ Styret kjenner ikke til forhold ved virksomheten, herunder dens innsatsfaktorer og produkter, som har betydelig forurensende effekt på det ytre miljø. Det er derfor heller ikke iverksatt spesielle tiltak for å forhindre eller redusere negative miljøvirkninger.
5. ÅRSRESULTAT OG DISPONERING Forutsetningen om fortsatt drift er til stede, og årsregnskapet for 2011 er satt opp under denne forutsetningen. Etter styrets oppfatning gir det fremlagte resultatregnskap og balanse med tilhørende noter en rettvisende oversikt over utvikling og resultat av foretakets virksomhet og dets stilling ved årsskiftet. Utbyttepolitikken i Mentor Medier AS er basert på at verdien av konsernet skal forrentes med risikofri rente i pengemarkedet. Utbyttet skal imidlertid ikke overstige 40 prosent av selskapets årsresultat før skatt. Når størrelsen på utbyttet er fastsatt, skal det beregnes et beløp som avsettes i balansen som egenkapital med restriksjoner, et verdifond. Beløpet skal tilsvare 25 % av det som til en hver tid utbetales i utbytte. 70 % av avsetningen til verdifondet skal sikres for avisen Vårt Land. Mentor Medier AS (morselskapet) hadde i 2011 et underskudd på 5,3 millioner kroner. Med bakgrunn i den sterke egenkapitalsituasjonen og ønske om stabilt og forutsigbart utbytte betales det til tross for underskudd utbytte også for 2011.
side 4
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
Avsatt til utbytte
kroner
1 230 298
Overført fra annen egenkapital
kroner
-6 554 749
Sum overføringer
kroner
-5 324 451
6. VIRKSOMHETEN I DATTERSELSKAPER 6.1 VÅRT LAND AS Selskapet gir ut avisen Vårt Land og nettutgaven www.vl.no, og driver nettstedet www.verdidebatt.no. Selskapet har også TV-produksjon (Vidvinkel). Vårt Land er et heleid datterselskap i Mentor Medier. Avisen har de siste årene gjennomført en flermedial strategi som har hatt til hensikt å styrke posisjonen på nett. I 2009 ble blant annet verdidebatt.no lansert for å skape debatt og engasjement i tråd med vår visjon ”en bro mellom mennesker, tro og tanke”. Utviklingen av verdidebatt.no har fortsatt i 2011. Resultatoversikt i kroner 1000 - Vårt Land AS 2011
2010
Endring i kr
Endring i %
132 213
135 716
-3 503
-3%
Driftsresultat
992
6 917
-5 925
-86%
Netto finansinntekt
655
3 016
-2 360
-78%
Resultat før skatt
1 647
9 933
-8 285
-83%
Resultatmargin
1,2 %
7,3 %
ÅRSRESULTAT
933
7 595
-6 663
-88%
Omsetning
Det er forventet en bedring i resultatet for 2012 sammenlignet med 2011.
6.2 DAGSAVISEN AS Mentor Medier eier 66 % av selskapet. Selskapet gir ut avisen Dagsavisen og har nettutgaven dagsavisen.no og nyemeninger.no. Selskapets totale omsetning ble i 2011 137 millioner kroner, mot 138,8 millioner kroner i 2010. Dette tilsvarer en reduksjon i inntektene på 1,3 %. Resultatet for 2011 viser et underskudd før skatt på 4,2 millioner kroner, det er en nedgang i resultatet fra 2010 på 3,8 millioner kroner. Når det gjelder forsknings- eller utviklingstiltak, har Dagsavisen i 2010 fått godkjent et skattefunnprosjekt knyttet til digital utvikling. Debattportalen nyemeninger.no ble lansert høsten 2010, utviklingen fortsatte i 2011. Dette kommer i tillegg til den løpende produktutvikling som finner sted av det redaksjonelle produktet. Resultatoversikt i kroner 1000 - Dagsavisen As Omsetning Driftsresultat Netto finansinntekt
2011
2010
Endring i kr
Endring i %
137 060
138 817
-1 757
-1%
-4 459
-784
-3 675
-469%
221
302
-81
-27%
Resultat før skatt
-4 238
-482
-3 756
-779%
Resultatmargin
-3,1 %
-0,3 %
ÅRSRESULTAT
-4 238
-482
-3 756
-779%
Det er forventet en bedring i resultatet for 2012 sammenlignet med 2011.
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
side 5
6.3 MEDIACONNECT AS Selskapets virksomhet er i hovedsak knyttet til transport og distribusjon av aviser og blader, samt utvikling og drift av opplagssystemer. Mentor Medier AS eier 92,9 % av aksjene i Mediaconnect AS. Resultatoversikt i kroner 1000 - Mediaconnect AS 2011
2010
Endring i kr
Endring i %
120 016
117 509
2 507
2%
8 427
9 916
-1 489
-15%
375
358
17
5%
Resultat før skatt
8 802
10 274
-1 472
-14%
Resultatmargin
7,3 %
8,7 %
ÅRSRESULTAT
6 184
7 263
-1 079
-15%
Omsetning Driftsresultat Netto finansinntekt
Det er forventet at resultatet for 2012 vil ligge omtrent på samme nivå som for 2011.
6.4 FORA MEDIER AS (TIDLIGERE AD FONTES MEDIER AS) Selskapet er heleid datterselskap og har som hovedoppgave å gi ut Ukeavisen Ledelse, Mandag Morgen, magasinene Økonomisk Rapport og KultMag. Resultatoversikt i kroner 1000 - Fora Medier AS 2011
2010
Endring i kr
Endring i %
29 524
27 443
2 081
8%
Driftsresultat
-887
-5 798
4 911
85%
Netto finansinntekt
-845
-847
2
0%
Resultat før skatt
-1 732
-6 645
4 913
74%
Resultatmargin
-5,9 %
-24,2 %
ÅRSRESULTAT
-1 491
-7 378
5 887
80%
Omsetning
En større omstrukturering ble gjennomført i 2011, det ga en vesentlig resultatforbedring i 2011. Det er forventet at 2012 vil bli omtrent som 2011.
6.5 PROGRAMBLADET AS Selskapet gir ut TV Guiden Programbladet og er et heleid datterselskap. Selskapet “outsourcet” den redaksjonelle produksjonen til Universum AS i januar 2011. Resultatoversikt i kroner 1000 - Programbladet AS 2011
2010
Endring i kr
20 104
22 036
-1932
-9%
3 380
2 115
1 265
60%
334
404
-70
-17%
3 714
2 519
1 195
47%
Resultatmargin
18,5 %
12,6 %
ÅRSRESULTAT
2 664
1 826
838
46%
Omsetning Driftsresultat Netto finansinntekt Resultat før skatt
Det forventes noe svakere lønnsomhet i 2012.
side 6
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
Endring i %
6.6 LETTLEST MEDIA AS Lettlest Media AS er et heleid datterselskap som gir ut lettlestavisen Klar Tale og nettavisen www.klartale.no. Avisen Klar Tale henvender seg til alle grupper med lese- og skrivevansker. Det er selskapet Lettlest Media AS som står for produksjonen av Klar Tale. I tillegg selger selskapet tjenester som språkvask og grafisk utforming av lettlest materiale. Resultatoversikt i kroner 1000 - Lettlest Media AS 2011
2010
Endring i kr
Endring i %
6 843
5 420
1 423
26%
367
390
-23
-6%
71
46
25
54%
438
436
2
0%
Resultatmargin
6,4 %
8,0 %
ÅRSRESULTAT
310
309
1
0%
Omsetning Driftsresultat Netto finansinntekt Resultat før skatt
Det forventes svakere resultat i 2012.
