Ă…rsredovisning 2015 ystads pastorat
2015 i korthet Verksamhetsåret 1 januari -31 december 2015
15 045 112 13 124 123 25 279 716
medlemmar, det vill säga 75 procent av bosatta i pastoratet personer har begärt utträde personer har begärt inträde döpta barn och unga, vilket är en ökning med 4 procent sedan 2014 ungdomar har konfirmerats, varav 70 procent är från pastoratet vigslar begravningar gudstjänster och förrättningar totalt
Verksamhetens resultat för 2015 är
2 592 tkr
förvaltningsberättelse 2015 sida 2 resultaträkning sida 14 balansräkning sida 15 tilläggsupplysningar sida 17 undertecknande sida 28 revisionsberättelse sida 29 kyrkoråd och kyrkofullmäktiges ledamöter
sida 30
sid 1 • ystads pastorat 252004-7883
Kyrkoherden har ordet När vi blickar tillbaka på det gångna året så är det några stora omvälvande händelser i världen som har påverkat oss i församlingarna på ett påtagligt sätt. Terrordåden runt om som drabbar oskyldiga människor bidrar till en osäkerhet och rädsla hos många människor. En rädsla som får oss att stänga till om oss själva istället för att våga öppna upp. Gör vi det så får terrorn den framgång som önskas. På hösten 2015 ställdes vi inför olika utmaningar. Flyktingar i en aldrig sinande ström sökte sin fristad i vårt land och i Ystad. Vi ville bidra till att göra ett mottagande av nyanlända till en positiv upplevelse. Ändrade arbetsuppgifter för ett antal anställda möjliggjorde detta. Flera volontärer deltog. Tillsammans fanns vi med i det första skedet och bistod med skor och kläder som i stor omfattning skänkts. Vi har en lång väg att gå tillsammans med andra för att skapa en integration som är hållbar och som kan bidra till att vårt samhälle förblir öppet och välkomnande där vi alla kan leva i trygghet. Under året har vi haft en del vakanta tjänster som inneburit att vi har tvingats ändra planerade verksamheter. Året som gick hade vi inte någon sommarkyrka i Mariakyrkan och på campingen, en stor verksamhet som har till syfte att möta både församlingsbor och turister. Vi har fortsatt att arbeta med vår strukturförändring under 2015. En ledningsgrupp som möts regelbundet och diskuterar för att nå en bättre struktur och ytterligare närmande av våra församlingar. Vi har genomfört ett antal personaldagar under året både i syfte att arbeta omkring frågor som handlar om verksamheten samt att vara en god arbetsplats. I början av året genomförde kyrkorådet en rundtur i våra kyrkor för att se vilka behov som finns avseende byggnaderna. En långsiktig plan för underhållsbehov ska tas fram. Vår prästgård i Sövestad står tom och ska enligt beslut från kyrkofullmäktige hyras ut till ny hyresgäst. I augusti genomfördes NOCA, Nordiskt kadettmöte. Vi genomförde en uppskattad mässa i Mariakyrkan som var mer än fullsatt med kadetter från de nordiska länderna och församlingsbor. Kyrkofullmäktige beslutade att skära ner en av musikertjänsterna med 25 procent vilket inneburit omprioriteringar i musikverksamheten. Konfirmandverksamheten har också varit föremål för förändringar. Under hösten 2015 har vi endast tagit emot konfirmander från vårt egna pastorat och dragit ner på kostnader för de unga
ledarna i grupperna.
Sammanfattningsvis vill jag säga att vi är ett pastorat som vill arbeta för att kyrkan ska vara en öppen plats dit människor lätt kan ta sig. Vi har en stor bredd när det gäller våra olika verksamheter. Vi vill inte bara vara producenter vi vill också på många olika sätt möta människor i vår närmiljö med möten i kyrkan, församlingshemmet men också ute i samhället.
foto: henrik lundström
sid 2 • ystads pastorat 252004-7883
Förvaltningsberättelse 2015 Information om verksamheten UPPGIFT OCH VERKSAMHET Ystads pastorat är en del av Svenska kyrkan och därmed en evangelisk-luthersk kyrka. Pastoratet består av två församlingar, Ystads församling (252001-2895) och Sövestadsbygdens församling (250220-7505) och skapades genom en sammanläggning 1 januari 2014. Enligt lag om Svenska kyrkan och kyrkoordningen för Svenska kyrkan utgör de en kyrklig enhet. Ystads och Sövestadsbygdens församlingar är två av totalt fem församlingar i Ystads kommun. Geografiskt omfattar de två församlingarna området innanför stadens ringled, d v s Ystads tätort samt landsbygden Hedeskoga, Baldringe, Bromma, Högestad och Sövestad. Inom pastoratets gränser bor 20 160 invånare (år 2015), varav 75 procent är medlemmar i Svenska kyrkan. Under 2015 har andelen medlemmar minskat med en procent i Ystads församling men ökat med tre procent i Sövestadsbygden. Det kan jämföras med riks- och stiftsgenomsnittet vad gäller kyrkotillhöriga som har minskat med 1,1 procent respektive en procent under 2015. Ystads kyrkliga historia härstammar från 1200-talet då S:ta Maria kyrka byggdes. Den är idag stadens äldsta byggnad och en av Skånes äldsta tegelkyrkor. S:ta Maria kyrka fungerar också som Ystads församlings församlingskyrka och varje söndag året runt firas här gudstjänst. På 1200-talet grundade Franciskanerorden också ett gråbrödrakloster i staden. Även klostret finns kvar idag, men ägs numera av Ystads kommun och används framförallt som museum. Klosterkyrkan som också ägs av kommunen är ett invigt gudstjänstrum och används regelbundet för gudstjänster och förrättningar. I Sövestadsbygdens församling finns ytterligare fem kyrkor, de flesta med anor från 1100-talet. Samtliga kyrkor används, men i varierande utsträckning. Kyrkoordningen fastställer församlingarnas grundläggande uppgifter: att fira gudstjänst, bedriva undervisning samt utöva diakoni och mission. Vidare säger Kyrkoordningen att församlingen har ansvar för den kyrkliga verksamheten för alla som vistas i församlingen (KO 2 kap §1). Detta sker genom att Ystads pastorat har ett rikt och varierat gudstjänstliv, ofta berikat av sång och musik i olika former, en stor och omfattande verksamhet för barn och äldre, ett rikt musikutbud samt ett väl fungerande diakonalt arbete. Ystads församlings kyrka S:ta Maria är ett populärt och välbesökt turistmål. Sommartid är kyrkan därför öppen och bemannad med språkkunnig personal. Sövestadsbygdens kyrkor är sommartid populära bröllopskyrkor. Pastoratet har i sin helhet ett väl utvecklat samarbete med Ystads kommun. I pastoratet finns sydöstra Skånes enda krematorium. DEN KYRKLIGA INDELNINGEN Pastoratet har det övergripande lokala ansvaret för att församlingarna fullgör sina grundläggande uppgifter. Pastoratet: • • • • • •
har det ekonomiska ansvaret för församlingarnas uppgifter ska anställa och avlöna den personal som behövs anskaffar och underhåller den egendom som behövs får lämna bidrag till internationell diakoni och mission får bedriva näringsverksamhet om den har naturlig anknytning till den grundläggande uppgiften har ansvar för begravningsverksamheten i enlighet med begravningslagen
sid 3 • ystads pastorat 252004-7883
ORGANISATION Högsta beslutande organ i ett pastorat är ett demokratiskt valt kyrkofullmäktige som sammanträder minst två gånger per år. Kyrkofullmäktige utser ett kyrkoråd som är pastoratets verkställande organ (styrelse) som sammanträder fyra gånger per år. Kyrkorådet ansvarar för den löpande verksamheten och förvaltningen. Till sin hjälp har kyrkorådet utsett ett arbetsutskott som förbereder kyrkorådets sammanträde och ärenden till kyrkorådet. I respektive församling inom pastoratet finns även ett församlingsråd vars huvudsakliga uppgifter avser gudstjänstlivet och församlingens kristna gemenskap. Verkställande chef i pastoratet är kyrkoherden. Till kyrkoherdens uppgifter hör att leda pastoratets verksamhet och att ansvara för att församlingarnas grundläggande uppgifter blir utförda. Till sin hjälp har kyrkoherden i Ystads pastorat en biträdande kyrkoherde, en kyrkoförvaltning och en kyrkogårdsförvaltning. Kyrkoförvaltningen består av 31 anställda som leds av kyrkoherden, biträdande kyrkoherden och en arbetsledare: 7 präster, 2 diakoner, 3 organister, 1 kantor, 1 församlingspedagog, 3 barn- och ungdomsledare, 1 rytmikpedagog, 1 församlingsassistent, 1 kamrer, 1 personalkonsult, 1 administrativ assistent, 1 kommunikatör, 3 vaktmästare, 1 lokalvårdare och 2 församlingsvärdinnor. Kyrkogårdsförvaltningen består av 16 anställda som leds av kyrkogårdschefen: 1 arbetsledare, 1 administrativ assistent, 9 kyrkogårdsarbetare, 2 kyrkvaktmästare, 1 lokalvårdare samt 1 krematorieföreståndare. Utöver gällande lagstiftning och förordningar etc., tillämpar pastoratet inomkyrkliga regelverk och dokument såsom kyrkoordningen (KO), Svenska kyrkans bestämmelser (SvKB), församlingsinstruktion och policy för medelsförvaltning. Inom personalområdet tillämpas Svenska kyrkans kollektivavtal. Det innebär att samtliga anställda omfattas av olika typer av försäkringar, bl. a tjänstepensionsförsäkring, sjukförsäkring och arbetsskade- och olycksfallsförsäkring. Vid sidan av detta finns även ett omställningsavtal som träder in vid arbetsbrist och ett utvecklingsavtal som innebär rätt till fortbildning med mera. Församlingen har också ett rehabiliteringsansvar för anställda vid längre sjukfrånvaro och erbjuder hälsokontroller för tolv anställda per år. Samtliga anställda har också rätt till 1500 kr per år i friskvårdsbidrag. Vidare har pastoratet upprättat olika typer av policydokument för personalen. FRÄMJANDE AV ÄNDAMÅL I enlighet med pastoratets församlingsinstruktion har verksamheten under 2015 fokuserat på dopet, dess förberedelse och uppföljning, församlingarna som andlig och mänsklig växtplats samt det diakonala arbetet i pastoratet. Gudstjänst
Under 2015 besökte 32 478 personer någon av våra gudstjänster eller förrättningar, jämfört med 34 477 besök år 2014.
