ANNUAL REPORT
2015
รายงานประจำป 2558
www.charnissara.co.th
สัจจะเป็นหลัก สามัคคีเป็นเลิศ สุขภาพยิ่งใหญ่
OUR PHILOSOPHY Guide by HONESTY Supported by UNITY Sustained by HEALTH
สารบัญ
Contents
002 จุดเด่นในรอบปี 2558 2015 Financial Highlight
082 รายการระหว่างกัน Related Parties Transaction
004 สารจากประธานกรรมการ Message from The Chairperson of The Board of Director
086 ความรับผิดชอบต่อสังคมและสิ่งแวดล้อม Corporate Social Responsibility
008 รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ Report from The Audit Committee
090 โครงการที่ก�ำลังด�ำเนินการ Present Project
012 รายงานคณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน Report from the Nomination and Reumuneration Committee
117 การวิเคราะห์ฐานะทางการเงินและผลการด�ำเนินงาน Analysis and Explanatory Notes from Management
014 ลักษณะการประกอบธุรกิจ Business Outlines
124 รายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต Report of Independent Auditor
028 ปัจจัยความเสี่ยง Risk Factors
126 งบการเงิน Financial Statement
030 โครงสร้างการถือหุ้นเเละการจัดการ Shareholder and Management Structure
218 ข้อมูลทั่วไป General Information
จุดเด่นในรอบปี 2558
2015 Financial Highlights
( หน่วย : ล้านบาท / Unit : Million Bath )
ข้อมูลทางการเงิน (พันบาท)
Financial Statement ( Thousand Baht)
สินทรัพย์รวม
2558 / 2015
2557 *(ปรับปรุงใหม่) / 2014*(Restated)
2556 / 2013
Total Assets
6,814,453
4,884,702
4,129,636
หนี้สินรวม
Total Liabilities
4,787,575
3,278,331
2,496,150
ส่วนของผู้ถือหุ้น
Shareholders’ Equity
2,026,878
1,606,371
1,633,486
รายได้จากการขาย ค่าเช่าและบริการ
Net sales
2,584,356
1,587,379
1,050,980
รายได้รวม
Total Revenues
2,743,709
1,644,007
1,885,443
ก�ำไรขั้นต้น
Gross Profit
864,089
502,329
354,634
131,674
*(27,805)
302,738
ก�ำไร (ขาดทุน) สุทธิ
Net Profit (Loss)
อัตราส่วนทางการเงิน
Financial Ratio
อัตราส่วนก�ำไรสุทธิ (%)
Net Profit (Loss) Margin (%)
4.80
*(1.69)
16.06
อัตราผลตอบแทนต่อส่วนผู้ถือหุ้น (%)
Return on Equity (%)
9.95
*(2.20)
22.65
อัตราผลตอบแทนต่อสินทรัพย์รวม (%)
Return on Assets (%)
1.93
*(0.57)
7.33
ก�ำไรสุทธิต่อหุ้น (บาท)
Earning per Share (Baht)
0.19
*(0.04)
0.42
เงินปันผลต่อหุ้น (บาท)
Dividend per Share (Baht)
0.12
0.07
0.07
อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (เท่า)
Debt to Equity Ratio (Time)
2.36
2.04
1.53
มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น (บาท)
Book Value per Share (Baht)
1.84
1.75
1.86
สินทรัพยรวม/หนี้สินรวม TOTAL ASSETS/TOTAL LIABILITIES
800
6,814,453
600
สินทรัพยรวม
400
หนี้สิ้นรวม
200
4,787,575
4,884,702
4,129,636
3,278,331
2,496,636
100
หนวย :พันบาท Unit : Thousand Baht
0
สวนของผูถือหุน SHAREHOLDERS’ EQUITY
3
2556 2013
2558 2015
2,026,878
2
อัตราสวนผูถือหุน
2557 2014
1,633,486
1,606,371
2556 2013
2557 2014
1 0
หนวย : พันบาท Unit : Thousand Baht
กำไรขั้นตน PROFIT MARGIN
2558 2015
12 10
อัตรากำไร ขั้นตน / Gross Profit Margin
8
อัตรากำไร(ขาดทุน) Net Profit Margin
4
864,089
6
354,634
502,329
302,738
2
131,674 (27,805)
0
หนวย : พันบาท Unit : Thousand Baht
2556 2013
อัตราสวนกำไรสุทธิ (Net Profit(Lost)Magin%)
อัตราผลตอบแทนตอสวนผูถือหุน (Return on Equity)
2557 2014
2558 2015
อัตราผลตอบแทนตอสินทรัพยรวม (Return on Asset(%))
มูลคาตามบัญชีตอหุน (ฺBook value per Share)
1.93% 4.80%
9.95%
1.84% 1.86%
16.06%
(1.69%*)
22.65%
7.33%
(0.57%*)
(2.20%*) 1.75%
2558 / 2015 2557 / 2014 2556 / 2013
สารจากประธานกรรมการ
Messages from the Chairman
ปี 2558 ถือเป็นปีที่ดีส�ำหรับบริษัทฯ ซึ่งมี รายได้ทั้งสิ้น 2,744 ล้านบาท เพิ่มจาก ปี 2557 ถึง 67% year 2015 was in fact a good year during which total revenue of Baht 2,722 million had been booked representing an increase of 67% from that of the year 2014.
เรียน ท่านผู้ถือหุ้น
To all shareholders
แม้ว่าปี 2558 ยังไม่ใช่ปีที่ดีนัก ทั้งเศรษฐกิจโลก และเศรษฐกิจใน ประเทศ รายได้ประชาชาติของไทยเติบโตในอัตราเพียง 2.8% ราคา พืชผลของเศรษฐกิจหลัก เช่นข้าวและยางพาราตกต�่ำ ผนวกกับปัญหา ภัยแล้งซึ่งส่งผลกระทบต่อปริมาณการผลิต รายได้จากการส่งออกลดลง ภาระหนี้สินในหมู่ผู้มีรายได้น้อยถึงปานกลาง และปริมาณหนี้เสียสูง สิ่ง ที่ดี คือ การท่องเที่ยวของไทยยังด�ำเนินได้ด้วยดี แม้รัฐบาลของเรายัง มิได้มาจากการเลือกตัง้ และรายได้จากการท่องเทีย่ วถือเป็นตัวขับเคลือ่ น เศรษฐกิจที่ส�ำคัญ
The year 2015 was not quite a good year for the world economy and
หากปี 2558 ถื อ เป็ น ปี ที่ ดี ส� ำ หรั บ บริ ษั ท ฯ ซึ่ ง มี ร ายได้ ทั้ ง สิ้ น 2,744 ล้านบาท เพิ่มจากปี 2557 ถึง 67% เป็นรายได้จากการโอน อสังหาริมทรัพย์หลักๆ คือ โครงการบ้านทิวทะเล 1 และ 2 รวมเป็น เงินทั้งสิ้น 1,190 ล้านบาท และโครงการ อิซซี่ คอนโด สุขสวัสดิ์ 692 ล้านบาท ซึ่งได้รับผลกระทบที่ดีจากมาตรการที่รัฐบาลลดค่าธรรมเนียม การโอน ลดค่าจดจ�ำนอง และค่าลดหย่อนบ้านหลังแรก
been regarded as an important source of revenue that propels the
โรงแรมศรีพันวา มีรายได้เพิ่มขึ้น 52 ล้านบาท ทั้งๆ ที่มีการคาดการณ์ ว่านักท่องเที่ยวต่างชาติอาจลดลง บริษัท ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จ�ำกัด จึงถือโอกาสด�ำเนินการก่อสร้างโรงแรมเฟส 2 ซึ่งท�ำให้ต้องงดการขาย วิลล่าที่ให้เช่าบางส่วน ซึ่งการก่อสร้าง “เดอะ ฮาบิตะ” เสร็จสมบูรณ์ พร้อมรับนักท่องเที่ยวในช่วงปีใหม่ที่ผ่านมาพอดี
project totaled Baht 1,190 million and Baht 692 million from ISSI
ต้นปี 2558 ได้มีการร่วมทุนกับบริษัท จุนฟา เรียลเอสเตท จ�ำกัด จาก ประเทศจีน เพื่อท�ำโครงการวิลล่าพักอาศัย และโรงแรม บาบา บีชคลับ ภูเก็ต ที่หาดนาใต้ จ.พังงา มูลค่าโครงการประมาณ 3,000 ล้านบาท โดยบริษทั จุนฟา เรียลเอสเตท จ�ำกัด ได้จา่ ยค่าเข้าร่วมทุนเป็นจ�ำนวนเงิน 56 ล้านบาท
projection that foreign tourists might decline. Charn Issara
นอกจากนี้บริษัทยังได้เตรียมการจัดตั้งกองทุน REIT เพื่อลงทุนใน โรงแรมศรีพันวา เฟส 2, บาบา บีชคลับ ทั้งที่พังงาและชะอ�ำอีกด้วย
In early 2015 there was a joint venture with Junfa Real Estate Co.,Ltd
domestic economy alike. Gross domestic product of Thailand grew by only 2.8%. Price of main cash crops such as rice and rubber has declined. This couple with the drought problem has affected the production, the revenue from export has tumbled as a result. Then there has been a debt burden amongst low to middle income group of people with high non-performing loan. However, the good side was that the Thai tourism industry continued to do well even though our government is non-elected and the revenue from tourism has economy. For the Company, the year 2015 was in fact a good year during which total revenue of Baht 2,722 million had been booked representing an increase of 67% from that of the year 2014. That revenue derived mainly from the transfer of property in Baan Thew Talay1 and 2 Condo Suksawad which benefited from the reduction of transfer fees, mortgage fees and tax deduction for first home buyer, a measures from the Government. Sri panwa has increase revenue by Baht 52 million despite the Residence Co.,Ltd has therefore taken this opportunity to continue the development of phase 2 hotel which stop sale in part of those Villas for rent. The construction of “The Habita” had been fully completed and operational in time for the recent past New Year.
from China for the purpose of developing residential villa and BABA Beach Club and Hotel Phuket at Natai Beach, Phangha province which carry a project value of approximately Baht 3,000 million. In this respect Junfa Real Estate Co.,Ltd has paid up the joint venture of Baht 59 million. In addition, the Company has planned for the incorporation of REIT fund for the purpose of investing in Sri panwa Hotel phase 2, Baba Beach Club both at Phangha and Cha-Am.
โครงการบ้านทิวทะเล ที่บริษัท ร่วมอิสสระ จ�ำกัด เป็นผู้พัฒนาก็ด�ำเนิน ไปได้ด้วยดี งานโครงสร้างบ้านทิวทะเล เฟส 3 (BLU) ซึ่งมีมูลค่า ประมาณ 1,500 ล้านบาทแล้วเสร็จ คาดว่าจะโอนได้ปลายปี 2559 การ ก่อสร้างโรงแรม Baba Beach Club ชะอ�ำ มูลค่าประมาณ 1,700 ล้าน บาท ก็ได้เริ่มด�ำเนินการแล้วตั้งแต่ไตรมาสที่ 1/2559 คาดว่าโรงแรม ส่วนหน้าติดชายหาดจะแล้วเสร็จปี 2560
Thew Talay project which is developed by Issara United Co,.Ltd.
บริษัท ชาญอิสสระ วิภาพล จ�ำกัด ได้ร่วมกับบริษัท เทียนหยวน (ประเทศไทย) จ�ำกัด ซึง่ เป็นบริษทั ก่อสร้าง 10 อันดับแรกของประเทศจีน พัฒนาโครงการ ดิ อิสสระ เชียงใหม่ คาดว่าการก่อสร้างอาคารพักอาศัย 7 ชั้น 2 อาคาร ริมแม่น�้ำคาว มูลค่าประมาณ 660 จะแล้วเสร็จในปี 2560
front hotel will be completed in 2017.
ส่วนในกรุงเทพมหานคร บริษัทฯ ได้ซื้อที่ดินบริเวณ ถนนพระราม 9 และ ถนนบางนา เพื่อท�ำโครงการบ้านจัดสรรชั้นดี มูลค่ารวมประมาณ 3,000 ล้านบาท ได้เริ่มด�ำเนินการก่อสร้างบางส่วนแล้ว และจะเปิดขาย ภายในปีนี้
a project value of approximately Baht 660 million will be completed
การขยายการด�ำเนินงานไปสู่ต่างประเทศได้เริ่มเป็นรูปธรรมแล้ว โดย บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) ได้ตกลงท�ำสัญญา รับเป็นที่ปรึกษาในการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ บ้านพักอาศัยชั้นเลิศ และโรงแรมหรูของบริษัท จุนฟา เรียลเอสเตท จ�ำกัด ที่เกาะไหหนาน หรือ ที่คนไทยรู้จักกันในนามเกาะไหหล�ำ ซึ่งรับนักท่องเที่ยวกว่า 50 ล้านคนต่อปี สมกับสมญานาม Hawaii of China โดยบริษัทจะรับ บริหารโรงแรมระดับ 6 ดาวภายใต้แบรนด์ “ศรีพันวา” ด้วย
total project value of Baht 3,000.- million. Construction has partially
ท่านผู้ถือหุ้นคงได้ประจักษ์ถึงความมุ่งมั่นของบริษัทฯ ที่จะพัฒนาธุรกิจ อย่างยั่งยืน ขยายธุรกิจทั้งจ�ำนวนและประเภทเพื่อให้มีรายได้ที่มั่นคง ต่อเนื่อง และพยายามลดความผันผวนในการรับรู้รายได้ สร้างสรรสิ่งที่ ดีให้สังคมและเพื่อความพอใจของทุกๆ ฝ่ายที่เกี่ยวข้อง ทั้งผู้ถือหุ้น ลูกค้า พนักงาน และชุมชน
the name Hawaii of China came from. The Company will manage 6
ขอขอบคุณทุกๆ ท่านที่มีส่วนร่วมแรง ร่วมสมองกันท�ำหน้าที่พัฒนา อสังหาริมทรัพย์ชั้นดีเสนอเป็นทางเลือกต่อสาธารณชนมา ณ ที่นี้
income stream. This will smooth out the fluctuation of income
ปี 2559 ก็จะเป็นปีที่พวกเราทุกคนจะไม่ผิดหวังค่ะ
progressed well. The structural works of Thew Talay phase 3 (BLU) with an approximate project value of Baht 1,500.- million has completed and the project is expected to be able to transfer to customer by the end of year 2016. The construction of BABA Beach Club Hotel at Cha-AM with a project value of Baht 1,700 million has started since quarter 1 of the year 2016. It is expected that the beach
Charn Issara Viphapol Co,.Ltd has joint ventured with Tienyuan (Thailand) Co.,Ltd. which is the top 10 construction company from China to develop The Issara Chiang Mai. It is expected that the construction of two 7-storey residential buildings by Kaw River with in 2017. In Bangkok Metropolis, the Company has acquired land on Rama 9 road and Bangna-Trat highway for a high end housing project with a started and will be launched by this year. An overseas expansion has effectively started when Charn Issara Development PCL has agreed to enter into a consultancy agreement in the up market housing development and a luxurious hotel of Junfa Real Estate Co.,Ltd. at Hainan Island or as known to Thais as Koh Hailam which has more than 50 million tourists per annum where stars hotel under the brand of “Sri panwa” Shareholders may have witnessed the Company’s determination towards sustained business development. Expansions have been made both in quantity and category for a continued and sound realization and create good thing in life for the society for all parties’ satisfactions, be shareholders, customers, staff and the community. I would like take this opportunity to express my gratitude to all parties who has contributed, brainstormed in the best property developments as a choice for public. I’m sure all of us will not disappoint in the year 2016.
นางศรีวรา อิสสระ ประธานกรรมการ บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) 6
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
Mrs. Srivara Issara Chairperson Charn Issara Development PCL.
รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ
Report from the Audit Committee
ในปี 2558 เป็นปี แห่งการเริม่ ต้น ขยายฐานธุ รกิจไปสู่ธุรกิจใหม่ๆ ที่ช่วยเสริมศักยภาพและความ เจริญมัง่ คัง่ ในธุ รกิจอย่างมัน่ คง ในระยะยาว 2015 is the time for pacing forward to new business phases to strengthen our potential and stability in a sustainable future.
8
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
เรียน ท่านผู้ถือหุ้น
Dear Shareholders
คณะกรรมการตรวจสอบ บริษทั ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) ประกอบด้วยกรรมการอิสระจ�ำนวน 3 ท่าน ซึ่งเป็นผู้ทรงคุณวุฒิ และมี ประสบการณ์ดา้ นกฎหมาย การเงิน และการบริหารองค์กร นอกจากข้าพเจ้า นายพิสุทธิ์ เดชะไกศยะ ซึ่งเป็นประธานกรรมการตรวจสอบ แล้วก็มี นายวิทติ รัชชตาตะนันท์ และนายพินจิ พัวพันธ์ ร่วมกันเป็นคณะกรรมการ ตรวจสอบ
The Audit Committee of Charn Issara Development PLC comprises
คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ปฏิบัติหน้าที่ ตามขอบเขตความรับผิดชอบ ที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท ตามที่ระบุไว้ในกฎบัตร คณะกรรมการตรวจสอบ ซึง่ สอดคล้องกับข้อก�ำหนดของตลาดหลักทรัพย์ แห่งประเทศไทย โดยมีนโยบายเน้นการปฏิบัติตามหลักการก�ำกับดูแล กิจการที่ดี และการมีระบบการตรวจสอบภายในที่ดี
The Audit Committee has carried out its duty in accordance with
ในปี 2558 คณะกรรมการตรวจสอบมีการประชุมทั้งสิ้น 5 ครั้ง โดยได้มี การหารือร่วมกับฝ่ายบริหาร ผู้ตรวจสอบภายใน และผู้สอบบัญชีในเรื่อง ที่เกี่ยวข้อง เพื่อปรึกษาหารือ และรับทราบผลการปฏิบัติงาน สรุปสาระ ส�ำคัญในการปฏิบัติหน้าที่ได้ดังนี้ 1. การสอบทานรายงานทางการเงิน คณะกรรมการตรวจสอบ ได้สอบทาน งบการเงิ น รายไตรมาส และงบการเงิ น ประจ� ำ ปี 2558 ร่ ว มกั บ ฝ่ายบริหาร และผู้สอบบัญชี โดยคณะกรรมการตรวจสอบได้สอบถาม ผูส้ อบบัญชีในเรื่องความถูกต้องครบถ้วนของงบการเงิน การปรับปรุง รายการบัญชีที่ส�ำคัญ ซึ่งมีผลกระทบต่องบการเงิน ความเพียงพอ เหมาะสมของวิธกี ารบันทึกบัญชี และขอบเขตการตรวจสอบ การเปิดเผย ข้อมูลอย่างถูกต้อง ครบถ้วน เพียงพอ และความมีอสิ ระของผูส้ อบบัญชี เพือ่ ให้มนั่ ใจว่าการจัดท�ำงบการเงินเป็นไปตามข้อก�ำหนดของกฎหมาย และมาตรฐานบัญชีตามหลักการบัญชีทรี่ บั รองทัว่ ไป รวมทัง้ มีการเปิดเผย ข้อมูลในงบการเงินอย่างเพียงพอ และทันเวลา เพื่อเป็นประโยชน์ กับนักลงทุน หรือผู้ใช้งบการเงิน นอกจากนี้ คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชี โดยไม่มีฝ่ายบริหารของบริษัท 1 ครั้ง เพื่ อ พิ จ ารณาขอบเขตแนวทาง และแผนการสอบบั ญ ชี ป ระจ� ำ ปี ของผูส้ อบบัญชี ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า รายงาน ทางการเงินของบริษัทฯ และบริษัทย่อย ได้จัดท�ำขึ้นอย่างถูกต้อง
of 3 independent Directors who are qualified with experience on legal, financial and organizational management. In addition to myself, Mr. Phisud Dejakaisaya who chair the Committee there are Mr Witit Ratchatatanun and Mr. Pinit Puapan jointly work as an Audit Committee.
the scope and responsibility assigned by the Company’s Board of Director as stipulated in the Charter of Audit Committee which are in compliance with the regulation of the Stock Exchange of Thailand with a policy emphasis on the compliance to the principle of good corporate governance and good internal controls. During the year 2015 the Audit Committee had 5 meetings involved discussions with the management, internal auditor and external auditor on related matters for the purpose of hearing the operational reports which may be summarized as follows :1. Review the financial reports. The Audit Committee has reviewed quarterly financial statement and the financial statement for the fiscal year 2015 in conjunction with the management and auditor. The Audit Committee has enquired the auditor in the completeness and correctness of the financial report, adjustment on substantial accounting items which has material effect on financial statement, the adequacy of accounting record and scope of audit, the adequacy and the correctness of disclosure and the independent of the auditor to ensure that the financial statement was prepared in compliance with the law and generally accepted accounting standard including adequate and timely disclosure of financial information for the benefit of investors or users of financial report. In addition, the Audit Committee had a non-management meeting with the auditor to consider approach and plan for the annual accounting audit of the auditor. The Audit Committee was of the opinion that the Company’s financial statement and its subsidiaries’ had been prepared to the correctness in accordance with generally accepted accounting
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
9
เป็นไปตามมาตรฐานการบัญชี ที่รับรองโดยทั่วไป ข้อมูลบัญชี และ งบการเงินมีความถูกต้องเชื่อถือได้ มีการเปิดเผยข้อมูลในรายงาน ทางการเงินอย่างเพียงพอ และครบถ้วน 2. การสอบทานระบบควบคุมภายใน คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทาน และทบทวนระบบการควบคุมภายในร่วมกับผู้สอบบัญชี และหัวหน้า ฝ่ายตรวจสอบภายใน โดยพิจารณาในเรื่องการด�ำเนินงานการใช้ ทรัพยากร การดูแลทรัพย์สิน การป้องกัน หรือลดความผิดพลาดความ เสียหายการรั่วไหล การสิ้นเปลือง หรือการทุจริต ความเชื่อถือได้ของ รายงานทางการเงิน การปฏิบตั ติ ามกฎหมาย ระเบียบข้อบังคับ ซึง่ ผูส้ อบ บัญชีของบริษทั ฯ ได้ให้ความเห็นสอดคล้องกันว่า ไม่พบประเด็นปัญหา หรือข้อบกพร่องที่เป็นสาระส�ำคัญ นอกจากนี้ในปี 2558 บริษัทฯ มี การประเมินการควบคุมภายใน โดยได้รบั ความร่วมมือจากผูบ้ ริหารตอบ แบบประเมินการควบคุมภายในปี 2558 ครบถ้วน ผลการประเมินการ ควบคุมภายในโดยฝ่ายบริหาร มีความเห็นว่าการควบคุมภายในของ บริษัทฯ มีความเพียงพอ และมีประสิทธิผลทางธุรกิจ 3. การสอบทานการบริหารความเสีย่ ง คณะกรรมการตรวจสอบรับทราบ เรื่อง การจัดตั้งคณะกรรมการความเสี่ยง หน้าที่ และความรับผิดชอบ นโยบายการบริหารความเสีย่ ง และแนวทางการบริหารจัดการความเสีย่ ง ของบริษทั โดยคณะกรรมการตรวจสอบได้กำ� หนดแนวทางการติดตาม รวมทั้งพิจารณา และสอบทานประสิทธิภาพ และความเหมาะสม ของกระบวนการบริหารความเสี่ยงอย่างสม�่ำเสมอ เพื่อรับทราบ และ ให้ข้อเสนอแนะ เพื่อน�ำไปปรับปรุงให้ดียิ่งขึ้น 4. การสอบทานการตรวจสอบภายใน โดยพิจารณาขอบเขตการปฏิบตั งิ าน หน้าทีค่ วามรับผิดชอบ ความเป็นอิสระ แผนการพัฒนาบุคคลากร อัตรา ก�ำลัง และงบประมาณของหน่วยงานตรวจสอบภายใน และได้อนุมัติ แผนงานตรวจสอบประจ�ำปีของฝ่ายตรวจสอบภายใน ซึง่ คณะกรรมการ ตรวจสอบมีความเห็นว่า บริษัทฯ มีระบบการตรวจสอบภายในที่เพียง พอเหมาะสม และมีประสิทธิผล รวมทัง้ มีการพัฒนาคุณภาพการตรวจสอบ ทั้งในด้านบุคลากร และการปฏิบัติงานตรวจสอบให้เป็นไปตาม มาตรฐานสากลอย่างต่อเนื่อง 5. สอบทานให้บริษทั ปฏิบตั ติ ามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์ และตลาด หลักทรัพย์ฯ รวมทัง้ ข้อก�ำหนดของตลาดหลักทรัพย์ และ ก.ล.ต. ตลอดจน กฏหมายทีเ่ กีย่ วข้องกับการด�ำเนินธุรกิจ รวมถึงการปฏิบตั ติ ามข้อก�ำหนด ภาระผูกพัน ทีบ่ ริษทั มีไว้กบั บุคคลภายนอก ซึง่ คณะกรรมการตรวจสอบ มีความเห็นว่า บริษัทฯ ได้ปฏิบัติตามกฎหมาย และข้อก�ำหนดต่างๆ ทีเ่ กีย่ วข้องอย่างเคร่งครัด และครบถ้วน และเป็นไปตามหลักการก�ำกับ ดูแลกิจการที่ดี
10
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
6. คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานการท�ำรายการทีเ่ กีย่ วโยงกัน โดย ได้พจิ ารณาการท�ำรายการทีเ่ กีย่ วโยงกัน การเปิดเผยรายการระหว่างกัน ของบริษัทฯ กับบริษัทย่อย และบริษัทร่วม หรือบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน รวมทัง้ รายการส�ำคัญทีอ่ าจมีการขัดแย้งทางผลประโยชน์ทเี่ กิดขึน้ ในปี เพื่อให้มั่นใจได้ว่ารายการดังกล่าว เป็นไปตามปกติธุรกิจ และเป็น ประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างถูกต้องครบถ้วน เป็นไปตามเงื่อนไขธุรกิจ และหลักเกณฑ์ที่ตลาดหลักทรัพย์แห่ง ประเทศไทยก�ำหนด 7. คณะกรรมการตรวจสอบด�ำเนินการได้อย่างเป็นอิสระตลอดระยะเวลา ทีป่ ฏิบตั งิ าน และได้มกี ารประเมินผล การปฏิบตั งิ านของคณะกรรมการ ตรวจสอบโดยรวมทัง้ คณะ และประเมินตนเอง ณ ตอนสิน้ ปี ตามแนวทาง ปฏิบัติที่ดีของคณะกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ แห่งประเทศไทย เพื่อสอบทานความสมบูรณ์ ครบถ้วน ตามขอบเขต ที่ก�ำหนดไว้ในกฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ 8. พิจารณาคัดเลือก เสนอแต่งตั้ง และเสนอค่าตอบแทนผู้สอบบัญชี ประจ�ำปี 2559 เพื่อน�ำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทให้ขออนุมัติจาก ที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจ�ำปี 2559 ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบได้ พิจารณา ผลการปฏิบตั งิ าน ความเป็นอิสระ คุณสมบัตขิ องผูส้ อบบัญชี และความเหมาะสมของค่ า ตอบแทนแล้ ว เห็ น ควรเสนอแต่ งตั้ง นางสาววราพร ประภาศิรกิ ลุ ผูส้ อบบัญชีรบั อนุญาตเลขที่ 4579 หรือ นายณรงค์ พันตาวงษ์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3315 หรือ นางสาวศิราภรณ์ เอื้ออนันต์กุล ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3844 ในนามบริษัท ส�ำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จ�ำกัด เป็นผู้สอบบัญชี ของบริษัท ประจ�ำปี 2559 โดยสรุปคณะกรรมการตรวจสอบ ได้ปฏิบตั ติ ามหน้าที่ และความรับผิดชอบ ที่ ไ ด้ ร ะบุ ไ ว้ ใ นกฎบั ต รคณะกรรมการตรวจสอบ ที่ ไ ด้ รั บ อนุ มั ติ จ าก คณะกรรมการบริษัทฯ โดยใช้ความรู้ความสามารถ และความระมัดระวัง รอบคอบ มีความเป็นอิสระอย่างเพียงพอ เพือ่ ประโยชน์ตอ่ ผูม้ สี ว่ นได้สว่ นเสีย อย่างเท่าเทียมกัน คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า รายงานข้อมูล ทางการเงินของบริษทั ฯ มีความถูกต้อง เชือ่ ถือได้ สอดคล้องตามมาตรฐาน การบัญชีที่รับรองทั่วไป บริษัทฯ เริ่มมีการตั้งคณะกรรมการความเสี่ยง เพื่อบริหารจัดการความเสี่ยงได้อย่างเพียงพอ มีระบบการควบคุมภายใน การตรวจสอบภายในที่เหมาะสม และ มีประสิทธิผล มีการปฏิบัติงานที่ สอดคล้องตามระบบการก�ำกับดูแลกิจการที่ดี มีการปฏิบัติตามกฎหมาย ข้อก�ำหนด และข้อผูกพันต่างๆ ทีเ่ กีย่ วข้องกับการด�ำเนินธุรกิจของบริษทั ฯ นายพิสุทธิ์ เดชะไกศยะ ประธานกรรมการตรวจสอบ
standard. The accounting information and the financial statement
6. The Audit Committee has reviewed related transactions with
are found to be correct and reliable with an adequate and
consideration on the entry to related transactions and the
complete disclosure in the statement.
disclosure of transactions with subsidiary companies or joint venture or related party including those substantial transactions
2. Review the internal control system. The Audit Committee has
which may carry conflict of interest during the year to ensure that
audited and reviewed the internal controls in conjunction with the
those transactions were part of ordinary business representing
auditor and head of the internal auditor with consideration on
the Company’s best interest and has adequate disclosure meet
the operation, use of resources, asset up keeping, the protection
with business obligations and in compliance to the regulation
or loss minimization, consumption, corruption, the reliability
of the Stock Exchange of Thailand.
of financial statement, law compliance, rules and regulation compliance. The auditor was of the joint opinion that there was
7. Through its tenure, the Audit Committee has performed its duty
no issue or material defect. In addition, in the year 2015 the
independently and has conducted an evaluation on the
Company had its internal controls evaluated with co-operation
Committee and individually as at year end in compliance with
from the management who responded to the internal control
the good conduct of the Securities and Exchange Commission,
evaluation form for the year 2015. The internal control evaluation
Thailand to review the completeness and adequacy in accordance
results by the management showed that the Company’s internal
with scope defined in the Charter of Audit Committee.
control was adequate and effective, business wise. 8. Considered the selection and appointment of Auditor for the fiscal 3. Review the risk management. The Audit Committee noted the
year 2016 to propose to the Board of Directors who will seek
establishment of Risk Management Committee, its duty and
approval from the Annual General Meeting of Shareholders
responsibility, risk management policy and approach to the
for the fiscal year 2016. The Audit Committee has considered
Company’s risk management. The Audit Committee has set up a
the performance, independence, qualification of auditors and
monitoring guideline including review and consideration on the
its remuneration and thought it deems appropriate to propose
effectiveness and suitability of risk management process of which
the appointment of Ms. Varaporn Prapasirikul, a Certified Public
the Committee shall be informed and give advice for improvement.
Accountant (CPA) No. 4579, Mr. Narong Pantawong, CPA No. 3315, Ms. Siraporn Auanantakul CPA No. 3384 of Ernst and Young Co.,Ltd.
4. Review the internal audit. In consideration of the operational
to be the Company’s Auditor for the fiscal year 2016
framework, responsibility, independence, human resource development, manpower, and budget of internal audit
In summary, the Audit Committee has performed all of its duty
department. It has approved the annual audit plan of the internal
stipulated in the Charter of the Audit Committee as approved by
auditor in which the Audit Committee has an opinion that the
the Company’s Board of Directors with qualifications, diligence and
Company has an adequate, suitable and effective internal audit
adequate independent in the best interest of all interest parties
including an ongoing development of audit quality, its personnel
equally. The Committee is of an opinion that the Company has an
and international standard of internal audit.
accurate and reliable financial report in compliance with generally accepted accounting standard. The Company has initiated Risk
5. Review to ensure the Company is in compliance with statutory
Management Committee to handle adequate risk management. It has
laws of Security and Stock Exchange, rules and regulations of
suitable and sufficient internal control and audit and its operation is in
the Stock Exchange of Thailand and Securities and Exchange
compliance with the corporate good governance and statutory laws,
Commission and related laws to the Company’s business. The
rules and regulations related to the Company’s business.
review also covers the Company’s obligations to the third party in which case the Audit Committee has an opinion that the Company has strictly complied with related laws and other regulations in accordance with the principle of good corporate governance.
Mr.Phisud Dejakaisaya Chairman of the Audit Committee
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
11
รายงานคณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน
Report from the Nomination and Remuneration Committee
การด�ำเนินงานที่สะท้อนและเชื่อมโยงกับผล ประกอบการ รวมทั้งพิจารณาเปรียบเทียบ กับอัตราค่าตอบแทนของบริษัทฯ ในกลุ่ม อุตสาหกรรมเดียวกัน The operation in relation to the operating results and the comparison to remuneration in other companies of the same industry.
12
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
เรียน ท่านผู้ถือหุ้น คณะกรรมการบริษทั ได้อนุมัติจัดตั้งคณะกรรมการพิจารณาค่าตอบแทน เพื่อพิจารณาค่าตอบแทนของคณะกรรมการและผู้บริหารให้เป็นไปตาม ความเหมาะสม และในปี 2558 ได้อนุมตั จิ ดั ตัง้ คณะกรรมการสรรหา เพือ่ ท�ำหน้าที่พิจารณาหลักเกณฑ์ และกระบวนการในการสรรหาบุคคลที่มี คุณสมบัตเิ หมาะสมเพื่อด�ำรงต�ำแหน่งกรรมการ ประธานเจ้าหน้าทีบ่ ริหาร และกรรมการผูจ้ ดั การ โดยให้รวมเข้าเป็นคณะเดียวกันกับคณะกรรมการ พิจารณาค่าตอบแทน ประกอบด้วยกรรมการทัง้ หมด 3 ท่าน ซึง่ เป็นกรรมการ อิสระ ดังนี้
Dear Shareholders,
1. นายประเวศวุฒิ ไรวา 2. นายพิสทุ ธิ์ เดชะไกศยะ 3. นายนิติ โอสถานุเคราะห์
1. Mr. Pravesvudhi Raiva
Chairman of Nomination and
2. Mr. Phisud Dejakaisaya
Nomination and Remuneration
3. Mr. Niti Osathanugrah
Nomination and Remuneration
ประธานคณะกรรมการสรรหาและ พิจารณาค่าตอบแทน กรรมการสรรหาและพิจารณา ค่าตอบแทน กรรมการสรรหาและพิจารณา ค่าตอบแทน
คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน ได้พิจารณาและน�ำเสนอ ค่าตอบแทนทีจ่ ำ� เป็นและเหมาะสมของคณะกรรมการ คณะกรรมการชุดย่อย ต่างๆ และผูบ้ ริหารตัง้ แต่กรรมการผูจ้ ดั การขึน้ ไป โดยได้ศกึ ษาข้อมูลเพิม่ เติม ในเรือ่ งทีเ่ กีย่ วข้องอย่างรอบคอบ สมเหตุสมผล และยังส่งเสริมให้แสดงความ คิดเห็นของกรรมการแต่ละท่านอย่างเป็นอิสระ ตามหน้าทีค่ วามรับผิดชอบที่ ก�ำหนดไว้ในกฏบัตรคณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน ในปี 2558 มีการประชุมคณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน 2 ครัง้ เพือ่ พิจารณาหลักเกณฑ์และก�ำหนดค่าตอบแทนคณะกรรมการบริษทั คณะกรรมการชุดย่อยต่างๆ ประธานเจ้าหน้าทีบ่ ริหารและกรรมการผูจ้ ดั การ โดยใช้บรรทัดฐานที่ได้ตกลงกันล่วงหน้ากับประธานเจ้าหน้าที่บริหารและ กรรมการผูจ้ ดั การตามเกณฑ์ทเี่ ป็นรูปธรรม ซึง่ รวมถึงผลปฏิบตั งิ านทางการเงิน ผลงานเกีย่ วกับการปฏิบตั ติ ามวัตถุประสงค์เชิงกลยุทธ์ในระยะยาว และความ ส�ำเร็จในการปฏิบตั งิ านเปรียบเทียบกับเป้าหมายทีก่ ำ� หนดไว้ นอกจากนีจ้ ดั ให้มกี ารประเมินตนเองของคณะกรรมการบริษทั และผูบ้ ริหารระดับสูงเป็น รายบุคคล ซึง่ ในการพิจารณานี้ได้ค�ำนึงถึงความรับผิดชอบของกรรมการ ขนาดของธุรกิจ สภาพความเป็นจริงในทางเศรษฐกิจ การด�ำเนินงานที่ สะท้อนและเชือ่ มโยงกับผลประกอบการ รวมทั้งพิจารณาเปรียบเทียบกับ อัตราค่าตอบแทนของบริษทั ฯ ในกลุม่ อุตสาหกรรมเดียวกัน ทัง้ นีไ้ ด้เปิดเผย ค่าตอบแทนกรรมการ ไว้ในรายงานประจ�ำปีฉบับนี้ คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทนทุกท่านได้ให้ความส�ำคัญกับ การเข้าร่วมประชุม โดยพิจารณาค่าตอบแทนของผูเ้ กีย่ วข้องอย่างเป็นธรรม และเหมาะสม และได้ทำ� การพิจารณากฏบัตรของคณะกรรมการสรรหาและ พิจารณาค่าตอบแทนให้มีความเหมาะสมตามบทบาทหน้าที่ เพื่อเสนอ คณะกรรมการบริษทั พิจารณาให้ความเห็นชอบ
นายประเวศวุฒิ ไรวา ประธานคณะกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน บริษทั ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน)
The Board of Directors has approved the appointment of a Remuneration Committee to consider appropriate remuneration for Directors and
Management. In 2015, the Company’s Board of Directors has approved the appointment of a Nomination Committee to perform the duty of
setting up guideline of selection process for the right candidate to fill the position of Director, Chief Executive officer and Managing Director.
This Committee shall be merged with the Remuneration Committee which consists of 3 Directors who are independent Directors as follows:-
Remuneration Committee Committee Committee
The Nomination and Remuneration Committee has considered and proposed necessary and appropriate remuneration for the Board of
Directors and other sub committees and management from the Managing Director upward by thoroughly and reasonably studying additional
information in related matters with an encouragement on each individual Director to express their view independently according to the duty stipulated in the Codes of the Nomination and Remuneration Committee.
In 2015 there was two meeting of the Nomination and Remuneration Committee to consider the remuneration for the Company’s Board of Directors, other sub committees and management from the Managing Director level upward by adopting criteria which have been agreed
in advance with the Managing Director in accordance with objectives including financial operation, achievement on long term strategy and
operational achievement in relative comparison with the set target. In addition there have been conducts of self-assessment for Directors and individual high level management in consideration of Directors’
responsibility, size of business and the on-going economy including the operation in relation to the operating results and the comparison to remuneration in other companies of the same industry. The Director’s remuneration has been disclosed in this Annual Report.
Every the Nomination and Remuneration Committee members has paid attention to attending meeting with fair and reasonable consideration of remuneration for related parties and has considered the Codes of
the Nomination and Remuneration Committee suitable to its duty for proposing to the Board of Directors for consideration and approval.
Pravesvudhi Raiva Chairman of the Nomination and Remuneration Committee Charn Issara Development Public Co.,Ltd. บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
13
ลักษณะการประกอบธุรกิจ Business Outlines
4
ธุรกิจหลักของบริษัท
The Company’s core business
บริษทั มีรายได้จากการขายอสังหาริมทรัพย์ ซึง่ ประกอบไปด้วย บ้านและทีด่ นิ จัดสรร และห้องชุดในคอนโดมิเนียม โดยปกติจะมีสดั ส่วนอยูท่ ป่ี ระมาณร้อยละ 70-80 ของรายได้รวม รายได้จากการให้เช่า และค่าบริการในอาคารสำ�นักงาน และศู น ย์ ก ารค้ า โครงการชาญอิ ส สระทาวเวอร์ อาคารสำ�นั ก งานและ ศูนย์การค้าโครงการชาญอิสสระทาวเวอร์ 2 ซึ่งมีรายได้ประมาณร้อยละ 5 รายได้จากการประกอบกิจการโรงแรม ประมาณร้อยละ 20-25 ส่วนที่เหลือ อีกประมาณร้อยละ 5 เป็นรายได้อนื่ เช่น รายได้คา่ บริการ และสาธารณูปโภค จากโครงการอสั ง หาริ ม ทรั พ ย์ กำ�ไรสุ ท ธิ ที่ ยั ง ไม่ เ กิ ด ขึ้ น จากเงิ น ลงทุ น อสัง หาริม ทรัพ ย์ รายได้จากการบริหารงานให้กับโครงการของบริษัทที่ เกี่ยวข้องกัน และรายได้อื่นๆ ธุรกิจหลักของบริษัทคือ ธุรกิจพัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย ธุรกิจให้เช่า อาคารสำ�นักงานและศูนย์การค้า ธุรกิจโรงแรม และธุรกิจรับบริหารโครงการ อสังหาริมทรัพย์ให้แก่กองทุนฯ และบริษัทที่เกี่ยวข้อง The Company has revenue from property sales including land and house
subdivision and condominium units which represent 70-80% of total revenue. The revenue from rental and services provided in office retails space of Charn
Issara Tower and Charn Issara Tower 2 office and shopping center which earn around 5% of total revenue. The hotel operation contributes 20-25% while the remaining 5% comes from other revenue such as service fees for utilities
in property project, unrealized net profit from property investment, project management fees for projects in affiliated companies and other revenue.
The Company’s core business is property development for sale, office and retail space for rent, hotel and property management services for property fund and its related companies.
14
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
1. ธุรกิจพัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย ปัจจุบันด�ำเนินการอยู่ 11 โครงการ ได้แก่ 1.1 โครงการบ้านสีตวัน ตัง้ อยูท่ ี่ อ�ำเภอปากช่อง จังหวัดนครราชสีมา เป็นโครงการบ้านพักตากอากาศท่ามกลางธรรมชาติ บนเนื้อที่ โครงการ 27 ไร่ มีแบบบ้านทั้ง 2 และ 3 ห้องนอนที่ออกแบบ โดย บริษทั สถาปนิก “Habita” ผสมผสานนวัตกรรมการก่อสร้าง จาก SCG Heim ประเทศญี่ปุ่น ก่อเกิดบ้านที่มีโครงสร้างมั่นคง แข็งแรง เพิม่ ความปลอดภัยของชีวติ และเป็นมิตรต่อสิง่ แวดล้อม ทั้งช่วยเสริมสุขภาพด้วยระบบหมุนเวียนอากาศภายในบ้าน ทีท่ ำ� ให้อากาศสะอาด ปลอดฝุน่ นอกจากนีย้ งั ประหยัดพลังงาน (Energy Saving) ด้วยฉนวนกันความร้อน ทีต่ ดิ ตัง้ ทัง้ ในผนังบ้าน และใต้หลังคา พร้อมดาดฟ้า (Moon Terrace) กว้าง เพื่อ งานเลี้ยงสังสรรค์ หรือนั่งชมจันทร์ในยามค�ำ่ คืน มีบ้าน ทั้งหมด 52 แปลง มูลค่าโครงการรวมประมาณ 800 ล้านบาท
1. Property Development for sale. There are 11 current
บ้านสีตวัน เป็นโครงการซึ่งด�ำเนินการโดย บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) ซึ่งได้จ�ำหน่ายให้กับลูกค้าแล้ว บางส่วน ตั้งแต่ไตรมาสที่ 4 ของปี 2555 ปัจจุบันได้ด�ำเนิน ก่อสร้าง และโอนกรรมสิทธิ์ให้กับลูกค้าได้แล้วประมาณ 137 ล้านบาท
Baan Sita Wan is a project developed by Charn Issara
1.2 โครงการ The Issara Ladprao เป็นคอนโดมิเนียมขนาดใหญ่ บนเนือ้ ทีเ่ กือบ 5 ไร่ บน ถนนลาดพร้าว ระหว่าง ซอยลาดพร้าว 12 และ ลาดพร้าว 14 คอนโดมิเนียม สูง 49 ชั้น 1 อาคาร จ�ำนวน 561 ยูนติ ห่างจากสถานีรถไฟฟ้าใต้ดนิ ลาดพร้าวเพียง 300 เมตร มูลค่าโครงการประมาณ 2,500 ล้านบาท บริษัทมียอดขายแล้ว กว่าร้อยละ 98 และคงเหลือสต็อก อยู่เพียง 9 ยูนิต คาดว่าจะ สามารถปิดโครงการได้ในปี 2559 โครงการนี้ด�ำเนินการโดย บริษัท ซี.ไอ.เอ็น. เอสเตท จ�ำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อย
projects as follows :-
1.1 Baan Sita Wan project at Pakchong, Nakorn Ratchasima is a residential resort amongst natural surroundings. The 27 rais project site consists of 2 and 3 bedroom house designed by Habita and incorporates construction innovation from SCG Heim of Japan resulting in a structurally sound housing product which is also environmentally friendly. The house features internal air circulation enabling a clean and dust free living and energy saving technology such as heat insulation in both external wall and under the roof. There is also a spacious moon terrace built into each house. There are a total of 52 houses with total project value of approximately Baht 800 million.