6.7 MEDIESERVICE AS Selskapet er et heleid datterselskap som startet sin virksomhet i januar 2010. Selskapet yter tjenester innen regnskap, lønn, kundeservice og IT. Resultatoversikt i kroner 1000 - Medieservice AS 2011
2010
Endring i kr
Endring i %
21 507
20 676
831
4%
791
-2 161
2 952
137%
67
10
57
570%
858
-2 151
3 009
140%
Resultatmargin
4,0 %
-10,4 %
ÅRSRESULTAT
612
-1 549
2 161
140%
Omsetning Driftsresultat Netto finansinntekt Resultat før skatt
Det forventes noe svakere resultat i 2012.
6.8 MEDIESALG AS Mediesalg AS er et heleid datterselskap. Selskapets driver telefonsalg for avisen Vårt Land, Ukeavisen Ledelse, TV Guiden Programbladet, Økonomisk Rapport og Dagsavisen. Resultatoversikt i kroner 1000 - Mediesalg AS 2011
2010
Endring i kr
Endring i %
7458
8 384
-1 926
-11%
Driftsresultat
-19
-37
18
49%
Netto finansinntekt
26
38
-12
-32%
7
1
6
600%
Resultatmargin
0,1 %
0,0 %
ÅRSRESULTAT
-2
0
Omsetning
Resultat før skatt
-2
Det forventes resultat på samme nivå i 2012.
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
side 7
6.9 IMPROOVE NORGE AS (TIDL BAJAS WEBSTUDIO AS) Selskapet er et heleid datterselskap. Selskapet driver utvikling av web-løsninger. Resultatoversikt i kroner 1000 - Improove NORGE AS 2011
2010
Endring i kr
Endring i %
Omsetning
728
1 900
-1 172
-62%
Driftsresultat
-586
-649
63
10%
Netto finansinntekt
-65
3
-68
-2267%
-651
-647
-5
-1%
Resultatmargin
-89,4 %
-34,0 %
ÅRSRESULTAT
-470
-466
-4
-1%
Resultat før skatt
Selskapet overtok rettighetene til kildekodene til den tekniske plattformen som Improove AS baserer sine web-løsninger på fra 1.1.2011. Årsaken til selskapets negative utvikling er avregning av lisensinntekter til tidligere eiere. Det arbeides i 2012 med å finne en hensiktsmessig organisering og drift av selskapet for å bedre utviklingen. Utviklingsselskapet Improove i Swed Media antas å spille en strategisk rolle i dette arbeidet.
6.10 BOOMERANG MEDIA AS Selskapet er et heleid datterselskap. Forretningsområdet er å tilby SMS-tjenester. Resultatoversikt i kroner 1000 - Boomerang AS 2011
2010
Endring i kr
Endring i %
Omsetning
418
415
3
1%
Driftsresultat
232
202
30
15%
20
17
3
18%
252
219
33
15%
Resultatmargin
60,3 %
52,8 %
ÅRSRESULTAT
181
158
23
15%
Endring i %
Netto finansinntekt Resultat før skatt
Det forventes resultat på samme nivå i 2012.
6.11 CROSSEVENT AS Selskapet er et eventselskap som skal være en profesjonell samarbeidspartner i eventmarkedet. Resultatoversikt i kroner 1000 - Crossevent AS Omsetning Driftsresultat Netto finansinntekt Resultat før skatt
2010
Endring i kr
1 399
0
1 399
-22
-26
4
15%
-8
-11
3
27%
-30
-37
7
19%
-27
5
19%
Resultatmargin
-2,1 %
ÅRSRESULTAT
-22
Det forventes resultat på samme nivå i 2012.
side 8
2011
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
6.12 SOLID LOVE AB Selskapet driver en dating-tjeneste på nett. Selskapet var tidligere eid av Swed Media AB og Mentor Medier, men fra 1.1.2011 eier Mentor Medier 100 %. Resultatoversikt i SEK 1000 - Solid Love AB 2011
2010
Endring i kr
Endring i %
861
1 133
-272
-24%
-297
-373
76
20%
2
2
0
0%
-295
-340
45
13%
Resultatmargin
-34,3 %
-30,0 %
ÅRSRESULTAT
-295
-339
44
13%
Omsetning Driftsresultat Netto finansinntekt Resultat før skatt
6.13 SWED MEDIA AB Mentor Medier økte sin eierandel til 100 % 1.november 2010. Selskapet er lokalisert i Stockholm og eier virksomhetene Dagen AB, Libris AB og Improove AB. Resultatoversikt i kroner 1000 - Swed Media AB Omsetning Driftsresultat Netto finansinntekt
2011
2010
Endring i kr
Endring i %
94 696
99 617
-4 921
-5%
-6 184
-3 618
-2 566
-71%
316
1 910
-1 594
-83%
-4 160
-244%
Resultat før skatt
-5 868
-1 709
Resultatmargin
-6,2 %
-1,7 %
ÅRSRESULTAT
-5 633
-1 640
-3 994
-244%
Det forventes en bedring i resultatene i 2012.