sid 4 • ystads pastorat 252004-7883
gudstjänstbesök per år (st) 2015 2014 2013 2012 2011 Huvudgudstjänst
6 581
6 555
7 017
6 644
7 554
Musikgudstjänst
4 416
4 888
3 234
4 539
6 052
Kyrklig handling*
14 585 14 581
15 029 14 173
15 022
Annan gudstjänst**
6 896 8 453
8 488
7 493
10541
TOTALT
32 478
33 768
32 849
39 169
34 477
** dop, konfirmation, vigsel, begravning. ** Taizémässa, morgonmässa, sinnesromässa, andrum, middagsbön, skolavslutningar m.m.
Totalt firades 348 gudstjänster i Ystads pastorat under 2015. Det finns stora variationer i besöksantalet mellan gångerna, men i genomsnitt hade varje gudstjänst 48 besökare. Vissa gudstjänster sticker ut i besöksstatistiken, framförallt våra konfirmationsgudstjänster, skolavslutningar och julens gudstjänster. Flest besökare hade julmusikalen med 260 besökare, vilket dock är en minskning från föregående års mest besökta gudstjänst med 20 personer. Totalt döptes 124 barn och unga i pastoratet, en ökning i Ystads församling med fyra procent jämfört med 2014. 2014 låg ökningen på antalet döpta i jämförelse med föregående år på 13,1 procent. Denna positiva ökning tror vi är ett resultat av den inbjudan till dop som vi började med under 2014. I Sövestadsbygdens församling har 14 barn i församlingen döpts under 2015.
Undervisning
Barnverksamheten Besöken i den öppna verksamheten för barn mellan 0 och 5 år i Ystads församling minskade under 2015 med 13 procent till 2859 besök. Detta är trots minskningen församlingens mest besökta verksamhet för unga familjer. I Sövestadsbygdens församling var besöken ungefär samma som föregående år. De fasta barngrupperna baby- och barnrytmiken, Kyrkis (3-5 år), minikören (5-6 år), musikalkören (7-12 år), Korallerna och Full Fart (6-12 år) engagerar drygt 90 barn. Några av grupperna var fulla under året och till vissa verksamheter var det kö. Under terminen anordnandes tre träffar där även föräldrarna deltog. Vårens utflykt gick till Fyledalen, där gemenskap var i fokus. Totalt samlades 90 barn och föräldrar denna dag tillsammans med ledare från barngrupperna. Under hösten inbjöds barnens föräldrar och syskon till en föreställning som handlade om skrot och återvinning med en efterföljande workshop. Vid detta tillfälle var antalet medverkande totalt 70 personer. 2015 avslutades med att 55 barn och föräldrar samt ledare åkte till konserthuset i Malmö för att gå på Nallekonsert med luciatåg. Ystads församling har i ett antal år bjudit in församlingens förskolor och skolor till kyrkan för att titta på jul- och påskspel. Från och med 2014 har även Sövestadsbygdens skolor i Hedeskoga och Sövestad bjudits in liksom förskolorna. Påskspelet 2015 hette ”Jesus – mannen från Nasaret” och sågs av 255 barn i årskurs 2 och 3. Julspelet ”Ett, två, tre - nu ska du få se” sågs av 479 barn i åldrarna 4-6 år. Det fanns också intresse från skolor och förskolor att få visning av påsklandskapet och julkrubban. 88 barn kom på visning av julkrubban och 41 på visning av påsklandskapet. Därtill till-
sid 5 • ystads pastorat 252004-7883
kommer ett antal vuxna i barnens sällskap. Utöver detta märkte vi ett fortsatt intresse från skolornas sida av att få komma till kyrkan till Allhelgonahelgen. Konfirmation Under 2015 konfirmerades 123 ungdomar i vår egen konfirmandverksamhet. Av dessa tillhör 86 ungdomar vårt pastorat. Resterande 37 ungdomar kommer från andra församlingar utanför Ystads pastorat. Tre ungdomar i vårt pastorat har valt att konfirmera sig i en annan församling. Precis som tidigare års konfirmander bjöds 2015 års konfirmander på en resa till Berlin och koncentrationslägret Sachsenhausen. Resorna är vårt bidrag till samhällsdebatten och vårt sätt att stärka en generation i att våga vara öppna för det okända och främmande. Dessutom är det ett tydligt sätt att visa på att det kristna budskapet måste levas i handling och inte bara i ord. Våra utvärderingar visar fortsatt att konfirmanderna är mycket nöjda med resan och de ger uttryck för att de kommer bära med sig erfarenheterna från Berlin resten av sina liv. Ungdomsverksamheten Vi har ett tiotal ungdomar som är engagerade i våra verksamheter, framförallt när det gäller konfirmandarbetet och i vår kvällsmässa. Ledarskapsutbildningen har under 2015 bedrivits i Stiftets regi. Två ungdomar deltar i utbildningen, men intresset för att göra de uppgifter som ligger på nätet har varit svagt. Ungdomsgruppen har haft svårt att ta fart. Vi har provat med separata grupper för konfirmanderna och för de äldre ungdomarna samt gemensamma grupper, med ungefär liknande resultat. Vissa gånger har ett tio-tal ungdomar dykt upp. Andra gånger har vi fått ställa in på grund av bristande intresse. Vi har under hösten erbjudit fortbildnings- och fördjupningsträffar för de unga konfirmandledarna, men har fått ställa in dessa på grund av för få anmälningar. Något som däremot verkar fungera är de pysseldagar vi ordnat i anslutning till skolloven. De har varit välbesökta både av tjejer och killar som älskar att pyssla. Under 2015 har en vikarierande ungdomspräst fyllt den tidigare vakanta platsen. Förutom ovan nämnda uppgifter har ungdomsprästen också haft ett stort antal kontakter med skolan, främst gymnasiet. Det har handlat om information och samtal om kristen tro, om krishantering, om ungdomar med särskilda behov och om studiebesök i kyrkan.