Development PCL part of the property of which has been sold since the 4th quarter of the year 2012. Currently, the construction is underway and the ownership transfer to prospective buyers is worth approximately 137 million Baht. 1.2 The Issara Ladprao is a large scale residential condominium on 5 Rais land plot on Ladprao road between Ladprao Soi 12 and Ladprao Soi 14. The Baht 2,500 million project comprise of a 49 storey building of 561 units. The project is located just 300 meters away from Ladprao MRT Station. The Company has an accumulated sale to date over 98%, accounting for only 9 units left, and the entire project is expected to be sold out by the year 2016. This project is developed by CIN Estate Co., Ltd. which is a subsidiary company.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
15
1.3 โครงการ อิซซี่ คอนโด สุขสวัสดิ์ แบรนด์น้องใหม่ของกลุ่ม ชาญอิสสระ บนถนนสุขสวัสดิ์ ใกล้กับสถานีรถไฟฟ้าสายสีม่วง ที่จะเกิดขึ้นในอนาคต อาคารมีความสูง 24 ชั้น บนเนื้อที่ 4 ไร่ พืน้ ทีใ่ ช้สอยของห้องชุดมีตงั้ แต่ 21 ตร.ม. ถึง 55 ตร.ม. ในระดับ ราคาล้านกว่าบาท แต่มากด้วยคุณภาพของพืน้ ทีส่ ว่ นกลาง อาทิ ล็อบบี้ขนาดใหญ่ สระว่ายน�้ำหรู พร้อมสวนลอยฟ้า และ Sky Garden ทีท่ ำ� ให้ ได้สมั ผัสอากาศทีส่ ดชืน่ บนชัน้ สูงสุดของอาคาร พร้อมระบบรักษาความปลอดภัยทีเ่ หนือระดับ และ ระบบคียก์ าร์ด ที่ควบคุมการเข้าออกได้อย่างสมบูรณ์แบบ ได้รับการตอบรับ อย่างดี ปัจจุบันมียอดขายแล้วกว่าร้อยละ 70 โครงการนี้ ด�ำเนินการก่อสร้างอาคารโดย บริษทั อิตาเลียนไทย ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) โครงการนีก้ อ่ สร้างเสร็จ และทยอยโอนกรรมสิทธิ์ ให้กบั ลูกค้าตัง้ แต่ไตรมาสที่ 4 ของปี 2558 ทีผ่ า่ นมา โครงการนี้ ด�ำเนินการโดย บริษทั ซี.ไอ.เอ็น.เอสเตท จ�ำกัด ซึง่ เป็นบริษทั ย่อย 1.4 โครงการศรี พั น วา โครงการซึ่ ง ประกอบไปด้ ว ยบ้ า นพั ก ตากอากาศ และโรงแรม มูลค่า โครงการกว่า 5,000 ล้านบาท บนเนื้อที่ประมาณ 80 ไร่ ตั้งอยู่ที่แหลมพันวา จังหวัดภูเก็ต ล้อมรอบด้วยวิวทะเล และเกาะน้อยใหญ่โดยรอบ กลุ่มลูกค้า ของโครงการศรีพันวา คือ ชาวต่างชาติ และชาวไทยที่นิยมการ ใช้ชีวิตในจังหวัดภูเก็ต ซึ่งเป็นสถานตากอากาศที่มีชื่อเสียง ติดอันดับโลก ในปี 2556 บริษทั ฯ ได้ขายส่วนของโรงแรมศรีพนั วา ซึ่งประกอบไปด้วยที่ดินประมาณ 21 ไร่ 2 งาน 55 ตารางวา พร้อมสิ่งปลูกสร้าง และห้องพัก Pool Villa , Family Suite และ Luxury Villa จ�ำนวน 38 ยูนิต และห้องพักแบบ Service Apartment จ�ำนวน 7 ยูนติ และสิง่ อ�ำนวยความสะดวกต่างๆ ที่ เกีย่ วกับการประกอบกิจการโรงแรมศรีพนั วา ให้แก่กองทุนรวม อสังหาริมทรัพย์ โรงแรมศรีพันวา โดยบริษัทถือหน่วยลงทุนใน กองทุนรวมประมาณ ร้อยละ 30 และเช่าโรงแรมศรีพันวากลับ มาบริหารเป็นระยะเวลา 15 ปี โดยมีค่าเช่าคงที่ตามที่ได้ตกลง กันไว้ และในปัจจุบนั มีแผนการก่อสร้าง โครงการบ้านพักอาศัย ในเฟสที่ 4 จ�ำนวน 7 หลัง ก่อสร้างแล้วเสร็จ 2 หลัง มูลค่ากว่า 300 ล้านบาท โดยจ�ำหน่ายไปแล้วจ�ำนวน 1 หลัง นอกจากนี้ การก่อสร้างโรงแรม ซึ่งมีห้องพักแบบ Pool Suite เพิ่มเติม อีกจ�ำนวน 30 ห้อง เพื่อรองรับนักท่องเที่ยวที่มีจำ� นวนเพิ่มขึ้น ทุกปี โดยก่อสร้างแล้วเสร็จในช่วงปลายปีที่ผ่านมา และเปิดให้ บริการแล้ว 1.5 โครงการอิสสระ วิลเลจ เป็นทาวน์โฮมแนวคิดใหม่ ให้คุณ ได้ใช้ชวี ติ ใกล้ชดิ ธรรมชาติ โอบล้อมด้วยสวนสวย และสระว่ายน�ำ้ บรรยากาศสงบเงียบ เป็นส่วนตัว ด้วยจ�ำนวนเพียง 35 ยูนติ รูป แบบอาคารโดดเด่น ด้วยการออกแบบพืน้ ทีใ่ ช้สอยทีค่ รบครัน และ มีความสุขกับสัตว์เลี้ยงแสนรัก “อิสสระวิลเลจ” ตั้งอยู่บนถนน เพชรเกษม 212 กม. ไม่ไกลจากสี่แยกชะอ�ำ และใกล้ชายหาด เพียง 300 เมตร บนทีด่ นิ ขนาด 4 ไร่ แวดล้อมด้วยโรงแรม 5 ดาว เช่น โรงแรมวิรันดา สปริงฟิลด์แอดซี โรงแรมรีเจนท์ และ 16
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
ห่างจากสนามกอล์ฟปาล์มฮิล เพียง 5 นาที ด้วยมูลค่าโครงการ 160 ล้านบาท ปัจจุบันคงเหลือบ้านที่จะขายเพียง 7 ยูนิต โครงการนี้ด�ำเนินการในนามบริษัท ชาญอิสสระ วิภาพล จ�ำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อย 1.6 โครงการบ้านทิวทะเล เฟส 1 (Aqua Marine) คอนโดมิเนียม สุดหรูติดริมทะเล บนชายหาดขาวสะอาด อันมีชื่อเสียงของ ชะอ�ำ-หัวหิน เป็นการรวมก�ำลังกันของสองบริษทั อันมีชอื่ เสียง บริษัท ชาญอิสสระ ผู้พัฒนาที่ดินอันมีประสบการณ์ยาวนาน และบริ ษั ท สหกรุ ๊ ป ซึ่ ง มี ชื่ อ เสี ย งโดดเด่ น ในการรั ง สรรค์ ไลฟ์สไตล์ เพือ่ พัฒนาโครงการทีอ่ ยูอ่ าศัย และสร้างฝันให้เป็นจริง ครบครันด้วยสิ่งอ�ำนวยความสะดวก เพื่อตอบสนองกลุม่ ลูกค้า ระดับบีบวก ถึง เอ บนพืน้ ที่ 13 ไร่ ติดริมทะเล หน้ากว้าง 57 เมตร ห่างจากตัวเมืองหัวหินเพียง 10 นาที อาคารเรียงตัวแบบเล่น ระดับวางเอียงรับกับหน้าหาด เพือ่ เปิดรับทิวทัศน์ของ ชายหาด ได้อย่างเต็มที่ ตึกแบ่งออกเป็น Low Rise 4 ชั้น ติดชายหาด 4 อาคาร ถัดเข้าไปเป็นอาคาร 15 ชั้น 1 อาคาร ประกอบด้วย ห้องพักแบบ 1 - 3 ห้องนอน พื้นที่ขนาด 44 - 193 ตารางเมตร รวมจ�ำนวนทั้งสิ้น 270 ยูนิต ราคาเริ่มต้นที่ 2.9 - 40 ล้านบาท เอกลักษณ์อันโดดเด่นของทุกยูนิต คือ โอบล้อมไปด้วยความ เขียวขจีแห่งภูมิทัศน์โดยรอบ และเปิดกว้างรับทัศนียภาพของ ท้องทะเลด้วยพื้นที่ใช้สอยลงตัวครบครันตามแนวคิด Natural Contemporary ซึ่งออกแบบโดย บริษัท ฮาบิต้า ที่มีชื่อเสียง โครงการบ้านทิวทะเลนีม้ มี ลู ค่าโครงการประมาณ 2,000 ล้านบาท ปัจจุบันมียอดจองแล้วกว่าร้อยละ 85 ทางโครงการได้ทยอยส่ง มอบกรรมสิทธิ์ให้แก่ลูกค้าแล้ว เมื่อไตรมาสที่ 4 ของปี 2557 ปัจจุบันเหลือจ�ำหน่ายอยู่เพียง ร้อยละ 15 ที่ผ่านมาการันตีรางวัลด้านอสังหาริมทรัพย์ระดับสากลจาก International Property Awards ด้วย 2 คือ Best Condominium และ Best Leisure Development of Thailand โครงการนี้ ด�ำเนินการในนามบริษัท ร่วมอิสสระ จ�ำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อย 1.7 บ้านทิวทะเล เฟส 2 (Blue Sapphire) คอนโดมิเนียม อันหรูหรา มีสไตล์ ริมชายหาดรูปแบบใหม่ โดยเส้นสายทุก รายละเอียดของการออกแบบ และสิง่ อ�ำนวยความสะดวกต่างๆ ได้ รั บ การสร้ า งสรรค์ อ ย่ า งประณี ต พิ ถี พิ ถั น อย่ า งลงตั ว บ้ า นทิวทะเล 2 คือส่วนผสานที่ สมบูรณ์ของการจัดสรรพื้นที่ และประโยชน์ใช้สอย เพื่อเติมเต็มความสุขของครอบครัว การเป็นเจ้าของที่พักอาศัยสุดหรูริมชายหาด ซึ่งจะให้ค�ำตอบ ต่อการใช้ชีวิตที่มีความหมายอย่างลงตัว บ้านทิวทะเล 2 มีเนื้อที่ทั้งหมด 15 ไร่ ประกอบด้วยอาคารสูง 4 ชั้น 2 อาคาร และอาคารสูง 15 ชั้น 1 จ�ำนวน 421 ยูนิต ด้วย ห้องที่ถูกตกแต่งแนว Nautical Natural เฉดสีคราม สีฟ้าน�ำ้ ทะเล และสีน�้ำตาลอ่อน มีแบบห้องให้เลือก 1 - 3 ห้องนอน
1.3 ISSI Condo Suksawat the latest brand of Charn Issara
value is Baht 160 million has almost been sold out with
Group on Suksawat road nearby the planned BTS station,
only last remaining 7 units. This project is developed by a
purple line. The 24 storey building on 4 rais site offer units
subsidiary company, Charn Issara Vipaphol Co., Ltd.
ranging from 21 square meters to 55 square meters under the price range of around Baht 1 million. The project is
1.6 Baan Thew Talay Phase 1 (Aqua Marine) Project is a baht
packed with common facilities such as a large lobby, a
2,000 million villa style residential condominium project
luxury swimming pool, and sky garden with fresh breeze
on the white, clean sandy beach of Cha am-Huahin is a
up the rooftop of the building. A superior security system
joint efforts of two renowned companies, Charn Issara
features key card with an absolute control of entry and exit
Development, a long standing, experienced property
to and from the building. The project has been so far sold
developer and Saha Group who is renowned for lifestyle
out around 70%. The construction which is undertaken by
creation to develop a residential project and make dream
Italian Thai Development PLC. The project is developed by
come true. Fully equipped with facilities targeting B+ to A
CIN Estate Co., Ltd. which is a subsidiary company.
market segment, the 13 rais site of 57 meters beachfront is only 10 minute drive from Hua Hin. A group of row rise
1.4 Sri panwa Project A Baht 5,000 million vacation home and
buildings, 4 of four-storey buildings on the beach front
hotel on 80 rais on Cape Panwa, Phuket. The project site
and 1 fifteen-storey building further in from the beach
is surrounded by sea view and islands. Target market for
giving a total of 270 units of 1 - 3 bedrooms with floor
Sri panwa are foreigners and Thais who seek resort home
space of 44-193 sq.m. available at the price range of Baht
on the world’s renown resort destination of Phuket. In
2.9 - 40 million. Every unit carries a unique character of
the year 2013 the Company has sold the hotel part of Sri
being surrounded by lush green landscape while the sea
panwa which was consisting of 21 rais 55 square wah of
view is enhanced in a functional space. The architecture
land with buildings including pool villas, family suite and
is conceived on Natural Contemporary concept by the
luxury villa total 38 units and 7 units of service apartment
renowned Habita Architect. Over 85% of this Baht 2,000
together with its facilities related to the operation of Sri
million Baan Thew Talay has been booked. The project
panwa hotel to Sri panwa Property Fund. The Company,
has been handed over to customers since the 4th quarter
in turn, hold 30% of the units sold by the Property Fund
of 2014, while only 15% remaining unsold.
and lease back Sri panwa Hotel for 15 years of operation with agreed fix rental. In the present, the Company will
The project has won two international property awards
develop 7 villas in phase 4 of the vacation home of which
on Best Condominium and Best Leisure Development
2 villas worth a total of over Baht 300 million have been
of Thailand. The project is developed by a subsidiary
completed and one of those has been sold. In addition the
company, Issara United Co., Ltd.
Company is in the development process of hotel consisting of 30 pool suite to meet the increasing demand of tourists.
1.7 Baan Thew Talay Phase 2 (Blue Sapphire) A luxurious new
The construction to be completed and operational by the
beach front lifestyle with distinctive detailed, well
end of 2015.
thought out design. The function and useful space has been combined with an aim to fill in happiness of owner’s
1.5 The Issara Village is a new concept townhome allowing living
family who own the utmost luxury residence by the beach
in natural surroundings. There are nice garden and
for a well balance lifestyle. On the site of 15 rais there
swimming pool in tranquil environment. The limited 35
are 2 four-storey buildings and 1 fifteen-storey building
units of tuck away with exceptionally privacy in a functional
with unit type ranging from 35 - 151 square meters of 1 - 3
building where pets are welcome. Issara Village is located
bedrooms of total 421 units combined. Starting price is
on Petchkasem Road Km. mark 212 close to Cha Am
baht 2.4 Million.
intersection. The 4 Rais site is a mere 300 meters walk to the beach surrounded by 5 star amenities of established
The building and its vicinity is outstanding with Aqua
hotel brand such as Viranda, Springfield at Sea, Regent
Contemporary style by the renowned Habita Architect.
and 5 minutes’ drive to Palm Hill Golf Course. The project
Inspired by water, the architecture shows unique water
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
17
ขนาด 35 - 151 ตารางเมตร ราคาเริ่มต้นที่ 2.4 ล้านบาท อาณาเขตโดยรอบ และอาคารที่พักโดดเด่น ด้วยรูปแบบ สถาปัตยกรรมด้วยแนวคิด Aqua Contemporary ออกแบบ โดย Habita Architect บริษัทสถาปนิกชั้นน�ำ รายละเอียด การตกแต่ง ทั้งภายใน และภายนอก ได้รับแรงบันดาลใจจาก สายน�้ำ สะท้อนให้เห็นได้จากภูมทิ ศั น์ อันงดงามของสระบัวสลับ กับสระว่ายน�้ำรูปทรงอิสระ ในขณะที่สวนสวยเขียวชอุ่มเต็มไป ด้วยต้นไม้เพิ่มบรรยากาศให้สดชื่น หมุนชีวิตกลับสู่ธรรมชาติ มากยิ่งขี้น มูลค่าโครงการประมาณ 1,800 ล้านบาท ปัจจุบันมี ยอดขายแล้วกว่าร้อยละ 50 โครงการฯ แล้วเสร็จในปลาย ปี 2558 และได้ทยอยส่งมอบให้แก่ลูกค้าแล้ว โครงการนี้ ด�ำเนินการในนามบริษัท ร่วมอิสสระ จ�ำกัด ซึง่ เป็นบริษทั ย่อย 1.8 โครงการ BLU เป็นคอนโดมิเนียมทีพ่ กั อาศัยต่อจากสองโครงการ คุณภาพ บ้านทิวทะเล Aqua Marin และ Blue Sapphire คอนโดมิเนียมทีด่ ที สี่ ดุ ของประเทศไทย ซึง่ ได้รับรางวัลสองปีซอ้ น จาก The International Property Awards ของบริษทั ร่วมอิสสระ จ�ำกัด ผูพ้ ฒั นาอสังหาริมทรัพย์รมิ ชายหาดชะอ�ำทีส่ วยงาม และ เป็นส่วนตัว โดดเด่นด้วยการออกแบบภูมิทัศน์ภายใต้แนวคิด ของชีวิต ชายหาดท่ามกลางกลุ่มเกาะปะการัง (Atoll) เฉกเช่น มั ล ดี ฟ ส์ เพื่ อ สร้ า งบรรยากาศของทะเลเขตร้ อ น ที่ เ ต็ ม ไป ด้วยเสน่หน์ า่ หลงไหล เพียงก้าวแรกทีเ่ ข้ามาใน BLU คุณจะได้ สัมผัสกับความเรียบหรูมีสไตล์ ของสถาปัตยกรรมทางเข้า ด้านหน้า ด้วยพรรณไม้น้อยใหญ่ ทอดตัวจากทางเข้าสู่ล็อบบี้ ที่ ม องเห็ น สระในมุ ม ว่ า ยน�้ ำ สวยกว้ า ง โอบล้ อ มตั ว อาคาร ทีพ่ กั ทีเ่ น้นความร่มรืน่ เพือ่ วันพักผ่อนอย่างแท้จริง บนพืน้ ที่ 7 ไร่ ริมชายหาด ด้วยอาคารสูง 21 ชั้น ห้องพักแบบ 1 - 2 ห้องนอน พื้นที่ขนาด 30 - 60 ตารางเมตร ราคาที่เป็นเจ้าของได้ง่าย เริ่มต้นเพียง 1.89 ล้านบาท คาดว่าจะแล้วเสร็จในปี 2560 โครงการนี้ด�ำเนินการในนามบริษัท ร่วมอิสสระ จ�ำกัด ซึ่งเป็น บริษัทย่อย 1.9 โครงการ “อิสสระ คอลเล็คชัน่ สาทร” คอนโดมิเนียมพักอาศัย สูง 7 ชั้น อันหรูหรา เพียบพร้อมด้วยคุณสมบัติระดับพรีเมีย่ ม บนท�ำเลทองของถนนสาทร อันแสนสะดวกสบายที่เหนือ ความคาดหมายของคุณ ผลงานชิ้นเอกอีกหนึ่งโครงการของ ชาญอิสสระกรุป๊ เจ้าของรางวัลผูพ้ ฒั นาอสังหาริมทรัพย์ ทัง้ ใน กรุงเทพฯ และเมืองตากอากาศ ชั้นแนวหน้าของประเทศด้วย จ�ำนวนเพียง 33 ยูนติ ซึง่ ประกอบด้วยแบบ 2 - 3 ห้องนอน และ แบบดูเพล็ค 3 ห้องนอน อิสสระ คอลเล็คชั่น สาทร ยังเหมาะ เป็นบ้านส�ำหรับครอบครัวอย่างแท้จริง ด้วยพืน้ ทีอ่ นั กว้างขวาง ของห้องครัว ทั้งแบบตะวันตก และครัวไทยในบางยูนิต ระยะ ห่างจากฝ้า และพืน้ ทีส่ งู กว่ามาตรฐาน รวมทัง้ พืน้ ทีใ่ ช้สอยทีม่ าก เกินกว่า 100 ตารางเมตร ของแต่ละยูนติ สร้างความรูส้ กึ ทีเ่ ป็น
18
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
บ้านให้แก่ผู้อยู่อาศัย เพื่อความเป็นส่วนตัว เติมเต็มไลฟ์สไตล์ อันหรูหรา บางยูนติ มีลฟิ ต์สว่ นตัว และตกแต่งอย่างงดงามด้วย เอกลักษณ์ที่ไม่ซ�้ำแบบกัน โครงการนี้มีมูลค่าประมาณ 800 ล้านบาท และคาดว่าจะแล้วเสร็จปลายปี 2559 โครงการนี้ ด�ำเนินการในนามบริษัท ชาญอิสสระ วิภาพล จ�ำกัด ซึ่งเป็น บริษัทย่อย 1.10 โครงการ “ดิ อิสสระ เชียงใหม่” ตั้งอยู่ที่ อ�ำเภอเมือง จังหวัด เชียงใหม่ เป็นคอนโดมิเนียมหรู ประกอบด้วยอาคาร 7 ชั้น 4 อาคาร จ�ำนวนห้องทัง้ หมด 448 ยูนติ โดยแต่ละยูนติ ได้รบั การ ออกแบบอย่างชาญฉลาด เพื่อการใช้สอยพื้นที่ให้ได้ประโยชน์ สูงสุด ทั้งนี้ เพื่อขยายขีดความสุขของทุกคนในครอบครัว โดย สามารถเลือกความสุขในแบบ 1 - 2 ห้องนอน ขนาด 35 - 70 ตร.ม. ราคาเริ่มต้น 1.89 ล้านบาท พร้อมสรรพด้วยสิ่งอ�ำนวย ความสะดวกหลากหลาย ห้องโถงขนาดใหญ่ ห้องสมุด จากุชชี่ สระว่ายน�ำ้ ฟรีฟอร์ม ห้องออกก�ำลังกาย ลู่วิ่ง ที่จอดรถยนต์ และระบบรักษาความปลอดภัยตลอด 24 ชั่วโมง โครงการนี้มี มูลค่าประมาณ 1,700 ล้ า นบาท ด� ำ เนิ น การในนามบริ ษั ท ชาญอิสสระ วิภาพล จ�ำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อย 1.11 โครงการ “BABA BEACH CLUB PHUKET” ตั้งอยู่ที่บริเวณ หาดนาใต้ ต�ำบลโคกกลอย อ�ำเภอตะกั่วทุ่ง จังหวัดพังงา บน เนื้อที่ 42 ไร่ ติดชายหาดที่เป็นธรรมชาติ สวยงาม โอบล้อม ด้วยสวนมะพร้าว และต้นไม้พื้นถิ่นที่ร่มรื่น โครงการ BABA BEACH CLUB PHUKET จะประกอบด้วย Beach Front Villa ที่เป็นบ้านพักตากอากาศ 5 ห้องนอน ติดชายหาด ริมทะเล จ�ำนวน 6 หลัง ซึ่งปัจจุบันได้เปิดส�ำนักงานขาย โดยมี ห้องตัวอย่างแบบ Pool Suite และ Beach Front Villa โดยมี ส่วนทีจ่ ะเปิดให้บริการเป็นโรงแรม ซึง่ ประกอบด้วย Beach Club ห้องพักริมชายหาด และห้องพักแบบ Poolvilla Pool Suite ที่โอบล้อมด้วยสวนธรรมชาติ และสระว่ายน�ำ้ ขนาดใหญ่ ซึ่ง จะเปิดให้บริการตั้งแต่ปี 2559 เพื่อรองรับ นักท่องเทีย่ วทีม่ จี ำ� นวนเพิม่ ขึน้ ทุกปี โครงการนีม้ มี ลู ค่าประมาณ 3,000 ล้านบาท ด�ำเนินการในนามบริษทั อิสสระ จุนฟา จ�ำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อย
2. ธุรกิจขายให้เช่าระยะยาว และให้เช่าอาคารส�ำนักงานและศูนย์การค้า ปัจจุบนั บริษทั ด�ำเนินการอยู่ คือ ธุรกิจให้เช่าอาคารส�ำนักงาน และศูนย์การค้า “โครงการชาญอิสสระ ทาวเวอร์ ถนนพระรามทีส่ ี่ และโครงการชาญอิสสระ ทาวเวอร์ 2 ถนนเพชรบุรีตัดใหม่” บริษัทบริหารพื้นที่เช่าประมาณ 34,513.29 ตารางเมตร โดยเป็นพื้นที่ของบริษัท 3,825.61 ตารางเมตร และรับจ้างกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์บางกอกบริหาร 30,687.68 ตารางเมตร ณ สิ้นปี 2558 มีอัตราการเช่าพื้นที่ประมาณร้อยละ 90 ของพื้นที่ให้เช่า ทัง้ หมด โดยมีลกู ค้าหลัก ซึง่ เป็นบริษทั ชัน้ น�ำเช่า Siemens และ Samsung Life Insurance เป็นต้น
features such as lotus pond and freeform swimming pool
decorations. The project is valued at 800 million Baht
which are well integrated into the lush greenery of the
and expected to be completed by the end of 2016. This
landscape. The 1,800-million-baht project which is sold
project is undertaken by Charn Issara Vipaphol Co., Ltd.
by more than 50% is expected to be completed by the
which is subsidiary company.
end of 2015 and certain of which have been ownership transferred. This project is developed by a subsidiary
1.10 The Issara Chiang Mai, Located in Amphur Muang, Chiang
company, Issara United Co., Ltd.
Mai province, the Issara Chiang Mai project is a luxury residential condominium consisting of 4 seven storey
1.8 BLU project is the subsequent residential condominium
buildings with a total 448 units. Each unit is designed for
project following the two quality projects namely Baan
maximum function to satisfy everyone in the family. Unit
Thew Talay Aquamarine and Blue Sapphire, the best
sizes range from 35 - 70 square meters of 1 - 2 bedrooms at
condominium in Thailand which won awards for two
the starting price of Baht 1.89 million. There are numerous
consecutive years from the International Property
facilities namely large lounge, library, Jacuzzi, freeform
Awards. Developed by the Issara United, the outstanding
swimming pool, an exercise room, jogging track, parking
landscape by Cha-am beach was conceived from the
and 24 hours security services. The project is valued at
lifestyle concept of living on atoll similar to Maldives.
1,700 million Baht. This project is developed by a subsidiary
Featuring a charming tropical seaside living, the first
company, Charn Issara Vipaphol Co., Ltd.
step on BLU will make you feel the stylist luxury yet humble entrance architecture amongst trees and shrubs
1.11
Baba Beach Club Phuket, the 42-rais project is located
connecting entrance and lobby with a view angle open
in Natai beach, Kokkroy sub-district, Takua Thung district,
up to the enormous swimming pool surrounding the
Phang Nga province. The site features natural beachfront
building. The 21 storey building on 7 rais of beach front
beauty embraced by a coconut plantation and shaded
site house 30 - 60 square meters 1 - 2 bedrooms with a
with native trees. BABA BEACH CLUB PHUKET consists of
starting price of only Baht 1.89 million is expected to be
6 five-bedroom beachfront villas and the sales gallery
completed by 2017. This project is developed by Issara
is now open featuring both pool suite and beachfront
United which is a subsidiary company.
villa show units. Some parts of the land are reserved for a hotel construction featuring a beach club, beachfront
1.9 Issara Collection Sathorn project is a luxury 7 storey residential
condominium
packed
with
villas, pool villas and pool suites embraced by a natural
premium
garden landscape and an oversize swimming pool. The
qualifications on the golden location of Sathorn road.
project is due to be operational by 2016 to meet the
This is another outstanding development of Issara
surging demand of tourists.
Group who won awards in property developments both
3,000million Baht and undertaken by Issara Junfa Co.,
in Bangkok and resort destinations of this country. The
Ltd. which is subsidiary company.
limited 33 units consist of 2 - 3 bedrooms and 3 bedrooms duplex. The Issara Collection Sathorn is ideal for family
The project is valued at
2. Office building and retails space for sale long term lease
living with spacious space of European kitchen and Thai
and rent : Charn Issara Tower on Rama 4 and Charn Issara Tower 2
kitchen in some units, high ceiling clearance exceeding
on New Petchburi Road. The Company manage a total of 34,513.29
generally accepted standard and usable space exceeding
sq.m. of lettable space which comprise of the Company’s space
100 square meters in each unit contribute to the homey
of 3,825.61 sq.m. and 30,687.68 sq.m. of contracted management
atmosphere for resident. Luxury lifestyle is fulfilled in
for Bangkok Commercial Property Fund. As of year ended 2015
some units with private elevator and individual interior
occupancy rate was 90% of total rentable space with leading tenants such as Siemens, and Samsung Life Insurance for instance.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
19
3. ธุรกิจประกอบกิจการโรงแรม ในไตรมาสที่ 3 ของปี 2549 บริษัท ชาญ อิสสระ เรสซิเดนซ์ จ�ำกัด ซึ่งเป็นบริษัทลูก ได้เริ่มประกอบกิจการโรงแรม ในโครงการศรีพันวา จังหวัดภูเก็ต เป็นโรงแรมประเภท Boutique Hotel ในนามโรงแรมศรีพนั วา และได้รบั ใบอนุญาตให้ดำ� เนินการประกอบกิจการ โรงแรมเป็นที่เรียบร้อย โดยใช้ Pool Villa จ�ำนวน 11 หลัง ซึ่งประกอบ ไปด้วยห้องนอน จ�ำนวน 18 ห้อง และก่อสร้างเพิม่ ในเฟสทีส่ าม อีก 23 หลัง ซึ่งแล้วเสร็จ ในปี 2552 เปิดเป็นห้องพักให้กับลูกค้าทั้งชาวไทย และ ชาวต่างชาติ จนเป็นที่นิยมของชาวต่างชาติในระดับที่น่าพอใจ ต่อมาในปี 2556 บริษัทฯได้ขายส่วนของโรงแรมศรีพันวา ซึ่งประกอบไปด้วยที่ดิน ประมาณ 21 ไร่ 2 งาน 55 ตารางวา พร้อมสิ่งปลูกสร้าง และห้องพัก Pool Villa , Family Suite และ Luxury Villa จ�ำนวน 38 ยูนิต และ ห้องพักแบบ Service Apartment จ�ำนวน 7 ยูนิต และสิ่งอ�ำนวยความ สะดวกต่างๆ ทีเ่ กีย่ วกับการประกอบกิจการโรงแรมศรีพนั วา ให้แก่กองทุน รวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรีพนั วา (SPWPF) โดยบริษทั ถือหน่วยลงทุน ในกองทุนรวมประมาณ ร้อยละ 30 และเช่าโรงแรมศรีพนั วา กลับมาบริหาร เป็นระยะเวลา 15 ปี โดยมีค่าเช่าคงที่ตามที่ได้ตกลงกันไว้ และในปี 2558 บริษัทด�ำเนินการก่อสร้างโรงแรม ซึ่งมีห้องพักแบบ Pool Suite เพิ่มเติม
อีกจ�ำนวน 30 ห้อง เพื่อ รองรับนักท่องเที่ยวที่มีจำ� นวนเพิ่มขึ้นทุกปี โดย ก่อสร้างแล้วเสร็จในช่วงปลายปีที่ผ่านมา และเปิดให้บริการแล้ว
4. ธุรกิจรับบริหารอาคารส�ำนักงาน นิติบุคคลอาคารชุด/บ้านจัดสรร และ บริหารโครงการอสังหาริมทรัพย์ บริษัทได้รับแต่งตั้งจากกองทุนรวม อสังหาริมทรัพย์บางกอก เป็นผู้บริหารอสังหาริมทรัพย์ และผู้จัดการ ทรัพย์สินของกองทุนฯ ซึ่งประกอบไปด้วยห้องชุดใน อาคารชาญอิสสระ ทาวเวอร์ และ อาคารชาญอิสสระทาวเวอร์ 2 รวมพืน้ ทีท่ งั้ หมด 30,687.68 ตารางเมตร เป็นระยะเวลา 10 ปี นอกจากนี้บริษัทได้รับจ้างบริหารงาน ด้านการเงิน และการบัญชี รวมทัง้ การจัดการโครงการของบริษทั อินเตอร์ เนชั่นแนล รีซอร์ท ดีเวลลอปเมนท์ จ�ำกัด ส�ำหรับการบริหารนิติบุคคลอาคารชุด หรือบ้านจัดสรร บริษัท และบริษัท ในเครือ รับบริหารงานให้กบั คอนโดมิเนียม บ้านจัดสรรต่างๆ ทีบ่ ริษทั และ บริษัทในเครือได้ท�ำการพัฒนาโครงการ อาทิ บ้านอิสสระ พระราม 9 อิสสระ แอ็ทฟอร์ตี้ทู สุขุมวิท ดิ อิสสระ ลาดพร้าว เป็นต้น
บริษัทมีเงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน และกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ ดังนี้ ชื่อบริษัท
ทุนที่เรียกช�ำระแล้ว (ล้านบาท)
จ�ำนวนหุ้นที่ ถือครองอยู่
มูลค่าที่ตราไว้ สัดส่วน (บาท) การถือหุน้ (ร้อยละ)
บริษัท ชาญอิสสระ เรสซิเดนท์ จ�ำกัด
140.00
1,120,600
100
80.043
บริษัท ซี.ไอ.เอ็น. เอสเตท จ�ำกัด
250.00
1,499,996
100
60.000
บริษัท ชาญอิสสระ วิภาพล จ�ำกัด
100.00
499,996
100
50.000
80.00
399,996
100
50.000
30.0
300,000
100
80.043
420.00
2,940,000
100
70.00
90.00
499,996
100
50.00
1,897.95
3,034,534
100
15.989
13.00
47,060
100
36.20
กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ บางกอก
1,000.00
33,300,000
10
33.300
กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ โรงแรมศรีพันวา
2,001.83
60,054,900
10
30.000
บริษัท ร่วมอิสสระ จ�ำกัด บริษัท ศรีพันวา แมเนจเมนท์ จ�ำกัด บริษัท อิสสระ จุนฟา จ�ำกัด บริษัท ร่วมอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด บริษัท อินเตอร์เนชั่นแนล รีซอร์ท ดีเวลลอปเมนท์ จ�ำกัด บริษัท ฮิดะ กริล จ�ำกัด
บริษทั ย่อย และบริษทั ทีเ่ กีย่ วข้องกัน มี 9 บริษทั ดังนี้ 1. บริษทั ชาญอิสสระ เรสซิเดนท์ จ�ำกัด ประกอบธุรกิจพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ เพื่อขาย ปัจจุบันอยู่ระหว่างการพัฒนา “โครงการศรีพันวา” ซึ่งเป็น โครงการบ้านพักตากอากาศเฟสที1่ และ 2 มูลค่า 1,600 ล้านบาท บนเนือ้ ที่ ประมาณ 60 ไร่ และเฟสที่ 3 และ 4 มูลค่ากว่า 1,500 และ 1,400 ล้านบาท 20
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
ตามล�ำดับ บนเนื้อที่ประมาณ 15 ไร่ ตั้งอยู่ที่แหลมพันวา จังหวัดภูเก็ต ล้อมรอบด้วยวิวทะเล และเกาะน้อยใหญ่โดยรอบ กลุม่ ลูกค้าของโครงการศรีพนั วา คือ ชาวต่างชาติ และชาวไทยที่นิยมการใช้ชีวิตในจังหวัดภูเก็ตซึ่งเป็น สถานตากอากาศทีม่ ชี อื่ เสียงติดอันดับโลก การก่อสร้างปัจจุบนั ด�ำเนินการ ก่อสร้างเสร็จแล้วในสามเฟส คงเหลือส่วนบ้านพักอาศัยจ�ำนวน 7 หลัง ซึ่ง
3. Hotel business : Charn Issara Residence Co.,Ltd. which
is a subsidiary company has embarked on a hotel business at Sri panwa, Phuket province in the 3rd quarter of the fiscal year 2006. The hotel is categorized as a boutique hotel under the brand of
demand of tourists. The project was completed at the end of last year and has been in full operation.
4. Office building management management of condominium
Sri panwa. Started with 11 pool villas the hotel was granted a
juristic person/housing juristic person and property project
hotel operation license for the operation of 18 rooms and later
management : the Company was appointed by Bangkok Commercial
another 23 units of pool villa in phase 3 have been added on.
Property Fund as Property manager and Assets manager for the
The total facilities were completed in the year 2009 and was well
Fund’s assets including office suites in Charn Issara Tower and Charn
receptive by both Thai and foreign guests. Later in the year 2012
Issara Tower 2 totaling 30,687.68 sq.m. for a period of 10 years. In
the Company has sold the hotel part which consists of 21 rais 55
addition, the company has been hired by International Resource
square wah of land and buildings including pool villa, family suite,
Development Co., Ltd. to manage its financial and accounting affairs
38 units of luxury villa, and 7 units of service apartment together
as well as its development projects.
with all related hotel facilities to Sri panwa Property Fund while the Company hold 30% of the units issued by the Fund and lease
For the management of condominium juristic person or housing
back Sri panwa hotel for 15 years of operation under the agreed fix
juristic person, the company and its subsidiaries manage
rental. In 2015 the new developments of a luxury hotel comprising
condominium and housing estate which the Company and its
of additional 30 Pool Suites were constructed to meet the rising
subsidiary develop such as Baan Issara Rama 9, Issara@42 Sukhumvit and the Issara Ladprao for instance.
The company has investments in the following subsidiaries associated companies and Property funds as follow :Company Names
Total paid registered Capital (million)
Total shares
Par value (Baht)
Shareholding Percentage
Charn Issara Residence Co., Ltd.
140.00
1,120,600
100
80.043
C.I.N. Estate Co., Ltd.
250.00
1,499,996
100
60.000
Charn Issara Vipaphol Co., Ltd.
100.00
499,996
100
50.000
80.00
399,996
100
50.000
30.0
300,000
100
80.043
420.00
2,940,000
100
70.00
90.00
499,996
100
50.00
1,897.95
3,034,534
100
15.989
13.00
47,060
100
36.20
Bangkok Commercial Property Fund
1,000.00
33,300,000
10
33.300
Sri panwa Hotel Property Fund
2,001.83
60,054,900
10
30.000
Issara United Co., Ltd. Sri panwa Management Co., Ltd. Issara Junfa Co., Ltd. Issara United Development Co., Ltd. International Resources Development Co., Ltd. Hida Grill Co., Ltd.
There are a total of 9 subsidiary companies and related companies
million baht on approximately 15 Rais of land at Cape Panwa in
as follows :-
Phuket. The construction of 3 phases has been completed. There
1. Charn Issara Residence Co., Ltd. develops property for sale. It
are remaining 7 units of residence villas under development of
is currently developing a 1,600 million baht on 60 rais and villa
which 2 have been completed and one of those had been sold. Of
project known as “Sri panwa” Phase 3 and 4 a 1,500 and 1,400
those 7 units 5 have not been built yet. In 2012 the Company has
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
21
สร้างเสร็จแล้วจ�ำนวน 2 หลัง ขายแล้ว 1 หลัง คงเหลือยังไม่ได้กอ่ สร้างอีก 5 หลัง ในปี 2556 บริษทั ฯ ได้ขายส่วนของโรงแรมศรีพนั วา ซึ่งประกอบไป ด้วยที่ดินประมาณ 21 ไร่ 2 งาน 55 ตารางวา พร้อมสิ่งปลูกสร้าง และ ห้องพัก Pool Villa Family Suite และ Luxury Villa จ�ำนวน 38 ยูนิต และห้องพักแบบ Service Apartment จ�ำนวน 7 ยูนิต และสิ่งอ�ำนวย ความสดวกต่างๆ ที่เกี่ยวกับการประกอบกิจการโรงแรมศรีพันวา ให้ แก่กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรีพันวา (SPWPF) โดยบริษัท ถือหน่วยลงทุนในกองทุนรวมประมาณ ร้อยละ 30 และเช่าโรงแรมศรีพนั วา กลับมาบริหารเป็นระยะเวลา 15 ปี โดยมีค่าเช่าคงที่ตามที่ได้ตกลงกันไว้ และในปี 2557 บริษทั ได้ดำ� เนินการก่อสร้างโรงแรมเฟสใหม่ โดยจะพัฒนา เป็นห้องพักแบบ POOL SUITE เพิ่มเติมอีกประมาณ 30 ห้อง เพื่อรองรับ การขยายตัวของนักท่องเที่ยวที่เดินทางมาภูเก็ต ที่มีแนวโน้มสูงขึ้นทุกปี โดยปัจจุบันก่อสร้างเสร็จและด�ำเนินการแล้วในปลายปี 2558 2. บริษทั ซี.ไอ.เอ็น. เอสเตท จ�ำกัด ประกอบธุรกิจพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ เพื่อขาย ปัจจุบันอยู่ระหว่างการพัฒนา โครงการ The Issara Ladprao เป็นคอนโดมิเนียมขนาดใหญ่ บนเนื้อที่เกือบ 5 ไร่ บนถนนลาดพร้าว ระหว่าง ซอยลาดพร้าว 12 และลาดพร้าว 14 คอนโดมิเนียม สูง 47 ชั้น 1 อาคาร จ�ำนวน 561 ยูนิต ห่างจากสถานีรถไฟฟ้าใต้ดินลาดพร้าว เพียง 300 เมตร มูลค่าโครงการประมาณ 2,500 ล้านบาท ขณะนี้อยู่ใน ระหว่างการโอนกรรมสิทธิใ์ ห้กบั ลูกค้า และคาดว่าจะสามารถปิดโครงการ ได้ในปี 2557 และเมื่อต้นปี 2556 ได้มีการเปิดตัวโครงการ อิซซี่ คอนโด สุขสวัสดิ์ แบรนด์น้องใหม่ของกลุ่มชาญอิสสระ บนถนนสุขสวัสดิ์ ใกล้ กับสถานีรถไฟฟ้าสายสีม่วงที่จะเกิดขึ้นในอนาคต อาคารมีความสูง 24 ชั้น บนเนื้อที่ 4 ไร่ พื้นที่ใช้สอยของห้องชุด มีตั้งแต่ 21 ตร.ม. ถึง 55 ตร.ม. ในระดับราคาล้านกว่าบาท แต่มากด้วยคุณภาพของพื้นที่ส่วน กลาง อาทิ ล็อบบี้ขนาดใหญ่ สระว่ายน�้ำหรู พร้อมสวนลอยฟ้า ที่ท�ำให้ ได้สัมผัสอากาศที่สดชื่นบนชั้นสูงสุดของอาคาร พร้อมระบบรักษาความ ปลอดภัยที่เหนือระดับ และระบบคีย์การ์ดที่ควบคุมการเข้าออกได้อย่าง สมบูรณ์แบบ ได้รับการตอบรับอย่างดี ปัจจุบันมียอดขายแล้วกว่าร้อยละ 70 และได้ด�ำเนินการก่อสร้างโดย บริษัท อิตาเลียนไทย ดีเวล็อปเมนต์ จ�ำกัด (มหาชน) ปัจจุบันก่อสร้างแล้วเสร็จ และทยอยส่งมอบกรรมสิทธิ์ให้ แก่ลูกค้าแล้ว ตั้งแต่ไตรมาสที่ 4 ของปี 2558 3. บริษทั ชาญอิสสระ วิภาพล จ�ำกัด ประกอบธุรกิจพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ เพือ่ ขาย ปัจจุบนั ก�ำลังพัฒนาอยู่ 3 โครงการด้วยกัน โครงการอิสสระ วิลเลจ เป็นทาวน์โฮมแนวคิดใหม่ ให้คุณได้ใช้ชีวิตใกล้ชิดธรรมชาติโอบล้อมด้วย สวนสวย และสระว่ายน�้ำ บรรยากาศสงบเงียบ เป็นส่วนตัว ด้วยจ�ำนวน เพียง 35 ยูนติ รูปแบบอาคารโดดเด่น ด้วยการออกแบบพืน้ ทีใ่ ช้สอยทีค่ รบ ครัน และมีความสุขกับสัตว์เลีย้ งแสนรัก “อิสสระวิลเลจ” ตัง้ อยูบ่ นถนน เพชรเกษม กม. 212 ไม่ไกลจากสี่แยกชะอ�ำ และใกล้ชายหาดเพียง 300 เมตร บนที่ดินขนาด 4 ไร่ แวดล้อมด้วยโรงแรม 5 ดาว เช่น โรงแรมวิรันดา สปริงฟิลด์แอดซี โรงแรมรีเจนท์ และห่างจากสนามกอล์ฟปาล์มฮิล เพียง 5 นาที ด้วยมูลค่าโครงการ 160 ล้านบาท พร้อมให้ชาวไทย และชาวต่างชาติ มาเป็นเจ้าของแล้ว ปัจจุบนั คงเหลือเพียง 7 ยูนติ สุดท้าย โครงการที่ 2 ได้แก่
22
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
โครงการ ดิ อิสสระ เชียงใหม่ เป็นคอนโดมิเนียมหรูประกอบด้วยอาคาร 7 ชั้น 4 อาคาร จ�ำนวนห้องทั้งหมด 570 ยูนิต โดยแต่ละยูนิตได้รับการ ออกแบบอย่างชาญฉลาดเพื่อการใช้สอยพื้นที่ให้ได้ประโยชน์สูงสุด ทั้งนี้ เพือ่ ขยายขีดความสุขของทุกคนในครอบครัว โดยสามารถเลือกความสุขใน แบบ 1 - 2 ห้องนอน ขนาด 35 - 70 ตร.ม. ราคาเริ่มต้น 1.89 ล้านบาท พร้อมสรรพด้วยสิง่ อ�ำนวยความสะดวกหลากหลาย ห้องโถงขนาดใหญ่ ห้องสมุด จากุชชี่ สระว่ายน�้ำฟรีฟอร์ม ห้องออกก�ำลังกาย ลู่วิ่ง ที่จอดรถยนต์ และ ระบบรักษาความปลอดภัยตลอด 24 ชั่วโมง และโครงการล่าสุด ได้แก่ โครงการอิสสระ คอลเล็คชั่น สาทร เป็นคอนโดมิเนียมพักอาศัยสูง 7 ชั้น อันหรูหรา เพียบพร้อมด้วยคุณสมบัติระดับพรีเมี่ยม บนท� ำ เลทองของ ถนนสาทร อั น แสนสะดวกสบายที่ เ หนื อ ความคาดหมายของคุ ณ ผลงานชิ้นเอกอีกหนึ่งโครงการของ ชาญ อิสสระกรุ๊ป เจ้าของรางวัลผู้ พัฒนาอสังหาริมทรัพย์ทั้งในกรุงเทพฯ และเมืองตากอากาศ ชั้นแนวหน้า ของประเทศด้วยจ�ำนวนเพียง 33 ยูนติ ซึง่ ประกอบด้วยแบบ 2-3 ห้องนอน และแบบดูเพล็ค 3 ห้องนอน อิสสระ คอลเล็คชั่น สาทร ยังเหมาะเป็น บ้านส�ำหรับครอบครัวอย่างแท้จริงด้วยพืน้ ทีอ่ นั กว้างขวางของห้องครัว ทัง้ แบบตะวันตก และครัวไทยในบางยูนิต ระยะห่างจากฝ้า และพื้นที่สูงกว่า มาตรฐานรวมทัง้ พืน้ ทีใ่ ช้สอยทีม่ ากเกินกว่า 100 ตารางเมตรของแต่ละยูนติ สร้างความรู้สึกที่เป็นบ้านให้แก่ผู้อยู่อาศัย เพื่อความเป็นส่วนตัว เติมเต็ม ไลฟ์สไตล์อันหรูหรา บางยูนิตมีลิฟต์ส่วนตัว และตกแต่งอย่างงดงามด้วย เอกลักษณ์ที่ไม่ซำ�้ แบบกัน 4. บริษัท ร่วมอิสสระ จ�ำกัด โดยเกิดจากการผสานมือกันระหว่าง บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) กับบริษทั สหพัฒนพิบลู ย์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัท ไอซีซี อินเตอร์เนชั่นแนล จ�ำกัด (มหาชน) ซึ่งเป็นที่ รู้จักกันอย่างกว้างขวางมายาวนาน ประกอบธุรกิจพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ เพื่อขาย ปัจจุบันก�ำลังพัฒนา 3 โครงการ ตั้งอยู่ที่ กม. 209 อ�ำเภอชะอ�ำ ได้แก่ โครงการบ้านทิวทะเล เฟส 1 (Aqua Marine) เป็นบีชฟร้อนท์ คอนโดมิเนียมสไตล์วิลล่ามูลค่ากว่า 2,000 ล้านบาท ครบครันด้วย สิ่งอ�ำนวยความสะดวก เพื่อตอบสนองกลุ่มลูกค้าระดับบีบวกถึงเอ บน พืน้ ที่ 13 ไร่ ติดริมทะเล หน้ากว้าง 57 เมตร ขับรถจากตัวเมืองหัวหินเพียง 10 นาที อาคารเรียงตัวแบบเล่นระดับวางเอียงรับกับหน้าหาด เพือ่ เปิดรับ ทิวทัศน์ของชายหาดได้อย่างเต็มที่ ประกอบด้วยอาคาร Low Rise 4 ชั้น 4 อาคาร และ 15 ชั้น 1 อาคาร ด้วยห้องพักแบบ 1 - 3 ห้องนอน พื้นที่ ขนาด 44-193 ตารางเมตร รวมจ�ำนวนทั้งสิ้น 270 ยูนิต ราคาเริ่มต้นที่ 2.9 - 40 ล้านบาท เอกลักษณ์อันโดดเด่นของทุกยูนิต คือโอบล้อมไปด้วย ความเขียวขจีแห่งภูมทิ ศั น์โดยรอบ และเปิดกว้างรับทัศนียภาพของท้องทะเล ด้วยพื้นที่ใช้สอยลงตัวครบครันตามแนวคิด Natural Contemporary ออกแบบโดยบริษทั ฮาบิตา้ ทีม่ ชี อื่ เสียง โครงการบ้านทิวทะเลนี้ คาดว่าจะ แล้วเสร็จในปี 2557 ปัจจุบันมียอดจองแล้วกว่าร้อยละ 80 การันตีรางวัล ด้านอสังหาริมทรัพย์ระดับสากล จาก International Property Awards ด้วย 2 คือ Best Condominium และ Best Leisure Development of Thailand ส�ำหรับโครงการนีไ้ ด้เริม่ โอนกรรมสิทธิใ์ ห้แก่ลกู ค้าแล้วตัง้ แต่ ไตรมาสที่ 4 ของปี 2557 โครงการทีส่ อง ได้แก่ โครงการบ้านทิวทะเล เฟส 2 (Blue Sapphire) บนพืน้ ที่ 15 ไร่ ริมชายหาดประกอบด้วยสามอาคาร เป็น
sold the hotel part which consists of 21 rais 55 square wah of land
seven storey buildings. Each unit was well designed for highest
and buildings including pool villa, family suite, 38 units of luxury
functional space allowing plenty of rooms for enjoyable experience
villa, and 7 units of service apartment together with all related hotel
of every family member. A selection can be made from 35-70 square
facilities to Sri panwa Property Fund while the Company hold 30%
meters of 1 - 2 bedrooms. At the starting price of Baht 1.89 million,
of the units issued by the Fund and lease back Sri panwa hotel for
the unit comes with a variety of facilities, be a large hall, library,
15 years of operation under the agreed fix rental. The Company
Jacuzzi, a freeform swimming pool, an exercise room, a jogging
has developed a new hotel phase which will be an additional 30
track, a car parking lots, and 24 hours security. The latest project is
rooms of pool suite room type to meet the increasing demand of
the Issara Collection Sathorn project, a luxury 7 storey residential
tourists travelling to Phuket. The Construction to be completed
condominium packed with premium qualifications on the golden
and operational by the end of year 2015.
location of Sathorn road. This is another outstanding development of Issara Group who won awards in property developments both
2. C.I.N. Estate Co., Ltd. is engage in property development for sale.
in Bangkok and resort destinations of this country. The limited 33
The company is developing The Issara Ladprao which is a large scale
units consist of 2 - 3 bedrooms and 3 bedrooms duplex. The Issara
condominium on 5 rais site between ladproao Soi 12 and Soi 14,
Collection Sathorn is ideal for family living with spacious space
The Baht 2,500 million project comprises of a 47 storey of 561 units
of European kitchen and Thai kitchen in some units, high ceiling
which locate only 300 meters away from Ladprao MRTA. Currently
clearance exceeding generally accepted standard and usable space
the project is under transfer to customers and it is expected that
exceeding 100 square meters in each unit contribute to the homey
sale of remaining units can be closed by 2014. Early in the year
atmosphere for resident. Luxury lifestyle is fulfilled in some units
2013 there was a launch of ISSI Condo Suksawat, the latest brand
with private elevator and individual interior decorations.
of Charn Issara Group on Suksawat road nearby the planned BTS station, purple line. The 24 storey building on 4 rais site offer units
4. Issara United Company Limited is a joint venture between
ranging from 21 square meters to 55 square meters under the price
Charn Issara Development PCL., Saha Pattanapibul PLC. And ICC
range of around Baht 1 million. The project is packed with common
International PLC all of whom are well recognized. The joint venture
facilities such as a large lobby, a luxury swimming pool, and sky
is for the purpose of property development for sale. Currently the
garden with fresh breeze op the rooftop of the building. A superior
Issara United is developing 3 projects located on a site at Km. mark
security system features key card with an absolute control of entry
209 Amphur Cha Am Baan Thew Talay Phase 1 (Aqua Marine) is a
and exit to and from the building. The project was launched in
baht 2,000 million villa style residential condominium project fully
early 2013 with good feedback. Currently sales exceed 70% and the
equipped with facilities targeting B+ to A market segment. The 13
construction which is undertaken by Italian Thai Development PLC.
rais site of 57 meters beachfront is only 10-minute drive from Hua
The project was completed and has been ownership transferred
Hin. Low rise buildings, 4 of four storey buildings and 1 fifteen-
since the fourth quarter of 2015.
storey building are erected diagonally to the beach for maximum sea view. There are 270 units of 1-3 bedrooms with floor space of
3. Charn Issara Vipaphol Co., Ltd. is engage in property development
44 - 193 sq.m. available at the price range of Baht 2.9 - 40 million.
for sale.
