ȁrsrapport 2013
Ă…rsrapport 2013 ALECTIA A/S Teknikerbyen 34 2830 Virum +45 88 191 000 CVR-nr.: 22 27 89 16 alectia.com info@alectia.com
Indholdsfortegnelse Ledelsesberetning
Påtegninger
Årsregnskab
Velkommen
s\06
Om ALECTIA
s\08
Hoved- og nøgletal for gruppen
s\10
Ledelsesberetning
s\12
Ledelsespåtegning
s\46
Den uafhængige revisors erklæringer
s\47
Anvendt regnskabspraksis
s\52
Resultatopgørelse
s\59
Balance, aktiver
s\60
Balance, passiver
s\61
Egenkapitalopgørelse
s\52
Pengestrømsopgørelse
s\63
Noter
s\64
Ledelse og bestyrelse
s\69
Selskabsoplysninger
s\72
s\06
Ledelsesberetning
s\6
Velkommen 2013 har været et travlt og intensivt år for
Samtidig har vi vundet indpas på en række nye
ALECTIA. Vores målrettede indsats for at få
områder, der er strategisk vigtige for os.
virksomheden tilbage på ret kurs har båret
Jeg glæder mig over de flotte resultater,
frugt, og det er mig en stor glæde, at vi atter
vi har skabt i 2013 og ser frem til at fortsætte
har fremgang i alle virksomhedens divisioner.
arbejdet i 2014.
Vi har påbegyndt en effektiv transformation af selskabet, lagt en ny strategi, styrket vores På egne og bestyrelsens vegne vil jeg gerne ledelseskompetencer på flere poster og iværksat
takke alle medarbejdere i ALECTIA-gruppen
en række initiativer, der skal sikre, at ALECTIA
for årets resultat.
er og vedbliver at være en profitabel virksomhed. Vi har fuldført og vundet mange vigtige opgaver, opdyrket en række nye kunderelationer og styrket samarbejdet med vores key accounts.
Jesper Mailind, Adm. direktør
»Vores målrettede indsats for at få virksomheden tilbage på ret kurs har båret frugt, og vi har atter fremgang i alle ALECTIAs divisioner.
s\7
s\8
Om ALECTIA
ALECTIA-Fonden
ALECTIA er en af Danmarks førende råd-
ALECTIA er ejet af ALECTIA-Fonden.
givningsvirksomheder. Vi har udviklet os fra
Fondens formål er at virke til gavn for danske
en ren ingeniørvirksomhed til en international
ingeniørers videreuddannelse og dygtiggørelse
vidensvirksomhed med specialkompetencer
samt til styrkelse af danske ingeniørers anse-
inden for byggeri, procesteknologi, arbejdsmiljø,
else i ind- og udland. Samtidig søger fonden
vand, energi og miljø.
på forskellige områder at styrke ALECTIA A/S’
Vores tværfaglige tilgang til projekterne
synlighed og understøtte virksomhedens om-
er sammen med en dyb indsigt i branche-
dømme og omsætning via forskellige initiativer
specifikke, forretningsmæssige og sociale
og uddelinger.
forhold med til at gøre os til en unik rådgiver
ALECTIA-Fonden har initieret ALECTIAs
i branchen. Med udgangspunkt i vores vision,
erhvervsforskerprogram, hvor der løbende er
Masterminding Sustainable Progress, stræber
fire ph.d.-studerende tilknyttet ALECTIA A/S.
vi konstant efter at levere innovative og
Fondens bestyrelse er ansvarlig for planlægning
bæredygtige løsninger, der skaber fremgang og
af og opfølgning på erhvervs-ph.d.-projekterne,
langsigtede resultater for vores kunder.
som udvælges i samarbejde med ALECTIA A/S’
ALECTIAs kunder tæller bl.a. stat, regio-
ledelse. Formålet med ph.d.-programmet er at
ner og kommuner, uddannelsesinstitutioner,
højne vidensniveauet i ALECTIA på en række
forsyningsselskaber, investorer, produktions-
af de fagområder, der danner grundlaget for
virksomheder, bryggerier, mejerier, slagterier
firmaets eksistens.
og farmaceutiske virksomheder. Blandt vores
Gennem årene har ALECTIA-Fonden
største kunder er Arla Foods, Danish Crown,
støttet en lang række projekter, der har bidraget
Carlsberg, DTU, Københavns Universitet,
til at styrke interessen for naturvidenskab og
Novo Nordisk, Leo Pharma og Nykredit.
teknologi.
ALECTIA er en del af konsortierne DNU* og USK*, der opfører to nye danske superhospitaler: Det Nye Universitetshospital i Aarhus og det nye Universitetssygehus Køge. Vores 650 medarbejdere er fordelt på hovedsædet i Virum nord for København og på kontorerne i Aarhus, Odense, Kolding og London.
»ALECTIA er en international vidensvirksomhed med specialkompetencer inden for byggeri, procesteknologi, arbejdsmiljø, vand, energi og miljø.
*Rådgivergrupperne DNU består af C.F. Møller, ALECTIA, Rambøll Danmark, CUBO Arkitekter og Søren Jensen samt Schønheer og Lohfert & Lofhert som underrådgivere. Rådgivergruppen USK består af C.F. Møller, ALECTIA og Rambøll Danmark samt Søren Jensen og CUBO Arkitekter som underrådgivere.
Vores historie I 1912 stiftede ingeniørerne Ludvig Birch og
I dag er ALECTIA ikke kun en af Danmarks
Jacob O. Krogboe virksomheden Birch &
førende rådgivere inden for byggeri. Vi har også
Krogboe (nu ALECTIA). I starten beskæftigede
stærke kompetencer inden for etablering og
virksomheden sig primært med bolig- og hospi-
optimering af komplekse produktionsfaciliteter
talsbyggeri, og Birch & Krogboe var med til at
i den internationale farma-, fødevare-, mejeri-,
opføre flere af Danmarks store sygehuse, heri-
og bryggeriindustri. Og vi er en førende rådgiv-
blandt Odense Universitetshospital, Gentofte
er inden for ledelse, sundhed og arbejdsmiljø,
Amtssygehus og Hvidovre Hospital.
såvel som vand, energi og miljø.
Op igennem 1900-tallet blev virksomheden stadig mere kendt og anerkendt for sin høje
Siden 2005 har vi gennemført 11 strategiske
kvalitet, og Birch & Krogboe var involveret i en
opkøb:
lang række historiske byggeprojekter, inklusive opførelsen af Ingeniørforeningens Hus, Kastrup
2005: Danbrew
Lufthavn, Radiohuset, Rigshospitalet, Bellahøj-
2006: Dansk Arbejdsmiljø og Byggeriets
husene og DTU. I 2005 lancerede Birch & Krogboes ledelse en ambitiøs opkøbsstrategi med det formål at
Arbejdsmiljøcenter Danmark 2007: JobLiv Danmark, Watertech og MA Project
øge firmaets ydelsespalette og styrke positionen 2008: Penborn Technical Services (London) på flere nye markeder. I perioden 2005-2012 gennemførte vi 11 strategiske opkøb, som har bragt os ud på nye og internationale markeder.
2009: Maersk Construction (tidligere del af Lindø Byg A/S) og Tano FoodCon Group 2011: LOGISYS og Healthy Company
Som en del af strategien skiftede Birch & Krogboe navn til ALECTIA.
Vordingborg Sygehus 1913. Byggeudvalget er samlet. Ingeniør Krogboe står i midten med bowlerhat.
Kastrup Lufthavn.
s\9
Hoved- og nøgletal for gruppen s\10
i mio. kr.
2013
2012
2011
2010
2009
Nettoomsætning*
601,2
595,3
575,9
574,8
629,3
Egenproduktion*
517,4
496,3
494,6
505,0
528,1
17,4
(16,0)
8,7
21,4
11,9
Resultat af primær drift (EBIT)*
9,4
(27,9)
(19,2)
4,5
(4,6)
Resultat før skat
5,2
(25,5)
(21,6)
3,5
0,1
Årets resultat
2,0
(19,5)
(18,4)
2,4
0,3
Foreslået udbytte
0,8
0,5
0,5
0,5
0,5
72,2
54,4
74,9
66,8
73,5
306,0
306,3
333,2
331,3
364,6
1,5
4,0
0,7
3,9
8,0
102,6
100,6
120,4
140,2
138,7
Pengestrømme fra driftsaktivitet efter skat
18,7
(19,0)
17,0
(4,5)
32,8
Frit cash flow
16,9
(22,6)
12,0
(10,7)
17,9
Gns. antal fuldtidsansatte
657
679
639
659
752
EBITDA-margin*
2,9%
-2,7%
1,5%
3,7%
1,9%
Overskudsgrad EBIT margin*
1,6%
-4,7%
-3,3%
0,8%
-0,7%
Overskudsgrad, resultat før skat*
0,9%
-4,3%
-3,8%
0,6%
0,0%
Egenkapitalens forrentning*
2,0%
-17,6%
-14,1%
1,7%
0,2%
1,8
1,7
1,9
2,2
1,8
33,5%
32,9%
36,1%
42,3%
38,0%
Resultat af primær drift før afskrivninger (EBITDA)
Likvider inkl. værdipapirer Aktiver i alt Investeringer i materielle anlægsaktiver Egenkapital
Likviditetsgrad Soliditetsgrad
* Definitioner og beregning af nøgletallene er ændret i forhold til tidligere år, således at opgørelse og beregninger er i overensstemmelse med Den Danske Finansanalytikerforenings anbefalinger fra 2010. Tallene 2009-2012 er ændret, så beregningen er i overensstemmelse med de nye principper.
mio. DKK
Udvikling i nettoomsĂŚtning og overskudsgrad 700
2,0%
600
1,0%
500
0,0%
400
-1,0%
300
-2,0%
200
-3,0%
100
-4,0%
0
s\11
-5,0% 2009
2010
2011
NettoomsĂŚtning
2012
2013
Overskudsgrad
800
500
700
450
600
400
500
350
400
300
Ansatte
mio. DKK
Udvikling i egenproduktion og antal medarbejdere 550
300 2009
2010
2011
Gns. antal fuldtidsansatte
2012
2013
Egenproduktion
25
20
20
15
15
10
10
5
5
0
0
-5
-5
-10
-10
-15
-15
-20
-20
-25
-25 2009
2010
2011
EBITDA
2012
2013
Frit cash flow
Udvikling i soliditetsgrad og forrentning af egenkapitalen 5%
45% 40%
0%
35% 30%
-5%
25% 20%
-10%
15% 10%
-15%
5% -20%
0% 2009
2010 Soliditetsgrad
2011
2012 Egenkapitalens forrentning
2013
mio.DKK
mio. DKK
Udvikling i EBITDA og frit cash flow 25
Ledelsesberetning s\12
I 2013 påbegyndte vi en transformation af
Regnskabstallene i hovedtræk
ALECTIA med det formål at bringe selskabet
Nettoomsætningen for 2013 på 601,1 mio. kr.
tilbage til en position, hvor det igen er over-
er 5,8 mio. kr. højere end i 2012, og resultat af
skudsgivende. 2011 og 2012 levede ikke op
primær drift før afskrivninger (EDITDA) på
til forventningerne, og resultaterne var klart
17,4 mio. kr. er 33,4 mio. kr. højere end i 2012.
utilfredsstillende. Jesper Mailind overtog
Resultat før skat er 5,2 mio. kr. mod et under-
direktørstolen i starten af 2013 med den opgave skud på 25,5 mio. kr. i 2012. Årets resultat at få ALECTIA tilbage på ret kurs. Fokus blev
udgjorde DKK 2,0 millioner i 2013 mod
lagt på transparens, drift og eksekvering.
DKK -19,5 millioner i 2012.
Årets resultat
Ledelsen anser årets resultat for tilfredsstillende.
De første resultater af ALECTIAs transformation kan læses på resultatet for 2013. Trods markeds-
Fokus på transparens, drift og eksekvering
forhold, der fortsat ikke er optimale, er vi lykke-
For at sikre, at ALECTIA fortsætter med at være
des med at skabe en betydelig resultatfremgang i
en profitabel virksomhed, har vi igangsat en
2013 i forhold til det foregående år.
effektiv transformation af selskabet, der skal
Vi har øget omsætningen med 1 % og
reetablere vores vækstmuligheder og skabe
egenproduktionen med 4,2 % og samtidig øget
større stabilitet i forretningen. De primære om-
effektiviteten og sænket omkostningsniveauet.
drejningspunkter i ALECTIAs transformation er
Resultatet af primær drift er forbedret med 37,4
transparens, drift og eksekvering.
mio. kr. til 9,4 mio. kr., og pengestrømmen fra driftsaktiviteten er steget med 37,7 mio. kr. til +18,7 mio. kr. i 2013. Den globale økonomi er i bedring, og det kan vi se på ordrebøgerne. Vi har i løbet af 2013 vundet en række strategisk vigtige opgaver for både nye og eksisterende kunder, heriblandt store projekter som det nye Universitetssygehus Køge, Axeltorv 2, flere grundvandskort-
»De primære omdrejningspunkter i ALECTIAs transformation er transparens, drift og eksekvering
lægningsopgaver for Naturstyrelsen og byggeledelsesopgaven på DTU’s største byggesag
Transparens
nogensinde: ”Life Science & Bioengineering”.
Vi har gennem året arbejdet målrettet på at
Samtidig har vi løst flere opgaver for en førende
forbedre økonomistyringen og etablere en større
bryggerigruppe i Europa og Afrika, og vi har
finansiel og operationel gennemsigtighed i for-
igangsat en række spændende projekter for vores retningen. Resultatet er, at vi i dag har et langt kunder i den internationale farma-, mejeri- og
bedre overblik over indtjening og udgifter i alle
fødevareindustri. Vi går ind i 2014 med en god
afdelinger og divisioner.
ordrebeholdning og styrket pipeline.
s\13
Fra 2014 vil mere end 2.000 studerende, undervisere og erhvervsdrivende få deres daglige gang i Navitas Park på den nye havnefront i Aarhus. Byggeriet skal huse Ingeniørhøjskolen, Maskinmesterskolen og INCUBA Science Park og rummer uddannelse, udvikling og erhverv med fokus på energi. ALECTIA er rådgiver på projektet.