Vuxenväg till tro Ystads pastorat erbjuder både en katekumenatsgrupp och olika samtalsgrupper. Årets katekumenatsgrupp har bestått av sex katekumener och två medvandrare. De har varit iväg på flera utbildningsdagar samt haft ett dygn tillsammans på Mariavall. Under året som gått har vi haft två retreater med inriktning kristen djupmeditation. Dessutom erbjuds den kristna djupmeditationen varje onsdag. Det är runt 30 personer som deltar vid varje tillfälle. Diakon tillsammans med tre friviliiga leder gruppen och dessa ledare har åkt på fördjupningskurs under året.
sid 6 • ystads pastorat 252004-7883
2015 har bjudit på en pilgrimsvandring och har varit ett samarbete med diakon från Ystad och präst i Stora Köpinge.
Diakoni
Öppen diakonimottagning under 2015 erbjöds två dagar i veckan under våren, däremot en dag i veckan från juni till december då det bara fanns en diakon i tjänst. Diakonerna uppskattar att de tagit emot totalt ca 500 besök i den öppna mottagningen under 2015. Vid 80 tillfällen under året har ekonomisk hjälp getts och vid ytterligare ett hundratal tillfällen har diakonin hjälpt behövande med matkassar, presentkort på mat och vid enstaka tillfällen kläder. Totalt har 90 000 kr utbetalats i bidrag till behövande. Diakonerna har också gett råd och stöd i kontakter med olika myndigheter när det har behövts och varit behjälpliga när besökare behövt hjälp med ansökningar ur fonder och stiftelser. Café Petri och Café Hedeskoga I båda församlingarna i pastoratet finns det många välbesökta mötesplatser dit människor i olika åldrar söker sig, till exempel Café Hedeskoga, Onsdagsträffen och tisdagscaféet Café Petri. Det sistnämnda drivs av frivilliga krafter, diakonigruppen, i samarbete med diakonerna. Verksamheten har varit välsbeökt med i genomsnitt 30 personer per gång. Under hösten har intäkterna för soppan som serveras på Café Petri och Café Hedeskogas träffar gått till flyktingarbetet i vår församling, vilket innebär att här finns ett ekonomiskt underskott. Diakonigrupp Diakonigruppen består av ca tio aktiva kvinnor, där huvuduppgiften är vårt soppcafé. Ett par gånger per termin träffas gruppen för planering och utvärdering. Dessutom träffas gruppen någon gång per år på någon utfärd för inspiration men också för att tacka för det goda arbete som utförs. Utlägg under året för litteratur, utfärd, blommor och studiebesök uppgick till ca 10 000 kr. Kyrkogårdsförvaltningen
Kyrkogårdsförvaltningen i Ystads pastorat förvaltar åtta kyrkogårdar på ca 12 hektar, varav ca 9 ha i stad och 3 ha på landsbygden. Idag förvaltar pastoratet fem landsortskyrkor (Bromma, Baldringe, Hedeskoga, Högestad, Sövestad) och stadskyrkan S:ta Maria kyrka. Alla kyrkor hanteras efter upprättade vård- och underhållsplaner. Arbetet utförs gemensamt av 8 kyrkogårdsarbetare och 2 kyrkvaktmästare som leds av en arbetsledare.
sid 7 • ystads pastorat 252004-7883
Resultat och ställning KOMMENTAR TILL DET EKONOMISKA UTFALLET 2015 års positiva resultat beror bland annat på att det har varit svårt att rekrytera personal till bland annat präst- och diakontjänster. Ungdomsprästen slutade sin tjänst i januari och den tjänsten tillsattes först i slutet av augusti och en diakon slutade sin tjänst under sommaren och tjänsten har inte blivit tillsatt förrän januari 2016. Långtidssjukskriven prästtjänst har ersatts med vikarier. En musikertjänst ersattes med vikarie på lägre tjänstgöringsgrad. På kyrkogårdsförvaltningen slutade en tjänsteinnehavare i december 2014 och tjänsten återbesattes i april. Personalkostnaderna är sammanlagt 1,5 mnkr lägre än budgeterat. Verksamhetskostnaderna är också lägre än budgeterat, 2,6 mnkr där begravningsverksamheten har ca 1,6 mnkr och församlingsverksamheten inklusive fastigheter ca 1 mnkr. Begravningsverksamhetens överskott beror bland annat på att gravstenskontroll och gravstenssäkring fick prioriteras framför annat budgeterat arbete. Förvaltningen avser att använda överskottet till bland annat projektering av takrenovering på Birgittakapellet. På grund av icke tillsatta tjänster har viss församlingsverksamhet inte bedrivits i vanlig omfattning. Bland annat har vi inte haft någon sommarkyrka, konfirmandverksamheten strukturerades om vilket innebar lägre kostnader och Latinskolan har inte heller under 2015 tagits i bruk på grund av exempelvis Lantmäteriets handläggning. Arbetet kring flyktingströmmen under hösten gjorde också att delar ur personalen fick andra arbetsuppgifter.
sid 8 • ystads pastorat 252004-7883
FLERÅRSÖVERSIKT
2015
2014
2013
2012
2011
15 045
15 218
15 310
15 576
15 658
75
76
76
78
79
Kyrkoavgift exkl. begravnings- och stiftsavg. (%)
1,02
1,02
0,95
0,95
0,95
Begravningsavgift (%)
0,35
0,35
0,30
0,30
0,30
Medelantalet anställda
42,3
42,3
42,5
42,3
40,9
Verksamhetens intäkter*
45 039
44 804
44 110
45 542
41 064
Verksamhetens kostnader
-42 157
-44 761
-44 774
Förändring av ändamålsbestämda medel
-290
6
60
-58
-649
VERKSAMHETENS RESULTAT
2592
49
-604
1 983
1 376
Resultat från finansiella investeringar
-347
162
-49
191
-195
ÅRETS RESULTAT
2 234
211
-653
2 174
1 181
30 802
29 999
26 559
26 558
27 449
950
297
548
1 485
56,9
59,4
56,2
56,1
51,9
7,2
8,0
8,2
9,6
8,9
28 000
28 000
28 067
28 067
27 850
41 312
39 078
38 867
39 520
37 347
332
345
384
225
234
61
59
59
54
50
5,7
0,5
-1,7
5,8
3,3
allmänna förutsättningar Tillhöriga per den 31 december (antal) Tillhöriga per den 31 december (andel av invånarna, %)
resultat (tkr)*
Kyrkoavgift exkl. begravnings- och stiftsavgift (tkr) – varav sluträkning (tkr)** Personalkostnader/verksamhetens intäkter (%) Av- och nedskrivningar/verksamhetens intäkter (%)
-43 501 -39 039
ekonomisk ställning Fastställt mål för det egna kapitalets storlek (tkr) Eget kapital (tkr) Kassalikviditet (%) Soliditet (%) Värdesäkring av eget kapital (%)
* För specifikation av begravningsverksamhetens resultat, se not 1. ** Se redovisningsprinciper, Kyrkoavgift och begravningsavgift för förklaring. Från och med 2014 Ystads pastorat. Kyrkoavgift exkl. begravnings- och stiftsavgift samt begravningsavgift 2011-2013 avser Ystads församling. Personalkostnader/verksamhetens intäkter, av - och nedskrivningar /verksamhetens intäkter, kassalikviditet samt soliditet 2011-2012 avser Ystads församling.
