Tidningen Å number 1 2016 Sweden by Ålandsbanken Abp

E K O N O M I • F I N A N S • R E P O R TA G E • I N T E R V J U E R / W W W. A L A N D S B A N K E N . S E

NR:1 2016

Vårt viktigaste kundbetyg Integritet och etik

EN PRISAD SAMVERKAN!

En stiftelse som skapade möjligheter

Med revade segel på stormigt hav

En aktievikt från 55 procent till 33 procent

” MÄNNISKAN VIKTIGARE ÄN AFFÄRSIDÉN” En humanists syn på tillväxt

Ålandsbanken | Innehåll

INNEHÅLL NR . 1 VI GÅR VÅR EGEN VÄG.

6 TILLVÄXT I MALMÖ SKAPAR MÖJLIGHETER Ny adress men med samma kompletta för-

måga att ta hand om komplexa ekonomiska frågor.

10 MÄNNISKAN VIKTIGAST FÖR CARL-JOHAN AHLSTRÖM En bra ledning och personal är viktigare än affärsidén.

14 STORMIGT HAV

Aktuell aktievikt och vår syn på marknadens utveckling.

18 JAG VILLE HEDRA MIN MORFAR

En stiftelse som del i prisvinnande bok.

24 PRIVATE BANKING NÄR KUNDERNA SAGT SITT

Vår strävan att varje dag vara bättre än i går uppskattas av våra kunder.

NYA MALMÖKONTORET

CARL-JOHAN AHLSTRÖM

MO PAULE

KAPITALFÖRVALTARNA

MAGNUS JOHANSSON

FREDRIC BEDOIRE OCH AINA PALMÉR Å utges av Ålandsbankens filial i Sverige, Stureplan 19, 107 81 Stockholm, Telefon Stockholm 08 791 48 00, Göteborg 031 333 45 00, Malmö 040 600 21 00, E-post tore.davegardh@alandsbanken.se Ansvarig utgivare Magnus Holm Chefredaktör Svein Erik Sogn Layout Jörgen Melin och Erik Larsson Foto Shutterstock, Viktor Fremling, Toby Maudsley Tryck NogaGruppen/Reusner på miljövänligt papper.

Ledaren | Ålandsbanken

STORA FRAMGÅNGAR INOM PRIVATE BANKING!

nder slutet av 2015 genomförde Prospera flera stora kundundersökningar i Sverige, Finland och på Åland om vad man anser om de Private Bankingtjänster som aktörerna på marknaden erbjuder. Vi kan konstatera att Ålandsbanken kommer väldigt väl ut i dessa undersökningar. I Finland är Ålandsbanken känd för många kunder i målgruppen och där hamnar vi på en mycket hedrande förstaplats. Vi får särskilt höga betyg när det gäller personlig service och tillgänglighet.

På Åland fick vi också en förstaplats med totalbetyg på 4,2 på en femgradig skala I Sverige där vårt varumärke ännu inte är så välkänt så räckte inte antalet respondenter till för att vi skulle få en statistiskt säkerställd bedömning. Så därför gjordes en kompletterande mätning med djupintervjuer med slumpmässigt utvalda kunder. I denna mätning framkom glädjande nog att vi fick ett övergripande betyg på 4,0 på en femgradig skala. Det gör att vi hamnar i topp bland de främst rankade aktörerna på den svenska marknaden. Även i Sverige är det personlig service och tillgänglighet som sticker ut i undersökningen. De här resultaten sporrar oss naturligtvis inför framtiden och ger oss energi för att fortsätta att utveckla vårt erbjudande. I Sverige fortsätter vi att förstärka vår organisation med kvalificerade experter och arbetar målmedvetet för att bli ännu bättre på att kunna vägleda våra kunder. På nordisk nivå så är Ålandsbanken en stor aktör inom Private Banking, vi har resurser för att tillgodose de mest komplicerade frågeställningarna och kan erbjuda experthjälp inom en hel rad områden. Vi strävar också efter att bli mer kända på den svenska marknaden och att allt fler ska känna till vårt erbjudande och vilka tjänster vi kan erbjuda. För en sak står helt klar, – Våra Private Banking-kunder tycker att vi gör ett bra arbete.

Magnus Holm Chef Ålandsbanken Sverige

Vi går vår egen väg.

”En sak står helt klar, – Våra Private Banking-kunder tycker att vi gör ett bra arbete.”

Ålandsbanken | Porträttet

Våra kunder är Mo Paule gick från Skatteverket till Ålandsbanken Private Banking i höstas – ett val han inte ångrar. Han har snabbt funnit sig tillrätta och hjälper nu bankens kunder att göra rätt så att de slipper problem med hans tidigare arbetsgivare. Text: Tore Davegårdh Foto: Viktor Fremling

Vad lockade dig till Ålandsbanken? – Jag hade varit ganska länge på samma position inom Skatteverket och ville prova på något nytt. Tankarna gick mot att bli analytiker på OECD i Paris. För att få ytterligare erfarenhet inför det sökte jag jobb inom Skatteverket på något som kallas ”Behörig myndighet” – en myndighet som bland annat förhandlar med andra stater angående skattebas för bolag med verksamhet i olika länder. I samma veva talade jag med en tidigare arbetskamrat på verket,

Porträttet | Ålandsbanken

Om Mo Paule Mo Paule är född i Skåne, strax utanför Kristianstad. Efter gymnasiet studerade Mo handelsrätt och skatterätt vid Lunds Universitet innan det bar av till Uppsala och juristprogrammet. Mo har även läst LLM-kurser i internationell rätt vid Vrije Universiteit i Amsterdam. Det första jobbet var ett sommarjobb på Skatteverket. Det blev ett långt engagemang, han blev kvar där i tolv år. Mo avancerade snabbt och blev en av de yngsta processförarna på Skatteverket. Efter några år sökte han sig till den så kallade Skatteparadisgruppen (riksprojektet utlandstransaktioner) i Stockholm där han senare började processa. Han har även varit utlånad till EU för att hålla seminarier i internationell beskattning i Macao, Kina. De senaste åren har Mo haft fokus på processer inom internationell bolagsbeskattning. I höstas kom han till Ålandsbanken Private Banking i Stockholm. Mo tycker om att resa både i tjänsten och privat och han har studerat både franska i Frankrike och spanska i Spanien. Mexiko tillhör hans favoritländer. Senaste resmålet var Mauritius i januari. Tidigare spelade Mo både handboll och fotboll. Numera blir det mest vanligt motionerande och sport på TV. Han bor på Södermalm i Stockholm.

trygga Jonas Svensson, som hade varit på Ålandsbanken i något år. Han talade väl om banken och verkade trivas mycket bra. Så kom det sig att jag hamnade på två anställningsintervjuer samma dag – och de var som natt och dag. På vilket sätt då? – På banken träffade jag först chefen för Finansiell Planering, Sebastian Schmidt. Han sålde verkligen in banken och jag fick en mycket positiv bild både vad gäller arbetsuppgifter och kamratskap. Sedan träffade jag

Magnus Johansson, chefen för Private Banking. Intrycket blev mycket positivt och speciellt blev jag tilltalad av den goda stämning som finns på banken. De var inte rädda för att visa att de hade mycket att erbjuda och att de ville att jag kom dit. På den andra intervjun blev det mer de gamla traditionella frågorna: ”Kan du nämna tre positiva saker om dig själv?”, ”Är du introvert eller extrovert?” och liknande frågor hämtade från ett standardformulär. Efter att ha kommit från det positiva mötet med banken blev valet enkelt. Valde du rätt? – Det är jag helt säker på. Jag har inte ångrat det beslutet en sekund. Vi arbetar i team, vilket gör att kunderna får mycket kompetent hjälp eftersom vi tillsammans behärskar alla områden som kan bli aktuella. Jag utvecklas också inom finans och lär mig massor om entreprenörskap vilket är väldigt stimulerande. Vad tillför du till banken? – Min specialitet ligger inom internationell bolagsbeskattning. Samtidigt som jag kan tillföra spets inom specifika frågor som våra kunder stöter på har jag genom lång erfarenhet fått en bred kunskap och kan hantera samtliga skatteslag. Jag kommer bland annat bidra till att våra

kunders bolagsstrukturer byggs skatteeffektivt men framför allt att de byggs juridiskt korrekt – för att undvika tråkigheter med Skatteverket längre fram. Känns det som att du bytt sida? – Nej, jag har ingen inre konflikt och ser inte på det som olika sidor utan snarare tvärtom. För drygt tio år sedan tog Skatteverket fram en intressant forskningsrapport som heter ”Rätt från början”. Rapporten belyser intressanta frågor om skattemoral, normers betydelse och oavsiktliga fel med mera. Skatteverket har viktiga uppgifter i att se till att gällande skattelagar upprätthålls och minska de oavsiktliga felen. Min uppgift på banken är densamma. Jag ska se till att våra kunder gör rätt och inte hamnar i gråzoner. Därigenom kan de undvika framtida processrisker. På banken får jag en större möjlighet att just minska de oavsiktliga felen och guida dem rätt eftersom jag kommer in i ett tidigare skede. Våra kunder kan känna sig trygga. Du har snabbt kommit in i jobbet? – Det tog bara någon vecka, främst beroende på att mina arbetskamrater varit väldigt stöttande. De är också fantastiskt kompetenta. Jag vågar påstå att vi gör ett väldigt bra jobb.