I samarbejde med Kant Arkitekter har ALECTIA vundet en omfangsrig rammeaftale med ejendomsadministratoren Københavns Ejendomme. Opgaven, der udføres for Børne- og Ungeforvaltningen i Københavns Kommune, går ud på at renovere et antal daginstitutioner og skoler i København over de næste to år.
s\14
Drift
Nye kræfter i bestyrelse og ledelse
Vi har forbedret kapacitetsudnyttelsen og
Walther Thygesen har overtaget jobbet som
fortsat reduktionen af firmaets samlede drifts-
bestyrelsesformand for ALECTIA A/S.
omkostninger. Ud over en væsentlig fremgang
Walther Thygesen har betydelig bestyrelses-
i pengestrømmen fra driftsaktiviteten giver for-
erfaring fra bl.a. Novozymes, Vækstfonden og
bedringen i driften sig blandt andet til udtryk
Royal Unibrew og har en succesfuld karriere
i, at det i 2013 er lykkedes at hæve egenpro-
som leder i førende internationale teknologi-
duktionen med 4,2 % samtidig med, at perso-
virksomheder som Hewlett-Packard, Apple og
naleomkostningerne er reduceret med 3,1 % i
Compaq. Han er i dag administrerende direktør
forhold til 2012.
og leder for flere internationale forretningsenheder hos Thrane & Thrane/Cobham.
Eksekvering Vi har styrket ordreindgangen og salgsmulig-
Som en del af ALECTIAs transformation har vi
hederne gennem implementering af mere
i 2013 valgt at udskifte en række nøgleposter i
stringente processer og systemer for alle
virksomhedens ledelse:
divisioner. Samtidig har vi forbedret projekteksekveringen og kvalitetssikringsprocesserne
I starten af 2013 tiltrådte Jesper Mailind som
og lagt yderligere fokus på projektledelse. Vi
administrerende direktør for ALECTIA A/S.
har skabt klare mål for alle i organisationen og
Jesper Mailind har et detaljeret kendskab til
sat fokus på, at alle medarbejdere følger firma-
ledelse af videnstunge organisationer og
ets systemer og forretningsprocesser.
betydelig erfaring i transformation af og resultatforbedring i virksomheder. Jesper
Risikostyring
Mailind har tidligere været administrerende
ALECTIA arbejder løbende med at identificere
direktør for teknologivirksomhederne RTX A/S
de risici, der kan påvirke virksomhedens frem-
og GN Resound A/S.
tidige vækst, aktiviteter, økonomi og resultat. Vi søger i videst muligt omfang at identificere,
Heine Thorsgaard er tiltrådt som økonomi-
imødegå og begrænse de risici, som vi via
direktør i ALECTIA. Heine Thorsgaard
egne handlinger kan påvirke. I 2013 har vi sat
kommer fra en stilling som CFO i NetDesign
yderligere fokus på risikostyring. Alle divi-
og har tidligere været koncernøkonomidirektør
sioner rapporterer hver måned finansielle og
hos Columbus IT og CFO hos Ementor. Med
operationelle data inklusive kommentarer til
erfaring fra CFO-stillinger i flere IT-konsulent-
den økonomiske og forretningsmæssige udvik-
virksomheder har Heine Thorsgaard et indgå-
ling. Der foretages løbende risikoafdækning
ende kendskab til at arbejde i virksomheder,
af kontrakter og projekter, og vores politik for
hvor projektøkonomi er en væsentlig del af
Ansvar & Beføjelser er blevet revideret. Vores
forretningen.
indsatser i forhold til risikostyring er uddybet på side 40-42.
s\15
Visualisering: Henning Larsen Architects Microsoft har valgt at samle sine 900 medarbejdere i et nyt domicil i Lyngby. ALECTIA har som lejerrådgiver arbejdet tæt sammen med Microsoft på at udvikle planerne for det nye visionære domicil, der skal sætte standarden for fremtidens arbejdsplads i ind- og udland. ALECTIA og Henning Larsen Architects har designet den attraktive bygning, der bliver en integreret del af Kanalvejsområdet i Lyngby til glæde for såvel medarbejdere som kunder, partnere og Lyngbys borgere.
Novo Nordisk er ved at etablere en ny steril påfyldningsfabrik i Kaluga, Rusland. ALECTIA er blevet bedt om at gennemgå ventilationsdesign og energiløsninger i forhold til laboratorier og renrum. Formålet er, at Novo Nordisk opnår de mest effektive løsninger og størst mulige energibesparelser.
Kundetilfredshed s\16
Per Christensen er ny direktør for ALECTIAs
Den årlige kundetilfredshedsanalyse blev i
byggeridivision. Per Christensen kommer fra
2013 erstattet af mindre kundetilfredsheds-
en stilling som Vice President for Byggeri Øst i
undersøgelser, som afvikles løbende på de
COWI og har tidligere været afdelingsdirektør i
enkelte projekter.
Grontmij og projektchef i Hoffman. Dermed har
Vi har stor glæde af den nye måde at måle
han et indgående kendskab til byggebranchen
på kundetilfredsheden, som giver os løbende
fra både rådgiver- og entreprenørsiden. Per
input til forbedringer på projekterne. Under-
Christensen har stor erfaring i at arbejde med
søgelserne er et godt udgangspunkt for dialog
produktionsapparat, projekteksekvering
med kunderne og hjælper os med at afstemme
og faglig kvalitet.
forventninger og udpege de indsatsområder, der har størst betydning for den enkelte kunde.
Carsten Vejre tiltrådte primo 2014 som HR-
Resultaterne for årets kundetilfredsheds-
direktør i ALECTIA. Carsten Vejre har en meget
målinger viser en gennemsnitlig fremgang
solid HR-baggrund, dels som HR-direktør for
i forhold til 2012, og vi har fastholdt vores
Genmab A/S, dels fra en lang karriere i For-
overordnede mål om at have en generel kunde-
svarets HR-funtion, hvor han senest var oberst
tilfredshed på mere end 4 på en 5-trinsskala.
og HR-chef for Forsvarets Personeltjeneste. Carsten har siden 2012 været markeds- og udviklingschef i ALECTIAs division for Ledelse, Sundhed & Arbejdsmiljø.
» Vi har stor glæde af den nye måde at måle på kundetilfredsheden, som giver os løbende input til forbedringer på projekterne.
Medarbejdere
Fokus i 2014
For at sikre en tæt kobling mellem ALECTIAs
I 2014 vil vi fortsat have fokus på transparens,
strategi og den enkelte medarbejders personlige
drift og eksekvering. Vi vil fortsætte arbejdet
mål har vi i 2013 fortsat vores arbejde med
med at skabe klarere procedurer og forretnings-
Performance Management. Performance
processer. Vi vil have øget fokus på risiko-
Management muliggør en prioritering af ind-
styring og arbejde for at sikre, at projektafvik-
satser og mål for alle medarbejdere og skaber
lingen måles ensartet på tværs af forretningen.
fokus på lederes og medarbejderes kompetence- Samtidig vil vi udvikle de interne systemer udvikling. Vi anvender Performance Management som et ledelsesværktøj, der gør det muligt at
og processer for videndeling og understøtte anvendelsen af best practice løsninger på tværs af organisationen.
operationalisere strategi, værdier og økono-
Vi vil styrke samarbejdet med og omsæt-
miske mål. For at styrke ledernes evne til at
ningen hos vores kernekunder og bruge vores
anvende Performance Management vil vi i
tværfaglige kompetencer i både salg og ekse-
2014 fokusere på ledernes evne til at eksekvere, kvering. Endvidere vil vi styrke de faglige og således at de overordnede planer gøres mere
ledelsesmæssige kompetencer gennem træning
vedkommende og anvendelige for den enkelte
af selskabets ledere i de nødvendige ledelses-
medarbejder. Dette vil bl.a. ske gennem leder-
discipliner.
uddannelse, hvor der stilles skarpt på lederens
Samlet set ønsker vi med fokusområderne
roller i den daglige ledelse af de medarbejdere,
for 2014 at fastholde og videreføre transfor-
som skal skabe resultaterne.
mationen af ALECTIA, som skal skabe fortsat fremgang for virksomheden.
Ny arbejdsmiljøorganisation En central del af ALECTIAs strategi er at være en attraktiv arbejdsplads, hvor medarbejderne trives og udvikler sig. For at sikre, at arbejdsmiljøarbejdet bliver synliggjort og prioriteret på alle ALECTIAs lokationer, har vi ultimo 2013 lanceret en ny struktur for arbejdsmiljøorganisationen i ALECTIA. Den nye arbejdsmiljøorganisation er sat i søen for at styrke arbejdsmiljøet såvel som samarbejdet mellem virksomhedens ledelse og medarbejdere.
» Vi vil have øget fokus på risikostyring og arbejde for at sikre, at projektafviklingen måles ensartet på tværs af forretningen.
s\17
Divisioner/ Byggeri s\18
Byggeri er ALECTIAs største forretnings-
vandt ALECTIA opgaven som totalrådgiver på
område, og siden 1912 har vi været blandt
Regional Sterilcentral 1 på Rigshospitalet, og
de førende inden for såvel nybyggeri som om-
i 2013 blev vi valgt som totalrådgiver på
bygnings- og renoveringsprojekter i Danmark.
Regional Sterilcentral 2, der skal opføres på
Vi leverer ydelser inden for bygherrerådgivning,
Herlev Hospital. På begge projekter er der
projektering, byggeledelse, drift og vedligehold,
særligt fokus på bæredygtighed, effektive og
og vi rådgiver inden for specifikke tekniske
automatiserede arbejds- og produktionsproces-
fagområder som eksempelvis akustik, brand,
ser samt et godt arbejdsmiljø.
indeklima og bæredygtighed.
I 2018 åbner Glostrup Hospital dørene for
Efter en turbulent periode er aktiviteten
et nyt neurorehabiliteringshus, som skal mod-
i byggebranchen igen på vej tilbage, og vi har
tage patienter fra hele Østdanmark. ALECTIA
gennem året oplevet en stigende efterspørgsel
skal sammen med AART Architects og Nordic
på vores rådgivning i både den private og den
være med til at opføre det nye byggeri, der skal
offentlige sektor.
danne rammen for pleje, behandling og rehabi-
2013 var særligt præget af vores lange og stærke kunderelationer og rammeaftaler, og en meget stor del af vores omsætning og indtjening er baseret på vores nøglekunder.
litering af patienter med rygmarvs- og hjerneskader. Gennem året har vi fortsat vores arbejde på Det Nye Universitetshospital i Aarhus, som bliver Nordens største hospital med plads
Store investeringer i sundhedssektoren
til 4.000 patienter dagligt. Vi løser opgaven i
Der foretages store investeringer i fremtids-
samarbejde med Rådgivergruppen DNU, som
sikring af sundhedsvæsenet i disse år.
udover ALECTIA inkluderer Rambøll Danmark,
ALECTIA er blandt landets absolut førende
C.F. Møller med CUBO arkitekter A/S, Gehl
rådgivere inden for hospitalsbyggeri, og vi
Architects og Søren Jensen Rådgivende
deltager på flere, mangeårige sygehusprojekter
Ingeniørfirma A/S som underrådgivere.
og har vundet nye store opgaver i 2013. Som en del af Rådgivergruppen USK
Nye spændende uddannelsesbyggerier
vandt ALECTIA, C.F. Møller og Rambøll samt
ALECTIA har gennem årene sat sit fingeraftryk
en række underrådgivere kort før sommerferien
på en lang række spændende, bæredygtige og
konkurrencen om det nye Universitetssygehus
funktionelle uddannelsesbygninger. Vi har
Køge. Sygehuset har et anlægsbudget på 4 mia.
været rådgiver for bl.a. Aarhus Universitet og
kroner og bliver et sundhedsfagligt vartegn for
DTU i en årrække, og i 2013 vandt vi opgaven
hele Region Sjælland.
som byggeleder på DTUs største byggeprojekt
Region Hovedstaden samler sterilisering-
nogensinde, ”Life Science og Bioengineering”,
en af instrumenter i to regionale sterilcentraler
som omfatter renovering og ombygning af i alt
for at sikre en øget og ensartet kvalitet. I 2012
47.000 m2 på DTU i Lyngby.
s\19
Region Sjælland har udpeget Rådgivergruppen USK med C.F. Møller, ALECTIA og Rambøll i spidsen som vinder af konkurrencen om det nye Universitetssygehus Køge. Universitetssygehus Køge bliver en udvidelse af det eksisterende Køge Sygehus, der får tredoblet arealet til i alt 177.000 m². Byggeriet til 4 mia. kr. begynder i 2015 og skal stå endeligt færdigt i 2020. Køge Sygehus vil være i drift under hele byggeperioden.
