s\01
Årsrapport 2014
Årsrapport 2014 ALECTIA A/S Teknikerbyen 34 2830 Virum +45 88 191 000 CVR-nr.: 22 27 89 16 alectia.com info@alectia.com Grafisk Design —Wy
Indhold
Ledelsesberetning Velkommen s\07 Om ALECTIA s\08 ALECTIA-Fonden s\10 Vores historie s\11 Hoved- og nøgletal for gruppen s\12 Ledelsesberetning s\14 Divisioner s\20 Corporate Social Responsibility s\36 Forskning og udvikling s\37 Kønsfordeling i bestyrelse og ledelse s\37 Regnskabsberetning s\40
Påtegninger Ledelsespåtegning s\46 Den uafhængige revisors erklæringer s\47
Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis s\52 Resultatopgørelse s\59 Balance aktiver s\60 Balance passiver s\61 Egenkapitalopgørelse s\62 Pengestrømsopgørelse s\63 Noter s\64
Ledelse, bestyrelse og selskabsoplysninger Ledelse s\74 ALECTIA A/S Bestyrelse s\75 ALECTIA-Fonden Bestyrelse s\77 Selskabsoplysninger s\78
s\03
s\04
Ledelsesberetning s\05
s\06
DTU Life Science og Bioengineering ALECTIA er byggeleder på DTU’s største byggeprojekt nogensinde: ”Life Science og Bioengineering.” Det omfattende projekt omfatter renovering og ombygning af i alt 47.000 m2. ALECTIA leder bl.a. opførelsen af en ny stor forskningsbygning på 25.000 m2. Foto: www.nytdtu.dk
Skovkvarteret ALECTIA er projekterende ingeniør på et nyt boligkvarter i Ørestad Syd, hvor der skal bygges 65 række huse og 110 lejligheder i 5-9 etager. Familieboligerne vil blive opført med grønne tage og forskudt i forhold til hinanden. Visualisering: Polyform
Velkommen ALECTIA har i 2014 forsat sin udvikling baseret
Jeg vil gerne rette en stor tak til alle
på den retning og strategi, der blev lagt i 2013.
medarbejdere, kunder og samarbejdspartnere,
Effekten af de initiativer, der blev startet i 2013,
som har medvirket til, at ALECTIA fortsætter sin
samt det øgede aktivitetsniveau afspejles i den
positive udvikling.
realiserede resultatfremgang. Den målrettede indsats for at øge indtjeningen viser sig også ved, at alle virksomhedens divisioner nu giver et positivt resultat. Vi har i løbet af 2014 arbejdet med en række initiativer, der skal sikre, at vi øger indtjeningen, styrker tilstedeværelsen inden for vores fokusområder og understøtter, at ALECTIA har de rigtige faglige og ledelsesmæssige kompetencer.
»Den målrettede indsats for at øge indtjeningen viser sig også ved, at alle virksomhedens divisioner nu giver et positivt resultat.
Jesper Mailind
s\07
Om ALECTIA s\08
ALECTIA er en af Danmarks førende ingeniør- og
Vores tværfaglige tilgang til projekterne er
rådgivningsvirksomheder. Vi har udviklet os fra
sammen med en dyb indsigt i branchespecifikke,
en ren ingeniørvirksomhed til en international
forretningsmæssige og sociale forhold med til
vidensvirksomhed med specialkompetencer inden at gøre os til en unik rådgiver i branchen. Med for byggeri, procesteknologi, arbejdsmiljø, vand,
udgangspunkt i vores vision, Masterminding
energi og miljø.
Sustainable Progress, stræber vi konstant efter at levere innovative og bæredygtige løsninger, der
»Med udgangspunkt i vores vision, Masterminding Sustainable Progress, stræber vi konstant efter at levere innovative og bæredygtige løsninger, der skaber fremgang og langsigtede resultater for vores kunder.
skaber fremgang og langsigtede resultater for vores kunder. ALECTIAs kunder tæller bl.a. stat, regioner og kommuner, uddannelsesinstitutioner, forsyningsselskaber, investorer, produktionsvirksomheder, bryggerier, mejerier, slagterier og farmaceutiske virksomheder. Blandt vores største kunder er Arla Foods, Danish Crown, Carlsberg, DTU, Aarhus Universitet, Novo Nordisk, Leo Pharma og Nykredit. ALECTIA er en del af konsortierne DNU og USK¹, der opfører to nye danske superhospitaler: Det Nye Universitetshospital i Aarhus og det nye Universitetssygehus Køge. Vores omkring 650 medarbejdere er fordelt på hovedsædet i Virum nord for København og på kontorerne i Aarhus, Odense, Kolding og Ascot i England. ¹ * Rådgivergrupperne DNU består af C.F. Møller, ALECTIA, Rambøll Danmark, CUBO Arkitekter og Søren Jensen samt Schønheer og Lohfert & Lofhert som underrådgivere. Rådgivergruppen USK består af C.F. Møller, ALECTIA og Rambøll Danmark samt Søren Jensen og CUBO Arkitekter som underrådgivere.
s\09
Dokk1, Aarhus Havn Den 16. januar 2014 var der rejsegilde for Dokk1, det kommende hovedbibliotek, borgerservice og automatiske parkeringsanlæg på havnen i Aarhus. Med Dokk1 får Aarhus en bygning og en institution i verdensklasse, der både skal formidle fremtidens medier og kommunale serviceydelser til borgerne. ALECTIA har været rådgiver på projektet og bidraget med en bred, tværfaglig vifte af byggetekniske ydelser. Foto: www.urbanmediaspace.dk
Carlsberg, Myanmar I forbindelse med opførelsen af Carlsbergs nye bryggeri i Myanmar har ALECTIA assisteret med on-site projektledelse fra de første jordarbejder over teknisk specifikation, udbud og indkøb til installation af procesudstyr.
ALECTIA-Fonden s\10
ALECTIA er ejet af ALECTIA-Fonden. Fondens
Fonden har de seneste år ikke foretaget
overordnede formål er at virke til gavn for danske
væsentlige uddelinger, idet fondsbestyrelsen
ingeniørers videreuddannelse og dygtiggørelse
har ønsket at reformulere sin uddelingsstrategi
samt til styrkelse af danske ingeniørers anseelse
og reservere støttemidlerne til det eller de
i ind- og udland.
formål, fondsbestyrelsen måtte beslutte sig
ALECTIA-Fonden har initieret ALECTIAs
for. Fonden har som resultat af denne proces
erhvervsforskerprogram, som indebærer, at vi
besluttet at koncentrere sin støtte til projekter,
løbende har op til fire ph.d.-studerende tilknyttet
som tillige kan styrke firmaets synlighed, øge
firmaet. Fondens bestyrelse er ansvarlig for
kendskabet til firmaet blandt ingeniører og
planlægning af og opfølgning på erhvervs-ph.d.-
ingeniørstuderende samt understøtte ALECTIAs
projekterne, som udvælges i samarbejde med
image som en attraktiv arbejdsplads. Første
firmaets ledelse. Formålet med ph.d.-programmet
aktivitet i 2015 vil foregå i samarbejde med DTUs
er at højne vidensniveauet i ALECTIA på en
diplomingeniørafdeling og være fokuseret på
række af de fagområder, der danner grundlaget
støtte til en ny praktikantordning.
for firmaets eksistens, og som kan understøtte firmaets strategiske mål.
»Fondens overordnede formål er at virke til gavn for danske ingeniørers videreuddannelse og dygtiggørelse samt til styrkelse af danske ingeniørers anseelse i ind- og udland.
Vores historie I 1912 stiftede ingeniørerne Ludvig Birch og Jacob
OPKØB
O. Krogboe virksomheden Birch & Krogboe (nu ALECTIA). I starten beskæftigede virksomheden
Siden 2005 har vi gennemført 11 strategiske
sig primært med bolig- og hospitalsbyggeri, og
opkøb, som har transformeret virksomheden til
Birch & Krogboe var med til at opføre flere af
en multidisciplinær rådgiver og bragt os ud på de
Danmarks store sygehuse, heriblandt Odense
internationale markeder:
Universitetshospital, Gentofte Amtssygehus og Hvidovre Hospital. Op igennem 1900-tallet blev virksomheden
2005
stadig mere kendt og anerkendt for sin høje kvalitet, og Birch & Krogboe var involveret
DANBREW
i en lang række historiske byggeprojekter, inklusive opførelsen af Ingeniørforeningens Hus,
2006
Kastrup Lufthavn, Radiohuset, Rigshospitalet, Bellahøjhusene og DTU. I 2005 lancerede Birch &
DANSK ARBEJDSMILJØ OG
Krogboes ledelse en ambitiøs opkøbsstrategi med
BYGGERIETS ARBEJDSMILJØCENTER DANMARK
det formål at øge firmaets ydelsespalette og styrke positionen på flere nye markeder. I perioden
2007
2005-2012 gennemførte vi 11 strategiske opkøb, som har udviklet virksomheden til at blive en multidisciplinær rådgiver og bragt os ud på flere
JOBLIV DANMARK, WATERTECH OG MA PROJECT
internationale markeder. Som en del af strategien skiftede Birch & Krogboe navn til ALECTIA i
2008
2007. I dag er ALECTIA således ikke kun en af Danmarks førende rådgivere inden for
PENBORN TECHNICAL SERVICES (LONDON)
byggeri. Vi har også stærke kompetencer inden for etablering og optimering af hygiejniske
2009
produktionsfaciliteter i den internationale farma-, fødevare-, mejeri-, og bryggeriindustri. Og vi er
MAERSK CONSTRUCTION (TIDLIGERE DEL AF
en førende rådgiver inden for ledelse, sundhed og
LINDØ BYG A/S) OG TANO FOODCON GROUP
arbejdsmiljø såvel som vand, energi og miljø. 2011
LOGISYS OG HEALTHY COMPANY
s\11
Hoved- og nøgletal for gruppen s\12
i mio. kr.
2014
2013
2012
2011
2010
Nettoomsætning
623,0
601,2
595,3
575,9
574,8
Egenproduktion
546,0
517,4
496,3
494,6
505,0
Resultat af primær drift før afskrivninger (EBITDA)
38,9
17,4
(16,0)
8,7
21,4
Resultat af primær drift (EBIT)
27,4
9,4
(27,9)
(19,2)
4,5
Resultat før skat
6,2
5,2
(25,5)
(21,6)
3,5
Årets resultat
5,5
2,0
(19,5)
(18,4)
2,4
Foreslået udbytte
0,8
0,8
0,5
0,5
0,5
79,8
72,2
54,4
74,9
66,8
333,8
306,0
306,3
333,2
331,3
Likvider incl værdipapirer Aktiver i alt Investeringer i materielle anlægsaktiver
5,7
1,5
4,0
0,7
3,9
109,1
102,6
100,6
120,4
140,2
Pengestrømme fra driftsaktivitet efter skat
44,6
18,7
(19,0)
17,0
(4,5)
Frit cash flow
39,6
16,9
(22,6)
12,0
(10,7)
Gns. antal fuldtidsansatte
653
657
679
639
659
EBITDA-margin
6,2%
2,9%
-2,7%
1,5%
3,7%
Overskudsgrad EBIT margin
4,4%
1,6%
-4,7%
-3,3%
0,8%
Overskudsgrad, resultat før skat
1,0%
0,9%
-4,3%
-3,8%
0,6%
Egenkapitalens forrentning
5,2%
2,0%
-17,6%
-14,1%
1,7%
1,7
1,8
1,7
1,9
2,2
32,7%
33,5%
32,9%
36,1%
42,3%
Egenkapital
Likviditetsgrad Soliditetsgrad
Udvikling i nettoomsĂŚtning og overskudsgrad 700
5,0% 4,0% 3,0% 2,0% 1,0% 0,0% -1,0% -2,0% -3,0% -4,0% -5,0% -6,0%
600 500 mio. DKK
s\13
400 300 200 100 0 2010
2011
2012
NettoomsĂŚtning
2013
2014
Overskudsgrad
Udvikling i egenproduktion og antal medarbejdere 600
700 650
550
550
450
500 450
400
400 350
350
300
300 2010
2011
2012
Gns. antal fuldtidsansatte
2013
2014
Egenproduktion
Udvikling i EBITDA og frit cash flow 50 40
mio. DKK
30 20 10 0 -10 -20 -30 2010
2011
2012
EBITDA
2013
2014
Frit cash flow
Udvikling i soliditetsgrad og forrentning af egenkapitalen 10%
45% 40%
5%
35%
0%
30% 25%
-5%
20%
-10%
15% 10%
-15%
5% 0%
-20% 2010
2011 Soliditetsgrad
2012
2013 Egenkapitalens forrentning
2014
Ansatte
mio. DKK
600 500
Ledelsesberetning s\14
ALECTIA har i 2014 videreført de initiativer,
ÅRETS RESULTAT
der blev påbegyndt i 2013, samt gjort yderligere tiltag for at transformere ALECTIA til en sund
Resultatet for 2014 af ALECTIAs egne
virksomhed igen. Målsætningen er, at ALECTIAs
aktiviteter er meget tilfredsstillende og
indtjening bliver på niveau med branchen i
viser en betydelig fremgang i forhold til de
Danmark, og at vores markedstilstedeværelse øges. foregående år. Resultatet er skabt gennem større Fokus har derfor været på at øge indtjeningen,
effektivitet, omkostningsreduktioner og et øget
styrke tilstedeværelsen inden for virksomhedens
aktivitetsniveau. Sidstnævnte skyldes bl.a.
fokusområder og sikre, at ALECTIA har de rigtige
stigende aktivitet inden for byggeri i Danmark,
faglige og ledelsesmæssige kompetencer.
men også øget aktivitet hos flere af ALECTIAs industrikunder.
»Fokus har derfor været på at øge indtjeningen, styrke tilstedeværelsen inden for virksomhedens fokusområder og sikre, at ALECTIA har de rigtige faglige og ledelsesmæssige kompetencer.
Omsætningen er i 2014 øget med 3,6 % og egenproduktionen med 5,5 %. Resultatet af den primære drift er forbedret med DKK 18,0 millioner til DKK 27,4 millioner, svarende til en EBIT-grad på 4,4. Vi har i det forløbne år set et øget aktivitetsniveau i byggesektoren i Danmark, specielt på erhvervs- og boligområdet, samt en vækst i efterspørgslen på rådgivningsydelser i den farmaceutiske industri. Vi har vundet en del strategisk vigtige projekter for både nye og eksisterende kunder. Disse inkluderer projekteringen af Carlsbergs nye hovedkontor, havnebadet i Odense og en række boligprojekter og -renoveringsopgaver i hovedstadsområdet, bl.a. på Amager, i Carlsbergbyen og i Nordhavnskvarteret. Vi fortsætter med at levere rådgivningsydelser til vores kunder på nationalt og internationalt plan inden for procesindustrien, bl.a. til flere større bryggerikoncerner, Novo Nordisk, Arla og Danish Crown. Vi har fortsat vores arbejde med grundvandskortlægning, naturgenopretning og klimasikring, og vi har videreført vores store tilstedeværelse inden for arbejdsmiljø og relaterede sundheds- og ledelsesydelser. Vi står ved indgangen til 2015 med en styrket ordrebeholdning og udsigt til et godt aktivitetsniveau i 2015.