7. VIRKSOMHETEN I TILKNYTTEDE SELSKAPER Tabellen under viser resultatutviklingen i tilknyttede selskaper i kroner 1 000. Resultatutvikling i tilknyttede selskaper Eierandel
2011
2010
Endring i kr
Endring i %
Sulaposten AS
39,4 %
0
99
-99
-100%
Universum AS
35,0 %
2 646
2 420
226
9%
Strek Media AS
27,5 %
-88
0
-88
Mudi AS
25,0 %
-468
-577
109
Ikon Media AS
20,0 %
0
0
0
Korsets seier publikasjoner AS
20,0 %
-3
171
-174
19% -102%
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
side 9
Styrets årsberetning
2011 Mentor medier AS
8. FREMTIDSUTSIKTER FOR MENTOR MEDIER AS Det forventes som det fremgår av punkt 6 en bedring av totalresultatet i 2012 sammenlignet med 2011. Forbedring er spesielt ventet i Vårt Land, Dagsavisen og Swed Media. Resultatene så langt i 2012 bekrefter den forventede utviklingen. Konsernet arbeider aktivt for å opprettholde et stort mediemangfold med tydelige meninger og ulike ideologiske ståsted. Dette arbeidet fortsetter i 2012. Risikofaktorer Lesevaner og mediemarkedet er i endring, og tradisjonelt papiropplag er fallende både for bransjen og for de største virksomhetene i Mentor Medier. Gjennom ulike prosjekt fokuseres det nå på forsknings- eller utviklingstiltak i virksomhetene Dagsavisen, Vårt Land og Fora Medier. Videre har det blitt etablert et virksomhetsuavhengig prosjekt, kaldt MedieLab, som jobber med å utvikle nye elektroniske løsninger. Mentor Medier mottar pressestøtte og en betydelig del av inntektsgrunnlaget er basert på denne støtten. Mediebedriftenes Landsforening (MBL) har utarbeidet felles mediepolitisk ståsted som bransjen har stilt seg bak. Her ansees pressestøtten som et virkemiddel som har fungert etter hensikten, og som man ønsker å videreføre. I tillegg har Mediestøtteutvalgtes kommet med sin innstilling som nå er på høring, og hvor utvalget er samlet i sitt positive syn på pressestøtten. Oslo, 22. mars 2012 I styret for Mentor Medier AS
Håkon Jahr styrets leder
John Egil Bergem
side 10
Johannes Sjøflot
Kristin Aase styrets nestleder
Tomas Brunegård styremedlem
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
Jonas Brække ansattes representant
Johannes Morken ansattes representant
Beate Pettersen
Helge Simonnes adm. dir.
Mentor medier AS Morselskap og konsern
Resultatregnskap
2011
Morselskap
Konsern
(alle tall i hele tusen) DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Salgsinntekter
NOTE
2011
2010
2011
2010
2
8 602
3 775
404 878
359 357
6 785
7 083
Leieinntekter Annen driftsinntekt
2
Sum driftsinntekt Produksjon og distribusjonskostnad Lønnskostnad Avskrivinger
4,5 6
417
0
105 575
96 471
15 803
10 858
510 453
455 828
0
0
205 750
184 057
10 735
5 838
202 085
176 432
793
710
12 068
18 194
Annen driftskostnad
10 665
10 457
98 428
78 892
Sum driftskostnad
22 193
17 005
518 331
457 575
Driftsresultat
-6 389
-6 147
-7 878
-1 748
FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Andel resultat fra investering i datterselskap
7
-3 244
3 418
0
0
Andel resultat fra investering i tilknyttet selskap
8
2 087
1 639
2 087
1 639
Renteinntekt fra foretak i samme konsern
773
765
0
0
Renteinntekt
324
488
2 205
1 452
Annen finansinntekt
837
2 206
2 108
4 930
-21
-413
-1 284
580
Rentekostnad til foretak i samme konsern
-543
-1 043
0
0
Rentekostnad
-523
-595
-797
-684
-73
-98
-340
-232
-383
6 366
3 978
7 684
-6 772
218
-3 899
5 936
-1 448
-1 520
2 896
4 857
-5 324
1 738
-6 796
1 079
Minoritetsandel årsresultat (underskudd (-)/overskudd)
-1 027
540
Majoritetsandel årsresultat (underskudd (-)/overskudd)
-5 769
538
Sum
-6 796
1 079
Verdiendring markedsbaserte finansielle omløpsmidler
9
Annen finanskostnad Netto finansinntekt Resultat før skattekostnad Skattekostnad ÅRSRESULTAT
13
OVERFØRINGER Avsatt til fond for vurderingsforskjeller
0
0
Avsatt til utbytte
1 230
2 503
Overført til/fra annen egenkapital
-6 555
-765
Sum
-5 324
1 738
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
side 11
Balanse pr. 31.12.11
EIENDELER (alle tall i hele tusen)
Morselskap
Konsern
NOTE
2011
2010
2011
2010
Forskning og utvikling
6
0
0
3 040
3 439
Andre immaterielle eiendeler
6
0
0
55 498
54 820
Utsatt skattefordel
13
2 225
4 420
27 192
30 050
Goodwill
6
ANLEGGSMIDLER Immaterielle eiendeler
Sum immaterielle eiendeler
0
0
31 704
32 309
2 225
4 420
117 434
120 618
3 503
3 339
10 075
11 834
3 503
3 339
10 075
11 834
Varige driftsmidler Inventar og annet driftsløsøre
6
Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Investering i datterselskap
7
116 590
120 511
0
0
Lån til foretak i samme konsern
10,12
12 961
12 961
0
0
Investeringer i tilknyttet selskap
8
2 309
3 997
2 309
2 896
Investeringer i aksjer
9
8 966
3 700
9 318
4 060
5
1 494
896
10 474
6 010
10
2 691
3 835
5 319
5 425
Sum finansielle anleggsmidler
145 011
145 900
27 419
18 391
SUM ANLEGGSMIDLER
150 740
153 659
154 928
150 842
0
0
5 547
6 502
15 669
10 449
24 824
27 258
Pensjonspremiefond Andre langsiktige fordringer
OMLØPSMIDLER Varer Fordringer Kundefordringer
12
Andre fordringer
12
Sum fordringer
14 339
15 640
25 564
24 034
30 008
26 088
50 389
51 293
Investeringer Markedsbaserte aksjer
9
0
0
6 130
7 485
Markedsbaserte obligasjoner
9
0
0
7 532
7 061
Andre finansielle investeringer
9
0
0
6 597
6 411
0
0
20 259
20 957
10 880
8 532
59 802
73 827
SUM OMLØPSMIDLER
40 889
34 620
135 998
152 579
SUM EIENDELER
191 629
188 279
290 925
303 422
Sum investeringer Bankinnskudd og kontanter
side 12
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
3
Balanse pr. 31.12.11
EGENKAPITAL OG GJELD (alle tall i hele tusen)
Morselskap
Konsern
NOTE
2011
2010
2011
2010
17
1 571
1 571
1 571
1 571
-33
-6
-33
-6
28 271
28 271
28 271
28 271
EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital ( 6.282.440 aksjer à kr. 0,25 ) Egne aksjer (130.950 aksjer à kr. 0,25 ) Annen innskutt egenkapital Overkursfond
13 149
13 149
13 149
13 149
Sum innskutt egenkapital
42 957
42 984
42 957
42 984
109 654
113 833
105 295
110 744
-2 105
-387
0
0
107 549
113 446
105 295
110 744
-1 008
641
150 506
156 430
147 243
154 369
Andre avsetninger for forpliktelser
0
0
1 678
231
Sum avsetninger for forpliktelser
0
0
1 678
231
12 984
15 508
130
232
12 984
15 508
130
232
Opptjent egenkapital Annen egenkapital Egne aksjer Sum opptjent egenkapital Minoritetsinteresser
14
SUM EGENKAPITAL
14
GJELD Avsetninger for forpliktelser
Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld
11, 12
Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner
15
18 712
9 207
0
0
Leverandørgjeld
12
696
2 105
23 259
28 059
Betalbar skatt
13
0
0
13
206
3
1 729
729
13 366
13 308
1 230
2 503
1 919
3 373
0
0
51 226
53 593
5 771
1 795
52 091
50 050
28 138
16 340
141 874
148 589
Skyldige offentlige avgifter Skyldig utbytte Abonnementsforskudd Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD
41 122
31 849
143 682
149 052
191 629
188 279
290 925
303 422
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
side 13
Mentor medier AS Morselskap og konsern
Balanse pr.