There are three current developments namely, the
Every unit carries a unique character of being surrounded by lush
townhome, Issara Village. A new concept townhome allowing you
green landscape while opening up for the sea view. The architecture
to live close to the nature, surrounded by a beautiful garden and
is conceived on Natural Contemporary concept by the renowned
swimming pool. The limited 35 units is privately tranquil with
Habita Architect. The project which is booked by more than 80%
highlight on its functional design in natural surroundings. For pet
won 2 international property awards from International Property
lovers, pet is allowed at Issara Village. The 4 rais site on Petchkasem
Awards being Best Condominium and Best Leisure Development of
road Km mark 212 is surrounded by many 5 star hotels such as
Thailand. This project has been handed over to customer since the
Viranda Resort & Spa, Springfield at Sea, Regent and is only 5 minute
4th quarter of 2014. The second project is Baan Thew Talay Phase 2
drive from Palm Hills Golf Course. This Baht 160 project is now ready
(Blue Sapphire), the site of 15 rais by the beach house 2 four storey
for moving in with the remaining 7 units. The second project is The
buildings and fifteen storey building with unit type ranging from
Issara Chiang Mai which is a luxury, 570 condominium units in 4 of
36 - 159 square meters of 13 bedrooms total 421 units combined. The
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
23
อาคารสูง 4 ชั้น สองอาคาร และอาคารสูง 15 ชั้น 1 อาคาร ด้วยห้องพัก แบบ 1 - 3 ห้องนอน พื้นที่ขนาด 36 - 159 ตารางเมตร รวมจ�ำนวน ทั้งสิ้น 421 ยูนิต ราคาเริ่มต้นที่ 2.9 - 21 ล้านบาท ซึ่งได้รับการออกแบบ อย่างสวยงามในสไตล์ Aqua Contemporary โดย Habita Architect บริษัทสถาปนิกอันเลื่องชื่อ ด้วยแรงบันดาลใจจากสายน�้ำ บ้านทิวทะเล จึงแวดล้อมด้วยภูมิทัศน์อันร่มรื่นของสวน และพรรณไม้ที่เขียวชอุ่ม สลับกับสระบัวอันงดงาม และสระว่ายน�ำ้ รูปทรงอิสระ พร้อมเปิดมุมมอง ให้ผู้อาศัยได้ดื่มด�่ำกับทัศนียภาพของเกลียวคลื่น สร้างความรู้สึกเป็นหนึ่ง เดียวกับธรรมชาติแวดล้อมอันสงบงดงาม คาดว่าจะแล้วเสร็จในปี 2558 และโครงการที่สาม ได้แก่ โครงการ BLU เป็นคอนโดมิเนียมที่พักอาศัย ต่อจากสองโครงการคุณภาพ บ้านทิวทะเล Aqua Marin และ Blue Sapphire คอนโดมิเนียมทีด่ ที สี่ ดุ ของประเทศไทย ซึง่ ได้รบั รางวัลสองปีซอ้ นจาก The International Property Awards ของบริษทั ร่วมอิสสระ จ�ำกัด ผูพ้ ฒั นา อสังหาริมทรัพย์ริมชายหาดชะอ�ำที่สวยงาม และเป็นส่วนตัว โดดเด่นด้วย การออกแบบภูมิทัศน์ภายใต้แนวคิดของชีวิตชายหาดท่ามกลางกลุ่มเกาะ ปะการัง (Atoll) เฉกเช่น มัลดีฟส์ เพือ่ สร้างบรรยากาศของทะเลเขตร้อนที่ เต็มไปด้วยเสน่หน์ า่ หลงไหล เพียงก้าวแรกทีเ่ ข้ามาใน BLU คุณจะได้สมั ผัส กับความเรียบหรูมสี ไตล์ของสถาปัตยกรรมทางเข้าด้านหน้า ด้วยพรรณไม้ น้อยใหญ่ ทอดตัวจากทางเข้าสูล่ อ็ บบี้ ทีม่ องเห็นสระในมุมว่ายน�ำ้ สวยกว้าง
โอบล้อมตัวอาคารที่พัก ที่เน้นความร่มรื่น เพื่อวันพักผ่อนอย่างแท้จริง บนพืน้ ที่ 7 ไร่ ริมชายหาด ด้วยอาคารสูง 21 ชัน้ ห้องพักแบบ 1 - 2 ห้องนอน พื้นที่ขนาด 30 - 60 ตารางเมตร ราคาที่เป็นเจ้าของได้ง่าย เริ่มต้นเพียง 1.89 ล้านบาท คาดว่าจะแล้วเสร็จในปี 2560 5. บริษัท ศรีพันวา แมเนจเมนท์ จ�ำกัด ประกอบธุรกิจบริหารโรงแรม โดยในปี 2556 ได้จัดตั้งบริษัทขึ้นเพื่อเช่าโรงแรมศรีพันวาจากกองทุนรวม อสังหาริมทรัพย์ โรงแรมศรีพนั วา กลับมาบริหารเป็นระยะเวลา 15 ปี โดยมี ค่าเช่าคงทีต่ ามทีไ่ ด้ตกลงกันไว้ บริษทั นีถ้ อื หุน้ ร้อยละ 100 โดยบริษทั ชาญ อิสสระ เรสซิเดนซ์ จ�ำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อย 6. บริษัท ร่วมอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด เช่นเดียวกับ บริษัท ร่วม อิสสระ จ�ำกัด ซึ่งเกิดจากการผสานมือกันระหว่าง บริษัท ชาญอิสสระ ดี เวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) กับบริษัท สหพัฒนพิบูลย์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษทั ไอซีซี อินเตอร์เนชัน่ แนล จ�ำกัด (มหาชน) ซึง่ เป็นทีร่ จู้ กั กันอย่าง กว้างขวางมายาวนาน โดยมีวัตถุประสงค์จะร่วมกันประกอบธุรกิจพัฒนา และด�ำเนินกิจการด้านโรงแรม โดยโครงการแรกจะด�ำเนินการก่อสร้าง โรงแรม บริเวณชายหาดชะอ�ำ จังหวัดเพชรบุรี ปัจจุบันอยู่ระหว่างการ ด�ำเนินการออกแบบ 7. บริษัท อิสสระ จุนฟา จ�ำกัด เป็นการร่วมลงทุนระหว่างบริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) กับบริษทั จุนฟา เรียลเอสเตท จ�ำกัด จากสาธารณรัฐประชาชนจีน โดยจะร่วมกันพัฒนาโครงการอสังหาริมทรัพย์ เพื่อขาย และโรงแรม ภายใต้ชื่อ BABA BEACH CLUB PHUKET ซึ่งตั้งอยู่ บริเวณ หาดนาใต้ ต�ำบลโคกกลอย อ�ำเภอตะกั่วทุ่ง จังหวัดพังงา บนเนื้อที่ 42 ไร่ ติดชายหาด ที่เป็นธรรมชาติ สวยงาม โอบล้อมด้วยสวนมะพร้าว และต้นไม้พื้นถิ่นที่ร่มรื่น โครงการ BABA BEACH CLUB PHUKET จะ ประกอบด้วย Beach Front Villa ที่เป็นบ้านพักตากอากาศ 5 ห้องนอน ติดชายหาดริมทะเล จ�ำนวน 6 หลัง ซึ่งปัจจุบันได้เปิดส�ำนักงานขาย โดย มีห้องตัวอย่างแบบ Pool Suite และ Beach Front Villa โดยมีส่วน ที่จะเปิดให้บริการเป็นโรงแรม ซึ่งประกอบด้วย Beach Club ห้องพัก ริมชายหาด และห้องพักแบบ Poolvilla Pool Suite ที่โอบล้อมด้วยสวน ธรรมชาติ และสระว่ายน�้ำขนาดใหญ่ ซึ่งจะเปิดให้บริการตั้งแต่ปี 2559 เพื่อรองรับนักท่องเที่ยวที่มีจ�ำนวนเพิ่มขึ้นทุกปี 8. บริษัท อินเตอร์เนชั่นแนล รีสอร์ท ดีเวลลอปเมนท์ จ�ำกัด ประกอบ ธุรกิจพัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพือ่ ขาย ปัจจุบนั มีทดี่ ินรอการพัฒนา 926 ไร่ อยู่ใกล้กับสนามบินสุวรรณภูมิ ที่ดินบางส่วนได้ขายไปให้กลุ่มบริษัท คิง พาวเวอร์ ประมาณ 400 ไร่ ซึ่งปัจจุบันได้พัฒนาเป็นสนามโปโล ที่ใหญ่ ทีส่ ดุ ในประเทศไทย นอกจากนัน้ ยังพัฒนาเป็นทีอ่ ยูอ่ าศัย และสนามกอล์ฟ เป็นต้น 9. บริษัท ฮิดะ กริล จ�ำกัด ประกอบธุรกิจร้านอาหาร โดยจัดตั้งขึ้น เมื่อ วันที่ 5 มิถุนายน 2557 ได้ร่วมกับบริษัท ฮอนโมโน เรสเทอรองต์ จ�ำกัด ปัจจุบนั ประกอบธุรกิจอยูใ่ น อาคารชาญอิสสระทาวเวอร์ 2 ถนนเพชรบุรี ตัดใหม่
24
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
building on 7 rais of beach front site house 30 - 60 square meters 1 - 2 bedrooms with a starting price of only Baht 1.89 million is expected to be completed by 2017. 5. Sri panwa Management Co., Ltd. is engage in hotel management which established in 2014 for rent back Sri panwa hotel from Sri panwa hotel property fund to manage in the next 15 years by fixed rental as per contract. The Company which is a subsidiary of Charn Issara Residence Co., Ltd. holds 100% shares. 6. Issara United Development Co., Ltd., likewise Issara United Co., Ltd., is a collaboration between Charn Issara Development PLC, the legendary Saha Pathanapibul PLC and ICC International Co., Ltd. that aims to conduct business in hospitality. The first project will see a construction of an ultra-luxury hotel on the pristine stretch of Cha-Am – Hua-Hin, Phetchaburi. The hotel design is in progress. 7. Issara Junfa Co., Ltd. is a joint venture between Charn Issara Development PLC and China’s Junfa Real Estate Co., Ltd. to develop a mix-used project under the name “BABA BEAH CLUB PHUKET”. Situated in Natai Beach, Kokkroy Sub-distrcit, Takua Tung Disctrict, Phang Nga Province., the project sprawls over 42 rais of pristine beaches and lush landscapes, embraced by a coconut plantation and shaded by native trees. BABA BEACH CLUB PHUKET consists of 6 five - bedroom beachfront villas and the sales gallery is now open featuring both pool suite and beachfront villa show units. some parts of the land are reserved for a hotel construction featuring a beach club, beachfront villas, pool villas and pool suites embraced design in Aqua Contemporary style by the renowned Habita Architect
by a natural garden landscape and an expansive swimming pool.
is inspired by water resulting in unique water feature such as lotus
The project is due to be operational by 2016 to meet the surging
pond and free form swimming pool which are well integrated into
demand of tourists.
the lush greenery of the landscape opening up sea view in the natural surrounding making up a natural ambience. The project
8. International Resource Development Co., Ltd. Is develops
is expected to be completed by 2015. 2558 The third project is
property for sale. Its land bank of 1,026 rais is located near the
BLU, the subsequent residential condominium project following
Suvarnabhumi Airport. Part of the land bank of some 400 rais has
the two quality projects namely Baan Thiew Talay Aquamarine
been sold to King Power Group who develop the land into the largest
and Blue Sapphire, the best condominium in Thailand which won
Polo Course in Thailand. In addition there will be golf course and
awards for two consecutive years from the International Property
residential development as well.
Awards. Developed by the Issara United, the outstanding landscape by Cha Am beach was conceived from the lifestyle concept of living on atoll similar to Maldives. Featuring a charming tropical seaside living, the first step on BLU will make you feel the stylist luxury yet humble entrance architecture amongst trees and shrubs connecting entrance and lobby with a view angle open up to the
9. Hida Grill Co., Ltd. is a joint venture between Charn Issara Development PCL and Honmono Restaurant Co., Ltd. It’s carry on the business for restaurant which established on June 5, 2014. This restaurant is in Charn Issara Tower II building on New Petchburi road.
enormous swimming pool surrounding the building. The 21 storey
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
25
โครงสร้างกลุ่มบริษัท ณ 31 ธันวาคม 2558
Company Groups Structure as of December 31, 2015 บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน)
Charn Issara Development Public Company Limited
บริษัท ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จ�ำกัด
80.04%
Charn Issara Residence Co., Ltd.
เลขที่ 2922/199 ถนนเพชรบุรตี ดั ใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10320 โทรศัพท์ : 0-2308-2020 โทรสาร : 0-2308-2990 ประเภทธุรกิจ : พัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย จ�ำนวนและชนิดหุ้นที่จำ� หน่าย : หุ้นสามัญ 1,400,000 หุ้นมูลค่าหุ้นละ 100 บาท 2922/199 New Petchburi Road, Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10320 Tel : 0-2308-2020 Fax : 0-2308-2990 Business : Property Development for sales Number and Type of share sold :
49.995%
Charn Issara Viphaphol Co., Ltd.
เลขที่ 2922/199 ถนนเพชรบุรตี ดั ใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10320 โทรศัพท์ : 0-2308-2020, โทรสาร : 0-2308-2990 ประเภทธุรกิจ : พัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย จ�ำนวนและชนิดหุ้นที่จ�ำหน่าย : หุ้นสามัญ 1,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 100 บาท
เลขที่ 2922/199 ถนนเพชรบุรตี ดั ใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10320 โทรศัพท์ : 0-2308-2020 โทรสาร : 0-2308-2990 ประเภทธุรกิจ : พัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย จ�ำนวนและชนิดหุ้นที่จำ� หน่าย : หุ้นสามัญ 2,500,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 100 บาท ช�ำระเต็มมูลค่า
บริษัท ร่วมอิสสระ จ�ำกัด
50%
Issara United Co., Ltd.
เลขที่ 2922/94 ถนนเพชรบุรตี ดั ใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10320 โทรศัพท์ : 0-2308-2020, โทรสาร : 0-2308-2990 ประเภทธุรกิจ : พัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย จ�ำนวนและชนิดหุ้นที่จ�ำหน่าย : หุ้นสามัญ 800,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 100 บาท
Number and Type of share sold : Common share 1,000,000 ; Par Value 100 Baht
2922/94 New Petchburi Road, Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10320 Tel : 0-2308-2020 Fax : 0-2308-2990 Business : Property Development for sales Number and Type of share sold : Common Share: 800,000; Par Value 100 Baht
บริษัท ศรีพันวา แมเนจเมนท์ จ�ำกัด
บริษัท ร่วมอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด
2922/199 New Petchburi Road, Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10320 Tel : 0-2308-2020 Fax : 0-2308-2990 Business : Property Development for sales
100%
Sri panwa Management Co.,Ltd.
50%
Issara United Development Co., Ltd.
เลขที่ 2922/199 ถนนเพชรบุรตี ดั ใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10320 โทรศัพท์ : 0-2308-2020 โทรสาร : 0-2308-2990 ประเภทธุรกิจ : บริหารโรงแรม จ�ำนวนและชนิดหุ้นที่จำ� หน่าย : หุ้นสามัญ 300,000 หุ้นมูลค่าหุ้นละ 100 บาท
เลขที่ 2922/94 ถนนเพชรบุรตี ดั ใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10320 โทรศัพท์ : 0-2308-2016-7, โทรสาร : 0-2308-2018 ประเภทธุรกิจ : พัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย จ�ำนวนและชนิดหุ้นที่จ�ำหน่าย : หุ้นสามัญ 900,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 100 บาท
บริษัท อิสสระ จุนฟา จ�ำกัด
บริษัท อินเตอร์เนชั่นแนลรีสอร์ท ดีเวลลอปเมนท์ จ�ำกัด
2922/199 New Petchburi Road, Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10320 Tel : 0-2308-2020 Fax : 0-2308-2990 Business : Hotel Management Number and Type of share sold : Common Share: 300,000; Par Value 100 Baht
70%
Issara Junfa Co., Ltd.
เลขที่ 2922/199 ถนนเพชรบุรตี ดั ใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10320 โทรศัพท์ : 0-2308-2929 โทรสาร : 0-2308-2204 ประเภทธุรกิจ : พัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย จ�ำนวนและชนิดหุ้นที่จำ� หน่าย : หุ้นสามัญ 4,200,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 100 บาท 2922/199 New Petchburi Road, Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10320 Tel : 0-2308-2929 Fax : 0-2308-2204 Business : Property Development for sales Number and Type of share sold : Common
บริษัท ฮิดะ กริล จ�ำกัด
36.20%
Hida Grill Co.,Ltd.
เลขที่ 303 ซ.พัฒนาการ 61 แขวงประเวศ เขตประเวศ กรุงเทพฯ แขวงประเวศ เขตประเวศ กรุงเทพฯ 10250 โทรศัพท์ : 0-2718-1922 โทรสาร : ประเภทธุรกิจ : ร้านอาหาร จ�ำนวนและชนิดหุ้นที่จ�ำหน่าย : หุ้นสามัญ 130,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 100 บาท 303 Sir Pattanakarn 61, Prawet,Prawet, Bangkok 10250 Tel : 0-2718-1922 Fax : Business : Restaurant Number and type of shares sold: Common Share : 130,000 ; Par Value 100 Baht
2922/94 New Petchburi Road, Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10320 Tel : 0-2308-2016-7 Fax : 0-2308-2018 Business : Property Development for sales Number and Type of share sold : Common Share: 900,000; Par Value 100 Baht
International Resource Development Co., Ltd
20%
15.989%
เลขที่ 2922/200 ถนนเพชรบุรตี ดั ใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10320 โทรศัพท์ : 0-2308-2020 โทรสาร : 0-2308-2990 ประเภทธุรกิจ : พัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย จ�ำนวนและชนิดหุน้ ทีจ่ ำ� หน่าย : หุน้ สามัญ 18,979,500 หุน้ มูลค่าหุน้ ละ 100 บาท 2922/200 New Petchburi Road, Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10320 Tel : 0-308-2020 Fax : 0-2308-2990 Business : Property Development for sales Number and Type of shares sold : Common Share 18,979,500; Par Value 100 Baht
กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์บางกอก
Bangkok Commercial Property Fund
33.33%
เลขที่ 989 อาคารสยามทาวเวอร์ ถนนพระราม 1 แขวงปทุมวัน เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 โทรศัพท์ : 0-2659-8888 โทรสาร : 0-2659-8860-1 ประเภทธุรกิจ : กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ จ�ำนวนและชนิดหุ้นที่จ�ำหน่าย : หน่วยลงทุน 100,000,000 หน่วย มูลค่าหน่วยละ 10 บาท
989 Siam Tower, Rama 1 Road, Pathumwan, Pathumwan, Bangkok 10320 Tel : 0-2659-8888 Fax : 0-2659-8860-1 Business : Property Fund Number and type of shares sold: Units of investment 100,000,000 Par Value 10 Baht
กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรีพันวา / Sri panwa Hotel Property Fund
30.00%
ไทยพาณิชย์ ปาร์ค พลาซ่า อาคาร 3 ชั้น 21 , 22 เลขที่ 19 ถนนรัชดาภิเษก แขวงจตุจักร เขตจตุจักร กรุงเทพฯ โทรศัพท์ : 0-2949-1500 โทรสาร : 0-2949-1505 ประเภทธุรกิจ : กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ จ�ำนวนและชนิดหุ้นที่จ�ำหน่าย : หน่วยลงทุน 200,183,000 หน่วย มูลค่าหน่วยละ 10 บาท SCB Park Plaza Building 3 , 21st , 22nd Floor 19 Ratchadapisek Rd., Chatuchak Bangkok Tel : 0-2949-1500 Fax : 0-2949-1505 Business : Property Fund
26
60%
C.I.N. Estate Co., Ltd.
2922/199 New Petchburi Road, Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10320 Tel : 0-2308-2020 Fax : 0-2308-2990 Business : Property Development for sales Number and Type of share sold : Common Share : 2,500,000; Par Value 100 Baht
Common Share: 1,400,000; Par Value 100 Baht
บริษัท ชาญอิสสระ วิภาพล จ�ำกัด
บริษัท ซี.ไอ.เอ็น.เอสเตท จ�ำกัด
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
Number and type of shares sold: Units of investment 200,183,000 Par Value 10 Baht
โครงสร้างรายได้
Revenue Structure โครงสร้างรายได้ของบริษทั สามารถจ�ำแนกได้ดงั นี้
The Company’s revenue can be classified as follow :
(หน่วย : ล้านบาท) / (Unit : Million Baht)
ประเภทรายได้
Type of Revenues
รายได้จากการขายอสังหาริมทรัพย์
2558/2015
รายได้
Revenue
2557/2014
(ร้อยละ)
(Percentage)
2556/2013
2555/2012
รายได้ (ร้อยละ) รายได้ (ร้อยละ) รายได้ (ร้อยละ)
Revenue (Percentage)
Revenue
(Percentage)
Revenue (Percentage)
2,040.7
74.4
1091.6
66.4
545.9
29.0
1,665.7
78.1
77.9
2.8
81.3
5.0
93.3
4.9
91.5
4.3
465.7
17.0
414.4
25.2
411.7
21.8
303.7
14.2
-
-
-
-
767.1
40.7
-
-
ก�ำไรสุทธิที่ยังไม่เกิดขึ้นจากเงินลงทุนอสังหาริมทรัพย์
47.5
1.7
-
-
-
-
19.1
0.9
รายได้ค่าธรรมเนียมบริหารงาน
63.2
2.3
5.3
0.3
4.9
0.3
7.6
0.4
รายได้อื่นๆ
48.7
1.8
51.4
3.1
62.5
3.3
44.7
2.1
2,743.7
100
1,644.0
100
Revenue from sales
รายได้ค่าเช่าและบริการ
Rental and service income
รายได้จากการประกอบกิจการโรงแรม
Revenue from hotel
ก�ำไรจากการขายโรงแรมศรีพันวา Gain on Sale of Sri panwa Hotel
Unrealized gains from Investments properties Management fee income
Other incomes
รวมรายได้ทั้งสิ้น
Total Revenues
เป้าหมายการด�ำเนินธุรกิจ
บริษัทยังคงเน้นการรักษาระดับคุณภาพของบ้านจัดสรร บ้านพักตาก อากาศ คอนโดมิเนียมเพือ่ อยูอ่ าศัย โรงแรมระดับ 6 ดาว อาคารส�ำนักงาน และคุณภาพของการบริการ ซึง่ บริษทั ถือว่าเป็นปัจจัยในความส�ำเร็จของบริษทั ทีผ่ า่ นมา ทัง้ นี้ บริษทั มีเป้าหมายทีจ่ ะพัฒนาธุรกิจในโครงการบ้านพักอาศัย คอนโดมิเนียมเพือ่ การอาศัย บ้านพักตากอากาศ และกิจการโรงแรมต่อไป เนือ่ งจากบริษทั เล็งเห็นความต้องการของอสังหาริมทรัพย์โดยเฉพาะทีพ่ กั อาศัยมีแนวโน้มเติบโตต่อไปอย่างต่อเนือ่ ง ประกอบกับการท�ำโครงการทีพ่ กั อาศัยจะสามารถท�ำได้ทั้งแนวราบและแนวสูง ระดับราคาขายเป็นราคาที่ สามารถท�ำก�ำไรได้ แต่สำ� หรับอาคารส�ำนักงาน อัตราค่าเช่ายังไม่สอดคล้อง กับต้นทุนในการท�ำอาคารใหม่ๆ ในปัจจุบนั บริษทั จึงมิได้ขยายธุรกิจอาคาร ส�ำนักงานให้เช่า แต่มาขยายธุรกิจด้านทีพ่ กั อาศัยแทน บริษทั จึงมีเป้าหมายใน การพัฒนาพืน้ ทีใ่ นเมืองตากอากาศทีส่ ำ� คัญ เช่น หัวหิน ชะอ�ำ เชียงใหม่หรือ ภูเก็ต และพืน้ ทีใ่ นเมือง โดยเฉพาะพืน้ ทีท่ มี่ กี ารคมนาคมสะดวก ใจกลางเมือง และมีขนาดไม่ใหญ่มาก โดยเน้นกลุม่ ลูกค้าวัยท�ำงานทีม่ รี ายได้ปานกลางถึง สูงและมีการด�ำเนินชีวติ (Lifestyle) เฉพาะตัว
1,885.4 100.0
2,132.3 100.0
Business objective
The Company emphasize in maintaining quality of housing, resort, residential condominium, 6 stars hotel, office building and quality of services which is consider a success factor in past years. The company wishes to pursue the development of residential housing project, residential condominium, resort home and hotel business as it sees the continued growing trend in residential type of development. While the residential development can be in low rise and high rise at the price level which allow profit the office rental is however not feasible for the investment in new building. The Company is therefore not expanding its office rental business but concentrate in expanding the residential business with a target to develop not too large projects in tourist destinations such as Hua Hin, Cha Am, Chiang Mai or Phuket and urban area where transportation is convenient. Target audience for those development are working age with moderate to high income who has individual lifestyle.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
27
ปัจจัยความเสี่ยง Risk Factors
1. ความเสี่ยงเรื่องความส�ำเร็จของโครงการที่ด�ำเนินการอยู่ จะมีผลกระทบต่อฐานะการเงิน และผลการด�ำเนินงานของ บริษัท
ในปี 2558 บริษทั มีโครงการทีอ่ ยูร่ ะหว่างการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพือ่ ขาย 9 โครงการ และโรงแรม 2 โครงการ ประกอบไปด้วยโครงการทีต่ ั้ง อยู่ในกรุงเทพมหานคร 2 โครงการคือ โครงการคอนโดมิเนียม “ISSI Condo Suksawat” และโครงการคอนโดมิเนียม “Issara Collection Sathorn” ส่วนอีก 7 โครงการ ตั้งอยู่ในจังหวัดท่องเที่ยวที่ส�ำคัญ ได้แก่ โครงการคอนโดมิเนียม ดิ อิสสระ เชียงใหม่ ตั้งอยู่ที่อำ� เภอเมือง จังหวัด เชียงใหม่ โครงการบ้านสีตวัน ตัง้ อยูท่ ี่ อ�ำเภอปากช่อง จังหวัดนครราชสีมา โครงการบ้านพักตากอากาศ “ศรีพันวา” เฟส 4 ณ แหลมพันวา จังหวัด ภูเก็ต โครงการบ้านพักตากอากาศ BABA BEACH CLUB PHUKET ซึ่ง ตั้งอยู่บริเวณหาดนาใต้ จังหวัดพังงา โครงการคอนโดมิเนียมตากอากาศ บ้านทิวทะเล 1 (Aqua Marine) บ้านทิวทะเล 2 (Blue Sapphire) และ โครงการ BLU ซึ่งเป็นคอนโดมิเนียมพักตากอากาศ ติดริมชายหาดชะอ�ำ อ�ำเภอชะอ�ำ จังหวัดเพชรบุรี โดยมีมลู ค่าโครงการประมาณ 1,700 ล้านบาท 800 ล้านบาท 1,000 ล้านบาท 3,000 ล้านบาท 2,000 ล้านบาท 1,900 ล้านบาท และ 1,500 ล้านบาท ตามล�ำดับ นอกจากนี้ยังมีโรงแรม 2 แห่ง คือ โรงแรมศรีพันวา เฟส 2 มูลค่า 1,200 ล้านบาท และโรงแรม BABA BEACH CLUB มูลค่าประมาณ 500 ล้านบาท ความส�ำเร็จของโครงการ เหล่านี้ จะมีผลกระทบต่อฐานะการเงิน และผลการด�ำเนินงานของบริษัท ในอนาคต อย่างไรก็ตาม ในระหว่างปี 2558 มีโครงการทีก่ อ่ สร้างเสร็จและ ทยอยส่งมอบให้ลูกค้าแล้ว ได้แก่ โครงการคอนโดมิเนียมตากอากาศ บ้านทิวทะเล 1 (Aqua Marine) โครงการบ้านทิวทะเล 2 (Blue Sapphire) และโครงการคอนโดมิเนียม “ISSI Condo Suksawat” ส่วนโรงแรมศรีพนั วา เฟสสอง ก็ได้ก่อสร้างแล้วเสร็จเช่นกัน และได้เริ่มรับรองลูกค้าแล้ว ในช่วง ปลายปีที่ผ่านมา ส่วนโครงการที่เหลือคาดว่าจะก่อสร้างเสร็จและส่งมอบ ให้กับลูกค้าได้ตั้งแต่ปี 2559 เป็นต้นไป
2. ความเสีย่ งจากการได้บริหารพืน้ ทีใ่ ห้เช่าในอาคารส�ำนักงาน และเช่าโรงแรมมาเพื่อบริหาร
เนือ่ งจาก บริษทั เป็นผูบ้ ริหารทรัพย์สนิ ของกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์บางกอก ซึ่งประกอบด้วยพื้นที่ให้เช่าในอาคารชาญอิสสระทาวเวอร์ 6,742.64 ตารางเมตร และ อาคารชาญอิสสระทาวเวอร์ 2 23,945.04 ตารางเมตร ซึง่ บริษทั ต้องบริหารให้ได้ตามเป้าหมายของกองทุนฯ อย่างไรก็ดี ตลอดระยะเวลา ตั้งแต่เริ่มบริหารตั้งแต่ปี 2546 เป็นต้นมา บริษัทได้บริหารพื้นที่ได้อย่างมี ประสิทธิภาพ และได้ผลประโยชน์ตามเป้าหมายตลอดมา และเมื่อเดือน สิงหาคม 2556 บริษัทเช่าโรงแรมศรีพันวามาเพื่อบริหาร จากกองทุนรวม อสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรีพนั วา ซึง่ บริษทั จ�ำหน่ายให้แก่กองทุนฯ ดังกล่าว ประกอบด้วยที่ดินจ�ำนวน 21 ไร่ 2 งาน 55 ตารางวา พร้อมสิ่งปลูกสร้าง และห้องพัก Pool Villa , Family Suite และ Luxury Villa จ�ำนวน 38 ยูนติ และห้องพักแบบ Service Apartment จ�ำนวน 7 ยูนติ และสิ่งอ�ำนวย 28
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
ความสะดวกต่างๆ ที่เกี่ยวกับการประกอบกิจการโรงแรมศรีพนั วา โดยมี ระยะเวลาเช่า 15 ปี ซึ่งบริษัทจะต้องจ่ายค่าเช่าตามที่ก�ำหนดไว้ ซึ่งใน ปี 2558 ที่ผ่านมาบริษัทสามารถบริหารโรงแรมตามเป้าหมาย
3. ความเสี่ยงด้านการก่อสร้างโครงการ
การก่อสร้างโครงการมีความเสีย่ งทีอ่ าจเกิดขึน้ ได้ ทัง้ จากด้านต้นทุน ทุกค่า ก่อสร้าง การขาดแคลนแรงงาน คุณภาพฝีมือแรงงาน และระยะเวลาการ ก่อสร้าง ส�ำหรับต้นทุนค่าก่อสร้าง เป็นต้นทุนทีส่ ำ� คัญของการท�ำโครงการอสังหาริมทรัพย์ ซึ่งปัจจุบันมีปัญหาด้านราคาวัสดุที่สูงขึ้น มีการขาดแคลนแรงงานที่มีฝีมือ ซึ่งส่งผลต่อเนื่องถึงคุณภาพงานที่จะส่งมอบให้แก่ลูกค้า การประมูลงานก่อสร้าง บริษัทจะท�ำการคัดเลือกบริษัทผู้รับเหมาที่เป็น ผูร้ บั เหมารายใหญ่ทมี่ ผี ลงานในการก่อสร้างเป็นทีน่ า่ เชือ่ ถือมาเป็นผูร้ บั เหมา ก่อสร้างโครงการ อาทิ บริษทั อิตาเลียนไทย ดีเวล็อปเมนต์ จ�ำกัด (มหาชน) และใช้วธิ กี ารจัดจ้างแบบเหมาจ่าย ซึง่ ช่วยให้บริษทั ลดความเสีย่ งด้านการ ผันผวนของราคาวัสดุ และค่าแรง ท�ำให้สามารถควบคุมต้นทุนได้ดีมา โดยตลอด การคัดเลือกวัสดุที่จะใช้ในโครงการเป็นสิ่งที่ส�ำคัญ บริษัทจะท�ำการ ติดต่อกับตัวแทนจ�ำหน่ายหลายบริษัท เพื่อให้แข่งขันกันเสนอราคาวัสดุ ท�ำให้โครงการได้ราคาวัสดุที่ดี เมื่อประมูลงานก่อสร้างบริษัทจะสามารถ ควบคุมราคาวัสดุจากการสืบราคาล่วงหน้า ท�ำให้สามารถควบคุมต้นทุน การก่อสร้างได้ตามงบประมาณที่ก�ำหนดไว้ นอกจากนี้ บริ ษั ท ได้ มี ก ารพั ฒ นาการออกแบบโครงการบ้ า นสี ต วั น ปากช่อง-เขาใหญ่ โดยใช้เทคโนโลยีการก่อสร้างแบบ Modullar ร่วมกับ บริษทั SCG Heim เพือ่ ลดความเสีย่ งด้านการขาดแคลนแรงงาน ความเสีย่ ง ด้านคุณภาพของงานก่อสร้าง และเพิม่ ความสามารถในการควบคุมระยะเวลา การก่อสร้าง
4. ความเสี่ยงด้านการซื้อที่ดินเพื่อท�ำโครงการ
บริษัท จะไม่ท�ำการสะสมที่ดินเปล่าไว้ หากยังไม่มีการท�ำโครงการ เนื่องจาก เล็งเห็นว่า การซื้อที่ดินเพื่อท�ำโครงการทุกครั้ง บริษัทสามารถ จัดซือ้ ทีด่ นิ ในราคาทีเ่ หมาะสม และเงือ่ นไขทีด่ จี ากผูข้ าย เพราะได้รบั ความ เชื่อถือและสามารถใช้ connection ของผู้บริหารของบริษัทในการได้มา ซึ่งที่ดินที่เหมาะสมทั้งราคาและเงื่อนไข อีกทัง้ ในส่วนทีด่ นิ ทีไ่ ด้มาจากการร่วมลงทุนก็สามารถได้ราคาทีเ่ ป็น ราคาตลาด และเงื่อนไขที่พิเศษ ท�ำให้สามารถท�ำโครงการด้วยต้นทุนที่แข่งขันกับ บริษัทอื่นๆ ได้
1. Risks associated with the success of new projects crucial to our financial status and performance.
pay agreed rental in which the year 2015, the Company have to be
hotel projects consisting of 2 projects in Bangkok namely “ISSI
3. Risks associated with project construction
7 projects were in important tourist destinations. There are the
deriving from every cost of construction, shortage of labor, standard
In 2015 there were 9 projects under development for sale and 2
Condo Suksawat” and “Issara Collection Sathorn” while other
able to meet target.
There is risk associate with project construction which can be
Issara Chiangmai at Amphur Muang Chiangmai, Baan Sitawan at
of workmanship and construction time.
Phuket, BABA Beach Club Phuket at NA Tai Beach, Phangha province,
Construction cost is an important cost element in property
Baan Thew Talay 2 (Blue Sapphire) and BLU project which is a
and shortage of skilled labor which affect quality of works to be
Pakchong, Nakonratchasima, “Sripanwa” phase 4 at Cape Panwa, a resort condominium project, Baan Thew Talay 1 (Aquamarine),
development. There are problems of escalating construction cost
resort condominium on Cha Am beach, Amphur Cha Am, Petchburi
handed over to customer.
Baht 800 million, Baht 1,000 million, Baht 3,000 million, Baht 2,000
In construction bidding the Company shall select large contractor
addition there are 2 hotel projects namely Sripanwa phase 2 project
enter into a lump sum fix price contract which help the Company
approximately Baht 500 million project values. The success of
resulting in a good grip on cost control as experienced in the past.
future operating results. However, during the year 2015 there were
The selection of material for a project is important. The Company
as Baan Thew Talay 1 (Aquamarine) project, Baan Thew Talay 2 (Blue
allowing the project to benefit from reasonable material cost. In
completed and started its operation at the end of past year while
control material costs by inquiring those costs in advance enable
province wit project value of approximately Baht 1,700 million, million, Baht 1,900 million and Baht 1,500 million respectively. In
who has reliable profile such as Italian Thai Development PLC and
with project value of Baht 1,200 million and BABA Beach Club of
reducing the risk of variable construction materials and labor cost
those projects will affect the Company’s financial position and its completed projects and gradually handed over to customers such
shall get in touch with various suppliers for bidding of materials
Sapphire) and “ISSI Condo Suksawat”. Sripanwa phase 2 has been
the course of bidding for construction works the Company shall
the remaining projects are expected to be completed and handed
the cost control in line with the set budget.
over to customer from year 2016 onward.
2. Risks associated with managing rental space and lease the hotel for operation
In the capacity of Manager of the Bangkok Commercial Property
In addition the Company has develop the design of Baan Sitawan, Pakchong-Khaoyai by adopting a construction technology known
as Modular in conjunction with SCG Heim to reduce risk of labor shortage, quality of construction works and to increase the control
Fund whose assets consisting of a total rental space of 6,742.64 Sq.m
over construction period.
the Company need to attain the Fund’s target. However, from its historic performance since 2003 the Company has managed those
4. Risk associate with acquisition of land for development
In August, the Company has leased Sri panwa hotel from Sri panwa
believed that land acquisition can always be made under reasonable
assets leased back consist of 21 rais 2 ngan and 55 square wah of
and also benefit from connections of management.
villas and 7 units of services apartment together with related hotel
In addition those lands acquired through joint venture enable a
in Charn Issara Tower and 23,945.04 Sq.m. in Charn Issara Tower 2,
spaces effectively and achieved the benefits meeting with the target. Property Fund whom the Company has sold such assets to. The
land including buildings; pool villa, family suite, 38 units of luxury facilities. The lease term is 15 years while the Company have to
The Company has not maintain a land bank without project as it is
price and term from seller as it is well recognized for its trust worthy
good term which is based on market price and special term resulting in a competitive edge base on development costs.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
29
โครงสร้างการถือหุ้นและการจัดการ
Shareholder and Mangement Structure
ผู้ถือหุ้น
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) มีทุนจดทะเบียน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 จ�ำนวน 720,000,000 บาท (หุ้นสามัญ จ�ำนวน 720,000,000 หุน้ มูลค่าหุน้ ละ 1 บาท) และมีทนุ ช�ำระแล้วทัง้ สิน้ 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.
รายชื่อผู้ถือหุ้น นายสงกรานต์ บริษัท ซี.ไอ.พร็อพเพอตี้ จ�ำกัด นางสาวกรัชเพชร นายดิฐวัฒน์ นายณัฐชาต บริษัท ไทยเอ็นวีดีอาร์ จ�ำกัด นายฤทธิรงค์ นายวรพงษ์ นายสุทัศน์ นายวัลลภ อื่น ๆ รวม
อิสสระ อิสสระ อิสสระ ค�ำศิริตระกูล บุญมีโชติ ลาดเสนา ขันเจริญสุข สร้างเกียรติ
719,999,598 บาท (หุ้นสามัญจ�ำนวน 719,999,598 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 1 บาท) โดยมีรายชื่อกลุ่มผู้ถือหุ้นที่ถือหุ้นสูงสุด 10 รายแรก พร้อมทั้ง จ�ำนวนหุ้นที่ถือและสัดส่วนการถือหุ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 จ�ำนวนหุ้น 211,201,680 78,831,600 26,512,500 15,825,822 15,555,500 14,262,500 12,000,000 11,590,300 10,405,800 8,316,000 315,497,896 719,999,598
ทุนจดทะเบียนช�ำระแล้ว 29.33 10.95 3.68 2.20 2.16 1.98 1.67 1.61 1.45 1.16 43.81 100.00
จ�ำนวนหุ้น 211,201,680 78,831,600 26,512,500 15,825,822 4,127,604 336,499,206
ทุนจดทะเบียนช�ำระแล้ว 29.33 10.95 3.68 2.20 0.57 46.73
กลุ่มผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 1. 2. 3. 4. 5.