Stort kunnande genom processer Mo Paule har drivit åtskilliga processer inom internationell beskattning. Från rättslig samordning i utredningen till att föra processen upp i Kammarrätten. Han är därför detaljerat insatt i de flesta former av internationell beskattning och i utredningsarbetet. Processerna har berört frågor som till exempel:

• Fasta driftställen/Vinstallokering – i vilket/ vilka länder utländska bolag/koncerner ska beskattas

• Rättshandlingars verkliga innebörd – genomsyn av avtal

• CFC-beskattning – svenska ägare till bolag i lågskatteländer

• Lån/utdelningar från utländska holdingbolag • Royalty – i vilket land ska intäkter av royalties beskattas

• Kapitalförsäkringar/Truster – genomsyn • Internationella bosättningsfrågor – var ska

personer anses ha sin hemvist/skattskyldighet

Processer har drivits mot hela spektret av bolag, allt från enskilda delägare i fåmansbolag till stora, multinationella bolag.

Ålandsbanken | Malmö

”Nu blir kont Ålandsbanken har vuxit mycket i Skåne. Det ser jag som ett kvitto på att det finns ett behov av en riktigt personlig bank. Och med nya och ändamålsenliga lokaler kan vi nu träffa våra kunder på ett ännu bättre sätt. Det säger Jonny Björklund Text: Per Sommerlou Foto: Toby Maudsley chef för Ålandsbankens kontor i Malmö. kontoret och förmodligen kommer att bli ännu fler framöver är också ett skäl till att vi nu flyttat till större lokaler. Vad för sorts bank bedriver ni i Malmö? Vi har alla de tjänster och expertis på plats som en kund behöver. Vi är kompletta för att ta hand om de som har en stor och komplex ekonomi inom det vi kallar Private Banking och kunder som har god ekonomi inom vår tjänst Premium Banking. Ändamålsenliga lokaler i takt med att vi växer med våra kunders förtroenden.

Banken har nyligen flyttat till nya lokaler, varför? Vår verksamhet har vuxit mycket under senaste åren med många fler kunder och vi behöver helt enkelt mer plats och framför allt fler mötesrum. Som en personlig bank är det viktigt att vi kan träffa våra kunder på ett bra och lämpligt sätt. Med nya lokaler blir kontoret i Malmö nu ännu bättre tycker jag. Var ligger kontoret? Vi finns i helt nya lokaler på Carlgatan 3 som går under namnet Glasvasen. Det är en modern fastighet som ligger mycket nära Centralen vilket är bekvämt för våra kunder som kommer

”Vi har alla de tjänster och expertis på plats som en kund behöver. Vi är kompletta för att ta hand om de som har en stor och komplex ekonomi.”

till oss med tåg eller buss. Bara ett stenkast bort finns ett bra parkeringshus för de som är bilburna. I fastigheten finns bland annat advokatbyråer, mäklare av kommersiella fastigheter och läkemedelsbolag, så vi har gott sällskap. Hur många medarbetare har du? Vi är i dag tio personer som alla jobbar med att ta hand om våra kunder. Jag har mycket kompetenta kollegor som har lång erfarenhet från andra banker eller är experter på till exempel skatt, kapitalförvaltning, bolagsstrukturer, finansieringar och försäkringar. Att vi är flera anställda på

Ålandsbanken är förmodligen inte det mest kända varumärket i Skåne? Nej, det är sant att vi inte är den mest kända banken i regionen – ännu får jag väl tillägga. Men faktum är att vår profil och erbjudande uppskattas mycket både bland våra befintliga och nya kunder. Däremot är kännedomen om Ålandsbanken i regionen stor bland våra samarbetspartner som revisorer, advokater och skattejurister. Varför då? Den bankverksamhet som Ålandsbanken bedriver passar väldigt bra

Malmö | Ålandsbanken

oret i Malmö ännu bättre” Vi finns i helt nya lokaler i huset på Carlsgatan 3 som går under namnet Glasvasen. Det är en modern fastighet som ligger mycket nära Centralen.

Ålandsbanken | Malmö

för till exempel entreprenörer. Vi kan tillhandahålla skräddarsydda lösningar och har en stor förståelse för kopplingen mellan företaget och den privata ekonomin. Som mindre känd bank får man jobba desto hårdare för att få kundernas förtroende och det gör vi gärna. Att ni jobbar nära kunden verkar vara en orsak till er framgång? Ja, det fungerar fint. Vi har också i en ny undersökning fått mycket höga betyg av våra kunder bland annat när det gäller den personliga kontakten samt tillgänglighet och service. Det är vi stolta över och visar att vi arbetar på ett lämpligt sätt och gör ett bra jobb för våra kunder. Varifrån kommer era kunder? Geografiskt har vi kunder från

hela Skåne och upp till Halland. Många kommer från de större städerna. Men ett annat sätt att svara på frågan är med ordet rekommendation. Vad som är riktigt roligt och hedrande för oss är att många nya kunder kommer till oss efter en rekommendation av en befintlig kund.

rekommendera kunden en bra plats att gå till och våra samarbetspartner tycker likadant.

Hur upptäcker man Ålandsbanken annars? Vi har ofta aktiviteter och bjuder in potentiella kunder till träffar där vi presenterar intressanta teman. Vi jobbar också med ett nätverk av advokatbyråer och revisorer som har kunder som kan ha behov av våra tjänster och vice versa. Om det finns frågor som kunden vill ha hjälp med som ligger utanför vår verksamhet så är det roligt att kunna

Vad har hänt under dessa år? Framför allt har vi många fler kunder nu och våra affärsvolymer har ökat många gånger om. Jag ser det som ett kvitto på att det finns ett behov av en riktigt personlig och närmare bank i Skåne.

Hur länge har du jobbat för banken? Jag kom till Ålandsbanken för 6 år sedan och har sedan dess varit chef för kontoret i Malmö.

Du lämnade en stor bank för en mindre, varför? Det som lockade mig var det småskaliga och entreprenöriella. Här finns det verkligen möjlighet

Malmö | Ålandsbanken

att arbeta nära kunden samt möjligheten att få vara med om att utveckla en kundfokuserad bank. Vad är din målsättning med kontoret? Vi kommer fortsätta att jobba engagerat och ansvarsfullt tillsammans med våra kunder. Det är inte svårare än att ha nöjda kunder. Det tror jag är ett framgångsrikt recept både för kunderna och banken. När kommer ni ha invigning? Vi har ju precis kommit in i lokalerna så vi har lite att ordna först men så fort byggdammet har lagt sig kommer vi bjuda in till en festlig invigning. Innan dess är våra kunder självklart välkomna in till oss så att vi kan hjälpa till att hantera deras bankaffärer.

Styrelsen på besök i de nya lokalerna: F v. Nils Lampi, Anders Wiklöf och Peter Wiklöf (Vd)

Kort om Jonny Björklund Jonny har lång erfarenhet från bank och har arbetat för Skånska Banken och Lundabygdens Sparbank. Han har jobbat med Private Banking i cirka 15 år bland annat för Swedbank i Luxemburg i sju år samt som Swedbanks Private Banking-chef i södra Sverige. Jonny kom till Ålandsbanken 2009 och har sedan dess varit chef för kontoret i Malmö. Han har tre barn och är gift med Nicola som kommer från Irland. Familjen bor på Limhamn och under fritiden är matlagning och vin samt böcker och film stora intressen. Jonnys favoritbok är ”Riddarna kring Dannys bord” av John Steinbeck. Favoritfilmen är ”Das Boot” av Wolfgang Petersen men då ska det vara ”directors cut versionen” som är en tre och halv timmes intensiv filmupplevelse!