31.12.11
Håkon Jahr styrets leder
Beate Pettersen styremedlem
Jonas Brække ansattes representant
side 14
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
Kristin Aase styrets nestleder
Johannes Sjøflot styremedlem
John Egil Bergem styremedlem
Tomas Brunegård styremedlem
Johannes Morken ansattes representant
Helge Simonnes adm. dir.
Mentor medier AS Morselskap og konsern
Kontantstrømoppstilling
2011
KONTANTSTRØM FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER
Morselskap
(alle tall i hele tusen)
2011
2010
2011
2010
Ordinært resultat før skattekostnad
Konsern
-6 772
218
-3 900
5 936
Periodens betalte skatt
0
0
-206
-5
Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler
0
0
0
-35
793
710
12 068
18 194
1 156
-5 057
-2 087
-1 639
0
0
955
25
Endring i kundefordringer
-5 221
534
2 434
-5 393
Endring i leverandørgjeld
-1 409
-279
-4 800
-2 112
0
435
1 263
-558
Avskrivninger Inntekt ved bruk av egenkapitalmetoden Endring i varelager
Urealisert verdiendring på finansielle instrumenter Endring i andre tidsavgrensningsposter
5 701
-6 850
-6 381
9 491
Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter
-5 752
-10 289
-655
23 904
KONTANTSTRØM FRA INVESTERINGSAKTIVITETER Innbetaling ved salg av varige driftsmidler og imm.eiendeler
0
0
0
40
-956
-104
-6 314
-28 211
Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler i andre foretak
0
0
0
0
Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler i andre foretak
-8 351
-24 491
0
0
Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler og imm.eiendeler
Innbetalinger ved salg av andre investeringer
0
17 913
0
17 082
Utbetalinger ved kjøp av andre investeringer
0
0
-5 266
0
Tap/gevinst ved salg av aksjer
0
0
0
0
Endring langsiktige fordringer
1 144
-847
107
61
Mottatt utbytte fra tilknyttet selskap
13 532
14 194
2 524
2 052
Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
5 369
6 665
-8 949
-8 976
0
0
0
0
Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld
-2 524
-16 344
0
0
Netto endring i kassekreditt
9 504
-2 388
0
0
Salg/kjøp egne aksjer
-1 745
21 122
-1 745
21 122
0
0
697
0
Utbetaling av utbytte
-2 503
-1 218
-3 373
-2 249
Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
2 732
1 172
-4 421
18 873
NETTO ENDRING I KONTANTER OG BANKINNSKUDD
2 349
-2 452
-14 025
33 801
8 532
10 984
73 828
40 027
10 880
8 532
59 802
73 828
KONTANTSTRØM FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld
Innbetaling av egenkapital
Beholdning av kontanter og bankinnskudd 1.1. Beholdning av kontanter og bankinnskudd 31.12.
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
side 15
Mentor medier AS Morselskap og konsern Noter til årsregnskapet for
2011
NOTE 1. REGNSKAPSPRINSIPPER Konsernregnskapet omfatter de selskaper som fremgår av note 7. Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Følgende regnskapsprinsipper er anvendt: Konsolideringsprinsipper Aksjene i datterselskapene er eliminert mot egenkapital i datterselskapene etter kjøpsverdimetoden. Interne transaksjoner i resultatregnskapet og interne fordringer/gjeld per 31.12.2011 er eliminert i konsernregnskapet. Det er ingen urealiserte interngevinster pr. 31.12.2011. Ved kjøp av datterselskaper fordeles konsernets kostpris på identifiserbare eiendeler og forpliktelser basert på anslått verdi på kjøpstidspunktet. Den del av kostpris som ikke kan allokeres til identifiserbare eiendeler og forpliktelser, balanseføres som goodwill/badwill. Goodwill avskrives lineært over forventet økonomisk levetid. Konsernsammensetningen I løpet av året har det ikke vært tilgang av nye selskaper: Salgsinntekter og kostnader Inntektsføring skjer etter opptjeningsprinsippet som normalt vil være det løpende leveringstidspunktet for tjenester. Kostnader medtas etter sammenstillingsprinsippet, dvs. at kostnader medtas i samme periode som tilhørende inntekter inntektsføres. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp. Enkelte poster er vurdert etter andre regler, og redegjøres for nedenfor. Immaterielle eiendeler Immaterielle eiendeler er balanseført i den utstrekning kriteriene for balanseføring er oppfylt og avskrives over forventet økonomisk levetid. Varige driftsmidler Varige driftsmidler avskrives over forventet økonomisk levetid. Avskrivningene er som hovedregel fordelt lineært over antatt økonomisk levetid. Aksjer og andeler Investeringer i tilknyttede selskaper er vurdert etter egenkapitalmetoden. Tilsvarende gjelder for datterselskap i selskapsregnskapet. Andre aksjer som er vurdert som anleggsmiddel er balanseført til anskaffelseskost. Aksjer som inngår i
side 16
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
en handelsportefølje vurderes til virkelig verdi på balansedagen. Andre omløpsaksjer vurderes til den laveste verdi av gjennomsnittlig anskaffelseskost og virkelig verdi på balansedagen. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Pensjoner Ved regnskapsføring av ytelsesbasert pensjon er lineær opptjeningsprofil og forventet sluttlønn lagt til grunn som opptjeningsgrunnlag. Pensjonsforpliktelsen beregnes som nåverdien av de estimerte fremtidige pensjonsytelsene som anses opptjent på balansedagen. Estimatavvik og planendringer amortiseres over forventet gjenværende opptjeningstid i den grad de overstiger 10 % av den største av pensjonsforpliktelsene og pensjonsmidlene. Ved regnskapsføring av innskuddsbasert pensjon er betalt premie lagt til grunn. Arbeidsgiveravgift er inkludert i tallene. Skatter Skatter kostnadsføres når de påløper, det vil si at skattekostnaden er knyttet til det regnskapsmessige resultat før skatt. Ved bruk av egenkapitalmetoden som vurderingsprinsipp for eierandeler i selskaper som er egne skattesubjekter, er resultatandelen allerede fratrukket skatt. Skattekostnaden består av betalbar skatt (skatt på årets skattepliktige inntekt) og endring i netto utsatt skatt. Utsatt skatt/utsatt skattefordel beregnes som 28 % på grunnlag av midlertidige forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier ved utgangen av regnskapsåret. Utsatt skatt og utsatt skattefordel er presentert netto i balansen. Sammenligningstallene Det er ingen endring i regnskapsprinsipp fra 2010 til 2011. Nye selskaper i løpet av 2011 er medtatt i resultatregnskapet med resultat for perioden fra anskaffelsestidspunkt.
