BALANCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS ANÁLISIS VERTICAL sep-11
Constructora Chaw S.A. BALANCE GENERAL
ACTIVOS Activos Corrientes Efectivo en Caja y Bancos Inversiones Cuentas x Cobrar Inventarios Otros Activos Corrientes TOTAL ACTIVOS CORRIENTES Activos No Corrientes Activo Fijo Neto Otros Activos No Corrientes TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS
2008
2009
2010
USD$
USD$
USD$
ago-11 USD$
2,750 443,040
527 786,127
17,841 1,595,810
168,887 1,966,975
106,427 552,218
91,023 877,678
58,833 1,672,484
381,288 3,270 384,558
172,254 120 172,374
936,776
2008
2009
2010
% Participación
% Participación
% Participación
ago-11 % Participación
85,768 2,221,629
0.29% 0.00% 47.29% 0.00% 11.36% 58.95%
0.05% 0.00% 74.87% 0.00% 8.67% 83.58%
0.89% 0.00% 79.54% 0.00% 2.93% 83.37%
6.34% 0.00% 73.80% 0.00% 3.22% 83.35%
333,591 100 333,691
443,547 87 443,633
40.70% 0.35% 41.05%
16.40% 0.01% 16.42%
16.63% 0.00% 16.63%
16.64% 0.00% 16.65%
1,050,052
2,006,175
2,665,263
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
376,507 376,507
78,126 212,031 212,031
490,822 952,672 952,672
0.00% 50.30%
8.80% 23.89%
5.98% 65.22%
23.11% 44.85%
117,004
597,431
92,676 1,010,138 1,002,964 7,175 446,052
597,901
493,512
887,588
1,548,867
2,041,395
15.63% 0.00% 65.93%
67.31% 0.00% 100.00%
28.80% 0.00% 100.00%
28.15% 0.00% 96.11%
82,560 82,560
0.00% 34.07% 34.07%
0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 3.89% 3.89%
PASIVOS Pasivos Corrientes Deuda Bancaria a corto plazo Documentos y cuentas por pagar No relacionados/locales Préstamos accionistas / del exterior Otros Pasivos Corrientes Porción Corriente Deuda largo plazo TOTAL PASIVOS CORRIENTES Pasivos No Corrientes Obligaciones Financieras (largo plazo) Otros Pasivos No Corrientes TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS
254,994 254,994
-
-
748,506
887,588
1,548,867
2,123,955
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
1,000 56,130 131,140 188,270
100,000 59,446 3,018 162,464
100,000 63,660 293,648 457,308
100,000 153 276,762 164,392 541,308
0.53% 0.00% 29.81% 69.66% 100.00%
61.55% 0.00% 36.59% 1.86% 100.00%
21.87% 0.00% 13.92% 64.21% 100.00%
18.47% 0.03% 51.13% 30.37% 100.00%
936,776
1,050,052
2,006,175
2,665,263
PATRIMONIO Capital Social Reservas Legal y Facultativa Resultados Acumulados Utilidad (Pérdida) del Ejercicio TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
BALANCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS ANÁLISIS VERTICAL sep-11
Constructora Chaw S.A. ESTADO DE RESULTADOS
Ventas Netas Costo de Ventas
Utilidad Bruta Gastos Administrativos Gastos de Ventas