Ålandsbanken | Entreprenören/kunden

Carl-Johan Ahlström:

Människan viktigare Carl-Johan Ahlström är kanske mest känd för att ha byggt upp X-change, som växlar valutor. Han startade bolaget från noll 1990 och sålde till Forex Bank 2007 för en hygglig slant. Carl-Johan Ahlström har startat och sålt flera bolag. Men det är inte pengarna som är hans drivkraft. Carl-Johan Ahlström är humanist. Hans bolag ska visserligen vara sunda och lönsamma – men framför allt ska de anställda trivas.

kräver det en majoritetsandel, men ibland har vi löst det genom speciella avtal. Per Berggren, som tog över efter mig som VD på X-change, och jag har arbetat tillsammans i cirka 20 år. Vi kompletterar varandra utmärkt. Han är bra på siffror och jag är bra på människor. Vi tar därför nästan alltid två styrelseplatser i de bolag vi går in i.

Text: Tore Davegårdh Foto: Viktor Fremling

arför sålde du skötebarnet X-change? – Jag startade X-change 1990, när jag var 21 år. Bolaget växte snabbt och hade i slutet av 1990-talet runt 70 anställda. Det blev lite för stort för mig då – jag vill känna alla människor i mina bolag och samtidigt var jag sugen på att testa några nya affärsidéer. Jag ville helt enkelt vidare och anställde därför en VD, Per Berggren. När senare Forex gav ett riktigt bra bud accepterade jag det. Per anslöt efter en tid till mitt nya bolag Vixar. Vad gjorde du med pengarna? – Jo, jag fick ju en påse pengar. En del av dem fick Ålandsbanken förvalta. Resten gick in i mitt bolag Vixar, som investerar i företag med bra personal och ledning. Jag har alltid tyckt det varit kul att starta bolag och redan innan försäljningen av X-change hade jag startat ett par bolag, bland andra Travelflow inom resebranschen och Wallit inom betalningar på internet. Wallit sålde

”Jo, jag fick ju en påse pengar. En del av dem fick Ålandsbanken förvalta. Resten gick in i mitt bolag Vixar, som investerar i företag med bra personal och ledning.”

jag senare till min svärfar, Max Hansson, på PayEx. Max Hansson intervjuade jag i höstas. Går ni bra ihop? – Vi fungerar mycket bra tillsammans. Max är kul att jobba med. Han har väldigt bestämda åsikter och oftast tycker vi lika. PayEx är för övrigt det enda bolag jag jobbar i utan att vara delägare. Hur ser strategin ut i ditt bolag Vixar?  – Tittar man på våra innehav skulle man kunna tro att det inte finns någon strategi eller tanke över huvud taget. Vi är väldigt spretiga och har investerat i en rad olika branscher, energi-, industrihandels-, ekonomistyrningsoch vårdbolag. Men det finns två viktiga faktorer som vi håller styvt på. Det ska vara klart nischade bolag och framför allt ska det vara bra ledning och personal. Det är viktigare än själva affärsidén. Hur stor andel ska ni ha för att vara intresserade?  – Vi vill gärna bestämma. Oftast

Kan du peka ut några bolag som är speciellt intressanta?  – Maria Mattsson Mähl ringde mig för några år sedan och sade: ”Jag behöver en miljon kronor till i morgon”. Normalt hade jag sagt blankt nej, men vi löste detta och gick in som delägare. Jag hade suttit i samma styrelse som Maria tidigare och visste att hon var mycket kompetent och att hon har en fantastisk energi. Maria är ett utmärkt exempel på vår strategi – det gäller att hitta rätt person! Hon startade ett bolag, AlphaCE, som arbetar med jobbcoachning och utbildning. Bolaget har tydlig inriktning på människor som står långt ifrån arbetsmarknaden. Visionen är: ”Alla har en plats på arbetsmarknaden”. På tre år har bolaget vuxit spektakulärt och har nu 300 anställda och omsätter cirka 300 miljoner kronor. Vi ser en spännande framtid för AlphaCE. Något annat? – Cedergruppen med dotterbolaget Cedervillan. Bolaget driver daglig verksamhet främst för människor som har Aspergers

Entreprenören/kunden | Ålandsbanken

än affärsidén

Om Carl-Johan Ahlström  Carl-Johan Ahlström är uppväxt i Frankrike och är en verklig frankofil. (Det betyder inte att man är anhängare av den spanske diktatorn Francos politik som skribenten först trodde. Frankofil är en beteckning för en person som inte är fransk, men hyser stort intresse för det franska språket och den franska kulturen. (reds. anmärkning))   Carl-Johan Ahlström gick gymnasiet i Sverige men studerade därefter marknadsföring i Genève där han samtidigt arbetade med valutaväxling på en bank. Det gav idén till att starta X-change i Sverige, vilket han gjorde bara 21 år gammal. Carl-Johan Ahlström är gift och har två barn på 13 och 14 år. På fritiden är det främst skidåkning (utför), golf och tennis som tar hans tid. Under senare år har Carl-Johan Ahlström fallit för Randonné. Det är en mer arbetsam typ av skidåkning och innebär att man, på specialskidor, går uppför bergen och åker ned på andra sidan. En populär tur är att ta sig från Chamonix till Zermatt – en sträcka på cirka 14 mil, vilken kan ta cirka en vecka att avverka. För att klara sådana strapatser tränar Carl-Johan Ahlström tre gånger i veckan.

Ålandsbanken | Entreprenören/kunden

syndrom, en lättare form av autism. Normalt är det kommunen som efterfrågar tjänster från Cedergruppen. Det handlar oftast om utbildning och aktiviteter för barn och ungdomar men också om boende för ungdomar i 20-årsåldern. Med jämna mellanrum träffar jag grupper av ungdomarna, utan att personalen är med, för att få deras synpunkter på hur vi kan förbättra verksamheten. Vad kan de bidra med? – De vågar anförtro sig vilket jag uppskattar. Innehållet i samtalen kan vara både högt och lågt. Det kan handla om synpunkter på utbildningen, förbättringar av olika aktiviteter eller om hur de tycker att personalen sköter sig. Många järn i elden – vad lägger du mest tid på?  – Mest handlar det om att titta på nya investeringar. Vi får mängder med förslag. Det tar tid att analysera alla bolag men i slutänden är det endast ett fåtal som är intressanta för oss. Att sälja bolag kräver också mycket tid. Halva våren ägnades åt försäljningen av bolaget Tripod, ett solcellsbolag i Italien. Vi köpte faktiskt tillbaka bolaget för ett par dagar sedan, med en annan konstellation och självklart till ett annat pris. Hur kom du i kontakt med Ålandsbanken?  – Det var ren slump, kanske fick jag ett tips. Hur som helst träffade jag Sebastian Schmidt och Thomas Roos på Private Banking. De visade sig vara mycket kompetenta. Förmodligen är jag en ganska jobbig kund men jag måste säga att jag får toppservice. Jag kommer alltid fram på telefon, även utanför kontorstid och är en mycket nöjd kund.

Om Vixar  Vixar är ett bolag som främst söker investeringar i generationsbolag. Lite annorlunda är att Vixar tittar mer på personerna bakom bolaget än själva affärsidén. Utgångstanken är: ”Med en duktig ledning kan man göra vad som helst. Det är oerhört viktigt att lära känna människorna vi ska äga bolag tillsammans med och att vi har roligt tillsammans. Vi är själva entreprenörer och det roligaste vi vet är att bygga bolag tillsammans med andra entreprenörer.” Vixar tillför både kapital och erfarenhet. Kapital i form av egna pengar och erfarenhet från en lång historia av företagsbyggande.