Hjørring Kommune skal have et nyt, moderne teateroplevelseshus, som skal udvikle Hjørrings teaterliv og være et samlingssted og vækstmiljø for områdets musik-, teater- og kulturliv. ALECTIA er sammen med bl.a. schmidt hammer lassen architects en del af det totalrådgiverteam, der står for opførelsen af oplevelseshuset.
s\20
I 2013 har vi ligeledes løst en række store og
Ny aktivitet i erhvervsbyggeriet
spændende opgaver for Erhvervsakademi
De private bygherrer er igen begyndt at vise
Aarhus og Erhvervsakademi Lillebælt samt
aktivitet, og sammen med en stigende vækst
VUC Vest. Vi er også ved at afslutte ikonpro-
inden for boligbyggeriet i Aarhus og Køben-
jektet Navitas, som bliver det nye centrum for
havn forventer vi en øget omsætning på det
energi, innovation og uddannelse i Aarhus
private marked i de kommende år. I 2013 har
Havn.
vi vundet projekteringen af domicilbyggeriet Axeltorv 2, og vi er lejerrådgiver for Microsoft
Vækst i bolig- og renoveringsmarkedet
i forbindelse med opførelsen af virksomhedens
Den almene boligsektor står foran et massivt
nye hovedsæde i Lyngby.
boom og er i øjeblikket en af de vigtige drivkræfter i dansk byggeri. Samtidig fortsætter bølgen af renoveringsopgaver, bl.a. støttet af ca. 10 mia. kroner fra Landsbyggefonden i de kommende år. ALECTIAs strategiske fokus og indsats på bolig- og renoveringsmarkedet har båret frugt i 2013. Vi har bl.a. vundet konkurrencen om renoveringen af 457 almennyttige boliger i Albertslund for Boligadministrationsselskabet Bo-Vest, og vi er valgt som rådgiver på ombygningen og renoveringen af Riddersborgparken i Nakskov. For SKI har vi vundet endnu flere rammeaftaler, så vi nu bl.a. også er SKI-leverandør på bygherrerådgivning i forbindelse med offentlige byggeprojekter. Ved siden af de nye opgaver er vi ved at afslutte Dokk1 (’Multimediehuset’), som bliver Aarhus’ nye hovedbibliotek og Borgerservice.
» ALECTIAs strategiske fokus og indsats på bolig- og renoveringsmarkedet har båret frugt i 2013.
Den gamle Scalabygning på Axeltorv 2 i hjertet af København er revet ned, og nu opfører grundens ejer, EjendomsSelskabet Norden, et nyt spektakulært byggeri med plads til cafeer, butikker og kontorer. ALECTIA rådgiver om installationer, indeklima og energi på byggeriet, der er designet efter de nyeste krav til indeklima og energi. Byggeriet er tegnet af Lundgaard & Tranberg Arkitekter.
ALECTIA har vundet opgaven som byggeleder på DTU’s største byggeprojekt nogensinde: ”Life Science og Bioengineering”. Det omfattende projekt løber over de næste 3 år og omfatter renovering og ombygning af i alt 47.000 m2. ALECTIA skal bl.a. lede byggeriet af en ny stor forskningsbygning på 25.000 m2, hvor et stort atrium skal danne centrum for det sociale liv i DTU’s biovidenskabelige forskningsmiljø. Bygningen skal kobles til to eksisterende bygninger, som samtidig skal totalrenoveres både indvendigt og udvendigt. Nord for disse bygninger opføres desuden bygning 205, som bl.a. skal rumme dyrestalde og højklassificerede laboratorier.
s\21
Divisioner/ Proces s\22
Med dybe rødder i industrien er ALECTIA en
vores bryggerikunder i England, mens det asia-
virksomhed, der skiller sig ud, når det handler
tiske marked ikke har levet op til forventnin-
om rådgivning inden for processer og produk-
gerne. Vores farmaforretning løser stadigt flere
tionsfaciliteter. Procesdivisionens primære
opgaver for danske kunder i udlandet, og vi har
kunder er bryggerier, mejerier, kød- og fiske-
i det forgangne år arbejdet på projekter i både
fabrikker samt den farmaceutiske industri.
Rusland, Frankrig og Norge.
Vores ekspertise dækker hele forsyningskæden fra de første forretningsplaner til
Større investeringer i dansk fødevareindustri
kunden har et færdigt anlæg i fuld drift. Vi
I 2013 har vi etableret flere nye kunderelationer
rådgiver endvidere om etablering og optimering i den danske fødevareindustri. Vi har blandt af produktionskapacitet, nedlæggelse/flytning
andet vundet den spændende opgave som
af produktion samt logistik.
bygherrerådgiver på udvidelsen af Hørkram
Et centralt element i vores rådgivning er at Foodservices frostlager syd for Aarhus, og vi er optimere vores kunders forretning i forhold til
valgt som hovedrådgiver for Tican Fresh Meat i
bæredygtighed, ressourceforbrug og driftsom-
forbindelse med en større udvidelse af køle-
kostninger.
systemet på virksomhedens slagteri i Thisted. Samtidig har vi fortsat vores arbejde som byg-
Procesområdet er en eksportvare
herrerådgiver på etableringen af Danish Crowns
Procesområdet er ALECTIAs primære internati- nye højteknologiske slagteri i Holsted. onale område. Bryggeriforretningen har næsten
Vores største mejerikunde, Arla Foods, har
udelukkende projekter i udlandet, mens de
valgt ALECTIA som arkitekt og ingeniør på et
øvrige segmenter i divisionen har en væsentlig
stort nyt laktoseanlæg, der skal opføres på
del i Danmark.
fabrikken Danmark Protein i Nr. Vium. Projek-
Vi oplever øget interesse fra russiske virksomheder, som ønsker nye, større og mere effektive produktionsfaciliteter til den voksen-
tet er et af de 10 største igangsatte byggeprojekter i Danmark i 2013. I 2013 har vi afsluttet vores arbejde som
de efterspørgsel på kvalitetsprodukter i fødeva-
rådgiver, byggeleder og ingeniør på Europas
reindustrien.
største valleproteinanlæg, som Arla Foods
Vi er kommet endnu tættere på de stør-
Ingredients har opført på fabrikken Danmark
ste bryggerikunder i verden, og vores position
Protein. Vi har også afsluttet den 14.000 m2
som ’’The Leading Independent Adviser to the
store udvidelse af Arla Foods Taulov Mejeri.
Brewing Industry” er blevet yderligere forankret gennem en fokuseret salgs- og markedsføringsindsats. Bryggeriforretningen har igen i år ført os langt omkring i verden med størst omsætning i Europa, Afrika og Asien. Vores kontor i England har haft et travlt år med at servicere
s\23
ALECTIA er rådgiver på et af de 10 hidtil største igangsatte byggerier i 2013: Arla Foods Ingredients nye laktoseanlæg i Nr. Vium. Laktoseanlægget er en udvidelse af den allerede eksisterende valleforædling på fabrikken Danmark Protein, som ALECTIA løbende har været med til at opbygge og udvide siden 1980.
ALECTIA har udarbejdet en masterplan for en ny fremtidssikret kødforædlingsfabrik til fødevareproducenten PRONACA i Ecuador. PRONACA er en virksomhed i vækst og har behov for at effektivisere produktionen og udvide kapaciteten. Masterplanen omfatter alt fra investeringsbudgetter og beregning af mulige besparelser over proces- og layoutløsninger, byggeri, teknologi, energi- og produktionseffektivitet til vareflow og hygiejneprocesser.
s\24
Styrket projektledelse
Nye logistik- og planlægningsydelser
I den farmaceutiske industri stilles der stadig
Kravet om øget produktivitet skaber behov for
større krav til kvalitet og projektledelse.
stadig mere automatiserede og intelligente
ALECTIA er kendt for vores evne til at styre
logistikløsninger. Vi har igennem året haft
store og komplekse projekter fra start til slut, og stor succes med at rådgive om optimering af i år har vi styrket vores position yderligere ved
logistikløsninger inden for vareforsyning,
at ansætte en række nye, stærke profiler med
produktion, lager og distribution. ALECTIA
specialkompetencer inden for såvel projekt-
tilbyder nu 3D simuleringssystemer til opti-
ledelse som GMP, kvalitet og risk management.
mering og validering af design - et område,
Også divisionens andre forretningsom-
vi oplever stigende interesse for, ikke blot i
råder har fået styrket projektledelsen ved
industrien, men også i sundhedssektoren, hvor
ansættelsen af en række nye projektchefer, der
kvalitet, service og det effektive patientforløb er
er specialiseret i ledelse af store, komplekse
i fokus.
projekter.
Vores kunders verden er præget af et voksende marked med et stærkt prispres, og i den virkelighed har man brug for at kunne
»Kravet om øget produktivitet skaber behov for stadig mere automatiserede og intelligente logistikløsninger.
justere planerne for udvikling i produktionskapacitet løbende. For at imødese dette behov har vi i 2013 udviklet konceptet ”Dynamisk MasterplanTM”.
s\25
ALECTIA bruger nu simulering til optimering af komplekse produktionsfaciliteter. Simulering af produktionsplaner på nye produktionsanlæg bekræfter visuelt, om planerne kan afvikles og viser bl.a. konsekvenser af nedbrud samt betydning af variationer i produktmix og volumen.
Siden 2010 har Lundbeck samarbejdet med ALECTIAs specialister inden for farma- og energioptimering. Siden da har virksomheden hvert år nået sin målsætning om at reducere sit globale energiforbrug med 10 % om året. ALECTIA har gennemført energiscreeninger og implementeret energiprojekter på Lundbecks danske sites i Valby og Lumsås, og det har ført til store besparelser.
Divisioner/ Miljø, Energi & Vand s\26
Divisionen Miljø, Energi & Vand leverer
søge BNBO midler og definere de indsatser,
rådgivning om bæredygtig produktion,
der skal til for at beskytte vores grundvand.
Danmarks vand samt de miljømæssige konse-
Som en del af vores rådgivning foretager vi de
kvenser af klimaforandringerne.
økonomiske beregninger på, hvad beskyttelses-
Vi er en førende rådgiver inden for vand
indsatserne koster. Det giver vores kunder et
og arbejder bl.a. med kortlægning af de danske
meget konkret grundlag for budgetsætning af de
vandressourcer, beskyttelse og indvinding til
nødvendige aktiviteter.
håndtering af vandet samt sikring af dets kvalitet, før det lander hos forbrugerne. Både danske og internationale proces-
Det er blevet vedtaget ved lov, at alle danske forsyninger skal have implementeret Dokumenteret Drikkevandssikkerhed (DDS)
og produktionsvirksomheder prioriterer at
inden udgangen af 2014. Loven har resulteret
nedsætte energiforbruget, dels fordi det giver
i en række nye ordrer til ALECTIA i løbet af
lavere omkostninger, men også fordi det skåner
2013, og vi hjælper forsyningerne med at fast-
miljøet. ALECTIA er blandt landets førende
holde sikkerheden for levering af drikkevand af
rådgivere inden for design af komplicerede
høj kvalitet. Vi løser opgaverne i et tæt, tværfag-
energi- og køleanlæg.
ligt samarbejde mellem vores vandeksperter og
Den globale ressourcekrise i kombination
-proceskonsulenter for at sikre, at vores kunder
med klimaforandringerne har resulteret i en
får velimplementerede, effektive og levende
stigende efterspørgsel på innovative og bære-
DDS-systemer.
dygtige løsninger. Trods en langsom start på året er divisionens ordrebeholdning øget markant,
Fremtidens drikkevandsforsyning
og vi oplever en stadig større interesse for vores
Danmarkshistoriens største udviklingsprojekt
rådgivning i både den private og den offentlige
på drikkevandsområdet blev en realitet, da
sektor.
Miljøministeriet i september 2013 tildelte 13 mio. kr. i støtte til projekt ”Fremtidens
Vandressourcer
drikkevandsforsyning”. Projektet skal fremtids-
Vandressourceområdet er et af ALECTIAs spe-
sikre det danske drikkevand og skabe interna-
cialer, og vi har i løbet af året vundet en række
tional opmærksomhed omkring dansk vand-
nye opgaver i forbindelse med Naturstyrelsens
teknologi. ALECTIA er en central aktør i
landsdækkende grundvandskortlægning. Vi
projektet, og vi skal bl.a. deltage i udviklingen
hjælper bl.a. Naturstyrelsens delafdelinger i
af et værktøj til håndtering af en intelligent
Ribe, Vestjylland, Storstrøm og Roskilde med at
renoveringsstrategi for vandledningsnettet.
afklare, hvor grundvandsmagasiner er sårbare
Vores viden og erfaring kommer fra vores
- både over for forurening fra jordoverfladen og
fortsatte arbejde med de nyeste teknologier
over for naturligt forekommende stoffer.
inden for ombygning og nybygning af vand-
Boringsnære beskyttelsesområder (BNBO) har også været et særligt indsatsområde i 2013, og vi har hjulpet en række kommuner med at
værker i Danmark.
s\27
HOFOR undersøger mulighederne for at infiltrere regnvand i Fælledparken i København. Ønsket tager blandt andet afsæt i Københavns Kommunes klimatilpasningsstrategi til håndtering af stigende nedbørsmængder ved brug af forskellige metoder til lokal afledning af regnvand. ALECTIA undersøger mulighederne for infiltration af regnvand i Fælledparken ved hjælp af detaljerede kortlægninger og matematiske modeller.
ALECTIA har vundet opgaven som byggeherrerådgiver på opførelsen af Esbjerg Forsynings nye moderne vandværk. Vandværket skal fremtidssikres med henblik på kommende tekniske krav og eventuelle udvidelser, og ALECTIA får derfor mulighed for at være med til at skabe kreative og visionære løsninger, som kan sætte standarden for fremtidens vandværker.
s\28
Bæredygtig industri
Fokus på klimatilpasning
Gennem året har vi hjulpet flere industri-
Klimaforandringerne betyder, at virksomheder,
virksomheder med at opnå en mere bæredygtig
kommuner og byer bør forholde sig til risici og
produktion, bl.a. ved at identificere og imple-
konsekvenser ved ekstreme vejrhændelser. I
mentere energibesparende løsninger og
2013 har vi oplevet en øget interesse for vores
initiativer. I 2013 har vi vundet ombygningen
rådgivning, både blandt vores kunder i indu-
af Kødbyens centralkøleanlæg, et projekt, der
strien, der ønsker at klimasikre deres produk-
skal sikre, at lejerne i Kødbyen får et mere
tion, og i de byer og kommuner, der er udpeget
sikkert og miljøvenligt køleanlæg. ALECTIA
som risikoområder i henhold til oversvømmel-
står f.eks. for projektering af kølesystemet,
sesdirektivet. For Aabenraa Kommune har vi
miljøgodkendelsen, bygningsarbejder, sikker-
bl.a. udført en række skitseprojekter til klima-
hedsgodkendelser, byggetilladelser og projekt-
tilpasning med henblik på at sikre Aabenraa by
ledelsen af den komplekse opgave.
mod oversvømmelser. Og i forbindelse med en
Flere og flere virksomheder bruger klima-
oversvømmelse på et af Danfoss’ produktions-
regnskaber strategisk som en del af deres CSR
områder har vi hjulpet med at belyse risikoen
plan. CO udledningen skal dokumenteres
for fremtidige oversvømmelser.