Gigantdatacenter på DTU Risø Det kommende gigantdatacenter på DTU Risø sætter nye standarder for rentabel varmegenindvinding og høj energieffektivitet. Når datacenteret er fuldt udbygget, vil det levere 6 gange mere overskudsvarme, end DTU Risø selv kan nå at forbruge, og man arbejder derfor på at finde en rentabel forretningsmodel for videresalg af overskudsvarme, f.eks. til fjernvarmeanlæg. ALECTIA er rådgiver på projektet.
Axeltorv 2, København EjendomsSelskabet Norden opfører et nyt spektakulært byggeri på Axeltorv i hjertet af København. Byggeriet skal indeholde både cafeer, butikker og kontorer. ALECTIA rådgiver om installationer, indeklima og energi på projektet, der er designet efter de nyeste krav til indeklima og energi. Byggeriet er tegnet af Lundgaard & Tranberg Arkitekter.
s\15
s\16
Sterilcentraler på Herlev og Rigshospitalet ALECTIA er totalrådgiver på opførelsen af to regionale sterilcentraler i Region Hovedstaden. Sterilcentralerne placeres på henholdsvis Herlev Hospital og Rigshospitalet. Konceptet for sterilcentralerne er banebrydende og indebærer automatisering af stort set alle tunge og ensidige gentagne arbejdsprocesser. Visualisering: C.F. Møller
Naturgenopretning ved Gram ALECTIA har siden 2008 bistået Naturstyrelsen med naturgenopretning ved Gram. Som rådgiver har vi blandt andet etableret 1.300 meter nyt vandløb uden om Gram Slotssø, hvorved der genskabes adgang for fisk og andet dyreliv til 100 km vandløb øst for Gram. Projektet blev afsluttet i 2014, da Miljøministeren åbnede for det nye forløb af Gram Å.
REGNSKABSTALLENE
FOKUS PÅ RESULTATFORBEDRING
I HOVEDTRÆK
OG FREMTIDIG VÆKST
Nettoomsætningen for 2014 var DKK 623
Ledelsen har i det forløbne år haft fokus på
millioner, svarende til en vækst på 3,6 % i forhold dels at forbedre indtjeningen, dels at skabe til 2013. Resultatet af den primære drift før
grundlaget for fremtidig vækst. Med den
afskrivninger (EBITDA) var DKK 38,9 millioner,
målsætning, at ALECTIA skal være en rådgivende
hvilket er en fremgang på DKK 21,6 millioner.
ingeniørvirksomhed med en indtjening på
EBITDA-margin blev på 6,2 % i 2014 mod 2,9
niveau med branchen, har der været fokus på
% i 2013. Resultatet før skat udgjorde DKK 6,2
opgavetilførsel, effektivitet og omkostningsniveau.
millioner i 2014 mod DKK 5,2 millioner i 2013,
Egenproduktionen er vokset med 5,5 %, og vi
og årets resultat udgjorde DKK 6,2 millioner mod
har i løbet af året nået vores mål om, at alle
DKK 2,0 millioner i 2013. Der er i året skabt en
virksomhedens divisioner skal være profitable.
pengestrøm fra driften på DKK 44,6 millioner,
Med en EBIT-procent på 4,4 er vi godt på vej til at
hvilket er en fremgang på DKK 25,9 millioner i
nå branchestandarden.
forhold til 2013. Årets resultat før skat på DKK 6,2
Det primære fokus har som i året før været på transparens, drift og eksekvering. Vi har i årets
millioner er påvirket af ALECTIAs deltagelse i
løb fået styrket ledelsesrapporteringen og den
interessentselskabet Rådgivergruppen DNU, som
finansielle transparens, og vi har taget væsentlige
yder arkitekt- og ingeniørrådgivning i forbindelse
skridt mod en bedre systemunderstøttelse af
med opførelsen af Det Nye Universitetshospital
forretningen. ALECTIA har i årets løb valgt at
i Aarhus. Interessentselskabet forventer et
udskifte virksomhedens ERP-system, SAP, med
underskud i den resterende byggeperiode, og
Deltek Maconomy, som i højere grad er målrettet
ALECTIA har taget sin del af dette underskud i
til at understøtte en projektorienteret virksomhed.
regnskabsåret 2014.
ERP-implementeringen vil være tilendebragt i
Ledelsen vurderer årets samlede resultat som tilfredsstillende.
løbet af første halvår 2015, og på samme tidspunkt vil selskabets IT-arkitektur og -infrastruktur være opgraderet.
s\17
s\18
RISIKOSTYRING
FORTSAT STYRKELSE AF LEDELSEN PÅ FLERE NIVEAUER
Vi søger i ALECTIA systematisk at identificere, imødegå og afdække de risici, der er forbundet
Vi har fortsat vores arbejde med at sikre, at vi
med forretningen. Risikostyringen foregår både på
har de rigtige ledelsesmæssige kompetencer i
det operationelle og finansielle plan.
ALECTIA. Vi har gennemført en omfattende
Vi har igennem de seneste år introduceret
træning af alle ALECTIAs afdelingsledere via
opdaterede risikoscreeningsværktøjer for at
programmet ’Hverdagsledelse’ for at sikre,
minimere risici forbundet med de enkelte
at alle er fortrolige med de værktøjer, der er
projekter og kontrakter. Disse værktøjer
nødvendige for at agere professionelt som
kombineres med projektledelse og systematisk
leder. Vi har endvidere rekruttereret en række
projektovervågning relateret til risikoklasse. Vi vil
nye mellemledere på område-, afdelings- og
fortsætte med at have fokus på at integrere disse
projektniveau.
værktøjer og processer i driften i de kommende år.
Endelig er ledelsen af to af ALECTIAs divisioner blevet styrket.
»Vi har igennem de seneste år introduceret opdaterede risikoscreeningsværktøjer for at minimere risici forbundet med de enkelte projekter og kontrakter.
Nanna Bjørner er tiltrådt primo januar 2015 som direktør med ansvaret for ALECTIAs division Ledelse, Sundhed og Arbejdsmiljø. Nanna Bjørner kommer fra en stilling som Director Public Sector hos konsulentvirksomheden Valcon og har tidligere været underdirektør i Rambøll Management samt adm. direktør for Rambøll Management i Sverige. Nanna Bjørner bibringer betydelig erfaring inden for forretningsudvikling og salg af konsulentydelser mod den offentlige sektor. Torben Franch er tiltrådt primo januar 2015 som direktør med ansvaret for ALECTIAs aktiviteter inden for vand, miljø, klimasikring og energi. Torben Franch har en solid baggrund inden for flere dele af forsyningssektoren baseret på sit tidligere virke som rådgiver til sektoren, bl.a. inden for forretningsudvikling. Torben Franch har tidligere arbejdet i Dong, Energi2, Mærsk Olie og Gas samt i selskaber, der rådgiver forsyningssektoren.
KUNDETILFREDSHED
Vi måler hvert år medarbejdertilfredsheden på en skala fra 1-5. Resultatet for hele ALECTIA
I 2013 blev den årlige kundetilfredshedsunder-
er en smule bedre end 2013, og der er fremgang
søgelse erstattet af specifikke kundetilfredsheds-
inden for en række fokusområder. Der er dog også
undersøgelser, som afvikles i tilknytning til
identificeret nogle indsatsområder, som vi skal
udførte kundeprojekter. Det er vores opfattelse,
arbejde med i 2015.
af disse kundetilfredshedsmålinger giver en
Arbejdsmiljøorganisationen er under
mere direkte og pålidelig tilbagemelding på
fortsat udvikling. I 2014 gennemførte vi bl.a. en
vores arbejde. Kundetilfredshedsmålingerne
supplerende arbejdsmiljøuddannelse med stress
viser med en samlet rating på 4,32 en fremgang
som tema, ligesom der er taget skridt til at øge
i kundernes tilfredshed med ALECTIAs arbejde
antallet af arbejdsmiljørepræsentanter.
i forhold til 2013 og tidligere år. Vi opfylder således vores målsætning om at have en generel kundetilfredshed på mere end 4 på en
FOKUS I 2015
5-trinsskala. Vi vil i 2015 fortsætte vores fokus på at sikre klare forretningsprocesser, bedre risikoafdækning samt MEDARBEJDERE
systemunderstøttelse af forretningen. Konkret vil vi i første halvdel af 2015 implementere vores nye
ALECTIA har fokus på at være en attraktiv
ERP-system, Deltec Maconomy, som vil medvirke
arbejdsplads, som tilbyder gode muligheder for
til at skabe en bedre gennemsigtighed i driften
faglig, personlig og ledelsesmæssig udvikling.
samt bedre styring og afvikling af vores projekter.
I 2014 har vi haft fokus på at udvikle vores
I 2015 vil vi øge indsatsen for at skabe
lederes evner og færdigheder i forhold til at
vækst inden for ALECTIAs fokusområder.
udfylde lederrollen. Alle afdelingsledere har
Dette vil dels ske gennem et styrket samarbejde
således fået træning i ’Hverdagsledelse’, som
med vores kernekunder, dels ved at vi øger
fokuserer på førstelinjeledelse og eksekvering,
internationaliseringen af vores forretning over de
og som derudover har fokuseret på aktuelle
kommende år.
ledelsesmæssige udfordringer - heriblandt
Vi vil fortsætte vores fokus på
forandringsledelse, forebyggelse af stress og
efteruddannelse og træning af ledere og
anvendelsen af Performance Management.
medarbejdere, og vi vil fortsætte med at styrke
Træningen vil i 2015 blive udvidet til at
ALECTIAs forretningssystemer og -processer.
inkludere andre medarbejdere med ledelsesmæssige funktioner. Vi samlede i 2014 alle ALECTIAs medarbejdere til en ALECTIA-dag. Omdrejningspunktet for arrangementet var videndeling og faglig udvikling, og dagen bød på en række faglige foredrag ledet af firmaets egne eksperter. Udover ALECTIA-dagen er der i årets løb gennemført en række faglige kurser, projektlederuddannelse og salgstræning.
s\19
Divisioner/ Byggeri s\20
FORTSAT TRAVLHED INDEN FOR OMRÅDET UDDANNELSE OG STAT
Tidligt på året vandt vi en totalrådgivningsrammeaftale for SCIENCE, Det Natur- og Biovidenskabelige Fakultet på Byggeridivisionen er ALECTIAs største
Københavns Universitet, og vi har således
forretningsområde. Vi tilbyder rådgivning inden
haft mulighed for at udvide vores allerede
for alle bygningsrelaterede ingeniørdiscipliner
betydelige engagement på Københavns
og har igennem mere end 100 år været blandt de
Universitet. Arbejderne omfatter både mindre
absolut førende inden for såvel nybyggeri som
vedligeholdelsessager og større ombygninger.
ombygnings- og renoveringsprojekter i Danmark.
Projekterne foregår altid i tæt samarbejde med højt
For Byggeridivisionen har 2014 været et år præget af stor travlhed, hvilket også afspejles i vores omsætning, der har udviklet sig tilfredsstillende.
profilerede forskergrupper og alt sammen under hensyntagen til byggeriets brugere. Aktiviteten på DTU har igen i år været stor. Vi har fortsat vores opgave som byggeleder på Life Science og Bioengineering-projektet i Lyngby, der er DTUs største byggeprojekt nogensinde.
STOR AKTIVITET PÅ HOSPITALSOMRÅDET
Samtidig har vi været med til at udvikle innovationshuset DTU Skylab og Danmarks største serverhus, der opføres på Risø.
ALECTIA har haft endnu et travlt år på
Vi har igen i år gennemført en række
hospitalsområdet. Vi arbejder fortsat på
renoveringsopgaver på laboratorier under både
vores store, mangeårige hospitalsprojekter,
Bygningsstyrelsen samt Københavns og Aarhus
Det Nye Universitetshospital i Aarhus og
Universitet. Samtidig har vi gennemført en række
Universitetssygehus Køge. Vi er totalrådgiver
spændende opgaver for erhvervsakademier og
på opførelsen af to fuldautomatiserede
tekniske skoler over hele landet.
sterilcentraler på Rigshospitalet og Herlev Hospital. Vi har gennemført en række logistik- og simuleringsprojekter, heriblandt simulering af AGV-transport og varelogistik på Universitetssygehuset i Køge. ALECTIAs hospitalsteam har gennem året været med til at sætte den faglige agenda med en række indlæg på konferencer og seminarer. Vi er medforfattere til den nye forskningsbog ”Fremtidens Hospital”, og i efteråret var vi med til at arrangere IDA-konferencen ”Effektive Hospitaler” i samarbejde med andre ingeniørfirmaer i Danmark.
»For Byggeridivisionen har 2014 været et år præget af stor travlhed, hvilket også afspejles i vores omsætning, der har udviklet sig tilfredsstillende.
s\21
Erhvervsakademiet Lillebælt ALECTIA er bygherrerådgiver på Erhvervsakademiet Lillebælts nye campus, der skal samle uddannelser fra 6 forskellige lokaliteter centralt i Odense. Campussen etableres på en gammel fabriksgrund og omfatter både ombygning og nybyggeri, som skal stå færdigt i 2016. Visualisering: Henning Larsen Architects
KU rammeaftale ALECTIA har sammen med Christensen & Co. vundet den største af fire rammeaftaler udbudt af Københavns Universitet: SCIENCE. SCIENCE er med sine ca. 350.000 m2 Københavns Universitets største naturvidenskabelige forsknings- og uddannelsesinstitution med 4.400 ansatte og 9.000 studerende fordelt på 12 institutter. Størsteparten af fakultetet er laboratorietunge bygninger.
s\22
Melodi Grand Prix Flere forskellige afdelinger i ALECTIA var med til at sikre afholdelsen af Eurovision Song Contest i B&W Hallerne på Refshaleøen i København. Vores rådgivning omfattede bl.a. 3. partskontrol af de statistiske beregninger, brandrådgivning, lejerrådgivning og sikkerhed.