รายชื่อผู้ถือหุ้น นายสงกรานต์ บริษัท ซี.ไอ.พร็อพเพอตี้ จ�ำกัด นางสาวกรัชเพชร นายดิฐวัฒน์ นายวรสิทธิ รวม
อิสสระ อิสสระ อิสสระ อิสสระ
หุ้นกู้
บริษทั มีการออก และเสนอขายหุน้ กูช้ นิดระบุชอื่ ผูถ้ อื ไม่มผี แู้ ทน ผูถ้ อื หุน้ กู้ ประเภทไม่ด้อยสิทธิ และไม่มีหลักประกัน ให้แก่ผู้ลงทุนประเภทสถาบัน และ/หรือ ผู้ลงทุนรายใหญ่ จ�ำนวน 4 ชุด ดังนี้ ชุดที่ 1 ครั้งที่ 1/2556
30
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
ครบก�ำหนดช�ำระ 29 สิงหาคม 2559 จ�ำนวนเงิน 300 ล้านบาท
ชุดที่ 2 ครั้งที่ 1/2557 ชุดที่ 3 ครัง้ ที่ 1/2558 ชุดที่ 4 ครัง้ ที่ 2/2558
ครบก�ำหนดช�ำระ 7 พฤศจิกายน 2560 จ�ำนวนเงิน 200 ล้านบาท ครบก�ำหนดช�ำระ 29 พฤษภาคม 2561 จ�ำนวนเงิน 300 ล้านบาท ครบก�ำหนดช�ำระ 29 พฤษภาคม 2562 จ�ำนวนเงิน 300 ล้านบาท
Shareholders
As of December 31, 2015 Charn Issara Development PCL has a registered capital of Baht 720,000,000 (720,000,000 common shares of Baht 1 par value) and it has a paid up capital of Baht 719,999,598
(719,999,598 common shares of Baht 1 par value). List of top ten shareholders and their respective number of shares hold and percentage of shares own as of December 31, 2015 are as follows :-
Name of Shareholders 1. Mr. Songkran
Number of Shares Issara
2. C.I. Property Co., Ltd.
Percentage Total Shares
211,201,680
29.33
78,831,600
10.95
3. Ms. Karatphet
Issara
26,512,500
3.68
4. Mr. Ditawat
Issara
15,825,822
2.20
5. Mr. Natchat
Kamsiritrakul
15,555,500
2.16
14,262,500
1.98
6. Thai N.V.D.R. Co.,Ltd. 7. Mr. Ritthirong
Boonmeechoti
12,000,000
1.67
8. Mr. Vorapong
Ladsena
11,590,300
1.61
9. Mr. Suthus
Khanjaroensuk
10,405,800
1.45
8,316,000
1.16
315,497,896
43.81
719,999,598
100.00
Number of Shares
Percentage Total Shares
10. Mr. Wallop
Sangkiet
11. Others Total Major Shareholders Group as of December 31, 2015 Name of Shareholders 1. Mr. Songkran
Issara
2. C.I. Property Co., Ltd.
211,201,680
29.33
78,831,600
10.95
3. Ms. Karatphet
Issara
26,512,500
3.68
4. Mr. Ditawat
Issara
15,825,822
2.20
5. Mr. Vorasit
Issara
4,127,604
0.57
336,499,206
46.73
Total
Debenture
The Company has issued and offered for sale 4 lots of debentures of specific investor, without debenture holders representative, unsubordinated and unsecured to institutional investors and major investors as follows :Lot 1 No. 1/2013
maturity date August 29, 2016
in the amount of Baht 300 million
Lot 2 No. 1/2014
maturity date November 7, 2017
in the amount of Baht 200 million
Lot 3 No. 1/2015
maturity date May 29, 2018
in the amount of Baht 300 million
Lot 4 No. 2/2015
maturity date May 29, 2019
in the amount of Baht 300 million
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
31
หุ้นซื้อคืน บริษัท มีโครงการซื้อหุ้นคืน กรณีเพื่อการบริหารทางการเงิน ตามมติของ คณะกรรมการบริษทั เมือ่ วันที่ 2 ตุลาคม 2557 โดยวิธซี อื้ ในตลาดหลักทรัพย์ แห่งประเทศไทย โดยจะซื้อคืนไม่เกิน 72 ล้านหุ้น หรือร้อยละ 10 ของ ทุนจดทะเบียน โดยมีระยะเวลาซือ้ คืน 6 เดือนภายในวันที่ 15 เมษายน 2558 ปัจจุบันบริษัทฯ มีหุ้นซื้อคืนทั้งสิ้น 11,256,000 หุ้น คิดเป็นร้อยละ 1.56 ของทุนช�ำระแล้ว มูลค่า 24,642,056 บาท
นโยบายการจ่ายเงินปันผล
บริษัท และบริษัทย่อยมีนโยบายที่จะจ่ายเงินปันผลให้แก่ผู้ถือหุ้น ไม่เกิน ร้อยละ 40 ของก�ำไรสุทธิ หลังหักภาษีเงินได้นิติบุคคลในแต่ละปีของ งบการเงินเฉพาะกิจการ ทั้งนี้การจ่ายเงินปันผลให้น�ำปัจจัยต่างๆ ต่อไปนี้ มาพิจารณาประกอบ เช่น ผลการด�ำเนินงาน และฐานะการเงินของบริษัท สภาพคล่องของบริษัท การขยายธุรกิจ และปัจจัยอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องในการ บริหารงานของบริษัท ซึ่งการจ่ายเงินปันผลดังกล่าวข้างต้น จะต้องได้รับ ความเห็นชอบจากทีป่ ระชุมผูถ้ อื หุน้ ตามความเหมาะสม และความเห็นชอบ ของคณะกรรมการบริษัท
เงิ น ปั น ผลที่ บ ริ ษั ท ฯ จ่ า ยให้ แ ก่ ผู ้ ถื อ หุ ้ น นั บ ตั้ ง แต่ ป ี 2554-2558 มี ดั ง นี้ เงินปันผลต่อหุ้น ส�ำหรับผล ก�ำไรสุทธิ ก�ำไรสุทธิตอ่ หุน้ การด�ำเนินงาน (ล้านบาท) (บาท) ปี 2558 132 0.19 1. ปันผลเป็นหุ้น (10:1) 0.10 2. ปันผลเป็นเงินสด 0.02 ปี 2557 (28)* (0.04)* 0.07 ปี 2556 303 0.42 0.07 ระหว่างกาล ปี 2556 ดังนี้ 1. ปันผลเป็นหุ้น (5:1) 0.20 2. ปันผลเป็นเงินสด 0.03 ปี 2555 120* 0.17 0.15 ปี 2554 (20) (0.16) 0.06 * ปรับปรุงใหม่ หมายเหตุ : ปี 2551-2554 ค�ำนวณจากจ�ำนวนหุ้น 120 ล้านหุ้น ราคาพาร์หุ้นละ 5 บาท ปี 2555-2556 ค�ำนวณจากจ�ำนวนหุ้น 720 ล้านหุ้น ราคาพาร์หุ้นละ 1 บาท
โครงสร้างการจัดการ
โครงสร้างกรรมการของบริษัท ประกอบด้วยกรรมการ 5 ชุด ได้แก่ คณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน คณะกรรมการบริหารความเสีย่ ง และคณะผูบ้ ริหาร โดยมีรายชื่อ และขอบเขตอ�ำนาจหน้าที่ดังนี้ 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
32
ชื่อ - สกุล นางศรีวรา นายสงกรานต์ นายประเวศวุฒิ นายนิติ นางลินดา นางธีราภรณ์ นายพิสุทธิ์ นายวิทิต นายพินิจ นายวรสิทธิ
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
อิสสระ อิสสระ ไรวา โอสถานุเคราะห์ ประเสริฐสม ศรีเจริญวงศ์ เดชะไกศยะ รัชชตาตะนันท์ พัวพันธ์ อิสสระ*
อัตราจ่ายปันผล ต่อก�ำไร (ร้อยละ) 65.50 47.62 7.14 88.24 -
วันที่จ่ายเงินปันผล 25 พฤษภาคม 2559 26 พฤษภาคม 2558 23 พฤษภาคม 2557 24 ตุลาคม 2556 23 พฤษภาคม 2556 24 พฤษภาคม 2555
คณะกรรมการบริษัท ในปี 2558 คณะกรรมการบริษัท ประกอบด้วยกรรมการ 10 ท่าน คือ
ต�ำแหน่ง ประธานกรรมการ ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร และกรรมการผู้จัดการ กรรมการ ประธานกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน กรรมการ กรรมการบริหารความเสี่ยง กรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน กรรมการ กรรมการ กรรมการบริหารความเสี่ยง กรรมการอิสระ ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ กรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน กรรมการอิสระ และกรรมการตรวจสอบ กรรมการอิสระ กรรมการตรวจสอบ และกรรมการบริหารความเสี่ยง กรรมการ
Repurchased shares The Company has a project to repurchase its shares in the case of
Dividend Policy
The Company and its subsidiaries has dividend policies to pay no
financial management as per resolutions of the Board of Directors
more than 40% of its net income on specific financial statement
on October 2, 2014 by purchasing in the Stock Exchange of Thailand
after corporate income tax each year as dividend. However, many
to the maximum of 72 million shares or equivalent to 10% of
factors shall be taken into consideration before decision on
registered capital over a period of 6 months ending April 15, 2015.
dividend is made such as operating results and financial status, the company’s liquidity, business expansion, and other factors
Currently the Company has repurchased a total of 11,256,000 shares
related to management of the Company. With consent of the
equivalent to 1.56% of registered capital with a total value of Baht
Board of Directors the dividend payment shall be voted upon in
24,642,056
the shareholders meeting.
The following are dividends that the Company paid to its shareholders from 2011-2015 : Performance of the year
Net Profit (Million Baht)
2015 1. Stock Dividends (10:1) 2. Cash Dividends 2014 2013 Interim dividends 2013 : 1. Stock Dividends (5:1) 2. Cash Dividends
Net Profit / Share (Baht)
Dividend / Share (Baht)
132
0.19
(28)*
(0.04)*
0.07
303
0.42
0.07
2012
120*
2011
(20)
อัตราจ่ายปันผล ต่อก�ำไร (Percentage)
0.10 0.02
65.50
-
Date of Dividend Payment 25 May 2016
26 May 2015 23 May 2014
0.20 0.03
47.62 7.14
24 October 2013
0.17
0.15
88.24
23 May 2013
(0.16)
0.06
-
24 May 2012
*Restated Note : Year 2008-2011 calculated from total number of shares of 120 million shares at Baht 5 par value Year 2012-2013 calculated from total number of shares of 720 million shares at Baht 1 par value
Management Structure
The Company’s management structure consists of 5 Committees including the Board of Directors, the Audit Committee, Board of Nomination and Remuneration Committee, Board of Risk
Board of Directors 2015, The Board of Directors was composed of 10 members as follows :-
Management and the Management Team as details as follows : Name
Position
1. Mrs. Srivara
Issara
Chairperson
2. Mr. Songkran
Issara
Chief Executive Officer and Managing Director / Risk Management Committee
3. Mr. Pravesvudhi
Raiva
Director /Chairman of Remuneration Committee
4. Mr. Niti
Osathanugrah
Director / Risk Management Committee / Remuneration Committee
5. Mrs. Linda
Prasertsom
Director
6. Mrs. Teeraporn
Srijaroenwong
Director / Risk Management Committee
7. Mr. Phisud
Dejakaisaya
Chairman of Audit Committee / Remuneration Committee and Independent Director
8. Mr. Witit
Ratchatatanun
Audit Committee / Independent Director
9. Mr. Pinit
Puapan
Audit Committee / Independent Director / Risk Management Committee
10. Mr. Vorasit
Issara*
Director
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
33
กรรมการผู้มีอ�ำนาจผูกพันตามหนังสือรับรองบริษัท คือ นายสงกรานต์ อิสสระ ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร ลงลายมือชื่อและประทับตราส�ำคัญ บริษัท หรือนางธีราภรณ์ ศรีเจริญวงศ์ และนางลินดา ประเสริฐสม ลงลายมือชื่อร่วมกันและประทับตราส�ำคัญของบริษัท *นายวรสิทธิ อิสสระ กรรมการบริษทั ได้รบั การแต่งตัง้ จากทีป่ ระชุมสามัญ ผูถ้ อื หุน้ ประจ�ำปี 2558 เมือ่ วันที่ 29 เมษายน 2558 ทัง้ นี้ กรรมการทีไ่ ด้รบั เสนอชือ่ แต่งตัง้ เป็นกรรมการดังกล่าว ได้ผา่ นการพิจารณา และตรวจสอบ คุณสมบัติจากคณะกรรมการของบริษัทแล้ว ขอบเขตอ�ำนาจหน้าที่ของคณะกรรมการบริษัท 1. บริหารจัดการบริษทั ให้เป็นไปตามกฎหมาย วัตถุประสงค์ และข้อบังคับ ของบริษัท ตลอดจนมติของที่ประชุมผู้ถือหุ้นที่ชอบด้วยกฎหมาย ด้วยความซื่อสัตย์สุจริต และระมัดระวังรักษาผลประโยชน์ของบริษัท 2. ก�ำหนดทิศทางในการด�ำเนินธุรกิจของบริษัท และควบคุมติดตามการ ด�ำเนินงานของบริษัท ให้ถูกต้องตามกฎระเบียบข้อบังคับของหน่วย ราชการที่เกี่ยวข้อง มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอให้กับผู้ถือหุ้น และผูท้ เี่ กีย่ วข้องทุกฝ่าย และให้มกี ารบริหารงานอย่างโปร่งใส รวมทัง้ ให้เกิดประโยชน์สูงสุดต่อผู้ถือหุ้น 3. ก�ำหนดเป้าหมาย แนวทาง นโยบาย แผนงาน และงบประมาณของ บริษทั ควบคุม ก�ำกับ ดูแลการบริหารการจัดการให้เป็นไปตามนโยบาย ทีไ่ ด้รบั มอบหมาย เว้นแต่เรือ่ ง ซึง่ กรรมการต้องได้รบั อนุมตั จิ ากทีป่ ระชุม ผูถ้ อื หุน้ ก่อนการด�ำเนินงาน ได้แก่ เรือ่ งทีก่ ฎหมายก�ำหนดให้ตอ้ งได้รบั มติ ของที่ประชุมผู้ถือหุ้น การแก้ไข หรือเลิกสัญญาเกี่ยวกับการให้เช่า กิจการของบริษัททั้งหมด หรือบางส่วนที่ส�ำคัญ การมอบหมายให้ บุคคลอื่นเข้าจัดการธุรกิจของบริษัท การแก้ไขหนังสือบริคณห์สนธิ หรือข้อบังคับ การควบ หรือเลิกบริษัท การจ่ายค่าตอบแทนและ บ�ำเหน็จกรรมการ เป็นต้น ชื่อ - สกุล 1. นายพิสุทธิ์ 2. นายวิทิต 3. นายพินิจ
เดชะไกศยะ รัชชตาตะนันท์ พัวพันธ์
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบด้วยกรรมการ 3 ท่าน คือ
ต�ำแหน่ง ประธานกรรมการตรวจสอบ และกรรมการอิสระ กรรมการตรวจสอบ และกรรมการอิสระ กรรมการตรวจสอบ และกรรมการอิสระ
คณะกรรมการตรวจสอบของบริษทั มีขอบเขตหน้าที่ และความรับผิดชอบ และรายงานต่อคณะกรรมการบริษัทดังนี้ 1. สอบทานให้บริษทั มีรายงานทางการเงินอย่างถูกต้อง และเปิดเผยอย่าง เพียงพอ โดยการประสานงานกับผูส้ อบบัญชี และผูบ้ ริหารทีร่ บั ผิดชอบ จัดท�ำรายงานทางการเงิน ทั้งรายไตรมาส และประจ�ำปี 2. สอบทานให้บริษทั มีระบบการควบคุมภายใน (Internal control) และ ระบบการตรวจสอบภายใน (Internal audit) ที่มีความเหมาะสมและ มีประสิทธิผล และพิจารณาความเป็นอิสระของหน่วยงานตรวจสอบ ภายใน ตลอดจนให้ความเห็นชอบในการพิจารณาแต่งตัง้ โยกย้าย เลิกจ้าง หัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายใน หรือหน่วยงานอื่นใดที่รับผิดชอบ เกี่ยวกับการตรวจสอบภายใน
34
4. คณะกรรมการบริษทั อาจแต่งตัง้ กรรมการจ�ำนวนหนึง่ ตามทีเ่ ห็นสมควร ให้เป็นคณะกรรมการบริหาร เพือ่ ปฏิบตั งิ านตามทีไ่ ด้รบั มอบหมายจาก คณะกรรมการบริษทั และให้คณะกรรมการบริษทั ตัง้ กรรมการบริหาร คนหนึ่ง เป็นประธานกรรมการบริหาร 5. คณะกรรมการบริษทั อาจแต่งตัง้ กรรมการผูจ้ ดั การ หรือมอบอ�ำนาจให้ บุคคลอื่นใด ให้ด�ำเนินกิจการของบริษัทภายใต้การควบคุมของ คณะกรรมการ โดยการมอบอ�ำนาจดังกล่าว ต้องเป็นไปตามมติของ ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัท ที่มีกรรมการอิสระ หรือกรรมการที่ เป็นกรรมการตรวจสอบเข้าร่วมประชุม และหากกรรมการอิสระหรือ กรรมการที่ เ ป็ น กรรมการตรวจสอบคั ด ค้ า นการมอบอ� ำ นาจนั้ น ต้องบันทึกความเห็นของกรรมการดังกล่าว ในรายงานการประชุมให้ ชัดเจน ทั้งนี้การมอบอ�ำนาจดังกล่าว จะต้องก�ำหนดขอบเขตอ�ำนาจ หน้าที่และความรับผิดชอบของผู้รับมอบอ�ำนาจไว้อย่างชัดเจน และ ต้องไม่มีลักษณะเป็นการมอบอ�ำนาจทีท่ ำ� ให้ผรู้ บั มอบอ�ำนาจสามารถ อนุมตั ริ ายการทีต่ น หรือบุคคลที่อาจมีความขัดแย้งมีส่วนได้เสีย หรืออาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ในลักษณะอื่นใดกับบริษัท หรือบริษัทย่อย 6. พิจารณาอนุมตั ใิ นการน�ำสินทรัพย์ หรือทรัพย์สนิ ของบริษทั หรือบริษทั ในเครือไป เป็นประกัน หรือเข้าค�ำ้ ประกันใดๆ ทีก่ อ่ ให้เกิดภาระผูกพัน แก่บริษัท 7. พิจารณาอนุมตั กิ ารลงทุนในการขยายธุรกิจ ตลอดจนการเข้าร่วมทุน กับผู้ประกอบกิจการอื่นๆ 8. พิจารณาอนุมัติการมอบอ�ำนาจภายในบริษัท
3. สอบทานการปฏิบัติงานของบริษัท ให้เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วย หลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ ข้อก�ำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่ง ประเทศไทย และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท 4. พิจารณาคัดเลือก และเสนอแต่งตั้งบุคคล ซี่งมีความเป็นอิสระ เพือ่ ท�ำ หน้าที่เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัท รวมถึงพิจารณาเสนอค่าตอบแทน ของผู้สอบบัญชี รวมทั้งเข้าร่วมประชุมกับผู้สอบบัญชี โดยไม่มีฝ่าย จัดการเข้าร่วมประชุมด้วย อย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง โดยค�ำนึงถึงความ น่าเชื่อถือ ความเพียงพอของทรัพยากร และปริมาณงานตรวจสอบ ของส�ำนักงานสอบบัญชีนั้น รวมถึงประสบการณ์ของบุคลากรที่ได้ รับมอบหมายให้ทำ� การตรวจสอบบัญชีของบริษัท
Authorized directors whose signatories are binding in accordance
the law or nay change or void of any agreement relating to
with the Company’s Articles of Association are Mr. Songkran Issara,
company’s rental services or any allocation of tasks to other
Chief Executive Officer signs with the Company’s seal or Mrs.
persons to manage the company, any change in the Article
Teeraporn Sricharoenwong and Mrs. Linda Prasertsom jointly sign
of Memorandum and the Article of Association, merger and
with the Company’s seal.
acquisition, and change in the rewarding system. 4. The Board of Directors may nominate a group of management
*Mr. Vorasit Issara the Company’s Directors has been appointed by
to perform any task assigned by the Board of Directors as well
the Annual General Meeting of Shareholders on April 29, 2015. In this
as appoint a managing director.
respect the director whose name was proposed for the appointment
5. The Board of Directors may establish a management team or
of directorship has been considered and his qualifications have
delegate control to other person to manage the company
already been scrutinized by the Company’s Board of Directors.
under the Board of Directors’ supervision. However, the control delegation could only be executed with shareholders’ approval
Responsibilities of the Board of Directors
from the shareholders’ meeting attended by the audit committee
1. Manage the company in compliance with the objectives, rules
and any objection from the audit committee must be noted in
and regulations as well as shareholders’ in an honest manner
the meeting report. The delegation must be accompanied by
and with the aim to contribute to the benefit of the Company.
responsibilities and limitation of the control and must not be
2. Determine the company’s direction and control all business
delegated to the persons who would lead to confliction issues
operations in accordance with the related government entity’s rules and regulations. Assuring the disclosure of information to shareholders and related entity as well as perform transparency management to achieve company optimal benefit.
with the company and its subsidiary. 6. Consider the approval of company and its subsidiary’s assets as assurance or guarantee. 7. Consider the approval of company investment as well as joint
3. Determine goals, policies, and financial projection as well as perform good corporate governance in order to achieve the company’s policy except for assignments that required shareholders’ consent before execution. Such assignments includes assignments that required shareholders’ consent by
venture in expanding its business. 8. Consider for approval the issuance of power of attorney in the Company.
Audit Committee The Audit Committee consisted of 3 members as follows :-
Name
Position
1. Mr. Phisud
Dejakaisaya
Chairman of Audit Committee / Independent Director
2. Mr. Witit
Ratchatatanun
Audit Committee / Independent Director
3. Mr. Pinit
Puapan
Audit Committee / Independent Director
The Company’s Audit Committee has the Following Responsibilities
3. Monitor the operations of the Company’s business practice in
and Duties To Report to the Board Of Directors :
compliance with the Securities and Exchange Laws, the rules
1. Monitor to ensure accuracy and adequate disclosure of the
and regulations of the Stock Exchange of Thailand, or related
Company’s financial Statements, by coordinating with the
business laws.
independent auditor and the management executives who are
4. Consider for selection and propose an independent person to
responsible for preparing the quarterly and yearly financial
perform the duty of the Company’s Auditor including attending
reports.
non-management meeting with the Auditor at least once a year in
2. Monitor to ensure appropriateness and effectiveness of the
consideration of the trustworthy and adequacy of the resources
Company’s internal control and internal audit systems and
and workload of such auditor’s office including experience of
consider the independent of internal audit department including
the person assigned to audit the Company’s account.
giving consent in the appointment, transfer, dismissal the chief of internal audit department or other department responsible for such internal audit. บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
35
5. พิจารณาการเปิดเผยข้อมูลของบริษทั ในกรณีทเี่ กิดรายการเกีย่ วโยงกัน หรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ให้เป็นไปตาม กฎหมายและข้อก�ำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ ทั้งนี้ เพื่อให้มั่นใจว่า รายการดังกล่าวสมเหตุสมผล และเป็นประโยชน์สูงสุดของบริษัท 6. ปฏิบตั กิ ารอืน่ ใดตามทีค่ ณะกรรมการบริษทั มอบหมายด้วยความเห็นชอบ จากคณะกรรมการตรวจสอบ และเพื่อประโยชน์ในการพิจารณาให้ ความเห็นต่อการด�ำเนินการต่างๆ ของบริษทั คณะกรรมการตรวจสอบ อาจจ้างผู้เชี่ยวชาญให้ความเห็น ในเรื่องที่ต้องใช้ความช�ำนาญ เฉพาะด้าน โดยบริษัทรับผิดชอบค่าใช้จ่าย 7. จัดท�ำรายงานการก�ำกับดูแลกิจการของคณะกรรมการตรวจสอบ โดย เปิดเผยไว้ในรายงานประจ�ำปีของบริษัท ซึ่งรายงานดังกล่าว ลงนาม โดยประธานกรรมการตรวจสอบ ชื่อ - สกุล 1. นายประเวศวุฒิ 2. นายพิสุทธิ์ 3. นายนิติ
ไรวา เดชะไกศยะ โอสถานุเคราะห์
ต�ำแหน่ง ประธานกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน กรรมการอิสระ กรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน กรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน
หน้าที่และความรับผิดชอบของคณะกรรมการสรรหาและพิจารณา ค่าตอบแทน 1. พิจารณาเสนอรายชื่อผู้ที่เหมาะสมที่จะด�ำรงต�ำแหน่งกรรมการบริษัท ต่อคณะกรรมการบริษัท เพื่อน�ำเสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้นในกรณีที่ ต�ำแหน่งว่างลง เนื่องจากครบวาระ หรือในกรณีอื่นๆ 2. ก�ำหนดหลักเกณฑ์ และประเมินผลการปฎิบัติงานของคณะกรรมการ บริษทั คณะกรรมการชุดย่อย ประธานเจ้าหน้าทีบ่ ริหาร และกรรมการ ผู ้ จั ด การ เป็ น ประจ� ำ ทุ ก ปี เพื่ อ น� ำ ไปใช้ ใ นการพิ จ ารณาก� ำ หนด ค่าตอบแทนของคณะกรรมการบริษทั คณะกรรมการชุดย่อย ประธาน เจ้าหน้าทีบ่ ริหารและกรรมการผูจ้ ดั การ โดยใช้บรรทัดฐานทีไ่ ด้ตกลงกัน ล่วงหน้ากับประธานเจ้าหน้าทีบ่ ริหาร และกรรมการผูจ้ ดั การตามเกณฑ์ ทีเ่ ป็นรูปธรรม ซึง่ รวมถึงผลปฎิบตั งิ านทางการเงิน ผลงานเกีย่ วกับการ ปฏิบัติตามวัตถุประสงค์เชิงกลยุทธ์ในระยะยาว 3. พิจารณาค่าตอบแทนของคณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการชุดย่อย ซึง่ รวมถึงค่าตอบแทนรายเดือน ค่าเบีย้ ประชุม โบนัสประจ�ำปี เพือ่ เสนอ คณะกรรมการบริษทั ให้ความเห็นชอบ และ/หรือทีป่ ระชุมผูถ้ อื หุน้ เพือ่ พิจารณาอนุมัติ 4. พิจารณาค่าตอบแทนของประธานเจ้าหน้าที่บริหาร และกรรมการ ผูจ้ ดั การ ซึง่ รวมถึงค่าตอบแทนรายเดือน ค่าเบีย้ ประชุม โบนัสประจ�ำปี โดยประธานกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน จะเป็น ผู้สื่อสารผลการพิจารณาให้ประธานเจ้าหน้าที่บริหารและกรรมการ ผูจ้ ดั การทราบ 5. ปฏิบตั งิ านอืน่ ใดตามทีค่ ณะกรรมการบริษทั มอบหมายอันเกีย่ วเนือ่ งกับ การสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทนของกรรมการ และผู้บริหาร ระดับสูง
36
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
คณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน คณะกรรมการบริษัท ได้อนุมัติจัดตั้งคณะกรรมการพิจารณาค่าตอบแทน เพื่อพิจารณาค่าตอบแทนของคณะกรรมการ และผู้บริหารให้เป็นไปตาม ความเหมาะสม เมื่อวันที่ 25 กุมภาพันธ์ 2554 และเมื่อวันที่ 22 มกราคม 2558 คณะกรรมการบริษัท ได้อนุมัติจัดตั้งคณะกรรมการสรรหา เพื่อท�ำ หน้าที่พิจารณาหลักเกณฑ์ และกระบวนการในการสรรหาบุ ค คลที่มี คุณสมบัตเิ หมาะสม เพือ่ ด�ำรงต�ำแหน่งกรรมการ ประธานเจ้าหน้าทีบ่ ริหาร และกรรมการผู้จัดการ โดยให้รวมเข้าเป็นคณะเดียวกันกับคณะกรรมการ พิจารณาค่าตอบแทน ซึ่งประกอบด้วยคณะกรรมการ ดังนี้
การสรรหาและแต่งตั้งกรรมการ และผู้บริหารระดับสูง การคัดเลือกบุคคลทีจ่ ะแต่งตัง้ เป็นกรรมการของบริษทั จะต้องผ่านขัน้ ตอน ของคณะกรรมการสรรหา (Nomination Committee) ซึง่ คณะกรรมการ สรรหาได้ก�ำหนดแนวทางในการแต่งตั้งกรรมการบริษัท ดังนี้ 1. กรรมการของบริษทั ต้องปฏิบตั หิ น้าทีใ่ ห้เป็นไปตามกฎหมาย วัตถุประสงค์ และข้อบังคับของบริษัท ตลอดจนมติของที่ประชุมผู้ถือหุ้น 2. ในการประชุมสามัญประจ�ำปีทุกครั้ง ให้กรรมการออกจากต�ำแหน่ง จ�ำนวนหนึ่งในสามเป็นอัตรา ถ้าจ�ำนวนกรรมการที่จะแบ่งออกให้ตรง เป็นสามส่วนไม่ได้ ก็ให้ออกโดยจ�ำนวนใกล้ที่สุดกับส่วนหนึ่งในสาม 3. ในกรณีที่การประชุมผู้ถือหุ้น มีมติให้กรรมการคนใดคนหนึง่ ออกจาก ต�ำแหน่งก่อนถึงก�ำหนดตามวาระด้วยคะแนนเสียงไม่น้อยกว่าสาม ในสี่ของจ�ำนวนผู้ถือหุ้น ซึ่งมาประชุมและมีสิทธิออกเสียง และมีหุ้น นับรวมกันได้ไม่น้อยกว่ากึ่งหนึ่งของจ�ำนวนหุ้นที่ถือโดยผู้ถือหุ้นที่มา ประชุมและมีสิทธิออกเสียง ทัง้ นี้ ข้อบังคับของบริษทั ก�ำหนดให้ทปี่ ระชุมผูถ้ อื หุน้ เลือกตัง้ กรรมการตาม หลักเกณฑ์และวิธี ดังต่อไปนี้ 1. ผู้ถือหุ้นคนหนึ่งมีคะแนนเสียงเท่ากับหนึ่งหุ้นต่อหนึ่งเสียง 2. ผูถ้ อื หุน้ แต่ละคนจะต้องใช้คะแนนเสียงทีม่ อี ยูท่ งั้ หมดตาม (1) เลือกตัง้ บุคคลคนเดียว หรือหลายคนเป็นกรรมการก็ได้ แต่จะแบ่งคะแนนเสียง ให้แก่ผู้ใดมากน้อยเพียงใดไม่ได้
5. Determine proper and complete disclosure of the Company’s information in cases of related transactions or lists with potential conflicts of interests in compliance with rules and laws of the Stock Exchange of Thailand to ensure that such item is reasonable and representing the Company’s best interests. 6. Perform other duties as assigned by the Board of Directors and approved by the Audit Committee and for the advantage of consideration on any advice on the Company’s operation, the Audit Committee may engage specialists of particular area of expertise on the Company’s expenses. 7. Prepare reports on the activities of the Audit Committee to be
Nomination and Remuneration Committee On February 25, 2011 the Board of Directors has approved the appointment of a Remuneration Committee to consider appropriate remuneration for Directors and Management. On January 22, 2015 the Company’s Board of Directors has approved the appointment of a Nomination Committee to perform the duty of setting up guideline of selection process for the right candidate to fill the position of Director, Chief Executive officer and Managing Director. This Committee shall be merged with the Remuneration Committee which consists of the following committee members :-
included in the company’s annual reports. The reports must be signed by the Chairman of the Audit Committee. Name
Position
1. Mr.Pravesvudhi
Raiva
Chairman of Nomination and Remuneration Committee
2. Mr.Phisud
Dejakaisaya
Independent Director / Nomination and Remuneration Committee
3. Mr.Niti
Osathanugrah
Nomination and Remuneration Committee
Duty and responsibility of the Nomination and Remuneration Committee 1. Consider the list of suitable person for a nomination of the Company’s director to the Board of Directors for proposing to the Shareholders Meeting in the event of vacancy due to retirement by rotation or others. 2. Establish a guideline of performance appraisal for the Company’s Board of Directors, Sub Committee, Chief Executive Officer and Managing Director on an annual basis for reference in the consideration of remuneration for the Company’s Board of Directors, Sub Committee, Chief Executive Officer and Managing Director by adopting the pre-agreed guideline for the Chief Executive Officer and Managing Director with tangible criteria which include operating results in finance and achievement relating to the operation in accordance with long term strategy. 3. Consider the remuneration for the Company’s Board of Directors, Sub Committee, which include salary, meeting fees and annual bonus for the Company’s Board of Directors to approve and/or the approval of the Shareholders’ Meeting. 4. Consider the remuneration for the Chief Executive Officer and Managing Director which include salary, meeting fees, and annual bonus by Chairman of the Nomination and Remuneration Committee who will communicate the consideration to the Chief Executive Officer and Managing Director. 5. Perform any other task as will be assigned by the Board of Directors in relation to the nomination and remuneration of directors and senior executives.
Nomination, Appointment of Director and Senior Executive The nomination for the appointment of the Company’s Board of Directors shall be done through the Nomination Committee whose guideline for the nomination are as follows :1. The Company’s Director shall perform his/her duty in accordance with the laws, objectives and the Company’s regulations including the resolutions of the shareholder’s meeting. 2. In every Annual General Meeting of Shareholders one third of the Directors shall be retired by rotation. In the event that the number cannot be divided without remainder then the closest number of Directors to one third shall be retired. 3. In the event that the Shareholder’s Meeting resolved to dismiss any Director before their term of retirement with a vote of not less than three forth of shareholders attend the meeting and has the voting right whose aggregate of shares held is not less than half of those shares held by all shareholders who attend the meeting and has voting right. In this respect the Company’s regulations requires the Shareholders Meeting to vote for the election of Director in accordance with the following guidelines and procedure :a. A shareholder is entitled to 1 vote per one share hold, b. Each shareholder must use all of his/her vote under 3.1 to vote for the election of one or more persons to be directors however he/she may not cast vote for any candidate more than the other candidates he/she has voted for.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
37
บุคคลซึ่งได้รับคะแนนเสียงสูงสุดตามล�ำดับลงมาเป็นผู้ได้รับการเลือกตั้ง เป็นจ�ำนวนกรรมการเท่ากับจ�ำนวนกรรมการทีจ่ ะพึงมี หรือจะพึงเลือกตัง้ ในครัง้ นัน้ ในกรณีทบี่ คุ คล ซึง่ ได้รบั การเลือกตัง้ ในล�ำดับถัดลงมามีคะแนนเสียง เท่ากันเกินจ�ำนวนกรรมการทีจ่ ะพึงมี หรือจะพึงเลือกตัง้ ในครัง้ นัน้ ให้ผเู้ ป็น ประธานเป็นผู้ออกเสียงชี้ขาด การสรรหาผู้ด�ำรงต�ำแหน่ง ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร และกรรมการ ผู้จัดการ คณะกรรมการบริษัทจะเป็นผู้พิจารณากลั่นกรองสรรหาบุคคล ที่มีคุณสมบัติครบถ้วนเหมาะสม มีความรู้ความสามารถ ทักษะ และ ประสบการณ์ที่เป็นประโยชน์ต่อการด�ำเนินงานของบริษัท และเข้าใจใน 1. 2. 3. 4. 5.
ชื่อ - สกุล นายสงกรานต์ นางธีราภรณ์ นายพินิจ นายนิติ นางขนิษฐา
อิสสระ ศรีเจริญวงศ์ พัวพันธ์ โอสถานุเคราะห์ สรรพอาษา
ธุรกิจของบริษัทเป็นอย่างดี และสามารถบริหารงานให้บรรลุวัตถุประสงค์ เป้าหมายที่คณะกรรมการบริษัทก�ำหนดไว้
คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง คณะกรรมการบริษัท ได้อนุมัติจัดตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง เมื่อวันที่ 25 กุมภาพันธ์ 2558 โดยมีวัตถุประสงค์ เพื่อให้การด�ำเนินงาน ของฝ่ายจัดการเป็นไปตามเป้าหมาย นโยบาย และเพื่อให้การปฏิบัติงาน เป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพตามแผนงานของบริษทั คณะกรรมการบริหาร ความเสีย่ ง ประกอบด้วยกรรมการ 5 ท่าน ดังนี้
ต�ำแหน่ง คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง
คณะผู้บริหาร
คณะผู้บริหารของบริษัท มีจ�ำนวน 4 ท่าน ประกอบด้วย ชื่อ - สกุล 1. นายสงกรานต์
อิสสระ
2. นางธีราภรณ์
ศรีเจริญวงศ์
3. นายดิฐวัฒน์
อิสสระ
4. นายวีรชัย
วิจิตรธนากุล
ต�ำแหน่ง ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร กรรมการผู้จัดการ รักษาการผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการ สายงานสนับสนุนปฏิบัติการ และ รักษาการผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการ สายงานโครงการร่วมทุน รองกรรมการผู้จัดการ และ รักษาการผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการ สายงานพัฒนาและบริหารโครงการ ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการ สายงานพัฒนาธุรกิจ และรักษาการผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการ สายงานการขายและการตลาด ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการ สายงานบัญชีและการเงิน
ขอบเขต และอ�ำนาจหน้าที่ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร และกรรมการ ผู้จัดการ ที่ประชุมคณะกรรมการครั้งที่ 9/2545 เมื่อวันที่ 17 กันยายน 2545 ได้มอบอ�ำนาจให้กรรมการผู้จัดการมีอ�ำนาจหน้าที่ ดังนี้ 1. เป็นประธานของผู้บริหารทั้งปวง 2. พิจารณาอนุมัติในแผนปฏิบัติการของแต่ละฝ่ายงาน 3. ติดตามและด�ำเนินงานให้เป็นไปตามแผนงาน และนโยบายที่ก�ำหนด 4. พิจารณาอนุมัติค�ำขอจากฝ่ายงานต่างๆ ที่เกินจากอ�ำนาจการสั่งการ ของฝ่ายงานนั้นๆ 5. พิจารณาแผนการลงทุนขยายงาน หรือท�ำธุรกิจใหม่ในขัน้ ต้น ก่อนเสนอ คณะกรรมการบริษัท เพื่ออนุมัติ 6. พิจารณาอนุมัติการใช้จ่ายวงเงินงบประมาณรายจ่ายประจ�ำปี และ วงเงินรายจ่ายนอกงบประมาณ 7. ร่วมกับผูบ้ ริหารของบริษทั ในการจัดสรรเงินบ�ำเหน็จรางวัล ซึง่ ได้รบั การ อนุมัติจากคณะกรรมการบริษัท 38
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
8. พิจารณาความดีความชอบ แต่งตั้ง โยกย้าย ลงโทษ เลิกจ้าง หรือ จัดจ้างเจ้าหน้าที่บริหาร 9. มีอำ� นาจในการมอบหมายให้บคุ คลอืน่ กระท�ำการแทนได้ เมือ่ ไม่สามารถ ท�ำได้เป็นการชั่วคราว รวมถึงมีอำ� นาจในการมอบหมายให้บุคคลอื่น กระท�ำการแทนได้ตามดุลยพินิจ 10. อ�ำนาจอนุมัติต่างๆ ที่กล่าวมา ยกเว้นการมอบอ�ำนาจด�ำเนินการ อนุ มั ติ เ กี่ ย วกั บ รายการระหว่ า งกั น ตามนิ ย ามของส� ำ นั ก งาน คณะกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) หมายเหตุ : อ�ำนาจดังกล่าวไม่มลี กั ษณะเป็นการมอบอ�ำนาจทีท่ ำ� ให้ผรู้ บั มอบอ�ำนาจ สามารถอนุมตั ริ ายการทีต่ น หรือบุคคลทีอ่ าจมีความขัดแย้งมีสว่ นได้เสีย หรืออาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ในลักษณะอืน่ ใดกับบริษทั หรือ บริษัทย่อย
Candidate who has the highest votes and runner up shall be
the Company’s business and able to achieve objective set by the
elected director equivalent to the number of directors required or
Board of Directors.
elected. In the event of tie vote for candidates who exceed the
number of director required or elected thereto the Chairman shall
Risk Management Committee
exercise his/her casting vote.
The Company’s Board of Directors has approved the appointment of Risk Management Committee on February 25, 2015 with an objective
The Board of Directors shall consider the nomination of Chief
to monitor the operation of the management in accordance with the
Executive Officer and Managing Director by a nomination of a
objective, policy and ensure an effective operation in line with the
qualified candidate with knowledge, skills and necessary experience
Company’s plan. Risk Management Committee consist of 5 Directors
for the benefits of the Company’s operation who also understand
as follows :-
Name
Position
1. Mr. Songkran
Issara
Risk Management Committee
2. Mrs. Teeraporn
Srijaroenwong
Risk Management Committee
3. Mr. Pinit
Puapan
Risk Management Committee
4. Mr. Niti
Osathanugrah
Risk Management Committee
5. Mrs. Kanitha
Subpaasa
Risk Management Committee
Management Team The management team consisted of 4 persons as follow :Name
Position
1. Mr. Songkran
Issara
Chief Executive Officer and Managing Director / Acting Assistant Managing Director on Joint Venture Project / Acting Assistant Managing Director on Operational Support
2. Mrs. Teeraporn
Srijaroenwong
Deputy Managing Director / Acting Assistant Managing Director on Project Management and Development
3. Mr. Ditawat
Issara
Assistant Managing Director on Business Development / Acting Assistant Managing Director on Sales and Marketing
4. Mr. Weerachai
Wijittanakul
Assistant Managing Director on Accounting and Finance
Responsibilities of the Chief Executive Officer and Managing Director
8. To consider merit, appointing, transferring, punishment, discharging or recruiting managers.
The Board of Directors meeting no 9/2002 held on September 17,
9. Have power to assign to anybody as a temporary representative
2002 has authorized the Managing Director to perform the following
when cannot work together with the power to assign to another
duties :-
person to do as per consideration.
1. To be a chairman of all managers.
10. The power to authorize for the above mention except the
2. To approve all operation plan of every department.
approval of connected transaction as per definition of the office
3. Follow up the operation to conform the plan and assigned policy.
of the securities and exchange commission. (SEC)
4. To approve any request from every department which over power of them. 5. To approve investing plan or new business before submitting to the board for approval.
Remark : The aforementioned power assign to the representative can not approve the connected transaction which may have conflict of interest with the company or its subsidiaries.
6. To approve annual expense budget and over limit from budget. 7. To participate with another manager to divide reward which to be approved from Board of Directors.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
39
เลขานุการบริษัท
เพือ่ ให้สอดคล้องกับหลักการก�ำกับดูแลกิจการทีด่ ี คณะกรรมการบริษทั ได้ มีมติแต่งตัง้ ให้ นางสุวาณี อัครวราวงศ์ ด�ำรงต�ำแหน่งเป็นเลขานุการบริษทั ตั้งแต่วันที่ 13 สิงหาคม 2551 โดยมีบทบาทหน้าที่ และความรับผิดชอบ ตามพระราชบัญญัติหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ ดังนี้ 1. รับผิดชอบในการดูแล และให้คำ� แนะน�ำแก่คณะกรรมการและผูบ้ ริหาร เกี่ยวกับกฎเกณฑ์ต่างๆ ที่ต้องปฎิบัติตามหลักการก�ำกับดูแลกิจการ ที่ดีของบริษัทฯ 2. รับผิดชอบด�ำเนินการจัดประชุมคณะกรรมการ และการประชุมผูถ้ อื หุน้ รวมถึงช่วยคณะกรรมการดูแลให้มกี ารปฎิบตั ติ ามมติดงั กล่าว และจัด ให้มีการปฐมนิเทศ ให้คำ� แนะน�ำแก่กรรมการที่ได้รับการแต่งตั้งใหม่ 3. การจัดท�ำ และการเก็บรักษาเอกสารข้อมูลของบริษทั ฯ เช่น ทะเบียน กรรมการ หนังสือเชิญประชุม และรายงานการประชุมต่างๆ รายงาน ประจ�ำปี รายงานการมีสว่ นได้เสียทีร่ ายงานโดยกรรมการ และผูบ้ ริหาร และจัดส่งส�ำเนารายงานการมีส่วนได้เสียตามมาตรา 89/14 ให้ ประธานคณะกรรมการ และประธานกรรมการตรวจสอบทราบภายใน 7 วันท�ำการ นับแต่วันที่บริษัทได้รับรายงานนั้น 4. ติดต่อประสานงานกับหน่วยงานก�ำกับดูแล เช่น ส�ำนักงานตลาด หลักทรัพย์ฯ และดูแลการเปิดเผยข้อมูล และรายงานสารสนเทศ ต่อหน่วยงานที่ก�ำกับดูแล และสาธารณชนให้ถูกต้องครบถ้วนตาม กฎหมาย
5. ติด ต่ อ ประสานงานกั บ หน่ ว ยงานภายในบริ ษั ท ให้ ป ฏิ บั ติ ต ามมติ คณะกรรมการบริษัทและมติที่ประชุมผู้ถือหุ้น 6. จัดให้มีการปฐมนิเทศให้ค�ำแนะน�ำแก่กรรมการที่ได้รับการแต่งตั้งใหม่ 7. ปฎิ บั ติ ห น้ า ที่ อื่ น ๆ ตามที่ ไ ด้ รั บ มอบหมายจากบริ ษั ท และตามที่ คณะกรรมการก�ำกับตลาดทุนประกาศก�ำหนด
ค่าตอบแทนกรรมการ / ผู้บริหาร
เพือ่ ให้สอดคล้องกับนโยบายการก�ำกับดูแลกิจการที่ดีของบริษัท ในด้าน ค่าตอบแทนของกรรมการ และผู้บริหาร คณะกรรมการบริษัท จึงได้ มอบหมาย นโยบาย หลักเกณฑ์ รูปแบบ และลักษณะของค่าตอบแทน ให้คณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทนเป็นผู้ด�ำเนินการ เพือ่ ให้การสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทนเป็นไปอย่างโปร่งใส ชัดเจน มีความเหมาะสม และสามารถปฏิบตั หิ น้าทีไ่ ด้อย่างเป็นธรรม โดยค�ำนึงเปรียบ เทียบในระดับ และอุตสาหกรรมเดียวกัน รวมถึงหน้าที่ความรับผิดชอบ ของกรรมการ และผู้บริหาร ค่าตอบแทนเป็นตัวเงิน (1) ค่าตอบแทนกรรมการ ปี 2558 ประกอบด้วยเบี้ยประชุม ซึ่งจ่ายเป็น รายเดือน และจ่ายตามจ�ำนวนครั้งที่เข้าประชุม ดังนี้
(หน่วย : บาท) ชื่อ -สกุล
ต�ำแหน่ง
คณะ กรรมการ บริษัท
คณะ คณะกรรมการ กรรมการ พิจารณาค่า ตอบแทน ตรวจสอบ
รวม
1. นางศรีวรา
อิสสระ
ประธานกรรมการ
960,000
960,000
2. นายสงกรานต์
อิสสระ
ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร และกรรมการผู้ จัดการ
420,000
420,000
3. นางลินดา
ประเสริฐสม
กรรมการ
420,000
420,000
4. นางธีราภรณ์
ศรีเจริญวงศ์
กรรมการ
420,000
420,000
กรรมการอิสระ และประธานกรรมการ พิจารณาค่าตอบแทน
420,000
20,000
440,000
6. นายนิติ
โอสถานุเคราะห์ กรรมการอิสระ และกรรมการพิจารณา ค่าตอบแทน
420,000
10,000
430,000
7. นายพิสุทธิ์
เดชะไกศยะ
กรรมการอิสระ ประธานกรรมการตรวจสอบ และกรรมการพิจารณาค่าตอบแทน
420,000
250,000
10,000
680,000
8. นายวิทิต
รัชชตาตะนันท์
กรรมการอิสระ และกรรมการตรวจสอบ
420,000
150,000
570,000
9. นายพินิจ
พัวพันธ์
กรรมการอิสระ และกรรมการตรวจสอบ
420,000
120,000
540,000
10. นายวรสิทธิ
อิสสระ
กรรมการ
280,000
5. นายประเวศวุฒิ ไรวา
40
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
280,000
The Company’s Secretary
5. Coordinate with departments in the Company to follow the
To be in line with the corporate good governance the Board of
Board’s and Shareholders ‘meeting resolutions.
Directors has resolved to appoint Mrs.Suwanee Akkravarawong
6. Organize an orientation for newly appointed Director.
as the Company’s Secretary since August 13, 2008 with roles and
7. Perform any other duty assigned from the Company and in
responsibility in accordance with the Security and Stock Exchange
accordance with the announcement of the Securities and
Act as follows :-
Exchange Commission.
1. Responsible for the monitoring and giving advises to the Board of directors and management on regulations to be followed on
Remuneration of the Directors / the Executives
the principles of good corporate governance.