2
og besparelserne realiseres, og det hjælper vi stadig flere kunder med. I 2013 har vi bl.a. rådgivet Egetæpper og Helsingør Kommune med implementeringen af CEMAsys, der er et nemt og effektivt klimaberegningssystem, som sikrer, at virksomhederne kan håndtere og efterleve kravene til energi- og klimarapportering.
»Gennem året har vi hjulpet flere industrivirksomheder med at opnå en mere bæredygtig produktion, bl.a. ved at identificere og implementere energibesparende tiltag og løsninger.
s\29
På globalt plan bruger drikke- og fødevareindustrien mere end 60 km3 vand om året, og de forventede investeringer i vand- og spildevandsteknologi forventes at stige fra $ 3,3 mia. i 2011 til $ 6 mia. i 2020. Derfor er der mere end nogensinde før behov for at øge vandeffektiviteten i industrien, både i Danmark og udlandet. ALECTIA har i 2013 indgået i projekt ”Rethink Water”, som arbejder for at synliggøre danske rådgivningsvirksomheders vandekspertise til den globale drikke- og fødevareindustri.
Ringsted Forsyning ønsker at fastholde sikkerheden for levering af drikkevand af høj kvalitet. Derfor bistår ALECTIA med implementering af Dokumenteret Drikkevandssikkerhed (DDS) hos Ringsted Forsyning som en integreret del af forsyningens øvrige ledelsessystem.
Divisioner/ Ledelse, Sundhed & Arbejdsmiljø s\30
ALECTIA er Danmarks største arbejdsmiljø-
Vi skal skabe det produktive arbejdsmiljø
rådgiver, og vores ydelser er samlet i divisionen En af de absolut største udfordringer på det Ledelse, Sundhed & Arbejdsmiljø. Divisionen
danske arbejdsmarked er, at vi på én gang
rådgiver offentlige institutioner og private
skal øge vores produktivitet og samtidig blive
virksomheder om, hvordan man skaber mere
væsentligt længere på arbejdsmarkedet. Hos
sikre, sunde og produktive arbejdspladser, og vi ALECTIA tror vi på, at det er medarbejderne, tilbyder en bred vifte af ydelser, lige fra rådgiv-
der skaber resultaterne, og at hver enkelt
ning om fysisk og psykisk arbejdsmiljø, akustik
medarbejder grundlæggende ønsker at yde sit
og støj, kemikalier og biologiske farer, sundhed
bedste. Det produktive arbejdsmiljø skabes
og sikkerhed, stress og trivsel til ledelse og
derfor via god og præcis ledelse, sunde med-
organisationsudvikling.
arbejdere og et fornuftigt og sikkert arbejds-
2013 var et år med både fremgang og
miljø. Derigennem opnås en organisation og
tilbagegang for divisionen. De tilbagegange,
en gruppe af medarbejdere, der både kan og vil
vi mødte, kom i overvejende grad, fordi en
løfte udfordringerne og gå den ekstra mil for
række offentlige tilskudsmuligheder forsvandt
at løfte kvaliteten, produktiviteten og kunde-
i efteråret 2012 og dermed fik effekt i 2013 i
tilfredsheden.
takt med, at projekterne blev afleveret. I andet halvår havde vi god fremgang i divisionen. Det
TankOp!
skyldtes bl.a. den positive modtagelse af vores
For at sætte arbejdsmiljøet på dagsordenen og
forretningsidé om at skabe produktive arbejds-
give vores kunder og samarbejdspartnere inspi-
miljøer via integrerede indsatser på ledelse,
ration og mulighed for at netværke har vi
sundhed og arbejdsmiljø. Fremgangen skyldes
i 2013 fortsat vores succesfulde TankOp!
endvidere en række nye, tværfaglige projekter,
konferencer. Vi søsatte TankOp!-initiativet i
som vi har vundet i samarbejde med ALECTIAs 2012, og siden da har vi mødt overvældende øvrige divisioner.
interesse for konferencerne. Vi fortsætter TankOp! i 2014, hvor det første seminar bl.a. sætter fokus på indeklima, stillesiddende arbejde og mellemlederens ansvar for arbejdsmiljøet.
s\31
ALECTIA har i 2013 præsenteret Arbejdsmiljøbarometeret, en landsdækkende undersøgelse, der følger udviklingen på det danske arbejdsmarked og udviklingen for de vigtigste ressourcer for de danske virksomheder: medarbejderne. Undersøgelsen sætter fokus på de tre faktorer, der har størst indflydelse på medarbejdernes lyst, mulighed og evne til at levere de nødvendige virksomhedsresultater; ledelse, sundhed og arbejdsmiljø
Igen i år har en af ALECTIAs kunder vundet arbejdsmiljøprisen. Prisen for Psykisk Arbejdsmiljø gik til entreprenørvirksomheden HHM A/S, der i samarbejde med blandt andre ALECTIA har sat fokus på samarbejde og dermed forbedret sit arbejdsmiljø. I alt tre af de tolv nominerede til prisen var indstillet af ALECTIA.
s\32
Lancering af Arbejdsmiljøbarometeret
Fokus på sundhed
I 2013 lancerede vi ALECTIAs Arbejdsmiljø-
Sundhed på arbejdspladsen har været et særligt
barometer, der er en repræsentativ undersø-
fokusområde for os i år, da vores erfaring og
gelse, som følger udviklingen på det danske
undersøgelser viser, at investeringer i et sundt
arbejdsmarked. Arbejdsmiljøbarometeret sætter
arbejdsmiljø tjener sig selv hjem i øget koncen-
fokus på de faktorer, der har størst indflydelse
trationsevne, mere energi og mindre fravær – og
på medarbejderes lyst, mulighed og evne til
dermed øget produktivitet.
at levere de nødvendige virksomhedsresulta-
I 2013 har vi som de første i Danmark
ter. Vores kunder og andre interesserede kan
introduceret ’Det personlige sundhedstjek’,
anvende analysen, når de står over for vigtige
der giver den enkelte medarbejder mulighed
beslutninger, eller når de søger inspiration til
for at vælge lige præcis dét sundhedstjek, som
at forbedre virksomhedens arbejdsmiljø og
giver størst motivation og personligt udbytte.
resultater.
Det personlige sundhedstjek har været meget
Arbejdsmiljøbarometeret 2013 viser, at
populært hos vores kunder, heriblandt DHL og
stress er en af de tre største arbejdsmiljøudfor-
Rosendahl Design Group, som har benyttet sig
dringer i Danmark, og den klare konklusion på
af muligheden for at få gennemført individua-
undersøgelsen er, at en klar majoritet af både
liserede sundhedstjek målrettet den enkelte
ledere og medarbejdere tror på, at god ledelse,
medarbejders situation og behov.
sundhed og arbejdsmiljø har en direkte positiv effekt på virksomhedens produktivitet. Samtidig viser undersøgelsen, at der fortsat er meget store forbedringsmuligheder på de danske arbejdspladser.
»Vores erfaring og undersøgelser viser, at investeringer i et sundt arbejdsmiljø tjener sig selv hjem i øget koncentrationsevne, mere energi og mindre fravær.
s\33
ALECTIA har hjulpet Københavns Byret med at skabe social sammenhængskraft på tværs af de fire overordnede sektioner, som retten er opdelt i. Projektet har sat fokus på at skabe tillid, retfærdighed og samarbejde (også kaldet ’social kapital’) på tværs af de fire sektioner, og nu er grobunden skabt for et behageligere arbejdsmiljø, hvor omgangstonen er positiv, og der er tillid mellem medarbejderne.
ALECTIA har i samarbejde med seks kommunale materialegårde gennemført en række projekter, der skal øge trivslen på arbejdspladsen samt styrke sundheden og den fysiske robusthed blandt vej- og anlægsarbejdere. Projekterne sætter sammentænkningen af ledelse, sundhed og arbejdsmiljø i centrum og har givet resultater på bundlinjen i form af øget produktivitet og lavere sygefravær.
Bæredygtighed og samfundsansvar s\34
Bæredygtig samfundsudvikling er en central
ALECTIA er Danmarks største arbejdsmiljø-
grundsten for ALECTIAs virke, og vi ønsker
rådgiver, og det er derfor naturligt for os at
at bidrage til en bæredygtig udvikling af vores
arbejde med en løbende forbedring af vores eget
kunders forretning og dermed det samfund, vi
arbejdsmiljø. Gennem bl.a medarbejdertilfreds-
alle er en del af. Samtidig ønsker vi at være en
hedsundersøgelse og det lovpligtige arbejde i
ansvarlig virksomhed og tage ansvar for vores
arbejdsmiljøorganisationen sætter vi fokus på
egne handlinger.
det fysiske og psykiske arbejdsmiljø i ALECTIA,
Vi ønsker at bidrage til udviklingen af vo-
herunder på at fremme den rette balance mel-
res kunders forretning ved at levere de bedste
lem job og arbejdsliv. ALECTIA giver desuden
og mest holistiske bæredygtige metoder
tilskud til foreninger og sociale arrangementer
og løsninger. Det udtrykker vi i vores vision
i virksomheden. Vi har nul-tolerance politik
statement: Masterminding Sustainable Pro-
over for diskrimination og mobning. ALECTIAs
gress.
division for Ledelse, Sundhed & Arbejdsmiljø er
Ved at rådgive om CSR, natur, energi, vand, miljø og arbejdsmiljø har vi stor mulig-
OHSAS 18001 arbejdsmiljøcertificeret. Vi arbejder struktureret med klima- og
hed for at påvirke den bæredygtige samfunds-
energiledelse. Vi indsamler data og analyserer
udvikling. Sammen med vores kunder udtæn-
på el-, varme- og vandforbruget i de bygninger,
ker vi bæredygtige løsninger, som eksekveres i
vi har kontorer i, og der udarbejdes klimaregn-
vores projektmodel gennem tværfagligt samar-
skab efter ”The Greenhouse Gas Protocol (GHG)
bejde mellem ALECTIAs fire forretningsdivi-
Initiative” standarden. På taget af Virum-
sioner.
kontoret er et af Nordeuropas største solcelle-
ALECTIA bidrager med bæredygtig videndeling ved undervisnings-, vejleder- og censorhverv på de tekniske universiteter og
anlæg installeret, og det leverer strøm svarende til 24 % af kontorets samlede el-forbrug. Alle arbejdspladser i ALECTIA er udsty-
læreanstalter, ved forelæsninger på danske og
ret med personligt videokonferenceudstyr, og
internationale konferencer og ved udgivelse af
mange mødelokaler er ligeledes udstyret med
teknisk litteratur og artikler i fagblade. End-
videokonferenceudstyr. Dette tiltag er med
videre bidrager vi til udviklingen af normer
til at effektivisere arbejdet mellem kunder og
og bæredygtighedscertificeringssystemer i
kontorer i ind- og udland og har desuden den
byggebranchen.
effekt, at unødvendig rejsetid reduceres til gavn for den enkelte medarbejders privatliv, sam-
Corporate Social Responsibility
tidig med at udledningen af drivhusgasser fra
Ud over at rådgive om bæredygtighed eksternt,
transport minimeres.
arbejder vi kontinuerligt for at sikre, at ALECTIA
I lyset af de nye UN Guiding Principles
er en bæredygtig virksomhed, og siden 2009
on Business and Human Rights (UNGP) vil vi
har vi været tilsluttet UN Global Compact, der
fremadrettet lægge fokus på at tilpasse vores
baserer sig på de internationalt anerkendte
CSR arbejde efter UNGP, ligesom vi vil tilpasse
principper for menneskerettigheder, miljø og
eksisterende politikker og ledelsesprocesser i
antikorruption.
henhold til standarden.
s\35
Klimaforandringerne betyder, at virksomheder må forholde sig til ekstreme vejrhændelser. Danfoss har været ramt af oversvømmelse af kældre mv. på produktionsområdet på Als og har derfor iværksat en strategiproces med afsæt i en kortlægning af risikoen for oversvømmelse. ALECTIA har foretaget en række analyser af Danfoss’ site, som belyser risikoeksponeringen ved forskellige regnhændelser, inkl. kortlægning af oversvømmelsesscenarier.
SEB Pension har i samarbejde med GreenGo Energy etableret Nordens største solcelleanlæg på Teknikerbyens tag i Virum, hvor bl.a. ALECTIA og DONG Energy er lejere. Solcelleanlægget øger den samlede kapacitet på solcelleanlæg i Danmark med næsten otte procent.
s\36
Forskning og udvikling
Kønsfordeling i bestyrelse og ledelse
Som vidensvirksomhed er den tætte kobling til
I overensstemmelse med anbefalingerne om
forskningsmiljøerne en væsentlig del af vores
mangfoldighed i bestyrelse og ledelse samt
strategi og forretningsdrevne samfundsansvar.
selskabslovens regler om afrapportering har
ALECTIA-Fonden har initieret ALECTIAs
ALECTIA udarbejdet mål og politikker for
erhversforskerprogram, hvor der løbende er fire
diversiteten i bestyrelse og ledelse, herunder
ph.d.-studerende tilknyttet ALECTIA A/S.
diversitet i køn.
I 2013 har vi støttet fire ph.d.-projekter
ALECTIA A/S har som mål, at mindst én
inden for:
af de generalforsamlingsvalgte bestyrelsesmedlemmer, svarende til 25 %, skal være kvinde, samt at 25 % af selskabets lederstillinger skal
• Integration af arbejdsmiljøviden i
være besat af kvinder. Lederstillinger omfatter
designprocesser
direktion, divisions- og afdelingsledelse.