Utilidad Operacional Gastos Financieros Otros Ingresos (Egresos) Netos
Utilidad Antes Imptos y Trab. Participación Empleados Impuesto a la Renta
Utilidad Neta
2008
2009
2010
USD$ 2,988,406 -2,228,524
USD$ 2,207,440 -1,561,399
USD$ 5,752,873 -4,817,685
ago-11 USD$ 6,212,680 -5,625,210
759,881
646,040
935,188
587,470
25.43%
29.27%
16.26%
9.46%
-561,539 -35,924
-634,318 -
-575,809 -584
-329,314 -47,328
-18.79% -1.20%
-28.74% 0.00%
-10.01% -0.01%
-5.30% -0.76%
162,418
11,723
358,795
210,827
5.43%
0.53%
6.24%
3.39%
-8,087
-8,172
-13,327
-7,755 -38,680
-0.27% 0.00%
-0.37% 0.00%
-0.23% 0.00%
-0.12% -0.62%
154,332
3,550
345,468
164,392
5.16%
0.16%
6.01%
2.65%
-23,150 -35,719
-533 -1,483
-51,820 -73,412
-0.77% -1.20%
-0.02% -0.07%
-0.90% -1.28%
95,463
1,535
220,236
3.19%
0.07%
3.83%
-
-
2008
2009
2010
% Participación % Participación % Participación 100.00% 100.00% 100.00% -74.57% -70.73% -83.74%
ago-11 % Participación 100.00% -90.54%
BALANCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS ANÁLISIS HORIZONTAL sep-11
Constructora Chaw S.A. BALANCE GENERAL
ACTIVOS Activos Corrientes Efectivo en Caja y Bancos Inversiones Cuentas x Cobrar Inventarios Otros Activos Corrientes TOTAL ACTIVOS CORRIENTES Activos No Corrientes Activo Fijo Neto Otros Activos No Corrientes TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
2008
2009
2010
ago-11
USD$
USD$
USD$
USD$
2,750 0 443,040 0 106,427 552,218 0 381,288 3,270 384,558
527 0 786,127 0 91,023 877,678 0 172,254 120 172,374
17,841 0 1,595,810 0 58,833 1,672,484 0 333,591 100 333,691
168,887 0 1,966,975 0 85,768 2,221,629 0 443,547 87 443,633
936,776
1,050,052
2,006,175
Pasivos Corrientes Deuda Bancaria a corto plazo Documentos y cuentas por pagar Otros Pasivos Corrientes Porción Corriente Deuda largo plazo TOTAL PASIVOS CORRIENTES
0 376,507 117,004 0 493,512
78,126 212,031 597,431 0 887,588
Pasivos No Corrientes Obligaciones Financieras (largo plazo) Otros Pasivos No Corrientes TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
0 254,994 254,994
TOTAL ACTIVOS
Variación Variación nominal porcentual 20092009-2008 2008 -2,223
Variación nominal 20102009
Variación porcentual 20102009
343,087 0 -15,404 325,460
-80.83% 0.00% 77.44% 0.00% -14.47% 58.94%
17,314 0 809,683 0 -32,190 794,807
3283.24% 0.00% 103.00% 0.00% -35.36% 90.56%
-209,034 -3,150 -212,184
-54.82% -96.33% -55.18%
161,337 -20 161,317
93.66% -16.67% 93.59%
2,665,263
113,276
12.09%
956,123
91.05%
92,676 1,010,138 446,052 0 1,548,867
490,822 952,672 597,901 0 2,041,395
-164,477 480,427 0 394,076
0.00% -43.68% 410.61% 0.00% 79.85%
14,550 798,108 -151,379 0 661,279
18.62% 376.41% -25.34% 0.00% 74.50%