sid 9 • ystads pastorat 252004-7883
MÅLKAPITAL Målsatt kapital har inte värdesäkrats på grund av att inflationen varit 0 procent. Målsatt kapital uppgår till 28 000 tkr. Eget kapital överstiger målkapitalet med 13 312 tkr. VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER RÄKENSKAPSÅRET Biträdande kyrkoherde flyttade från prästgården i Sövestad under sommaren och kyrkofullmäktige beslutade i juni att prästgården ska hyras ut på nytt. Flyktingströmmen genom Europa påverkade också Ystad och mycket arbete har lagts ner på att hjälpa till bland annat med klädinsamling och utlämning till de behövande. Lokal på Fridhemsgatan hyrdes för detta ändamål. Pastoratet deltar i stiftets projekt Inspirera lärande och samlas kring hoppet. VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPSÅRETS UTGÅNG Avveckling av lokalen för klädinsamling/utlämning beräknas ske i april 2016. Uthyrning av prästgården i Sövestad är planerad under 2016. FINANSIELLA INSTRUMENT Pastoratet gör regelbundet en översyn av sina riktlinjer för finansiella instrument. Pastoratets riktlinjer för kapitalförvaltningen regleras i ett av kyrkofullmäktige fastställt medelsförvaltningsreglemente. Gällande reglemente antogs under 2014 och innehåller bland annat etiska kriterier för placeringsval. FRAMTIDA UTVECKLING Kyrkorådet har efter inspektion av kyrkorna i Sövestadsbygden beslutat att ta fram alternativ för uppvärmning samt upprätta en prioriteringsordning för kyrkorna avseende fortsatt hantering. På så sätt ska byggnaderna få rätt byggnadsvård och vi kan optimera nivån till KML och annat relevant lagstiftning. Beslutet ska ligga till grund för offerter, budget och beslut för ansökan för KAE. Tillgänglighetsplaner för kyrkogårdarna i Sövestadsbygden har upprättats. Mycket av arbetet kan genomföras i egen regi. Under hösten 2016 ser vi fram emot att köpet av Latinskolan ska gå igenom så att arbetet med att renovera och iordningställa byggnaden för den tänkta verksamheten kan påbörjas. Vår målsättning är att göra Latinskolan till ett öppet rum för Ystadborna där samtal och diskussioner i det mindre formatet kring vad det kan innebära att vara människa i relation till varandra och till Gud kan föras.
kända intäkter
Plan 2018
Kyrkoavgift
28 733
29 101
-880 27 853
Ekonomisk utjämning
Plan Beslutad 2017 för 2016
Utfall 2015
Förändring mellan 2015 och 2016 (%)
30 007
30 802
-2,6 %
-1 577
-2 183
-2 300
-5,1 %
27 524
27 824
28 502
-2,4 %
sid 10 • ystads pastorat 252004-7883
MILJÖINFORMATION (BFN U 98:2 & RED R1) Inom begravningsverksamhetens krematorium bedrivs tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Miljötillstånd från Länsstyrelsen finns vilket ger möjlighet till högst 1200 kremeringar per år. Under 2015 genomfördes 1128 kremationer (1029 år 2014). Varje år sammanställer förvaltningen en miljörapport för Ystads krematorium samt en emissionsrapport för kylanläggning vilka skickas till Länsstyrelsen i Skåne län. Deponi av kvicksilveravfallet sker via Sysav-Kemi för slutlig förvaring vid Sakabs anläggningar. I övrigt bedrivs all annan verksamhet i enlighet med vad som föreskrivs inom miljölagstiftningen, exempelvis hantering av drivmedel och oljeprodukter, källsortering och återvinning av miljöfarligt avfall. KOLLEKTER Upptagna kollekter under 2015:
kollekter (tkr) Förmedlade rikskollekter Förmedlade stiftskollekter Förmedlade församlingskollekter Församlingskollekter till egen verksamhet summa kollekter
2015 36 140 13 418 70 183
2014 36 845 10 150 57 171
2013 25 792 8 509 70 902
2012 25 692 9 277 74 348
2011 29 946 7 245 66 522
13 911
15 293
0
7
6
133 652
119 459
105 203
109 324
103 719
En riks- eller stiftskollekt tas upp till samma ändamål och på samma dag i hela landet/hela stiftet. Kollektändamål och dagar fastställs av kyrkostyrelsen respektive domkapitlet. Församlingskollekter beslutas i församlingen. En förmedlad församlingskollekt tas upp till förmån för en annan juridisk person. Förmedlade kollekter tas inte upp i pastoratets resultaträkning.
FÖRVALTADE STIFTELSER Ystads pastorat förvaltar fem stiftelser med ett totalt utgående kapital om 2 741 tkr (2 607 tkr år 2014).
sid 11• ystads pastorat 252004-7883
foto: magnus aronson.
Diakoni – att se människan som en helhet Att dela det som är svårt med någon och att kunna få möjligheten att finna tröst, hopp och glädje med andra i liknande situation är diakonins huvudsyfte. Enskilda samtal eller deltagande i någon av våra samtalsgrupper kan vara till hjälp. ”Diakonen ska försvara människors rätt, stå på de förtrycktas sida och uppmuntra och frigöra Guds folk till det som är gott, så att Guds kärlek blir synlig i världen.” Orden i citatet ovan uttalas alltid när diakoner vigs till tjänst i Svenska kyrkan. Diakoni är en av de fyra grundläggande uppgifterna kyrkan har där mission, gudstjänst och undervisning är de andra. Hur det specifika behovet ser ut i församlingen skiljer sig och förändras hela tiden. Oavsett de svängningar som sker så är det helhetssynen av människan som präglar vårt arbete. I Ystad och Sövestads församling ligger fokus också på att hitta en bredd i de olika grupperna för att så många som möjligt ska kunna hitta ett forum som passar just dem. Oavsett om vi träffar människor i enskilda samtal eller i grupp så har vi den unika möjligheten att se människan som en helhet och diskutera alla de existentiella frågorna. Vi står på en grund som bär oss – kärleken till Gud – där du är buren och du är sedd. Kerstin Lindfors Eva Cronqvist Diakoner
diakoni 2015 Öppen mottagning, en dag i veckan. Akuta besök togs emot när tillfälle fanns. Diakonigrupp, i denna grupp deltar ca 10 kvinnor vars huvuduppgift är vårt soppcafé. Café Petri, på Klostergården i Ystad. Leva-vidare-grupper, två grupper under ledning av präst och diakon. Basgrupp, varannan tisdag för människor med psykisk ohälsa. Stöttepelarna, för dem som mist ett barn. Onsdagsträffen, underhållning, gemenskap, kaffeservering, allsång och andakt. Middagsbön kring Frälsarkransen, en gång i månaden i S:ta Maria kyrka. Petri Stick-café, varannan fredag under våren. Katekumenat, har under 2015 bestått av en grupp av sex katekumener och två medvandrare. Kristen djupmeditation, onsdagskvällar i S:ta Maria kyrka. Onsdagsträffen, underhållning, gemenskap, kaffeservering, allsång och andakt. Retreat, två tillfällen under året. Pilgrimsvandring, en vandring under året.
sid 12 • ystads pastorat 252004-7883
FIR: Föräldraskap – Identitet – Relationer Samtalskvällar med föreläsning under rubriken FIR: Föräldraskap – Identitet – Relationer, drog under 2015 i snitt 80 deltagare per tillfälle. Med andra ord välbesökta och omtyckta kvällar med uppskattade teman. Ystads Församling har ännu en gång lyckats att få uppskattade och engagerade föreläsare. Det som lyfts under dessa kvällar är hur det är att vara förälder, medmänniska, kunskap om annan religion, hur vi kan växa som människor, hur vi ställer oss till det som händer i världen och hur vi hanterar det viktigaste vi har – våra relationer både i vår närhet och globalt. Kända och kvalificerade föreläsare bjuds in att delge sina erfarenheter och sin kunskap. Bakgrunden är det starkt föränderliga samhälle vi lever i idag, där våra förhållningssätt och värderingar i och om livet ständigt behöver omprövas och lyftas fram. Det är en viktig uppgift för vår församling att erbjuda forum där centrala livsfrågor behandlas.
samtalskvällar 2015 Wilhelm Agrell, författare och fredsforskare. Ämne: En berättelse om avhoppets dilemma och konsekvenser. Om en sovjetisk diplomat och hans fru som var KGB-officerare i hemlighet. Maken hoppar av utan att meddela sin fru. Varför? Tobias Rawet, överlevare från förintelsen. Ämne: Om hur barn fick gömmas undan på avskyvärda platser för att fly Hitlers män. Lars H Gustavsson, barnläkare och författare. Ämne: Dö – måste vi det? Vad är döden och kan man förbereda sig? Finns det en fortsättning? Hur tar vi bäst ansvar för det liv som vi har på jorden? Susanne Lundin, professor. Ämne: Den värdefulla kroppen – global handel med kroppsdelar. Om hur organ säljs ute i världen utan att vi var de kommer från eller vems organ det är och om donatorerna är frivilliga. Kan vårdköerna i Sverige vara en anledning? Ser fattiga familjer en chans att få mat på bordet och ge de barnen en skolgång?