• Optimeret hospitalsdesign
Målsætningen tager udgangspunkt i den
• Stabilitet af tynde skalkonstruktioner i
kønsfordeling, der findes hos dimittenderne i
metal
de uddannelser, der udgør det primære rekrut-
• Numerisk modellering af beton
elementkonstruktioners idealplastiske
bæreevne
teringsgrundlag for ALECTIAs medarbejdere. På nuværende tidspunkt er 20 % af stillingerne i selskabets ledelseslag besat af kvinder,
Erhvervs-ph.d.-projekterne er med til at bringe
og selskabet tilstræber at øge antallet til 25 %
den nyeste viden ind i vores rådgivning og
inden 2017. Status ved udgangen af 2013 er, at målet
bidrager til at styrke vores forretning og konkurrenceevne. Den viden, der genereres
for kønsfordelingen i bestyrelsen er opfyldt,
gennem projekterne, bliver udnyttet på vores
lige som kønsfordelingen i direktørgruppen
projekter, og dermed bringer investeringen i
følger målsætningen for de samlede lederstil-
ph.d.-programmet værdi for både den stude-
linger. Kønsfordelingen for det samlede leder-
rende, ALECTIA og vores kunder.
lag er på nuværende tidspunkt 5 %-points fra målsætningen. Andelen af kvinder i lederstil-
Vi har en lang tradition for at ansætte
linger er ultimo 2013:
vores erhvervs-ph.d.-studerende efter endt projektforløb, og i dag har vi over 25 færdig-
• De generalforsamlingsvalgte bestyrelses-
uddannede ansatte med en ph.d.-grad.
medlemmer: 25% • Senior Management: 29 % • Samtlige ledere: 20 % I løbet af 2014 planlægges et antal aktiviteter inden for rekruttering og talentudvikling, hvilket forventes at få indflydelse på andelen af kvinder i de øvre ledelseslag inden for de næste tre år.
s\37
Som et led i Grundfos' miljøarbejde har pumpeproducenten foretaget en gennemgang af alle procesafkast med henblik på kortlægning af den aktuelle udledning af luftformige stoffer fra produktionen. ALECTIA kortlægger alle koncernens fabrikker i Bjerringbro.
Region Hovedstaden har besluttet at samle rengøring og sterilisering af instrumenter i to regionale sterilcentraler for at opnå øget og ensartet kvalitet. De to sterilcentraler placeres henholdsvis på Herlev Hospital og Rigshospitalet. ALECTIA er valgt som totalrådgiver på etablering af begge sterilcentraler.
s\38
ALECTIA er på vinderholdet i konkurrencen om Riddersborgparken i Nakskov. Konkurrencen er vundet i samarbejde med Arkitema og omfatter transformationen af 13 treetagers boligblokke til 104 nye, attraktive rækkehuse. Det nye Riddersborgparken bliver ikke bare en opgradering af den eksisterende bebyggelse, men en helt ny bydel, hvor der er lagt særligt fokus på arkitektoniske og miljømæssige faktorer.
Glostrup Hospital har fokus på klimatilpasning. For at sygehuset kan være på forkant med ekstreme regnhændelser og sætte ind de rigtige steder, har ALECTIA rådgivet om klimatilpasning i forbindelse med håndtering af regnog spildevand.
Regnskabsberetning Resultatopgørelse
var mindre i 2013, end den var i 2012. Resultat
ALECTIA-gruppens nettoomsætning steg i
før skat udgjorde DKK 5,2 millioner i 2013 mod
2013 med DKK 5,8 millioner til DKK 601,1
DKK -25,5 millioner i 2012.
millioner, svarende til en vækst på 1 procent i
Skat af ordinært resultat for 2013 udgjorde
forhold til 2012. Gruppens egenproduktion steg en omkostning på DKK 3,1 millioner, hvilket i 2013 med DKK 21,1 millioner til DKK 517,4
svarer til en effektiv skatteprocent for 2013
millioner, svarende til en vækst på 4,2 procent
på 60,7 mod 23,5 i 2012. Udviklingen i den
i forhold til 2012. Den større vækst i egenpro-
effektive skatteprocent skyldes regulering af
duktionen end i nettoomsætningen reflekterer
tidligere års udskudte skat.
det forhold, at ALECTIA-gruppen i 2013 selv producerede en større andel af årets udførte
Årets resultat udgjorde DKK 2,0 millioner i 2013 mod DKK -19,5 millioner i 2012.
arbejder, end tilfældet var i 2012. Egenproduktionsandelen af nettoomsætningen lå på 86 pro- Balance cent i 2013, mens den lå på 83 procent i 2012. De samlede driftsomkostninger eksklusive
Ved udgangen af 2013 udgjorde gruppens samlede aktiver DKK 306,0 millioner, hvilket er et
finansielle poster faldt i 2013 med DKK 16,3
fald på DKK 0,3 millioner i forhold til året før.
millioner i forhold til 2012, svarende til et fald
ALECTIA-gruppens tilgodehavender fra
på 3,1 procent. Den væsentligste driftsomkost-
tjenesteydelser faldt med DKK 15,3 millioner
ning, personaleomkostninger, faldt DKK 12,6
til DKK 128,9 millioner. Ligeledes faldt grup-
millioner, svarende til et fald på 3,1 procent.
pens samlede anlægsaktiver med DKK 4,8 mil-
Af- og nedskrivninger udgjorde DKK 8,0 mil-
lioner, svarende til et fald på 13,5 procent.
lioner i 2013, hvilket er et fald på 33 procent i forhold til 2012. ALECTIA-gruppens resultat af primær
I løbet af 2013 steg ALECTIA-gruppens likvider med DKK 17,8 millioner, således at gruppens samlede likvider inklusive værdi-
drift (EBIT) steg med DKK 37,4 millioner til
papirbeholdning udgjorde DKK 72,2 millioner
DKK 9,4 millioner i 2013. Overskudsgraden,
ved udgangen af 2013, svarende til 24 procent
der beregnes som resultatet af den primære
af gruppens samlede aktiver.
drift i procent af nettoomsætningen, udgør 1,6
Egenkapitalen pr. 31. december 2013
procent i 2013, hvilket er en væsentlig frem-
udgjorde DKK 102,6 millioner mod DKK 100,6
gang i forhold til 2012, hvor den udgjorde -4,7
millioner året før. Egenkapitalandelen steg med
procent.
0,7 procentpoint til 34 procent pr. 31. december
Gruppens finansielle poster, der viser en
2013.
nettoomkostning på DKK 1,2 millioner i 2013, er steget med DKK 3,6 million i forhold til
Pengestrømsopgørelse
2012. Udviklingen skyldes primært, at væksten
Pengestrømmen fra driftsaktivitet i 2013 ud-
i værdien af ALECTIA-gruppens værdipapirer
gjorde DKK 18,7 millioner, hvilket er en frem-
s\39
s\40
gang på DKK 37,7 millioner i forhold til 2012.
Skat af årets resultat
Pengestrømmen fra investeringsaktiviteten
Skat af årets resultat og udskudt skat inde-
udgjorde i 2013 DKK -1,8 millioner mod DKK
holder en vis usikkerhed, især vedrørende
-3,6 millioner i 2012.
beskatningen af udenlandske filialer og faste
Det frie cash flow i 2013 udgjorde DKK
driftssteder. Den lokale beskatning af filialer og
16,9 millioner, hvilket er en fremgang på DKK
faste driftssteder kan afvige væsentligt i forhold
39,5 millioner i forhold til 2012.
til den indregnede skat af årets resultat samt udskudte skatteforpligtelser grundet de lokale
Usikkerhed ved indregning og måling
skattemyndigheders tilgang til administration
Igangværende arbejder
af området.
Målingen af selskabets igangværende arbejder indeholder skøn over opgørelsen af færdig-
Ricisi og risikostyring
gørelsesgraden. Særligt for store projekter kan
ALECTIA arbejder løbende med at identificere
den faktiske realisering føre til væsentlige
de risici, der kan påvirke virksomhedens frem-
positive eller negative afvigelser i forhold til
tidige vækst, aktiviteter, økonomiske stilling
de indregnede skøn.
og resultat, og søger i videst muligt omfang at imødegå og begrænse de risici, som vi via egne
Goodwill
handlinger kan påvirke. ALECTIA-gruppens
I forbindelse med nedskrivningstest på good-
risici kan opdeles i markedsrisici, debitorricisi,
will foretages der skøn over fremtidige penge-
operationelle risici, finansielle risici og likvidi-
strømme, diskonteringsfaktorer og vækstrater.
tetsrisici.
Disse skøn er forbundet med en vis usikkerhed, og ændringer hertil kan have stor effekt.
Markedsrisici Ved at have en balanceret portefølje af projekter
Debitorer
søger ALECTIA at minimere risici forårsaget
Ledelsen foretager nedskrivning til imødegåelse af ændringer i politiske forhold og udsving i af tab på dubiøse debitorer ud fra risiko for tab
økonomiske konjunkturer. Især på områder
på grund af kundernes efterfølgende manglende med politisk ustabilitet udgør ændringer i de betalingsevne. Hvis kundernes økonomiske
politiske forhold en risiko. En balanceret por-
forhold bliver forværret med forringelse af
tefølje af projekter indebærer en fordeling på
deres betalingsevne, kan yderligere nedskriv-
geografiske markeder, ydelsesområder og den
ninger blive nødvendige i fremtiden. Ledelsen
offentlige/private sektor.
vurderer løbende kundernes kreditværdighed, betalingsbetingelser samt risiko for tab, hvorfor
Debitorrisici
usikkerheden, der knytter sig til nedskrivning
ALECTIAs debitorrisiko stammer hovedsageligt
af tab på dubiøse debitorer, anses for at være
fra tilgodehavender fra salg af varer og tjeneste-
begrænset.
ydelser fordelt på mange kunder og geografiske områder. Debitorrisiko er risikoen for tab som følge af debitors misligholdelse af sine
s\41
D. 19. april 2013 blev der taget første spadestik på Randers’ nye 6.200 m2 store svømmebad, der er Danmarks første og største offentlige-private partnerskab (OPP) inden for kultur- og fritidsområdet. ALECTIA er investorrådgiver på projektet.
Det norske kødforædlingsfirma Ådne Espeland AS er ved at etablere en greenfieldfabrik, som skal overtage produktionen fra den eksisterende fabrik, der ligger indeklemt nær Ålgård bymidte. ALECTIA har udviklet projektet fra de allerførste skitser til det komplette design af en ny, produktiv fabrik, som følger de højeste standarder med særligt fokus på fremtidssikring af hygiejnisk design og fødevaresikkerhed.
s\42
betalingsforpligtelser over for ALECTIA. Der
hjælp af koncernens sædvanlige likviditets-
foretages kreditvurdering af kunder i de enkelte beredskab – at indfri sine betalingsforpligtelser, virksomheder, og en eventuel nedskrivning til
efterhånden som de forfalder til betaling, f.eks.
imødegåelse af tab på tilgodehavender foretages forårsaget af tidsmæssige forskelle mellem på baggrund af denne vurdering. Vurderingen danner ligeledes grundlag for de betalings-
indgående og udgående pengestrømme. ALECTIA har en politik for, hvilken
betingelser, der tilbydes den enkelte kunde.
likviditet der skal være til rådighed både på
ALECTIA søger via skriftlige aftaler med
kort og lang sigt for at sikre, at koncernen har
kunderne at regulere vilkårene for betaling af
den tilstrækkelige likviditet til at opfylde
de ydelser, vi leverer.
finansieringen af den forventede udvikling i ALECTIAs forretningsomfang og aktiviteter. Det
Operationelle risici
er ledelsens vurdering, at ALECTIA-gruppen
ALECTIA søger at minimere tab på projekter
har den nødvendige likviditet til rådighed til
gennem en risikovurdering af de enkelte projekter at opfylde den fortsatte udvikling af gruppens og kontrakter suppleret med den projektstyring
aktiviteter.
og -overvågning, som risikovurderingen tilsiger. Kontrakter med underleverandører og partnere
Risikostyring
kan udgøre en risiko i tilfælde af, at disse ikke
ALECTIA tillægger det væsentlig betydning
leverer til forventet tid, inden for de forventede
at foretage en løbende risikoovervågning og
omkostninger eller i den forventede kvalitet. Dis-
-styring. Det overordnede mål med risiko-
se risici søges minimeret gennem dialog og ved
styringen er at sikre, at selskabet drives med
kontrol af leverancen fra involverede underleve-
et af bestyrelsen godkendt risikoniveau, der
randører og partnere. Krav fra kunder, partnere
står i fornuftigt forhold til aktivitetsniveauet,
og underleverandører er risici, der begrænses
forretningens natur og selskabets forventede
gennem professionelle ansvarsforsikringer.
indtjening og egenkapital. Alle divisioner i ALECTIA rapporterer hver måned finansielle
Finansielle risici
og operationelle data inklusive kommentarer til
ALECTIA søger at minimere valutakursrisici i
den økonomiske og forretningsmæssige udvik-
forbindelse med projekter ved så vidt muligt at
ling. På baggrund heraf foretages konsolidering
matche indtægter og omkostninger i den sam-
af koncernens regnskab samt rapportering til
me valuta på de enkelte projekter. Renterisici
direktionen. Som en del af denne proces gen-
begrænses som følge af ALECTIAs begrænsede
nemføres månedlige business reviews. Ud over
nettorentebærende gæld. Vores værdipapirbe-
de ovenfornævnte risikostyringsaktiviteter er
holdning er indlagt i en ekstern porteføljepleje,
ansvar, beføjelser og procedurer på væsentlige
der styres inden for givne rammer.
områder defineret i en politik, som er godkendt af bestyrelsen.
Likviditetsrisici Likviditetsrisikoen er risikoen for, at ALECTIA lider tab som følge af manglende evne til – ved
Udbytte til ejerne
Begivenheder efter regnskabsårets udløb
Bestyrelsen foreslår, at der på generalforsam-
Der er ikke efter balancedagen og frem til aflæg-
lingen udloddes udbytte på 0,75 mio. kr. til
gelse af årsrapporten indtrådt væsentlige begi-
ALECTIA-Fonden.
venheder, der har indflydelse på vurderingen af gruppens finansielle situation.