NOTE 2. DRIFTSINNTEKTER PR. VIRKSOMHETSOMRÅDE OG GEOGRAFISK OMRÅDE - KONSERN Konsernets salgsinntekter består først og fremst av abonnementsinntekter, løssalgsinntekter, annonseinntekter og inntekter fra distribusjon, og er i det vesentligste knyttet til Norge. (alle tall i hele tusen)
2011
2010
Salgsinntekter Norge
342 530
345 506
62 348
13 851
404 878
359 357
2011
2010
Salgsinntekter Sverige (2 md i 2010) Sum
Andre driftsinntekter fordeler seg som følger: (alle tall i hele tusen) Produksjonstilskudd/offentlige tilskudd og andre tilskudd
94 503
82 289
Leieinntekter
1 633
268
Andre inntekter
9 439
13 914
105 575
96 471
Sum
NOTE 3. BUNDNE MIDLER I posten bankinnskudd inngår bundne bankinnskudd med kr. 546 000 for morselskapet og kr. 6 567 000 for konsernet. Beløpet var tilstrekkelig til å dekke skyldig skattetrekk ved regnskapsårets utløp.
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
side 17
NOTE 4. LØNN LØNNSKOSTNADER
Morselskap
(alle tall i hele tusen) Lønninger Folketrygdavgift Pensjonspremie kollektiv pensjonsforsikring Andre ytelser
Konsern
2011
2010
2011
2010
9 962
5 712
173 136
146 509
1 453
899
21 490
21 755
288
262
5 756
4 900
172
75
1 703
3 268
Kjøp og salg innad i konsernet
-1 140
-1 110
0
0
Sum
10 735
5 838
202 085
176 432
7
5
337
310
Gjennomsnittlig antall årsverk
YTELSER TIL LEDENDE PERSONER / GODTGJØRELSER
Morselskap
(alle tall i hele tusen) Lønn Pensjonskostnad Annen godtgjørelse
Konsern
Adm. dir.
Styret
Adm. dir.
Styret
1 773
230
1 773
230
122
122
6
6
Administrerende direktør lønnes i morselskapet Mentor Medier AS. Under gitte forutsetninger har administrerende direktør rett på etterlønn i 18 måneder. Administrerende direktør har et lån i Mentor Medier på omlag kr. 2.7 mill. pr. 31.12.2011. Lånet er sikret med pant i fast eiendom. Lånet forrentes med normalrentesats vedtatt av Finansdepartementet. Administrerende direktør har rett til å selge inntil 17.000 aksjer tilbake til selskapet til markedspris, dog ikke til en pris per aksje som gir en selskapsverdi som er lavere enn 90 % av bokført egenkapital.
REVISOR - KOSTNADSFØRT HONORAR
Morselskap
Konsern
Morselskapets revisor
Annen Morselskapets revisor revisor
Annen revisor
Revisjonshonorar
80
637
87
Bistand utarbeidelse årsregnskap og ligningspapirer
50
85
Attestasjonstjenester og annen konsulentbistand
135
(alle tall i hele tusen og ekskl. mva)
-
286
9
NOTE 5. PENSJONSKOSTNADER Selskapet og flere av konsernets datterselskaper er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon og har etablert pensjonsordninger som oppfyller kravene. Konsernet har både innskuddsbaserte og ytelsesbaserte ordninger. Den ytelsesbaserte pensjonsordningen er finansiert ved fondsoppbygning organisert i et forsikringsselskap. Retten til definerte fremtidige ytelser for er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Dette er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Konsernet omfattes også av AFPordningen. Konsernet har en pensjonsordning som pr. 31.12.2011 er overfinansiert. I henhold til god regnskapsskikk er avsetningen klassifisert som finansielle driftsmidler.
side 18
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
Morselskap
Konsern
2011
2010
2011
2010
Betalt premie, kollektiv ordning og tilleggspensjon
886
540
10 169
9 799
Endring pensjonsforpliktelser
(alle tall i hele tusen)
-598
-278
-4 464
-4 958
Pensjon over drift
0
0
51
59
Avsetning/endringer
0
0
0
0
288
262
5 756
4 900
2011
2010
2011
2010
3 353
2 597
44 694
42 069
-3 023
-2 540
-41 515
-41 202
330
56
3 179
867
Sum pensjonskostnad
Beregnede pensjonsforpl. Pensjonsmidler Netto pensjonsforpliktelser Arb.g.avg på netto forpliktelse
46
8
448
107
Utsatt forpliktelse ved (tap)/gevinst
-1 870
-960
-14 100
-6 984
Netto pensjonsforpliktelser
-1 494
-896
-10 474
-6 010
ØKONOMISKE FORUTSETNINGER Diskonteringsrente
5,5 %
Forventet lønnsregulering
3,0 %
Forventet G-regulering
3,0 %
Forventet pensjonsøkning
2,4 %
Forventet avkastning på fondsmidler
7,0 %
Som aktuarmessige forutsetninger for demografiske faktorer og avgang er lagt til grunn vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring.
NOTE 6. VARIGE DRIFTSMIDLER OG IMMATERIELLE EIENDELER - KONSERN (alle tall i hele tusen) Anskaffelseskost 1.1.11 Tilgang Avgang
Goodwill - spesifisert pr. virksomhetskjøp i konsern Mediaconnect
Fora Medier
Solid Love
Totalt
40 650
17 063
0
57 713
1 014
0
2 604
3 617
0
0
0
0
Anskaffelseskost 31.12.11
41 663
17 063
2 604
61 330
Avskrivninger 1.1.11
13 325
12 079
0
25 404
Årets avskrivninger
2 374
1 157
691
4 222
0
0
0
0
Akkumulerte avskrivninger 31.12.11
15 699
13 236
691
29 626
Bokført verdi pr 31.12.11
25 965
3 827
1 913
31 704
Økonomisk levetid
5-15 år
5 år
5 år
Avskrivningsplan
Lineær
Lineær
Lineær
Avgang i året
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
side 19
(alle tall i hele tusen)
FOU
Andre imm. eiendeler
Goodwill
Driftsløsøre
Totalt
Anskaffelseskost 1.1.11
3 994
74 264
57 713
61 512
197 482
Tilgang ved oppkjøp og reklassifisering
0
0
0
0
0
Tilgang
0
4 090
3 617
2 223
9 930
Avgang
0
-456
0
-111
-567
Valutakorreksjoner
0
-3
0
-4
-7
3 994
77 894
61 330
63 621
206 838
554
19 137
25 404
49 679
94 774
0
0
0
0
0
399
3 471
4 222
3 976
12 068
-210
0
-106
-316
-1
0
-3
-4
953
22 397
29 626
53 546
106 522
3 040
55 498
31 704
10 075
100 316
10 år
3-10 år
5-10 år
3-10 år
Lineær
Lineær
Lineær
Lineær
Anskaffelseskost 31.12.11 Avskrivninger 1.1.11 Akk. avskriv v/oppkjøp og reklass. Årets avskrivninger Avgang i året Valutakorreksjoner Akkumulerte avskrivninger 31.12.11 Bokført verdi pr 31.12.11 Økonomisk levetid Avskrivningsplan
Goodwill har en avskrivningsplan på 5-15 år. Begrunnelsen for at goodwill i noen tilfeller avskrives over mer enn fem år er at dette gjelder oppkjøp av selskaper med sterke merkenavn som anses å ha en langsiktig verdi.