In corresponding to the corporate good governance policy on
2. Responsible for the arrangement of Board of Directors’ Meeting
remuneration for director and executive the Board of Directors
and Shareholders’ Meeting including assisting the Board of
has assigned a policy, guideline, format and type of remuneration to
Directors to monitor the compliance with those resolutions
the Nomination and Remuneration Committee for consideration and
and arrange an orientation for the newly appointed directors.
action to enable a transparent nomination and fair remuneration
3. The report and filing of the Company’s information such as
in consideration of the same industry and level including the duty
Director’s registration, notice and minutes of meeting, annual
and responsibility of the director and executive.
report, reports on related transactions by Directors and Managements and the filing of the copy of report on related
Financial Remuneration
transactions in accordance with section 89/14 to the Chairman
(1) Directors’ remunerations for the year 2015 consist of meeting
of the Board of Directors and Chairman of the Audit Committee
allowance which had been paid as salary in accordance with
within 7 days from the date the Company has been reported.
meeting attendance as follows :-
4. Coordinate with governing departments such as the Stock Exchange of Thailand and oversee an accurate disclosure and report to those governing departments and general public in compliance with laws.
(Unit : Baht)
Name
Position
Board of Director
Audit Remuneration Committee Committee
Total
1.
Mrs. Srivara
Issara
Chairperson
960,000
960,000
2.
Mr. Songkran
Issara
Chief Executive Office / Managing Director
420,000
420,000
3.
Mrs. Linda
Prasertsom
Director
420,000
420,000
4.
Mrs. Teeraporn Srijaroenwong
Director
420,000
420,000
5.
Mr. Pravesvudhi Raiva
Director / Chairman of Remuneration Committee
420,000
20,000
440,000
6.
Mr. Niti
Osathanugrah
Director / Remuneration Committee
420,000
10,000
430,000
7.
Mr. Phisud
Dajakaisaya
Independent Director / Chairman of Audit Committee / Remuneration Committee
420,000
250,000
10,000
680,000
8.
Mr. Witit
Ratchatatanun
Independent Director / Audit Committee
420,000
150,000
570,000
9.
Mr. Pinit
Puapan
Independent Director / Audit Committee
420,000
120,000
540,000
Issara
Director
280,000
10. Mr. Vorasit
280,000
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
41
(2) ผู้บริหาร ประเภทค่าตอบแทน
เดือน/ปี
เงินเดือน และโบนัส
มกราคม - ธันวาคม 2558
จ�ำนวน (ราย)
จ�ำนวนเงิน (บาท)
4
44,569,272.00
รวม
44,569,272.00
ค่าตอบแทนอื่นของผู้บริหาร : บริษัท ได้จัดให้มีกองทุนส�ำรองเลี้ยงชีพ ให้แก่ผู้บริหาร และพนักงาน โดยบริษัทได้สมทบในอัตราส่วนร้อยละ 5 ของเงินเดือน โดยในปี 2558 บริษัทได้จ่ายเงินสมทบกองทุนส�ำรองเลี้ยง ชีพส�ำหรับผู้บริหาร รวมทั้งสิ้น 1.54 ล้านบาท
ค่าตอบแทนทีไ่ ม่ใช่ตวั เงิน : บริษทั จัดให้มรี ถประจ�ำต�ำแหน่ง แก่ประธาน กรรมการ ประธานเจ้าหน้าทีบ่ ริหาร และกรรมการผูจ้ ดั การ รองกรรมการ ผู้จัดการ จ�ำนวนบุคคลากร และผลตอบแทน 1. จ�ำนวนพนักงาน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 มีพนักงานทั้งสิ้น 72 คน โดยมีรายละเอียด ดังนี้
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) ส�ำนักกรรมการ / ผู้บริหาร สายงานพัฒนา และบริหารโครงการ สายงานบัญชี และการเงิน สายงานการขาย และการตลาด สายงานสนับสนุนปฏิบัติการ สายงานโครงการร่วมทุน สายงานพัฒนาธุรกิจ
2. ค่าตอบแทนรวมของพนักงานบริษัท (ไม่รวมผู้บริหาร) พนักงานของบริษทั ฯ จะได้รบั ผลประโยชน์คา่ ตอบแทนในรูปของเงินเดือน ค่าล่วงเวลา โบนัส เงินสมทบกองทุนส�ำรองเลี้ยงชีพ การประกันสุขภาพ เป็นต้น นอกจากนี้ พนักงานยังได้รับสวัสดิการอื่นๆ เช่น การหยุดพักผ่อน ประจ�ำปี การลาคลอดบุตร ลาเพื่อรับราชการทหาร หรือการช่วยเหลือ งานศพ เป็นต้น ประเภทค่าตอบแทน เงินเดือนรวม โบนัส เงินสมทบกองทุนส�ำรองเลี้ยงชีพ เงินสมทบประกันสังคม ค่าล่วงเวลา ประกันสุขภาพ ค่าตอบแทนอื่น รวม
42
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
จ�ำนวนพนักงาน (คน) 7 14 7 9 14 3 18
ส�ำหรับปี สิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 ค่าตอบแทนรวม ของพนักงาน โดยมีรายละเอียด ดังนี้
31 ธันวาคม 2558 42,394,158.00 3,960,750.00 1,694,200.08 592,812.00 26,298.00 230,465.00 48,898,683.08
31 ธันวาคม 2557 43,087,919.00 4,480,470.00 1,733,733.50 517,823.00 26,408.25 207,646.00 56,142,329.75
(2) Executives Remuneration
Month/Year
Salaries & Bonus
January - December 2558
Number (Person)
Amount (Baht)
4
44,569,272.00
total
44,569,272.00
Other remuneration for management : the Company has arranged
The Company has fixed a non cash remuneration for Chairman of the
to set up the management’s provident fund where the Company
Board of Directors, Chief Executive Officer and Managing Director,
has contributed at the ratio of 5% of salary. During the year 2015
Deputy Managing Director which is the Company’s car.
the Company has paid up such provident fund’s contribution for management total Baht 1.54 million.
Number of personnel and remuneration 1. Number of personnel As of December 31, 2015 there are 72 persons with following details :-
Charn Issara Development PCL
Number of staff (Person)
Office of Directors/Executive
7
Development and project management
14
Accounting and finance
7
Sale and marketing
9
Operational support
14
Joint venture
3
Business development
18
2. Remuneration to the Company’s staff (excluding management) The Company’s staff are entitle to benefits in the form of salary, over
As of December 31, 2015 and 2014, total benefits for the Company’s
time, bonus, contribution to the provident fund, health insurance
staff with following details :-
for instance. In addition staff shall receive other welfares such as annual leave, maternity leave, conscription leave or assistance on funeral. Type of remuneration
December 31, 2015
December 31, 2014
Total salary
42,394,158.00
43,087,919.00
Bonus
3,960,750.00
4,480,470.00
Contribution to provident fund
1,694,200.08
1,733,733.50
592,812.00
517,823.00
26,298.00
26,408.25
230,465.00
207,646.00
-
-
48,898,683.08
56,142,329.75
Contribution to social welfare Over time Health insurance Other benefits Total
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
43
การก�ำกับดูแลกิจการ
คณะกรรมการบริษัท ได้ให้ความส�ำคัญกับการก�ำกับดูแลกิจการที่ดี เพื่อ เพิ่มความสามารถในการแข่งขัน และความเชื่อมั่นให้แก่ผู้ถือหุ้น ผู้ลงทุน และผู้ที่เกี่ยวข้องทุกฝ่าย นับเป็นสิ่งส�ำคัญในการด�ำเนินงานของบริษัทฯ ให้มีประสิทธิภาพ โปร่งใส และมีความน่าเชื่อถือ รวมทั้งยังสนับสนุนให้ มีการบริหารจัดการด้วยความซื่อสัตย์ สุจริต เน้นการเพิ่มขีดความ สามารถในการแข่งขัน เพิ่มมูลค่าให้แก่กิจการ สร้างการเจริญเติบโต อย่างมีเสถียรภาพและยั่งยืน รวมทั้งให้ความส�ำคัญต่อระบบการควบคุม ภายใน และการตรวจสอบภายใน การปฏิบตั ติ อ่ ผูถ้ อื หุน้ และผูม้ สี ว่ นได้เสีย อย่างเท่าเทียมกัน มีจริยธรรมในการด�ำเนินธุรกิจ มิให้เกิดความขัดแย้งทาง ผลประโยชน์ และเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ รวมทั้งค�ำนึงถึงความเสี่ยง และวีธีบริหารความเสี่ยงที่เหมาะสม การก�ำกับดูแลกิจการที่ดี (Good Corporate Governance) จึงเป็นเรือ่ งทีบ่ ริษทั ได้ให้ความส�ำคัญอย่างมาก และเป็นสิ่งจ�ำเป็นต่อการด�ำเนินงานของบริษัท โดยแยกเป็นหมวดต่างๆ ดังนี้
หมวดที่ 1 สิทธิของผู้ถือหุ้น คณะกรรมการของบริษทั ฯ ตระหนักในการมีสทิ ธิในความเป็นเจ้าของของ ผูถ้ อื หุน้ โดยเฉพาะสิทธิขนั้ พืน้ ฐาน อันได้แก่ การซือ้ ขายหรือโอนหุน้ การมี ส่วนแบ่งในก�ำไรของกิจการ การได้รบั ข่าวสารข้อมูลของกิจการอย่างเพียงพอ การเข้าร่วมประชุมเพื่อใช้สิทธิออกเสียงในที่ประชุมผู้ถือหุ้น เพื่อแต่งตั้ง หรือถอดถอนกรรมการ แต่งตั้งผู้สอบบัญชี และเรื่องอื่นๆ ที่มีผลกระทบ เช่น การจัดสรรเงินปันผล การก�ำหนด หรือการแก้ไขข้อบังคับ และหนังสือ บริคณห์สนธิ การลดทุน หรือเพิ่มทุน และการอนุมัติรายการพิเศษต่างๆ คณะกรรมการของบริษัทฯ จะด�ำเนินการให้ผู้ถือหุ้นได้รับทราบกฎเกณฑ์ และวิธีการในการเข้าร่วมประชุม และให้ข้อมูลที่เพียงพอต่อการพิจารณา ในแต่ละวาระก่อนการประชุมในเวลาที่มากพอ เปิดโอกาสให้เสนอวาระ การประชุม และให้สทิ ธิในการมอบฉันทะให้ผอู้ นื่ เข้าร่วมประชุม เปิดโอกาส ให้ผถู้ อื หุน้ ได้ซกั ถามคณะกรรมการทัง้ ในทีป่ ระชุม และหรือส่งค�ำถามล่วงหน้า คณะกรรมการของบริษัทฯ จึงได้กำ� หนดแนวทางในการปฎิบัติของบริษัท เกี่ยวกับสิทธิของผู้ถือหุ้นในเรื่องต่างๆ ดังต่อไปนี้ 1. การประชุมผู้ถือหุ้น 1.1 บริษัทฯ มีนโยบายในการสนับสนุน และส่งเสริมรวมถึงอ�ำนวย ความสะดวกให้แก่ผู้ถือหุ้นทุกกลุ่ม โดยเฉพาะผู้ถือหุ้นประเภท สถาบัน เข้าร่วมประชุมผู้ถือหุ้น 1.2 บริษัทฯ มีการให้ข้อมูล วัน เวลา สถานที่ และวาระการประชุม โดยมีค�ำชี้แจง และเหตุผลประกอบในแต่ละวาระ หรือประกอบ มติที่ขอตามที่ระบุไว้ในหนังสือเชิญประชุมสามัญ และวิสามัญ
44
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
ผูถ้ อื หุน้ หรือในเอกสารแนบวาระการประชุม โดยจัดส่งให้ผถู้ อื หุน้ ทางไปรษณียล์ งทะเบียนก่อนวันประชุมล่วงหน้าอย่างน้อย 14 วัน และยังได้เปิดเผยในเว็บไซต์ของบริษัทอีกด้วย 1.3 บริษทั ฯ ได้อำ� นวยความสะดวกให้ผู้ถือหุ้นได้ใช้สิทธิในการเข้า ร่วมประชุม และออกเสียงอย่างเต็มที่ โดยจัดสถานที่ประชุมที่ ผูถ้ อื หุน้ สามารถเดินทางมาประชุมได้อย่างสะดวก ปัจจุบนั บริษทั จัดสถานทีป่ ระชุมทีบ่ ริษทั ซึง่ สามารถเดินทางมาร่วมประชุมได้ทงั้ ทางรถยนต์ รถไฟฟ้า BTS รถไฟ และเรือโดยสาร 1.4 บริษัทฯ ได้เปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นได้เสนอวาระการประชุม และ ส่งค�ำถามเกี่ยวกับบริษัทล่วงหน้าก่อนวันประชุม และแจ้งให้ ผู้ถือหุ้นทราบผ่านทางตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และ เว็บไซต์ของบริษัทอีกด้วย 1.5 บริษทั ฯ ได้จดั ท�ำหนังสือมอบฉันทะ แบบ ก, ข และ ค ให้ผู้ถือหุ้น ได้เลือกใช้ตามความสะดวกของผูถ้ อื หุน้ นอกจากนัน้ บริษทั ยังได้ เสนอชือ่ กรรมการอิสระ 3 ท่าน ไว้เป็นทางเลือกในการมอบฉันทะ ของผู้ถือหุ้นอีกด้วย 2. การด�ำเนินการในวันประชุมผู้ถือหุ้น 2.1 บริษทั ฯ มีแผนในการน�ำเทคโนโลยีมาใช้ในการประชุมผูถ้ อื หุน้ เช่น การลงทะเบียน การประมวลผลในการรวมคะแนนในแต่ละวาระ เพื่อให้การด�ำเนินการประชุมสามารถกระท�ำได้รวดเร็ว ถูกต้อง และแม่นย�ำ 2.2 คณะกรรมการทุกท่านจะเข้าร่วมประชุมผูถ้ อื หุน้ ทุกครัง้ ถ้าไม่ตดิ ภาระกิจจ�ำเป็นจริงๆ เพื่อให้ผู้ถือหุ้นได้มีโอกาสซักถามข้อสงสัย ได้ทุกข้อ 2.3 บริษทั ฯ ก�ำหนดให้มกี ารลงมติเป็นแต่ละรายการ ในกรณีทวี่ าระนัน้ มีหลายรายการ เช่น วาระการแต่งตั้งกรรมการ และก�ำหนด ค่าตอบแทนของคณะกรรมการ 2.4 บริษทั ฯ พิจารณาในการจัดให้มบี คุ คลทีเ่ ป็นอิสระ เป็นผูต้ รวจนับ หรือตรวจสอบคะแนนเสียงในการประชุมสามัญ และวิสามัญ ผูถ้ อื หุน้ และเปิดเผยให้ทปี่ ระชุมทราบ พร้อมบันทึกไว้ในรายงาน การประชุมผู้ถือหุ้น 2.5 บริษัทฯ ได้จัดให้มีการใช้บัตรลงคะแนนเสียงในทุกวาระการ ประชุม ไม่วา่ วาระดังกล่าวจะส�ำคัญมากหรือน้อย ทัง้ นีเ้ พือ่ ความ โปร่งใส และตรวจสอบได้ ในกรณีทมี่ ขี อ้ สงสัยหรือโต้แย้งในภายหลัง 2.6 ประธานในที่ประชุมได้มีการจัดสรรเวลาให้กับผู้ถือหุ้นทุกท่าน ให้มีโอกาสในการแสดงความเห็น และซักถามในประเด็นที่สงสัย ต่อที่ประชุมในทุกๆ เรื่องที่เกี่ยวข้องกับบริษัท ทั้งโดยตรงและ โดยอ้อม
Supervision
reason stated on each agenda or as a reference for the
It is important for the Company’s operation to be effective,
agenda as stated in the notice of ordinary general meeting
transparent and trustworthy. The Board of Directors has emphasized
of shareholders and extra ordinary general meeting of
on good corporate supervision to increase competitiveness
shareholders or in the enclosures of the notice of meeting
and shareholders’ confidence including those of investors and
which is sent via registered mail to shareholders at least
related parties. It has supported the honest management with an
14 days prior to the meeting as well as published on the
underline on competitiveness, value added to the business and
Company’s website.
creating a sustainable growth. The internal audit and controls
1.3 The Company shall facilitate shareholders in attending the
has been taken seriously including an equal treat to shareholders
meeting and vote by arranging a convenient meeting venue
and beneficial parties with business ethic to avoid any conflict of
for easy access of shareholders. These days the Company
interests. There has been an adequate disclosure, suitable risk
organizes meeting at the Company which is accessible by
management with due recognition on pertaining risks in doing
car, BTS, train, and taxi boat.
business. Good corporate governance has therefore been given an
1.4 The Company has allowed shareholders to propose question
utmost important and become a necessary part in doing business
on the Company in advance before the meeting and notify
which may be classified as follows :-
all shareholders through the Stock Exchange of Thailand
Chapter 1 Rights of Shareholders The Board of Directors recognized the right of shareholders
and on the Company’s website. 1.5 The Company has organized a proxy form A, B, and
C for
shareholder to use as thought fit. In addition, the Company
especially their fundamental rights such as the right to buy and
has also proposed the name of 3 independent Directors as
to sell or transfer share, the right to share profit from the operation,
an alternative for all shareholders to assign proxy to.
the right to receive adequate information of the business, the right to attend meeting and exercise its voting right in the shareholders’
2. Practice on the day of shareholders’ meeting.
meeting for the appointment or dismiss of Director, the right to
2.1 The Company has a plan to adopt technology in organizing
appoint an auditor and the right in other businesses which will be
shareholders’ meeting such as in registration, counting vote
affected such as dividend payment, the composing or amendment
on each agenda to enable fast progress and accuracy of
of the Company’s regulations and the Articles of Association, capital
the meeting.
decrease or increase and the approval of extra ordinary items.
2.2 All Directors shall endeavor to attend all shareholders’ meeting if not engaged in other necessary business to allow
The Board of Directors shall arrange for shareholders to receive
shareholders to make enquiry on all questions.
regulation and process to attend meeting as well as giving adequate
2.3 The Company will put each business on vote at a time in
information for consideration of each agenda prior to the meeting
the event that any agenda carry several businesses such
with enough lead time allowed. This includes made available the
as the appointment of Director and the fixing of Director’s
opportunity for shareholders to propose agenda and gives right to
remuneration.
assign proxy to attend the meeting on one’s behalf, allows question
2.4 The Company considered appointing an impartial person to
to the Board both during the meeting and submitting question in
count or supervise vote counting in the annual general
advance.
meeting of shareholders or extra ordinary general meeting of shareholders and to announce the voting results to the
The Board of Directors has therefore set out the following guidelines for practice of the Company in relation to shareholder’s right as
meeting with record in the minutes of the meeting. 2.5 The Company has arranged to have a ballot on all agenda
follows :-
no matter how important they may be for transparency and
1. Shareholders’ Meeting
to be used as evidence for further inspection in the event
1.1 The Company has a policy to encourage and facilitate all shareholders including institutional shareholders in particular to attend the shareholders’ meeting. 1.2 The Company shall furnish information regarding date, time, venue and agenda of the meeting with clarification and
of doubt or disagreement. 2.6 Chairman of the meeting has allocated time for all shareholders to voice their opinions and make enquiry on unclear issue to the meeting on every related issue to the Company, both directly and indirectly.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
45
3. การจัดท�ำรายงานการประชุม และการเปิดเผยมติการประชุมผูถ้ อื หุน้ 3.1 บริษทั ฯ ได้จัดท�ำรายงานการประชุมโดยละเอียด มีการบันทึก การชี้แจง ขั้นตอนการลงคะแนน และการแสดงผลคะแนนให้ที่ ประชุมทราบก่อนด�ำเนินการประชุม รวมทัง้ เปิดโอกาสให้ผถู้ อื หุน้ ซักถาม และบันทึกค�ำถาม ค�ำตอบ ตลอดจนชื่อผู้ซักถามไว้ใน รายงานการประชุมด้วย มีการประกาศผลการลงคะแนนในแต่ละ วาระ ว่ามีผู้ถือหุ้นเห็นด้วย ไม่เห็นด้วย และงดออกเสียง จ�ำนวน เท่าใด คิดเป็นร้อยละเท่าใดของผู้ถือหุ้นที่เข้าร่วมประชุม รวมทัง้ บันทึกรายชื่อกรรมการที่เข้าร่วมประชุม กรรมการที่ลาประชุม เจ้าหน้าทีข่ องหน่วยงานต่างๆ ทีเ่ ข้าร่วมประชุม และสังเกตุการณ์ดว้ ย เช่น ผูส้ อบบัญชี และทีป่ รึกษาทางการเงิน หรือกฎหมาย เป็นต้น 3.2 บริษทั ฯ ได้เปิดเผยการลงมติในวาระต่างๆ ของการประชุมสามัญ และวิสามัญผู้ถือหุ้น ภายในวันที่ประชุมหรือวันท�ำการถัดไป บนเว็บไซต์ของบริษัททุกครั้ง
หมวดที่ 2 การปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นอย่างเท่าเทียมกัน คณะกรรมการของบริษัท มีนโยบายปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นอย่างเท่าเทียมกัน ไม่วา่ จะเป็นผูถ้ อื หุน้ ทีเ่ ป็นผูบ้ ริหาร ผู้ถือหุ้นที่ไม่เป็นผู้บริหาร และผูถ้ อื หุน้ ต่างชาติ คณะกรรมการจัดการประชุมผู้ถือหุ้น โดยปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นทุกรายอย่าง เท่าเทียมกัน บริษัทฯ มีนโยบายในการเปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นส่วนน้อย สามารถเสนอชือ่ บุคคล เพือ่ เข้าด�ำรงต�ำแหน่งกรรมการล่วงหน้าอย่างน้อย 4 เดือน เปิดโอกาสให้ผถู้ อื หุน้ ทีไ่ ม่สามารถเข้าประชุมด้วยตนเอง สามารถใช้ สิ ท ธิ อ อกเสี ย งโดยการมอบฉั น ทะให้ ผู ้ อื่ น มาประชุ ม และออกเสี ย ง ลงมติแทน และเปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นส่วนน้อย สามารถเสนอเพิ่มวาระ การประชุมล่วงหน้าก่อนวันประชุมผู้ถือหุ้นอีกด้วย คณะกรรมการมีมาตรการในการป้องกัน ไม่ให้ผู้บริหารใช้ข้อมูลภายใน ไปหาผลประโยชน์ให้แก่ตนเอง หรือผู้อื่นในทางมิชอบ และก�ำหนดให้ กรรมการ และผูบ้ ริหารเปิดเผยข้อมูลเกีย่ วกับการมีสว่ นได้สว่ นเสียของตน และผู้เกี่ยวข้อง เพื่อให้คณะกรรมการพิจารณาธุรกรรมของบริษัทที่อาจมี ความขัดแย้งทางผลประโยชน์ และตัดสินใจเพื่อประโยชน์ของบริษัท โดย กรรมการ และผูบ้ ริหาร ทีม่ สี ว่ นได้เสียกับธุรกรรมทีท่ ำ� กับบริษทั จะไม่มสี ทิ ธิ เข้าร่วมในการตัดสินใจท�ำธุรกรรมดังกล่าว คณะกรรมการของบริษทั ฯ จึงได้กำ� หนดแนวทางปฏิบตั ขิ องบริษทั เกีย่ วกับ การปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นอย่างเท่าเทียมกันในเรื่องต่างๆ ดังต่อไปนี้
46
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
1. การให้ข้อมูลก่อนการประชุมผู้ถือหุ้น 1.1 บริษทั ฯ มีนโยบายแจ้งก�ำหนดการประชุมผูถ้ อื หุน้ พร้อมระเบียบ วาระ และความเห็นของคณะกรรมการต่อตลาดหลักทรัพย์ และ เผยแพร่ทางเว็บไซต์ของบริษทั อย่างน้อย 28 วัน ก่อนวันประชุม ผู้ถือหุ้น 1.2 ก่อนการประชุม บริษทั ฯ จะชีแ้ จงให้ผถู้ อื หุน้ ทราบถึงกฎเกณฑ์ตา่ งๆ ที่ใช้ในการประชุม ขั้นตอนการออกเสียงลงมติ รวมทั้งสิทธิการ ออกเสียงลงคะแนนในแต่ละวาระ 1.3 บริษัทฯ ได้จัดท�ำหนังสือเชิญประชุมผู้ถือหุ้น ทั้งภาษาไทย และ ภาษาอังกฤษ เพื่อเผยแพร่ในเว็บไซต์ของบริษัท 2. การคุ้มครองสิทธิของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย 2.1 บริษัทฯ ได้ก�ำหนดหลักเกณฑ์การให้ผู้ถือหุ้นส่วนน้อย เสนอเพิ่ม วาระ การประชุมล่วงหน้าก่อนวันประชุมผูถ้ อื หุน้ อย่างน้อย 30 วัน เพื่อความเป็นธรรม และโปร่งใสในการพิจารณาว่าจะเพิ่มวาระ ที่ผู้ถือหุ้นส่วนน้อยเสนอหรือไม่ 2.2 บริษทั ฯ ได้กำ� หนดวิธกี ารให้ผถู้ อื หุน้ ส่วนน้อย เสนอชือ่ บุคคลเพือ่ เข้าด�ำรงต�ำแหน่งกรรมการ โดยเสนอชื่อผ่านคณะกรรมการ ล่วงหน้าอย่างน้อย 4 เดือน ก่อนวันประชุมผู้ถือหุ้น พร้อมข้อมูล ประกอบการพิจารณาคุณสมบัติ และการให้ความยินยอมของ ผู้ที่ได้รับการเสนอชื่อ 2.3 บริษัทฯ มีนโยบายไม่ให้ผู้ถือหุ้นที่เป็นผู้บริหาร เพิ่มวาระการ ประชุมที่ไม่ได้แจ้งล่วงหน้า โดยเฉพาะวาระส�ำคัญที่ผู้ถือหุ้น ต้องใช้เวลาในการศึกษาข้อมูลก่อนการตัดสินใจ 2.4 บริษัทฯ ได้กำ� หนดให้ผู้ถือหุ้นใช้สิทธิในการแต่งตั้งกรรมการเป็น รายบุคคล 3. การป้องกันการใช้ข้อมูลภายใน บริษัทฯ มีนโยบายดูแลผู้บริหาร และพนักงานในการน�ำข้อมูลภายในของ บริษทั ไปใช้เพือ่ ประโยชน์สว่ นตน โดยผูบ้ ริหาร และพนักงานทีไ่ ด้รบั ทราบ ข้อมูลภายใน จะต้องระงับการซื้อ หรือขายหลักทรัพย์ของบริษัทในช่วง 1 เดือน ก่อนทีบ่ ริษทั จะมีการประกาศผลการด�ำเนินงาน (งบการเงิน) หรือ ข้อมูลข่าวสารที่เป็นสาระส�ำคัญ ซึ่งมีผลต่อการเปลี่ยนแปลงของราคา หลักทรัพย์ โดยในเรื่องของงบการเงิน ก�ำหนดเวลาในการประกาศผล การด�ำเนินงานคือ 45 วัน นับจากวันสิ้นไตรมาส และ 60 วัน นับจากวัน สิ้นงวดบัญชี นอกจากนี้บริษัทได้กำ� หนดให้ผู้บริหารมีหน้าที่ จัดท�ำ และ ส่งรายงานการถือหลักทรัพย์ของตน ของคู่สมรส และของบุตรที่ยังไม่ บรรลุนิติภาวะในบริษัทจดทะเบียนที่ตนเป็นผู้บริหาร ต่อส�ำนักงาน คณะกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ดังนี้
3. The preparation of minutes of the meeting and disclosure of
The Company’s Board of Directors has set out the following guideline
the meeting’s resolution.
for equal treatment to all shareholders as follows :-
3.1 The Company has prepared minutes of the meeting in details
1. Information given prior to the shareholders’ meeting
with note of clarification, voting process with voting results
1.1 The Company has a policy to give notice of the shareholders’
announced to the meeting before the meeting convene.
meeting including agenda and opinion from the Board of
There is an opportunity provided for shareholders to make
Directors to the Stock Exchange of Thailand and publish such
enquiry with the record of such enquiry and its respective
on the Company’s website at least 28 days prior to the date
response including name of the person who made enquiry in
of shareholders’ meeting.
the minutes. There is a voting result of each agenda showing
1.2 Prior to the meeting the Company shall inform shareholders
the number of those voted for, against and abstained as
of all regulations used in the meeting, process of casting
a percentage of all shareholders attending the meeting.
vote including right to cast vote on each agenda.
There is a record of Directors attended the meeting, absent with apology, all staff from different department attended
1.3 The Company has posed notice of meeting both in Thai and English on the Company’s website.
the meeting as well as those others in attendance such as auditor, financial or legal advisor for instant.
2. Right of minority shareholders
3.2 The Company has disclosed voting results of each agenda of
2.1 The Company has set out a procedure to allow minority
the annual general meeting of shareholders and extra
shareholders to propose additional agenda 30 days prior
ordinary general meeting of shareholders by the meeting
to the date of the meeting for transparency and fairness
date or on the next working day on the company’s website.
in consideration if such additional agenda can be included
Chapter 2 Equitable Treatment of Shareholders
as proposed. 2.2 The Company has set out a procedure for minority shareholders
The Company’s Board of Directors has a policy of equal treatment
to propose candidate for Director together with information
to all shareholders, including those shareholders who are also the
on qualification and letter of consent from the candidate
Company’s management, shareholders who are not the Company’s
through the Board of Directors 4 months prior to the
management and foreign shareholders.
shareholders’ meeting. 2.3 The Company has a policy to prevent shareholders who
The Board shall arrange to convene shareholders’ meeting by
are also management of the Company to propose additional
treating all shareholders equally. The Company has a policy to give
agenda without prior notice especially those important
an opportunity to minority shareholders to propose candidate for
agenda that shareholders need lead time to study information
Director at least 4 months in advance. There is also an opportunity
before making decision.
for those shareholders who cannot attend the meeting by oneself to appoint a proxy to attend the meeting and cast vote on one’s
2.4 The Company has stipulated that shareholders shall exercise its right to appoint Director on an individual basis.
behalf. The minority shareholders will also be given an opportunity to propose additional agenda prior to the date of shareholders’
3. The prevention of the use of insider information.
meeting.
The Company has a policy to prevent its management and staff to use insider information for personal interest. Those management
The Board of Directors has a measure to prevent its management
and staff who are aware of such insider information shall refrain
to use insider information for personal or others’ interest. The
from buying or selling the Company’s stock for 1 month prior to the
Company’s Directors and managements are required to disclose
announcement of operating results (financial report). This insider
its connected transaction including those of related parties for
information includes any information which has a material effect
the Board to consider if there is any conflict of interest and if
on the movement of stock price. The time frame for disclosure of
decision made was of the Company’s interest. In this connection
financial report is 45 days from the end of quarter and 60 days from the
the Company’s Director or management who has interest in the
end of accounting period. In addition, the Company has required its
connected transaction shall not involve in the decision making
management to prepare a report on stock holding in the Company
for such transaction.
including those of spouse and minor children. Such report must be submitted to the Security and Exchange Commission as follows :-
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
47
(1) รายงานการถือหลักทรัพย์ครั้งแรก (แบบ 59-1) ภายใน 30 วัน นับแต่วันปิดการเสนอขายหลักทรัพย์ต่อประชาชน หรือวันที่ได้รับ การแต่งตั้งให้ดำ� รงต�ำแหน่งเป็นกรรมการ หรือผู้บริหาร
(2) รายงานการเปลี่ยนแปลงการถือหลักทรัพย์ (แบบ 59-2) อันเนื่อง มาจากการซื้อขายโอน หรือรับโอนหลักทรัพย์ ทั้งนี้ภายใน 3 วัน ท�ำการ นับแต่วันที่มีการซื้อขาย โอน หรือรับโอนหลักทรัพย์นั้น
รายงานการถือหลักทรัพย์ของกรรมการ และผู้บริหาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ชื่อ-สกุล นางศรีวรา นายสงกรานต์ นายประเวศวุฒิ นายนิติ นางลินดา นางธีราภรณ์ นายพิสุทธิ์ นายวิทิต นายพินิจ นายวรสิทธิ นายดิฐวัฒน์ นายวีรชัย
อิสสระ อิสสระ ไรวา โอสถานุเคราะห์ ประเสริฐสม ศรีเจริญวงศ์ เดชะไกศยะ รัชชตาตะนันท์ พัวพันธ์ อิสสระ อิสสระ วิจิตรธนากุล
ณ 31 ธ.ค.2557 211,201,680 1,764,000 47,400 30,000 6,600 1,675,200 1,080,000 4,127,604 15,825,822 -
นอกจากนี้ ให้ผู้บริหารส่งส�ำเนารายงานการถือหลักทรัพย์ จ�ำนวน 1 ชุด ต่อบริษัทฯ เพื่อให้บริษัทเก็บไว้เป็นหลักฐาน ภายในวันที่ต้องส่งรายงาน การถือหลักทรัพย์ต่อส�ำนักงานคณะกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์และ ตลาดหลักทรัพย์ ทั้งนี้บริษัทฯ ไม่มีมาตราการลงโทษ หากพบว่าผู้บริหาร ฝ่าฝืนนโยบายบริษัท อย่างไรก็ตาม กรณีที่กรรมการ และหรือผู้บริหาร ฝ่าฝืนกฎหมายดังกล่าว บริษัท จะประสานงานกับหน่วยงานที่ก�ำกับดูแล เพื่อด�ำเนินการตามกฎหมายต่อไป 4. การมีส่วนได้ส่วนเสียของกรรมการ 4.1 บริษัทฯ มีข้อก�ำหนดให้กรรมการรายงานการมีส่วนได้เสียก่อน การพิจารณาวาระนั้นๆ และบันทึกไว้ในรายงานการประชุม คณะกรรมการ 4.2 บริษัทฯ ก�ำหนดให้กรรมการที่มีส่วนได้เสียอย่างมีนัยส�ำคัญใน ลั ก ษณะที่ อ าจท� ำ ให้ ก รรมการรายดั ง กล่ า วไม่ ส ามารถให้ ความเห็นได้อย่างอิสระ งดเว้นจากการมีสว่ นร่วมในการพิจารณา ในวาระนั้นๆ
หมวดที่ 3 บทบาทของผู้มีส่วนได้เสีย บริษทั ฯ มีนโยบายให้มกี ารปฏิบตั ติ อ่ ผูม้ สี ว่ นได้เสียแต่ละกลุม่ โดยค�ำนึงถึง สิทธิของผู้มีส่วนได้เสียดังกล่าวตามกฎหมาย หรือตามข้อตกลงที่มีกับ บริษัท ไม่ควรกระท�ำการใดๆ ที่เป็นการละเมิดสิทธิของผู้มีส่วนได้เสีย เหล่านั้น และควรก�ำหนดมาตรการชดเชยกรณีผู้มีส่วนได้เสียได้รับความ เสียหายจากการละเมิดสิทธิ 48
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
จ�ำนวนหุ้น ได้มาระหว่างปี จ�ำหน่ายไประหว่างปี -
ณ 31 ธ.ค.2558 211,201,680 1,764,000 47,400 30,000 6,600 1,675,200 1,080,000 4,127,604 15,825,822 -
บริษทั ฯ ให้ความส�ำคัญต่อการมีสว่ นร่วมของผูม้ สี ว่ นได้เสียในการสร้างเสริม ผลการด�ำเนินงานของบริษัท เพื่อสร้างความมั่นคงให้กับกิจการ และ เปิดเผยข้อมูลส�ำคัญที่เกี่ยวข้องให้ผู้มีส่วนได้เสียเหล่านั้นได้รับทราบ อย่างเพียงพอ เพื่อให้สามารถท�ำหน้าที่ในการมีส่วนร่วมดังกล่าวได้อย่าง มีประสิทธิภาพ นอกจากนี้ บริษัท ยังมีมาตรการในการแจ้งการท�ำผิด กฎหมาย ความถูกต้องของรายงานทางการเงิน ระบบควบคุมภายใน ที่บกพร่อง และการผิดจรรยาบรรณต่อคณะกรรมการของบริษัทผ่าน ช่องทางต่างๆ โดยบริษัทจะปกปิดเป็นความลับส�ำหรับข้อมูลของผู้แจ้ง ดังกล่าว บริษทั ฯ มีนโยบายความรับผิดชอบต่อสังคม โดยเฉพาะเรือ่ งทีม่ ผี ลกระทบ ต่อการประกอบธุรกิจโดยตรงให้ครบถ้วน เพื่อให้ผู้เกี่ยวข้องมั่นใจว่าการ ประกอบธุรกิจของบริษทั ได้คำ� นึงถึงปัจจัยด้านสิง่ แวดล้อม และสังคม เพือ่ การพัฒนาอย่างยั่งยืน โดยมีแนวทางในการปฎิบัติ ดังนี้ 1. การก�ำหนดนโยบายการปฏิบัติต่อผู้มีส่วนได้เสีย 1.1 บริษทั มีนโยบายการปฏิบตั ติ อ่ ผูม้ สี ว่ นได้เสียแต่ละกลุม่ ดังต่อไปนี้ (1) ก�ำหนดขอบเขตในการดูแลลูกค้าในด้านสุขภาพ ความปลอดภัย และการชดเชยจากการใช้สนิ ค้า หรือบริการในช่วงระยะเวลา การประกัน (2) ขั้นตอน และวิธีปฏิบัติในการคัดเลือกคู่ค้า หรือผู้รับเหมา
(1) Report on initial stock holding (Form 59-1) within 30 days from
(2) Report the change of stock holding (Form 59-2) as a result of
the date of closure of public offering or the date of appointment
buying, selling or receiving transfer of stock within 3 working
to Director or management.
days from the date of buying or selling, transfer or receiving transfer of such stock.
Report of shares hold by directors and managements as of December 31, 2015 Shares
Name
As of Dec.31 2014
Acquired during the year
Disposed during the year
As of Dec.31 2015
Mrs. Srivara
Issara
-
-
-
-
Mr. Songkran
Issara
211,201,680
-
-
211,201,680
Mr. Pravesvudhi
Raiva
-
-
-
-
Mr. Niti
Osathanugrah
1,764,000
-
-
1,764,000
Mrs. Linda
Prasertsom
47,400
-
-
47,400
Mrs. Teeraporn
Srijaroenwong
30,000
-
-
30,000
Mr. Phisud
Dajakaisaya
6,600
-
-
6,600
Mr. Witit
Ratchatatanun
1,675,200
-
-
1,675,200
Mr. Pinit
Puapan
1,080,000
-
-
1,080,000
Mr. Vorasit
Issara
4,127,604
-
-
4,127,604
Mr. Ditawat
Issara
15,825,822
-
-
15,825,822
Mr. Weerachai
Wijittanakul
-
-
-
-
In addition, all management is required to submit one copy of
The Company pays attention to the participation of stakeholders
the stock holding report to the Company for reference keeping
in the contribution to the Company’s operating results in order
on the day of submission the same to the Security and Exchange
to strengthen the business. There will be adequate disclosure of
Commission. The Company has no penalty for management who
related information to those stakeholders to enable an effective
breaches this policy but will co-ordinate with the governing
participation. In addition, the Company has a measure to report any
authority to take due legal action.
legal violation, accuracy of financial report, deficient internal audit system and unethical conduct to the Board of Directors through
4. Connected transaction 4.1 The Company requires the Director who has interest in
different channels. The company will protect the source of that information and treat it as a confidential.
connected transaction to report such connection and report the same in the minutes of meeting.
The Company has a social responsibility policy particularly for
4.2 The Company requires the Director who has significant
those issues related directly to the Company’s operation. To ensure
interest which will prevent such Director from giving an
all concern parties that the Company is conscious on social and
independent opinion to refrain from taking part in the
environmental factors for sustainable development the following
consideration of the agenda.
guideline for operation are adopted :-
Chapter 3 Roles of Stakeholders The Company has a policy to treat each group of stakeholders in
1. Policy towards stakeholders 1.1 The Company has a policy towards each group of stakeholders
consideration of their legal right or in accordance with an agreement
as follows :-
made with the Company. It shall refrain from any conduct which
(1) Set up a scope of responsibility towards customer in
violate the right of those stakeholders and shall also set out
health, safety and compensation in the use of or receiving
measure to compensate those who have been affected by such
services from the Company during warrantee period.
violation of rights.
(2) Process and operational procedure in selecting supplier or contractor. บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
49
(3) มีการด�ำเนินการอย่างเป็นระบบที่ท�ำให้มั่นใจได้วา่ ห่วงโซ่ อุปทาน (Value Chain) ของบริษทั เป็นมิตรต่อสิง่ แวดล้อม และส่งเสริมการพัฒนาอย่างยั่งยืนและสม�่ำเสมอ (4) มีการสร้างปฏิสมั พันธ์อนั ดีกบั ชุมชนทีส่ ถานประกอบการ และ โครงการของบริษัทตั้งอยู่ (5) บริษทั ฯ มีโครงการ และแนวทางในการต่อต้านการทุจริต การคอร์รปั ชัน่ รวมถึงการสนับสนุนกิจกรรมที่ส่งเสริม และ ปลูกฝังให้พนักงานทุกคน ปฏิบตั ติ ามกฎหมาย และระเบียบ ข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง (6) มีการก�ำหนดแนวทางปฏิบตั ใิ นการไม่ละเมิดสิทธิของเจ้าหนี้ (7) มีการปฏิบตั กิ บั พนักงาน และลูกจ้างอย่างเป็นธรรม รวมทัง้ จัดให้มกี ารพัฒนาความรู้ และศักยภาพของพนักงานอย่าง ต่อเนื่อง 1.2 บริษัท ได้จัดให้มีช่องทางในการรับ และจัดการกับข้อเรียกร้อง ของผูม้ สี ว่ นได้เสีย โดยการเปิดเผยกระบวนการ และช่องทางใน เว็บไซต์ของบริษัท
เกีย่ วกับ “นักลงทุนสัมพันธ์ (Investor Relations หรือ IR)” เพือ่ สือ่ สารกับ บุคคลภายนอก เช่น ผูถ้ อื หุน้ นักลงทุนสถาบัน นักลงทุนทัว่ ไป นักวิเคราะห์ และภาครัฐทีเ่ กีย่ วข้อง โดยเปิดโอกาสให้สามารถเข้าพบผูบ้ ริหารของบริษทั ได้ตามความเหมาะสม ภายใต้หลักเกณฑ์ที่ว่า ข้อมูลที่ได้เป็นข้อมูลที่ได้ เปิดเผยต่อสาธารณะแล้ว โดยมีแนวปฏิบัติ ดังนี้
หมวดที่ 4 การเปิดเผยข้อมูล และความโปร่งใส บริษัท มีนโยบายในการเปิดเผยข้อมูลที่ส�ำคัญที่เกี่ยวข้องกับบริษัท ทั้งข้อมูลทางการเงิน และข้อมูลที่มิใช่ข้อมูลทางการเงินอย่างถูกต้อง ครบถ้วน ทันเวลา และโปร่งใส ผ่านช่องทางของตลาดหลักทรัพย์และ เว็บไซต์ของบริษัท
1. การเปิดเผยข้อมูล 1.1 บริษทั มีกลไกในการดูแลให้มนั่ ใจได้วา่ ข้อมูลทีเ่ ปิดเผยต่อนักลงทุน ถูกต้อง และเพียงพอต่อการตัดสินใจ 1.2 บริษทั มีการรายงานนโยบายการก�ำกับดูแลกิจการ จรรยาบรรณ ธุรกิจ นโยบายการบริหารความเสี่ยง และนโยบายเกี่ยวกับการ ดูแลสิง่ แวดล้อม และสังคม ทีไ่ ด้ให้ความเห็นชอบไว้โดยสรุป และ ผลการปฏิบัติตามนโยบายดังกล่าว รวมทั้งกรณีที่ไม่สามารถ ปฏิบตั ติ ามนโยบายดังกล่าวได้ โดยรายงานผ่านทางรายงานประจ�ำปี และเว็บไซต์ของบริษัท 1.3 บริษัท มีการรายงานความรั บ ผิ ด ชอบของคณะกรรมการต่อ รายงานทางการเงินควบคูก่ บั รายงานของผูส้ อบบัญชีในรายงาน ประจ�ำปี 1.4 บริษัท มีการจัดท�ำค�ำอธิบาย และการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ (Management Discussion an Analysis หรือ MD & A) เพื่อ ประกอบการเปิดเผยงบการเงินประจ�ำปีไว้ในรายงานประจ�ำปี ทัง้ นี้ เพื่อให้นักลงทุนได้รับทราบข้อมูล และเข้าใจการเปลี่ยนแปลง ทีเ่ กิดขึน้ กับฐานะการเงิน และผลการด�ำเนินงานของบริษทั ในแต่ละปี ได้ดยี งิ่ ขึน้ นอกเหนือจากข้อมูลตัวเลขในงบการเงินเพียงอย่างเดียว 1.5 บริษัท มีการเปิดเผยค่าสอบบัญชีประจ�ำปี และค่าบริการอื่นๆ ที่ผู้สอบบัญชีให้บริการไว้ในรายงานประจ�ำปี 1.6 บริษทั ได้มกี ารเปิดเผย บทบาท และหน้าทีข่ องคณะกรรมการและ คณะกรรมการชุดย่อย จ�ำนวนครัง้ ของการประชุม และจ�ำนวนครัง้ ทีก่ รรมการแต่ละท่านเข้าประชุมในปีทผี่ า่ นมา และความเห็นจาก การท�ำหน้าที่ รวมถึงการฝึกอบรมและพัฒนาความรูด้ า้ นวิชาชีพ อย่างต่อเนื่องของคณะกรรมการในรายงานประจ�ำปี
บริษัท ได้มอบหมายให้กรรมการผู้จัดการ ท�ำหน้าที่เป็นผู้ให้ข้อมูล และ ประชาสั ม พั น ธ์ โดยก� ำ หนดนโยบายการเผยแพร่ ข ้ อ มู ล สู ่ ส าธารณะ (Disclosure Policy) อย่างชัดเจน นอกจากนี้ บริษทั ยังจัดให้มผี รู้ บั ผิดชอบงาน
ทั้งนี้ รายละเอียดจ�ำนวนครั้งของการประชุม และจ�ำนวนครั้งที่กรรมการ แต่ละท่านได้เข้าร่วมประชุมในปี 2558 ของคณะกรรมการบริษัทสรุปได้ ดังนี้
2. การเปิดเผยการปฏิบัติตามนโยบาย และการจัดท�ำรายงานความ รับผิดชอบต่อสังคม 2.1 บริษัท มีการเปิดเผยกิจกรรมต่างๆ ที่กระท�ำ เพื่อให้สังคมได้ รับรู้ถึงความรับผิดชอบของบริษัท และส่งเสริมให้พนักงาน มีสว่ นร่วมในการด�ำเนินการดังกล่าว เพื่อการพัฒนาอย่างยัง่ ยืน ของบริษัท 2.2 บริษัท ได้จัดท�ำรายงานแห่งความยั่งยืนด้านความรับผิดชอบ ต่อสังคมไว้ในรายงานประจ�ำปีของบริษัท
50
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
(3) Adopt a systematic operation to ensure that the
investors, analysts,and related government sector. There will be
Company’s value chain is environmentally friendly
an opportunity to meet the Company’s management as deem
as well as support the sustainable and regular
appropriate under the principle that the given information is the
development.
information which has already been disclosed to the public in
Create a good public relation with the community
accordance with the following operational procedure :-
(4)
where the Company or its project locates. (5) The Company has a project and direction to tackle
(6)
1. Disclosure
corruption including a support given to any activity
1.1 The Company has a controlling mechanism to ensure that
that foster and educate all staff to be abided by laws
information disclosed to investor is the accurate and
and related regulations.
adequate information for decision making.