Egedalsvænge ALECTIA skal opføre et helt nyt almennyttigt boligkompleks for Ølstykke Almennyttige Boligselskab, der administreres af DAB. Projektet hedder Egedalsvænge og inkluderer opførelsen af 55 boliger fordelt på 5.084 m2 samt en parkeringskælder på 2.800 m2. Byggeriet forventes at stå færdigt i marts 2016. Visualisering: Dorte Mandrup Arkitekter
STOR AKTIVITET I BOLIG- OG
KOMMUNER
RENOVERINGSMARKEDET
Det kommunale marked er fortsat et interessant Efterspørgslen på boliger, specielt i de større byer,
marked med mange opgaver. Specielt skoler,
har givet markant øget aktivitet inden for både
daginstitutioner og plejeboliger er områder,
nybyggeri og renovering af private og almene
hvor der investeres massivt. I 2014 har vi bl.a.
boliger. Vi har i 2014 vundet rammeaftaler for en
vundet opgaven med at udbygge Ordrup Skole i
række almennyttige boligselskaber, heriblandt
Gentofte Kommune, og for Københavns Kommune
KAB og Lejerbo.
har vi vundet rammeaftalen for Børne- og
På det private marked er der også god
Ungeforvaltningen. Rammeaftalen har allerede
aktivitet. Vi har bl.a. vundet boligprojekter i
resulteret i tre opgaver omkring renovering og
Nordhavnen og Carlsbergbyen samt en række
udbygning af daginstitutioner.
lejligheds- og rækkehusprojekter i Ørestaden.
For Odense Kommune har vi vundet det spændende projekt omkring etableringen af et større havnebad i Odense Havn. Samtidig er vi
ERHVERVSBYGGERIET
valgt som bygherre/lejerrådgiver i forbindelse med etablering af det prestigefyldte Odense Musik
Tomgangen i kontormarkedet har dæmpet aktiviteten i erhvervsmarkedet. Men en tendens
& Teaterhus. Fremadrettet satser vi på at komme tidligere
til færre kontorkvadratmeter pr. medarbejder
ind i værdikæden som bygherrerådgiver for de
gør, at virksomhederne tilpasser i nedadgående
mange kommende kommunale opgaver.
retning, og dermed skabes et nyt marked for mere effektive kontorhuse. Vi har i år vundet en række interessante opgaver, herunder opførelse af et nyt hovedkvarter for Carlsberg i Carlsbergbyen. Endvidere har vi igangsat opførelsen af et nyt kontorhus på Osloplads ved Østerport Station i København, og i Aarhus har vi omdannet 8.000 m2 kontorbyggeri til 115 boliger på Karolinegården.
»Efterspørgslen på boliger, specielt i de større byer, har givet markant øget aktivitet inden for både nybyggeri og renovering af private og almene boliger.
s\23
Divisioner/ Proces s\24
INTERNATIONALE MARKEDER I VÆKST
Proces er den division i ALECTIA, der har flest projekter uden for Danmarks grænser. Det gælder særligt bryggeriforretningen, som næsten Procesdivisionen har mangeårig erfaring og stærke udelukkende har projekter i udlandet, mens de kompetencer inden for rådgivning om design af
øvrige segmenter i divisionen har en væsentlig del
hygiejniske og bæredygtige produktionsanlæg,
i Danmark.
processer og produktionsfaciliteter. Divisionens
Efterspørgslen på kvalitetsprodukter i
primære kunder er den farmaceutiske industri,
mejeri- og fødevareindustrien er steget, og vi
bryggerier, mejerier, kød- og fiskefabrikker samt
oplever en øget interesse fra internationale
øvrige fødevareforarbejdende virksomheder.
virksomheder, som ønsker nye, større og mere
Vores ekspertise dækker hele forsynings-
effektive produktionsfaciliteter. Opgaverne
kæden – fra de første forretningsplaner til kunden
har ført os vidt omkring i 2014 – fra projekter i
har et færdigt anlæg i fuld drift. Vi rådgiver
Grønland, Norge, Skotland og Polen til Australien,
endvidere om etablering og optimering af
Ecuador og Mellemøsten.
produktionskapacitet, nedlæggelse og flytning af produktion samt logistik. Et centralt element i vores rådgivning er optimering af vores kunders forretning i forhold til ressourceforbrug, driftsomkostninger og bæredygtighed.
Bryggeriforretningen har igen i år leveret størst omsætning i Europa, Afrika og Asien, mens vores kontor i England har haft travlt med at servicere vores bryggerikunder i England. 2014 har været et særligt travlt år i farmaforretningen med stor aktivitet hos flere af vores danske kunder. Danmark er et stærkt
»Et centralt element i vores rådgivning er optimering af vores kunders forretning i forhold til ressourceforbrug, driftsomkostninger og bæredygtighed.
marked inden for farma og medico, og det er en industri i stadig udvikling. ALECTIA har mange års erfaring inden for renrum, utilities og laboratorier. Vi følger i stadigt stigende grad vores danske kunder til udlandet, hvor vi blandt andet har hjulpet med en række større projekter i Rusland og Frankrig.
s\25
Kohberg ALECTIA har gennemført en produktionsstrukturanalyse for Kohberg Bakery Group. Formålet med analysen har været at optimere allokeringen af produktionen på Kohbergs fabrikker med særligt fokus på kapabilitet, kapacitet og omkostninger. Foto: Kohberg Bakery Group
Nyt kreaturslagteri indviet I sommeren 2014 blev Danish Crowns nye kreaturslagteri i Holsted indviet. ALECTIA har som bygherrerådgiver været med på projektet siden 2011 og har i tæt samarbejde med Danish Crown leveret udbud og rådgivning omkring proceskøl, procesventilation, VVM-redegørelse og miljøgodkendelser. Slagteriet er den største enkeltstående investering i kreatursektoren nogensinde. Foto: Danish Crown
s\26
Marine Harvest Marine Harvest er verdens største producent af laks, og ALECTIA har gennem året løst flere opgaver for virksomheden. I Polen har vi udarbejdet en master plan og er i færd med yderligere projektering på verdens største laksefabrik. I Skotland har vi udført hygiejneplaner og projekteret køleanlæg, og i Norge har vi rådgivet om spildevandsanlæg og anlæg til produktion af kasser til fiskeproduktionen.
Pharma indtræder forsigtigt på det internationale marked Vores Pharma-forretning arbejder målrettet med at etablere relationer til vores danske kunders faciliteter rundt omkring i verden. I 2014 har indsatsen resulteret i projekter i bl.a. Frankrig og Rusland, hvor vi har bidraget med etablering af nye faciliteter samt kvalificering af produktionssystemer. Vi har gennem året oplevet særligt stor interesse for vores rådgivning inden for energioptimale produktionsfaciliteter, procesoptimering og kvalitet. 13 % af ALECTIAs Pharma-omsætning er i 2014 skabt uden for Danmarks grænser.
INDVIELSE AF FLERE STORE
FOKUS PÅ LOGISTIK- OG
FØDEVAREPROJEKTER
PLANLÆGNINGSYDELSER
Gennem året har der været stor aktivitet på
Kravet om øget produktivitet skaber behov
byggepladsen hos vores største mejerikunde, Arla
for stadig mere automatiserede og intelligente
Foods, som i slutningen af 2014 kunne indvie
logistikløsninger. Vores logistikforretning har
deres imponerende nye laktoseanlæg på fabrikken
igennem året haft stor succes med levering af
Danmark Protein med ALECTIA som rådgiver.
simulerings- og logistikløsninger til flere danske
Gennem året har vi desuden arbejdet på flere
hospitaler og virksomheder i procesindustrien.
mindre projekter hos Arla Foods og en række
Blandt andet har vi i samarbejde med Center for
andre danske mejerier.
IT, Medico og Telefoni udarbejdet den fremtidige
I 2014 blev Danish Crowns nye
IT-arkitektur for Region Hovedstaden med
kreaturslagteri indviet. ALECTIA har været
særligt fokus på vare- og servicelogistikken i
bygherrerådgiver på det spændende og
servicebygninger og sterilcentraler.
omfattende projekt.
NYT GLOBALT BENCHMARKINGINITIATIV
ALECTIA har i 2014 lanceret en ny, verdensomspændende benchmarkingdatabase baseret på vores 35 års erfaring som rådgivere i bryggeribranchen. ALECTIA Brewing Benchmark Club tilbyder bryggerier en enestående mulighed for at optimere deres forretning og samtidig bidrage til en bæredygtig udvikling af branchen. Initiativet er blevet positivt modtaget i markedet, og hundredevis af bryggerier verden over er blevet en del af initiativet, som vi vil fortsætte med at udvikle og markedsføre i 2015.
»Kravet om øget produktivitet skaber behov for stadig mere automatiserede og intelligente logistikløsninger. Vores logistikforretning har igennem året haft stor succes med levering af simulerings- og logistikløsninger til flere danske hospitaler og virksomheder i procesindustrien.
s\27
Divisioner/ Miljø, Energi & Vand s\28
GRUNDVANDSKORTLÆGNING OG INDSATSPLANER
Vi har gennemført en lang række opgaver i forbindelse med den landsdækkende grundvandskortlægning de seneste år. Efter Divisionen Miljø, Energi & Vand rådgiver
kortlægningsopgaverne følger indsatsplaner,
virksomheder, myndigheder, forsyningsselskaber,
og ALECTIA har i samarbejde med TREFOR
private og offentlige bygherrer om
Vand i 2014 lanceret et nyt værktøj, der hjælper
vandforsyning, miljø, energi, klimatilpasning og
vandforsyninger og kommuner med at prioritere
naturgenopretning. Vi skaber energieffektive og
deres indsatser i forhold til grundvandbeskyttelse.
bæredygtige løsninger, som giver værdi for både miljøet og bundlinjen. Vi er en af Danmarks førende rådgivere inden for vandforsyning. Vi arbejder
KONSOLIDERING I VANDOG SPILDEVANDSSEKTOREN
med hele værdikæden fra kortlægning og beskyttelse af vandressourcer, indvinding,
Selskabsdannelsen i vand- og spildevandssektoren
kvalitetssikring, behandling og distribution til
samt krav om effektivisering har ført flere
strategisk planlægning og implementering af
konsolideringer med sig. ALECTIA har bistået
ledelsessystemer, og vi sætter de nye standarder
mere end 20 danske vandforsyninger med
for fremtidens vandværker.
udarbejdelse af strategi- og strukturplaner.
Vi er ligeledes blandt landets førende
I 2014 blev vi valgt som bygherrerådgiver
rådgivere inden for design af avancerede
på opførelsen af et nyt vandværk i Svendborg.
energi- og køleanlæg, og vi hjælper danske
Vi har bistået Svendborg Vand med udarbejdelse
og internationale proces- og produktions-
af det strategiske grundlag for den nye
virksomheder med at nedsætte energiforbruget.
vandforsyningsstruktur i Svendborg, og vi har udarbejdet byggeprogram og udbudsprojekt for det nye vandværk.
»Vi skaber energieffektive og bæredygtige løsninger, som giver værdi for både miljøet og bundlinjen.
Klimatilpasning i Gedvad Gedvad-kvarteret i Gladsaxe Kommune skal skybrudssikres, og der eksperimenteres med forslag som afledning og nedsivning af regnvand via vejbede, haver og frie arealer samt permeable belægninger. ALECTIA er rådgiver på projektet og varetager projektudviklingen for et mindre opland i Gedvad-kvarteret.
Esbjerg Vand ALECTIA er bygherrerådgiver og vandteknisk rådgiver i forbindelse med opførelsen af et nyt, stort vandværk for Esbjerg Vandværk. Vandværket etableres med nyeste teknologi, herunder bl.a. rentvandstanke i rustfrit stål placeret i selve vandværksbygningen.) Visualisering: Ginnerup Arkitekter A/S
s\29
Omkostningseffektivitet
s\30
Lav
Høj
0
Meter
1.200
Greve Kommune ALECTIA hjælper Greve Kommune med at revidere og udarbejde en indsatsplan for grundvandsbeskyttelse i Greveområdet. ALECTIAs eksperter står for revision og optimering af kommunens datagrundlag, som blandt andet inkluderer den betydning, klimaændringerne forventes at få for den fremtidige administration af grundvandsressourcen i området.
Prioriteringsplaner for HOFOR A/S HOFOR har i 2014 brugt ALECTIAs IT-løsning RenoVand til udarbejdelse af prioriteringsplaner for renovering af vandledningsnettet for de kommende år. RenoVand er et værktøj til støtte for renoveringsplanlægning af vandledningsnet baseret på en analyse af behovet for ledningsrenovering.
BÆREDYGTIG
KLIMASIKRING AF VÆRDIER
INDUSTRI
OG BYGNINGER
Vi rådgiver virksomheder om, hvordan de kan
Klimasikring er blevet en vigtig dagsorden i de
opnå en mere bæredygtig produktion gennem
senere år, og vi bistår forsyningsvirksomheder,
vores spidskompetencer inden for industrikøling.
virksomheder og kommuner med at sikre
Vi rådgiver fødevareindustrien om etablering
bygninger og værdier samt etablere klimarigtige
og optimering af driftssikre og energivenlige
løsninger til håndtering af regnvand. Sammen
kølefaciliteter, og i 2014 har vi eksempelvis
med vores kunder udvikler vi nye løsninger
etableret centralkøling i Kødbyen i København.
til forebyggelse og afhjælpning af effekterne af
I løbet af 2014 har vi løst en lang række
stadigt kraftigere vejrfænomener. Vi rådgiver
opgaver for danske produktionsvirksomheder,
f.eks. en række byer og kommuner, der er
hvor hovedformålet er at sikre fleksible miljø- og
udpeget som risikoområder i henhold til
spildevandsgodkendelser, ligesom opgaver inden
oversvømmelsesdirektivet med planlægning
for livscyklusvurderinger af produkter er stigende. og udvikling af initiativer, der kan håndtere de På energiforsyningsområdet startede
stigende nedbørsmængder.
