Boletín
Control Intern Bogotá, D.C. Octubre de 2016
AUDITORIAS INTERNAS SIG HERRAMIENTA CONTROL MEJORA INSTITUCIONAL Dando continuidad al fomento de la Cultura del Autocontrol en los funcionarios INS, la Oficina de Control Interno se permite compartir en esta edición del Boletín OCI, el tema: La Auditoria Interna al SIG, una herramienta en el control para la mejora institucional. Concepto: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias que al evaluarse de manera objetiva, permiten determinar la conformidad del Sistema de Gestión de la Calidad con los requisitos establecidos y que se ha implementado y se mantiene de manera eficaz, eficiente y efectiva.
AUDITORIAS INTERNAS HERRAMIENTA FUNDAMENTAL EN EL CONTROL DEL SISTEMA DE CALIDAD
OBJETIVOS AUDITORIA INTERNA AL SGC
POR QUÉ SE DEBEN HACER AUDITORIAS INTERNAS?
*Determinar el grado de conformidad del SIG.
La Auditoría Interna se constituye en una herramienta de retroalimentación del Sistema de Control Interno, que analiza las debilidades y fortalezas del control, así como el desvío de los avances de las metas y objetivos trazados, influyentes en los resultados y operaciones propuestas en la entidad.
*Evaluar la capacidad del SIG para asegurar el cumplimiento con los requisitos reglamentarios y contractuales. *Evaluar la eficacia del SIG para cumplir con los objetivos especificados.
BENEFICIOS DE LA AUDITORIA INTERNA AL SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD *Detectar oportunidades de mejora al interior de los procesos de la organización. *Evaluar las fortalezas y debilidades del SGC. *Determinar la capacidad de los procesos para cumplir con los requisitos del sistema. *Seguimiento a la eficacia de acciones correctivas y preventivas generadas. *Evaluar el compromiso del Recurso Humano con el SGC.
AUDITORIAS DE PRIMERA PARTE Se realizan por o en nombre de la propia organización, para la revisión por la dirección y con otros fines internos AUDITORIAS DE SEGUNDA PARTE Se llevan a cabo por partes que tienen un interés en la organización, tal como clientes, o por otras personas en su nombre AUDITORIA ADICIONAL Se da lugar cuando la identificación de no conformidades o desvíos pongan en duda el cumplimiento del laboratorio con sus propias políticas y procedimientos, o el cumplimiento con las normas objeto de acreditación. Dicha auditoria debe realizarse tan pronto como sea posible asegurando que los correspondientes sectores de actividades sean auditados tan pronto como sea posible.
REQUISITOS CLON Clientes: Internos y Externos Legales: Legislación aplicable a cada proceso Organización: Lineamientos institucionales Normas: (Criterios) NTCGP 1000:2009 NTC ISO 9001: 2008
AUDITORIA COMBINADA Cuando dos o más sistemas de gestión de disciplinas diferentes se auditan juntos, por eje: NTC ISO/IEC 17025, NTCGP1000, etc.
CONCEPTOS IMPORTANTES A TENER EN CUENTA, EN LA AUDITORIA INTERNA SIG PROGRAMA DE LA AUDITORIA: Detalles acordados para un conjunto de una o más auditorias planificadas para un período de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico. PLAN DE AUDITORIA: Descripción de las actividades y de los detalles acordados de una auditoría. CRITERIOS DE AUDITORIA: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos usados como referencia frente a la cual se compara la evidencia de la auditoría. REQUISITO: Necesidad o expectativa establecida, generalmente implícita u obligatoria. CONFORMIDAD: Cumplimiento de un requisito. EVIDENCIA DE AUDITORIA: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información que sea pertinente para los criterios de auditoría, y que sea verificable. HALLAZGOS DE LA AUDITORIA: Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoría recopilada frente a los criterios de auditoria. Los hallazgos de una auditoría pueden indicar conformidad y no conformidad. NO CONFORMIDAD: Incumplimiento de un requisito OBSERVACIÓN: Situación que puede afectar o estar afectando el desempeño de los procesos sin que cause impacto directo sobre el Sistema Integrado de Gestión o cuando no se tienen evidencias objetivas suficientes para reportarlo como no conformidad. OPORTUNIDAD DE MEJORA: Corresponde a un hallazgo no relacionado con incumplimientos, que conlleva a analizar la viabilidad de implementar acciones para aumentar la capacidad para cumplir los requisitos.
AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD
RECORDEMOS: La Auditoria tiene un enfoque en los procesos y no en las personas.
ACCIÓN CORRECTIVA: Acción tomada para eliminar la causas de una no conformidad detectada u otra situación no deseable. (NTC-ISO 9000:2005) ACCIÓN PREVENTIVA: Acción tomada para eliminar la causas de una no conformidad potencial u otra situación no deseable. (NTC-ISO 9000:2005)
La Auditoria permite identificar fortalezas y debilidades para establecer controles y mejorar continuamente
LA OFICINA DE CONTROL INTERNO INVITA A LA FAMILIA INS A PARTICIPAR ACTIVAMENTE EN EL DESARROLLO DE LA AUDITORIA INTERNA AL SIG VIGENCIA 2016 EL ÉXITO DEPENDE DE TODOS “Autocontrol, Beneficio Personal, Eficiencia Institucional”