Has an operational procedure not to infringe the creditor’s right
1.2 The Company has reported the business management policy, business ethic, risk management policy and social
(7) Treat all staff and employee with fairness and justice
& environmental responsibility policy which have been
including arranging for a continued training and
approved in brief. This report will also include the operating
development of staff.
results of respective policy and those cases where the
1.2 The Company has arranged for receiving channel for petition
policy cannot be effectively followed. This report will be
from stakeholder as well as managing those by putting up
included in the Annual Report as well as posted on the
procedures and channel on the Company’s website.
Company’s website. 1.3 The Company has a report from the Board of Directors
2. A disclosure of operational compliance with the policy and
accountable towards the financial report in conjunction
arrange the report on social responsibility.
with the report from the Company’s Auditor in the Annual
2.1 The Company has disclosed all activities in relation to
Report.
corporate social responsibility and encouraged its staff to
1.4 The Company has arranged to include the management
involve in those activities for the sustainable development
discussion and analysis (MD & A) in the disclosure of
of the Company.
Financial Statement in the Annual Report. This will allow
2.2 The Company has arranged to report the sustainable
the investor to receive information and understand the
corporate social responsibility in the Company’s Annual
change in the financial position as well as the Company’s
Report.
operation on an annual basis in addition to those numbers
Chapter 4 Disclosure and Transparency
in the financial statement. 1.5 The Company has disclosed auditor fees and other service
The Company has a policy to disclose important information relating
fees that the auditor charges in the Annual Report.
to the Company including financial information and non-financial
1.6 The Company has disclosed role and duty of the Board of
information with accuracy, completion, timely and transparency
Directors and sub-committee which include number of
through channel of the Stock Exchange and the Company’s website.
meeting attendance versus total meeting convened in the past year, opinion related to the performance on duty,
The Company has assigned the Managing Director to take the
continued development and training of the Board of
responsibility of giving out information and public relation
Directors in the Annual Report.
by setting out a clear public disclosure policy. In addition, the Company has arranged for a personal to assume the role of Investor
In addition, details of meeting and attendance of each director in
Relation (IR) in order to communicate with people outside the
2015 may be summarized as follows :-
organization such as shareholders, institutional investors, general
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
51
รายนามคณะกรรมการ 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
นางศรีวรา นายสงกรานต์ นายประเวศวุฒิ นางลินดา นายนิติ นางธีราภรณ์ นายพิสุทธิ์ นายวิทิต นายพินิจ นายวรสิทธิ
คณะกรรมการบริษัท อิสสระ อิสสระ ไรวา ประเสริฐสม โอสถานุเคราะห์ ศรีเจริญวงศ์ เดชะไกศยะ รัชชตาตะนันท์ พัวพันธ์ อิสสระ
* หมายเหตุ นายวรสิทธิ อิสสระ กรรมการบริษัท ได้รับแต่งตั้งจาก ที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้น ประจ�ำปี 2558 เมื่อวันที่ 29 เมษายน 2558 และ ได้เริ่มเข้าร่วมประชุมคณะกรรมการบริษัท ครั้งที่ 4/2558 เมื่อวันที่ 14 พฤษภาคม 2558 1.7 บริษัทเปิดเผยนโยบายการจ่ายค่าตอบแทนแก่กรรมการและ ผูบ้ ริหารระดับสูงทีส่ ะท้อนถึง ภาระหน้าที่ และความรับผิดชอบ ของแต่ละคน รวมทัง้ รูปแบบ หรือลักษณะของค่าตอบแทนด้วย ทั้งนี้ จ�ำนวนเงินค่าตอบแทนที่เปิดเผยได้รวมค่าตอบแทนที่ กรรมการแต่ละท่านได้รบั จากการเป็นกรรมการของบริษทั ย่อย ด้วย โดยได้กำ� หนดนโยบายค่าตอบแทนกรรมการไว้อย่างชัดเจน และโปร่งใส ส�ำหรับปี 2558 ได้เปิดเผยไว้ในหัวข้อค่าตอบแทน ผู้บริหารแล้ว 2. ข้อมูลขั้นต�ำ่ ที่ควรเปิดเผยบนเว็บไซต์ของบริษัท บริษัท ได้เผยแพร่ข้อมูลตามเกณฑ์ที่กำ� หนด และผ่านช่องทางของตลาด หลักทรัพย์ฯ แบบแสดงรายการข้อมูลประจ�ำปี (แบบ 56-1) และรายงาน ประจ�ำปี (แบบ 56-2) นอกจากนัน้ บริษทั ฯ ได้มกี ารเปิดเผยข้อมูลทัง้ ภาษาไทย และภาษาอังกฤษผ่านทางเว็บไซต์ของบริษัทด้วย ซึ่งประกอบไปด้วย (1) วิสัยทัศน์ และพันธกิจของบริษัท (2) ลักษณะการประกอบธุรกิจของบริษัท (3) รายชื่อคณะกรรมการ และผู้บริหาร (4) งบการเงิน และรายงานเกี่ยวกับฐานะการเงิน และผลการ ด�ำเนินงานทั้งปัจจุบัน และปีก่อนหน้า (5) แบบรายงาน 56-1 และรายงานประจ�ำปี สามารถ ดาวน์โหลดได้ (6) ข้อมูลที่บริษัทน�ำเสนอต่อสื่อต่างๆ (7) โครงสร้างการถือหุ้นทั้งทางตรง และทางอ้อม (8) โครงสร้างกลุม่ บริษทั รวมถึงบริษทั ย่อย บริษทั ร่วม บริษัทร่วมค้า และ Special purpose vehicles หรือ SPV (9) กลุ่มผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ทั้งทางตรง และทางอ้อมที่ถือหุ้นตั้งแต่ ร้อยละ 5 ของจ�ำนวนหุ้นที่จ�ำหน่ายได้แล้วทั้งหมด และมีสิทธิ ออกเสียง 52
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
9/9 9/9 7/9 9/9 9/9 9/9 8/9 9/9 6/9 5/6*
คณะกรรมการ ตรวจสอบ
คณะกรรมการ พิจารณาค่าตอบแทน
2/2 2/2 5/5 5/5 4/5
2/2
(10) การถือหุน้ ทัง้ ทางตรง และทางอ้อมของกรรมการ ผูถ้ อื หุน้ รายใหญ่ ผู้บริหารระดับสูง (11) หนังสือเชิญประชุมสามัญ และวิสามัญผู้ถือหุ้น (12) ข้อบังคับบริษัท หนังสือบริคณห์สนธิ และข้อตกลงของกลุ่ม ผู้ถือหุ้นอื่น (ถ้ามี) (13) นโยบายด้านการก�ำกับดูแลกิจการที่ดีของบริษัท (14) นโยบายด้านบริหารความเสีย่ ง รวมถึงวิธกี ารจัดการความเสีย่ ง ด้านต่างๆ (15) กฎบัตร หรือหน้าที่ความรับผิดชอบ คุณสมบัติ วาระการด�ำรง ต�ำแหน่งของคณะกรรมการ รวมถึงเรื่องที่ต้องได้รับความ เห็นชอบจากคณะกรรมการบริษัท (16) กฎบัตร หรือหน้าที่ความรับผิดชอบ คุณสมบัติ วาระการด�ำรง ต�ำแหน่งของคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการก�ำหนด ค่าตอบแทน (17) จรรยาบรรณส�ำหรับพนักงานและกรรมการของบริษัท รวมถึง จรรยาบรรณของนักลงทุนสัมพันธ์ (18) ข้อมูลติดต่อหน่วยงาน หรือบุคคลที่รับผิดชอบงานนักลงทุน สัมพันธ์
หมวดที่ 5 ความรับผิดชอบของคณะกรรมการบริษัท บริษัท มีนโยบายให้คณะกรรมการมีอิสระในการตัดสินใจ เพื่อประโยชน์ สูงสุดของบริษัท และผู้ถือหุ้นโดยรวม โดยมีการแบ่งแยกบทบาทหน้าที่ ความรับผิดชอบ ระหว่างคณะกรรมการ และฝ่ายจัดการอย่างชัดเจน และ ดูแลให้บริษทั มีระบบงานทีใ่ ห้ความเชือ่ มัน่ ได้วา่ กิจกรรมต่างๆ ของบริษทั ได้ดำ� เนินไปในลักษณะที่ถูกต้องตามกฎหมาย และมีจริยธรรม ดังนั้น เพื่อให้การปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการมีประสิทธิภาพ และ ประสิทธิผล คณะกรรมการได้จัดให้มีคณะกรรมการชุดย่อยต่างๆ เพื่อ ช่วยศึกษา และกลั่นกรองงานตามความจ�ำเป็น โดยเฉพาะในกรณีที่ต้อง อาศัยความเป็นกลางในการวินิจฉัย และมีการก�ำหนดนโยบาย บทบาท และหน้าที่ความรับผิดชอบไว้อย่างชัดเจน
Name of Committee
Committee
Audit Committee
1. Mrs. Srivara
Issara
9/9
2. Mr. Songkran
Issara
9/9
3. Mr. Pravesvudhi
Raiva
7/9
4. Mrs. Linda
Prasertsom
9/9
5. Mr. Niti
Osathanugrah
9/9
6. Mrs. Teeraporn
Srijaroenwong
9/9
7. Mr. Phisud
Dajakaisaya
8/9
5/5
8. Mr. Witit
Ratchatatanun
9/9
5/5
9. Mr. Pinit
Puapan
6/9
4/5
Issara
5/6*
10. Mr. Vorasit
*Note Mr. Vorasit Issara, the Company’s director has been appointed from the 2015 Annual General Meeting of Shareholders held on April 29, 2015 and has started attending the Company’s Board of Directors meeting no. 4/2015 on May 14, 2015
Remuneration Committee
2/2 2/2 2/2
(10) Shareholding both directly and indirectly by Directors, major shareholders, and senior management (11) Notice of Annual General Meeting of Shareholders and Extra Ordinary General Meeting of Shareholders (12) The Company’s regulations, Articles of Association and
1.7 The Company has disclosed director remuneration policy as
other agreement of other group of shareholders (if any)
well as those of senior management which reflect
(13) Policy on Good Corporate Governance
responsibility and position of each individual. This
(14) Policy on risk management and approach to each type
includes structure and type of the remuneration as well.
risk management
The remuneration disclosure will also include those
(15) Codes or responsibility, qualification and term of Director
remunerations each Director receives from subsidiary
including those matters require approval from the Board
companies. The policy on director’s remuneration has been
of Directors.
clearly and transparently set up for the year 2015 which has been disclosed under the management’s remuneration.
(16) Codes or responsibility, qualification and term of Audit Committee and Remuneration Committee (17) Ethic of staff and the Company’s Director including ethic
2 Minimum information disclosed on the Company’s website The Company has disclosed information in accordance with prescribed guideline and through the channel of the Stock exchange of Thailand, form 56-1 Annual Information and form 56-2 Annual
of Investor Relation (18) Contact information for the Company’s department or Investor Relation
Report. In addition, the Company has disclosed information both in
Chapter 5 Responsibility of the Board of Directors
Thai and English through the Company’s website which includes :-
The Company has a policy to allow Directors to make decision
(1) Vision and Mission of the Company
independently in the best interest of the Company and shareholders
(2) Type of the Company’s business
as a whole. There is a clear segregation of roles and duties between
(3) Name list of Director and Management
Directors and the management with assurance that the Company
(4) Financial Statement and report on financial position,
has an operating system to allow all activities carried on legally
operating results both from current year and previous year
and ethically.
(5) Form 56-1 and Annual Report which can be downloaded (6) Information released to all medias
To enable an effective and efficient exercise of duty of the Board
(7) Shareholding structure, both directly and indirectly
of Directors, the Board of Directors has organized to set up sub
(8) Structure of group of companies including associate
committees to help studying and screening works as necessary
company, joint venture, and special purpose vehicle or SPV
particularly in case where neutral analysis is required. There is a
(9) Group of major shareholders both directly and indirectly
clear stipulation of policy, role and responsibility.
who has more than 5 % interest of issued and sold shares and entitle to a voting right บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
53
การก�ำหนดค่าตอบแทนกรรมการ เป็นเรื่องเกี่ยวกับผลประโยชน์ของ กรรมการโดยตรง ดังนั้น คณะกรรมการจึงจัดให้มีกระบวนการก�ำหนด ค่าตอบแทนทีโ่ ปร่งใส โดยกลัน่ กรองจากคณะกรรมการก�ำหนดค่าตอบแทน และขอความเห็นชอบจากที่ประชุมใหญ่ผู้ถือหุ้น โดยบริษัทมีแนวปฎิบัติ ดังต่อไปนี้ 1. โครงสร้างคณะกรรมการ 1.1 คณะกรรมการได้ก� ำ หนดโครงสร้ า งของคณะกรรมการให้ ประกอบด้วยกรรมการที่มีคุณสมบัติหลากหลาย ทั้งในด้าน ทักษะ ประสบการณ์ ความสามารถเฉพาะด้านทีเ่ ป็นประโยชน์ กับบริษัท และต้องมีกรรมการที่ไม่ได้เป็นกรรมการบริหาร อย่างน้อย 3 คน รวมถึงจ�ำนวนปีการด�ำรงต�ำแหน่งกรรมการ ในบริษทั ของกรรมการแต่ละคนในรายงานประจ�ำปี และบนเว็บไซต์ ของบริษัท 1.2 คณะกรรมการประกอบด้วย บุคคลที่มีความรู้ ประสบการณ์ และความสามารถในด้านต่างๆ โดยต้องมีจำ� นวนไม่นอ้ ยกว่า 5 คน และไม่เกิน 12 คน 1.3 บริษัท มีคณะกรรมการอิสระที่สามารถให้ความเห็นเกี่ยวกับ การท�ำงานของฝ่ายจัดการได้อย่างอิสระ ในจ�ำนวนทีส่ ำ� นักงาน กลต.ก�ำหนด และกรรมการทีไ่ ม่ได้เป็นกรรมการอิสระให้เป็นไป ตามสัดส่วนอย่างยุตธิ รรมของเงินลงทุนของผูถ้ อื หุน้ แต่ละกลุม่ 1.4 คณะกรรมการก�ำหนดวาระการด�ำรงต�ำแหน่งของกรรมการไว้ อย่างชัดเจน โดยระบุไว้ในนโยบายการก�ำกับดูแลกิจการ 1.5 คณะกรรมการมีการพิจารณาคุณสมบัติ ของบุคคลที่จะเป็น “กรรมการอิสระ” เพื่อให้กรรมการอิสระของบริษัทมีความ เป็นอิสระอย่างแท้จริง เหมาะสมกับลักษณะเฉพาะของบริษัท โดยความเป็นอิสระอย่างน้อย ต้องเป็นไปตามหลักเกณฑ์ ที่ส�ำนักงาน กลต. และตลาดหลักทรัพย์ฯ ก�ำหนด 1.6 ประธานกรรมการ และกรรมการผู้จัดการต้องไม่เป็นบุคคล เดียวกัน และมีหน้าที่ความรับผิดชอบต่างกัน คณะกรรมการมี การก�ำหนด อ�ำนาจ หน้าทีข่ องประธานกรรมการ และกรรมการ ผูจ้ ดั การไว้ชดั เจน เพือ่ ไม่ให้คนใดคนหนึง่ มีอำ� นาจโดยไม่จำ� กัด 1.7 คณะกรรมการ อาจเลือกกรรมการอิสระให้ด�ำรงต�ำแหน่ง ประธานกรรมการได้ 1.8 คณะกรรมการ ได้ก�ำหนดหลักเกณฑ์ในการด�ำรงต�ำแหน่งใน บริษัทอื่น โดยพิจารณาถึงประสิทธิภาพในการท�ำงานของ กรรมการทีด่ ำ� รงต�ำแหน่งหลายบริษทั และเพือ่ ให้มนั่ ใจว่า กรรมการ สามารถทุม่ เทเวลาในการปฎิบตั หิ น้าทีใ่ นบริษทั ได้อย่างเพียงพอ โดยก� ำ หนดจ� ำ นวนบริ ษั ท ที่ ก รรมการแต่ ล ะคนจะไปด� ำ รง ต�ำแหน่งไม่ให้เกิน 5 บริษทั จดทะเบียน ทัง้ นี้ เพือ่ ประสิทธิภาพ ของการปฏิบัติหน้าที่ในฐานะกรรมการที่มีประสิทธิภาพ
54
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
1.9 คณะกรรมการได้กำ� หนดนโยบาย และวิธปี ฏิบตั ใิ นการไปด�ำรง ต�ำแหน่งกรรมการที่บริษัทอื่นของกรรมการผู้จัดการ และ ผู้บริหารระดับสูง ของบริษัทไว้ 1.10 บริษัท มีเลขานุการบริษัท ซึ่งท�ำหน้าที่ประสานงานในด้าน กฎหมาย และกฎเกณฑ์ต่างๆ ที่คณะกรรมการจะต้องทราบ และปฎิบตั หิ น้าทีใ่ นการดูแลกิจกรรมขอคณะกรรมการ รวมทัง้ ประสานงานให้มีการปฏิบัติตามมติคณะกรรมการ 1.11 เลขานุการบริษัท ได้รับการฝึกอบรม และพัฒนาความรู้อย่าง ต่อเนื่องด้านกฎหมาย การบัญชี และหรือการปฏิบัติหน้าที่ เลขานุการบริษัท 2. คณะกรรมการชุดย่อย 2.1 นอกจากคณะกรรมการตรวจสอบแล้ว บริษัทได้ก�ำหนดให้มี คณะกรรมการชุดย่อย เพื่อการก�ำกับดูแลกิจการที่ดีได้แก่ คณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน คณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทนประกอบ ไปด้วยกรรมการที่เป็นอิสระ โดยคณะกรรมการสรรหาและ พิจารณาค่าตอบแทน ท�ำหน้าที่พิจารณาหลักเกณฑ์ และ กระบวนการในการสรรหาบุ ค คลที่ มี คุ ณ สมบั ติ เ หมาะสม เพื่อด�ำรงต�ำแหน่งกรรมการ ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร และ กรรมการผูจ้ ดั การ และพิจารณาหลักเกณฑ์การจ่าย และรูปแบบ ค่าตอบแทนของกรรมการ และผู้บริหารสูงสุดขององค์กร เพื่อเสนอความเห็นต่อคณะกรรมการ โดยคณะกรรมการเป็น ผู้อนุมัติค่าตอบแทนของผู้บริหารระดับสูง ส่วนค่าตอบแทน ของกรรมการ คณะกรรมการจะต้องน�ำเสนอต่อทีป่ ระชุมผูถ้ อื หุน้ ให้เป็นผู้อนุมัติ คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง คณะกรรมการบริ ห ารความเสี่ ย ง ได้ จั ด ตั้ ง เมื่ อ วั น ที่ 25 กุมภาพันธ์ 2558 โดยมีวัตถุประสงค์ เพื่อให้การด�ำเนินงาน ของฝ่ายจัดการเป็นไปตามเป้าหมาย นโยบาย และเพื่อให้การ ปฏิบัติงานเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพตามแผนงานของบริษัท 2.2 ในกรณีทคี่ ณะกรรมการได้แต่งตัง้ บุคคลใดให้เป็นทีป่ รึกษาของ คณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน บริษัทจะ เปิดเผยข้อมูลของที่ปรึกษานั้นไว้ในรายงานประจ�ำปี รวมทั้ง ความเป็นอิสระ หรือไม่มีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ 2.3 ประธานคณะกรรมการจะไม่ เ ป็ น ประธาน หรื อ สมาชิ กใน คณะกรรมการชุดย่อย เพือ่ ให้การท�ำหน้าทีข่ องคณะกรรมการ ชุดย่อยมีความเป็นอิสระ
As the fixing of Directors’ remuneration is concerning direct benefits
thereby the effective work performance in the capacity of
to the Director, the Board of Directors has arranged to have a clear
Director is ensured.
process of fixing remuneration in consideration of the proposal from
1.9 The Board of Directors has set out a policy and procedure
the remuneration committee and with approval from the Annual
for Managing Director or other senior management who
General Meeting of Shareholders. The Company has the following
hold the office of Director in other company.
guideline of practice :-
1.10 The Company has a Company Secretary to co-ordinate on legal affairs and other regulations that the Board of
1. Structure of the Board of Directors
Directors must note. The Company Secretary will perform
1.1 The Board of Directors has designated structure of the Board
his/her duty in managing activity for the Board of Directors
of Directors to comprise of Directors of various qualifications
including a liaison for operational compliance to the Board’s
including skills, experience and specific qualification deem
resolution.
beneficial to the Company. There must be at least 3 non-
1.11 The Company Secretary shall receive training and continuous
executive Directors and number of years each Director
career development on law, accounting and/or the
serves his or her term in the Company will be reported in
performance as the Company Secretary.
the Annual Report and posted on the Company’s website. 1.2 The Board of Directors comprises of person with knowledge,
2. Sub Committee
experience and various qualifications. There must be not
2.1 In addition to the Audit Committee the Company has
less than 5 persons and not to exceed 12 persons on the
required to set up sub-committee for good business
Board.
supervision as follows :-
1.3 The Company has Independent Directors to the number
Nomination and Remuneration Committee
allowed by SEC to voice an independent opinion on works of
The Nomination and Remuneration Committee comprises of
the management. For other Directors the number will be a
Independent Directors and has a duty to consider criteria
fair pro rata to the investment of each shareholder’s group.
and process of nomination of qualified candidates for the
1.4 The Board of Directors has clearly designated term of
position of Chief Executive Officer and Managing Director
Director by specifying in the corporate supervision policy.
and consider type and criteria of Director’s remuneration
1.5 The Board of Directors has considered qualification of
as well as remuneration for the top executives of the
candidates to be an “Independent Director” to enable the
organization then propose to the Board of Directors. The
truly independence of the Company’s Independent Directors
Board of Directors is the authorized party to approve
suitable to the specific character of the Company. The
remuneration for senior management. The Board of
independence of which must be at least meet the criteria
Directors will propose to the Shareholders’ meeting for
set out by the SEC and the Stock Exchange of Thailand.
the approval of the Directors’ remuneration.
1.6 Chairman of the Board of Directors and Managing Director must not be the same person and they shall have a different
Risk Management Committee
duty and responsibility. The Board of Directors has clearly
Risk Management Committee has been established on February
specified authority and duty of the Chairman of the Board
25, 2015 with an objective to monitor the management’s
of Directors and that of the Managing Director so that no
operation in line with the objective, policy and to ensure
one shall have unlimited authority.
effective operation according to the Company’s plan.
1.7 The Board of Directors may select an Independent Director to be Chairman of the Board of Directors.
2.2 In the event that the Board of Directors appoints any advisor
1.8 The Board of Directors has set out criteria for Directors to
to the Nomination and Remuneration Committee the
serve in other companies in consideration of efficiency of
Company shall disclose information of such advisor in the
work performance for those Directors who hold position in
Annual Report including its independence and free from
many companies. To ensure that Directors can devote their
conflict of interest.
time in the course of their duty in the Company there is a
2.3 The Chairman of the Board of Directors shall not participate
limitation of number of company to 5 listed companies in
as a chairman or member in any sub-committee to allow
which each Director may currently hold the office of Director
an independent performance of those sub-committees.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
55
2.4 คณะกรรมการพิจารณาค่าตอบแทน ได้จัดให้มีการประชุม อย่างน้อยปีละ 2 ครัง้ เพือ่ พิจารณา หารือ และด�ำเนินการใดๆ ให้ส�ำเร็จลุล่วงตามหน้าที่ความรับผิดชอบของตน ทัง้ นีเ้ พือ่ ประสิทธิภาพ และบรรลุวตั ถุประสงค์ตอ่ หน้าที่ และความรับผิดชอบ ที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการ 3. บทบาท หน้าที่ และความรับผิดชอบของคณะกรรมการ 3.1 บทบาท หน้าที่ ของคณะกรรมการ มีดังต่อไปนี้ (1) พิจารณา และให้ความเห็นชอบในเรื่องที่ส�ำคัญเกี่ยวกับ การด�ำเนินงานของบริษัท เช่น วิสัยทัศน์ และภารกิจ กลยุทธ์ เป้าหมายทางการเงิน ความเสี่ยง แผนงาน และ งบประมาณ (2) ติดตาม และดูแลให้ฝ่ายจัดการ ด�ำเนินงานตามนโยบาย และแผนทีก่ ำ� หนดไว้อย่างมีประสิทธิภาพ และประสิทธิผล (3) ควบคุมภายใน และการบริหารความเสี่ยง รวมทั้งกลไก การรับเรื่องร้องเรียน และการด�ำเนินการกรณีมีการ ชี้เบาะแสเรื่องต่างๆ (4) ดูแลให้การด�ำเนินธุร กิ จ มี ค วามต่ อ เนื่ อ งในระยะยาว รวมทั้ ง แผนการพั ฒ นาพนั ก งาน ความต่ อ เนื่ อ งของ ผู้บริหาร 3.2 จัดให้มนี โยบายการก�ำกับดูแลกิจการของบริษทั เป็นลายลักษณ์อกั ษร และให้ความเห็นชอบนโยบายดังกล่าว คณะกรรมการมีการทบทวน นโยบาย และการปฏิบัติตามนโยบายดังกล่าวเป็นประจ�ำ อย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง 3.3 ส่งเสริมให้จดั ท�ำจรรยาบรรณธุรกิจเป็นลายลักษณ์อกั ษร เพือ่ ให้ กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงาน ทุกคนเข้าใจถึงมาตรฐาน ด้านจริยธรรมที่บริษัทใช้ในการด�ำเนินธุรกิจ และติดตามให้มี การปฏิบัติตามจรรยาบรรณดังกล่าวอย่างจริงจัง 3.4 พิจารณาเรื่องความขัดแย้งของผลประโยชน์อย่างรอบคอบ พิจารณาการท�ำรายการที่อาจมีความขัดแย้งของผลประโยชน์ มีแนวทางที่ชัดเจน และเป็นไป เพื่อผลประโยชน์ของบริษัท และผู้ถือหุ้นโดยรวมเป็นส�ำคัญ โดยผู้มีส่วนได้เสียไม่สามารถ มีส่วนร่วมในการตัดสินใจ และก�ำกับดูแลให้มีการปฏิบัติตาม ข้อก�ำหนดเกีย่ วกับขัน้ ตอนการด�ำเนินการ และการเปิดเผยข้อมูล ของรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ให้ถูกต้อง ครบถ้วน 3.5 จัดให้มีระบบการควบคุมด้านการด�ำเนินงาน ด้านรายงาน ทางการเงิน และด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบ และนโยบาย จัดให้มีบุคคล หรือหน่วยงานที่มีความเป็นอิสระในการปฏิบัติ หน้าที่เป็นผู้รับผิด ชอบในการตรวจสอบระบบการควบคุ ม ดังกล่าว และทบทวนระบบที่ส�ำคัญอย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง และ เปิดเผยไว้ในรายงานประจ�ำปี 3.6 ก�ำหนดนโยบายด้านการบริหารความเสีย่ ง (Risk Management Policy) ให้ครอบคลุมทั้งองค์กรโดยให้ฝ่ายจัดการปฏิบัติตาม นโยบาย และรายงานให้คณะกรรมการทราบเป็นประจ�ำ และ
56
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
มีการทบทวนระบบ หรือประเมินประสิทธิผลของการจัดการ ความเสี่ยงอย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง และเปิดเผยไว้ในรายงาน ประจ�ำปี และในทุกๆ ระยะเวลาทีพ่ บว่าระดับความเสีย่ งมีการ เปลีย่ นแปลง ซึง่ รวมถึงการให้ความส�ำคัญกับสัญญาณเตือนภัย ล่วงหน้า และรายการผิดปกติทั้งหลาย 3.7 คณะกรรมการ หรือคณะกรรมการตรวจสอบให้ความเห็นถึง ความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน และการบริหาร ความเสี่ยงไว้ในรายงานประจ�ำปี 3.8 จัดให้มแี นวทางด�ำเนินการทีช่ ดั เจนกับผูป้ ระสงค์จะแจ้งเบาะแส หรือผู้มีส่วนได้เสียผ่านทางเว็บไซต์หรือรายงานตรงต่อบริษัท โดยช่องทางการแจ้งให้ผ่านทางกรรมการอิสระ หรือกรรมการ ตรวจสอบ เพื่อให้มีการตรวจสอบข้อมูลตามกระบวนการ ที่ก�ำหนดไว้และรายงานต่อคณะกรรมการ 3.9 มีกลไกก�ำกับดูแลบริษัทย่อย เพื่อดูแลรักษาผลประโยชน์ใน เงินลงทุนของบริษทั โดยคณะกรรมการมีหน้าทีใ่ นการพิจารณา ความเหมาะสมของบุคคลทีจ่ ะส่งไปเป็นกรรมการในบริษทั ย่อย เพื่อควบคุมการบริหารให้เป็นไปตามนโยบายของบริษัท และ การท�ำรายการต่างๆ ให้ถูกต้องตามกฎหมาย และหลักเกณฑ์ ของกฎหมายหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ และประกาศ ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย 4. การประชุมคณะกรรมการ 4.1 จัดให้มกี ำ� หนดการประชุม และวาระการประชุมคณะกรรมการ เป็นการล่วงหน้า และแจ้งให้กรรมการแต่ละท่านทราบก�ำหนด ดังกล่าว เพื่อให้กรรมการสามารถจัดเวลาและเข้าประชุมได้ 4.2 จ�ำนวนครัง้ การประชุมคณะกรรมการได้มีการจัดให้เหมาะสม กับภาระหน้าที่ และความรับผิดชอบของคณะกรรมการ และ ลักษณะการด�ำเนินธุรกิจของบริษทั โดยไม่นอ้ ยกว่า 6 ครัง้ ต่อปี 4.3 ประธานกรรมการ และกรรมการผูจ้ ดั การร่วมกันพิจารณาการ เลือกเรือ่ งเข้าวาระการประชุมคณะกรรมการ โดยดูให้แน่ใจว่า เรื่องที่สำ� คัญได้น�ำรวมเข้าไว้แล้ว และเปิดโอกาสให้กรรมการ แต่ละคนมีอิสระที่จะเสนอเรื่องที่เป็นประโยชน์ต่อบริษัทเข้าสู่ วาระการประชุม 4.4 เอกสารประกอบการประชุมได้สง่ ให้กรรมการเป็นการล่วงหน้า อย่างน้อย 5 วันท�ำการ ก่อนวันประชุม 4.5 กรรมการทุกคนต้องเข้าร่วมประชุมไม่นอ้ ยกว่าร้อยละ 75 ของ จ� ำ นวนการประชุ ม คณะกรรมการทั้ ง หมดที่ ไ ด้ จั ด ให้ มี ขึ้ น ในรอบปี
2.4 The Nomination and Remuneration Committee has arranged
Arrange to have a review and efficiency evaluation of the
to have a minimum of 2 meetings in a year to consider,
risk management system at least once a year and disclose
discuss or complete any task in the call of their duties
such in the Annual Report and to repeat the same every
for the efficiency and effectiveness in achieving objective
interval when it was detected that the degree of risk has
and completion of assignment received from the Board.
changed. This includes paying attention to all indications and unusual transactions.
3. Role, duty and responsibility of the Board of Directors 3.1
Role, duty of the Board of Directors are as follows :(1) Consider and approve essential business related to the Company’s operations such as vision and mission,
3.7 The Board of Directors and the Audit Committee shall give their opinion in regard to the adequacy of internal control system and risk management system in the Annual Report. 3.8 Arrange to have a clear operational procedure for those
tactic, financial target, risk, business plan and budget.
who intend to give a clue or information of party with
(2) Follow up and monitor the management to operate
conflict of interest through the website or report directly to
in compliance with policy and designated plan
the Company through the channel of Independent Director
effectively and efficiently.
or Audit Committee to allow an investigation according to
(3) Internal control and risk management including a mechanism to receive petitions and action when there are clues to any issue.
the established procedure and report to the Board of Directors. 3.9 Put in place the mechanism to supervise subsidiary companies in order to protect the interest of the Company’s
(4) Monitor to ensure the continuous business operation
investment. The Board of Directors has a duty to consider
in the long run including staff development and
suitable personal to serve in the Board of subsidiary
continuity of management.
companies in order to supervise those operations in
3.2 Arrange to have a policy on business supervision in writing
accordance with the Company’s policy and to make sure
and give approval to such policy. The Board of Directors
that all transactions entered into are legitimate and in
has reviewed the policy and operational compliance with
accordance with regulations of the security law, Stock Exchange
such policy on a regular basis at an interval of at least
and announcements of the Stock Exchange of Thailand.
once a year. 3.3 Encourage the composition of business codes of conduct
4. Board of Directors’ Meeting
in writing for Directors, management and all staff to
4.1 Arrange to have a meeting and notify each Director in
understand the standard of codes of conduct that the
advance with agenda so that Directors can schedule in
Company adopted in doing business and shall monitor the compliance with such codes.
advance to attend the meeting. 4.2 Number of Board of Directors’ Meeting shall be suitable
3.4 Review carefully the conflict of interest and review any
to the duty and responsibility of Directors as well as nature
transaction which may deem to be conflict of interest
of the Company’s business. However, there must be no less
with a clear direction for the benefits of the Company and
than 6 meetings per year.
shareholders as a whole. The person who has conflict of
4.3 Chairman of the Board of Directors and the Managing
interest shall not involve in the decision making. Monitor
Director will jointly consider agenda of the meeting by
the compliance of procedure and the disclosure of transaction
making sure that essential businesses have been included
with conflict of interest with accuracy and thoroughness.
on the agenda and allow each Director to propose agenda
3.5 Arrange to have a supervision of operation, financial report, rules, regulations and policy compliance. Arrange to have an independent personal or department to be
beneficial to the Company. 4.4 Meeting papers shall be sent to Directors at a minimum of 5 days in advance of the meeting.
responsible for such review of those supervision systems
4.5 All Directors must attend Meetings no less than 75 % of
and to review essential system at least once a year and
the number of Board of Directors’ meetings convened in
disclose such in the Annual Report.
a fiscal year.
3.6 Set out risk management policy to cover the entire organization by having the management to follow the policy and report to the Board of Directors on a regular basis.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
57
4.6 ประธานคณะกรรมการได้จัดสรรเวลาไว้อย่างเพียงพอทีฝ่ า่ ย จัดการจะเสนอเรือ่ ง และมากพอทีก่ รรมการจะอภิปรายปัญหา ส�ำคัญกันอย่างรอบคอบโดยทั่วกัน ประธานกรรมการส่งเสริม ให้มกี ารใช้ดลุ ยพินจิ ทีร่ อบคอบ และกรรมการทุกท่านให้ความ สนใจกับทุกประเด็นทีน่ ำ� สูท่ ปี่ ระชุม รวมทัง้ การก�ำกับดูแลกิจการ 4.7 คณะกรรมการสนับสนุนให้กรรมการผู้จัดการ เชิญผู้บริหาร ระดับสูงเข้าร่วมประชุมคณะกรรมการ เพื่อให้สารสนเทศ รายละเอียดเพิ่มเติมในฐานะที่เกี่ยวข้องกับปัญหาโดยตรง และเพื่อมีโอกาสรู้จักผู้บริหารระดับสูงส�ำหรับใช้ประกอบการ พิจารณาแผนการสืบทอดงาน 4.8 คณะกรรมการสามารถเข้ า ถึ ง สารสนเทศที่ จ� ำ เป็ น ได้ จาก กรรมการผู้จัดการ เลขานุการบริษัท หรือผู้บริหารอื่นที่ได้รับ มอบหมาย ภายในขอบเขตนโยบายที่ก�ำหนด และในกรณี ที่จ�ำเป็น คณะกรรมการสามารถจัดให้มีความเห็นอิสระจาก ทีป่ รึกษา หรือผูป้ ระกอบวิชาชีพภายนอก โดยถือเป็นค่าใช้จา่ ย ของบริษัท 4.9 คณะกรรมการ มีนโยบายให้กรรมการทีไ่ ม่เป็นผูบ้ ริหารมีโอกาส ทีจ่ ะประชุมระหว่างกันเองตามความจ�ำเป็น เพือ่ อภิปรายปัญหา ต่างๆ เกีย่ วกับการจัดการทีอ่ ยูใ่ นความสนใจ โดยไม่มฝี า่ ยจัดการ ร่วมด้วย และแจ้งให้กรรมการผูจ้ ดั การทราบถึงผลการประชุมด้วย 5. การประเมินตนเองของคณะกรรมการ และการประเมินประธาน เจ้าหน้าที่บริหาร 5.1 คณะกรรมการ คณะกรรมการชุดย่อย และประธานเจ้าหน้าที่ บริหาร จะประเมินผลการปฏิบตั งิ านด้วยตนเองอย่างน้อยปีละ หนึ่งครั้ง เพื่อให้คณะกรรมการร่วมกันพิจารณาหน้าที่ความ รับผิดชอบของคณะกรรมการ ผลงานและปัญหาในระหว่างปี ที่ผ่านมา เพื่อปรับปรุงแก้ไข โดยก�ำหนดบรรทัดฐานที่จะใช้ เปรียบเทียบกับผลปฏิบตั งิ านอย่างมีหลักเกณฑ์ แบบประเมินผลจะ มีความสอดคล้องกับหลักการก�ำกับดูแลกิจการที่ดีของบริษัท 5.2 การประเมินผลการปฏิบตั งิ านของคณะกรรมการจะประเมินทัง้ คณะ และรายบุคคล รวมทั้งเปิดเผยหลักเกณฑ์ ขั้นตอน และผลการประเมินในภาพรวมไว้ในรายงานประจ�ำปี โดย ในปี 2558 จัดให้มีการประเมินผลการปฏิบัติงาน ดังนี้ 1. แบบประเมินตนเองของคณะกรรมการทั้งคณะ 2. แบบประเมินผลการปฏิบัติงานคณะกรรมการตรวจสอบ 3. แบบประเมินตนเองของประธานเจ้าหน้าที่บริหาร (CEO) ในเดือนธันวาคม ของทุกปี ฝ่ายเลขานุการบริษัท จะน�ำส่ง แบบประเมินผลตนเองของคณะกรรมการ แบบประเมินผล การปฏิบตั งิ านของคณะกรรมการตรวจสอบ และแบบประเมิน ผลการปฏิบัติงานของประธานเจ้าหน้าที่บริหาร รวมทั้งแบบ ประเมินความเสี่ยงฯ ให้คณะกรรมการทุกคนประเมินตนเอง โดยอิสระ ซึง่ ภายหลังทีก่ รรมการแต่ละคนประเมินผลงานเสร็จ เรียบร้อยแล้ว จะน�ำส่งกลับมายังเลขานุการบริษทั เพือ่ ท�ำการ รวมรวมแบบประเมินผล และสรุปผลวิเคราะห์การประเมินการ 58
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
ปฏิบตั งิ านของคณะกรรมการบริ ษั ท และน� ำ เสนอต่ อ ที่ ประชุ ม คณะกรรมการบริษทั ของปีถดั ไป (โดยแบบประเมินฯ ที่บริษัทน�ำมาใช้ เป็นแบบประเมินฯ ของตลาดหลักทรัพย์แห่ง ประเทศไทย) ผลการประเมินตนเองของคณะกรรมการบริษัท ในปี 2558 ได้ น�ำเสนอต่อที่ประชุมคณะกรรมการบริษัท ครั้งที่ 1/2559 เมื่อ วันที่ 25 กุมภาพันธ์ 2559 โดยแบ่งออกเป็น 2 ประเภท ดังนี้ 1. การประเมินตนเองของคณะกรรมการทั้งคณะ โดย ประเมินในด้านต่างๆ คือ 1.1 โครงสร้างและคุณสมบัติของคณะกรรมการ 1.2 บทบาท หน้าที่ และความรับผิดชอบของคณะกรรมการ 1.3 การประชุมคณะกรรมการ 1.4 การท�ำหน้าที่ของกรรมการ 1.5 ความสัมพันธ์กับฝ่ายจัดการ 1.6 การพัฒนาตนเองของกรรมการ และการพัฒนาผูบ้ ริหาร 2. การประเมินผลงานของประธานเจ้าหน้าที่บริหาร (CEO) โดยประเมินในด้านต่างๆ คือ 2.1 ความเป็นผู้นำ� 2.2 การก�ำหนดกลยุทธ์ 2.3 การปฏิบัติตามกลยุทธ์ 2.4 การวางแผน และผลปฏิบัติทางการเงิน 2.5 ความสัมพันธ์กับคณะกรรมการ 2.6 ความสัมพันธ์กับภายนอก 2.7 การบริหารงาน และความสัมพันธ์กับบุคลากร 2.8 การสืบทอดต�ำแหน่ง 2.9 ความรู้ด้านผลิตภัณฑ์ และบริการ 2.10 คุณลักษณะส่วนตัว 5.3 บริษัท จะด�ำเนินการให้มีที่ปรึกษาภายนอกมาช่วยในการ ก�ำหนดแนวทาง และเสนอแนะประเด็นในการประเมินผล การปฏิบัติงานของคณะกรรมการทุกๆ 3 ปี และจะเปิดเผย การด�ำเนินงานดังกล่าวไว้ในรายงานประจ�ำปี 6. ค่าตอบแทน 6.1 ค่าตอบแทนของกรรมการ มีการเปรียบเทียบกับระดับทีป่ ฏิบตั ิ อยู่ในอุตสาหกรรมเดียวกัน ประสบการณ์ ภาระหน้าที่ ขอบเขตของบทบาท และความรับผิดชอบ (Accountability and Responsibility) รวมถึงประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับจาก กรรมการแต่ละคน กรรมการที่ได้รับมอบหมายหน้าที่และ ความรับผิดชอบเพิม่ ขึน้ โดยสมาชิกของคณะกรรมการชุดย่อย จะได้รับค่าตอบแทนเพิ่มขึ้นตามที่กำ� หนดไว้
4.6 The Chairman of the Board of Directors has allocated adequate
all Directors to do their self-evaluation independently.
time for the management to propose business on agenda
Each director shall send back their self-evaluation to
and for Directors to discuss essential business thoroughly.
the Company’s Secretary for analysis and summary of
The Chairman will encourage a cautious consideration and
the Company’s Board of Directors and submission to the
that all Directors shall pay attention to all issues brought
Company’s Board of Directors’ meeting in the subsequent
to the meeting inclusive of business supervision.
year (the evaluation form adopted by the Company is from
4.7 The Board of Directors encourages the Managing Director to
the Stock Exchange of Thailand). The self-evaluation
invite senior management to attend the meeting to give
results for the Company’s Board of Directors in the year
detailed information as a first hand source of information
2015 has been presented to the Board of Directors meeting
and to allow the Board to become acquainted with senior
no.1/2016 held on February 25, 2016 in two categories as
management for consideration in the succession plan.
follows :-
4.8 The Board of Directors can access to necessary information
1. Self-appraisal of the Board of Directors in various
through the Managing Director, corporate secretary or
areas as follows :-
any other management who has been assigned under the
1.1 Structure and qualifications of the Board of Directors
framework of designated policy. In some necessary case
1.2 Role, duty and responsibility of the Board of
the Board may seek independent advises from consultant
Directors
or external professional by treating the associated expenses
1.3 Board of Directors’ meeting
as the Company’s expenses.
1.4 The performance of the Board of Directors
4.9 The Board of Directors has a policy to allow non-executive
1.5 Relationship with the management
Directors to meet among themselves as deem necessary
1.6 Self-development of Directors and the management’s
without the presence of management to discuss all
development
problems in relation to management which is of interest. The resolution of the meeting shall be reported to the
2. Performance appraisal of the Chief Executive Officer
Managing Director.
by appraisal on different areas as follows :2.1 Leadership
5. Self-evaluation of the Board of Directors
2.2 Strategy formulation
5.1 The Board of Directors, sub-committee and Chief
2.3 Strategic management
Executive Officer shall conduct self-evaluation at least once
2.4 Planning and financial operation
a year to allow the Board of Directors to consider for duty
2.5 Relationship with the Board of Directors
and responsibility of Directors, performance and problem
2.6 Relationship with the public
for improvement by setting up criteria for evaluation
2.7 Day to day operation and relationship with staff
against performance systematically. The evaluation format
2.8 Successor plan
must be in compliance with the good corporate governance.
2.9 Knowledge on products and services
5.2 The performance evaluation of the Board of Directors shall
2.10 Personnel character
be conducted on the entire Board as well as individually.
5.3 The Company shall arrange to have outside consultants
This includes a disclosure of criteria, process, and
helping in setting out guideline and propose area for
evaluation results in the Annual Report. In the year 2015
performance appraisal of the Board of Directors every 3
there were evaluations on operation as follows :-
years and disclose such in the Annual Report.