ALECTIA i 2014 et spændende projekt for Glostrup Hospital, hvor vi som byggeherrerådgiver hjælper Glostrup Hospital med de tekniske
NATURGENOPRETNING
funktionskrav for et nyt køle- og nødstrømsanlæg med henblik på realisering af drifts- og energi-
Naturgenopretning har været et fokuspunkt i
optimering. Projektet udføres som et OPP-projekt.
den danske miljøpolitik gennem mange år, og ALECTIA har lavet naturgenopretningsprojekter
»I løbet af 2014 har vi løst en lang række opgaver for danske produktionsvirksomheder, hvor hovedformålet er at sikre fleksible miljø- og spildevandsgodkendelser, ligesom opgaver inden for livscyklusvurderinger af produkter er stigende.
for både kommuner, stat, forsyninger og private. Projekterne omfatter vandløbsrestaurering af vådområder og genskabelse af naturlige hydrologiske forhold for at forbedre forholdene for faunaen og sikre passage i systemet.
s\31
Divisioner/ Ledelse, Sundhed & Arbejdsmiljø s\32
FOKUS PÅ ULYKKESFOREBYGGELSE
Stadigt flere offentlige og private virksomheder arbejder på at forebygge ulykker, og en stadigt stigende del af vores kunder ønsker en ALECTIA er Danmarks største arbejdsmiljø-
decideret nul-ulykker-politik. At arbejde med
rådgiver, og vi har samlet vores arbejdsmiljø-
ulykkesforebyggelse kræver både en indgående
relaterede ydelser i divisionen Ledelse, Sundhed
erfaring med arbejdsgangene i den pågældende
& Arbejdsmiljø. Divisionens konsulenter er med
branche og en indsigt i, hvordan man driver
til at skabe mere sikre, sunde og produktive
forandringer af kultur og adfærd blandt
arbejdspladser i både offentlige institutioner og
medarbejderne.
private virksomheder. Vores konsulenter tilbyder
Vi har i 2014 hjulpet en lang række
en bred vifte af ydelser, lige fra rådgivning om
virksomheder med at nedbringe antallet af
fysisk og psykisk arbejdsmiljø, akustik og støj,
ulykker, heriblandt Vordingborg Kommune, som
kemikalier og biologiske farer, sundhed og
i samarbejde med ALECTIA har gennemført et
sikkerhed, stress og trivsel til at arbejde integreret
arbejdsmiljøprojekt for at forebygge ulykker og
med både ledelses- og organisationsudvikling.
reducere sygefravær.
Generelt har vi gennem året oplevet øget ordreindgang og salgsaktivitet på flere områder, ligesom vi har øget omsætningen hos flere
KVALITATIV
kernekunder. Organisationen er styrket med en
ARBEJDSMILJØKOORDINERING
række nye medarbejdere, der understøtter den videre udvikling af divisionen i 2015. Vi arbejder på at styrke vores evne til at
Vi oplever en øget efterspørgsel på kvalitativ arbejdsmiljøkoordinering på byggepladserne.
måle og vurdere effekten af arbejdsmiljøindsatsen
Kvalitativ arbejdsmiljøkoordinering handler om
sammen med vores kunder. Det gør vi ud fra den
at skabe grundlaget for en sikker byggeplads
overbevisning, at den rigtige arbejdsmiljøindsats
uden ulykker og helbredsskader. ALECTIA har
er en god investering for enhver virksomhed i
gennem året rådgivet en lang række private og
dagens arbejdsmarked.
offentlige bygherrer og udarbejdet strategi og procedurer for håndtering af ansvar og opgaver
»Generelt har vi gennem året oplevet øget ordreindgang og salgsaktivitet på flere områder, ligesom vi har øget omsætningen hos flere kernekunder.
på byggeprojekter. For slagteriet Tican har vi bl.a. stået for arbejdsmiljøkoordineringen i byggefasen på etableringen af en ny køletunnel. Med daglige runderinger og en systematisk indsats for at skabe god kommunikation og sikker adfærd har projektet aktivt bidraget til at forebygge alvorlige ulykker.
s\33
Arbejdsmiljøkoordinering i alle danske ZARA butikker Tøjfirmaet ZARA skal over de næste år udvide antallet af butikker i Danmark. Inditex, som ejer ZARA, er meget ambitiøse på arbejdsmiljøområdet, og i forbindelse med etableringen af de nye butikker ønskede Inditex at etablere et samarbejde med en landsdækkende arbejdsmiljørådgiver med gode referencer inden for arbejdsmiljøkoordinering. ALECTIA har vundet en rammeaftale med ZARA Danmark om udførelse af arbejdsmiljøkoordinering på alle byggeprojekter i Danmark. Første opgave i 2014 var ZARAs 3-etagers butik på Strøget i København.
Mesteruddannelse hos Danish Crown Danish Crown har i mange år haft fokus på at nedbringe antallet af arbejdsulykker på deres fabrikker, og de er nået langt i deres arbejde. Nu har virksomheden opstillet nye mål for 2013-2018: Danish Crown vil nedbringe antallet af arbejdsulykker med yderligere 20 % og mindske medarbejdernes fravær som følge af arbejdsulykker med 30 %. Danish Crown har sammen med ALECTIA gennemført et målrettet uddannelsesforløb for mellemlederne med synlig effekt, der kan måles i form af færre ulykker.
s\34
Integreret projekt hos AARHUS TECH ALECTIA har opstartet et projekt hos den selvejende institution AARHUS TECH, som bl.a. inkluderer tre tekniske gymnasier og 25 erhvervsuddannelser. ALECTIA skal levere en integreret analyse, som kobles systemmæssigt sammen med AARHUS TECHs egen trivselsmåling. Analysen vil kortlægge ledelses-, arbejdsmiljø og sundhedsmæssige forhold, der vil danne grundlag for målrettede prioriteringer og indsatser hos AARHUS TECH. Som et delelement af projektet skal vi over de næste tre år levere sundhedstjek til institutionens 600 medarbejdere.
DNU – arbejdsmiljø og sikkerhedskoordinering Det Nye Universitetshospital i Aarhus (DNU) er et af de største og mest komplicerede byggerier i nyere tid. Den systematiske integration af arbejdsmiljø fra projektering til færdigt byggeri er højt prioriteret, og arbejdsmiljøhensyn er indarbejdet allerede i de tidlige faser af projekteringen. ALECTIA er projektansvarlig for sikkerhed og arbejdsmiljø på DNU. De indsatser, som er valgt i sikkerhedsarbejdet, har medført en ulykkesfrekvens på halvdelen af gennemsnittet i bygge- og anlægsbranchen i Danmark.
ARBEJDSMILJØKONFERENCER
ARBEJDSMILJØBAROMETER 2014
For at sætte arbejdsmiljøet på dagsordenen og for
ALECTIA lancerede i 2013 vores ”Arbejdsmiljø-
at tilbyde vores kunder og samarbejdspartnere ny
barometer”, der er en repræsentativ undersøgelse,
viden og inspiration har vi igen i 2014 gennemført
som følger udviklingen i arbejdsmiljøet i
en række ”TankOp!”-konferencer. Konferencerne
danske virksomheder. Undersøgelsen blev også
har sat fokus på arbejdsmiljø i bygninger og
gennemført i 2014 og har dokumenteret en
byggeri, indeklima, stillesiddende arbejde og
række tendenser blandt danske medarbejdere.
mellemlederens ansvar for arbejdsmiljøet.
Bl.a. dokumenterede undersøgelsen generelle
Arrangementerne har været et stort trækplaster for
udfordringer med det psykiske arbejdsmiljø i den
kunder og arbejdsmiljøansvarlige fra hele landet.
offentlige sektor samt en tendens til, at en stor del af danskerne møder trætte og uoplagte på arbejde
»En af de absolut største udfordringer på det danske arbejdsmarked er, at vi på én gang skal øge vores produktivitet og samtidig blive væsentligt længere på arbejdsmarkedet.
pga. manglende søvn.
FOKUS PÅ DET PRODUKTIVE ARBEJDSMILJØ
ALECTIA har i 2014 lanceret en række nye produkter og standarder, som skal øge værdien og effekten af vores rådgivning inden for ”det produktive arbejdsmiljø”. En af de absolut største udfordringer på det danske arbejdsmarked er, at vi på én gang skal øge vores produktivitet og samtidig blive væsentligt længere på arbejdsmarkedet. Vores filosofi er, at det er medarbejderne, der skaber resultaterne i dialog med ledelsen. Det produktive arbejdsmiljø skabes derfor via god og præcis ledelse, sunde medarbejdere og et fornuftigt og sikkert arbejdsmiljø.
s\35
Corporate Social Responsibility s\36
I ALECTIA bidrager vi til udviklingen af vores
ALECTIA er Danmarks største arbejds-
kunders forretning og dermed vores samfund ved
miljørådgiver, og det er derfor naturligt for
at udtænke innovative, bæredygtige og holistiske
os at arbejde med en løbende forbedring
løsninger. Det udtrykker vi i vores vision
af vores eget arbejdsmiljø. Gennem bl.a
statement: Masterminding Sustainable Progress.
medarbejdertilfredshedsundersøgelser og det
Vi rådgiver offentlige og private
lovpligtige arbejde i arbejdsmiljøorganisationen
virksomheder og institutioner om CSR, natur,
sætter vi fokus på det fysiske og psykiske
energi, vand, miljø og arbejdsmiljø. Flere
arbejdsmiljø i ALECTIA, herunder på at fremme
af vores eksperter bidrager med bæredygtig
den rette balance mellem job og arbejdsliv.
videndeling ved undervisnings-, vejleder- og
ALECTIA giver desuden tilskud til foreninger
censorhverv på de tekniske universiteter og
og sociale arrangementer i virksomheden. Vi
læreanstalter, ved forelæsninger på danske og
har nul-tolerance politik over for diskrimination
internationale konferencer og ved udgivelse
og mobning. ALECTIAs division for Ledelse,
af teknisk litteratur og artikler i fagblade.
Sundhed & Arbejdsmiljø er OHSAS 18001
Endvidere bidrager vi til udviklingen af normer
arbejdsmiljøcertificeret.
og bæredygtighedscertificeringssystemer i byggebranchen. Ud over at rådgive om bæredygtighed
Vi arbejder struktureret med klima- og energiledelse. Vi indsamler data og analyserer på el-, varme- og vandforbruget i de bygninger, vi har
eksternt arbejder vi kontinuerligt for at sikre,
kontorer i, og der udarbejdes klimaregnskab efter
at ALECTIA er en bæredygtig virksomhed. Siden
”The Greenhouse Gas Protocol” (GHG).
2009 har vi været tilsluttet UN Global Compact,
På taget af vores hovedkontor i Virum er et
der baserer sig på de internationalt anerkendte
af Nordeuropas største solcelleanlæg installeret,
principper for menneskerettigheder, miljø og
og det leverer strøm svarende til 21 % af kontorets
antikorruption.
samlede el-forbrug. I 2014 har vi gennemført et energisyn med henblik på at optimere
»Siden 2009 har vi været tilsluttet UN Global Compact, der baserer sig på de internationalt anerkendte principper for menneskerettigheder, miljø og antikorruption.
el, vand og varmeforbrug samt identificere energieffektiviserende tiltag. Alle arbejdspladser i ALECTIA er udstyret med personligt videokonferenceudstyr, og mange mødelokaler er ligeledes udstyret med videokonferenceudstyr. Dette tiltag er med til at effektivisere arbejdet mellem kunder og kontorer i ind- og udland og har desuden den effekt, at unødvendig rejsetid reduceres til gavn for den enkelte medarbejders worklife balance, samtidig med at udledningen af drivhusgasser fra transport minimeres. I lyset af de nye UN Guiding Principles on Business and Human Rights (UNGP) vil vi fremadrettet tilpasse vores CSR-arbejde efter UNGP, ligesom vi vil tilpasse eksisterende politikker og ledelsesprocesser til standarden.
Forskning og udvikling
Kønsfordeling i bestyrelse og ledelse
Som vidensvirksomhed er den tætte kobling til
I overensstemmelse med anbefalingerne om
forskningsmiljøerne en væsentlig del af vores
mangfoldighed i bestyrelse og ledelse samt
strategi og forretningsdrevne samfundsansvar.
selskabslovens regler om afrapportering har
ALECTIA-Fonden har initieret ALECTIAs
ALECTIA udarbejdet mål og politikker for
erhversforskerprogram, hvor der løbende er op til
diversiteten i bestyrelse og ledelse, herunder
fire ph.d.-studerende tilknyttet ALECTIA A/S.
diversitet i køn.
I 2014 har vi støttet ph.d.-projekter inden for:
ALECTIA A/S har som mål, at mindst ét af de generalforsamlingsvalgte bestyrelsesmedlemmer, svarende til 25 %,
OPTIMERET HOSPITALSDESIGN
skal være kvinde, samt at 25 % af selskabets lederstillinger skal være besat af kvinder.
STABILITET AF TYNDE SKALKONSTRUKTIONER I METAL
Lederstillinger omfatter direktion, divisionsog afdelingsledelse. Målsætningen tager udgangspunkt i den kønsfordeling, der findes
NUMERISK MODELLERING AF BETONELEMENTKONSTRUKTIONERS IDEALPLASTISKE BÆREEVNE
hos dimittenderne i de uddannelser, der udgør det primære rekrutteringsgrundlag for ALECTIAs medarbejdere. 22 % af stillingerne i selskabets ledelseslag er besat af kvinder mod 20 % ved udgangen af
Vi forventer at igangsætte to ph.d.-projekter i
2014. Selskabet tilstræber at øge antallet til 25 %
løbet af 2015.
inden 2017.
Et erhvervs-ph.d.-projekt er en investering for
og direktørgruppen er opfyldt, med 25 % i
virksomheden, idet projektet på sigt bidrager til
bestyrelsen og 29 % i direktørgruppen.
Målet for kønsfordeling i bestyrelsen
at styrke forretningen og vores konkurrenceevne gennem tilførsel af ny viden. Denne specialistviden inddrages i vores rådgivning til gavn for både kunder og os selv og bidrager til at skabe en attraktiv arbejdsplads med fokus på innovation og faglighed. Vi har en lang tradition for at ansætte vores erhvervs-ph.d.-studerende efter endt projektforløb, og i dag har vi over 25 færdiguddannede ansatte med en ph.d.-grad.
s\37
s\38
Regnskabsberetning s\39
Regnskabsberetning s\40
RESULTATOPGØRELSE
ALECTIA-gruppens resultat af primær drift (EBIT) steg med DKK 18,0 millioner til DKK 27,4
ALECTIA-gruppens nettoomsætning steg i 2014
millioner i 2014. Overskudsgraden, der beregnes
med DKK 21,9 millioner til DKK 623,0 millioner,
som resultatet af den primære drift i % af
svarende til en vækst på 3,6 % i forhold til
nettoomsætningen, udgør 4,4 % i 2014, hvilket er
2013. Gruppens egenproduktion steg i 2014 med
en fremgang i forhold til 2013, hvor den udgjorde
DKK 28,6 millioner til DKK 546,0 millioner,
1,6 %.
svarende til en vækst på 5,5 % i forhold til
Resultat af associerede virksomheder blev
2013. Den større vækst i egenproduktionen end
på DKK -19,8 millioner i 2014. ALECTIA er en del
i nettoomsætningen reflekterer det forhold, at
af Rådgivergruppen DNU I/S - et konsortium, der
ALECTIA-gruppen i 2014 selv producerede
yder teknisk rådgivning og bistand i forbindelse
en større andel af årets udførte arbejder, end
med etablering af Det Nye Universitetshospital
tilfældet var i 2013. Egenproduktionsandelen af
i Aarhus. Den samlede økonomi i konsortiet er
nettoomsætningen lå på 88 % i 2014, mens den
revurderet i 2014, og den forventede indtjening i
lå på 86 % i 2013.
hele konsortieperioden er nedjusteret kraftigt.