Skatt | Ålandsbanken

LÖNEUTTAG vs AKTIEUTDELNING En fråga som ofta dyker upp för bolagsägare är hur vinstmedlen ska tas ut på bästa sätt. Och svaret är som vanligt när det gäller skatt – det beror på. Uttagen kan ske som lön, utdelning, pension eller i samband med en försäljning/likvidation av bolaget. De vanligaste sätten för löpande uttag för en fåmansföretagare är normalt lön och utdelning. Nedan följer en förenklad genomgång av alternativen. Text: Thomas Mattsson

Lönebeskattningen i Sverige är progressiv, vilket innebär att skatten stiger när bruttolönen på årsbasis passerar vissa brytpunkter. Om vi utgår från en kommunalskatt om 32 procent så ser skatten ut enligt följande: Årsbruttolön 0 - 443 100 kr 443 200 - 638 700 kr 638 800 kr - uppåt

Skatt 32 % (kommunalskatt) 52 % (kommunalskatt + 20 % statlig skatt) 57 % (kommunalskatt + 25 % statlig skatt)

Utöver skatten som dras på bruttolönen betalar bolaget arbetsgivaravgifter om 31,42 procent (lägre för ungdomar och pensionärer). Bruttolönen och arbetsgivaravgifterna är avdragsgilla i bolaget. Utdelningar för fåmansföretagare beskattas med 20–57 procent skatt. Beskattningen styrs av de s.k. 3:12-reglerna och möjligheterna att ta ut lågbeskattade utdelningar till 20 procent framgår av blankett K10 som lämnas in tillsammans med deklarationen. Lämnade utdelningar är inte avdragsgilla i bolaget. Vid en jämförelse mellan löneuttag med full progression, utdelning som beskattas till 20 procent och utdelning som beskattas till 57 procent ser man hur stora skillnaderna blir ”i plånboken”.

LÖN

Vinst i AB

1 000 kr

Vinst i AB

Skatt (22 %)

761 kr

Utdelning

780 kr

Utdelning

780 kr

Lön

761 kr

Utdelning

780 kr

Utdelning

780 kr

Skatt (20 %)

-156 kr

Skatt (57 %)

Kvar

327 kr

I Å nr 5 2015 uppmärksammades ett förhandsbesked som innebär att generationsskiften kan genomföras skatteeffektivt inom familjen. I korthet säger förhandsbeskedet att det ska vara möjligt att använda sig av reglerna om trädabolag vid generationsskiften (som man kan göra vid en vanlig försäljning till extern part), dvs. att man efter fem kalenderår efter skiftesåret ska ha möjlighet att ta ut skifteslikviden till 25 procent skatt under vissa förhållanden. Skatteverket har nu överklagat förhandsbeskedet till Högsta Förvaltningsdomstolen, så än är inte sista ordet sagt i skattefrågan. Å följer utvecklingen.

Kvar

-220 kr

624 kr

Skatt (22 %)

1 000 kr

Lön

-434 kr

Lägre skatt i generationsskiften – än är sista ordet inte sagt

UTDELNING/KAPITAL UTDELNING/TJÄNST Vinst i AB

Sociala avgifter -239 kr

Skatt (57 %)

Kvar

-220 kr

-445 kr 335 kr

När du tittar på hur du ska ta ut vinstmedel ur bolaget kan du utgå från följande checklista: Ta alltid ut lön så att du tjänar in pensionspoäng. Full PGI uppnås vid en årsbruttolön om 478 551 kr, men då får du marginalskatt på en del av lönen.

1 2 3

Har du anställda i företaget kan du behöva ta ut en högre lön för att få utnyttja löneunderlaget och på så sätt få ett utdelningsutrymme till 20 procent skatt. Ta utdelning till 20 procent skatt i den mån den möjligheten finns. Har du inget behov av pengar sparas utrymmet till kommande år.

Om du har någon fråga – tveka inte att ringa mig. Thomas Mattsson | 0733 403 719

Ålandsbanken | Krönika

På kapitalförvaltningen har vi som investeringsfilosofi att vara värdeskapande i uppgång och kapitalbevarande i nedgång. Vi arbetar efter denna försiktighetsprincip och under inledningen av 2016 har vi i två steg minskat vår aktievikt från 55 procent till 30 procent Detta kan liknas vid att segla på stormigt hav med revade segel, vilket vi ser som en klok strategi i nuläget, såväl i finansiella marknader som på osäkra vatten.

Vi navigerar stor med rev Text: Niklas Wellfelt Foto: Viktor Fremling

Mikael Rosell, tf. Räntechef Kapitalförvaltningen

Albert Hæggström, Aktiechef på Kapitalförvaltningen

Stefan Gothenby, Investeringschef Ålandsbanken

Krönika | Ålandsbanken

rmigt hav ade segel

GRAF 1: V i har minskat vår aktievikt till

30% under inledningen av året

100 90 80 70

Räntor 70%

60 50 40 30

Aktier 30%

20 10 0

Allokering (normal 50/50 portfölj)

Det är rimligt att anta att det tar ett par år efter att en bubbla brister till dess att konsekvenserna av konkurser och kreditförluster flyter upp till ytan – och där är vi nu.

et finns flera skäl till varför riskerna ökat i finansiella marknader under senaste tiden. Två faktorer som vi vill lyfta fram är det okontrollerade oljeprisfallet och den första räntehöjningen från USA:s centralbank (Fed). Prisfallet på olja, stor utmaning Oljeprisfallet under de senast 18 månaderna saknar motstycke i modern historia och bör med tiden vara en stark stimulans till världens oljekonsumenter (GRAF 2). Men i ett kortare perspektiv medför prisfallet en stor utmaning för oljeproducerande länder, sektorer och bolag – och kollapsen har även indirekt bäring på den finansiella sektorn som intermediär i

GRAF 2: Lägre oljepriser stimulerar tillväxten -50

5 4

-25

Percent

2 25 1 50

-1 Bars mark US recession -2

100 1990 1992 1994 1996 1998 2010 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016 Oil price, leading by 18 months, 4 qtr moving average, change over year ago, %, rhs G7 countries, GDP, change over year ago, %,Ihs

Percent, reversed scale

Niklas Wellfelt, Chef för Case-gruppen

Ålandsbanken | Krönika

finansieringen av olje-, energioch råvaruboomen. Det är rimligt att anta att det tar ett par år efter att en bubbla brister till dess att konsekvenserna av konkurser och kreditförluster flyter upp till ytan – och där är vi nu. I nuläget är varningstecknen på kreditmarknaden kopplade till oljesektorn, något som varslar om risker som kan få vidare spridning i det finansiella systemet och den reala ekonomin. Centralbankernas förmåga att effektivt desarmera dessa risker är dessutom kringskuren i och med det krut som redan bränts under åren efter finanskrisen.

Det kan visa sig vara så att tillväxten i stället överraskar positivt under 2016-17 tack vare prisfallet på olja under 2014-15.

GRAF 3: S vaga bolagsrapporter ger lägre vinstprognoser

(EPS = vinst per aktie)

GRAF 4: Fallande värdering (P/E-tal) och nedjusterade

vinstprognoser ger en svag börs

Låga räntor har stimulerat riskaptiten USA:s räntehöjning i december var marknaden väl förberedd inför men den innebär trots allt en vattendelare i hur vi ur ett aktiemarknadsperspektiv ska betrakta Fed. Allt sedan finanskrisens dagar 2008 har Feds politik haft som uttalat syfte att lätta på de så kallade monetära förhållandena (låg ränta, god likviditet, konkurrenskraftig valuta) i syfte att underbygga återhämtningen i ekonomin. Eran med gratispengar är över Ett sätt för penningpolitiken att understödja återhämtningen är att via låga räntor stimulera riskaptiten och lyfta tillgångsvärden (exempelvis aktiemarknaden) för att på så vis se till att hushåll och företag är trygga i att konsumera och investera. Det är med centralbankens goda minne vi har haft en stark återhämtning på börsen sedan finanskrisen. På marknaden finns talesättet ”don’t fight the Fed” viket innebär att minsta motståndets lag brukar vara att ta rygg på centralbanken. När nu Fed väljer att göra sin första höjning innebär det att eran med gratispengar är över. Fed gör bedömningen att ekonomin är tillräckligt robust för att de extraordinära penningpolitiska stimulanserna gradvis kan plockas bort och centralbankens fokus är nu att lyfta räntan för att samla torrt krut inför nästa konjunkturnedgång. Investerare måste förlita sig på att börsen ska drivas av bolagens vinstutveckling snarare än stimulanser från centralbanken. Dessutom, om börsen skulle utvecklas anmärkningsvärt starkt

kommer det sannolikt att innebära att Fed passar på att lyfta styrräntan i snabbare takt och på så vis lägger centralbanken en begränsning på börspotentialen. Kort och gott, aktiemarknaden sitter inte längre i samma båt som Fed. Allt inte nattsvart Allt är å andra sidan inte nattsvart. Det tar även tid för den stimulativa effekten av oljeprisfallet att verka genom den reala ekonomin och lyfta tillväxten. (GRAF 2) visar hur oljepris leder BNP-tillväxt i industriländerna med 18 månaders fördröjning. Det kan visa sig vara så att tillväxten i stället överraskar positivt under 2016-17 tack vare prisfallet på olja under 2014-15. Prognosmakare har ju haft fel förr. Kort sagt; det är svårt att göra förutsägelser – särskilt om framtiden. I ett sådant scenario gäller det att vara redo att snabbt sätta segel igen. Svag inledning på börsåret Ser vi till aktiemarknaden kan vi konstatera att börsbolagens rapporter för fjärde kvartalet 2015 i det stora hela redovisades i underkant av våra förväntningar, vilket innebär sänkta vinstprognoser för kommande kvartal i kombination med att värderingen vänder ner (GRAF 3). Kombinationen av lägre vinster och fallande värdering har gett en synnerligen svag inledning på börsåret (GRAF 4). Om ledande indikatorer vänder upp och den globala konjunkturbilden åter blir mer dynamisk så skapas det intressanta investeringsmöjligheter men i rådande klimat gäller det att navigera med förhöjd vaksamhet och med revade segel. Det är så vi väljer att segla.