NOTE 6. VARIGE DRIFTSMIDLER OG IMMATERIELLE EIENDELER - MORSELSKAP Påkostning leide lokaler
Driftsløsøre
Sum
3 000
1 380
4 380
Tilgang
696
260
956
Avgang
0
0
0
3 696
1 640
5 336
Avskrivninger og nedskrivninger 1.1.11
561
479
1 041
Årets avskrivninger
340
453
793
0
0
0
901
932
1 833
Balanseført verdi pr. 31.12.11
2 795
707
3 503
Økonomisk levetid
10 år
5 år
Lineær
Lineær
(alle tall i hele tusen) Anskaffelseskost 1.1.11
Anskaffelseskost 31.12.11
Avgang i året Akkumulerte avskrivninger pr. 31.12.11
Avskrivningsplan
side 20
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
NOTE 7. DATTERSELSKAP - MORSELSKAP FIRMA
Forretningskontor
Eierandel
Stemmeandel
Vårt Land AS
Oslo
100,0 %
100,0 %
Fora Medier AS
Oslo
100,0 %
100,0 %
Programbladet AS
Oslo
100,0 %
100,0 %
Boomerang AS
Oslo
100,0 %
100,0 %
Mediesalg AS
Oslo
100,0 %
100,0 %
Medieservice AS
Oslo
100,0 %
100,0 %
Lettlest Media AS
Oslo
100,0 %
100,0 %
Improove Norge AS
Oslo
100,0 %
100,0 %
Crossevent AS
Oslo
100,0 %
100,0 %
Solid Love AB
Oslo
100,0 %
100,0 %
Stockholm
100,0 %
100,0 %
Mediaconnect AS
Swed Media AB
Oslo
92,9 %
92,9 %
Dagsavisen AS
Oslo
66,0 %
66,0 %
(alle tall i hele tusen)
Vårt Land AS
ProgramFora Dagsavisen bladet AS Medier AS AS
Solid Love AB
Lettlest Media AS
Improove Norge AS
Anskaffelseskost
8 805
3 180
12 340
33 000
4 424
400
450
Balanseført EK på kjøpstidspunktet
7 287
414
11 022
9 169
1 048
405
450
Merverdi
1 518
2 767
1 318
23 831
3 377
81
0
0
0
0
0
0
87
0
47 936
1 290
-13 709
23 113
1 101
1 227
111
0
0
0
0
1 914
0
- herav uavskrevet merverdi
708
0
267
23 831
1 913
0
0
Andel årets resultat
933
2 664
-1 491
-2 797
-257
310
-470
Avskrivning merverdi
-304
0
-267
0
-691
0
0
Årets endring resultat
Mindreverdi Inngående balanse 1.1.11 Anskaffelseskost på årets tilganger
629
2 664
-1 758
-2 797
-948
310
-470
Overføringer til/fra selskapet
0
-2 353
0
0
0
-320
0
Andre endringer
0
0
0
0
0
0
17
Salg av aksjer
0
0
0
0
0
0
0
48 565
1 601
-15 467
20 316
2 067
1 218
-342
Utgående balanse 31.12.11
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
side 21
(alle tall i hele tusen)
Boomerang Media AS
Cross- Medie-salg event AS AS
Medieservice AS
Swed Media AB
MediaSum connect datterselsk.
Anskaffelseskost
400
509
206
800
24 365
49 833
138 713
Balanseført EK på kjøpstidspunktet
400
509
206
800
13 530
9 183
54 422
Merverdi
0
0
0
0
10 835
40 650
84 377
Mindreverdi
0
0
0
0
0
0
87
414
-71
205
-749
26 539
34 349
121 756
Anskaffelseskost på årets tilganger
0
0
0
0
0
1 170
3 084
- herav uavskrevet merverdi
0
0
0
0
10 835
25 964
63 519
Inngående balanse 1.1.11
181
-22
-2
612
-4 903
5 634
392
Avskrivning merverdi
0
0
0
0
0
-2 374
-3 636
Årets endring resultat
181
-22
-2
612
-4 903
3 261
-3 244
Overføringer til/fra selskapet
-181
0
0
0
0
-4 512
-7 367
0
0
0
0
2 568
-226
2 360
Andel årets resultat
Andre endringer Salg av aksjer Utgående balanse 31.12.11
0
0
0
0
0
0
0
414
-93
203
-137
24 203
34 041
116 590
NOTE 8. EIERANDELER I TILKNYTTET SELSKAP – MORSELSKAP OG KONSERN FIRMA
Forretningskontor
Eierandel
Stemmeandel
Sulaposten AS
Langevåg
39,4 %
39,4 %
Universum AS
Oslo
35,0 %
35,0 %
Strek Media AS
Oslo
27,5 %
27,5 %
Nesodden
25,0 %
25,0 %
Ikon Media AS
Oslo
20,0 %
20,0 %
Korsets Seier Publikasjoner AS
Oslo
20,0 %
20,0 %
Mudi AS
(*) Selskapene er ikke ferdig revidert for 2011 og andel av årets resultat er innarbeidet med foreløpig resultat eller ikke innarbeidet i regnskapet til Mentor Medier AS og konsernet for 2011. (alle tall i hele tusen) Anskaffelseskost
Korsets
Universum
Mudi AS
Seier AS
AS
(*)
Strek Media Ikon Media Sulaposten
AS (*)
AS (*)
AS (*)
selskaper
Sum
60
2 750
2 945
525
202
227
6 709
Balanseført egenkapital på kjøpstidspunktet
60
866
835
250
202
130
2 344
0
1 884
2 110
275
0
97
4 365
94
1 194
821
-29
0
666
2 746
Anskaffelseskost på årets tilgang
0
0
0
0
0
0
0
- herav uavskrevet merverdi
0
0
0
0
0
0
0
Andel årets resultat
-3
2 646
-46
-88
0
0
2 509
Avskrivning merverdi
0
0
-422
0
0
0
-422
Merverdi Inngående balanse 1.1.11
side 22
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
Årets endring resultat
-3
Overføringer til/fra selskapet
2 646
-468
-88
0
0
2 087 -2 524
-2 524
Salg av aksjer
0
Korr. vedr. omregn.diff. og andre endr. Utgående balanse 31.12.11
0
0
0
0
0
0
0
91
1 316
353
-117
0
666
2 309
NOTE 9. AKSJER OG ANDELER I ANDRE FORETAK, og andre finansielle instrumenter ANLEGGSMIDLER
MORSELSKAP
(alle tall i hele tusen)
Ansk. kost
Bokført verdi
KONSERN
SAM Distribusjon AS
0
0
10
10
NTB
0
0
20
20
Avisenes Nyhetsbyrå
0
0
64
64
Norsk Telegrambyrå
0
0
74
74
Lokalavissamkjøringa
0
0
1
1
Investeringer via Swed Media AB
0
0
174
174
Verdibanken
8 966
8 966
8 975
8 975
Sum investering i aksjer
8 966
8 966
9 318
9 318
OMLØPSMIDLER
Ansk. kost
Bokført verdi
Ansk. kost
Bokført verdi
Aksjefond forvaltet av Carnegie
0
0
0
0
4 664
5 232
5 232
-978
DnB NOR ASA
0
0
0
0
595
897
897
-357