Forventninger til 2014 For 2014 forventer vi et positivt resultat, dels på grund af den forbedrede verdensøkonomi, dels på grund af de initiativer, vi har gennemført internt i ALECTIA for at styrke profitabiliteten gennem tilpasninger, øget transparens og forbedret eksekvering. I 2014 forventer vi yderligere fremgang i indtjeningen og en styrket indtjeningsmargin som følge af den igangværende transformation.
s\43
s\44
P책tegninger
Ledelsespåtegning s\46
Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet
Direktion
og godkendt årsrapporten for 2013 for ALECTIA A/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven.
Jesper Mailind, Adm. direktør
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at koncernregnskabet og årsregnskabet giver et retvisende billede af gruppens og selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt
Bestyrelse
resultatet af gruppens og selskabets aktiviteter og gruppens pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013. Det er endvidere vores opfattelse, at
Walther Thygesen, formand
ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i gruppens og selskabets aktiviteter og økonomiske forhold, årets resultat og gruppens og selskabets
Hans Peter Jensen, næstformand
finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Anja Monrad Virum, den 19. marts 2014
Stig P. Christensen
Pernille Vedsted, medarbejdervalgt
Peter A. Breum, medarbejdervalgt
Den uafhængige revisors erklæringer Til kapitalejerne i ALECTIA A/S
Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om
Påtegning på koncernregnskabet og årsregnskabet
koncernregnskabet og årsregnskabet på grund-
Vi har revideret koncernregnskabet og årsregn-
overensstemmelse med internationale standard-
skabet for ALECTIA A/S for regnskabsåret
er om revision og yderligere krav ifølge dansk
1. januar - 31. december 2013. Koncernregn-
revisorlovgivning. Dette kræver, at vi over-
skabet og årsregnskabet omfatter anvendt
holder etiske krav samt planlægger og udfører
regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance,
revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for,
egenkapitalopgørelse og noter for såvel kon-
om koncernregnskabet og årsregnskabet er uden
cernen som moderselskabet samt pengestrøms-
væsentlig fejlinformation.
opgørelse for koncernen. Koncernregnskabet
lag af vores revision. Vi har udført revisionen i
En revision omfatter udførelse af revisions-
og årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabs-
handlinger for at opnå revisionsbevis for
loven.
beløb og oplysninger i koncernregnskabet og i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger
Ledelsens ansvar for koncernregnskabet og
afhænger af revisors vurdering, herunder vur-
årsregnskabet
deringen af risici for væsentlig fejlinformation
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et
i koncernregnskabet og i årsregnskabet, uanset
koncernregnskab og et årsregnskab, der giver
om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved
et retvisende billede i overensstemmelse med
risikovurderingen overvejer revisor intern
årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere
kontrol, der er relevant for virksomhedens
ansvaret for den interne kontrol, som
udarbejdelse af et koncernregnskab og et
ledelsen anser nødvendig for at udarbejde
årsregnskab, der giver et retvisende billede.
et koncernregnskab og et årsregnskab uden
Formålet hermed er at udforme revisionshand-
væsentlige fejlinformation, uanset om det
linger, der er passende efter omstændighederne,
skyldes besvigelser eller fejl.
men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af koncernregnskabet og årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
s\47
s\48
Konklusion
Udtalelse om ledelsesberetningen
Det er vores opfattelse, at koncernregnskabet og
Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennem-
årsregnskabet giver et retvisende billede af kon- læst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget cernens og moderselskabets aktiver, passiver og
yderligere handlinger i tillæg til den udførte
finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt
revision af koncernregnskabet og årsregnskabet.
af resultatet af koncernens og moderselskabets
Det er på denne baggrund vores opfattelse,
aktiviteter og koncernens pengestrømme for
at oplysningerne i ledelsesberetningen er i
regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013
overensstemmelse med koncernregnskabet
i overensstemmelse med årsregnskabsloven.
og årsregnskabet. København, den 19. marts 2014 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Per Gunslev, statsaut. revisor
Dan Bjerregaard, statsaut. revisor
s\49
ALECTIA er en del af det prestigefyldte projekt Dokk1 i Aarhus Havn. Det omfattende projekt til 1,7 mia. kr. er vundet i tæt samarbejde med arkitekterne schmidt hammer lassen og Kristine Jensens Tegnestue og er et af de største enkeltstående byggeprojekter i Danmark.
ALECTIA har vundet opgaven som bygherrerådgiver på udvidelsen af Hørkram Foodservices frostlager syd for Aarhus. Udvidelsen sker i form af opførelsen af et helt nyt byggeri på 7.000 m2. Som bygherrerådgiver er det ALECTIAs ansvar at lave udbudsmateriale og stå for total- og køleentreprisen. Herudover står vi for alle arkitekt- og ingeniørydelser samt projekt- og økonomistyring.
s\50
Ă…rsregnskab
Anvendt regnskabspraksis s\52
Årsrapporten for ALECTIA A/S er aflagt i over-
offentliggjorte omstruktureringer i den erhver-
ensstemmelse med årsregnskabslovens bestem-
vede virksomhed i forbindelse med købet. Der
melser for en stor klasse C-virksomhed.
tages hensyn til skatteeffekten af de foretagne omvurderinger.
Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.
Positive forskelsbeløb (goodwill) mellem kostpris og dagsværdi af overtagne identificerede aktiver og forpligtelser, inklusive hensatte
Koncernregnskabet
forpligtelser til omstrukturering, indregnes
Koncernregnskabet omfatter modervirksomhe-
under immaterielle anlægsaktiver og afskrives
den ALECTIA A/S, samt dattervirksomheder,
systematisk over resultatopgørelsen efter en in-
hvori ALECTIA A/S direkte eller indirekte
dividuel vurdering af den økonomiske levetid,
besidder mere end 50 % af stemmerettighe-
dog maksimalt 20 år. Negative forskelsbeløb
derne eller på anden måde har bestemmende
(negativ goodwill), der modsvarer en forventet
indflydelse.
ugunstig udvikling i de pågældende virksom-
Ved konsolideringen foretages eliminering
heder, indregnes i balancen under anden gæld
af koncerninterne indtægter og omkostninger,
og indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at
aktiebesiddelser, interne mellemværender og
den ugunstige udvikling realiseres. Af negativ
udbytter samt realiserede og urealiserede fortje- goodwill, der ikke relaterer sig til forventet nester og tab ved transaktioner mellem konsoli-
ugunstig udvikling, indregnes i balancen et
derede virksomheder.
beløb svarende til dagsværdien af ikke-monetære
Kapitalandele i dattervirksomheder udlig-
aktiver, der efterfølgende indregnes i resultat-
nes med den forholdsmæssige andel af dat-
opgørelsen over de ikke monetære aktivers
tervirksomheders dagsværdi af nettoaktiver og
gennemsnitlige levetid.
forpligtelser på anskaffelsestidspunktet.
Goodwill og negativ goodwill fra erhvervede virksomheder kan reguleres indtil udgan-
Virksomhedssammenslutninger Nyerhvervede eller nystiftede virksomheder
gen af året efter anskaffelsen. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af
indregnes i koncernregnskabet fra anskaf-
dattervirksomheder opgøres som forskellen
felsestidspunktet. Solgte eller afviklede virk-
mellem afhændelsessummen og den regn-
somheder indregnes i den konsoliderede
skabsmæssige værdi af nettoaktiver på salgs-
resultatopgørelse frem til afståelsestidspunktet.
tidspunktet inkl. ikke-afskrevet goodwill, samt
Sammenligningstal korrigeres ikke for nyer-
forventede omkostninger til salg og afvikling.
hvervede, solgte eller afviklede virksomheder. Ved køb af nye virksomheder anvendes overtagelsesmetoden, hvorefter nytilkøbte
Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes til
virksomheders identificerede aktiver og forplig- danske kroner efter transaktionsdagens kurs telser måles til dagsværdi på erhvervelsestidspunktet. Der indregnes en hensat forpligtelse til dækning af omkostninger ved besluttede og
ved første indregning. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta, omregnes til balan-
cedagens valutakurs. Valutakursdifferencer
regning af aktiver eller forpligtelser, overføres
indregnes i resultatopgørelsen under finansielle beløb, som tidligere er indregnet under egenkaindtægter og udgifter m.v. Aftaler om sikring af
pitalen til kostpris for henholdsvis aktivet eller
valutakursrisiko værdiansættes til dagsværdi.
forpligtelsen. Resulterer den fremtidige trans-
For udenlandske datter- og associerede
aktion i indtægter eller omkostninger, overføres
virksomheder, der opfylder kriterierne for
beløb, som er udskudt under egenkapitalen,
selvstændige enheder, omregnes resultatopgø-
til resultatopgørelsen i den periode, hvor det
relserne til gennemsnitlig valutakurs for året,
sikrede påvirker resultatopgørelsen.
og balanceposterne omregnes til balancedagens valutakurser. Kursdifferencer, opstået ved omregning af udenlandske dattervirksomheders
Resultatopgørelse
egenkapital ved årets begyndelse til balancedagens valutakurser samt ved omregning af
Nettoomsætning
resultatopgørelser fra gennemsnitskurser til
Nettoomsætningen er opgjort til salgsværdien
balancedagens valutakurser, indregnes direkte
af årets udførte arbejder. Gennemførelsen af de
på egenkapitalen.
enkelte arbejder strækker sig som regel over
Kursregulering af mellemværender med
flere regnskabsperioder, hvorfor produktions-
udenlandske dattervirksomheder, der anses for
metoden anvendes som indtægtskriterium.
et tillæg eller fradrag til selvstændige datter-
Avancen på de udførte arbejder indtægtsføres i
virksomheders egenkapital, indregnes direkte
overensstemmelse hermed og forholdsmæssigt
på egenkapitalen. Tilsvarende indregnes valu-
i takt med færdiggørelsen.
takursgevinster og -tab på lån og afledte finansielle instrumenter indgået til kurssikring af
Sagsomkostninger
selvstændige udenlandske dattervirksomheder
Sagsomkostninger omfatter direkte henførbare
direkte på egenkapitalen.
projektomkostninger eksklusive gager, herunder rejseomkostninger, eksterne omkostninger
Afledte finansielle instrumenter
samt øvrige omkostninger.
Afledte finansielle instrumenter indregnes første gang i balancen til kostpris og måles
Personaleomkostninger
efterfølgende til dagsværdi. Positive og negative Personaleomkostninger indeholder lønninger, dagsværdier af afledte finansielle instrumenter
vederlag og øvrige personaleomkostninger
indgår i tilgodehavender henholdsvis anden
til selskabets ansatte, herunder direktion og
gæld.
bestyrelse.
Ændring i dagsværdien af afledte finansielle instrumenter, der er klassificeret som og
Eksterne omkostninger
opfylder betingelserne for sikring af fremtidige
Eksterne omkostninger omfatter administrative
aktiver og forpligtelser, indregnes i andre tilgo-
omkostninger, kontoromkostninger, markedsfø-
dehavender eller anden gæld samt i egenkapita- ringsomkostninger samt øvrige omkostninger. len. Resulterer den fremtidige transaktion i ind-
s\53
s\54
Andre driftsindtægter Andre driftsindtægter indeholder poster af sekundær karakter i forhold til virksomhedens hovedaktiviteter, herunder fortjeneste og tab ved salg af materielle anlægsaktiver samt huslejeindtægter. Resultat af kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder I resultatopgørelsen indregnes den forholdsmæssige andel af de enkelte dattervirksomheders og associerede virksomheders resultat efter skat efter eliminering af intern avance/tab og fradrag for afskrivning på goodwill. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter, udbytter, realiserede og urealiserede kursregulering af værdipapirer, tilgodehavender og transaktioner i fremmed valuta, samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen. Skat af årets resultat Årets skat, der består af årets aktuelle selskabsskat, beregnet skattetillæg og ændring i udskudt skat, herunder som følge af ændring i skattesats, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte i egenkapitalen.
Balance Immaterielle anlægsaktiver
Nedskrivning
Varemærker og knowhow
Den regnskabsmæssige værdi af såvel immateri-
Varemærker og knowhow måles til kostpris
elle anlægsaktiver som materielle anlægsaktiver
med fradrag af akkumulerede af- og nedskriv-
vurderes årligt for indikatorer på værdiforringel-
ninger. Afskrivningsperioden er maksimalt
se, ud over det som udtrykkes ved afskrivning.
10 år. Der afskrives lineært over afskrivningsperioden.
Foreligger der indikatorer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver.
Goodwill
Der foretages nedskrivning til genindvindings-
Goodwill afskrives over den vurderede økono-
værdien, såfremt denne er lavere end den
miske levetid, der fastlægges på baggrund af
regnskabsmæssige værdi. Som genindvindings-
ledelsens erfaringer inden for de enkelte for-
værdi anvendes den højeste værdi af netto-
retningsområder. Afskrivningsperioden udgør
salgsprisen og kapitalværdien. Kapitalværdien
5-20 år og er længst for erhvervede virksomhe-
opgøres som nutidsværdien af de forventede
der med en stærk markedsposition og langsigtet nettoindtægter fra anvendelsen af aktivet eller indtjeningsprofil.
aktivgruppen.