Alltid med BMW Fri Service i 5 år/10.000 mil. Nya BMW 7-serie. Rek pris från 885.500 kr. Effekt från 265–450 hk. Bränsleförbrukning vid blandad körning enl EU-norm från 4,7–8,3 l/100 km. Koldioxidvärde från 124–193 g/km. Miljöklass: EU6. Bilen på bilden kan vara extrautrustad.

Helt nya BMW 7-serie

Bavaria

När du älskar att köra

RISKEN ÄR ATT DU INTE VILL KLIVA UR. NÅGONSIN. HELT NYA BMW 7-SERIE. DRIVING LUXURY. UPPLEV DEN HOS OSS. VÄLKOMMEN TILL BAVARIA.

Bavaria

08-735 39 00 www.bavariastockholm.se

Stefan Schwirtz Head of Diplomatic & Special Sales +46 (0)8 735 39 92 +46 (0)70 084 37 92 stefan.schwirtz@bavariastockholm.se

Solna Nya och begagnade bilar Gårdsvägen 9-11 Mån-fre: 9-18 Lör-sön: 11-16

Danderyd Nya och begagnade bilar Danderydsvägen 142 Mån-fre: 9-18 Lör-sön: 11-16

Vällingby Begagnade bilar Årevägen 10 Mån-fre: 9-18 Lör-sön: 11-15

Tyresö Skadecenter Plåtoch lackskador Vintervägen 4 Mån-fre: 7-17

Ålandsbanken | Kundintervju

Fredric Bedoire och Stora fackbokpriset Fredric Bedoire är arkitekturhistoriker och har under åren 1978–2012 varit verksam som lärare för arkitekter, först under fjorton år vid KTH och sedan som professor vid Konsthögskolans arkitekturskola. Han inledde sin bana som arkitekturhistoriker i början av 1970-talet då han dokumenterade rivningarna på Norrmalm och hade en stående spalt i Dagens Nyheter med rubriken ”Dagens Rivning”. Han är landets mest produktive arkitekturhistoriker och har skrivit ett 30-tal böcker. Den mest spridda är Stockholms Byggnader, som getts ut i 70 000 exemplar med senaste helt reviderade upplagan 2012. Året därpå kom boken Restaureringskonstens historia ut. Fredric Bedoire fick Axel och Margaret Ax:son Johnsons stiftelses Stora fackbokspris 2015 på 125 000 kronor för verket ”Den svenska arkitekturens historia”. Juryns motivering: För ett lärt pionjärarbete, en Sveriges historia genom dess byggnader, rikt illustrerad och skriven med lätt hand. Stora Fackbokspriset belönar böcker som tillhör och stärker bildningsvärlden. Det riktar uppmärksamhet på kvalificerad facklitteratur, sådan som tillför ny kunskap, ger nya perspektiv på tillgänglig kunskap eller gör gammal kunskap tillgänglig.

Kundintervju | Ålandsbanken

Givande samverkan Fredric Bedoire fick Stora fackbokpriset 2015. Aina Palmér bidrog, genom en stiftelse, till att boken kunde tryckas. Stiftelsen kom till på inrådan av Ålandsbankens jurist Elisabeth Tamm. Både Fredric Bedoire och Aina Palmér är nöjda kunder i Ålandsbanken. Elisabeth Tamm ser gärna att fler stiftelser anlitar banken. Text: Tore Davegårdh Foto: Viktor Fremling

Fredric Bedoire – grattis till Stora fackbokpriset! – Tack för det – det är jag tacksam för. Var det väntat? – Jag har tidigare varit nominerad till August-priset för min bok ”Guldålder, slott och politik i 1600-talets Sverige”. Den gången blev det inget pris. Det är alltid svårbedömt men jag är nöjd med böckerna och har fått bra recensioner i flera tidningar. Det är ju det första övergripande verket om svensk arkitekturhistoria genom tiderna, från år 1000 till 2000. Det sägs att skrivandet tog dig två år? – Ja det kan man säga, eller en hel livstid. Det är ju till stor del en sammanfattning av mitt kunnande. Stor ambition har ägnats bildmaterialet till böckerna. Det är genomgående så autentiska bilder som möjligt.

Varför valde du att skriva just detta verk? – Arkitekturhistoria är ett sätt att beskriva den svenska historian, vilken har påverkats av såväl ekonomisk som politisk utveckling. Tyvärr har den fått allt mindre utrymme i arkitektutbildningen och på universiteten. Det tycker jag är olyckligt och kan jag genom de här böckerna verka för en lyckligare utveckling skulle jag vara mycket glad. Hur viktigt är bidraget från Palmérs stiftelse? – Jag fick stort stöd från Stockholms Byggnadsförening och ytterligare några sponsorer men självklart var det betydelsefullt att stiftelsen kunde bidra till de allt ökande tryckkostnaderna. Det är ju två stora volymer med 1500 bilder. Vad gör du framöver? – Jag är ombedd av Vitterhets-

Arkitekturhistoria är ett sätt att beskriva den svenska historian, vilken har påverkats av såväl ekonomisk som politisk utveckling.

akademien att skriva en bok om Villastaden i Stockholm, området kring Villagatan och Floragatan på Östermalm, mellan Karlavägen och Valhallavägen. I takt med stigande markpriser revs många villor och ersattes av stora flerfamiljshus. Det är en intressant historia. Nu finns bara ett fåtal villor kvar – de flesta inrymmer ambassader. Som professor emeritus vid Konsthögskolan har jag kvar en del verksamhet där. Också som vice preses i Konstakademien har jag ett intressant och givande arbete. Du lär också vara kund i Ålandsbanken? – Ja, jag tycker om banken. Till skillnad från många andra får man ju trots allt lite ränta på inlåningen. Jag har också ett väldigt vackert bankfack, en tjänst som nästan inga banker erbjuder nu för tiden.

Ålandsbanken | Kundintervju

Aina Palmér – hur kom stiftelsen till? – Jag ägde en halv hyresfastighet i Stockholm. När den såldes fick jag en summa pengar och jag kontaktade Elisabeth Tamm för att skriva ett testamente. När jag hade förklarat mina önskemål föreslog Elisabeth att vi skulle grunda en stiftelse. Bakgrunden var att jag ville hedra min morfar som jag älskade högt. Min morfar, August Palmér, var arkitekt och genom stiftelsen fick jag möjlighet att föra hans namn vidare och samtidigt göra något bra med pengarna.

enkelt och smidigt. Hon är en riktig klippa. Jag behöver inte ha några bekymmer. Förvaltningen ligger också inom Ålandsbanken och den sköts mycket bra av Thomas Roos – kapitalet har växt. Jag är jättenöjd med både stiftelseservicen och förvaltningen i banken – jag känner mig trygg.

Hur sköts stiftelsen? – Elisabeth Tamm ser till att allt juridiskt och administrativt hanteras

Det låter spännande – berätta mer. – Som ung utbildade jag mig till

Är det viktigt med trygghet? – Ja, i dessa sammanhang. Tanken är ju att stiftelsen ska leva länge och göra nytta i samhället. För övrigt är jag ganska orädd av mig och har varit med om en del äventyrligheter.

Min morfar, August Palmér, var arkitekt och genom stiftelsen fick jag möjlighet att föra hans namn vidare och samtidigt göra något bra med pengarna.