1. Self-evaluation for the entire Board of Directors 2. Evaluation for the operation of Audit Committee 3. Self-evaluation of the Chief Executive Officer
6. Remuneration 6.1
The Directors’ remuneration is comparable with those levels adopted in the same industry, taking into account experience,
Every year in December the Company’s Secretary shall send
duty, accountability and responsibility including input
self-evaluation form for director, self-evaluation form for
expected from each Director. Director who has been assigned
Audit committee and evaluation form for the operation of
additional responsibility from member of sub-committee will
Chief Executive Officer including risk evaluation form for
receive increased remuneration as prescribed.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
59
6.2 ค่าตอบแทนของกรรมการผู้จัดการ เป็นไปตามหลักการ และ นโยบายที่คณะกรรมการก�ำหนดภายในกรอบที่ได้รับอนุมัติ จากที่ประชุมผู้ถือหุ้น และเพื่อประโยชน์สูงสุดของบริษัท โดย ระดับค่าตอบแทนสอดคล้องกับผลการด�ำเนินงาน และค�ำนึงถึง ผลประโยชน์ที่ผู้ถือหุ้นได้รับรวมถึงความยั่งยืนของบริษัท 6.3 กรรมการพิจารณาค่าตอบแทน เป็นผู้ประเมินผลกรรมการ ผู้จัดการ เป็นประจ�ำทุกปี เพื่อน�ำไปใช้ในการพิจารณาก�ำหนด ค่าตอบแทนของกรรมการผู้จัดการ โดยใช้บรรทัดฐานที่ได้ ตกลงกั น ล่ ว งหน้ า กั บ กรรมการผู ้ จั ด การตามเกณฑ์ ที่ เ ป็ น รูปธรรม ซึ่งรวมถึงผลปฏิบัติงานทางการเงิน ผลงานเกี่ยวกับ การปฏิบัติตามวัตถุประสงค์เชิงกลยุทธ์ในระยะยาว ผลการ ประเมินข้างต้นได้เสนอให้คณะกรรมการพิจารณาให้ความเห็นชอบ
ชื่อ-สกุล
และประธานกรรมการจะเป็นผู้สื่อสาร ผลการพิจารณาให้ กรรมการผู้จัดการทราบ 7. การพัฒนากรรมการ และผู้บริหาร 7.1 คณะกรรมการส่ ง เสริ ม และอ� ำ นวยความสะดวกให้ มีการ ฝึกอบรม และการให้ความรู้แก่ผู้เกี่ยวข้องในระบบการก�ำกับ ดูแลกิจการของบริษัท ได้แก่ กรรมการ กรรมการตรวจสอบ กรรมการก�ำหนดค่าตอบแทน ผู้บริหาร และเลขานุการบริษัท เพื่อให้มีการปรับปรุงการปฏิบัติงานอย่างต่อเนื่อง ในปี 2558 บริษัทได้จัดให้คณะกรรมการ และเลขานุการบริษัท ได้เข้า อบรมหลักสูตรของสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษทั ไทย (iOD) ดังนี้
หลักสูตรของสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย
1. นางศรีวรา
อิสสระ
ประธานกรรมการ
Role of the Chairman (RCP) รุ่นที่ 36/2015
2. นางธีราภรณ์
ศรีเจริญวงศ์
กรรมการ
Director Certification Program (DCP) รุ่นที่ 211/2015
3. นางลินดา
ประเสริฐสม
กรรมการ
Director Certification Program (DCP) รุ่นที่ 211/2015
4. นางสุวาณี
อัครวราวงศ์
เลขานุการบริษัท
Effective Minute Taking (EMT) รุ่นที่ 32/2015 Company Reporting Program (CRP) รุ่นที่ 12/2015 Board Reporting Program (BRP) รุ่นที่ 18/2015
7.2 ทุกครั้งที่มีการแต่งตั้งกรรมการใหม่ ฝ่ายจัดการจะจัดเอกสาร และข้อมูลทีเ่ ป็นประโยชน์ตอ่ การปฎิบตั หิ น้าทีข่ องกรรมการใหม่ รวมถึงจัดแนะน�ำลักษณะธุรกิจ และแนวทางการด�ำเนินธุรกิจ ของบริษัทให้แก่กรรมการใหม่ 7.3 คณะกรรมการก�ำหนดให้กรรมการผู้จัดการรายงานเพื่อทราบ เป็นประจ�ำ ถึงแผนการพัฒนา และสืบทอดงาน ซึ่งกรรมการ ผู้จัดการ และผู้บริหารระดับสูงต้องมีการเตรียมความพร้อม เพื่อเป็นแผนที่ต่อเนื่องถึงผู้สืบทอดงานในกรณีที่ไม่สามารถ ปฎิบัติหน้าที่ได้ 7.4 คณะกรรมการจัดให้มีโครงการส�ำหรับพัฒนาผู้บริหาร โดยให้ กรรมการผู้จัดการ รายงานเป็นประจ�ำทุกปี ถึงสิ่งที่ได้ทำ� ไปใน ระหว่างปี และพิจารณาควบคูก่ นั ไปกับการพิจารณาแผนสืบทอดงาน
จรรยาบรรณ และจริยธรรมธุรกิจของบริษัท บริษัท มีความมุ่งมั่นที่จะด�ำเนินการภายใต้หลักการที่ยึดมั่นขององค์กร ได้แก่ ความซื่อสัตย์สุจริต โปร่งใส มีคุณธรรม และมีความรับผิดชอบ ทั้งนี้ กรรมการ ผู้บริหารและพนักงานทุกคนจะยึดถือในหลักการดังต่อไปนี้
60
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
1.1 ลูกค้า บริษทั มุง่ ให้ลกู ค้าได้รบั ประโยชน์และความพึงพอใจสูงสุด โดยเอาใจใส่ ปกป้องผลประโยชน์ของลูกค้า น�ำเสนอสินค้า และบริการทีม่ คี ณุ ภาพ ให้บริการด้วยความเป็นธรรม และดูแลรักษาข้อมูลต่างๆ ของลูกค้าไว้ เป็นความลับ 1.2 ผู้ถือหุ้น บริษัทมุ่งให้มีการด�ำเนินธุรกิจอย่างมีประสิทธิภาพ โปร่งใส สร้าง ผลตอบแทนทีเ่ หมาะสมแก่ผถู้ อื หุน้ โดยด�ำเนินการให้มผี ลประกอบการ ที่ดีอย่างต่อเนื่อง พร้อมทั้งมีระบบการตรวจสอบภายในอย่างมี ประสิทธิภาพ และด�ำเนินการใดๆ ด้วยความเป็นธรรมต่อผู้ถือหุ้น ทุกรายอย่างเท่าเทียมกัน 1.3 พนักงาน บริษัทถือว่าพนักงานของบริษัททุกคนมีค่า บริษัทมุ่งมั่นพัฒนา พนักงานอย่างต่อเนื่อง และส่งเสริมพนักงานให้มีโอกาสในความ ก้าวหน้าและความมั่นคง ได้ผลตอบแทนที่เหมาะสมตามความรู้ ความสามารถ 1.4 พันธมิตร และคู่แข่งทางการค้า บริษทั ปฏิบตั ติ อ่ พันธมิตร และคูแ่ ข่งทางการค้าอย่างเป็นธรรม และ รักษาความลับภายใต้หลักเกณฑ์ และกฎหมายที่เกี่ยวข้อง รวมทั้ง ไม่แสวงหาข้อมูลของพันธมิตร และคู่แข่งทางการค้าอย่างไม่สุจริต และไม่เป็นธรรม
6.2
The remuneration for the Managing Director shall be
to the Board of Directors for approval and the Chairman
in accordance with principle and policy designated by
of the Board of Directors shall communicate the appraisal
the Board of Directors within the framework approved by
results to the Managing Director.
the Shareholders’ Meeting and in the best interest of the Company. The remuneration of which shall reflect the operating results and with consideration to the highest
7. Career development for Director and Management 7.1
The Board supported and facilitated the training and
benefit of shareholders as well as the long lasting stability
development for those involved in the business supervision
of the company.
of the Company which includes Directors, Audit Committee,
6.3 The Remuneration Committee shall conduct a performance appraisal of the Managing Director on an annual basis in
Remuneration Committee, management and Corporate Secretary in order for continuous improvement.
order to use as a reference in consideration of the fixing of the Managing Director’s remuneration according to norms
In 2015 the Company has arranged for the Board of Directors and
agreed in advance and to the subjective level. This includes
the Company’s Secretary to attend a seminar at the Thai Institute
operational results on finance, and achievement on long
of Directors.
term strategic objective. Such appraisal shall be proposed Name / Position
Curriculum of Thai Institute of Directors
1. Mrs. Srivara
Issara
Chairperson
Role of the Chairman (RCP 36/2015)
2. Mrs. Teeraporn
Srijoen wong
Director
Director Certification Program (DCP 211/2015)
3. Mrs. Linda
Prasertsom
Director
Director Certification Program (DCP 211/2015)
4. Mrs. Suwanee
Akkaravarawong
Company Secretary
Effective Minute Taking (EMT 32/2015) Company Reporting Program (CRP 12/2015) Board Reporting Program (BRP 18/2015)
7.2 On every appointment of new Director the management
1.1 Customer
shall prepare information useful for the work of new
The Company aims for Customers’ highest satisfaction and
Director including the arrangement of orientation to the
benefits by paying attention on protecting customer’s interest.
business and direction of doing business of the Company
To present only quality products and services as well as offering
to the new Director.
services with fairness and keep all customer’s information
7.3 The Board of Directors shall cause the Managing Director to report on regular basis the development and succession
confidential. 1.2 Shareholders
plan which require the Managing Director to get ready for
The Company aims for an effective and transparent operation
the plan for taking over by a successor in the event that
with a suitable return to shareholders. It has strived for a
he cannot perform his duty.
continued profitable operation with an effective internal audit
7.4 The Board of Directors shall arrange to have a management development by having the Managing Director report on
and equitable treatment to shareholders. 1.3 Staff
an annual basis for what have been done during the year
The Company values every staff and continues to develop
and to be considered in conjunction with succession plan.
and support them for career advancement opportunity and security with suitable remuneration commensurate with their
Integrity and business ethic of the company The Company is desirous of an operation under its corporate
knowledge and performance. 1.4 Alliances and business competitors
principles namely honesty, transparency and responsibility. All
The Company treats alliances and business competitors fairly
Directors, management and staff have to adhere to following
and keeps all confidential information under pertaining laws.
principles :-
The Company will not involve in obtaining information from alliance and business competitors unethically. บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
61
1.5 เจ้าหนี้ และคู่ค้า บริษัทยึดมั่นในความซื่อสัตย์ต่อการปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ให้ไว้ต่อ เจ้าหนี้ และคูค่ า้ ทุกประเภทโดยอยูภ่ ายใต้ เงือ่ นไข รวมทัง้ หลักเกณฑ์ และที่กฎหมายก�ำหนด 1.6 สังคมและสิ่งแวดล้อม บริษัทยึดมั่นในการด�ำเนินธุรกิจอย่างมีความรับผิดชอบต่อสังคม และสิ่งแวดล้อม ระมัดระวังในการพิจารณาด�ำเนินการใดๆ ในเรื่อง ที่กระทบต่อความรู้สึกของสาธารณชน และส่งเสริมพนักงานให้มี จิตส�ำนึก และความรับผิดชอบ และปรับปรุงการปฏิบตั งิ านให้เหมาะสม กับสภาพแวดล้อมอย่างต่อเนื่อง และสม�ำ่ เสมอ 1.7 ความขัดแย้งทางผลประโยชน์ บริษัทยึดมั่นในการด�ำเนินธุรกิจ โดยค�ำนึงถึงประโยชน์สูงสุดของ ลูกค้า และของบริษทั โดยบริษทั จะควบคุมดูแล และให้ความส�ำคัญ เกีย่ วกับรายการทีอ่ าจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ หรือรายการ ที่เกี่ยวโยงกัน หรือรายการระหว่างกันที่ไม่เหมาะสม ซึ่งรายการ ที่เกี่ยวโยงกันได้กำ� หนดราคา และเงื่อนไข เหมือนท�ำรายการกับ บุคคลภายนอก 1.8 การเปิดเผยข้อมูลข่าวสาร บริษทั มุง่ เปิดเผยข้อมูลข่าวสารของบริษทั ต่อผูถ้ อื หุน้ นักลงทุน และ สาธารณชนทั่วไปอย่างถูกต้องครบถ้วน ทั่วถึง และทันเวลา รวมทั้ง เป็นไปตามกฎหมาย และระเบียบต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้อง 1.9 การก�ำกับดูแลกิจการ บริษัทยึดมั่นในการปฏิบัติตามหลักการก�ำกับดูแลกิจการที่ดี ซึ่งได้ ท�ำการปรับปรุงหลักกการก�ำกับดูแลกิจการทีด่ สี ำ� หรับบริษทั ขึน้ ใหม่ ให้สอดคล้องกับหลักเกณฑ์ ASEAN Corporate Governance Scorecard ซึ่งเป็นเครื่องมือที่ใช้วัดระดับ “การก�ำกับดูแลกิจการ ของบริษัทจดทะเบียน” ส�ำหรับประเทศในกลุ่ม ASEAN ท�ำให้มี ความทันสมัย และสอดคล้องกับภาวะการเปลี่ยนแปลงที่เกิดขึ้น ในสังคมตลาดทุน และเป็นการยกระดับมาตรฐานและการปฏิบัติ ด้านการก�ำกับดูแลกิจการที่ดีของบริษัทจดทะเบียนให้มีมาตรฐาน การก�ำกับดูแลกิจการที่สูงขึ้น รวมทั้งบริษัทจะให้ความร่วมมือ ต่อองค์กรที่กำ� กับดูแลบริษัท
จริยธรรมของกรรมการ เนื่องจากคณะกรรมการบริษัท เป็นผู้มีบทบาทส�ำคัญในฐานะผู้นำ� ที่จะ น�ำพาองค์กรไปสู่ความส�ำเร็จ โดยผู้ก�ำหนดแนวนโยบาย และชี้น�ำ พฤติ ก รรมของบุ ค คลากรในบริ ษั ท ไปในทิ ศ ทางที่ ถู ก ต้ อ ง ดั ง นั้ น คณะกรรมการจึงยึดหลักการ และวิธปี ฏิบตั ดิ งั ต่อไปนีใ้ นการปฏิบตั หิ น้าที่ 1. หน้าที่จัดการกิจการ - ก�ำกับดูแลการด�ำเนินกิจการของบริษัท ให้เป็นไปโดยไม่เสี่ยงต่อ ความมั่นคงของบริษัทจนเกินควร
62
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
- ปฏิบัติหน้าที่ด้วยความซื่อสัตย์สุจริต โปร่งใส มีคุณธรรม และ ยุติธรรม เพื่อให้มั่นใจได้ว่าในการตัดสินใจ และกระท�ำการใดๆ มี การค�ำนึงถึงผลประโยชน์สูงสุดของบริษัท และจะไม่เลือกปฏิบัติ หรือละเว้นปฏิบัติกับบุคคลใดบุคคลหนึ่งเป็นการเฉพาะ โดยยึด หลักความเสมอภาค - ปฏิบัติหน้าที่อย่างมืออาชีพ ด้วยความรู้ความช�ำนาญ ความมุ่งมั่น และด้วยความระมัดระวัง รวมถึงการใช้ความรู้ และทักษะในการ จัดการอย่างเต็มความสามารถ - ไม่หาผลประโยชน์ส่วนตน และผู้ที่เกี่ยวข้อง โดยน�ำสารสนเทศ ภายในที่ยังไม่เปิดเผย หรือที่เป็นความลับไปใช้ หรือน�ำไปเปิดเผย กับบุคคลภายนอก หรือกระท�ำการอันก่อให้เกิดความขัดแย้ง ทางผลประโยชน์ทั้งโดยเจตนา และไม่เจตนาต่อบุคคลที่สาม และ จะไม่ใช้ขอ้ มูลทีไ่ ด้รบั จากต�ำแหน่งหน้าทีก่ ารงาน เพือ่ ผลประโยชน์ ทางการเงินส่วนตน และจะไม่ใช้ขอ้ มูลนัน้ เพือ่ ประโยชน์ทางการเงิน ของผู้อื่น - ก�ำกับดูแลการด�ำเนินงานของบริษัทให้เป็นไปตามกฎหมายที่ เกี่ยวข้อง กฎระเบียบ และแนวนโยบายของบริษัท รวมทั้งก�ำกับ ดูแลมิให้มีการปิดบังข้อมูลที่เป็นข้อเท็จจริง และจัดให้มีการ รายงานสารสนเทศที่ถูกต้อง ครบถ้วน ทันเวลา และสม�่ำเสมอ - ด�ำเนินการตามกฎหมาย และข้อบังคับต่างๆ ที่เกี่ยวข้องกับการ ด�ำเนินธุรกิจ - ก�ำหนดนโยบายด้านบริหารความเสี่ยง (Risk Management Policy) การควบคุมภายใน รวมทัง้ กลไกการรับเรือ่ งร้องเรียน และ ด�ำเนินการกรณีมีการชี้เบาะแสเรื่องต่างๆ ให้ครอบคลุมทั้งองค์กร 2. ความสัมพันธ์กับผู้ถือหุ้น ลูกค้า เจ้าหนี้และคู่ค้า และพนักงาน - กรรมการมีความรับผิดชอบต่อผู้ถือหุ้น เช่น ในเรื่องการเปิดเผย สารสนเทศ วิธปี ฏิบตั ทิ างบัญชีการใช้สารเสนเทศภายใน และความ ขัดแย้งทางผลประโยชน์ ให้ขอ้ มูลต่อผูล้ งทุนอย่างถูกต้อง ครบถ้วน เท่าเทียม ทันเวลา มีมาตรฐานและโปร่งใส - ปกป้องผลประโยชน์ของลูกค้าตลอดเวลา เอาใจใส่และรับผิดชอบ สูงสุดต่อลูกค้า เกี่ยวกับการให้บริการ น�ำเสนอสินค้าที่มีคุณภาพ และดูแลรักษามาตรฐานนั้น - ประพฤติปฎิบัติภายใต้กรอบกติกาของการแข่งขันที่ดี ไม่ท�ำลาย ชื่อเสียงของคู่แข่งทางการค้า รวมทั้งไม่แสวงหาข้อมูลของคู่แข่ง ทางการค้าอย่างไม่สุจริต และไม่เป็นธรรม - ดูแลให้ความเท่าเทียมกันในโอกาสของการจ้างงาน และหลักการ อืน่ ๆ ทีเ่ กีย่ วข้องกับพนักงาน และท�ำให้มนั่ ใจได้วา่ พนักงานมีความรู้ ความช�ำนาญที่จ�ำเป็นส�ำหรับการด�ำเนินงานในธุรกิจ 3. ความรับผิดชอบต่อสังคมและสิ่งแวดล้อม - ด�ำเนินธุรกิจอย่างมีความรับผิดชอบ ต่อสังคม และสิ่งแวดล้อม - ระมัดระวัง และเอาใจใส่ในการด�ำเนินการใดๆ ที่จะมีผลกระทบ ต่อสาธารณชน
1.5
Creditors and trade counter-part
- Carrying out its duty with honesty, transparency, ethic
The Company adheres to honoring its obligations given to its
and justice to ensure any decision or conduct will always
creditors and all trade counter-part on the basis of conditions,
for the Company’s highest benefits without selective treat
regulations and as prescribed by law.
or exception for any particular person on the principle of
1.6 Society and environment
1.7
1.8
equal right.
The Company adheres to doing business with social
- Carrying out its duty professionally with experience,
responsibility. It has been operating with precaution to
knowledge, determination and caution including using best
refrain from any conduct which may create adverse affect
efforts to exploit own knowledge and management skill.
on public sentiment and has supported its employee to be
- Refrain from exploiting undisclosed information for one’s
conscious and responsible including a continued and regular
own or related party’s benefits or entering into a conflict
improvement of the operation to suit the environment.
of interest with third party, either intentionally or
Conflict of interest
unintentionally. In addition, to refrain from exploiting
The Company adheres to doing business with recognition on
information obtained from position for one’s own financial
customer’s as well as its own highest benefits. The Company
benefits or other’s financial benefits.
will monitor and pay attention on transaction with conflict
- Supervise the Company’s operation under pertaining
of interest or related transaction or unsuitable related
laws, regulations and government policy including
transaction. All related transaction has been made on the
preventing a non disclosure of facts. To cause a timely
same condition as if the transaction is with any non related
report of true and adequate information on regular basis.
party.
-
Disclosure of information
- Designate risk management policy to cover the entire
The Company aims to disclose its information to shareholders,
1.9
Follow pertaining laws and regulations in doing business. organization.
investor and general public with true, adequate and timely
- Ensure that the internal control including the mechanism
information in compliance with regulations and pertaining
to hear petition and due action on any reported clues covers
laws.
the entire organization.
Supervision The Company has adhered to the compliance with the
2.
Relationship with shareholders, customer, creditor and staff
corporate good governance which has been improved to suit
- Director has responsibility for shareholders such as a
with the ASEAN Corporate Governance Scorecard which is
disclosure of information, an accounting practice, the use of
adopted as a tools to gauge the “supervision of the listed
internal information and the conflict of interest. In addition,
company” for ASEAN countries. The improvement is not only
Director shall disclose accurate and timely information to
modernize the corporate governance but also meet with the
all investors equally and transparently.
change in the capital market which is, in the way, upgrade
- Protecting customer’s benefits at all times with highest
the standard of operation on corporate supervision for listed
attention and responsibility in presenting quality services
companies. The Company has always given full cooperation
and products and look after that particular standard.
to those institutions supervising the Company.
- Operate under the fair competition without destroying a reputation of business competitor including refrain from
Director’s ethic
unlawful and unfair search for competitor’s information.
As the Company Directors play an important leading role to direct
- Monitor an equal opportunity of employment and other
the organization towards success by an initiation of policy and
principles related to employee to ensure adequate and
directing employee’s behavior in the right direction. The Board of
necessary employee’s skills and knowledge in operating
Directors therefore adheres to the following principles and code
the business.
of conducts in carrying out its duty :1.
Management duty - Governing the Company’s operation to refrain from involving in unreasonable business risk
3.
Social and environmental responsibility - Doing business with responsibility towards the society and its environment. - Using a precaution in any conduct which may affect general public. บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
63
- ส่งเสริมให้พนักงานมีจิตส�ำนึก และความรับผิดชอบต่อสิ่งแวดล้อม และส่งเสริมให้พนักงานมีส่วนร่วมในการด�ำเนินการดังกล่าว เพื่อ การพัฒนาอย่างยั่งยืนของบริษัท จริยธรรมของพนักงาน แบ่งออกเป็น 4 หมวด ดังต่อไปนี้ 1. ความซื่อสัตย์ สุจริต และหลักคุณธรรม (Integrity) ความซื่ อ สั ต ย์ สุ จ ริ ต เป็ น คุ ณ สมบั ติ พื้ น ฐานที่ ส� ำ คั ญ ของเจ้ า หน้ า ที่ และผู้บริหารทุกระดับ เจ้าหน้าที่ และผู้บริหารทุกระดับมีโอกาสให้คุณ ให้โทษกับลูกค้า มีโอกาสสร้างความเสียหายแก่ลกู ค้า เพือ่ นร่วมงาน ผูถ้ อื หุน้ ตลอดจนสังคมโดยส่วนรวม ดังนั้นเพื่อให้ลูกค้า ผู้ถือหุ้น และผู้กำ� กับดูแล ให้ความไว้วางใจและเชื่อถือ พนักงานเจ้าหน้าที่ และผู้บริหารทุกคน จะต้องมีความซื่อสัตย์สุจริต จิตใจมั่นคง และมีคุณธรรม ปฏิบัติหน้าที่โดย ยุตธิ รรม ไม่เห็นแก่สนิ จ้าง ไม่เห็นแก่ประโยชน์สว่ นตน ยึดถือประโยชน์ของ ลูกค้า ตลอดจนประโยชน์ของส่วนรวม 2. การรักษาความลับภายในบริษัท (Confidentiality) ในกิจการของบริษทั การเก็บความลับ คือการรักษาข้อมูลของบริษทั ตลอดจน ข้อมูลของลูกค้า ซึ่งได้แก่ - ข้อมูลเกี่ยวกับทรัพย์สินของบริษัท - ข้อมูลทางการเงิน บัญชี ของบริษัท - ข้อมูล ชื่อและที่อยู่ของลูกค้า - ข้อมูลพนักงานของบริษัททั้งอดีต และปัจจุบัน - ข้อมูลเกี่ยวกับคู่ค้าของบริษัท - ข้อมูลเกี่ยวกับการติดต่อธุรกิจกับบุคคลอื่น 3. จรรยาบรรณวิชาชีพ (Professionalism) คณะกรรมการของบริษัท ได้ให้ความส�ำคัญในการสร้างสามัญส�ำนึกของ ผูบ้ ริหาร และพนักงานเจ้าหน้าทีท่ กุ ระดับของบริษทั ให้ประพฤติอยูใ่ นกรอบ วิธีปฏิบัติที่เหมาะสม โดยให้ค�ำนึงถึงหลักคุณธรรม จริยธรรมและความ ยุติธรรม อันจะส่งผลให้เกิดภาพพจน์ที่ดีต่อธุรกิจบริษัทโดยรวม 4. การปฏิบัติต่อสังคม (Service to Community) บริษัทฯ ตระหนักและให้ความส�ำคัญในการดูแล และรับผิดชอบต่อชุมชน และสังคม โดยจัดให้มีการด�ำเนินงานเกี่ยวกับมวลชนสัมพันธ์ขึ้น เพื่อดูแล ในเรื่องความปลอดภัย อาชีวอนามัย และสิ่งแวดล้อม รวมถึงการให้ความ ร่วมมือกับทางหน่วยงานราชการ และส่งเสริมกิจกรรมต่าง ๆ ภายในชุมชน
การดูแลการใช้ข้อมูลภายใน
1. บริษทั มีนโยบายดูแลผูบ้ ริหารและพนักงานในการน�ำข้อมูลภายในของ บริ ษั ท ไปใช้ เ พื่ อ ประโยชน์ ส ่ ว นตน โดยผู ้ บ ริ ห ารและพนั ก งานที่ ได้รับทราบข้อมูลภายใน จะต้องระงับการซื้อหรือขายหลักทรัพย์ของ บริษัทในช่วง 1 เดือนก่อนที่บริษัทจะมีการประกาศผลการด�ำเนินงาน (งบการเงิน)
64
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
2. ก�ำหนดเวลาในการประกาศผลการด�ำเนินงาน และข้อมูลข่าวสารทีเ่ ป็น สาระส�ำคัญซึ่งมีผลต่อการเปลี่ยนแปลงของราคาหลักทรัพย์และมี ผลกระทบต่องบการเงินของบริษทั ภายใน 45 วัน นับจากวันสิน้ ไตรมาส และ 60 วันนับจากวันสิ้นงวดบัญชี 3. บริษัทได้ก�ำหนดให้ผู้บริหารมีหน้าที่ จัดท�ำและส่งรายงานการถือหลัก ทรัพย์ของตน ของคูส่ มรส และของบุตรทีย่ งั ไม่บรรลุนติ ภิ าวะในบริษทั จดทะเบียนที่ตนเป็นผู้บริหาร ต่อส�ำนักงานคณะกรรมการก�ำกับ หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ช่องทางการร้องเรียน หรือการแจ้งเบาะแส คณะกรรมการได้ก�ำหนดช่องทางการร้องเรียน หรือการแจ้งเบาะแส จากการกระท�ำผิดกฎหมาย หรือกระท�ำผิดจากการทุจริต ผิดจรรยาบรรณ หรือพฤติกรรมที่อาจส่อถึงการทุจริตคอรัปชั่น ของบุคคลในองค์กร หรือ การถูกละเมิดสิทธิ์ ทั้งจากพนักงาน ผู้มีส่วนได้เสียทุกกลุ่ม โดยก�ำหนดให้ เลขานุการบริษทั เป็นผูร้ บั เรือ่ งร้องเรียน ซึง่ ผูม้ สี ว่ นได้เสียทุกกลุม่ สามารถ แจ้งเบาะแส หรือร้องเรียน ผ่านทางอีเมล์ของเลขานุการบริษทั โดยตรง ได้ที่ Email : contact@charnissara.co.th หรือทางไปรษณีย์ ได้ที่ ฝ่ายเลขานุการบริษัท และ/หรือคณะกรรมการตรวจสอบ บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) 2922/200 ถนนเพชรบุรีตัดใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10320 เวลาท�ำการ วันจันทร์ - วันศุกร์ เวลา 08.30-17.00 น. โดยมีขั้นตอนการด�ำเนินการ ดังนี้ 1. รวบรวมข้อเท็จจริง ผูร้ บั ข้อร้องเรียนต้องด�ำเนินการรวบรวมข้อเท็จจริง ทีเ่ กีย่ วข้องกับการฝ่าฝืน หรือไม่ปฏิบตั ติ ามจรรยาบรรณนัน้ ด้วยตนเอง หรือมอบหมายให้ฝ่ายบุคคลด�ำเนินการ 2. ประมวลผล และกลัน่ กรองข้อมูล ผูร้ บั เรือ่ งร้องเรียนจะเป็นผูป้ ระมวลผล และกลัน่ กรองข้อมูล เพือ่ พิจารณาขัน้ ตอน และวิธกี ารจัดการให้เหมาะสม ในแต่ละเรื่อง โดยอาจด�ำเนินการด้วยตนเอง หรือมอบหมายให้ฝ่าย บุคคลเป็นผูด้ ำ� เนินการ ประมวลผล และกลัน่ กรองข้อมูล หรือมอบหมายให้ คณะกรรมการสอบสวนเป็นผูด้ ำ� เนินการฯ โดยคณะกรรมการสอบสวน จะต้องได้รับการแต่งตั้งจากคณะกรรมการบริษัทเป็นกรณีไป 3. มาตราการด�ำเนินการ ผูร้ บั ข้อร้องเรียนน�ำเสนอมาตรการด�ำเนินการ ระงับการฝ่าฝืน หรือไม่ปฏิบัติตามจรรยาบรรณ และบรรเทาความ เสียหายให้กบั ผูท้ ไี่ ด้รบั ผลกระทบ โดยค�ำนึงถึงความเดือดร้อนเสียหาย โดยรวมทั้งหมด 4. รายงานผล ผู้รับข้อร้องเรียนมีหน้าที่รายงานผลให้ผู้ที่เกี่ยวข้องทราบ ทัง้ นีใ้ นกรณีทเี่ ป็นเรือ่ งส�ำคัญให้รายงานผลต่อกรรมการผูจ้ ดั การ และ/หรือ คณะกรรมการตรวจสอบ และ/หรือคณะกรรมการบริษัท แล้วแต่กรณี
- Support the employee to realize the responsibility towards the
2. The significant information that may affect the prices of the
environment and encourage staff to participate in such policy
securities. In regard to financial statements, the Company
for sustainable development of the Company.
announces its results of operations within 45 days from the end of a quarter and 60 days after the end of the accounting period.
Employee ethic can be classified into 4 sections as follows :-
3. The Company sets the rules that the executives are obliged to
1. Honesty and integrity
prepare and submit, to the office of Securities and Exchange
Honesty is a basic qualification for staff and management at
Commission, the reports on the holding of shares by them, and
all levels. As staff and management all levels has a chance to
by their spouses and underage children, in the listed companies
cause favor or damage to customer as well as a chance to damage
they are the executives.
customer, colleague, and shareholder including general public as a whole. To build confidence among customer, shareholder and
Channel for petition or reporting clue
supervisor, all staff and management shall be honest, carrying out
The Board of Directors has designated channel for petition or
one’s duty with integrity and justice aiming for the highest benefits
reporting clue on illegal conduct or corruption, breaching ethical
for customer and general public.
codes or any conduct which may lead to corruption of personnel in the organization or an infringement from staff, all interest parties
2. Confidentiality
may be reported to the e-mail of the Company’s secretary at the
Confidentiality in the Company is to protect the Company’s
address contact@charnissara.co.th or by mail addressing to :-
information as well as its customers’ in following areas :- Information on the Company’s assets
The Corporate Secretary and/or the Audit Committee
- Information on the Company’s finance and accounting
Charn Issara Development Public Company Limited
- Information on name and address of customer
2922/200 New Petchburi Road, Kwang Bangkapi, Kate Huay Kwang, Bangkok 10320
- Information on the Company’s staff both past and present - Information on the Company’s trade counter-part
Working hours Monday - Friday time 08.30-17.00 hrs.
- Information on correspondence with third party The operating procedures when a petition is received are as follow :3. Professionalism The Company’s Board of Directors has emphasized the important of professionalism in all levels of staff and management. Self conscious on professional integrity, justice and ethic will make up the Company’s good image as a whole.
1. Fact finding: The person received the petition must gather related information to the breach or ethical disobedient by oneself or assign to the personnel department to handle. 2. Analyze and screening information : The person received the petition shall analyze and screen the information to scrutinize the process and appropriate action suitable to each case. He or
4. Service to Community
she can do so by oneself or delegate to the personnel department
The Company is fully aware and taking seriously the corporate
or the investigation committee. The investigation committee
social responsibility. It has arranged for a community relation
must be appointed by the Board of Directors on a case by case
effort in the area of safely, hygiene and environment which include
basis.
cooperation with authorities in public sector and support various activities in the community.
Supervision of Internal Information
3. Action plan : The person received the petition shall propose an action plan to stop such breach or ethical disobedient and heel the damage done to the affected party in consideration of the total damage done in the situation.
1. The Company has a policy on supervision of usage of internal
4. Report: The person received petition has a duty to report the
information by its executives and staff for their own benefits. The
resolution to the related party. In the case of significant issue
executives and staff who have come across internal information
such report shall be directed to the Managing Director and/or
shall not buy or sell the securities of the Company within the
the Audit Committee and/or the Company’s Board of Directors
period of 1 month before the Company announces its results
as the case may be.
of operations (financial statements)
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
65
มาตราการคุม้ ครองผูร้ อ้ งเรียน หรือผูท้ ใี่ ห้ความร่วมมือในการตรวจสอบ ผูร้ อ้ งเรียน หรือผูท้ ใี่ ห้ความร่วมมือในการตรวจสอบ จะได้รบั ความคุม้ ครอง ตามหลักเกณฑ์ ดังนี้ 1. ผูร้ อ้ งเรียน หรือผูท้ ใี่ ห้ความร่วมมือในการตรวจสอบข้อเท็จจริง สามารถ เลือกที่จะไม่เปิดเผยตนเองได้ หากเห็นว่าการเปิดเผยนั้น จะท�ำให้เกิด ความไม่ปลอดภัย หรือเกิดความเสียหายใดๆ แต่หากมีการเปิดเผย ตนเอง ก็จะท�ำให้บริษัทฯ สามารถรายงานความคืบหน้า ชี้แจงข้อเท็จ จริงให้ทราบ หรือบรรเทาความเสียหายได้สะดวก และรวดเร็วยิ่งขึ้น 2. ผูร้ อ้ งเรียน หรือผูท้ ใี่ ห้ความร่วมมือในการตรวจสอบข้อเท็จจริง บริษทั ฯ จะไม่เปิดเผย ชื่อตัว ชื่อสกุล ที่อยู่ ภาพ หรือข้อมูลอื่นใดที่สามารถ ระบุตวั ผูแ้ จ้งได้ แล้วด�ำเนินการสืบสวนว่ามีมลู ความจริงเพียงใดหรือไม่ 3. ผู้รับข้อร้องเรียนต้องเก็บข้อมูลที่เกี่ยวข้องเป็นความลับ และเปิดเผย เท่าทีจ่ ำ� เป็น โดยค�ำนึงถึงความปลอดภัย และความเสียหายของผูร้ อ้ งเรียน หรือผู้ที่ให้ความร่วมมือในการตรวจสอบข้อเท็จจริง แหล่งที่มาของ ข้อมูล หรือบุคคลที่เกี่ยวข้อง 4. กรณีทผี่ รู้ อ้ งเรียน หรือผูใ้ ห้ความร่วมมือในการตรวจสอบข้อเท็จจริง เห็นว่า ตนอาจได้รับความไม่ปลอดภัย หรืออาจเกิดความเดือดร้อนเสียหาย ผูร้ อ้ งเรียน หรือผูท้ ใี่ ห้ความร่วมมือในการตรวจสอบข้อเท็จจริงสามารถ ร้องขอให้บริษัทฯ ก�ำหนดมาตรการคุ้มครองตามความเหมาะสม หรือ บริษัทฯ อาจก�ำหนดมาตรการคุ้มครองโดยผู้ร้องเรียน หรือผู้ที่ให้ ความร่วมมือในการตรวจสอบข้อเท็จจริงไม่ตอ้ งร้องขอก็ได้ หากเห็นว่า เป็นเรื่องที่มีแนวโน้มที่จะเกิดความเดือดร้อนเสียหาย หรือความไม่ ปลอดภัย 5. ผูท้ ไี่ ด้รบั ความเดือดร้อนเสียหาย จะได้รบั การบรรเทาความเสียหายด้วย กระบวนการที่มีความเหมาะสมและเป็นธรรม
การก�ำกับดูแลการด�ำเนินงานของบริษัทย่อย และบริษัทร่วม การเสนอชือ่ และใช้สทิ ธิออกเสียงแต่งตัง้ บุคคลเป็นกรรมการในบริษทั ย่อย และบริษัทร่วม ด�ำเนินการโดยฝ่ายจัดการ โดยบุคคลที่ได้รับการแต่งตั้ง ให้เป็นกรรมการในบริษัทย่อย หรือบริษัทร่วม มีหน้าที่ด�ำเนินการเพื่อ ประโยชน์ทดี่ ที สี่ ดุ ของบริษทั ย่อย หรือบริษทั ร่วมนัน้ ๆ และบริษทั ได้กำ� หนด ให้บุคคลที่ได้รับการแต่งตั้งนั้นต้องได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัท ก่อนที่จะไปลงมติ หรือใช้สิทธิออกเสียงในเรื่องส�ำคัญในระดับเดียวกับ ที่ต้องได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัท หากเป็นการด�ำเนินการโดย บริษทั เอง ทัง้ นี้ การส่งกรรมการ เพือ่ เป็นตัวแทนในบริษทั ย่อย หรือบริษทั ร่วม ดังกล่าว เป็นไปตามสัดส่วนการถือหุ้นของบริษัท
การควบคุมภายใน
บริษทั ได้ให้ความส�ำคัญต่อการควบคุมภายในอย่างต่อเนือ่ ง โดยมุง่ เน้นให้ มีการจัดวางระบบการควบคุมภายในทีค่ รอบคลุมทุกกิจกรรม และในหลาย มิตอิ ย่างเพียงพอ และเหมาะสมกับการด�ำเนินธุรกิจ เพือ่ เพิม่ ประสิทธิภาพ และประสิทธิผลในการด�ำเนินงาน การใช้ทรัพยากรและการดูแลรักษา ทรัพย์สนิ (Operational Excellence) การรายงานทางการเงิน และระบบ
66
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
บัญชีที่มีความถูกต้องเชื่อถือได้ (Financial Reporting) และมีการปฏิบัติ ตามกฎหมายระเบียบข้อบังคับที่เกี่ยวข้องกับการด�ำเนินธุรกิจของบริษัท อย่างเคร่งครัด (Compliance) ประธานเจ้ า หน้ า ที่ บ ริ ห าร และกรรมการผู ้ จั ด การ ได้ ม อบหมายให้ คณะกรรมการตรวจสอบ ก�ำหนดแนวทาง และควบคุมการปฏิบัติงาน ตามมาตรฐานการควบคุมภายใน การประเมินผล และการรายงานเกีย่ วกับ การควบคุมภายในของบริษทั ในภาพรวม ก�ำหนดให้มหี น่วยงานทีร่ บั ผิดชอบ เกีย่ วกับงานควบคุมภายใน เพือ่ ด�ำเนินการประเมินการควบคุมภายในของ องค์กร รายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบ เกี่ยวกับการควบคุมภายใน อย่างน้อยปีละครัง้ ทัง้ นีค้ ณะกรรมการตรวจสอบท�ำหน้าทีใ่ นการสอบทาน ผลการประเมินการควบคุมภายใน ซึ่งจัดท�ำขึ้นโดยฝ่ายตรวจสอบภายใน เป็นประจ�ำทุกปีโดยมีสาระส�ำคัญ ดังนี้ 1. ด้านสภาพแวดล้อมการควบคุม (Control Environment) ในภาพรวม บริษัทมีสภาพแวดล้อมของการควบคุมภายในที่ดีมีความ เหมาะสมเพียงพอต่อประสิทธิภาพและประสิทธิผล ในการด�ำเนินธุรกิจ โดยผูบ้ ริหารได้สง่ เสริม สนับสนุนวัฒนธรรมองค์กร ทีม่ งุ่ เน้นความซือ่ สัตย์ และจริยธรรมเป็นตัวอย่างที่ดี (Role Model) และมีการบริหารจัดการ ด้านต่างๆ ดังนี้ • ก�ำหนดนโยบายและระเบียบปฏิบัติเป็นลายลักษณ์อักษรเกี่ยวกับ ความซื่อสัตย์และจริยธรรม (Code of Conduct) • การจัดโครงสร้างองค์กรที่มีลักษณะของการกระจายอ�ำนาจ เพื่อ ให้การปฏิบัติงานมีความคล่องตัว เหมาะสมและสอดคล้องกับ สภาพธุรกิจที่เปลี่ยนแปลงไป มีการมอบอ�ำนาจหน้าที่ และความ รับผิดชอบเป็นลายลักษณ์อักษรอย่างชัดเจน และได้ก�ำหนด เป้าหมายของบริษัทในการด�ำเนินธุรกิจในอนาคตไว้ เพื่อให้ ฝ่ายบริหาร และพนักงานในระดับต่างๆ ได้ร่วมกันท�ำงานเพื่อไป สู่เป้าหมายร่วมกัน • ก�ำหนดให้การก�ำกับดูแลกิจการที่ดีเป็นส่วนหนึ่งของวิสัยทัศน์ พันธกิจ และค่านิยมขององค์กร โดยมีเป้าหมายทีจ่ ะให้บริษทั เป็น บริษัทที่มีการพัฒนาอย่างยั่งยืน (Sustainable Development Strategy) 2. ด้านการบริหารความเสี่ยง (Risk Assessment) ฝ่ายบริหารได้ตระหนักถึงความส�ำคัญของการบริหารความเสี่ยงภายใต้ การเปลี่ยนแปลงที่ส่งผลกระทบต่อธุรกิจ ทั้งจากปัจจัยภายใน และ ภายนอก โดยถือว่าการบริหารความเสีย่ งเป็นองค์ประกอบทีส่ ำ� คัญของทุก กระบวนการในการด�ำเนินธุรกิจของ ชาญอิสสระ และต้องมีความเชือ่ มโยง กันทุกระดับ จึงได้ก�ำหนดเป็นนโยบายบริหารความเสี่ยงทั้งองค์กร โดยมี การบริหารจัดการอย่างเป็นระบบผ่านคณะกรรมการจัดการ คณะต่ า งๆ ของ ชาญอิสสระ และความเสี่ยงในการปฏิบัติงานจะอยู่ภายใต้การก�ำกับ ดูแลของผู้บริหารที่รับผิดชอบการปฏิบัติงานนั้นๆ ทั้งนี้ มีการจัดตั้ง
Measures to protect the person who file petition or co-operate in the investigation The person who file petition or those who co-operate in the investigation process shall be protected according to the following guidelines :1. The person who file petition or give co-operation in the investigation process may choose to remain undisclosed when such disclosure may be a threat to safety or leading to damage. However, in the case that the person choose to be disclosed such disclosure will enable the Company to report progress or fact found which lead to a quick and convenient resolution to heel the damage. 2. The Company shall not disclose the name, family name, address, photo or any other information which may lead to identify the person who file the petition then proceed to investigate if the case is valid. 3. The person who receive petition shall keep all information confidential and disclose as necessary with due consideration of the safety of and damage to the person who file petition including those who co-operate in the investigation process, source of information or related person. 4. In the event that the person who file the petition or those who co-operate in the investigation are in the situation when safety are at threat or damage may be sustained then the person affected as such may request the Company to exercise appropriate protection measures. The Company may choose to exercise protection measures without request when the case deems prone to damage or safety issue. 5. Those affected party shall receive rehabilitation in a just and appropriate process.
The operational monitoring of the Company’s subsidiaries and joint venture companies The nomination and exercise of voting right in the appointment of director in subsidiary companies and joint venture companies shall be handled by the management. The person who has been appointed director in the subsidiary companies or joint venture companies has a duty to perform in the best interest of such subsidiary companies or joint venture companies. The Company requires that those person appointed must receive prior approval from the Company’s Board of Directors to resolve or exercise their vote on any important agenda of the same level which require the Board’s resolution had the case has happen in the Company. The nomination of director in subsidiary companies or joint venture companies shall be pro rata to the shares hold in those companies.
Internal control and risk management
Charn Issara Development PCL has continuously paid attention to the internal control by focusing on an internal control system which cover all activities in various dimensions. The system is adequate and suitable for business operation to increase effectiveness and efficiency of the operation, the utilization of resources and assets up keeping (Operational Excellence), financial report and reliable accounting system including strict compliance to the law and related regulations of Charn Issara’s business operation. The Chief Executive Officer and Managing Director of Charn Issara Company has assigned the Audit Committee to establish a guideline and monitor the operation in accordance with the internal control standard and to evaluate and report on the overview of Charn Issara’s internal control. It was arranged to have a department responsible for internal control works to evaluate the organization’s internal control and report to the Audit Committee in relation to the internal control at least once a year. In this respect the Audit Committee shall audit the results of internal controls prepared by the internal control department on an annual basis with following material contents :1. Control environment In general, Charn Issara has a suitable and adequate internal control for effective and efficient business operation. The management has enhanced and supported the corporate culture which emphasis on honesty and ethic and become a role model with following managerial inputs :• Arrange to have a written policy and codes of conduct related to honesty and ethic. • Structure the organization with delegation to enable a flexible operation suitable for the change in business. There are clear written assignment of duty and responsibility with the Company’s future target to enable the management and all staff in different levels to co-operate for the joint target, • Designate the good corporate governance to be part of the Company’s vision, strategy and value with a target to enable sustainable development of Charn Issara. 2. Risk Management The Management has noted the importance of risk management under changes both within and outside the organization which affect the business. It was acknowledged that risk management is an important factor in all business operation of Charn Issara and need to be connected in all levels. The risk management was then included in the risk management policy for the organization to be
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
67
คณะกรรมการบริหารความเสี่ยงและควบคุมภายใน ท�ำหน้าที่บริหาร ความเสีย่ งในภาพรวมให้เกิดประสิทธิผลสูงสุด โดยถือเป็นหน้าทีร่ บั ผิดชอบ ของทุกหน่วยงาน ในการจัดการและควบคุมความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่ ยอมรับได้ เพื่อให้มีผลกระทบต่อบริษัทน้อยที่สุด 3. ด้านการควบคุมการปฏิบตั งิ านของฝ่ายบริหาร (Control Activities) เนื่องจากบริษัทได้จัดมีการโครงสร้างองค์กรของฝ่ายบริหาร และขอบเขต ของอ�ำนาจไว้อย่างชัดเจนเป็นลายลักษณ์อักษร มีระบบการตรวจสอบ ระหว่างหน่วยงานในแต่ละขั้นตอน จึงมั่นใจได้ว่าฝ่ายบริหารได้ปฏิบัติ ตามกฎข้อบังคับของบริษัท ตลอดจนกฎหมาย และข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง 4. ด้านระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล (Information & Communication) ด้วยวิสัยทัศน์ของคณะกรรมการบริษัท ในด้ า นเทคโนโลยี ส ารสนเทศ จึงตระหนัก และให้ความส�ำคัญในการน�ำเทคโนโลยีเข้ามาช่วยในการรวบรวม และประมวลผลข้อมูล ได้อย่างรวดเร็ว และมีประสิทธิภาพ จึงได้มีการ ลงทุนให้ฝ่ายต่างๆ มีเครื่องคอมพิวเตอร์ที่ทันสมัยไว้ใช้งานอย่างเพียงพอ เพื่อประมวลผล และจัดท�ำรายงานให้ฝ่ายบริหาร และคณะกรรมการได้ รับทราบ และสามารถตัดสินใจในการแก้ปัญหา โดยเฉพาะข้อมูลทางด้าน บัญชี และการเงิน ได้อย่างทันกาล 5. ด้านระบบการติดตาม (Monitoring & Evaluation) บริษทั ได้มกี ารติดตามผลการด�ำเนินงานให้เป็นไปตามเป้าหมายทีก่ ำ� หนดไว้ โดยจัดให้มีการประชุมกับฝ่ายบริหารร่วมกันอย่างสม�่ำเสมอทุกสัปดาห์ และจัดให้มรี ายงานผลการด�ำเนินงานเป็นประจ�ำทุกไตรมาส เพือ่ ให้ทราบ ถึงความแตกต่างจากเป้าหมายที่ก�ำหนดไว้ และก�ำหนดแนวทางแก้ไข เพื่อให้คณะกรรมการอนุมัติ นอกจากนี้ ยังก�ำหนดเครื่องมือช่วยให้ระบบ การติดตามมีประสิทธิภาพ ดังนี้ • ระบบการตรวจสอบภายใน ฝ่ายตรวจสอบภายในเป็นหน่วยงานอิสระ รายงานขึ้นตรงต่อ คณะกรรมการตรวจสอบ ท�ำหน้าที่ในการสร้างความเชื่อมั่น (Assurance) และให้คำ� ปรึกษา (Consulting) เพือ่ ให้กระบวนการ ท�ำงานภายในองค์กร มีการก�ำกับดูแลกิจการ การบริหารความเสีย่ ง และการควบคุมภายในที่ดี บรรลุวัตถุประสงค์การด�ำเนินงานของ องค์กรบริษัทฯ • การประเมินการควบคุมภายในด้วยตนเอง มีการติดตามประเมินผลการควบคุมภายในอย่างน้อยปีละครัง้ โดย ได้กำ� หนดไว้เป็นส่วนหนึง่ ของกระบวนการปฏิบตั งิ านตามปกติของ ฝ่ายบริหาร และจัดให้มกี ารประเมินการควบคุมภายในด้วยตนเอง (Control Self-Assessment : CSA) ในองค์กร เพื่อประเมินการ ควบคุมภายใน ในระดับองค์กร
68
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานผลการประเมินการควบคุมภายใน ซึ่งประเมินโดยผู้บริหาร และฝ่ายตรวจสอบภายในสรุปผลน�ำเสนอ ไม่พบ ประเด็นปัญหา หรือข้อบกพร่องทีเ่ ป็นสาระส�ำคัญ ซึง่ สอดคล้องกับความเห็น ของผู้สอบบัญชีของบริษัท ที่ไม่มีข้อสังเกต เกี่ยวกับการควบคุมภายใน ในการตรวจสอบบัญชีของบริษัท ส�ำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2558 จึงมีความเห็นว่าระบบการควบคุมภายในของบริษัท มีความเพียงพอและ มีประสิทธิผลทางธุรกิจ แนวทางปฏิบัติการต่อต้านการทุจริตคอรัปชั่น ตามมติที่ประชุมคณะกรรมการบริษัท ครั้งที่ 2/2558 เมื่อวันที่ 25 กุมภาพันธ์ 2558 ได้มีมติอนุมัติให้บริษัทฯ ประกาศใช้นโยบายการต่อ ต้านการทุจริตคอรัปชั่น โดยมีนโยบายการก�ำหนดหน้าที่ความรับผิดชอบ แนวทางในการปฏิบตั ิ ข้อก�ำหนดในการด�ำเนินการทีเ่ หมาะสม ช่องทางใน การรับแจ้งเบาะแส หรือร้องเรียน มาตราการคุม้ ครอง และรักษาความลับ การสืบสวน และบทลงโทษ การเผยแพร่นโยบายต่อต้านการทุจริต คอร์รัปชั่น เป็นต้น บริษทั ฯ จึงได้จดั ท�ำ “นโยบายต่อต้านการคอร์รปั ชัน่ ” เป็นลายลักษณ์อกั ษรขึน้ เพื่ อ เป็ น แนวทางการปฏิ บั ติ ที่ ชั ด เจนในการด� ำ เนิ น ธุ ร กิ จ และพั ฒ นา สู่องค์กรแห่งความยัง่ ยืน และยังได้ประกาศเจตนารมณ์เข้าเป็นหนึง่ ในแนว ร่วมปฏิบตั ขิ องภาคเอกชนไทยในการต่อต้านการทุจริตคอร์รปั ชัน่ (Private Sector Collective Action Coalition Against Corruption หรือ CAC) การแต่งตั้งผู้สอบบัญชี คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาคัดเลือก และเสนอค่าตอบแทน ผู้สอบบัญชี ปี 2559 ซึ่งได้พิจารณาผลการปฏิบัติงาน ที่มีมาตรฐานการ ท�ำงานที่ดีมีความเชี่ยวชาญในการสอบบัญชี ความเป็นอิสระ และความ เหมาะสมของค่าตอบแทนแล้ว เห็นควรเสนอแต่งตัง้ นายณรงค์ พันตาวงษ์ ผูส้ อบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3315 หรือนางสาวศิราภรณ์ เอื้ออันนต์กลุ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3844 นางสาวสุพรรณี ตริยานันทกุล ผู้สอบ บัญชีรบั อนุญาตเลขที่ 4498 ของบริษทั ส�ำนักงาน อีวาย จ�ำกัด เป็นผูส้ อบ บัญชีของบริษัท ส�ำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559 ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี 1. ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี (Audit fee) บริษทั และบริษทั ย่อย จ่ายค่าตอบแทนการสอบบัญชี ให้แก่ ส�ำนักงาน สอบบัญชี ทีผ่ สู้ อบบัญชีสงั กัดในรอบปีบญั ชีทผี่ า่ นมา มีจำ� นวนเงินรวม 3,800,000.-บาท 2. ค่าบริการอื่น ๆ (Non-audit fee) - ไม่มี หมายเหตุ : ผู้ลงทุนสามารถศึกษาข้อมูลของบริษัทเพิ่มเติมได้จากแบบแสดง รายการข้อมูลประจ�ำปี (แบบ56-1) ของบริษัทที่แสดงไว้ใน www.sec.or.th และ www.charnissara.co.th
managed systematically through various management committees
The Audit Committee has reviewed the evaluation of internal control
of Charn Issara. The operational risk is therefore fall under the
conducted by the management and the internal control with no
supervision of the management in charge of such operation. There
finding of material defect. This is in line with the auditor’s view who
was an establishment of risk management and internal control
has no reservation for any note of internal control in auditing the
committee to undertake the most effective overall risk management.