0 0 0
0 0 0
0 82,560 82,560
0 -254,994 -254,994
0.00% 0.00% 0.00%
0 0 0
0.00% 0.00% 0.00%
748,506
887,588
1,548,867
2,123,955
139,082
18.58%
661,279
74.50%
1,000 0 56,130 131,140 188,270
100,000 0 59,446 3,018 162,464
100,000 0 63,660 293,648 457,308
100,000 153 276,762 164,392 541,308
99,000 0 3,316 -128,122 -25,806
9900.00% 0.00% 5.91% -97.70% -13.71%
0 0 4,214 290,630 294,844
0.00% 0.00% 7.09% 9631.20% 181.48%
936,776
1,050,052
2,006,175
2,665,263
113,276
12.09%
956,123
91.05%
PASIVOS
TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Capital Social Reservas Legal y Facultativa Resultados Acumulados Utilidad (Pérdida) del Ejercicio TOTAL PATRIMONIO
Total Pasivos y Patrimonio
BALANCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS ANÁLISIS HORIZONTAL sep-11
Constructora Chaw S.A. ESTADO DE RESULTADOS 2008
2009
2010
ago-11
USD$
USD$
USD$
USD$
Variación Variación nominal porcentual 20092009-2008 2008
Variación nominal 20102009
Variación porcentual 20102009
Ventas Netas Costo de Ventas
2,988,406 -2,228,524
2,207,440 -1,561,399
5,752,873 -4,817,685
6,212,680 -5,625,210
-780,966 667,125
-26.13% -29.94%
3,545,434 -3,256,286
160.61% 208.55%
Utilidad Bruta
759,881
646,040
935,188
587,470
-113,841
-14.98%
289,148
44.76%
-561,539 -35,924
-634,318 0
-575,809 -584.24
-329,314 -47,328.49
-72,778 35,924
12.96% 0.00%
58,508 -584
-9.22% 0.00%
162,418
11,723
358,795
210,827
-150,696
-92.78%
347,072
2960.71%
-8,087 0
-8,172 0
-13,327 0
-7,755 -38,680
-86 0
1.06% 0.00%
-5,154 0
63.07% 0.00%
154,332
3,550
345,468
164,392
-150,781
-97.70%
341,918
9631.22%
-23,150 -35,719
-533 -1,483
-51,820 -73,412
22,617 34,236
-97.70% -95.85%
-51,288 -71,929
9631.31% 4850.90%
95,463
1,535
220,236
-93,928
-98.39%
218,701
14249.58%
Gastos Administrativos Gastos de Ventas
Utilidad Operacional Gastos Financieros Otros Ingresos (Egresos) Netos
Utilidad Antes Imptos y Trab. Participación Empleados Impuesto a la Renta
Utilidad Neta
-
-
Constructora Chaw S.A. PRINCIPALES INDICADORES FINANCIEROS FECHA:
2008
2009
2010
sep-11 ago-11
Razones de Liquidez Caja Act.Corr.-Pas.C.P.
2,750 58,706
527 (9,910)
17,841 123,617
168,887 180,235
Liquidez 552,217.78 493,511.89 1.12
877,677.65 887,587.67 0.99
54.1 60.3 (6)
130.0 133.8 (4)
101.2 92.4 9
76.0 59.9 16
3.19
2.10
2.87
2.33
748,506.16 188,269.76 3.98
887,587.67 162,464.00 5.46
1,548,866.95 457,307.98 3.39
2,123,954.59 541,308.10 3.92
Pasivos Totales Activos Totales Pasivos/Activos (eje der.)
748,506.16 936,775.92 79.90%
887,587.67 1,050,051.67 84.53%
1,548,866.95 2,006,174.93 77.20%
2,123,954.59 2,665,262.69 79.69%
Pasivo Circulante Pasivo a Largo Plazo Rel. Pas. Circ. a Pas. L.P.