STIFTELSER VÄLKOMNAS

Elisabeth Tamm, kan vi stiftelser på banken? – Ja, jag har arbetat med det i många herrans år och mina juristkollegor på banken är också väl förtrogna med den speciella problematik som gäller för stiftelser. På Ålandsbanken har vi en komplett stiftelseförvaltning med stiftelsejuridik och förvaltning. Beträffande administrationen tar vi hjälp av en samarbetspartner. Ni gör inget större nummer av det? – Det har vi kanske inte gjort – det borde vara dags nu. Jag kan utlova utmärkt service, professionell, ansvarsfull förvaltning och trevligt bemötande. Hur många stiftelser ligger hos banken? Det handlar om ett drygt tiotal, men vi har kapacitet för väsentligt fler. Vad är ”kruxet” med stiftelseförvaltning? – Ett gediget kunnande av stiftelselagen, kanske specifikt inom stiftelsebeskattning. Noggrannhet i administrationen är viktigt och självklart krävs en effektiv förvaltning, som skapar värden utan alltför stort risktagande.

kammarskrivare och läste också språk. Efter en tid på Tullverket kom jag till Svenska Handelskammaren, först i Paris och sedan i Bryssel. Därefter tog jag anställning på Liberias ambassad i Paris. Våren 1965 reste jag med ambassadören till Rabat i Marocko inför ett möte då Liberias president Tubman var inbjuden av Marockos kung. Strax utanför Rabat krockade vi. Ambassadören bröt bägge armarna och fick även svåra skallskador. Blev du också allvarligt skadad? – Jag klarade mig undan med en skadad axel, men hamnade på sjukhus i Rabat. Plötsligt en dag blev det alldeles mörkt omkring mig i rummet. Det var president Tubman och hela hans följe som hade samlat sig runt min sjuksäng! Var han så omtänksam? – Ja, han till och med gav mig ett kuvert med pengar – men jag kommer inte ihåg hur mycket det handlade om. Senare fick jag jobb på World Health Organization just i Marocko. Jag minns att jag packade min Volkswagen full och körde ner till Marocko. Det var också ett äventyr, speciellt när jag åkte färja över Biscaya i full storm. Men jag var aldrig rädd. Trots de problem man kan råka ut för säger jag till ungdomar – hoppa på tåget! Att lära sig språk och komma ut i världen, det ångrar man aldrig. Tillbaka till stiftelsen – vem kan ansöka? – Vem som helst kan ansöka, men stiftelsens ändamål är att stödja vetenskaplig forskning kring äldre byggnader i Sverige – det ställer ju vissa krav. Kan du bidra med det så skicka en ansökan, till Stiftelsen Arkitekt Agnar August Palmérs Minne med adress Aina Palmér, Rindögatan 48, 115 58 Stockholm.

Seminarium:

” Tanken är ju att stiftelsen ska leva länge och göra nytta i samhället. För övrigt är jag ganska orädd av mig och har varit med om en del äventyrligheter.”

Stora skattefördelar vid flytt till Spanien

panien införde under 2015 nya skatteregler för utlänningar som kan innebära mycket stora skattefördelar för den som har en stor förmögenhet och inkomster i Sverige eller annat land utanför Spanien. Med anledning av detta bjuder Ålandsbanken Private Banking in till ett seminarium den 11 maj 2016 för att beskriva hur reglerna kan skapa fördelar för dig med förmögenhet överstigande 25 Msek och som avser bosätta dig i Spanien. Tid: Onsdagen den 11 maj klockan 17.45 Plats: Ålandsbanken, Stureplan 19, Stockholm OSA: Senast 2 maj Anmälan: seminarium@alandsbanken.se

Femåriga Aina Palmér på väg till morfars, August Palmér, arkitektkontor. Året var 1936.

Ålandsbanken | Private Banking

VÅRT VIKTIG Kundundersökning:

Ålandsbanken lät nyligen undersökningsföretaget Prospera intervjua ett antal kunder om vad de tycker om den Private Banking-tjänst som banken levererar. Glädjande har vi fått mycket höga betyg på många olika delområden. På en femgradig skala får tjänsten Private Banking ett genomsnittligt betyg på fyra. Text: Per Sommerlou Foto: Viktor Fremling

nom många delområden är vi nära det högsta betyget fem när kunderna givit sina omdömen. Den personliga kontakten är ett exempel på något som kunderna tycker vi är riktigt bra på. Det är glädjande. Det är just det som Private Banking i mångt och mycket handlar om enligt vårt synsätt. Detsamma gäller tillgänglighet och servicenivå. Det tyder på att våra kunder får den service som de behöver och när de behöver den, oavsett om det är på telefon, via e-post eller under de personliga mötena. Slutligen får vi nästan det högsta betyget när det gäller integritet och etik. Också ett bra

kvitto på det som vi anser är riktig Private Banking. Mycket höga betyg får banken även på att skapa skräddarsydda lösningar. Våra kunder tycker också att vi är bra på att komma med goda idéer och råd. För oss på banken visar det att den expertis och de resurser som vi har inom finansiell planering, skatter och juridik passar kunder som har avancerad ekonomi som till exempel entreprenörer. Bra omdöme får vi också när det gäller bankens finansiella stabilitet. Detsamma gäller det som kallas track record i undersökningen och som är ett betyg över utvecklingen i portföljförvaltningen.

Våra kunder får den service som de behöver och när de behöver den, oavsett om det är på telefon, via e-post eller under de personliga mötena.

Bara bra betyg Kunderna ger oss ett betyg på närmare fyra på områdena administration och rapporter samt nyheter och marknadsinformation. Att förenkla för kunden och ge relevant information är väl så viktigt om man ska leverera en komplett och kvalitativ Private Banking. Vi är glada över att inte få några dåliga betyg på någon del. Det som upplevs som sämst är våra internettjänster som får ett betyg närmare tre och en halv på den femgradiga skalan. Att vi behöver bli bättre inom detta område är vi medvetna om och nya tjänster har därför lanserats. Det pågår också en stor satsning på att ta fram fler användarvänliga digitala tjänster som ett bra komplement till den personliga rådgivningen. Siktar på att bli ännu bättre Så här bra är vi tycker våra kunder. Prospera har gjort liknande kundundersökningar om andra aktörers Private Banking. Om vi vågar på oss en jämförelse så visar våra kunders betyg att Ålandsbanken kanske är den främsta leverantören av Private Banking i Sverige. Det är vi enormt stolta över men siktar självklart på att bli ännu bättre för att kunna sköta om våra kunders ekonomi på bästa möjliga personliga sätt.

Private Banking | Ålandsbanken

ASTE BETYG

”Om vi vågar på oss en jämförelse så visar våra kunders betyg att Ålandsbanken kanske är den främsta leverantören av Private Banking i Sverige.” Magnus Johansson, Chef Ålandsbanken Private Banking Sverige

Ålandsbanken | Private Banking

Magnus Johansson:

” Nöjda kunder är det Ålandsbankens kunder sätter mycket höga betyg på den personliga kontakten, tillgängligheten och servicen. Jag tror det beror på vårt engagemang, säger Magnus Johansson som är chef för Private Banking, i en kommentar till Prosperas färska kundundersökning. Text: Per Sommerlou Foto: Viktor Fremling

Kort om Magnus Johansson Magnus, som är utbildad civilekonom, har arbetat med Private Banking i närmare 20 år för bland annat Nordea, HQ Bank och Kaupthing. Han har sedan Ålandsbanken etablerades i Sverige 2009 varit chef för Private Banking Sverige. Magnus är gift med Marie och har sonen Gabriel på 13 år. Familjen bor i ett hus i Sigtuna och Magnus pendlar således varje dag (men inte alla lördagar och söndagar) till bankens kontor på Stureplan i Stockholm. På fritiden gillar han att resa med familjen och laga mat.