Sum markedsbaserte aksjer
0
0
0
0
5 259
6 129
6 129
-1 335
Obligasjoner forvaltet av Carnegie
0
0
0
0
7 370
7 532
7 532
64
Sum markedsbaserte obligasjoner
0
0
0
0
7 370
7 532
7 532
64
Pengemarkedsinstrumenter i Carnegie
0
0
0
0
6 600
6 597
6 597
8
Sum andre finansielle instrumenter
0
0
0
0
6 600
6 597
6 597
8
Ansk. kost
Bokført verdi
Investering i aksjer
Markeds- Resultatført verdi verdiendring
Markeds- Resultatført verdi verdiendring
Markedsbaserte aksjer
Markedsbaserte obligasjoner
Andre finansielle instrumenter
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
side 23
NOTE 10. FORDRINGER MED FORFALL SENERE ENN ET ÅR
Morselskap
Konsern
2011
2010
2011
2010
2 691
3 835
3 245
4 400
0
0
2 074
1 026
Andre langsiktige fordringer
12 961
12 961
0
0
Sum
15 652
16 796
5 319
5 425
(alle tall i hele tusen) Lån til ansatte Depositum
NOTE 11. LANGSIKTIG GJELD MED FORFALL SENERE ENN FEM ÅR
Morselskap
Konsern
2011
2010
2011
2010
Totalt pantelån
0
0
0
0
Herav gjeld som forfaller senere enn fem år
0
0
0
0
NOTE 12. MELLOMVÆRENDE MED SELSKAP I SAMME KONSERN OG TILKNYTTET SELSKAP (alle tall i hele tusen) Foretak i samme konsern Tilknyttet selskap Sum
Morselskap Kundefordringer
Andre fordringer
Tilknyttet selskap Sum
side 24
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
Kundefordringer
2010
2011
2010
15 633
10 423
23 969
25 103
0
0
0
0
37
11
2 524
2 052
102
149
2 524
2 052
15 670
10 434
26 494
27 155
102
149
2 524
2 052
Leverandørgjeld
2011
Andre fordringer
2011
Øvrig langsiktig gjeld Foretak i samme konsern
Konsern 2010
Øvrig langsiktig gjeld
2011
2010
Leverandørgjeld
2011
2010
2011
2010
2011
2010
2011
2010
12 984
15 508
167
80
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
43
239
12 984
15 508
167
80
0
0
43
239
NOTE 13. SKATT ÅRETS SKATTEKOSTNAD FREMKOMMER SLIK
Morselskap
(alle tall i hele tusen)
2011
2010
2011
2010
0
0
13
15
2 195
-1 520
2 883
4 843
Skatt på mottatt konsernbidrag
-3 642
0
0
0
Skattekostnad på ordinært resultat
-1 447
-1 520
2 896
4 858
-6 772
218
1 170
-5 658
170
-96
Grunnlag betalbar skatt
-5 432
-5 536
Mottatt konsernbidrag
13 008
13 642
Frembørbart skattemessig underskudd
-7 460
-8 106
Årets skattegrunnlag
116
0
Ubenyttet godtgjørelse
-116
0
0
0
0
0
13
0
Betalbar skatt på årets resultat Endring utsatt skattefordel
Konsern
Betalbar skatt i årets skattekostnad fremkommer slik: Resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Endring midlertidige forskjeller
Betalbar skatt herav (28 %) Årets betalbare skatt i balansen fremkommer slik: Betalbar skatt på årets resultat
SPESIFIKASJON AV GRUNNLAG FOR UTSATT SKATT
Morselskap
Konsern
31.12.11
31.12.10
Endring
31.12.11
31.12.10
Endring
-817
-24
793
-9 088
-8 606
482
0
0
0
-259
-1 059
-800
-41
-51
-10
562
703
141
Pensjonsforpliktelse
1 494
896
-598
10 474
6 010
-4 464
Utbytte/Avsetninger
76
62
-14
-173
-60
113
712
882
170
1 516
-3 012
-4 528
0
-7 460
-7 460
-118 598
-120 164
-1 566
Ubenyttet godtgjørelse
-8 657
-9 206
-549
-8 659
-9 208
-549
Grunnlag beregning utsatt skattefordel
-7 946
-15 785
-7 839
-125 741
-132 384
-6 643
Sum utsatt skattefordel (28 %)
-2 225
-4 420
-2 195
-35 207
-37 067
-1 860
Balanseført utsatt skattefordel
-2 225
-4 420
-2 195
-27 192
-30 050
-2 857
Midlertidige forskjeller Anleggsmidler Fordringer Gevinst og tapskonto
Midlertidige forskjeller Underskudd til fremføring
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
side 25
NOTE 14. EGENKAPITAL (alle tall i hele tusen)
Innskutt egenkapital
Morselskapet
Aksjekapital
Egne aksjer
1 571
-6
13 149
28 271
0
2 925
110 521
156 430
Endring i datterselskap m.m
0
0
0
0
0
0
2 376
2 376
Årets endring i egne aksjer
0
-27
0
0
0
0
-1 718
-1 745
Avsatt til utbytte
0
0
0
0
0
0
-1 230
-1 230
Årsresultat
0
0
0
0
0
308
-5 632
-5 324
1 571
-33
13 149
28 271
0
3 233
104 317
150 507
Aksjekapital
Egne aksjer
Verdifond Annen EK Minoritetsinteresser
Sum
1 571
-6
13 149
28 271
2 925
107 818
641
154 369
Andre endringer
0
0
0
0
0
3 655
66
3 721
Årets endring i egne aksjer
0
-27
0
0
0
-2 105
0
-2 132
Avsatt til utbytte
0
0
0
0
0
-1 230
-688
-1 919
Årsresultat
0
0
0
0
308
-6 076
-1 027
-6 795
1 571
-33
13 149
28 271
3 233
102 062
-1 008
147 244
Egenkapital 1.1.11
Egenkapital 31.12.11
Konsernet Egenkapital 1.1.11
Egenkapital 31.12.11
OPPTJENT EGENKAPITAL
OverkursAnnen fond innskutt EK
OverkursAnnen fond innskutt EK
Vurderingforskjeller
Verdi- Annen EK fond
Sum
NOTE 15. KONSERNKONTO - MORSELSKAP Konsernet har etablert konsernkontoordning hvor Mentor Medier AS ihht avtalen er innehaver, mens øvrige konsernselskap er underkontoinnehavere eller deltagere. Banken kan avregne ethvert trekk og innestående mot hverandre slik at nettoposisjonen representerer mellomværende mellom banken og Mentor Medier AS. Per 31.12.2011 hadde Mentor Medier AS en forpliktelse på kr 17.399’ og således et mellomværende med sine datterselskaper.