De samlede driftsomkostninger eksklusive
Gruppens finansielle poster, der viser
finansielle poster steg i 2014 med DKK
en nettoomkostning på DKK 1,4 millioner i
10,3 millioner i forhold til 2013, svarende
2014, er steget med DKK 0,2 million i forhold
til en stigning på 2,0 %. Den væsentligste
til 2013. Omkostningen i 2014 stammer fra
driftsomkostning, personaleomkostninger, blev
indfrielsesomkostninger i forbindelse med
øget med DKK 16,3 millioner, svarende til en
indfrielsen af et langsigtet lån. Resultat før skat
stigning på 4,1 %. Af- og nedskrivninger udgjorde
udgjorde DKK 6,2 millioner i 2014 mod DKK 5,2
DKK 11,5 millioner i 2014, hvilket er 43,7 % mere
millioner i 2013.
end i 2013. Stigningen skyldes både en større
Skat af ordinært resultat for 2014 udgjorde
afskrivning på materielle anlægsaktiver på DKK
en omkostning på DKK 0,7 millioner, hvilket
1,1 millioner, samt større af- og nedskrivninger
svarer til en effektiv skatteprocent for 2014 på
på goodwill og knowhow på DKK 2,4 millioner
11,5 mod 60,7 i 2013. Udviklingen i den effektive
i forhold til 2013. Nedskrivningen af goodwill i
skatteprocent skyldes regulering af tidligere års
2014 vedrører købene af Healthy Company samt
udskudte skat.
Logisys.
Årets resultat udgjorde DKK 5,5 millioner i 2014 mod DKK 2,0 millioner i 2013.
ȁrets resultat udgjorde DKK 5,5 millioner i 2014 mod DKK 2,0 millioner i 2013.
BALANCE
PENGESTRØMSOPGØRELSE
Ved udgangen af 2014 udgjorde gruppens
Pengestrømmen fra driftsaktiviteten i 2014
samlede aktiver DKK 333,8 millioner, hvilket er
udgjorde DKK 44,6 millioner, hvilket er en
en stigning på DKK 27,8 millioner i forhold til
fremgang på DKK 25,9 millioner i forhold til
året før. ALECTIA-gruppens tilgodehavender fra
2013. Pengestrømmen fra investeringsaktiviteten
tjenesteydelser faldt med DKK 2,1 millioner til
udgjorde i 2014 DKK -5,0 millioner mod DKK -1,8
DKK 126,8 millioner. Ligeledes faldt gruppens
millioner i 2013.
samlede anlægsaktiver med DKK 2,5 millioner, svarende til et fald på 8,1 %. I løbet af 2014 steg ALECTIA-gruppens
Det frie cash flow i 2014 udgjorde DKK 39,6 millioner, hvilket er en fremgang på DKK 22,7 millioner i forhold til 2013.
likvider med DKK 8,8 millioner, således at gruppens samlede likvider inklusive værdipapirbeholdning udgjorde DKK 79,8 millioner ved udgangen af 2014, svarende til 23,9 % af gruppens samlede aktiver mod 23,6 % ved udgangen af 2013. Egenkapitalen pr. 31. december 2014 udgjorde DKK 109,1 millioner mod DKK 102,6 millioner året før. Soliditetsgraden faldt med 0,8 procentpoint til 32,7 % pr. 31. december 2014.
»Det frie cash flow i 2014 udgjorde DKK 39,6 millioner, hvilket er en fremgang på DKK 22,7 millioner i forhold til 2013.
s\41
s\42
RICISI OG RISIKOSTYRING
Debitorrisici ALECTIAs debitorrisiko stammer hovedsageligt
ALECTIA arbejder løbende med at identificere de
fra tilgodehavender fra salg af varer og
risici, der kan påvirke virksomhedens fremtidige
tjenesteydelser fordelt på mange kunder og
vækst, aktiviteter, økonomiske stilling og resultat,
geografiske områder. Debitorrisiko er risikoen
og søger i videst muligt omfang at imødegå og
for tab som følge af debitors misligholdelse af
begrænse de risici, som vi via egne handlinger kan sine betalingsforpligtelser over for ALECTIA. Der påvirke. ALECTIA-gruppens risici kan opdeles i
foretages kreditvurdering af kunder i de enkelte
markedsrisici, debitorricisi, operationelle risici,
virksomheder, og en eventuel nedskrivning
finansielle risici og likviditetsrisici.
til imødegåelse af tab på tilgodehavender foretages på baggrund af denne vurdering.
Markedsrisici
Vurderingen danner ligeledes grundlag for de
Ved at have en balanceret portefølje af projekter
betalingsbetingelser, der tilbydes den enkelte
søger ALECTIA at minimere risici forårsaget
kunde. ALECTIA søger via skriftlige aftaler med
af ændringer i politiske forhold og udsving i
kunderne at regulere vilkårene for betaling af de
økonomiske konjunkturer. Især på områder med
ydelser, vi leverer.
politisk ustabilitet udgør ændringer i de politiske forhold en risiko. En balanceret portefølje af
Operationelle risici
projekter indebærer en fordeling på geografiske
ALECTIA søger at minimere tab på projekter
markeder, ydelsesområder og den offentlige/
gennem en risikovurdering af de enkelte projekter
private sektor.
og kontrakter suppleret med den projektstyring og -overvågning, som risikovurderingen tilsiger. Kontrakter med underleverandører og partnere kan udgøre en risiko i tilfælde af, at disse ikke leverer til forventet tid, inden for de forventede omkostninger eller i den forventede kvalitet. Disse risici søges minimeret gennem dialog og ved kontrol af leverancen fra involverede underleverandører og partnere. Krav fra kunder, partnere og underleverandører er risici, der begrænses gennem professionelle ansvarsforsikringer. Finansielle risici ALECTIA søger at minimere valutakursrisici i forbindelse med projekter ved så vidt muligt at matche indtægter og omkostninger i den samme valuta på de enkelte projekter. Renterisici begrænses som følge af ALECTIAs begrænsede nettorentebærende gæld. Vores værdipapirbeholdning er indlagt i en ekstern porteføljepleje, der styres inden for givne rammer.
Likviditetsrisici
UDBYTTE TIL EJERNE
Likviditetsrisikoen er risikoen for, at ALECTIA lider tab som følge af manglende evne til – ved
Bestyrelsen foreslår, at der på generalforsamlingen
hjælp af koncernens sædvanlige likviditets-
udloddes udbytte på DKK 0,75 millioner til
beredskab – at indfri sine betalingsforpligtelser,
ALECTIA-Fonden.
efterhånden som de forfalder til betaling, f.eks. forårsaget af tidsmæssige forskelle mellem indgående og udgående pengestrømme.
FORVENTNINGER TIL 2015
ALECTIA har en politik for, hvilken likviditet der skal være til rådighed både på
Ved indgangen til 2015 står vi med en styrket
kort og lang sigt for at sikre, at koncernen
ordrebeholdning i forhold til det foregående år.
har den tilstrækkelige likviditet til at opfylde
Vi forventer et fortsat stigende aktivitetsniveau
finansieringen af den forventede udvikling i
både nationalt og internationalt. Begge forhold
ALECTIAs forretningsomfang og aktiviteter. Det er
samt de initiativer, vi har taget for at øge
ledelsens vurdering, at ALECTIA-gruppen har den profitabiliteten i forretningen, fører til, at vi nødvendige likviditet til rådighed til at opfylde
forventer yderligere fremgang i omsætning og
den fortsatte udvikling af gruppens aktiviteter.
indtjening i 2015.
Risikostyring ALECTIA tillægger det væsentlig betydning at foretage en løbende risikoovervågning og -styring.
BEGIVENHEDER EFTER REGNSKABSÅRETS UDLØB
Det overordnede mål med risikostyringen er at sikre, at selskabet drives med et af bestyrelsen
Der er ikke efter balancedagen og frem til
godkendt risikoniveau, der står i fornuftigt forhold aflæggelse af årsrapporten indtrådt væsentlige til aktivitetsniveauet, forretningens natur og
begivenheder, der har indflydelse på vurderingen
selskabets forventede indtjening og egenkapital.
af gruppens finansielle situation
Alle divisioner i ALECTIA rapporterer hver måned finansielle og operationelle data inklusive kommentarer til den økonomiske og forretningsmæssige udvikling. På baggrund heraf foretages konsolidering af koncernens regnskab samt rapportering til direktionen. Som en del af denne proces gennemføres månedlige business reviews. Ud over de ovenfor nævnte risikostyringsaktiviteter er ansvar, beføjelser og procedurer på væsentlige områder defineret i en politik, som er godkendt af bestyrelsen.
»Ved indgangen til 2015 står vi med en styrket ordrebeholdning i forhold til det foregående år. Vi forventer et fortsat stigende aktivitetsniveau både nationalt og internationalt.
s\43
s\44
P책tegninger s\45
Ledelsespåtegning s\46
Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og
DIREKTION
godkendt årsrapporten for 2014 for ALECTIA A/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at koncernregnskabet Jesper Mailind, Adm. direktør
og årsregnskabet giver et retvisende billede af gruppens og selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt
resultatet af gruppens og selskabets aktiviteter og gruppens pengestrømme for regnskabsåret 1.
BESTYRELSEN
januar - 31. december 2014. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i gruppens og selskabets aktiviteter og økonomiske forhold, årets resultat og gruppens og selskabets finansielle
Walther Thygesen, Formand
stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hans Peter Jensen, Næstformand Virum, den 6. marts 2015
Anja Monrad
Stig P. Christensen
Pernille Vedsted, Medarbejdervalgt
Peter A. Breum, Medarbejdervalgt
Den uafhængige revisors erklæringer TIL KAPITALEJERNE I ALECTIA A/S
Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om
Påtegning på koncernregnskabet
koncernregnskabet og årsregnskabet på grundlag
og årsregnskabet
af vores revision. Vi har udført revisionen i
Vi har revideret koncernregnskabet og årsregn-
overensstemmelse med internationale standarder
skabet for ALECTIA A/S for regnskabsåret
om revision og yderligere krav ifølge dansk
1. januar – 31. december 2014, der omfatter
revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder
resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse
etiske krav samt planlægger og udfører revisionen
og noter, herunder anvendt regnskabspraksis,
for at opnå høj grad af sikkerhed for, om
for såvel koncernen som selskabet samt
koncernregnskabet og årsregnskabet er uden
pengestrømsopgørelse for koncernen. Koncern-
væsentlig fejlinformation.
regnskabet og årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.
En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i koncernregnskabet og
Ledelsens ansvar for koncernregnskabet
i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger
og årsregnskabet
afhænger af revisors vurdering, herunder
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et
vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation
koncernregnskab og et årsregnskab, der giver
i koncernregnskabet og i årsregnskabet, uanset
et retvisende billede i overensstemmelse med
om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved
årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere
risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol,
ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen an-
der er relevant for virksomhedens udarbejdelse
ser nødvendig for at udarbejde et koncernregnskab af et koncernregnskab og et årsregnskab, der og et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation,
giver et retvisende billede. Formålet hermed
uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.
er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af koncernregnskabet og årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
s\47
s\48
Konklusion
Udtalelse om ledelsesberetningen
Det er vores opfattelse, at koncernregnskabet
Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennem-
og årsregnskabet giver et retvisende billede af
læst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget
koncernens og selskabets aktiver, passiver og
yderligere handlinger i tillæg til den udførte
finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af
revision af koncernregnskabet og årsregnskabet.
resultatet af koncernens og selskabets aktiviteter
Det er på denne baggrund vores opfattelse,
og koncernens pengestrømme for regnskabsåret
at oplysningerne i ledelsesberetningen er i
1. januar – 31. december 2014 i overensstemmelse
overensstemmelse med koncernregnskabet
med årsregn-skabsloven.
og årsregnskabet. København, den 6. marts 2015 ERNST & YOUNG Godkendt Revisionspartnerselskab
Per Gunslev, Statsaut. revisor
Birgit Morville Schrøder, Statsaut. revisor
s\49
Sun Chemical ALECTIA har i 2014 været involveret i en ombygning og projektering af nye energiforsyninger hos Sun Chemical. Projektet sikrer energioptimering til bestående produktion med nye og energivenlige forsyninger for blandt andet damp, RO vand, trykluft og elforsyning. Projektet forventes tilendebragt i 2015.