Kulturarrangemang som berör Under rubriken ”Mening och sammanhang”, ville vi lyfta fram de olika aspekter av det i livet som kan vara till hjälp för att se att vi är insatta i ett meningsfullt sammanhang. Att synliggöra kyrkan och dess verksamhet.
Lena Sundström, författare och journalist. Hjältar och bråkstakar genom tiderna. Rasism som funnits bland de förtryckta och de besuttna genom historien, vilka blir vi och vad händer med oss om det otänkbara plötsligt blir tänkbart i ett samhälle?
Ännu en omgång av Ystads Församlings Kulturdagar i Mariakyrkan var som tidigare år ett lyckat arrangemang. Precis som Mariakyrkans centrala plats vill vi också att det ska finnas en medvetenhet om Ystads församling. Kvällarna är medvetet lagda i Mariakyrkan, så att det tydligt framgår att det är kyrkan som är arrangör och tar tag i väsentliga och aktuella frågor, frågor som berör. Vi strävar efter ett öppet förhållningssätt där vi vill erbjuda ett program under några dagar med stor spännvidd. I genomsnitt hade vi 150 besökare per kväll. I år var det fokus på ”Varje människas ansvar och möjligheter”.
Martin Schibbye, journalist. Berättade om tiden som samvetsfånge i Etiopien, om pressfrihet, vänskap och vikten av att inte glömma de journalister som fortfarande är fängslade världen över.
Anitha Andersson Församlingspedagog
kulturdagar 2015 Tomas Andersson Wij, musiker, låtskrivare och journalist. Framförde låtar som han genom egna eller andras upplevelser i livet, oftast tragiska sådana, skrivit och satt musik till. Ted Harris, präst. Att leva helhjärtat, med inspiration från tiggarmunk Franciskus från 1200-talet. Att ha en längtan och strävan att uppnå den högsta nivån av sin fulla potential. Toni Holgersson, f.d. missbrukare/hemlös, nu sångare. Ord och visor i det som blivit vår tids religion – materialism, perfektion och prestation. Tomas och Maria Wallin, musiker. Lyriska toner av bland annat Edvard Grieg, Jean Sibelius och lyrik av Tomas Tranströmer samt Lennart Fredrikssons tonsättningar av Bo Zetterlinds dikter.
sid 13 • ystads pastorat 252004-7883
En självklarhet att hjälpa dem i nöd I september 2015 nådde flyktingströmmarna vårt land och vår kommun. Efterfrågan att få hjälpa till och bidra startade innan dess. Så när flyktingarna kom till Ystad var det en självklarhet för oss att sätta igång hjälparbetet.
Stor glädje vid sortering och utdelning av kläder. foto: anna jensen och gustaf hellsing/ikon.
Magnus Persson, präst i församlingen, fick i uppdrag att försöka få prognoser om när vi kunde vänta nyanlända till vårt område, samt att få överblick på vilka andra frivilligorganisationer i Ystad som tänkte agera. När det gällde prognoser gick ingen information att få fram. Inga andra organisationer hade startat upp någon aktivitet ännu. Plötsligt, utan förvarning, hade två förläggningar närmare 200 flyktingar och det konkreta hjälparbetet drog igång med ljusets hastighet. Många av flyktingarna som kom hade sommarkläder på sig så behovet av varmare kläder var stort tillsammans med underkläder. Via Facebook kommunicerades till församlingsbor och allmänheten om hur behoven såg ut och var den mest akuta hjälpen behövdes. Vi efterlyste volontärer till att hjälpa till i arbetet och många hörde av sig. Vi startade ett samarbete med Lions, som bedriver second hand- försäljning och har personal för att få hjälp med sortering. Tanken var först att ha utlämningen på förläggningen på Ysta Spa- och konferens men det visade sig snabbt vara ohållbart. Lokalerna var för små och organisationen runt det hela kollapsade. Vi började söka ny lokal, vilket visade sig vara krångligt att hitta, då alla lokaler
av någorlunda storlek också var intressanta som eventuella förläggningar. I de lokaler som vi till slut fick tag på bedrevs sedan utlämning av kläder med hjälp av volontärer. Tolkar deltog som kunde vara med och förklara och översätta till oss. Så småningom hittades en organisation som fick det hela att fungera. Av församlingens personal var Magnus Persson, Kerstin Lindfors, diakoner och Mats Mårtensson, pedagog samt Jenny Wollin, kommunikatör de som kom att bli mest involverade. Men även många andra var med och arbetade och samrådde i mån av tid i deras arbetsschema. Fram till jul hann klädutlämningen med att erbjuda de boende på förläggningarna i Ystad och Köpingebro kläder. I april 2016 avvecklades klädutlämningen då det akuta behovet inte längre fanns. Under tiden som arbetet pågått har befolkningen i Ystad med omnejd visat en stor generositet i givandet av kollekter, i inlämnandet av kläder och i viljan att delta i hjälpverksamheten. Magnus Persson Präst
Finansiell information
sid 14 • ystads pastorat 252004-7883
Resultaträkning BELOPP I TKR
NOT
2015
2014
30 802
29 999
verksamhetens intäkter Kyrkoavgift Begravningsavgift
1
11 351
12 324
Ekonomisk utjämning
2
-2 300
-2 248
Utdelning från prästlönetillgångar
3
344
313
Erhållna bidrag
4
1 036
656
Nettoomsättning
5
3 806
3 633
-
126
45 039
44 804
-238
-476
-13 060
-14 066
-25 628
-26 622
Avskrivning av anläggningstillgångar
-3 231
-3 596
SUMMA VERKSAMHETENS KOSTNADER
-42 157
-44 761
-290
6
2 592
49
Övriga verksamhetsintäkter SUMMA VERKSAMHETENS INTÄKTER
verksamhetens kostnader Kostnader för varor, material och vissa köpta tjänster Övriga externa kostnader Personalkostnader
Förändring av ändamålsbestämda medel
6
4
VERKSAMHETENS RESULTAT
resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter
7
10
598
Resultat från finansiella investeringar
7
42
39
Räntekostnader och liknande resultatposter
7
-399
-475
2 246
211
-12
-
2 234
211
RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER
Skatt på resultat från näringsverksamhet
ÅRETS RESULTAT
sid 15 • ystads pastorat 252004-7883
Balansräkning TILLGÅNGAR, TKR
NOT
2015-12-31
2014-12-31
anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar - Byggnader och mark
8
33 059
35 119
- Inventarier, verktyg och installationer
9
1 938
2 154
34 997
37 273
1 929
1 888
0
0
1 929
1 888
36 926
39 161
299
332
SUMMA MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Finansiella anläggningstillgångar - Långfristiga värdepappersinnehav
10
- Långfristiga fordringar SUMMA FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar - Kundfordringar - Fordran på begravningsverksamheten
1
0
259
- Övriga fordringar
11
2 939
3 053
- Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
12
533
756
3 771
4 400
0
0
27 154
22 472
30 925
26 872
67 851
66 033
SUMMA KORTFRISTIGA FORDRINGAR
Kortfristiga placeringar Kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR
SUMMA TILLGÅNGAR
13
sid 16 • ystads pastorat 252004-7883
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER, TKR
NOT
eget kapital
14
Balanserat resultat Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL
2015-12-31
2014-12-31
39 078
38 867
2 234
211
41 312
39 078
ändamålsbestämda medel
4
999
710
avsättningar
15
842
862
Skulder till kreditinstitut
16
11 100
13 180
Gravskötselskuld
17
4 278
4 423
0
0
15 378
17 603
Skulder till kreditinstitut
980
980
Avräkning med begravningsverksamhet
2 431
0
Leverantörsskulder
1 497
1 825
125
163
långfristiga skulder
Övriga långfristiga skulder SUMMA LÅNGFRISTIGA SKULDER
kortfristiga skulder
Skatteskulder Gravskötselskuld
17
186
281
Övriga kortfristiga skulder
18
438
460
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
19
3 663
4 071
9 320
7 780
24 698
25 383
67 851
66 033
SUMMA KORTFRISTIGA SKULDER SUMMA SKULDER
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
sid 17 • ystads pastorat 252004-7883
Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper grunder för upprättande Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år, om inget annat anges.