Materielle anlægsaktiver
Finansielle anlægsaktiver
Indretning af lejede lokaler, maskiner og
Kapitalandele i dattervirksomheder
inventar måles til kostpris med fradrag af
og associerede virksomheder
akkumulerede af- og nedskrivninger og
Kapitalandele i dattervirksomheder og
afskrives lineært over den forventede brugstid.
associerede virksomheder indregnes efter den indre værdis metode opgjort efter grup-
Indretning af lejede lokaler
pens regnskabspraksis med fradrag eller tillæg
Lejeperioden, dog maksimalt 10 år
af urealiserede koncerninterne avancer og tab med tillæg eller fradrag af resterende værdi
Maskiner og inventar
af positiv eller negativ goodwill opgjort efter
4-5 år
overtagelsesmetoden. Kapitalandele i dattervirksomheder og
Fortjeneste og tab ved afhændelse af materielle
associerede virksomheder med regnskabsmæs-
anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem
sigt negativ indre værdi måles til 0 kr., og et
salgsprisen med fradrag af salgsomkostninger
eventuelt tilgodehavende hos disse virksomhe-
og den regnskabsmæssige værdi på salgstids-
der nedskrives i det omfang, tilgodehavendet
punktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resul-
er uerholdeligt. I det omfang modervirksomhe-
tatopgørelsen under andre driftsindtægter eller
den har en retlig eller faktisk forpligtelse til at
andre eksterne omkostninger.
dække en underbalance, der overstiger tilgodehavendet, indregnes det resterende beløb under forpligtelser.
s\55
s\56
Nettoopskrivning af kapitalandele i dattervirk-
Tilgodehavender
somheder vises som reserve for nettoopskriv-
Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris.
ning efter den indre værdis metode i egen-
Der nedskrives til imødegåelse af forventede
kapitalen i det omfang, den regnskabsmæssige
tab til nettorealisationsværdien på grundlag af
værdi overstiger kostprisen. Udbytter fra
en individuel vurdering af de enkelte tilgode-
dattervirksomheder, der forventes vedtaget
havender.
inden godkendelsen af årsrapporten for ALECTIA A/S, bindes ikke på opskrivnings-
Værdipapirer
reserven.
Børsnoterede værdipapirer, indregnet under omsætningsaktiver, måles til dagsværdi på
Andre kapitalandele
balancedagen. Ikke børsnoterede værdipapirer
Andre kapitalandele måles til dagsværdi. Hvor
måles til dagsværdi baseret på beregnet kapital-
denne ikke kan opgøres pålideligt optages til
værdi.
kostpris. Passiver Omsætningsaktiver
Egenkapital - Udbytte
Igangværende arbejder
Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse
Igangværende arbejder indregnes i balancen til
på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære
salgsværdien på baggrund af færdiggørelses-
generalforsamling (deklareringstidspunktet).
graden efter modregning af acontofaktureringer. Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises Salgsværdien måles på baggrund af
som en særskilt post under egenkapitalen.
færdiggørelsesgraden på balancedagen og den samlede, forventede avance på de enkelte sager
Selskabsskat og udskudt skat
(produktionsmetoden). Det medfører, at den
Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende
forventede avance på de enkelte sager løbende
aktuel skat indregnes i balancen som beregnet
indregnes i resultatopgørelsen i takt med færdig-
skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret
gørelsen.
for skat af tidligere års skattepligtige indkom-
Færdiggørelsesgraden opgøres på grundlag ster samt for betalte aconto-skatter. Skyldige og af andelen af de afholdte projektomkostninger i
tilgodehavende sambeskatningsbidrag indreg-
forhold til projekternes forventede omkostning-
nes i balancen under tilgodehavender hos eller
er. Såfremt det er sandsynligt, at de samlede
gæld til tilknyttede virksomheder.
projektomkostninger vil overstige de samlede indtægter på en sag, indregnes det forventede
Udskudt skat måles efter den balanceoriente-
tab i resultatopgørelsen.
rede gældsmetode af alle midlertidige forskelle
Andelen af igangværende arbejder udført
mellem regnskabsmæssig og skattemæssig
i arbejdsfællesskaber indgår i de igangværende
værdi af aktiver og forpligtelser. Der indregnes
arbejder.
dog ikke udskudt skat af midlertidige forskelle vedrørende skattemæssigt ikke-afskrivningsberettiget goodwill samt andre poster, hvor
midlertidige forskelle, bortset fra virksom-
Øvrige gældsforpligtelser måles til amor-
hedsovertagelser, er opstået på anskaffelses-
tiseret kostpris, der i al væsentlighed svarer til
tidspunktet uden at have effekt på resultatet
nominel værdi.
eller skattepligtig indkomst. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter forskellige beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den af ledelsen planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes med den værdi, hvortil de forventes at blive anvendt, enten ved udligning i skat af fremtidige indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske enhed og jurisdiktion. Der foretages regulering af udskudt skat vedrørende foretagne elimineringer af urealiserede koncerninterne avancer og tab. Andre hensættelser Ved erhvervelse af virksomheder indgår hensættelser til omstruktureringer i den overtagne virksomhed i det omfang, de er besluttet og offentliggjort senest på overtagelsestidspunktet i opgørelsen af anskaffelsessummen og dermed i goodwill. Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes ved låneoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris, svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden.
s\57
s\58
Pengestrømsopgørelse
Nøgletal
Pengestrømsopgørelsen viser gruppens penge-
De i hoved- og nøgletalsoversigten anførte
strømme fordelt på drifts-, investerings- og
nøgletal er beregnet således:
finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i likvider samt likvider ved årets begyndelse og
EBITDA margin
slutning.
Resultat af primær drift før afskrivninger i pro-
Likviditetsvirkningen fra køb og salg af
cent af nettoomsætningen.
virksomheder vises separat under pengestrømme fra investeringsaktivitet. I pengestrømsop-
Overskudsgrad (EBIT margin)
gørelsen indregnes pengestrømme vedrørende
Resultat af primær drift i procent af nettoom-
købte virksomheder fra anskaffelsestidspunktet, sætningen. og pengestrømme vedrørende solgte virksomheder indregnes frem til salgstidspunktet.
Overskudsgrad Resultat før skat i procent af nettoomsætning.
Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som
Egenkapitalens forrentning
resultat før skat reguleret for ikke-kontante
Årets resultat i procent af gennemsnitlig
driftsposter, ændring i driftskapital samt betalt
egenkapital.
selskabsskat. Likviditetsgrad Pengestrøm fra investeringsaktivitet
Omsætningsaktiver i forhold til kortfristet
Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfat-
gæld.
ter betaling i forbindelse med køb og salg af virksomheder og aktiviteter samt køb og salg af
Soliditetsgrad
immaterielle, materielle og finansielle anlægs-
Egenkapital ultimo året i procent af samlede
aktiver.
aktiver ultimo.
Pengestrøm fra finansieringsaktivitet
Frit cash flow
Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfat-
Pengestrømme fra driftsaktivitet efter skat +
ter ændringer i størrelse eller sammensætning
pengestrømme fra investeringsaktivitet.
af selskabets aktiekapital og omkostninger forbundet hermed samt optagelse af lån, afdrag på rentebærende gæld samt betaling af udbytte til selskabsdeltagere. Likvider Likvider omfatter likvide beholdninger, hvorpå der kun er ubetydelige risici for værdiændringer.
Resultatopgørelse For perioden 1. januar - 31. december
Gruppen i tkr.
Moderselskabet i tkr.
2012
2013
595.344
601.154
-98.997
Note
2013
2012
Nettoomsætning
545.250
545.215
-83.748
Sagsomkostninger
-50.784
-67.663
496.347
517.406
Egenproduktion
494.466
477.552
-409.029
-396.454
Personaleomkostninger
1
-383.900
-397.536
-103.642
-103.867
Eksterne omkostninger
2
-97.685
-101.666
305
280
280
305
-16.019
17.365
13.161
-21.345
Andre driftsindtægter Resultat af primær drift før afskrivninger (EBITDA)
-6.300
-3.517
Afskrivninger materielle anlægsaktiver
5
-3.055
-6.111
-5.650
-4.444
Af- og nedskrivninger på goodwill og knowhow
4
-3.444
-4.651
-27.969
9.404
6.662
-32.107
0
0
78
-2.980
0
0
4.254
2.327
-1.856
-3.565
-25.493
5.186
5.990
-3.149
-19.503
2.037
Resultat af primær drift (EBIT)
Resultat i dattervirksomheder efter skat
6
1.962
3.628
Resultat af associerede virksomheder
6
-2.980
78
0
0
2.326
4.215
Resultat af andre kapitalandele Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før skat
Skat af årets resultat Årets resultat
3
-3.535
-1.800
4.435
-25.986
-2.398
6.483
2.037
-19.503
Årets resultat foreslås fordelt således:
Udbytte 3,75% (2012 2,50%) Overført overskud
Udbytte pr. aktie udgør kr. 375 (2012 kr. 250)
750
500
1.287
-20.003
2.037
-19.503
s\59
Balance aktiver pr. 31. december
Gruppen i tkr.
s\60
2012
Moderselskabet i t.kr.
2013
Note
2013
2012
Anlægsaktiver
Immaterielle anlægsaktiver
4
6.657
5.452
Varemærker og knowhow
3.080
3.770
15.516
12.277
Goodwill
9.943
12.697
22.173
17.729
Immaterielle anlægsaktiver i alt
13.023
16.467
4.761
3.812
Indretning af lejede lokaler
3.812
4.761
4.772
6.011
Maskiner og inventar
5.370
3.822
2.440
0
0
2.440
11.973
9.823
9.182
11.023
14.769
13.765
Materielle anlægsaktiver
Anlæg under udførelse Materielle anlægsaktiver i alt
Finansielle anlægsaktiver 0
0
679
3.109
753
103
1.432
3.212
35.578
30.764
5
6
Kapitalandele i dattervirksomheder Kapitalandele i associerede virksomheder
3.109
679
103
753
Finansielle anlægsaktiver i alt
17.981
15.197
Anlægsaktiver i alt
40.186
42.687
50.565
53.610
104.574
124.984
2.444
2.028
Andre kapitalandele
Omsætningsaktiver
Tilgodehavender 57.077
55.361
144.187
128.897
0
-0
0
2.274
15.058
16.524
216.322
203.056
31.385
32.806
22.968
39.367
270.675
275.229
306.253
305.993
Igangværende arbejder
9
Tilgodehavender fra salg af tjenesteydelser Tilgodehavende hos tilknyttede virksomheder Selskabsskat
3.129
0
16.516
15.000
177.228
195.622
Værdipapirer
32.806
31.385
Likvide beholdninger
36.088
21.176
Omsætningsaktiver i alt
246.122
248.183
AKTIVER I ALT
286.308
290.870
Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt
7
Balance passiver pr. 31. december
Gruppen i tkr.
2012
Moderselskabet i tkr.
2013
Note 2013
2012
Egenkapital 20.000
20.000
Selskabskapital
20.000
20.000
-1.708
-1.089
Dagsværdiregulering af finansielle instrumenter
-1.089
-1.708
81.837
82.912
Overført overskud
82.912
81.837
500
750
Foreslået udbytte
750
500
100.629
102.573
Egenkapital i alt
102.573
100.629
17.786
20.527
Udskudt skat
19.934
17.064
17.786
20.527
Hensatte forpligtelser i alt
19.934
17.064
30.000
30.000
Kreditinstitutter
30.000
30.000
30.000
30.000
Langfristede gældsforpligtelser i alt
30.000
30.000
41.239
34.082
Modtagne forudbetalinger fra kunder
34.082
41.239
22.559
19.890
Leverandører af varer og tjenesteydelser
8.935
7.646
0
0
Gæld til tilknyttede virksomheder
0
759
Skyldig selskabsskat
0
6.549
90.784
86.984
Hensatte forpligtelser 3
Langfristede gældsforpligtelser 8
Kortfristede gældsforpligtelser 9
6.577
0
87.463
98.921
157.838
152.893
Kortfristede gældsforpligtelser i alt
133.801
143.177
187.838
182.893
Gæld i alt
163.801
173.177
306.253
305.993
PASSIVER I ALT
286.308
290.870
Anden gæld
10
Eventualforpligtelser og sikkerhedsstillelser
11
Transaktioner med nærtstående parter
12
Oplysninger om aktionærforhold
13
s\61
Egenkapitalopgørelse pr. 31. december
Gruppen i tkr.
s\62
Moderselskabet i tkr.
2012
2013
120.424
100.629
40
619
-500
-500
168
-212
-19.503
2.037
100.629
102.573
2013
2012
100.629
120.424
619
40
Udbetalt udbytte
-500
-500
Valutakursregulering dattervirksomheder
-212
168
2.037
-19.503
102.573
100.629
-1.708
-1.748
825
53
Egenkapital 01.01 Dagsværdiregulering af finansielle instrumenter
Årets resultat Egenkapital 31.12
Dagsværdiregulering af finansielle instrumenter -1.748
-1.708
53
825
-13
-206
-1.708
-1.089
Saldo 01.01 Årets værdiregulering Skat af værdiregulering Saldo 31.12
-206
-13
-1.089
-1.708
81.837
101.672
-212
168
1.287
-20.003
82.912
81.837
500
500
-500
-500
Overført overskud 101.672
81.837
168
-212
-20.003
1.287
81.837
82.912
Saldo 01.01 Valutakursregulering dattervirksomheder Overført af årets resultat Saldo 31.12
Udbytte 500
500
-500
-500
Foreslået udbytte 01.01 Udbetalt udbytte
500
750
Foreslået udbytte for året
750
500
500
750
Foreslået udbytte 31.12
750
500
Selskabskapitalen er opdelt i 2000 aktier à 10.000 kr. Der har ikke været bevægelser i selskabskapitalen de seneste 5 år.
Pengestrømsopgørelse For perioden 1. januar - 31. december
Gruppen i tkr.
2013
2012
Resultat før skat
5.186
-25.493
Af- og nedskrivninger
7.961
11.950
111
223
-1.762
-2.901
8.301
110
Resultat korrigeret for ikke-likviditetskrævende poster
19.797
-16.111
Forskydning i igangværende arbejder
-5.441
4.533
8.527
-3.698
Avance/tab ved salg af materielle anlæg Regulering for urealiserede kursreguleringer på værdipapirer Andre reguleringer uden likviditetsvirkning
Forskydning i tilgodehavender
7.288
1.845
Forskydning i leverandørgæld
Forskydning i anden gæld
-2.669
-1.967
Pengestrømme fra driftsaktivitet før skat
27.502
-15.398
Betalt skat
-8.846
-3.637
Pengestrømme fra driftsaktivitet efter skat
18.656
-19.035
Køb af materielle anlægsaktiver
-1.507
-3.951
Finansielle anlægsaktiver (kapitalregulering i associerede virksomheder) Salg/køb af værdipapirer Pengestrømme fra investeringsaktivitet
-591
42
341
331
-1.757
-3.578
Udbetalt udbytte
-500
-500
Pengestrømme fra finansieringsaktivitet
-500
-500
Årets pengestrøm i alt
16.399
-23.113
Likvide beholdninger, primo
22.968
46.081
Årets pengestrøm
16.399
-23.113
Likvide beholdninger, ultimo
39.367
22.968
s\63
Noter 1. Personaleomkostninger
Gruppen i tkr.
s\64
Moderselskabet i tkr.