Klostervangen ALECTIA har vundet opgaven med at renovere Klostervangen, en almen boligafdeling under Arbejdernes Andels Boligforening i Aarhus. Ejendommen består af to højhuse på hhv. 11 og 16 etager med i alt 380 lejligheder. ALECTIA er rådgiver på projektet og varetager de supplerende bygningsundersøgelser samt specialer som betonrenovering og brand. Vi står desuden for byggeledelsen, når projektet realiseres.
s\50
Ă…rsregnskab s\51
Anvendt regnskabspraksis s\52
Årsrapporten for ALECTIA A/S er aflagt i
forpligtelser til omstrukturering, indregnes
overensstemmelse med årsregnskabslovens
under immaterielle anlægsaktiver og afskrives
bestemmelser for en stor klasse C-virksomhed.
systematisk over resultatopgørelsen efter en
Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.
individuel vurdering af den økonomiske levetid, dog maksimalt 20 år. Negative forskelsbeløb (negativ goodwill), der modsvarer en forventet
Koncernregnskabet
ugunstig udvikling i de pågældende virksom-
Koncernregnskabet omfatter modervirksomheden
heder, indregnes i balancen under anden gæld
ALECTIA A/S, samt dattervirksomheder, hvori
og indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at
ALECTIA A/S direkte eller indirekte besidder
den ugunstige udvikling realiseres. Af negativ
mere end 50 % af stemmerettighederne eller på
goodwill, der ikke relaterer sig til forventet
anden måde har bestemmende indflydelse.
ugunstig udvikling, indregnes i balancen et
Ved konsolideringen foretages eliminering
beløb svarende til dagsværdien af ikke-monetære
af koncerninterne indtægter og omkostninger,
aktiver, der efterfølgende indregnes i resultat-
aktiebesiddelser, interne mellemværender
opgørelsen over de ikke monetære aktivers
og udbytter samt realiserede og urealiserede
gennemsnitlige levetid.
fortjenester og tab ved transaktioner mellem konsoliderede virksomheder. Kapitalandele i dattervirksomheder udlignes med den forholdsmæssige andel af
Goodwill og negativ goodwill fra erhvervede virksomheder kan reguleres indtil udgangen af året efter anskaffelsen. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af
dattervirksomheders dagsværdi af nettoaktiver og
dattervirksomheder opgøres som forskellen
forpligtelser på anskaffelsestidspunktet.
mellem afhændelsessummen og den regnskabsmæssige værdi af nettoaktiver på salgstidspunktet
Virksomhedssammenslutninger
inkl. ikke-afskrevet goodwill, samt forventede
Nyerhvervede eller nystiftede virksomheder
omkostninger til salg og afvikling.
indregnes i koncernregnskabet fra anskaffelsestidspunktet. Solgte eller afviklede virksomheder
Omregning af fremmed valuta
indregnes i den konsoliderede resultatopgørelse
Transaktioner i fremmed valuta omregnes til
frem til afståelsestidspunktet. Sammenligningstal
danske kroner efter transaktionsdagens kurs ved
korrigeres ikke for nyerhvervede, solgte eller
første indregning.
afviklede virksomheder. Ved køb af nye virksomheder anvendes
Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta, omregnes til
overtagelsesmetoden, hvorefter nytilkøbte virk-
balancedagens valutakurs. Valutakursdifferencer
somheders identificerede aktiver og forpligtelser
indregnes i resultatopgørelsen under finansielle
måles til dagsværdi på erhvervelsestidspunktet.
indtægter og udgifter m.v. Aftaler om sikring af
Der indregnes en hensat forpligtelse til dækning
valutakursrisiko værdiansættes til dagsværdi.
af omkostninger ved besluttede og offentliggjorte
For udenlandske datter virksomheder, der
omstruktureringer i den erhvervede virksomhed
opfylder kriterierne for selvstændige enheder,
i forbindelse med købet. Der tages hensyn til
omregnes resultatopgørelserne til gennemsnitlig
skatteeffekten af de foretagne omvurderinger.
valutakurs for året, og balanceposterne omregnes
Positive forskelsbeløb (goodwill) mellem
til balancedagens valutakurser. Kursdifferencer,
kostpris og dagsværdi af overtagne identificerede
opstået ved omregning af udenlandske datter-
aktiver og forpligtelser, inklusive hensatte
virksomheders egenkapital ved årets begyndelse
til balancedagens valutakurser samt ved
USIKKERHED VED INDREGNING OG MÅLING
omregning af resultatopgørelser fra gennemsnitskurser til balancedagens valutakurser, indregnes
Igangværende arbejder
direkte på egenkapitalen.
Målingen af selskabets igangværende
Kursregulering af mellemværender med
arbejder indeholder skøn over opgørelsen af
udenlandske dattervirksomheder, der anses for
færdiggørelsesgraden. Særligt for store projekter
et tillæg eller fradrag til selvstændige datter-
kan den faktiske realisering føre til væsentlige
virksomheders egenkapital, indregnes direkte
positive eller negative afvigelser i forhold til de
på egenkapitalen. Tilsvarende indregnes valuta-
indregnede skøn.
kursgevinster og -tab på lån og afledte finansielle instrumenter indgået til kurssikring af
Goodwill
selvstændige udenlandske dattervirksomheder
I forbindelse med nedskrivningstest på goodwill
direkte på egenkapitalen.
foretages der skøn over fremtidige pengestrømme, diskonteringsfaktorer og vækstrater. Disse skøn er
Afledte finansielle instrumenter
forbundet med en vis usikkerhed, og ændringer
Afledte finansielle instrumenter indregnes første
hertil kan have stor effekt.
gang i balancen til kostpris og måles efterfølgende til dagsværdi. Positive og negative dagsværdier
Debitorer
af afledte finansielle instrumenter indgår i
Ledelsen foretager nedskrivning til imødegåelse
tilgodehavender henholdsvis anden gæld.
af tab på dubiøse debitorer ud fra risiko for tab
Ændring i dagsværdien af afledte finansielle
på grund af kundernes efterfølgende manglende
instrumenter, der er klassificeret som og opfylder
betalingsevne. Hvis kundernes økonomiske
betingelserne for sikring af fremtidige aktiver og
forhold bliver forværret med forringelse af deres
forpligtelser, indregnes i andre tilgodehavender
betalingsevne, kan yderligere nedskrivninger
eller anden gæld samt i egenkapitalen. Resulterer
blive nødvendige i fremtiden. Ledelsen
den fremtidige transaktion i indregning af aktiver
vurderer løbende kundernes kreditværdighed,
eller forpligtelser, overføres beløb, som tidligere
betalingsbetingelser samt risiko for tab, hvorfor
er indregnet under egenkapitalen til kostpris for
usikkerheden, der knytter sig til nedskrivning
henholdsvis aktivet eller forpligtelsen. Resulterer
af tab på dubiøse debitorer, anses for at være
den fremtidige transaktion i indtægter eller
begrænset.
omkostninger, overføres beløb, som er udskudt under egenkapitalen, til resultatopgørelsen i den periode, hvor det sikrede påvirker resultatopgørelsen. Segmentoplysninger Der gives oplysninger på Alectias nettoomsætning opdelt på forretningssegmenter og geografiske markeder. Segmentoplysningerne følger koncernens regnskabspraksis og er baseret på koncernens interne rapportering.
s\53
Resultatopgørelse s\54
Nettoomsætning
Andre driftsindtægter
Nettoomsætningen er opgjort til salgsværdien
Andre driftsindtægter indeholder poster af
af årets udførte arbejder. Gennemførelsen af de
sekundær karakter i forhold til virksomhedens
enkelte arbejder strækker sig som regel over flere
hovedaktiviteter, herunder fortjeneste og tab
regnskabsperioder, hvorfor produktionsmetoden
ved salg af materielle anlægsaktiver samt hus-
anvendes som indtægtskriterium. Avancen på de
lejeindtægter.
udførte arbejder indtægtsføres i overensstemmelse hermed og forholdsmæssigt i takt med
Resultat af kapitalandele i dattervirksomheder
færdiggørelsen.
og associerede virksomheder I resultatopgørelsen indregnes den forholds-
Sagsomkostninger
mæssige andel af de enkelte dattervirksomheders
Sagsomkostninger omfatter direkte henførbare
og associerede virksomheders resultat efter skat
projektomkostninger eksklusive gager, herunder
efter eliminering af intern avance/tab og fradrag
rejseomkostninger, eksterne omkostninger samt
for afskrivning på goodwill.
øvrige omkostninger. Finansielle indtægter og omkostninger Personaleomkostninger
Finansielle indtægter og omkostninger indeholder
Personaleomkostninger indeholder lønninger,
renter, udbytter, realiserede og urealiserede
vederlag og øvrige personaleomkostninger
kursregulering af værdipapirer, tilgodehavender
til selskabets ansatte, herunder direktion og
og transaktioner i fremmed valuta, samt tillæg og
bestyrelse.
godtgørelser under acontoskatteordningen.
Eksterne omkostninger
Skat af årets resultat
Eksterne omkostninger omfatter administrative
Årets skat, der består af årets aktuelle
omkostninger, kontoromkostninger,
selskabsskat, beregnet skattetillæg og ændring i
markedsføringsomkostninger samt øvrige
udskudt skat, herunder som følge af ændring i
omkostninger.
skattesats, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte i egenkapitalen.
Balance Immaterielle anlægsaktiver
Nedskrivning
Varemærker og knowhow
Den regnskabsmæssige værdi af såvel
Varemærker og knowhow måles til kostpris med
immaterielle anlægsaktiver som materielle
fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.
anlægsaktiver vurderes årligt for indikatorer på
Afskrivningsperioden er maksimalt 5 år. Der
værdiforringelse, ud over det som udtrykkes ved
afskrives lineært over afskrivnings-perioden.
afskrivning. Foreligger der indikatorer på værdiforring-
Goodwill
else, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt
Goodwill afskrives over den vurderede
aktiv henholdsvis gruppe af aktiver. Der foretages
økonomiske levetid, der fastlægges på baggrund
nedskrivning til genindvindingsværdien, såfremt
af ledelsens erfaringer inden for de enkelte
denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi.
forretningsområder. Afskrivningsperioden udgør
Som genindvindingsværdi anvendes den højeste
maksimalt 10 år og er længst for erhvervede
værdi af nettosalgsprisen og kapitalværdien.
virksomheder med en stærk markedsposition og
Kapitalværdien opgøres som nutidsværdien af
langsigtet indtjeningsprofil.
de forventede nettoindtægter fra anvendelsen af aktivet eller aktivgruppen.
Materielle anlægsaktiver Indretning af lejede lokaler, maskiner og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger og afskrives lineært over den forventede brugstid. Indretning af lejede lokaler — Lejeperioden, dog maksimalt 10 år Maskiner og inventar — 4-5 år Fortjeneste og tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgsprisen med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter eller andre eksterne omkostninger. Anlæg under udførelse omfatter igangværende implementering af nyt IT system. Kostprisen omfatter direkte og indirekte omkostninger til materialer, komponenter, underleverandører og løn.
s\55
Balance (fortsat) s\56
FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER
OMSÆTNINGSAKTIVER
Kapitalandele i dattervirksomheder
Igangværende arbejder
og associerede virksomheder
Igangværende arbejder indregnes i balancen til
Kapitalandele i dattervirksomheder og associerede salgsværdien på baggrund af færdiggørelsesvirksomheder indregnes efter den indre værdis metode opgjort efter gruppens regnskabspraksis
graden efter modregning af acontofaktureringer. Salgsværdien måles på baggrund af
med fradrag eller tillæg af urealiserede
færdiggørelsesgraden på balancedagen og den
koncerninterne avancer og tab med tillæg eller
samlede, forventede avance på de enkelte sager
fradrag af resterende værdi af positiv eller negativ
(produktionsmetoden). Det medfører, at den
goodwill opgjort efter overtagelsesmetoden.
forventede avance på de enkelte sager løbende
Associerede virksomheder omfatter virksomheder hvor selskabet anses at have en betydelig indflydelse enten via ejerandel, ledelsespost eller lignende Kapitalandele i dattervirksomheder og
indregnes i resultatopgørelsen i takt med færdiggørelsen. Færdiggørelsesgraden opgøres på grundlag af andelen af de afholdte projektomkostninger i forhold til projekternes forventede omkostning-
associerede virksomheder med regnskabsmæssigt
er. Såfremt det er sandsynligt, at de samlede
negativ indre værdi måles til 0 kr., og et
projektomkostninger vil overstige de samlede
eventuelt tilgodehavende hos disse virksomheder
indtægter på en sag, indregnes det forventede
nedskrives i det omfang, tilgodehavendet er
tab i resultatopgørelsen.
uerholdeligt. I det omfang modervirksomheden
Andelen af igangværende arbejder udført
har en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække
i arbejdsfællesskaber indgår i de igangværende
en underbalance, der overstiger tilgodehavendet,
arbejder.
indregnes det resterende beløb under forpligtelser. Nettoopskrivning af kapitalandele i
Tilgodehavender
dattervirksomheder vises som reserve for
Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris.
nettoopskrivning efter den indre værdis
Der nedskrives til imødegåelse af forventede
metode i egen-kapitalen i det omfang,
tab til nettorealisationsværdien på grundlag
den regnskabsmæssige værdi overstiger
af en individuel vurdering af de enkelte
kostprisen. Udbytter fra dattervirksomheder,
tilgodehavender.
der forventes vedtaget inden godkendelsen af årsrapporten for ALECTIA A/S, bindes ikke på
Værdipapirer
opskrivningsreserven.
Børsnoterede værdipapirer, indregnet under omsætningsaktiver, måles til dagsværdi på balance-
Andre kapitalandele
dagen. Ikke børsnoterede værdipapirer måles til
Andre kapitalandele måles til dagsværdi. Hvor
dagsværdi baseret på beregnet kapitalværdi.
denne ikke kan opgøres pålideligt optages til kostpris.
Passiver
Andre hensættelser
Egenkapital - Udbytte
Ved erhvervelse af virksomheder indgår
Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse
hensættelser til omstruktureringer i den overtagne
på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære
virksomhed i det omfang, de er besluttet og
generalforsamling (deklareringstidspunktet).
offentliggjort senest på overtagelsestidspunktet
Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises
i opgørelsen af anskaffelsessummen og dermed
som en særskilt post under egenkapitalen.
i goodwill.
Selskabsskat og udskudt skat
Gældsforpligtelser
Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende
Finansielle forpligtelser indregnes ved
aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat låneoptagelse til det modtagne provenu efter af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat
fradrag af afholdte transaktionsomkostninger.
af tidligere års skattepligtige indkomster samt for
I efterfølgende perioder måles de finansielle
betalte aconto-skatter.
forpligtelser til amortiseret kostpris, svarende
Udskudt skat måles efter den balance-
til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af
orienterede gældsmetode af alle midlertidige
den effektive rente, således at forskellen mellem
forskelle mellem regnskabsmæssig og
provenuet og den nominelle værdi indregnes i
skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser.
resultatopgørelsen over låneperioden.
Der indregnes dog ikke udskudt skat af
Øvrige gældsforpligtelser måles til
midlertidige forskelle vedrørende skattemæssigt
amortiseret kostpris, der i al væsentlighed svarer
ikke-afskrivningsberettiget goodwill samt andre
til nominel værdi.
poster, hvor midlertidige forskelle, bortset fra virksomhedsovertagelser, er opstået på anskaffelsestidspunktet uden at have effekt på resultatet eller skattepligtig indkomst. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter forskellige beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den af ledelsen planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes med den værdi, hvortil de forventes at blive anvendt, enten ved udligning i skat af fremtidige indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske enhed og jurisdiktion. Der foretages regulering af udskudt skat vedrørende foretagne elimineringer af urealiserede koncerninterne avancer og tab.
s\57
s\58
Pengestrømsopgørelse
Nøgletal
Pengestrømsopgørelsen viser gruppens penge-
De i hoved- og nøgletalsoversigten anførte nøgletal
strømme fordelt på drifts-, investerings- og
er beregnet således:
finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i likvider samt likvider ved årets begyndelse og
EBITDA margin
slutning.
Resultat af primær drift før afskrivninger i procent
Likviditetsvirkningen fra køb og salg af
af nettoomsætningen.
virksomheder vises separat under pengestrømme fra investeringsaktivitet. I pengestrømsopgørelsen
Overskudsgrad (EBIT margin)
indregnes pengestrømme vedrørende købte
Resultat af primær drift i procent af
virksomheder fra anskaffelsestidspunktet, og
nettoomsætningen.
pengestrømme vedrørende solgte virksomheder indregnes frem til salgstidspunktet.
Overskudsgrad Resultat før skat i procent af nettoomsætning.
Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som
Egenkapitalens forrentning
resultat før skat reguleret for ikke-kontante
Årets resultat i procent af gennemsnitlig
driftsposter, ændring i driftskapital samt betalt
egenkapital.
selskabsskat. Likviditetsgrad Pengestrøm fra investeringsaktivitet
Omsætningsaktiver i forhold til kortfristet gæld.
Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelse med køb og salg
Soliditetsgrad
af virksomheder og aktiviteter samt køb og
Egenkapital ultimo året i procent af samlede
salg af immaterielle, materielle og finansielle
aktiver ultimo.
anlægsaktiver. Frit cash flow Pengestrøm fra finansieringsaktivitet
Pengestrømme fra driftsaktivitet efter skat +
Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter
pengestrømme fra investeringsaktivitet.
ændringer i størrelse eller sammensætning af selskabets aktiekapital og omkostninger forbundet hermed samt optagelse af lån, afdrag på rentebærende gæld samt betaling af udbytte til selskabsdeltagere. Likvider Likvider omfatter likvide beholdninger.
Resultatopgørelse For perioden 1. januar - 31. december
Gruppen i tkr.
Moderselskabet i tkr.
2013
2014
Note
2014
2013
601.154
623.025
Nettoomsætning
575.257
545.250
-83.748
-77.031
Sagsomkostninger
-59.761
-50.784
517.406
545.994
Egenproduktion
515.496
494.466
-396.454
-412.754
Personaleomkostninger
3
-393.899
-383.900
-103.867
-94.383
Eksterne omkostninger
4
-87.337
-97.685
280
71
71
280
17.365
38.928
Resultat af primær drift før afskrivninger (EBITDA)
34.331
13.161
-3.517
-4.644
Afskrivninger materielle anlægsaktiver
7
-4.182
-3.055
6
2
Andre driftsindtægter
-4.444
-6.853
Af- og nedskrivninger på goodwill og knowhow
9.404
27.431
Resultat af primær drift (EBIT)
0
0
-2.980
-19.806
0
-35
2.327
92
-3.565
-1.504
5.186
6.178
-3.149
-709
2.037
5.469
-5.798
-3.444
24.351
6.662
Resultat i dattervirksomheder efter skat
8
2.296
1.962
Resultat af associerede virksomheder
8
-19.806
-2.980
Resultat af andre kapitalandele
8
-35
0
72
2.326
-1.455
-3.535
5.423
4.435
46
-2.398
5.469
2.037
750
750
4.719
1.287
5.469
2.037
Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før skat
Skat af årets resultat Årets resultat
5
Årets resultat foreslås fordelt således:
Udbytte 3,75% (2013 3,75%) Overført overskud
Udbytte pr. aktie udgør kr. 375 (2013 kr. 375)
s\59
Balance aktiver pr. 31. december
Gruppen i tkr.
s\60
2013
Moderselskabet i tkr.
2014
Note
2014
2013
2.390
3.080
Anlægsaktiver
Immaterielle anlægsaktiver 5.452
4.247
12.277
6.630
17.729
10.877
6
Varemærker og knowhow Goodwill
4.835
9.943
Immaterielle anlægsaktiver i alt
7.225
13.023
Materielle anlægsaktiver
7
3.812
2.177
Indretning af lejede lokaler
2.177
3.812
6.011
7.310
Maskiner og inventar
6.893
5.370
0
4.111
Anlæg under udførelse
4.111
0
9.823
13.598
13.181
9.182
17.760
14.769
1.933
2.055
Materielle anlægsaktiver i alt
Finansielle anlægsaktiver 0
0
2.055
1.933
8
Kapitalandele i dattervirksomheder Kapitalandele i associerede virksomheder
1.157
1.877
Andre kapitalandele
1.877
1.157
3.212
3.810
Finansielle anlægsaktiver i alt
21.570
17.981
30.764
28.285
Anlægsaktiver i alt
41.976
40.186
Omsætningsaktiver
Tilgodehavender 55.361
64.119
128.897
126.831
0
0
2.274
11.101
16.524
23.666
203.056
225.717
32.806
31.668
39.367
48.178
275.229
305.563
305.993
333.848
Igangværende arbejder
10
Tilgodehavender fra salg af tjenesteydelser Tilgodehavende hos tilknyttede virksomheder Selskabsskat Andre tilgodehavender
50.565 104.574
453
2.444
10.978
3.129
22.913
16.516
209.388
177.228
Værdipapirer
31.668
32.806
Likvide beholdninger
39.190
36.088
Omsætningsaktiver i alt
280.246
246.122
AKTIVER I ALT
322.222
286.308
Tilgodehavender i alt
9
62.079 112.965
Balance passiver pr. 31. december
Gruppen i tkr.
2013
Moderselskabet i tkr.
2014
Note
2014
2013
20.000
20.000
0
-1.089
Egenkapital 20.000
20.000
Selskabskapital
-1.089
0
82.912
88.325
88.325
82.912
750
750
Foreslået udbytte
750
750
102.573
109.075
Egenkapital i alt
109.075
102.573
20.527
26.724
Udskudt skat
26.316
19.934
4.170
19.874
Andre hensatte forpligelser
19.874
4.170
24.697
46.598
Hensatte forpligtelser i alt
46.190
24.104
Dagsværdiregulering af finansielle instrumenter Overført overskud
Hensatte forpligtelser
8
Langfristede gældsforpligtelser 30.000
0
Kreditinstitutter
0
30.000
30.000
0
Langfristede gældsforpligtelser i alt
0
30.000
47.286
34.082
20.599
8.935
Kortfristede gældsforpligtelser 34.082
51.523
Modtagne forudbetalinger fra kunder
19.890
23.735
Leverandører af varer og tjenesteydelser
0
0
0
990
94.751
101.927
Anden gæld
148.723
178.175
178.723
305.993
10
Gæld til tilknyttede virksomheder
943
0
0
0
98.129
86.614
Kortfristede gældsforpligtelser i alt
166.957
129.631
178.175
Gæld i alt
166.957
159.631
333.848
PASSIVER I ALT
322.222
286.308
Skyldig selskabsskat 11
Eventualforpligtelser og sikkerhedsstillelser
12
Transaktioner med nærtstående parter
13
Oplysninger om aktionærforhold
14
s\61
Egenkapitalopgørelse pr. 31. december
Gruppen i tkr.
s\62
Moderselskabet i tkr.
2013
2014
100.629
102.573
619
1.089
-500
-750
-212
695
2.037
5.469
102.573
109.075
-1.708
-1.089
825
1.452
-206
-363
-1.089
0
Egenkapital 01.01 Dagsværdiregulering af finansielle instrumenter
2014
2013
102.573
100.629
1.089
619
-750
-500
Udbetalt udbytte Valutakursregulering dattervirksomheder Årets resultat Egenkapital 31.12
695
-212
5.469
2.037
109.075
102.573
-1.089
-1.708
1.452
825
-363
-206
0
-1.089
82.912
81.837
Dagsværdiregulering af finansielle instrumenter Saldo 01.01 Årets værdiregulering Skat af værdiregulering Saldo 31.12
Overført overskud 81.837
82.912
-212
695
1.287
4.718
82.912
88.325
500
750
-500
-750
750
750
750
750
Saldo 01.01 Valutakursregulering dattervirksomheder
695
-212
4.718
1.287
88.325
82.912
750
500
-750
-500
Foreslået udbytte for året
750
750
Foreslået udbytte 31.12
750
750
Overført af årets resultat Saldo 31.12
Udbytte Foreslået udbytte 01.01 Udbetalt udbytte
Selskabskapitalen er opdelt i 2000 aktier á 10.000 kr. Der har ikke været bevægelser i selskabskapitalen de seneste 5 år.
Pengestrømsopgørelse For perioden 1. januar - 31. december
Gruppen i tkr.
Resultat før skat
Af- og nedskrivninger
2014
2013
6.178
5.186
11.497
7.961
Avance/tab ved salg af materielle anlæg
0
111
-47
-1.762
Andre reguleringer uden likviditetsvirkning
16.048
8.301
Resultat korrigeret for ikke-likviditetskrævende poster
33.676
19.797
8.683
-5.441
-3.058
8.527
3.006
7.288
Regulering for urealiserede kursreguleringer på værdipapirer
Forskydning i igangværende arbejder Forskydning i tilgodehavender Forskydning i anden gæld Forskydning i leverandørgæld
3.845
-2.669
Pengestrømme fra driftsaktivitet før skat
46.152
27.502
Betalt skat
-1.585
-8.846
Pengestrømme fra driftsaktivitet efter skat
44.567
18.656
Køb af materielle anlægsaktiver
-5.665
-1.507
-526
-591
Finansielle anlægsaktiver (kapitalregulering i associerede virksomheder) Salg/køb af værdipapirer Pengestrømme fra investeringsaktivitet
Udbetalt udbytte
1.185
341
-5.006
-1.757
-750
-500
Indløsning af langfristet gæld
-30.000
0
Pengestrømme fra finansieringsaktivitet
-30.750
-500
8.811
16.399
39.367
22.968
8.811
16.399
48.178
39.367
Årets pengestrøm i alt
Likvide beholdninger, primo Årets pengestrøm Likvide beholdninger, ultimo
Andre reguleringer uden likviditetsvirkning er i 2014 påvirket af i alt 19.981 tkr. vedrørende hensættelse til tab som følge af ALECTIAs deltagelse i interessentselskabet Rådgivergruppen DNU. Pengestrømsopgørelsen kan ikke direkte udledes af koncern- og årsregnskabets øvrige poster.
s\63
Noter 1. Usikkerhed ved indregning og måling
s\64
Igangværende arbejder Målingen af selskabets igangværende arbejder indeholder skøn over opgørelsen af færdiggørelsesgraden. Særligt for store projekter kan den faktiske realisering føre til væsentlige positive eller negative afvigelser i forhold til de indregnede skøn. Goodwill I forbindelse med nedskrivningstest på goodwill foretages der skøn over fremtidige pengestrømme, diskonteringsfaktorer og vækstrater. Disse skøn er forbundet med en vis usikkerhed, og ændringer hertil kan have stor effekt. Debitorer Ledelsen foretager nedskrivning til imødegåelse af tab på dubiøse debitorer ud fra risiko for tab på grund af kundernes efterfølgende manglende betalingsevne. Hvis kundernes økonomiske forhold bliver forværret med forringelse af deres betalingsevne, kan yderligere nedskrivninger blive nødvendige i fremtiden. Ledelsen vurderer løbende kundernes kreditværdighed, betalingsbetingelser samt risiko for tab, hvorfor usikkerheden, der knytter sig til nedskrivning af tab på dubiøse debitorer, anses for at være begrænset.
2. Nettoomsætning
Koncernens nettoomsætning fordelt på forretningsområder
Gruppen i tkr.
2014
2013
Byggeri
297.021
274.588
Proces
218.983
216.653
Øvrige forretningsområder
107.021
109.912
623.025
601.154
2014
2013
572.501
545.127
50.524
56.027
623.025
601.154
Koncernens nettoomsætning fordelt på geografisk placering af produktionen
Gruppen i tkr.
Danmark Udland
3. Personaleomkostninger
Gruppen i tkr.
2013
Moderselskabet i tkr.
2014
2014
2013 s\65
389.159
404.932
388.236
378.452
2.107
2.093
Gager og lønninger Pensioner
1.356
1.524
5.188
5.729
Andre omkostninger til social sikring
4.306
3.924
396.454
412.754
393.899
383.900
4.746
6.736
6.736
4.746
657
653
624
628
Vederlag til bestyrelse og direktion Gennemsnitligt antal medarbejdere, fuldtid
4. Honorar til generalforsamlingsvalgt revisor
Gruppen i tkr.
Moderselskabet i tkr.
2013
2014
765
523
Lovpligtig revision Andre erklæringsopgaver med sikkerhed
2014
2013
523
513
22
33
33
22
4
296
Skatte- og momsmæssig rådgivning
296
4
93
415
Andre ydelser
415
86
884
1.267
1.267
625
5. Skat af årets resultat
Gruppen i tkr.
Moderselskabet i tkr.
2013
2014
-751
-3.122
-2.664
2.306
266
107
-3.149
-709
-1.297
-1.514
65
-350
2014
2013
-2.183
0
2.122
-2.664
107
266
46
-2.398
-1.329
-1.109
220
555
s\66
Aktuel skat Udskudt skat Regulering vedrørende tidligere år
Beregnet skat af resultat før skat Permanente afvigelser
266
107
107
266
0
1757
Effekt af nedsat skatteprocent, 25% -> 23,5%
Regulering af skat vedrørende tidligere år
1757
0
-2.184
-709
Effekt af ændret grundlag for opgørelse af udskudt skat
-709
-2.110
-3.149
-709
46
-2.398
60,7%
11,5%
Effektiv skatteprocent
-0,8%
54,1%
17.786
20.527
Udskudt skatteforpligtelse 01.01.
19.934
17.064
2.664
-550
-365
2.664
77
8.504
8.504
206
0
-1.757
-1.757
-
20.527
26.724
26.316
19.934
-196
634
Årets udskudte skat Korrektion mellem udskudt skat og skattepligtig indkomst vedrørende tidligere år Effekt af nedsat skatteprocent, 25% -> 23,5%
Udskudt skat vedrører: 1.227
212
Immaterielle anlægsaktiver
-1.313
-1.050
Materielle anlægsaktiver
-1.050
-1.313
95.054
50.160
Omsætningsaktiver
50.160
95.054
-74.441
-22.598
-22.598
-74.441
20.527
26.724
26.316
19.934
Skattemæssige underskud
6. Immaterielle anlægsaktiver
Gruppen i tkr. Varemærker & knowhow
Goodwill s\67
Samlet kostpris 01.01.
29.950
57.690
Tilgang i årets løb
0
0
Afgang i årets løb
0
0
Samlet kostpris 31.12.
29.950
57.690
Samlede afskrivninger 01.01.
24.498
45.413
1.205
3.293
Nedskrivninger
0
2.354
Afskrivninger på afhændede aktiver
0
0
25.703
51.060
4.247
6.630
Varemærker & knowhow
Goodwill
24.800
52.851
Tilgang i årets løb
0
0
Afgang i årets løb
0
0
Samlet kostpris 31.12
24.800
52.851
Samlede afskrivninger 01.01
21.720
42.908
690
2.754
Nedskrivninger
0
2.354
Afskrivninger på afhændede aktiver
0
0
22.410
48.016
2.390
4.835
Afskrivninger i årets løb
Samlede afskrivninger 31.12.
Bogført værdi 31.12.
Moderselskabet i tkr.
Samlet kostpris 01.01
Afskrivninger i årets løb
Samlede afskrivninger 31.12
Bogført værdi 31.12.