årsredovisning Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen (1995:1554), begravningslagen (1990:1144) och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Vidare tillämpas rekommendationer utgivna av Svenska kyrkans redovisningskommitté (KRED).
värderingsgrund Tillgångar och skulder värderas till anskaffningsvärde om inget annat anges.
belopp Samtliga belopp är angivna i tusentals kr (tkr) om inget annat anges. Beloppen inom parentes anger föregående års värden.
intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas.
kyrkoavgift och begravningsavgift Svenska kyrkans huvudintäkt utgörs av kyrkoavgiften. I enlighet med lag om avgift till registrerat trossamfund får Svenska kyrkan statlig hjälp med uppbörd, taxering och indrivning av kyrkoavgiftsmedlen. Det slutgiltiga utfallet av kyrkans avgiftsunderlag erhålls först två år efter avgiftsgrundande år och därför är Svenska kyrkan berättigad att uppbära ett förskott från staten, fördelat med en tolftedel per månad. Samtidigt med utbetalningen av förskottet erhålls en avräkning av det slutgiltiga avgiftsunderlaget två år tillbaka. Kyrkoavgiften intäktsredovisas i takt med utbetalningarna från staten. Begravningsavgiften intäktsredovisas på motsvarande sätt.
erhållna gåvor Erhållna gåvor redovisas enligt BFNAR 2002:10, Redovisning av gåvor i ideella föreningar och registrerade trossamfund. Det innebär att de intäktredovisas i den period de har mottagits. Intäkten motsvarar tillgångens anskaffningsvärde. För ändamålsbestämda gåvor tillämpas KREDs rekommendation, Redovisning av ändamålsbestämda gåvor. Det innebär att under året erhållna men ej förbrukade gåvor, tillsammans med under året förbrukade gåvor erhållna under tidigare år, redovisas i resultaträkningen på raden ”Förändring av ändamålsbestämda medel”. Se vidare under rubriken ”Ändamålsbestämda medel”. En ändamålsbestämd gåva innehåller ett av givaren, i samband med överlämnandet av gåvan, angivet villkor för användningen. Det innebär att gåvan har ett rättsligt skydd och inte får användas till annat ändamål.
sid 18 • ystads pastorat 252004-7883
erhållna bidrag Erhållna bidrag redovisas enligt BFNAR 2002:11, Redovisning av bidrag av likvida medel till ideella föreningar och registrerade trossamfund från offentligrättsliga organ. Det innebär att intäkten ställs mot den kostnad bidraget är avsett att täcka.
materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärdet efter avdrag för avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Till anskaffningsvärdet räknas även in kostnader som är direkt hänförliga till förvärvet. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt genom linjär avskrivning över den bedömda nyttjandeperioden. Mark, utöver kyrkogårdsmark, skrivs inte av, då nyttjandeperioden är obegränsad. Följande avskrivningstider tillämpas: Transportmedel, maskiner 20 % Inventarier 20 % Kyrka 3-5 % Församlingshem, krematorium med kapell 2-3 % Kyrkogårdar 2-5 % Vid varje balansdag sker en prövning av anläggningstillgångens värde. Den skrivs ned ifall den bedöms ha ett lägre värde än bokfört värde och det kan antas att värdenedgången är bestående. Om det inte längre finns skäl för nedskrivningen återförs den. Nedskrivningen och återföringen redovisas i resultaträkningen.
statligt stöd Statligt stöd som avser förvärv av anläggningstillgång och omsättningstillgång redovisas enligt BFN R5, Redovisning av statligt stöd, vilket innebär att de reducerar tillgångens anskaffningsvärde. Tillgången redovisas följaktligen till nettoanskaffningsvärde, vilket även utgör grund för beräkning av avskrivningarnas storlek.
finansiella instrument finansiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar i form av aktier, obligationer och andra långfristiga värdepappersinnehav redovisas till anskaffningsvärdet minskat med eventuell nedskrivning. Vid varje balansdag sker en prövning av anläggningstillgångens värde och den skrivs ned ifall den bedöms ha ett lägre värde än bokfört värde. Om det inte längre finns skäl för nedskrivningen återförs den. Nedskrivningen och återföringen redovisas i resultaträkningen.
fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.
kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkligt värde, det vill säga marknadsvärdet. Denna typ av värdering får dock inte ske i de fall en sådan värdering skulle ge ett icke tillförlitligt värde på den kortfristiga placeringen.
sid 19 • ystads pastorat 252004-7883
ändamålsbestämda medel Ändamålsbestämda medel redovisas enligt KREDSs rekommendation, ”Redovisning av ändamålsbestämda gåvor”. Enligt BFNAR 2002:10, ”Redovisning i ideella föreningar och registrerade trossamfund” ska ej förbrukade ändamålsbestämda medel ingå i årets resultat och eget kapital. Svenska kyrkan finner det dock angeläget gentemot givare och andra intressenter att tydligt visa att erhållna medel hålls åtskilda från övriga medel och inte är möjliga att använda för andra ändamål. För att uppnå detta görs en avvikelse från BFNAR 2002:10 som består i att ej förbrukade ändamålsbestämda medel redovisas i särskild post i balansräkningen mellan eget kapital och avsättningar och att förändringen av denna post redovisas i resultaträkningen. Anpassningen av uppställningsformen för balans- och resultaträkningen har skett med stöd i Årsredovisningslagens 2 kap. 3§ och 3 kap. 4§ 3 st. Genom den tillämpade redovisningsprincipen anser Svenska kyrkan att arten av ej förbrukade ändamålsbestämda medel tydligare markeras och att redovisningen av förändringen av ej förbrukade ändamålsbestämda medel i resultaträkningen ger bättre information för läsaren än om BFNAR 2002:10 tillämpas.
skatt Inkomstskatt är skatt som grundas på näringsverksamhetens skattepliktiga resultat. Aktuell skatt redovisas som intäkt eller kostnad och inkluderas i årets resultat.
avsättningar Med avsättningar avses förpliktelser på balansdagen som är säkra eller sannolika till sin förekomst men ovissa till belopp eller till den tidpunkt då de ska infrias. Avsättningen redovisas med det belopp som motsvarar den bästa uppskattningen av den utbetalning som krävs för att reglera åtagandet.
kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen visar församlingens in- och utbetalningar hänförliga till den löpande verksamheten, investeringsverksamheten eller finansieringsverksamheten under en period. Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod, vilket innebär att nettoresultatet justeras för transaktioner som inte medfört in- eller utbetalningar under perioden samt för eventuella intäkter och kostnader, där kassaflödeseffekt hänförs till investerings- eller finansieringsverksamheten.
pro forma Pro forma används vid indelningsförändringar. För att få en jämförbar redovisning mellan åren sammanräknas de indelningsändrade enheterna, exklusive eventuella externa mellanhavanden dem emellan, åren före indelningsförändringen. Pro forma beräknas för poster i resultaträkning, balansräkning och flerårsöversikt i förvaltningsberättelsen samt noter.
sid 20 • ystads pastorat 252004-7883
Noter NOT 1: BEGRAVNINGSVERKSAMHET Ystads pastorat är huvudman för begravningsverksamheten inom pastoratets geografiska område. Begravningsverksamheten finansieras av begravningsavgiften vilken inte får användas till annat än de uppgifter som anges i begravningslagen.