Vad säger du om att era kunder sätter höga betyg på bankens Private Banking-tjänst? Det är fantastiskt roligt och vi är självklart stolta över resultatet i Prosperas undersökning. Nöjda kunder är det bästa betyget vi kan få. Men vi får inte slå oss till ro. Vår strävan är att bli bättre än vad vi var i går. Vad tycker kunderna att ni är bäst på? Det vi får högst betyg på är den personliga kontakten, tillgängligheten och servicen. Varför då tror du? Jag tror det beror på vårt engagemang och att vi är seriöst intresserade av varje kund. Att vara nära kunden är Ålandsbankens sätt att skapa förtroende och det är grunden för en bra långsiktig relation. Vad är Private Banking för dig? Tyvärr har begreppet Private Banking urvattnats på den svenska marknaden kan jag tycka. Men för mig handlar det mycket om just

Private Banking | Ålandsbanken

bästa betyg vi kan få” den personliga servicen och ambitionen att förbättra kundens hela ekonomi och underlätta kundens vardag. Vilka är de vanligaste frågorna? Våra kunder inom Private Banking har ofta en komplex ekonomi och då är områden som till exempel skatter, familjejuridik och bolagsstrukturer viktiga att hantera på rätt sätt. Sedan kan det vara frågor kring pengar i utlandet, finansiering och självklart hur man bäst ska placera sitt kapital. Finns det några ovanliga saker du hjälper till med? Ja, det händer ibland. Till exempel har vi hjälpt en kund att hitta en köpare till en mycket ovanlig och dyr sportbil. Vi har dessutom varit med om att flytta ett större kassaskåp. Hur hinner ni med att reda ut alla komplexa frågor? För det första så har varje rådgivare på Ålandsbankens Private Banking ett begränsat antal kunder och således gott om tid att träffa varje enskild person. Sedan fortsätter vi att anställa flera nya medarbetare och förstärka med experter inom flera viktiga områden som till exempel skatt och struktur. På så sätt kan vi hinna med att lösa de komplicerade ekonomiska frågeställningar som kunderna kan ha. Så det är flera experter som träffar kunden? Ja, vi jobbar i team med den finansiella planeringen samt med personlig service och banking. Vi kommer således med bred kompetens till ett kundmöte. Det sättet anser vi är det bästa för kunder med en avancerad ekonomi. Vi har också gott om tid för att kunna göra en korrekt och heltäckande analys och kunna ge skräddarsydda råd och lösningar. Jag tror att detta är en viktig förklaring till att vi

har nöjda kunder och får nya kunder. Var kommer nya kunder ifrån? Geografiskt kommer de från hela Sverige och är ofta en entreprenör eller förmögen privatperson. Det som är mycket hedrande för oss är att nya kunder ofta vänder sig till oss för att de blivit rekommenderade av någon som redan är kund på Ålandsbanken. Vad tycker du skiljer er från andra privatbanker? Att vi är en närmare bank. Vi är inte bara nära våra kunder. Vår personal är också nära bankens företagsledning som glädjande är mycket måna om att vidareutveckla vår Private Banking så att vi tar väl hand om våra kunder. Finns det andra fördelar med att vara en mindre bank? Jag tror att våra kunder märker att vi har tid för dem och för mig personligen är det till exempel lätt att ta med mig specialister till kundmöten så att jag kan ge mina kunder bästa möjliga information och råd. Ålandsbanken är annorlunda brukar det sägas, på vilket sätt tycker du? Vi är en bank som funnits i närmare 100 år och är därför kanske lite konservativa. Men även om vi har traditioner är vi också moderna och gör det som är bäst för våra kunder i dag. På tal om i dag så började du inom Private Banking för 20 år sedan. Vad är skillnaden nu från då? Förut handlade Private Banking i stort sett enbart om förvaltning av kapital. I dag har vi en ökad mängd finansiell information att hantera och självklart ny teknik som möjliggör andra sätt att utföra banktjänster. Något annat är de ökade legala kraven på hur rådgivning ska gå till. Det är också mer ordning och reda i

branschen vilket är bra. Men inom Private Banking tycker jag fortfarande att den personliga kontakten är avgörande för att kunna erbjuda den bästa rådgivningen. Finns det några likheter? Ja, en intressant sak är att vi svenskar fortfarande tar höga risker med vårt kapital jämfört med Private Banking-kunder i andra länder, exempelvis i Schweiz. Att tänka på att vara mer kapitalbevarande i sin tillgångsallokering är något vi behöver lära oss. Tyvärr blir vi ofta medvetna om det först när det är mer oroliga tider på finansmarknaderna. Hur tror du framtidens Private Banking kommer att se ut? Trygghet kommer troligen att stå allt högre upp på listan när vi framöver diskuterar med förmögnare kunder. Och då tänker jag tyvärr inte på hur man ska placera sitt kapital utan hur man ska hantera eventuella hotbilder mot sig och sin familj. Det kan handla om att vidta åtgärder för att undvika att bli utsatt för identitetskapningar, bedrägerier eller till och med utpressning. Det låter lite dystert. Finns det några positiva saker? Ja, det finns det. Omtanke om familjen och att säkerställa gott skydd för sjukvård är en sund trend som jag ser. Att allt fler kunder tänker på att investera långsiktigt hållbart och med ett etiskt perspektiv är också en positiv utveckling inom Private Banking och självklart också för samhället. Avslutningsvis, hur ser Ålandsbankens Private Banking ut om några år? För mig är målet självklart att Ålandsbanken ska vara Sveriges bästa privatbank. Vi kommer att fortsätta att arbeta för att bli ännu bättre så att våra kunder ger oss höga betyg även i framtiden.

Ålandsbanken | Private Banking

”I vårt agerande vinner vi våra kunders förtroende.”

Våra exper personliga

Sebastian Schmidt, Chef för Finansiell Planering inom Ålandsbanken Private Banking. 08 791 46 66 sebastian.schmidt@alandsbanken.se

Har du en stor och komplex ekonomi? Då ska du läsa vidare. Artikeln ger dig en första bild av Ålandsbankens tjänst Private Banking. Om du sedan kontaktar oss kan vi troligen göra något riktigt bra och värdeskapande för just dig.

Private Banking | Ålandsbanken

rter ger dig lösningar

u kanske är en entreprenör eller privatperson som behöver ekonomisk hjälp? Vår Private Banking handlar om att ta fram lösningar till just dig. Det gör vi på ett ambitiöst och personligt sätt. Det kommer du att märka när vi träffas första gången. Du kommer också att upptäcka att det tar lite tid att bli Private Banking-kund hos Ålandsbanken. Inte för att vi är långsamma utan för att vi ägnar extra mycket tid med dig för att noggrant analysera just din situation. Detta kallar vi behovsanalysen. Den ska leda fram till en skräddarsydd lösning som är optimerad för din ekonomiska situation samt för att skapa värdetillväxt på din förmögenhet. Ditt team Redan från början sätter vi ihop ett team till dig som arbetar för att lösa alla ekonomiska frågor kring familjen, fastigheten, företaget, förmögenheten och förvaltningen. Du är i centrum och under mötena träffar du bankens experter på tre områden. Det är finansiell planering och förmögenhetsförvaltning samt det vi kallar personlig service och banking.

Finansiell planering Din finansiella planerare har ofta bakgrund som jurist från skatteverket eller revisor på en stor revisionsbyrå och är specialist inom sitt område. De tar tag i hela din ekonomi och leder den fram i ett projekt till lösningar som är skatteeffektiva och korrekta oavsett om det rör frågor om dig som företagsägare eller din privata ekonomi. Frågeställningarna som din finansiella planerare vill lösa kan vara många. Det kan handla om självrättelser, hemtagande av kapital från utlandet, utlands- eller hemflytt, bildande av bolag, köp och försäljning av företag, finansiering, generationsskiften, testamenten, äktenskapsförord med mera. Personlig service & banking Du får en personlig administratör som hjälper dig att skapa ordning i ekonomin och underlätta din vardag samt ser till att inget hamnar mellan stolarna när det gäller olika bankärenden. Förmögenhetsförvaltning Din förmögenhetsförvaltare lägger stor vikt vid behovsanalysen för att förstå dina mål avseende förväntad avkastning och risknivå. Våra kunder har ofta olika målsättningar med sina investeringar

”Behov varierar, både mellan individer och över tid. Förståelse för det är grunden för en sund rådgivning.” Thomas Roos, Chef för Förmögenhetsförvaltningen inom Private Banking Stockholm. 08 791 48 71 thomas.roos@alandsbanken.se

