Boletín
Control Intern Bogotá, D.C. Mayo de 2017
AUDITORIAS INTERNAS , HERRAMIENTA DE AUTOCONTROL INSTITUCIONAL
Dando continuidad al fomento de la Cultura del Autocontrol en los funcionarios y contratistas INS, esta Oficina de Control Interno se permite compartir la edición del Boletín del mes de mayo cuyo tema es: La Auditoria Interna al SIG, una herramienta en el control para la mejora institucional. CONCEPTO: Auditoria Interna, es un proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias que al evaluarse de manera objetiva, permiten determinar la conformidad del Sistema de Gestión de la Calidad con los requisitos establecidos y que se ha implementado y se mantiene de manera eficaz, eficiente y efectiva Fuente: INS
OBJETIVO AUDITORIAS INTERNAS *Determinar el grado de conformidad del SGC *Evaluar la capacidad del SG para asegurar el cumplimiento con los requisitos reglamentarios y contractuales. *Evaluar la eficacia del SG para cumplir con los objetivos especificados *Identificar áreas de mejora potencia del SG
Fuente: INS
BENEFICIOS DE LA AUDITORIA INTERNA *Detectar oportunidades de mejora al interior de los procesos de la organización. *Evaluar las fortalezas y debilidades del SGC. *Determinar la capacidad de los procesos para cumplir con los requisitos del sistema. *Seguimiento a la eficacia de acciones correctivas y preventivas generadas. *Evaluar el compromiso del Recurso Humano con el SGC. Fuente: INS
CONFORMIDAD: Cumplimiento de un requisito.
REQUISITOS CLON
*Clientes: Internos y Externos *Legales: Legislación aplicable a cada proceso *Organización: Lineamientos institucionales *Normas: (Criterios) NTCGP 1000:2009 - ISO 9001: 2015
CONCEPTOS IMPORTANTES
EVIDENCIA DE AUDITORIA: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información que sea pertinente para los criterios de auditoría, y que sea verificable. HALLAZGOS DE LA AUDITORIA: Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoría recopilada frente a los criterios de auditoria. Los hallazgos de una auditoría pueden indicar conformidad y no conformidad. NO CONFORMIDAD: Incumplimiento de un requisito OBSERVACIÓN: Situación que puede afectar o estar afectando el desempeño de los procesos sin que cause impacto directo sobre el Sistema Integrado de Gestión o cuando no se tienen evidencias objetivas suficientes para reportarlo como no conformidad. OPORTUNIDAD DE MEJORA: Corresponde a un
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IMPORTANTE
ACCIÓN CORRECTIVA: Acción tomada para eliminar la causas de una no conformidad detectada u otra situación no deseable. PROGRAMA DE LA AUDITORIA: Detalles acordados para un conjunto de una o más auditorias planificadas para un período de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico. PLAN DE AUDITORIA: Descripción de las actividades y de los detalles acordados de una auditoría. CRITERIOS DE AUDITORIA: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos usados como referencia frente a la cual se compara la evidencia de la auditoría.
» La Auditoria tiene un enfoque en los procesos y no en las personas. » La Auditoria permite identificar fortalezas y debilidades para establecer controles y mejorar continuamente » Las no conformidades tienen como función ayudar a la Dirección de cualquier Entidad, a mejorar el sistema, por lo tanto las auditorias son positivas y constructivas.
REQUISITO: Necesidad o expectativa establecida, generalmente implícita u obligatoria.
Invitamos a todos los procesos del INS, a participar de manera activa y constructiva en el Proceso de Auditoria Interna INS 2017 AUTOCONTROL, Beneficio Personal, Eficiencia Institucional.