verksamhetens intäkter
2015
2014
Begravningsavgift- erhållet under året Övriga intäkter
14 041 2 516
13 455
SUMMA VERKSAMHETENS INTÄKTER
16 557
15 827
Personalkostnader Övriga kostnader Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar
-6 273 -4 889 -2 431
-6 485 -5 345 -2 412
SUMMA VERKSAMHETENS KOSTNADER
-13 593
-14 242
0
0
-274
-454
2 690
1 130
begravningsavgift redovisad i resultaträkningen
2015
2014
Begravningsavgift - erhållet under året Avgående överskott/tillkommande underskott enligt resultatsammanställningen
14 041
13 455
-2 690
-1 130
11 351
12 325
-259 2 690 2 431
-1 390 1 130 -259
2 372
verksamhetens kostnader
finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader
BEGRAVNINGSVERKSAMHETENS RESULTAT
SUMMA BEGRAVNINGSAVGIFT REDOVISAD I RESULTATRÄKNINGEN
pastoratets fordran/skuld till begravningsverksamheten Ingående fordran/skuld Begravningsverksamhetens överskott/underskott Utgående fordran/skuld
kommentar till väsentlig fordran/skuld till begravningsverksamheten Den positiva avvikelsen mot budget är hänförlig till lägre kostnader för verksamheten dels på personalsidan och dels på verksamhetssidan bland annat beronde på att gravkontroll och gravstenssäkring fick prioriteras framför annat budgeterat arbete. Förvaltningen avser att använda överskottet bland annat till projektering av takrenovering på Birgittakapellet under kommande år.
sid 21 • ystads pastorat 252004-7883
NOT 2: EKONOMISK UTJÄMNING Alla församlingar och pastorat omfattas av ett inomkyrkligt utjämningssystem. Syftet med utjämningen är att omfördela en del av kyrkoavgiften och därigenom bibehålla möjligheten till en rikstäckande kyrklig verksamhet. Kyrkomötet beslutar om kriterierna för utjämningen.
NOT 3: UTDELNING FRÅN PRÄSTLÖNETILLGÅNGAR Pastoratet har 1042 andelar á 328 kr i avkastningen från de stiftsvis förvaltade prästlönetillgångarna. Prästlönetillgångarna är stiftelseliknande förmögenheter. Minst 50 procent av avkastningen går till andelsägande församlingar och resterande går till det inomkyrkliga utjämningssystemet. Andelarna innebär inget inflytande i förvaltningen och går ej heller att överlåta.
NOT 4: ERHÅLLNA GÅVOR OCH BIDRAG
2015
2014
Ändamålsbestämda gåvor
342
31
SUMMA GÅVOR
342
31
Övriga bidrag från stiftet Övriga bidrag
32 1 004
83 573
SUMMA BIDRAG
1 036
656
Ingående värde Erhållna gåvor under året Ianspråkstagna gåvor
710 342 -53
691 31 -12
UTGÅENDE VÄRDE
999
710
gåvor
bidrag
ändamålsbestämda medel
sid 22 • ystads pastorat 252004-7883
specifikation av utgående värde
2015
2014
Sandbergs gåva, kyrklig ungdomsverksamhet Perssons gåva, S:ta Maria kyrka Barn- och ungdomsverksamhet gåva Bäckhallagården Projekt Ystadskompositörer Flyktinghjälp Stiftelsen Per och Cecilia Nilssons fond Gåva till orgelköp
11 0 836 72 73 7 0
11 18 601 58 0 16 6
BELOPP VID ÅRETS UTGÅNG
999
710
Projekt Ystadskompositörer Stiftelsen Per och Cecilia Nilssons fond Gåva till orgelinköp Perssons gåva, S:ta Maria kyrka Flyktinghjälp Gåva Bäckhallagården
14 -9 -6 -18 73 235
31 0 -6 0 0 0
SUMMA
290
19
Gravskötselintäkter Hyresintäkter Clearingintäkter Deltagaravgifter Övriga intäkter
898 47 2 743 22 96
952 115 2 434 18 114
SUMMA
3 806
3 633
Kvinnor Män
25 17
25 17
SUMMA MEDELANTALET ANSTÄLLDA
42
42
52 % 48 %
52 % 48 %
50 % 50 %
62 % 38 %
årets förändring
NOT 5: NETTOOMSÄTTNING
NOT 6: PERSONAL
medelantalet anställda
I medelantalet anställda ingår inte anställda som uppburit ersättning som understiger ett halvt prisbasbelopp 22 250 kr (22 200 kr). Detta har gjorts med stöd av BFNAR 2002:9.
könsfördelning i kyrkofullmäktige (%) Kvinnor Män
könsfördelning i kyrkoråd (%) Kvinnor Män
sid 23 • ystads pastorat 252004-7883
löner, arvoden och andra ersättningar
2015
2014
Ledamöter i kyrkofullmäktige och kyrkoråd* Anställda
178 17 731
200 17 525
17 909
17 725
SUMMA LÖNER, ARVODEN OCH ANDRA ERSÄTTNINGAR
I uppgiften om löner och arvoden ingår inte anställda som uppburit ersättning som understiger ett halvt prisbasbelopp 22 250 kr (22 200 kr). Detta har gjorts med stöd av BFNAR 2002:9. Arvoden till förtroendevalda i kyrkofullmäktige, kyrkorådet, församlingsrådet med flera organ redovisas i resultaträkningen på raden Personalkostnader.
ersättning till ordföranden i kyrkoråd *Till ordföranden i kyrkorådet har ersättning utgått med 37 tkr (35 tkr).
pensionskostnader och andra sociala avgifter
2015
2014
Pensionskostnader Andra sociala avgifter enligt lag och avtal
1 500 5 828
1 516 5 811
SUMMA PENSIONSKOSTNADER OCH ANDRA SOCIALA AVGIFTER
7 328
7 327
Räntor Utdelning Realisationsvinster vid försäljningar Återföring av nedskrivning
42 -
39 -
SUMMA RESULTAT FRÅN FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
42
39
Räntor
10
598
SUMMA ÖVRIGA RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER
10
598
Räntekostnader
399
475
SUMMA RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER
399
475
Pastoratet har inga övriga utfästelser om pensioner eller avgångsvederlag till personer i ledande ställning.
NOT 7: RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR
resultat från finansiella anläggningstillgångar
övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
räntekostnader och liknande resultatposter
sid 24 • ystads pastorat 252004-7883
NOT 8: BYGGNADER OCH MARK
2015
2014
Ingående anskaffningsvärde Inköp under året Omklassificeringar Försäljningar och utrangeringar
82 784 273 -
82 545 239 -
UTGÅENDE ACKUMULERADE ANSKAFFNINGSVÄRDEN
83 057
82 784
Ingående avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivningar Omklassificeringar
47 665
45 060
2 333 -
2 605 -
UTGÅENDE ACKUMULERADE AVSKRIVNINGAR
49 998
47 665
UTGÅENDE REDOVISAT VÄRDE
33 059
35 119
2015
2014
Ingående anskaffningsvärde Inköp under året Omklassificeringar Försäljningar och utrangeringar
11 684 681
11 790 538
-
-644
UTGÅENDE ACKUMULERADE ANSKAFFNINGSVÄRDEN
12 365
11 684
Ingående avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivningar Omklassificeringar
9 530
9 184
897 -
-644 990 -
UTGÅENDE ACKUMULERADE AVSKRIVNINGAR
10 427
9 530
1 938
2 154
2015
2014
Anskaffningsvärde Bokfört värde Marknadsvärde
1 929 1 929
1 888 1 888
1 757
1 756
förändring av långfristiga värdepappersinnehav
2015
2014
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Investeringar under året Omklassificeringar Försäljning/avyttringar
1 888 42 -
1 848 39 -
UTGÅENDE ACKUMULERADE ANSKAFFNINGSVÄRDEN
1 929
1 888
UTGÅENDE BOKFÖRT VÄRDE
1 929
1 888
NOT 9: INVENTARIER, VERKTYG OCH INSTALLATIONER
UTGÅENDE REDOVISAT VÄRDE
NOT 10: VÄRDEPAPPERSINNEHAV
noterade aktier: Penningmarknad MEGA
sid 25 • ystads pastorat 252004-7883
NOT 11: ÖVRIGA KORTFRISTIGA FORDRINGAR
2015
2014
Handkassor Skattefordringar Avräkning med Ystads kommun Genomgångskonton Övriga kortfristiga fordringar
20 1 2 872 46 -
20 1 2 969 63 -
SUMMA ÖVRIGA KORTFRISTIGA FORDRINGAR
2 939
3 053
NOT 12: FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER
2015
2014
Förutbetalda kostnader Upplupna intäkter Övriga interimsfordringar (rester)
533 -
580 176 -
SUMMA FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER
533
756
NOT 13: KASSA OCH BANK Av behållningen på kassa och bank utgör 22 733 tkr (16 622 tkr) behållning på det så kallade kyrkkontot. Kyrkkontot utgör i juridisk mening en fordran på Svenska kyrkans nationella nivå. De regelverk som styr kyrkkontot är dock av sådan karaktär att fordran i redovisningssammanhang ses som ett ordinärt banktillgodohavande.