2012
2013
400.032
389.159
2.518
2.107
6.479
5.188
409.029
396.454
14.665
4.746
679
657
2013
2012
378.452
390.338
Pensioner
1.524
1.877
Andre omkostninger til social sikring
3.924
5.322
383.900
397.536
4.746
14.665
628
655
Gager og lønninger
Vederlag til bestyrelse og direktion Gennemsnitligt antal medarbejdere, fuldtid
I vederlag til bestyrelse og direktion indgår i 2013 løn i fratrædelsesperiode til fratrådt direktør med 167 tkr.
2. Eksterne omkostninger
Gruppen i tkr.
Moderselskabet i tkr.
2012
2013
767
765
98
22
0
4
173
93
1.038
884
Lovpligtig revision Andre erklæringsopgaver med sikkerhed Skatte- og momsmæssig rådgivning Andre ydelser
2013
2012
513
503
22
98
4
9
86
164
625
774
3. Skat af årets resultat
Gruppen i tkr.
Moderselskabet i tkr.
2012
2013
7.515
751
0
0
215
-266
0
2.039
-13.720
625
-5.990
3.149
23,5%
60,7%
2013
2012
Skat af årets skattepligtige indkomst
0
7.022
Nedskrivning, aktiveret udskudt skat
0
0
Skat vedrørende tidligere år Regulering af tidligere års udskudt skat Årets regulering af udskudt skat
Effektiv skatteprocent
-266
215
2.039
0
625
-13.720
2.398
-6.483
54,1%
24,9%
4. Immaterielle anlægsaktiver
Gruppen i tkr.
s\65
Varemærker & knowhow
Goodwill
29.950
57.690
Tilgang i årets løb
0
0
Afgang i årets løb
0
0
Samlet kostpris 31.12.
29.950
57.690
Samlede afskrivninger 01.01.
23.293
42.174
1.205
3.239
Nedskrivninger
0
0
Afskrivninger på afhændede aktiver
0
0
24.498
45.413
5.452
12.277
Varemærker & knowhow
Goodwill
24.800
52.851
0
0
Samlet kostpris 01.01.
Afskrivninger i årets løb
Samlede afskrivninger 31.12.
Bogført værdi 31.12.
Moderselskabet i tkr.
Samlet kostpris 01.01 Tilgang i årets løb Afgang i årets løb
0
0
Samlet kostpris 31.12
24.800
52.851
Samlede afskrivninger 01.01
21.030
40.154
Afskrivninger i årets løb
690
2.754
Nedskrivninger
0
0
Afskrivninger på afhændede aktiver
0
0
21.720
42.908
3.080
9.943
Samlede afskrivninger 31.12
Bogført værdi 31.12.
5. Materielle anlægsaktiver
Gruppen i tkr.
s\66
Samlet kostpris 01.01 Kursregulering
Overførsel
Indretning af lejede lokaler
Maskiner & inventar
Anlæg under udførelse
23.468
55.526
2.440
0
-29
0
23.468
55.497
2.440
0
2.440
-2.440
Tilgang i årets løb
0
1.507
0
Afgang i årets løb
0
-2.884
0
Samlet kostpris 31.12
23.468
56.560
0
Samlede afskrivninger 01.01
18.707
50.754
Kursregulering
0 18.707
Afskrivninger i årets løb Afskrivninger på afhændede aktiver Samlede afskrivninger 31.12
Bogført værdi 31.12
0 0
50.754
0
949
2.568
0
0
-2.773
0
19.656
50.549
0
3.812
6.011
0
Indretning af lejede lokaler
Maskiner & inventar
Anlæg under udførelse
23.468
54.324
2.440
2.440
-2.440
Moderselskabet i tkr.
Samlet kostpris 01.01 Overførsel Tilgang i årets løb
0
1.214
0
Afgang i årets løb
0
-2.675
0
Samlet kostpris 31.12
23.468
55.303
0
Samlede afskrivninger 01.01
18.707
50.502
0
949
2.106
0
0
-2.675
0
19.656
49.933
0
3.812
5.370
0
Afskrivninger i årets løb Afskrivninger på afhændede aktiver Samlede afskrivninger 31.12
Bogført værdi 31.12
6. Finansielle anlægsaktiver
Moderselskabet i tkr.
Gruppen og moderselskabet i tkr.
Dattervirksomheder
Associerede virksomheder
Andre kapitalandele
15.180
4.067
753
Samlet kostpris 01.01 Reklassifikation
0
610
-610
Kapitalregulering
0
4.093
0
Tilgang i årets løb
0
707
0
Afgang ved fusion
589
0
0
Samlet kostpris 31.12
15.769
9.477
143
Samlede værdireguleringer 01.01
-1.415
-3.388
0
Afgang ved fusion
-1.335
0
0
1.962
-2.980
-40
-212
0
0
Samlede værdireguleringer 31.12
-1.000
-6.368
-40
Bogført værdi 31.12
14.769
3.109
103
Periodens resultat efter skat Valutakursregulering
Kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder
Navn
Hjemsted
Ejerandel
Selskabskapital (1.000)
ALECTIA Ltd.
London, UK
100%
GBP 5
ALECTIA AB
Malmø, Sverige
100%
SEK 100
ALECTIA AS
Oslo, Norge
100%
NOK 100
DNU I/S
Danmark
17%
0
Rådgivergruppen USK I/S
Danmark
28%
DKK 688
Movesta I/S
Danmark
17%
DKK 12.047
Dansk Konstruktions- og Betoninstitut A/S
Danmark
13%
DKK 3.312
7. Andre tilgodehavender Af andre tilgodehavender i gruppen og moderselskab forfalder 11.401 tkr. (2012: 11.377 tkr.) til betaling senere end et år efter regnskabsårets udløb.
8. Langfristede gældsforpligtelser Af gælden på 30.000 tkr. forfalder hele restgælden i 2015.
s\67
9. Igangværende arbejder
Gruppen i tkr
s\68
Moderselskabet i tkr.
2012
2013
964.887
939.409
-949.049
-918.130
15.838
21.279
57.077
55.361
41.239
34.082
15.838
21.279
2013
2012
934.613
961.420
-918.130
-949.049
16.483
12.371
Igangværende arbejder (aktiv)
50.565
53.610
Modtagne forudbetalinger fra kunder
34.082
41.239
16.483
12.371
Salgsværdi af igangværende arbejder Modtagne acontofaktureringer
10. Anden gæld Anden gæld i gruppe og moderselskab omfatter væsentligst skyldige feriepenge og moms.
11. Sikkerhedsstillelser og eventualforpligtelser Sikkerhedsstillelser Værdipapirer er stillet til sikkerhed for mellemværender med pengeinstitut. Pengeinstitut har afgivet arbejdsgarantier på igangværende og afleverede arbejder med i alt 3.950 tkr. (2012: 6.400 tkr.). Eventualforpligtelser Der er indgået lejeaftaler i Virum, Aarhus, Odense og Kolding, som er uopsigelige til 31.marts 2019. Restleje-forpligtelsen udgør 81.238 tkr. for 2013 (2012: 100.538 tkr.). Yderligere er selskabets biler lejet med en uopsigelighedsperiode på op til 5 år. Forpligtelsen i uopsigelighedsperioden udgør 1.548 tkr. ALECTIA A/S deltager i Rådgivergruppen DNU I/S, der er et konsortium etableret som et interessentskab, hvor de fem deltagere har solidarisk hæftelse. Konsortiet yder teknisk rådgivning og bistand i forbindelse med etablering af Det Nye Universitetshospital i Aarhus. Konsortiet har indgået en huslejekontrakt med uopsigelighed på 5 år. Den samlede forpligtelse er opgjort til 20.602 tkr., hvoraf 4.101 tkr. forfalder i 2014. Den samlede gældsforpligtelse i konsortiet er opgjort til 55.220 tkr., der med tillæg af forpligtelser i uopsigelighedsperioder på husleje i alt udgør 75.822 tkr. ALECTIA A/S’ ideelle andel er 1/6, og der er solidarisk hæftelse. ALECTIA A/S deltager i Rådgivergruppen USK I/S, der er et konsortium etableret som et interessentskab, hvor de 3 deltagere har solidarisk hæftelse. Konsortiet yder teknisk rådgivning og bistand i forbindelse med etablering af Universitetssygehuset i Køge. ALECTIA A/S’ ideelle andel er 27,5%. Verserende rets- og voldgiftssager Gruppen er part i enkelte rets- og voldgiftssager. Det er ledelsens opfattelse, at udfaldet af disse sager ikke yderligere vil påvirke gruppens økonomiske stilling.
12. Transaktioner med nærtstående parter Selskabets nærtstående parter omfatter moderfonden, dattervirksomheder og ledelse. Bortset fra koncerninterne transaktioner og normale ledelsesvederlag, har der i regnskabsåret ikke været gennemført transaktioner med selskabets ledelse, tilknyttede virksomheder eller andre nærtstående parter. Alle transaktioner har været på markedsbaserede vilkår.
13. Oplysninger om aktionærforhold I selskabets fortegnelse over aktionærer i henhold til selskabsloven §52 er opført ALECTIA-Fonden, som har bestemmende indflydelse.
ALECTIA A/S Ledelse s\69
Jesper Mailind Adm. direktør
Heine Thorsgaard
Carsten Vejre
Økonomidirektør
HR Direktør
Per Christensen
Tina Moe
Direktør / Byggeri
Direktør / Proces
Hanne Jørgensen
Kenneth Ajslev
Direktør / Vand, Energi & Miljø
Direktør / Ledelse, Sundhed & Arbejdsmiljø
ALECTIA A/S Bestyrelse s\70
Walther Thygesen
Hans Peter Jensen
Formand
Næstformand
·C EO for Thrane & Thrane, SVP i Cobham · Civilingeniør, MBA ·N æstformand i bestyrelsen for Royal Unibrew ·M edlem af bestyrelsen siden 2013
· Efor, Egmont Kollegiet, fhv. rektor for DTU · Cand. scient., Fil.dr. · Formand for Gefion Gymnasiums bestyrelse og Garring Fonden · Medlem af bestyrelsen siden 2005
Anja Monrad
Stig P. Christensen
Eksternt medlem
Eksternt medlem
·G eneral Manager, Dell Central & Østeuropa · Cand.merc ·B estyrelsesmedlem i IMsoft A/S, Huset Markedsføring og IT Branchens hovedbestyrelse. ·M edlem af bestyrelsen siden 2011
· Direktør, SPCadvice · Cand.scient.oecon · Formand for EnergiMidtUd- vikling, DK · Medlem af Accent m&r, UK · Medlem af bestyrelsen siden 2014
Pernille Vedsted
Peter A. Breum
Medarbejdervalgt
Medarbejdervalgt
·A fdelingsleder ·P h.d. ·M edarbejdervalgt ·M edlem af bestyrelsen siden 2011
· Chefkonsulent · MSc., Master Brewer · Medarbejdervalgt · Medlem af bestyrelsen siden 2011
ALECTIA-Fonden Bestyrelse Hans Peter Jensen
Ulla Röttger
Formand
Næstformand
·E for, Egmont Kollegiet, fhv. rektor for DTU ·C and. scient., Fil.dr. ·M edlem af bestyrelsen siden 1999
· Adm. direktør, ARC – Amager Ressourcecenter · Civilingeniør (EP) · Medlem af bestyrelsen siden 2010
Klaus Bræmer-Jensen
Hanne Jørgensen
Udpeget medlem
Udpeget medlem
·A dm. direktør, Rådgivergruppen DNU · I ngeniør ·M edlem af bestyrelsen siden 1996
· Divisionsdirektør, Vand, miljø & energi · Ingeniør (B), MBA · Medlem af bestyrelsen siden 2012
Frank Lyngsø
Alex Laursen
Udpeget medlem
Medarbejdervalgt
·F orretningschef, Proces ·C ivilingeniør (B) ·M edlem af bestyrelsen siden 2013
· Projektchef, Byggeri · Ingeniør · Medarbejdervalgt · Medlem af bestyrelsen siden 2008
Mark Howell
Jacob Ulrik Sachse
Medarbejdervalgt
Medarbejdervalgt
·M anaging Engineer, Byggeri ·M Eng, CEng ·M edarbejdervalgt ·M edlem af bestyrelsen siden 2008
· Forretningschef, Byggeri · Akademiingeniør (P) og HD (U) · Medarbejdervalgt · Medlem af bestyrelsen siden 2013
s\71
Selskabsoplysninger ALECTIA A/S
Telefon:
88 19 10 00
Teknikerbyen 34
Telefax:
88 19 10 01
2830 Virum
Hjemmeside:
www.alectia.com
E-mail:
info@alectia.com
CVR-nr.:
22 27 89 16
Hjemsted:
Rudersdal
Walther Thygesen
Formand
Hans Peter Jensen
Næstformand
Anja Monrad
Eksternt medlem
Stig P. Christensen
Eksternt medlem
Pernille Vedsted
Medarbejdervalgt
Peter A. Breum
Medarbejdervalgt
Direktion
Jesper Mailind
Adm. direktør
Revision
KPMG
Bestyrelse
Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Osvald Helmuths Vej 4 2000 Frederiksberg
Generalforsamling
Per Gunslev
Statsaut. revisor
Dan Bjerregaard
Statsaut. revisor
Ordinær generalforsamling er afholdt den 23. april 2014 kl. 15.00 på selskabets adresse.
s\73
s\74