7. Materielle anlægsaktiver
Gruppen i tkr. Indretning af lejede lokaler
Maskiner & inventar
Anlæg under udførelse
23.468
56.560
0
0
84
0
23.468
56.644
0
0
0
Tilgang i årets løb
263
4.015
4.111
Afgang i årets løb
-13.430
-15.758
0
Samlet kostpris 31.12
10.301
44.901
4.111
Samlede afskrivninger 01.01
19.656
50.549
0
0
54
0
19.656
50.603
0
1.898
2.746
0
-13.430
-15.758
0
Samlede afskrivninger 31.12
8.124
37.591
0
Bogført værdi 31.12
2.177
7.310
4.111
Indretning af lejede lokaler
Maskiner & inventar
Anlæg under udførelse
23.468
55.305
0
s\68
Samlet kostpris 01.01 Kursregulering
Overførsel
Kursregulering
Afskrivninger i årets løb Afskrivninger på afhændede aktiver
Moderselskabet i tkr.
Samlet kostpris 01.01 Overførsel
0
0
0
Tilgang i årets løb
263
3.805
4.111
Afgang i årets løb
-13.430
-15.758
0
Samlet kostpris 31.12
10.301
43.352
4.111
Samlede afskrivninger 01.01
19.656
49.933
0
1.898
2.284
0
-13.430
-15.758
0
Samlede afskrivninger 31.12
8.124
36.459
0
Bogført værdi 31.12
2.177
6.893
4.111
Afskrivninger i årets løb Afskrivninger på afhændede aktiver
8. Finansielle anlægsaktiver
Moderselskabet i tkr.
Gruppen og moderselskabet i tkr.
Dattervirksomheder
Associerede virksomheder
Andre kapitalandele
15.769
4.943
506
0
4.770
0
Samlet kostpris 31.12
15.769
9.713
506
Samlede værdireguleringer 01.01
-1.000
-7.955
1.548
0
0
-142
2.296
-19.806
-35
Samlet kostpris 01.01 Kapitalindskud
Udbytte i perioden Periodens resultat efter skat Valutakursregulering Samlede værdireguleringer 31.12
Bogført værdi 31.12
695
0
0
1.991
-27.761
1.371
17.760
-18.048
1.877
Associerede virksomheder er indregnet således i balancen:
Bogført værdi ifølge note
Kapitalandele i associerede virksomheder
Andre hensatte forpligtelser
-18.048
1.933
-19.981 107 -19.874
Kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder
Navn
ALECTIA Ltd.
Hjemsted
Ejerandel
Selskabskapital (1.000)
London, UK
100%
GBP
5
ALECTIA AB
Malmø, Sverige
100%
SEK
100
ALECTIA AS
Oslo, Norge
100%
NOK
100
Rådgivergruppen DNU I/S
Danmark
17%
DKK
3.600
Rådgivergruppen USK I/S
Danmark
28%
DKK
688
Odeon A/S
Danmark
22%
DKK
3.824
Dansk Konstruktions- og Betoninstitut A/S
Danmark
13%
DKK
3.312
Fortsættes >
s\69
8. Finansielle anlægsaktiver (fortsat)
Moderselskabet i tkr.
s\70
Samlet kostpris 01.01 2013 Afgang ved fusion
Gruppen og moderselskabet i tkr.
Dattervirksomheder
Associerede virksomheder
Andre kapitalandele
15.180
4.333
486
610
20
589
Kapitalindskud Samlet kostpris 31.12 2013
15.769
4.943
506
Samlede værdireguleringer 01.01 2013
-1.415
-3.388
0
0
0
-40
1.962
-4.568
1.589
-212
0
0
Samlede værdireguleringer 31.12 2013
-1.000
-7.955
1.549
Bogført værdi 31.12 2013
14.769
-3.012
2.055
Udbytte i perioden Afgang ved fusion
-1.335
Periodens resultat efter skat Valutakursregulering
Associerede virksomheder er indregnet således i balancen:
Bogført værdi ifølge note
Kapitalandele i associerede virksomheder
Andre hensatte forpligtelser
-3.012
1.157
-4.170
9. Andre tilgodehavender
Af andre tilgodehavender i gruppen og moderselskab forfalder 10.789 tkr. (2013: 11.401 tkr.) til betaling senere end et år efter regnskabsårets udløb.
10. Igangværende arbejder
Gruppen i tkr
2013
Moderselskabet i tkr.
2014
939.409
1.073.898
-918.130
-1.061.302
21.279
12.596
2014
Salgsværdi af igangværende arbejder Modtagne acontofaktureringer
2013
1.071.858
934.613
-1.057.065
-918.130
14.793
16.483
55.361
64.119
Igangværende arbejder (aktiv)
62.079
50.565
34.082
51.523
Modtagne forudbetalinger fra kunder
47.286
34.082
21.279
12.596
14.793
16.483
11. Anden gæld
Anden gæld i gruppe og moderselskab omfatter væsentligst skyldige feriepenge og moms.
s\71
12. Sikkerhedsstillelser og eventualforpligtelser
Sikkerhedsstillelser Værdipapirer er stillet til sikkerhed for mellemværender med pengeinstitut. Pengeinstitut har afgivet arbejdsgarantier på igangværende og afleverede arbejder med i alt 3.950 tkr. (2013: 3.950 tkr.). Eventualforpligtelser Der er indgået lejeaftaler i Århus, Odense og Kolding, som er uopsigelige til 31.marts 2019. Desuden er der indgået lejeaftale i Virum, hvor opsigelsesperioden er 1 år. Restlejeforpligtelsen udgør 52.722 tkr. for 2014 (2013: 81.238 tkr.). Yderligere er selskabets biler lejet med en uopsigelighedsperiode på op til 5 år. Forpligtelsen i uopsigelighedsperioden udgør 1.230 tkr. ALECTIA A/S deltager i Rådgivergruppen DNU I/S, som er et konsortium etableret som et interessentskab, hvor de fem deltagere har solidarisk hæftelse. Konsortiet yder teknisk rådgivning og bistand i forbindelse med etablering af Det Nye Universitetshospital i Århus. Konsortiet har indgået en huslejekontrakt med uopsigelighed på 5 år. Den samlede forpligtelse er opgjort til 14.218 tkr., hvoraf 3.487 tkr. forfalder i 2015. Den samlede gældsforpligtelse i konsortiet er opgjort til 135.300 tkr., der med tillæg af forpligtelser i uopsigelighedsperioder på husleje i alt udgør 149.518 tkr. ALECTIA A/S’ ideelle andel er 1/6, og der er solidarisk hæftelse. ALECTIA A/S deltager i Rådgivergruppen USK I/S, som er et konsortium etableret som et interessentskab, hvor de tre deltagere har solidarisk hæftelse. Konsortiet yder teknisk rådgivning og bistand i forbindelse med etablering af Universitetssygehus Køge. ALECTIA A/S’ ideelle andel er 27,5%, og der er solidarisk hæftelse. Verserende rets- og voldgiftssager Gruppen er part i enkelte rets- og voldgiftssager. Det er ledelsens opfattelse, at udfaldet af disse sager ikke yderligere vil påvirke gruppens økonomiske stilling.
13. Transaktioner med nærtstående parter
Selskabets nærtstående parter omfatter moderfonden, dattervirksomheder og ledelse.
Bortset fra koncerninterne transaktioner og normale ledelsesvederlag, har der i regnskabsåret ikke været gennemført transaktioner med selskabets ledelse, tilknyttede virksomheder eller andre nærtstående parter. Alle transaktioner har været på markedsbaserede vilkår.
14. Oplysninger om aktionærforhold.
I selskabets fortegnelse over aktionærer i henhold til selskabsloven §52 er opført ALECTIA-Fonden, som har bestemmende indflydelse.
s\72
Ledelse, bestyrelse og selskabsoplysninger s\73
Ledelse s\74
Jesper Mailind Adm. direktør Ansat: 2013 Tidligere stillinger: ∙∙ Adm. Dir. RTX A/S ∙∙ Adm. Dir. GN Resound A/S ∙∙ SVP, Nycomed
Heine Thorsgaard
Carsten Vejre
Økonomidirektør
HR & Kommunikationsdirektør
Ansat: 2013 Tidligere stillinger: ∙∙ CFO, NetDesign ∙∙ CFO, Columbus IT ∙∙ CFO, Ementor
Ansat: 2012 Tidligere stillinger: ∙∙ CEO, Banff people ∙∙ HR-direktør, Genmab ∙∙ Oberst og HR-chef, Forsvaret
Per Christiansen
Tina Moe
Direktør / Byggeri
Direktør / Proces
Ansat: 2013 Tidligere stillinger: ∙∙ VP Byggeri, COWI ∙∙ Afdelingsdirektør Byggeri, Grontmij ∙∙ Projektleder, Hoffmann
Ansat: 2012 Tidligere stillinger: ∙∙ General Manager, NNE Pharmaplan ∙∙ Project Director, Novo Nordisk ∙∙ Afdelingschef, NNE
Torben Franch
Nanna Bjørner
Direktør / Vand, Energi & Miljø
Direktør / Ledelse, Sundhed & Arbejdsmiljø
Ansat: 2015 Tidligere stillinger: ∙∙ Salgsdirektør, Pres-Vac ∙∙ Managing Director, Procom ∙∙ General Manager, Energi E2
Ansat: 2015 Tidligere stillinger: ∙∙ Chef for Public Sector, Valcon ∙∙ Dep. Director, Rambøll Mgmt Cons ∙∙ CEO, Rambøll Mgmt Cons. AB
ALECTIA A/S Bestyrelse s\75
Walther Thygesen Formand Uddannelse: Civilingeniør, MBA Medlem af bestyrelsen siden 2013
Tidligere/nuværende stillinger ∙∙ CEO for Thrane & Thrane/ Cobham ∙∙ SVP, Hewlett Packard EMEA ∙∙ VP, Compaq Nordeuropa ∙∙ SVP Apple EMEA
Tidligere/nuværende bestyrelsesposter ∙∙ Xilco Holding AG, Formand ∙∙ Royal Unibrew, Næstformand ∙∙ Novozymes; Vækstfonden; Niras
Tidligere/nuværende stillinger ∙∙ Efor, Egmont Kollegiet ∙∙ Fhv. rektor for DTU
Tidligere/nuværende bestyrelsesposter ∙∙ ALECTIA-Fonden, Formand ∙∙ Gefion Gymnasium, Formand ∙∙ Experimentarium, Næstformand
Tidligere/nuværende stillinger ∙∙ Senior Director, SPC advice ∙∙ Senior R&D Direktør, COWI ∙∙ SVP, Economics, Management & Planning, COWI
Tidligere/nuværende bestyrelsesposter ∙∙ Snøhetta Oslo A/S, Formand ∙∙ EnergiMidt Udv. A/S, Formand ∙∙ Accent m&r, UK
Tidligere/nuværende stillinger ∙∙ General Manager, Dell Central & Østeuropa ∙∙ Executive Director, Global Marcom Ops, Dell ∙∙ Executive Director, Global Consumer Creative & CSMB Ops, Dell
Tidligere/nuværende bestyrelsesposter ∙∙ Imsoft, A/S ∙∙ Huset Markedsføring ∙∙ IT Branchens hovedbestyrelse
Hans Peter Jensen Næstformand Uddannelse: Cand. scient., Fil.dr. Medlem af bestyrelsen siden 2005
Stig P. Christensen Eksternt medlem Uddannelse: Cand.scient.oecon Medlem af bestyrelsen siden 2014
Anja Monrad Medlem Uddannelse: Cand.merc Medlem af bestyrelsen siden 2011
ALECTIA A/S Bestyrelse (fortsat) s\76
Pernille Vedsted Medarbejdervalgt Uddannelse: Cand.scient., Ph.d. Medlem af bestyrelsen siden 2011
Tidligere/nuværende stillinger ∙∙ Afdelingsleder, ALECTIA ∙∙ Researcher, Det Nationale Forskningscenter for Arbejdsmiljø
∙∙ Tidligere/nuværende bestyrelsesposter ∙∙ N/A
Tidligere/nuværende stillinger ∙∙ Chefkonsulent, ALECTIA ∙∙ Master Brewer, Carlsberg ∙∙ Plant manager, Dadeko
Tidligere/nuværende bestyrelsesposter ∙∙ N/A
Peter A. Breum Medarbejdervalgt ddannelse: MSc., Master Brewer U Medlem af bestyrelsen siden 2011
ALECTIA-Fonden Bestyrelse Hans Peter Jensen
Ulla Röttger
Formand
Næstformand
Efor, Egmont Kollegiet Cand. scient., Fil.dr. Medlem af bestyrelsen siden 2005
Adm. direktør, Amager Ressourcecenter Civilingeniør (EP) Medlem af bestyrelsen siden 2010
Klaus Bræmer-Jensen
Frank Lyngsø
Udpeget medlem
Udpeget medlem
Projektchef, Ingeniør Medlem af bestyrelsen siden 1996
Forretningschef, Proces Civilingeniør (B) Medlem af bestyrelsen siden 2013
Alex Laursen
Mark Howell
Medarbejdervalgt
Medarbejdervalgt
Projektchef, Byggeri Ingeniør (B), IPMA (C) Medlem af bestyrelsen siden 2008
Afdelingsleder, Byggeri MEng, CEng Medlem af bestyrelsen siden 2008
Jacob Ulrich Sachse
Hanne Jørgensen
Medarbejdervalgt
Udpeget medlem
Forretningschef, Byggeri Akademiingeniør (P), HD (U) Medlem af bestyrelsen siden 2013
Direktør Ingeniør (B), MBA Medlem af bestyrelsen siden 2012
s\77
Selskabsoplysninger s\78
ALECTIA A/S
Telefon:
88 19 10 00
Teknikerbyen 34
Hjemmeside:
alectia.com
2830 Virum
E-mail: info@alectia.com CVR-nr.:
22 27 89 16
Hjemsted:
Rudersdal
Walther Thygesen
Formand
Hans Peter Jensen
Næstformand
Anja Monrad
Eksternt medlem
Stig P. Christensen
Eksternt medlem
Pernille Vedsted
Medarbejdervalgt
Peter A. Breum
Medarbejdervalgt
Direktion
Jesper Mailind
Adm. Direktør
Revision
Ernst & Young
Bestyrelse
Godkendt revisionspartnerselskab Osvald Helmuths Vej 4 2000 Frederiksberg
Generalforsamling
Per Gunslev
Statsaut. revisor
Birgit M. Schrøder
Statsaut. revisor
Ordinær generalforsamling er afholdt den 22. april 2015 kl. 15.00 på selskabets adresse.
alectia.com