NOTE 16. LEASING - MORSELSKAP Avtalens varighet
Utløpsdato
Kostnadsført
2-3 år
2011 og 2012
112
Biler Sum
112
NOTE 17. AKSJEKAPITAL OG AKSJONÆRINFORMASJON Aksjekapitalen i Mentor Medier AS pr. 31.12 2011 består av:
Antall aksjer
Antall aksjer
Pålydende
Balanseført
6 282 440
0,25
1 570 610
Selskapet har totalt 1.933 aksjonærer. Eierstrukturen er stabil. Av total aksjebeholdning er ca 524.600 aksjer deponert i Norges Bank. Dette gjelder aksjer der aksjonær er ukjent. Aksjene ble deponert 31.12.99, og tilfaller selskapet vederlagsfritt etter 20 år.
side 26
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
EIERSTRUKTUR De største eksterne aksjonærene i Mentor Medier AS pr. 31.12 2011 var: Antall aksjer
Eierandel
Stemme-andel
Mushom Invest AS
567 800
9,04 %
5,00 %
Deponiaksjer
524 600
8,35 %
5,00 %
Pingst Förvaltning AB
454 760
7,24 %
5,00 %
Stiftelsen Dagsavisen
394 110
6,27 %
5,00 %
Stiftelsen Vårt Lands Bladmisjon
269 110
4,28 %
4,28 %
Opplysningsvesenets Fond
227 270
3,62 %
3,62 %
Kamato AS
191 480
3,05 %
3,05 %
Redaksjonsklubben i Vårt Land
129 700
2,06 %
2,06 %
Normisjon
125 100
1,99 %
5,00 %
Evangelisk Frikyrka
113 670
1,81 %
1,81 %
Blå Kors Norge
109 400
1,74 %
1,74 %
Areopagos
100 910
1,61 %
1,61 %
Norsk Luthersk Misjonssamband
100 200
1,59 %
1,59 %
Det Norske Diakonhjem
96 910
1,54 %
1,54 %
Det Norske Misjonsselskap
92 270
1,47 %
1,47 %
Kari Haaland Osberg
81 400
1,30 %
1,30 %
Odd Reidar Øie
74 200
1,18 %
1,18 %
Den Evangeliske Luth. Frikirke
72 400
1,15 %
1,15 %
Diakonissehusets Legater og Fonds
68 380
1,09 %
1,09 %
Stiftelsen Signo
68 180
1,09 %
1,09 %
60 000
0,96 %
0,96 %
Sum > 1 % eierandel
3 921 850
62,43 %
54,54 %
Sum øvrige (inklusiv egne aksjer)
2 360 590
37,57 %
37,57 %
Totalt antall aksjer
6 282 440
100,00 %
92,11 %
Centralkirkens Metodistmenighet
Selskapet har vedtektsfestet at ingen aksjonærer kan avgi stemmer for mer enn 5 % av de totale aksjer. Vedtektene har også identifikasjonsregler som gjør at enkelte aksjonærer sees som en gruppe. Antall stemmeberettigede aksjer blir redusert tilsvarende. Aksjer eiet /kontrollert av medlemmer av styret og daglig leder pr. 31.12.11: NAVN
Verv
Antall aksjer
adm. dir
191 480
Johannes Sjøflot (Invest Corporate AS - 20.000)
styremedlem
40 000
Johannes Morken
styremedlem
2 900
Jan Tore Langlo Hamnøy
varamedlem
680
Helge Simonnes (Kamato AS)
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
side 27
side 28
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
side 29
Mentor medier AS
2011 Organisasjon og nøkkeltall
Mentor Medier – konsern Publikasjoner Tro
Inspirasjon
Vårt Land (100 %)
Dagsavisen (66 %)
(inkl. Vidvinkel media)
Swed Media (100 %)
Mediaconnect (92,9 %) (opplagssystemer, distribusjon)
Medieservice (100 %)
(Avisen Dagen, forlaget Libris)
(Ukeavisen Ledelse, Gründer/ØR)
(regnskap, IT, kundeservice)
Boomerang Media (100 %)
Lettlest Media (100 %)
Improove Norge (100 %)
(Klar Tale)
(IT-utvikling)
(sms-tjenester)
Solid Love (100 %)
TV-Guiden Programbladet (100 %)
Mediesalg (100 %)
Strek Media (27,5 %)
Sulaposten AS (39,4 %)
Crossevent (100 %)
(telefonsalg)
Ikon Media (20 %)
Improove SE (100 %)
Mudi (25 %)
Universum (35 %)
Korsets Seier (20 %)
side 30
Fora Medier (100 %)
Tjeneste
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
NØKKELTALL KONSERN: 2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
510 453
455 828
443 309
279 871
265 099
215 100
176 535
-7 878
-1 748
-28 763
-5 725
894
3 411
-14 501
OMSETNING Sum driftsinntekter RESULTAT / KAPITAL Driftsresultat Resultat før skatt
-3 899
5 936
-19 443
-7 268
8 742
15 080
82 888
Årsoverskudd etter skatt
-6 796
1 079
-8 149
-6 778
5 465
12 303
88 513
Totalkapital
290 925
303 422
275 972
241 286
250 930
251 983
212 886
Egenkapital
147 243
154 369
137 213
133 398
149 911
142 561
123 200
370
377
327
210
199
184
142
PERSONAL Antall ansatte pr 31.12
Mentor Medier AS eier og utgir blant annet:
ØKONOMISK
RAPPORT GUIDEN PROGRAMBLADET
Årsrapport 2011 • Mentor Medier AS
side 31
Årsrapport 2011 Mentor medier AS Postboks 1180 Sentrum, 0107 Oslo • Besøksadresse: Grubbegata 6 • Tlf: 22 310 310 • Faks: 22 310 305