2015 39 078
2014 38 867
2 234
211
41 312
39 078
Kompletterande ålderspension Förmånsbestämd ålderspension Pensioner kopplade till övergångsbestämmelser
217 514 111
269 482 111
SUMMA AVSÄTTNINGAR
842
862
NOT 14: FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Belopp vid årets ingång Årets resultat BELOPP VID ÅRETS UTGÅNG
NOT 15: AVSÄTTNINGAR
Enligt kyrkans pensions- och försäkringsavtal (PFA) har de anställda rätt till kompletterande ålderspension vid inkomster över en viss brytpunkt (7,5 inkomstbasbelopp). Pensionsrätten innebär att den anställde har rätt till 62,5 procent av sin lön över brytpunkten i pension. För att erhålla full pensionsrätt krävs 30 intjänade år. Pensionsrätten är inte försäkringsbar förrän vid pensionsavgång. Pensionsavsättning kopplade till övergångsbestämmelser omfattar präster födda 1939 och tidigare samt övrig personal född 1937 och tidigare. Pensionsrätten är inte försäkringsbar förrän vid pensionsavgång.
sid 26 • ystads pastorat 252004-7883
NOT 16: LÅNGFRISTIG SKULD
2015
2014
Sparbanken Syd - Lån 1: kapitalskuld 5 280 tkr. Förfaller 2026. (480 tkr) - Lån 2: kapitalskuld 1 400 tkr. Förfaller 2026.
6 100
7 780
Nordea - Lån 1: kapitalskuld 3 300 tkr. Villkorsperiod tills vidare. (300 tkr) - Lån 2: kapitalskuld 2 100 tkr. Villkorsperiod tills vidare. (100 tkr)
5 000
5 400
SUMMA LÅNGFRISTIG SKULD
11 100
13 180
Begravningsverksamhetens åtaganden Pastoratets åtaganden (serviceverksamhet)
2015 3 541 737
2014 3 652 771
SUMMA LÅNGFRISTIG GRAVSKÖTSELSKULD
4 278
4 423
Begravningsverksamhetens åtaganden Pastoratets åtaganden (serviceverksamhet)
22 163
158 123
SUMMA KORTFRISTIG GRAVSKÖTSELSKULD
186
281
skulder till kreditinstitut (kortfristig del av långfristig skuld inom parentes)
NOT 17: GRAVSKÖTSELSKULD
långfristig gravskötselskuld
kortfristig gravskötselskuld
andel av gravskötselskulden som förfaller senare än 5 år efter balansdagen Begravningsverksamhetens åtaganden Pastoratets åtaganden (serviceverksamhet)
0 0
0 0
Innehållen källskatt Avräkning, kollekter Övriga kortfristiga skulder
439 -1 -
460 -
SUMMA ÖVRIGA KORTFRISTIGA SKULDER
438
460
Skötselåtaganden påbörjade före år 2000 utgör begravningsverksamhet medan åtaganden påbörjade från år 2000 utgör församlingsverksamhetens åtaganden (serviceverksamhet). Under hösten 2015 övergick pastoratet till att administrera gravskötseln i programmet Aveny.
NOT 18: ÖVRIGA KORTFRISTIGA SKULDER
sid 27• ystads pastorat 252004-7883
NOT 19: UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER
2015
2014
Upplupen övertid inkl. PO Upplupna semesterlöner inkl. PO Beräknade upplupna lagstadgade sociala avgifter Avräkning försäkringsavgifter Upplupna utgiftsräntor Upplupet revisionsarvode Förutbetalda intäkter Beräknad kostnad Kyrkans pensionskassa Övriga interimsskulder (rester)
121 1 673 695 0 33 85 14 0 1 041
76 1 979 709 0 36 75 0 0 1 196
SUMMA UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER
3 663
4 071
sid 28• ystads pastorat 252004-7883
Undertecknande
Arne Lundberg, kyrkorådets ordförande
Anna-Lena Weberup
Kerstin Tobiasson
Görel Baldetorp
Dan Olsson
Magnus Holst
Jan-Erik Jönsson
Susanne Keyser, kyrkoherde
Vår revisionsberättelse har angivits 2016-06-01
Gösta Norling
Anders Thulin (auktoriserad revisor)
Gert Wedberg
Revisionsberättelse
sid 29 • ystads pastorat 252004-7883
sid 30 • ystads pastorat 252004-7883
Bilaga 2: Ledamöter och ersättare 2015 KYRKORÅD ordinarie Kyrkoherde Susanne Keyser Ordförande Arne Lundberg (Kyrklig Samling) 1:e vice ordförande Dan Olsson (Socialdemokraterna) 2:e vice ordförande Kerstin Tobiasson (Stad och Land) Anna-Lena Weberup (Kyrklig Samling) Görel Baldetorp (Stad och Land) Magnus Holst (Socialdemokraterna) Leif Haglund (Socialdemokraterna) ersättare Ullabritt Persson (Kyrklig Samling) Laila Jönsson (Kyrklig Samling) Susanne Hektor (Kyrklig Samling) Gun Olsson (Stad och Land) Jan-Erik Jönsson (Socialdemokraterna) Nanny Rosendahl (Sveriges Pensionärers Intresseparti) Ulla-Britt Persson (Socialdemokraterna) KYRKOFULLMÄKTIGE ordinarie Ordförande Jan Erlandsson (Stad och Land) 1:e vice ordförande Börje Dahl (Kyrklig samling) 2:e vice ordförande Christina Lönnborn (Socialdemokraterna) Magnus Holst (Socialdemokraterna) Anna-Lena Weberup (Kyrklig Samling) Dan Olsson (Socialdemokraterna) Leif Haglund (Socialdemokraterna) Lisbeth Klinga (Stad och Land) Arne Lundberg (Kyrklig Samling) Gertrud Nilsson (Socialdemokraterna) Berth Andersson (Socialdemokraterna) Filip Fransson (Stad och Land) Nanny Rosendahl (Sveriges Pensionärers Intresseparti) Ullabritt Persson (Kyrklig Samling) Ulla-Britt Persson (Socialdemokraterna) Allan Jönsson (Kyrklig Samling) Anders Håkansson (Stad och Land) Margareta Elmtoft (Socialdemokraterna) Laila Jönsson (Kyrklig Samling) Vera Lingärde (Stad och Land) Jan-Erik Jönsson (Socialdemokraterna) Ingegerd Rosberg (Kyrklig Samling) Edvin Martinsson (Sveriges Pensionärers Intresseparti) Kerstin Tobiasson (Stad och Land) Leif Larsson (Socialdemokraterna)
sid 31 • ystads pastorat 252004-7883
ersättare Anita Lundberg (Socialdemokraterna) Hans Sjöström (Socialdemokraterna) Lena-Karin Larsson (Socialdemokraterna) Elisabeth Karlsson (Socialdemokraterna) Rune Olsson (Kyrklig Samling) Cecilia Ljunggren (Kyrklig Samling) Håkan Eriksson (Kyrklig Samling) Susanne Hektor (Kyrklig Samling) Tommy Ivarsson (Sveriges Pensionärers Intresseparti) Erik Nilsson (Sveriges Pensionärers Intresseparti) Görel Baldetorp (Stad och Land) Elvir Mårtensson (Stad och Land) Ingeborg Pålsson (Stad och Land)
YSTADS PASTORAT organisationsnummer: 252004-7883 postadress: box 74, 271 22 ystad besöksadress: klostergatan 12, ystad
omslagsbild: gustaf hellsing/ikon övriga bilder: henrik lundström, magnus aronson, gustaf hellsing/ikon och anna jensen grafisk form och text: susanna freider andersson
ystad.pastorat@svenskakyrkan.se | www.svenskakyrkan.se/ystad | 0411-692 00 (växel)