Ålandsbanken | Private Banking

”Att får arbeta med några av Sveriges främsta experter inom sitt gebit är otroligt inspirerande!” Magnus Johansson, Chef Ålandsbanken Private Banking Sverige 08 791 48 87 magnus.johansson@alandsbanken.se

och din förmögenhetsförvaltare utformar en strategi som är anpassad till din situation och hur aktiv du själv vill vara. Efter att ha fastslagit inriktningen kan du välja exempelvis diskretionärt mandat, vilket innebär att vi sköter förvaltningen åt dig. Alternativt väljer du rådgivande förvaltning som lämpar sig om du vill ta en mer aktiv roll i valet av investeringar. Är du mycket aktiv går det också att få en egen aktiemäklare. Ditt team av experter från Ålandsbanken medverkar sedan vid framtida möten och alla blir således uppdaterade på eventuella förändringar som kan påverka till exempel din skattesituation eller dina investeringar. Detta samarbete är viktigt för att hela tiden kunna vägleda dig rätt mot framtiden. Arvode Du betalar inte för våra tjänster utöver ett arvode på förvaltningen av ditt kapital. Till exempel debiterar vi inte för den tid som våra finansiella planerare lägger ned för att få bästa möjliga skattesituation och struktur på din ekonomi. Arvodesmodellen brukar vara kostnadseffektiv och många kunder har fått minskade rådgivnings- och konsultkostnader sedan de kommit till oss. Goda råd behöver således inte vara dyra. Men det innebär förstås att du har ett större kapital under förvaltning hos oss. Ofta har våra Private Banking-kunder ett placeringsbart kapital på över 25 miljoner kronor. Det finns säkerligen andra privatbanker som beskriver sitt erbjudande på liknande sätt som vi gör i denna artikel. De säger förmodligen

precis som vi gör hur duktig man är på att hjälpa dig. Men när vi frågar våra kunder så svarar de att vi gör ett bra arbete och att de blir väl omhändertagna. Om du kontaktar oss kan vi troligen också göra något riktigt bra och värdeskapande för just dig. Det kostar inget att träffa oss och dessutom bjuder vi på gott kaffe. Välkommen till Ålandsbankens Private Banking.

Private Banking | Ålandsbanken

”Vår leverans inom Private Banking har ett mycket tydligt fokus.”

”Rådgivning inom skatt har blivit viktigare i takt med att komplexiteten ökar.” Johan Thim Senior Financial Planner 08 791 46 67 johan.thim@alandsbanken.se

Ålandsbanken | Peter Wiklöf

frågor till Peter Wiklöf

Satsningen i Sverige börjar bära frukt. ”Den svenska verksamheten visade starkast tillväxt under 2015. Jag tror det kommer att gälla även de kommande åren – resan i Sverige har bara börjat. Att kännedomen om oss ökar bland potentiella kunder talar för fortsatt tillväxt”, säger koncernchefen Peter Wiklöf. Text: Tore Davegårdh Foto: Viktor Fremling

Grattis Peter – det starkaste rörelseresultatet någonsin, drygt 30 miljoner euro. Det såg dock lite svagare ut på slutet av året. Är det oroande för 2016? – Jag är självklart nöjd med det starkaste resultatet någonsin, särskilt med tanke på att det inte var så länge sedan siffrorna såg helt annorlunda ut. Nej, jag oroar mig inte för framtiden. Vi har haft flera år med stark volym- och resultattillväxt och har etablerat en hög resultatnivå. Därför tycker jag det är rätt naturligt att varje kvartal inte längre kan vara bättre än det förra. Vi ser att även de svenska storbankerna har svårt att försvara sina resultat då ränteläget är på rekordlåga nivåer och aktiemarknaderna darrar.

2 3

Vad är du mest nöjd med i den svenska verksamheten under 2015? – Att vi i ökande takt fortsätter att attrahera nya kunder i Stockholm, Göteborg och Malmö. Jag ser i kundundersökningarna att vår personal får riktigt höga betyg. Det talar för fortsatta framgångar i Sverige.

Vad har inte utvecklas till belåtenhet i Sverige? – Vi vet att våra kunder önskar tjänster som Swish, inloggning via Mobilt BankID och handel med aktier och fonder via Internet. Vi jobbar hårt med samtliga dessa tre ärenden. Jag hade önskat att vi redan nu var klara, men tyvärr dröjer det nog till slutet av året innan vi kan lansera tjänsterna.

BOKSLUTET 2015 I SAMMANDRAG Rörelseresultat 30,3 miljoner euro (22,4) + 35 % Periodens resultat hänförligt till aktieägarna 24,3 miljoner euro (16,1) + 51 % Avkastning på eget kapital efter skatt (ROE) 12,0 % (8,7) Resultat per aktie 1,60 euro (1,12) + 43 % Föreslagen utdelning per aktie 0,60 euro (0,40) + 50 %

Du säger att banken prioriterar tillväxt. Utdelningen hamnade därför en bit under den långsiktiga målsättningen på 50 procent. Var ska tillväxten ske? – Förra året hade vi bra tillväxt i alla regioner: i Finland, på Åland och i Sverige. Tillväxten var dock starkast i Sverige och det förväntar jag mig att den kommer att vara även de kommande åren. Vi har trots allt bara börjat vår resa här och vårt erbjudande blir hela tiden starkare och kännedomen om oss ökar bland potentiella kunder.

Vilka är de största utmaningarna i Sverige för 2016? – En banks största utmaning är att se till att befintliga kunder får den uppmärksamhet och service som de efterfrågar och därmed se till att det förtroende de givit oss förblir intakt. Jag förväntar mig att vår omvärld kommer att präglas av geopolitisk oro och volatila kapitalmarknader, vilket påverkar vår och andra bankers verksamhet. Trots det är jag övertygad om att Ålandsbankens framgångar i Sverige kommer att fortsätta – kvalitet och hög personlig service uppskattas alltmer.

Kontakt | Ålandsbanken

ÅLANDSBANKEN ABP HUVUDKONTOR: Nygatan 2, Mariehamn Åland telefon +358 204 29 011 (växel) www.alandsbanken.fi SVERIGE Chef Magnus Holm telefon 08 791 48 00 magnus.holm@alandsbanken.se www.alandsbanken.se STOCKHOLM Stureplan 19 telefon 08 791 48 00 Göteborg Chef Mattias Breiter telefon 031 333 45 00 mattias.breiter@alandsbanken.se Kungsportsavenyen 1 Malmö Chef Jonny Björklund telefon 040 600 21 00 jonny.bjorklund@alandsbanken.se Carlsgatan 3

Private Banking Chef Magnus Johansson 08 791 48 87 magnus.johansson@alandsbanken.se Private Banking Finansiell Planering Chef Sebastian Schmidt 08 791 46 66 sebastian.schmidt@alandsbanken.se Private Banking Case Analys 08 791 48 00 Private Banking Privatmäkleri Chef Mats Ericson 08 791 47 62 mats.ericson@alandsbanken.se Private Banking Skatte-/ familjejuridik Chef Elisabeth Tamm 08 791 49 25 elisabeth.tamm@alandsbanken.se Premium Banking Chef Fredrik Svennersjö 08 791 24 01 fredrik.svennersjo@alandsbanken.se Investment Management Chef Stefan Gothenby 08 791 46 22 stefan.gothenby@alandsbanken.se

Innehållet i denna trycksak utgör allmän information och inte finansiell rådgivning till enskild person. Även om Ålandsbanken har strävat efter att verifiera informationen kan det inte garanteras att denna i alla avseenden är korrekt, fullständig eller rättvisande. Informationen tar inte hänsyn till enskild persons specifika ekonomiska eller skattemässiga situation. Finansiell rådgivning bör sökas från kvalificerad rådgivare innan någon konkret transaktion genomförs eller handling vidtas. Alla prognoser är förenade med osäkerhet och det faktiska utfallet kan bli ett annat än prognosen. Värdet på finansiella instrument kan variera och reduceras och för vissa även bli negativt. Ålandsbanken friskriver sig från ansvar för samtliga skador och förluster, såväl direkta som indirekta, som kan uppstå i anledning av informationen. Informationen är skyddad av upphovsrätt och får inte utan Ålandsbankens tillstånd kopieras, distribueras eller publiceras. Tvister i anledning av informationen ska prövas enligt svensk rätt av svensk domstol exklusivt.

B-porto betalt

En mer avancerad ekonomi kräver en mer engagerad rådgivare. Välkommen till det du har saknat. Hos oss möter du experter och specialister som hjälper dig med allt från ax till limpa. Vi tar hand om komplexa frågor och vägleder våra kunder utifrån deras specifika behov gällande: • Planering av utlandsflytt • Korrekt genomförd självrättelse • Genomtänkta och väl förberedda generationsskiften • Ägarplanering och bolagsstrukturer • Försäljning av bolag • Förmögenhetsförvaltning

Välkommen till oss på Ålandsbanken Private Banking. www.alandsbanken.se/privatebanking Stockholm: Stureplan 19, tfn 08 791 47 20, pbstockholm@alandsbanken.se Göteborg: Kungsportsavenyen 1, tfn 031 333 45 00, pbgoteborg@alandsbanken.se Malmö: Carlsgatan 3, tfn 040 600 21 00, pbmalmo@alandsbanken.se

Vi går vår egen väg