493,512 254,994 1.94
887,588 0
1,548,867 0
2,041,395 82,560 24.73
2,988,406 2,228,524 25.43%
2,207,440 1,561,399 29.27%
5,752,873 4,817,685 16.26%
6,212,680 5,625,210 9.46%
95,463 2,988,406 3.19%
1,535 2,207,440 0.07%
220,236 5,752,873 3.83%
10.19% 50.71%
0.15% 0.94%
10.98% 48.16%
Activo Circulante Pasivo Circulante Razón corriente de liquidez
1,672,484.16 1,548,866.95 1.08
2,221,629.35 2,041,394.59 1.09
Rotación de: Rotación de CxC (días) Rotación de CxP (días) Ciclo de efectivo (días)
Razones de Actividad Ingresos / activos
Endeudamiento Pasivos con Costo Patrimonio Razón Deuda Capital
Rentabilidad Ventas Netas Costo de Venta Margen de Utilidad Bruto Utilidad después de impuestos Ventas Netas Margen de Utilidad Neto (ROS) ROA ROE
6,212,680
Flujo de Caja Escenario Ingresos próximos 360 días Margen bruto de ventas
Pesimista 8,655,135 16.26%
I Trimestre
II Trimestre
III Trimestre
Saldo Inicial
168,886.81
447,062.20
868,257.38
894,562.56
INGRESOS
2,949,051
1,048,189
2,090,850
1,090,378
COSTOS
IV Trimestre 856,730.80 738,333
(2,469,653)
(877,795)
(1,750,961)
(913,126)
-83.74%
-83.74%
-83.74%
-83.74%
-83.74%
EGRESOS
(201,222)
(249,198)
(313,583)
(215,083)
(716,833)
GASTOS OPERACIONALES
(189,774)
(227,124)
(291,510)
(193,010)
(194,760)
(11,448)
(22,073)
(22,073)
(22,073)
(522,073)
CAPITAL REVNI
-
-
-
-
500,000
INTERESES REVNI
-
10,625
10,625
10,625
10,625
11,448
11,448
11,448
11,448
11,448
EGRESOS FINANCIEROS
Gastos Financieros de otros pasivos
EMISIÓN DE REVNI
FLUJO OPERATIVO FLUJO FINAL
(618,310)
500,000 278,175
421,195
26,305
447,062
868,257
894,563
(37,832)
856,731
(596,810)
259,921
Flujo de Caja Escenario Ingresos próximos 360 días Margen bruto de ventas
Moderado 8,655,135 18.33%
I Trimestre
Saldo Inicial
168,887
508,112
II Trimestre 951,006
III Trimestre 1,020,595
IV Trimestre 1,005,336
INGRESOS
2,949,051
COSTOS
(2,408,603) (856,096) (1,707,677) (890,553) (603,025)
EGRESOS
(201,222) (249,198) (313,583) (215,083) (716,833)
GASTOS OPERACIONALES
(189,774) (227,124) (291,510) (193,010) (194,760)
‐81.67%
EGRESOS FINANCIEROS
1,048,189
‐81.67%
2,090,850
‐81.67%
1,090,378
‐81.67%
738,333
‐81.67%
(11,448) (22,073) (22,073) (22,073) (522,073)
CAPITAL REVNI
‐
‐
‐
‐
500,000
INTERESES REVNI
‐
10,625
10,625
10,625
10,625
Gastos Financieros de otros pasivos
11,448
11,448
11,448
11,448
11,448
(15,259) (581,526)
EMISIÓN DE REVNI
FLUJO OPERATIVO FLUJO FINAL
500,000 339,225
442,894
69,589
508,112
951,006
1,020,595
1,005,336
423,810
Flujo de Caja Escenario Ingresos próximos 360 días Margen bruto de ventas
Optimista 8,655,135 23.65%
I Trimestre
Saldo Inicial
INGRESOS COSTOS
168,887 2,949,051
665,116 1,048,189
II Trimestre 1,163,815 2,090,850
III Trimestre 1,344,718 1,090,378
IV Trimestre 1,387,510 738,333
(2,251,599)
(800,292)
(1,596,363)
(832,503)
-76.35%
-76.35%
-76.35%
-76.35%
-76.35%
EGRESOS
(201,222)
(249,198)
(313,583)
(215,083)
(716,833)
GASTOS OPERACIONALES
(189,774)
(227,124)
(291,510)
(193,010)
(194,760)
(11,448)
(22,073)
(22,073)
(22,073)
(522,073)
CAPITAL REVNI
-
-
-
-
500,000
INTERESES REVNI
-
10,625
10,625
10,625
10,625
11,448
11,448
11,448
11,448
11,448
EGRESOS FINANCIEROS
Gastos Financieros de otros pasivos
EMISIÓN DE REVNI
FLUJO OPERATIVO FLUJO FINAL
(563,717)
500,000 496,229
498,699
180,903
42,791
665,116
1,163,815
1,344,718
1,387,510
(542,217)
845,292