Company’s account as of yearend December 31, 2015 and therefore
However, it is the responsibility of all departments to manage and
had an opinion that the internal control of Charn Issara is effective
control risk to the acceptable level with lest effect to the Company.
and adequate for its business.
3. Operational Controls on the management
Guideline of an anti-corruption operation
As the Company has clearly structured the organization the
According to the resolution of the Company’s Board of Directors
management’s authority has been clearly defined in writing with
meeting number 2/2015 held on February 25, 2015 it was resolved
check and balance between departments in each process, it was
that the Company declare an anti-corruption policy by having a
therefore ensured that the management has follow the Company’s
policy to assign duty and responsibility, operational procedure,
regulations including laws and related rules.
regulations for appropriate actions, channel for petition or receiving clue, measures to protect and keep confidentiality, investigation,
4. Information and data communication
penalty, and publicity of anti-corruption policy for instance.
With the vision of the Company’s Board of Directors on information technology, technology has been adopted to collect and analyze
The Company has a written “anti-corruption policy” for use as a
information timely and effectively. There are investments in
guideline in operation and sustainable organizational development
equipping all departments with modern computers to analyze
and has announced its intention to be part of Private Sector
and report to the management and the Board of Directors for
Collective Action Coalition Against Corruption or CAC.
timely consideration of information on accounting and finance in particular.
Appointment of Auditor The Audit Committee has considered the selection and the
5. Monitoring and evaluation
remuneration for the year 2016 which have demonstrated a good
The Company has followed the operation in line with the set target
standard of works and good performance and independence
by meeting with the management on a weekly basis and arranged
including the remuneration and thought it deems appropriate to
to have a quarterly operational report in order to monitor the
propose the appointment of Mr.Narong Puntawong, CPA No. 3315,
operation against the set target. In the event of the operational
Ms.Siraporn Ouaanunkun CPA No.3844, Ms.Supannee Triyanankul
results fall behind a correction measures will be tabled to the Board
CPA No.4498 of EY Co., Ltd. to be the Company’s Auditor for the year
of Directors for approval. In addition, there are following assisting
ending 31st December 2016
tools to enable an effective monitoring as follows :• Internal control system
Auditor’s Remuneration
The internal control department is an independent department
1. The Company and its subsidiaries have paid a total of Baht
report directly to the Audit Committee. It has a duty to install
3,800,000.- to Auditing Firm of which those auditors work for
assurance and consulting so that the operational process is
in the past fiscal year.
monitored, risk is managed and the good internal controls is in place to achieve the Company’s operational objective.
2. Other audit Fee - None -
• Self-evaluation of internal controls At least once a year there is a follow up of evaluation on internal controls. This has been designated as part of the
Remark : The investor can see the Company data from 56-1 form in website, www.sec.or.th and www.charnissara.co.th
normal follow up process of the management. It was arranged to have a control self-assessment (CSA) in the organization to evaluate the internal control at the organization level.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
69
คณะกรรมการบริษัท
Board of Directors
4
10
3
8
7
1
5 2
6 9
1. นางศรีวรา อิสสระ
2. นายสงกรานต์ อิสสระ
3. นายนิติ โอสถานุเคราะห์
4. นายประเวศวุฒิ ไรวา
5. นางลินดา ประเสริฐสม
6. นางธีราภรณ์ ศรีเจริญวงศ์
7. นายพิสุทธิ์ เดชะไกศยะ
8. นายวิทิต รัชชตาตะนันท์
MRS.SRIVARA ISSARA ประธานกรรมการ / Chairperson
MR.NITI OSATHANUGRAH กรรมการ / กรรมการอิสระ Director / Independent Director
MRS.TEERAPORN SRIJAROENWONG กรรมการ / Director
9. นายพินิจ พัวพันธ์
MR.PINIT PUAPAN กรรมการตรวจสอบ/กรรมการอิสระ Audit Committee / Independent Director
70
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
MR.PRAVESVUDHI RAIVA กรรมการ / กรรมการอิสระ Director / Independent Director
MR.PHISUD DEJAKAISAYA ประธานกรรมการตรวจสอบ/กรรมการอิสระ Chairman of the Audit Committee Independent Director
10. นายวรสิทธิ อิสสระ
MR.VORASIT ISSARA กรรมการ Director
MR.SONGKRAN ISSARA ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร / กรรมการผู้จัดการ Chief Executive Officer / Managing Director
MRS.LINDA PRASERTSOM กรรมการ / Director
MR.WITIT RATCHATATANUN กรรมการตรวจสอบ/กรรมการอิสระ Audit Committee Independent Director
โครงสร้างองค์กร
Organization Chart
คณะกรรมการ Board of Director คณะกรรมการสรรหา และพิจารณาค่าตอบแทน Nomination and Remuneration Committee
คณะกรรมการตรวจสอบ Audit Committee
เลขานุการบริษัท Company Secretary
ประธานเจ้าหน้าที่บริหารและ กรรมการผู้จัดการ Chief Executive Officer & Managing Director สํานักกรรมการผู้จัดการ
ตรวจสอบภายใน
ท่ีปรึกษาทางกฎหมาย / การเงิน
คณะกรรมการ พิจารณาโครงการ
Office of the Managing Director
Internal Auditor
Project Assessment Committee
Legal / Financial Consultants
ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการสายงานโครงการลงทุน Assistant Managing Director Joint Venture Project
ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการสายงานพัฒนาและบริหาร โครงการ Assistant Managing Director Project Management and Development
ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการสายงานบัญชี และการเงิน Assistant Managing Director Aaccounting and Finance
ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการสายงานพัฒนาธรุกิจ Assistant Managing Director Business Development
ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการสายงานการขายและการตลาด Assistant Managing Director Sales and Marketing
ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการสายงานสนับสนุนปฎิบัติการ Assistant Managing Director Operational Support
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
71
นายสงกรานต์ อิสสระ / MR.SONGKARN ISSARA
นางศรีวรา อิสสระ / MRS.SRIVARA ISSARA
ประธานเจ้าหน้าทีบ่ ริหาร, กรรมการผูจ้ ดั การและ กรรมการบริหารความเสีย่ ง
ประธานกรรมการ / Chairperson
Chief Executive Officer and Managing Director, Risk Management Committee
61 ปี / 61 years
61 ปี / 61 years
สัดส่วนการถือหุ้นบริษัท (ร้อยละ) - (ไม่มีหุ้น) คุณวุฒิการศึกษา/ประวัติการอบรม
ปริญญาโท Master of Business Administrator (MBA), มหาวิทยาลัย อินเดียนา สหรัฐอเมริกา • ประกาศนียบัตรหลักสูตร Director Accreditation Program (DAP) 75 / 2551, สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย • ประกาศนียบัตรหลักสูตร Role of the Chairman Program (RCP) 36/2558, สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย •
ประวัติการท�ำงาน 2550-ปัจจุบัน 2531-ปัจจุบัน 2527-ปัจจุบัน 2529-ปัจจุบัน 2526-2529 2521-2526 Shareholding
ปริญญาโท เศรษฐศาสตร์, University of Bloomington, U.S.A. • ประกาศนียบัตรหลักสูตร Director Accreditation Program (DAP), สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย / ปี 2551 • ประกาศนียบัตรหลักสูตรผู้บริหารระดับสูง, สถาบันวิทยาการตลาดทุน (วตท.10)
•
ประวัติการท�ำงาน ประธานกรรมการ บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) คณะกรรมการบริหาร บริษทั ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จำ�กัด ผู้จัดการ มูลนิธิปิ่มสาย นักเขียน นักแปล ผู้จัดปฏิบัติธรรม ทีป่ รึกษา และ/ ผูจ้ ดั การ บริษทั แจ๊คแอนด์จลิ ล์ จำ�กัด ที่ปรึกษา บริษัท จินดารักษ์ จำ�กัด Assistant Vice President ธนาคารซิตี้แบงค์ Senior Oil Economist บริษัท เชลล์แห่งประเทศไทย
- (None)
Education / Training Program
• Master of Business Administrator (MBA), Indiana University, U.S.A. • Certificate of Director Accreditation Program (DAP), 2008, Thai Institute of Directors (IOD) • Certificate of Role of the Chairman Program (RCP) 36/2015, Thai Institute of Directors (IOD)
Professional career for the past five years
2007-Present Chairperso Charn Issara Development Public Co.,Ltd. 1986- Present Executive Committee Charn Issara Residence Co., Ltd. Manager Pimsai Associate Writer 1984-Present Advisor and Manager Jack and Jill Co., Ltd. 1986-Present Advisor Jindarak Co., Ltd. 1983-1986 Assistant Vice President Citi Bank 1978-1983 Senior Oil Economist The Shell Co.of Thailand Ltd.
72
สัดส่วนการถือหุ้นบริษัท (ร้อยละ) 29.33 (211,201,680 หุ้น) คุณวุฒิการศึกษา/ประวัติการอบรม
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
2524-ปัจจุบัน 2544-ปัจจุบัน 2545-ปัจจุบัน 2546-ปัจจุบัน 2549-ปัจจุบัน 2554-ปัจจุบัน 2558-ปัจจุบัน 2557-ปัจจุบัน 2558-ปัจจุบัน Shareholding
ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร, กรรมการผู้จัดการและ กรรมการบริหารความเสี่ยง บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) กรรมการ บริษัท ซี.ไอ.พร๊อพเพอตี้ จำ�กัด กรรมการ บริษัท ชะอำ�ร่วมทุน จำ�กัด กรรมการ บริษัท นารายณ์ร่วมพิพัฒน์ จำ�กัด กรรมการ บริษัท อินเตอร์เนชั่นแนล รีซอร์ท ดีเวลลอปเมนท์ จำ�กัด กรรมการ บริษัท เอส.ซี.ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด กรรมการ บริษัท ซี.ไอ.อินเตอร์เนชั่นแนลลิสซิ่ง จำ�กัด กรรมการ บริษัท ฉลองกรุงการเกษตร จำ�กัด ประธานกรรมการ บริษัท ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จำ�กัด กรรมการ บริษัท ซี.ไอ.เอช ดีเวลลอปเมนท์ จำ�กัด ประธานกรรมการ บริษัท ชาญอิสสระ วิภาพล จำ�กัด ประธานกรรมการ บริษัท ซี.ไอ.เอ็น.เอสเตท จำ�กัด รองประธานกรรมการ บริษัท ร่วมอิสสระ จำ�กัด รองประธานกรรมการ บริษัท ร่วมอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด กรรมการ บริษัท ฮิดะ กริล จำ�กัด ประธานกรรมการ บริษัท อิสสระ จุนฟา จำ�กัด 29.33 (211,201,680 Shares)
Education/Training Program
• Master degree in Economics University of Bloomington • Director Accreditation Program (DAP), Thai Institute of Directors (IOD) / 2008 • Leader Program, Capital Market Academy (CMA10)
Professional career for the past five years 1981-Present 2001-Present 2002-Present Director 2003-Present 2006-Present 2011-Present 2011-Present 2015-Present 2014-Present 2015-Present
Chief Executive Officer and Managing Director, Risk Management Committee Charn Issara Development Public Co., Ltd. Director C.I. Property Co., Ltd. Director Cha-am Ruamthun Co., Ltd. Director Narai Ruamphiphat Co., Ltd. Director International Resource Development Co., Ltd. Director S.C. Development Co., Ltd. Director C.I. International Leasing Co., Ltd. Director Chalongkrungkarnkaset Co., Ltd. Chairman Charn Issara Residence Co., Ltd. C.I.H.Development Co., Ltd. Chairman Charn Issara Vipaphol Co., Ltd. Chairman C.I.N. Estate Co., Ltd. Director C.I.V. Development Co., Ltd. Deputy Chairman Issara United Co., Ltd. Deputy Chairman Issara United Development Co., Ltd. Director Hida Grill Co.,Ltd. Chairman Issara Junfa Co., Ltd.
นางลินดา ประเสริฐสม / MRS.LINDA PRASERTSOM กรรมการ / Director 61 ปี / 61 years
• ปริญญาโท รัฐศาสตร์, มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ • ประกาศนียบัตรหลักสูตร Director Accreditation Program (DAP), สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย / ปี 2546 • สัมมนา CGR Workshop : Enhancing Good Corporate Governance based on CGR Scorecard, ตลาดหลักทรัพย์แห่ง ประเทศไทย / กันยายน 2557 • ประกาศนียบัตรหลักสูตร Director Certification Program (DCP) 211/2558, สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย
2549-ปัจจุบัน 2545-ปัจจุบัน 2532-ปัจจุบัน
Shareholding
กรรมการ, ผู้จัดการบัญชีและการเงิน บริษัท ซี.ไอ.เอ็น.เอสเตท จำ�กัด กรรมการ บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) ที่ปรึกษาทางการเงินและการบัญชี บริษัท ซี.ไอ.พร็อพเพอตี้ จำ�กัด 0.01 (47,400 Shares)
Education/Training Program
• Master degree of Arts, Thammasat University • Director Accreditation Program (DAP), Thai Institute of Directors (IOD) / 2003 • Seminar “CGR Workshop : Enhancing Good Corporate Governance based on CGR Scorecard”, The Stock Exchange of Thailand / September 2014 • Director Certification Program (DCP) 211/2015, Thai Institute of Director (IOD)
Professional career for the past five years 2006-Present
Director/Financial and Accounting Manager
C.I.N.Estate Co., Ltd.
2002-Present
Director
1989-Present
Financial and Account
C.I. Property Co., Ltd.
Independent Director, Nomination and Remuneration Committee, Risk Management Committee
42 ปี / 42 years
สัดส่วนการถือหุ้นบริษัท (ร้อยละ) 0.01 (47,400 หุ้น) คุณวุฒิการศึกษา/ประวัติการอบรม
ประวัติการท�ำงาน
นายนิติ โอสถานุเคราะห์ / MR.NITI OSATHANUGRAH
กรรมการอิสระ, กรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน, กรรมการบริหารความเสีย่ ง
Charn Issara Development Public Co., Ltd. Consultant
สัดส่วนการถือหุ้นบริษัท (ร้อยละ) 0.25 (1,764,000 หุ้น) คุณวุฒิการศึกษา/ประวัติการอบรม
ปริ ญ ญาตรี เศรษฐศาสตร์ แ ละการเมื อ ง, Amherst College, Massachusetts, U.S.A. • ปริญญาโท กฎหมายเศรษฐกิจ, คณะนิติศาสตร์ จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย • ประกาศนียบัตรหลักสูตร Director Accreditation Program (DAP), สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย / ปี 2547 • ประกาศนียบัตรหลักสูตร Director Certification Program (DCP), สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย • ประกาศนียบัตรหลักสูตร Role of The Compensation Committee (RCC),สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย / ปี 2554 • ประกาศนียบัตรหลักสูตร Audit Committee Program (ACP), สมาคม ส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย / ปี 2556 •
ประวัติการท�ำงาน 2547-ปัจจุบัน 2535-ปัจจุบัน 2543-ปัจจุบัน 2542-2543 2539-2541
Shareholding
กรรมการ บริษัท ประกันคุ้มภัย จำ�กัด กรรมการ บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) กรรมการ บริษัท โอสถสภา จำ�กัด กรรมการบริหาร บริษัท บางกอกรินเวสท์ จำ�กัด Market Research บริษทั ยูนลิ เี วอร์ไทยโฮลดิง้ จำ�กัด Investment Banking Merrill Lynch And Co., New York, Hong Kong
0.25 (1,764,000 Shares)
Education/Training Program • • • • •
B.A. Economics and Political Science Amherst College, Massachusetts, U.S.A. Master of Arts in Economic Law, Faculty of Law, Chulalongkorn University Director Accreditation Program (DAP), Thai Institute of Director (IOD) / 2004 Director Certification Program (DCP), Thai Institute of Directors (IOD) Role of The Compensation Committee (RCC), Thai Institute of Directors (IOD) / 2011 • Audit Committee Program (ACP) / 2013
Professional career for the past five years
2004-Present Director Safety Insurance Public Co. Ltd. Director Charn Issara Development Public Co., Ltd. 1992-Present Director Osatspa Co., Ltd. 2000-Present Executive Director Bangkok Rinvest Co., Ltd. 1999-2000 Market Research Unilever Thai Holding Co., Ltd. 1996-1998 Investment Banking Merrill Lynch And Co., New York, Hong Kong
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
73
นายประเวศวุฒิ ไรวา / MR.PRAVESVUDHI RAIVA
กรรมการ, ประธานกรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน
Director, Chairman of Nomination and Remuneration Committee
64 ปี / 64 years
สัดส่วนการถือหุ้นบริษัท (ร้อยละ) - (ไม่มีหุ้น) คุณวุฒิการศึกษา/ประวัติการอบรม
ปริญญาตรี ในสาขา Political Science , Indiana University, U.S.A. • MMM (Modern Marketing Management), จุฬาลงกรณ์ มหาวิทยาลัย • MMP (Modern Managers Program), จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย • ประกาศนียบัตรหลักสูตร Director Accreditation Program (DAP), สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย / ปี 2548 • ประกาศนียบัตรหลักสูตร Director Certification Program (DCP), สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย 135/ ปี 2553 •
ประวัติการท�ำงาน
ปัจจุบัน 2548-2557 2536-ปัจจุบัน 2536-2548 2535 2534-2536 2533 2516
74
ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร บริษทั เอส แอนด์ พี ซินดิเคท จ�ำกัด (มหาชน) กรรมการผู้จัดการใหญ่ บริษทั เอส แอนด์ พี ซินดิเคท จ�ำกัด (มหาชน) กรรมการอิสระและประธานกรรมการ พิจารณาค่าตอบแทน บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) กรรมการบริหาร บริษัท เอส อาร์ เอสเตท จ�ำกัด กรรมการบริหาร บริษทั เอส แอนด์ พี ซินดิเคท จ�ำกัด (มหาชน) กรรมการผู้จัดการใหญ่ บริษัท เอชดี ดิสทริบิวเตอร์ (ประเทศไทย) จ�ำกัด กรรมการผู้จัดการใหญ่ บริษทั เอส แอนด์ พี ดิสทริบวิ ชัน่ แอนด์ เซลล์ จ�ำกัด รองกรรมการผู้จัดการใหญ่ ฝ่ายการตลาด บริษทั เอส แอนด์ พี ซินดิเคท จ�ำกัด (มหาชน) กรรมการ สมาคมค้าผลิตภัณฑ์ข้าวสาลี ผู้ช่วยผู้จัดการฝ่ายการตลาด บริษัท เอส แอนด์ พี ซินดิเคท จ�ำกัด วิทยากรกิตติมศักดิ์ Mini M.B.A. Programme, Kasetsart University ผู้อ�ำนวยการฝ่ายการเงิน S.R. Tapioca International Co., Ltd.
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
Shareholding - (None) Education/Training Program
• BBA, Political Science Unversity of Indiana, U.S.A. Chulalongkorn University Training Program: • MMP-Modern Management Program • MMM-Modern Marketing Management • Directors Accreditation Program (DAP), Thai Institute of Director (IOD) / 2005 • Directors Certification Program (DCP), Thai Institute of Director (IOD) 135/2010
Professional career for the past five years Present
Chief Executive Officer
S&P Sydicate Public Co., Ltd.
2005-2014
President
1993-Present
Independent Director and Chairman of Remuneration
S&P Sydicate Public Co., Ltd.
Committee
Charn Issara Development Public Co.,Ltd.
1993-2005
Executive Director S.R.Estate Co., Ltd.
Executive Director
S&P Sydicate Public Co., Ltd.
President
HD Distributors (Thailand) Co., Ltd.
President
S&P Distribution and Sales Co.,Ltd.
Vice President Marketing Dept.
S&P Sydicate Public Co., Ltd.
1992
Director
2534-2536
Asst.Marketing Manager S&P Sydicate Co.,Ltd.
1990
Honorary Instructor
Mini M.B.A. Programme, Kasetsart University
2516
Financial Director S.R. Tapioca International Co., Ltd
Thai Wheat Products Trader’s Association
นายพิสุทธิ์ เดชะไกศยะ / MR.PHISUD DEJAKAISAYA
กรรมการอิสระ, ประธานกรรมการตรวจสอบ, กรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน
Chairman of Audit Committee, Independent Director, Nomination and Remuneration Committee
60 ปี / 60
years
สัดส่วนการถือหุ้นบริษัท (ร้อยละ) 0.00 (6,600 หุ้น) คุณวุฒิการศึกษา/ประวัติการอบรม
Shareholding 0.00 (6,600 Shares)
•
• • • • • •
• • • •
นิติศาสตร์มหาบัณฑิต มหาวิทยาลัย เซาเธิร์น เมธอดิสต์ ยูนิเวอร์ซิตี้ สหรัฐอเมริกา (Southern Methodist University, USA) ประกาศนียบัตร สาขากฎหมายเปรียบเทียบ มูลนิธกิ ฎหมายแห่งเซาท์เวสเติรน์ นิติศาสตร์บัณฑิต มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ ประกาศนียบัตรหลักสูตร Director Accreditation Program (DAP), สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย / ปี..... หลักสูตรการกำ�กับดูแลกิจการสำ�หรับกรรมการและผู้บริหารระดับสูงของ รัฐวิสาหกิจและองค์การมหาชน รุ่นที่ 10 สถาบันพระปกเกล้า
ประวัติการท�ำงาน
2533-ปัจจุบนั 2554-ปัจจุบนั 2554-ปัจจุบนั 2554-ปัจจุบนั 2545-ปัจจุบนั 2555-ปัจจุบนั ก.ค.2552-ธ.ค.2552 เม.ย.2552-ก.ค.2552 ก.ค.2551-มิ.ย.2553 พ.ย.2551-ก.พ.2552 ก.ค.2551-ม.ค.2552 2527-2533
Education/Training Program
LL.B Thammasat University, Thailand, 1982 M.C.L, Southern Methodist University, USA, 1984 Diploma in Comparative Law, South Western Legal Foundation, Dallas Texas Bachelor of Laws, Thammasat University Director Accreditation Program (DAP), Thai Institute of Director (IOD) /
หลักสูตรการกำ�กับดูแลกิจการสำ�หรับกรรมการและผูบ้ ริหารระดับสูงของรัฐวิสาหกิจ และองค์การมหาชน รุน่ ที่ 10 สถาบันพระปกเกล้า
Professional career for the past five years
กรรมการผูจ้ ดั การ บริษทั สำ�นักกฎหมายสากล สยามพรีเมียร์ จำ�กัด กรรมการผูจ้ ดั การ บริษทั สำ�นักกฎหมายสากล ลาวพรีเมียร์ จำ�กัด กรรมการผูจ้ ดั การ บริษทั สำ�นักกฎหมายสากล เมียนมาร์พรีเมียร์ จำ�กัด กรรมการสรรหาและพิจารณาค่าตอบแทน บริษทั ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ บริษทั ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) กรรมการผูท้ รงคุณวุฒทิ างด้านกฎหมาย บริษทั ท่าอากาศยานไทย จำ�กัด (มหาชน) ทีป่ รึกษารัฐมนตรีชว่ ยว่าการกระทรวงเกษตรและ สหกรณ์ อนุกรรมการ การประเมินผลการพัฒนากฎหมายของส่วนราชการ ประจำ�ปีงบประมาณพ.ศ. 2552 อนุกรรมการ กำ�หนดแนวทางการจัดตัง้ ศูนย์ประสานการบริการ นักลงทุนภายใต้การกำ�กับดูแลของสำ�นักนายกรัฐมนตรี ทีป่ รึกษาคณะกรรมการ บริษทั ไปรษณียไ์ ทย จำ�กัด กรรมการผูท้ รงคุณวุฒิ คณะกรรมการส่งเสริมวิสาหกิจ ขนาดกลางและขนาดย่อม ทีป่ รึกษาคณะกรรมการ สำ�นักงานส่งเสริมอุตสาหกรรม ซอฟต์แวร์แห่งชาติ (องค์การมหาชน) ทนายความอาวุโส บริษทั เบเคอร์ แอนด์ แม๊กเค็นซี่ จำ�กัด กรุงเทพมหานคร
1990 - present
Managing Director
2008 - 2010
Advisor Thailand Post Co., Ltd.
20008 - 2009
Board of Director
Office of Small and Medium Enterprise Promotion – SOMEP
2008 - 2009
Advisor
Software Industry promotion Agency Organization
1984 - 1990
Senior Lawyer Baker& McKenzie Ltd.
Siam Premier International Law Office Limited 2011 - present Managing Director Lao Premier International Law Office 2011 - present Managing Director Myanmar Premier International Law Office 2011- present Nomination and Remuneration Committee Charn Issara Development Public Company Limited 2002 - present Chairman of the Audit Committee Charn Issara Development Public Company Limited 2012 - present Director/Legal Committee Head of Airports of Thailand Public Co., Ltd. July 2009 - Dec.2009 Advisor Deputy Minister of Agriculture and Cooperatives April 2009 – July 2009 Sub Committee The Guideline for the Establishment of Investor Services under the Supervisor of the Prime Minister
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
75
นายวิทิต รัชชตาตะนันท์ / MR.WITIT RATCHATATANUN
กรรมการตรวจสอบ และกรรมการอิสระ
Audit Committee and Independent Director
61 ปี / 61 years
สัดส่วนการถือหุ้นบริษัท (ร้อยละ) 0.24 (1,675,200 หุ้น) คุณวุฒิการศึกษา/ประวัติการอบรม
ปริญญาเอก ศึกษาศาสตร์, Harvard University, U.S.A. • M.A. University of Essex U.K., • B. Sc (Econ) London School of Economics, U.K.
Shareholding 0.24 (1,675,200 Shares) Education/Training Program
•
• Doctoral Degree in Education , Harvard University, U.S.A. • M.A. University of Essex U.K., • B.Sc. (Econ) London School of Economics U.K.
ประวัติการท�ำงาน
Professional career
ปัจจุบัน ผู้อำ�นวยการ โรงเรียนปัญญาประทีป อ. ปากช่อง จ. นครราชสีมา ปัจจุบัน ที่ปรึกษา โรงเรียนทอสี 2545-ปัจจุบัน กรรมการตรวจสอบ และกรรมการอิสระ บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) 2547 ผู้อำ�นวยการ สำ�นักพัฒนาเศรษฐกิจชุมชน และการกระจายรายได้ 2542-2546 ผู้ช่วยเลขาธิการฯ สำ�นักงานคณะกรรมการพัฒนาการเศรษฐกิจและ สังคมแห่งชาติ 2544-2545 ผู้อำ�นวยการ สำ�นักนโยบายเศรษฐกิจระหว่างประเทศ 2544-2545 ผู้อำ�นวยการ สำ�นักสังคมมหภาค 2540-2546 กรรมการ สถาบันไทย-เยอรมัน กระทรวงอุตสาหกรรม 2543-2547 กรรมการบริหาร องค์การสุรา กรมสรรพสามิต กระทรวงการคลัง 2539-2542 ผู้อำ�นวยการ สำ�นักงานคณะกรรมการร่วมภาครัฐบาล และเอกชน เพื่อแก้ไขปัญหาทางเศรษฐกิจ สำ�นักงาน คณะกรรมการพัฒนาการเศรษฐกิจและสังคม แห่งชาติ (สศช) 2536-2539 ผู้อำ�นวยการ กองประสานความร่วมมือภาครัฐบาลและเอกชน สศช และเอกชน สศช
76
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
Present Director, Panyaprateep School, Pak Chong, Nakhon Ratchasima Advisor Thawsi School 2002-Present Audit Committee and Independent Director Charn Issara Development Public Co., Ltd 2004 Director, Community Economic Development and Income Distribution Office, NESDB 1999-2003 Assistant Secretary General of NESDB 2001-2002 Director, International Policy Office Director, Macro Social Policy Office 1997-2003 Director, Thai-German Institute, Ministry of Industry 2000-2004 Director, Liquor Distillery Organization, Ministry of Finance 1996-1999 Director, Office of the Joint Public/Private Consultative Committee 1993-1996 Director, Government and Private Cooperation Division
นายพินิจ พัวพันธ์ / MR. PINIT PUAPAN
กรรมการตรวจสอบ, กรรมการอิสระ, กรรมการบริหารความเสีย่ ง
Audit Committee, Independent Director, Risk Managemant Committee
48 ปี / 48 years
สัดส่วนการถือหุ้นบริษัท (ร้อยละ) 0.15 (1,080,000 หุ้น) คุณวุฒิการศึกษา/ประวัติการอบรม
Shareholding 0.15 (1,080,000 Shares) Education/Training Program
• ประกาศนียบัตรหลักสูตร Corporate Governance for Capital Market • Corporate Governance for Capital Market Intermediaries (CGI 2/2015) Intermediaries (CGI) (2558), สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษทั ไทย (IOD) Thai Institute of Directors (IOD) (2015) • หลักสูตรการบริหารจัดการด้านความมัน่ คงขัน้ สูง รุน่ ที่ 5 • Advanced Security Management Program (ASMP 5), สมาคมวิทยาลัยป้องกันราชอาณาจักร ในพระบรมราชูปถัมภ์ (มส.5) (2557) The Association National Defense College of Thailand / 2014 • ประกาศนียบัตรหลักสูตรผูบ้ ริหารระดับสูง สถาบันวิทยาการตลาดทุน (วตท.11) / • Leader Program, Capital Market Academy (CMA11) / 2011 ปี 2554 • Director Accreditation Program (DAP), Thai Institute of Directors (IOD) / 2004 • ประกาศนียบัตรหลักสูตร Director Accreditation Program (DAP), • Audit Committee Program (ACP), Thai Institute of Directors (IOD) / 2004 สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษทั ไทย / ปี 2547 • Advance Management Program, Harvard Business School (2006) • ประกาศนียบัตรหลักสูตร Audit Committee Program (ACP), • Master Degree in Economics, The London School of Economic and Political สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษทั ไทย / ปี 2547 Science (1990) • หลักสูตร Advance Management Program, Harvard Business School • BA, Economics & Political Science, Tufts University (1989) (AMP 170) (2549) • ปริญญาโท เศรษฐศาสตร์, The London School of Economic and Political Professional career for the past five years Science (2539) 2015-Present Director Srisawad Power 1979 Public Co., Ltd. • ปริญญาตรี เศรษฐศาสตร์และรัฐศาสตร์, Tufts University (2532) 2015-Present Director CAT Telecom Public Co., Ltd.
ประวัติการท�ำงาน 2558-ปัจจุบนั 2558-ปัจจุบนั 2558-ปัจจุบนั 2557–ปัจจุบนั 2556–ปัจจุบัน 2552–ปัจจุบนั 2551-ปัจจุบนั 2551-2557 2550-ปัจจุบนั 2545-ปัจจุบนั 2545 – ปัจจุบนั
กรรมการ บริษทั ศรีสวัสดิ์ พาวเวอร์ 1979 จำ�กัด (มหาชน) กรรมการ บริษทั กสท โทรคมนาคม จำ�กัด (มหาชน) ทีป่ รึกษาอิสระ บริษทั ผลิต-ไฟฟ้าลาว (มหาชน) (สปป.ลาว) กรรมการ บริษทั มะลิกรุป๊ 2012 จำ�กัด กรรมการ บริษัท เวลา ชะอำ� เรสซิเดนเซส จำ�กัด กรรมการ บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวม โซลาริส จำ�กัด กรรมการบริหาร บริษทั หลักทรัพย์ เคที ซีมโิ ก้ จำ�กัด กรรมการผูจ้ ดั การ บริษทั หลักทรัพย์ เคที ซีมโิ ก้ จำ�กัด กรรมการบริหาร บริษทั หลักทรัพย์ ซีมโิ ก้ จำ�กัด (มหาชน) กรรมการตรวจสอบ และ กรรมการอิสระ บริษทั ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) กรรมการ บริษทั อุตสาหกรรมนมไทย จำ�กัด
2015-Present 2014 – Present 2013 – Present 2009 – Present 2008-Present 2008-2014 2007 – Present 2002 - Present 2002-Present
Independent Advisor Edl Generation Public Company (Lao PDR) Director Mali Group 2012 Co., Ltd. Director Veyla Cha Am Residences Co., Ltd. Director Soralis Asset Management Co., Ltd. Executive Director KT ZMICO Securities Co., Ltd. Managing Director KT ZMICO Securities Co., Ltd. Executive Director Seamico Securities Public Co., Ltd. Audit Committee and Independent Director Charn Issara Development Public Co.,Ltd. Board of Directors Thai Dairy Industry Co., Ltd.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
77
นายวรสิทธิ อิสสระ / MR.VORASIT ISSARA กรรมการ Director
35 ปี / 35 years
สัดส่วนการถือหุ้นบริษัท (ร้อยละ) 0.57 (4,127,604 หุ้น) คุณวุฒิการศึกษา/ประวัติการอบรม
โรงเรียนกรุงเทพคริสเตียน • ประกาศนียบัตร, Port Regis School, England • ประกาศนียบัตร, Bradfield College, England • ประกาศนียบัตร, Saddle Brook preparatory School, U.S.A. • ประกาศนียบัตร, Santa Fe College, U.S.A. • ประกาศนียบัตร, DCT School of Hotels and Business management, Switzerland • ปริญญาบัตร, Associate of Arts degree in Business Management, Santa Fe College, Gainesville, FL, U.S.A. • ปริญญาบัตร, Degree International Hotels and Business Management, DCT International Hostel & Business Management School •
ประวัติการท�ำงาน
2558-ปัจจุบัน กรรมการ บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) 2558-ปัจจุบัน กรรมการผู้จัดการ บริษัท อิสสระ จุนฟา จ�ำกัด 2556-ปัจจุบัน กรรมการผูจ้ ดั การ บริษทั ศรีพนั วา แมเนจเม้นท์ จ�ำกัด 2554-ปัจจุบัน กรรมการ บริษัท ร่วมอิสสระ จ�ำกัด 2558-ปัจจุบัน กรรมการ บริษัท ร่วมอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด 2548-ปัจจุบัน กรรมการผู้จัดการ และ/ ผู้พัฒนาโครงการ บริษัท ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จ�ำกัด 2548 อบรมในการเป็นผู้บริหาร Villa Feltrinelli, Italy 2544-2545 ร่วมก่อตั้งสถานที่ฝึกงานจัดการ ให้แนวคิดการ ปฎิบัติงานต่างๆ, ฝึกหัดงานครัว และบริการ, ผู้ประสานงานกิจกรรมเฉพาะด้านอาหาร Hotel School 2544-2545 แคชเชียร์, ลูกค้าสัมพันธ์, ดูแลการจองห้องพักและ ที่เกี่ยวข้อง, ส่งเสริมกิจกรรมของสถานบันเทิงของ โรงแรม Lush lounge and nightclub, Bainesvelle, Florida 2543 สจ๊วต, แคชเชียร์, เจ้าหน้าที่รับรอง Baan Thai restaurant, Gainesvelle, Florida 2539 เจ้าหน้าที่ฝึกหัดฝ่าย Public Relation Ramada Hotel, Bangkok Thailand
78
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
Shareholding 0.57 (4,127,604 shares) Education/Training Program • Bangkok Christian College
• Certification, Port Regis School, England • Certification, Bradfield College, England • Certification, Saddle Brook preparatory School, U.S.A. • Certification, Santa Fe College, U.S.A. • Certification, DCT School of Hotels and Business management, Switzerland • Degree Associate of Arts degree in Business Management, Santa Fe College, Gainesville, FL, U.S.A. • Degree International Hotels and Business Management, DCT International Hostel & Business Management School
Professional career for the past five years
2015-Present Director Charn Issara Development Public Co., Ltd. 2015-Present
Managing Director Issara Junfa Co., Ltd.
2013-Present
Managing Director Sri panwa Management Co., Ltd.
2005-Present
Managing Director and Project Developer
Charn Issara Development Public Co., Ltd.
2011-Present
Director Issara United Co., Ltd.
2015-Present
Director Issara United Development Co., Ltd.
2005
Management Training Villa Feltrinelli, Italy
2001-2002
Bar founding members (I’ambiance)
Responsible for concept development
And operation Manager,
Practical training in kitchen and service,
Event Coordinator (Cultural Gastronomia)
Hotel School 2001-2002
Cashier, Guest relation personnel,
Responsible Reservation and
Guest related issue, Club and event Promotion
Lush lounge and nightclub, Gainesville, Florida
2000
Stewanding, cashier, host, advance to waiter
Baan Thai Restaurant, Gainesville, Florida
1996
Trainee in Public Relation Department
Ramada Hotel, Bangkok Thailand
นางธีราภรณ์ ศรีเจริญวงศ์ / MRS.TEERAPORN SRIJAROENWONG
นายวีรชัย วิจิตรธนากุล / MR.WEERACHAI WIJITTANAKUL
Director, Risk Management Committee, Deputy Managing Director
Assistant Managing Director on Finance and Accounting
กรรมการ, กรรมการบริหารความเสีย่ ง และรองกรรมการผูจ้ ดั การ 51 ปี / 51 years
สัดส่วนการถือหุ้นบริษัท (ร้อยละ) 0.01 (30,000 หุ้น) คุณวุฒิการศึกษา/ประวัติการอบรม
• ปริญญาโท บริหารธุรกิจ, มหาวิทยาลัย เกษตรศาสตร์ • ประกาศนียบัตรหลักสูตร Director Accreditation Program (DAP), สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย / ปี 2551 • หลักสูตร Anti-Corruption for Executive Program (ACEP) 11/2014, สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย • CGR Workshop : Enhancing Good Corporate Governance based on CGR Scorecard, ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย / กันยายน 2557 • ประกาศนียบัตรหลักสูตร Director Certification Program (DCP) 211/2558, สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย
ประวัติการท�ำงาน
ปัจจุบัน กรรมการ, รองกรรมการผู้จัดการ และรักษาการ ผูช้ ว่ ยกรรมการผูจ้ ดั การ สายงานพัฒนาและบริหารโครงการ บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) 2549-ปัจจุบัน กรรมการผู้จัดการ บริษัท ซี.ไอ.เอ็น.เอสเตท จำ�กัด 2554-ปัจจุบัน กรรมการ บริษัท ร่วมอิสสระ จำ�กัด 2558-ปัจจุบัน กรรมการ บริษัท ร่วมอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด 2558-ปัจจุบัน กรรมการ บริษัท อิสสระ จุนฟา จำ�กัด 2545-2557 กรรมการ และ/ผู้จัดการฝ่ายพัฒนาโครงการ บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) 2533-2545 ผู้จัดการฝ่ายพัฒนาโครงการ บริษัท ซี.ไอ.เอ็ม.ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด 2531-2533 เจ้าหน้าที่ฝ่ายต่างประเทศ ธนาคารกรุงเทพ จำ�กัด (มหาชน) Shareholding 0.00 (30,000 Shares) Education/Training Program
• Master Degree Business Administration Kasetsart University • Director Accreditation Program (DAP), Thai Institute of Directors (IOD) / 2008 • Anti-Corruption for Executive Program (ACEP) 11/2014, Thai Institute of Directors (IOD) • CGR Workshop : Enhancing Good Corporate Governance based on CGR Scorecard”, The Stock Exchange of Thailand / September 2014 • Director Certification Program (DCP) 211/2015, Thai Institute of Director (IOD)
Professional career for the past five years
Present Director, Deputy Managing Director And Acting Assistant Managing- Director on Project Management and Development Charn Issara Development Public Co.,Ltd. 2006-Present Managing Director C.I.N. Estate Co., Ltd. 2011-Present Director Issara United Co., Ltd. 2015-Present Director Issara United Development Co., Ltd. 2015-Present Director Issara Junfa Co., Ltd. 2002-2014 Director and Project & Development Manager Charn Issara Development Public Co., Ltd. 1990-2002 Project & Development Manager C.I.M. Development Co., Ltd. 1998-1990 Foreign Exchange Officer Bangkok Bank PLC
ผูช้ ว่ ยกรรมการผูจ้ ดั การ สายงานบัญชีและการเงิน 59 ปี / 59 years
สัดส่วนการถือหุ้นบริษัท (ร้อยละ) - (ไม่มีหุ้น) คุณวุฒิการศึกษา/ประวัติการอบรม • •
ปริญญาโท บริหารธุรกิจ สถาบันบัณฑิตพัฒนบริหารศาสตร์ (NIDA) ปริญญาตรี บัญชีบัณฑิต จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย
ประวัติการท�ำงาน ปัจจุบัน 2554-ปัจจุบัน 2554-ปัจจุบัน 2549-ปัจจุบัน 2545-ปัจจุบัน 2541-2545 2532-2540
Shareholding
ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการ สายงานบัญชีและการเงิน บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) กรรมการ บริษัท ร่วมอิสสระ จำ�กัด กรรมการ บริษัท ร่วมอิสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด กรรมการ บริษัท ซี.ไอ.เอ็น.เอสเตท จำ�กัด ผู้จัดการฝ่ายบัญชีและการเงิน บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) ผู้จัดการฝ่ายบัญชี บริษัท ซี.ไอ.เอ็ม.ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด ผู้จัดการทั่วไป และ ผู้จัดการฝ่ายบัญชี บริษัท กรุงเทพผลิตเหล็ก จำ�กัด (มหาชน) - (None)
Education/Training Program • •
Master Degree, Business Administration, NIDA Bachelor of Accountancy, Chulalongkorn University
Professional career for the past five years Present 2011-Present 2011-Present 2006-Present 2002-Present 1998-2002 1989-1997
Assistant Managing Director on Finance and Accounting Charn Issara Development Public Co.,Ltd. Director Issara United Co., Ltd. Director Issara United Development Co., Ltd. Director C.I.N.Estate Co., Ltd. Accounting & Financial Manager Charn Issara Development Public Co., Ltd. Accounting & Financial Manager C.I.M. Development Co., Ltd. General Manager and Accounting Manager Bangkok Steel Industry Public Co., Ltd.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
79
นางสุวาณี อัครวราวงศ์
นายดิฐวัฒน์ อิสสระ / MR.DITAWAT ISSARA
MRS.SUWANEE AKKARAVARAWONG
ผูช้ ว่ ยกรรมการผูจ้ ดั การ สายงานพัฒนาธุรกิจ และรักษาการ ผูช้ ว่ ยกรรมการผูจ้ ดั การ สายงานการขายและการตลาด
เลขานุการบริษทั และ เลขานุการกรรมการผูจ้ ดั การ
Assistant Managing Director on Business Development and Acting Assistant Managing Director on Sale and Marketing
Company Secretary & Secretary to Managing Director
52 ปี / 52 years
33 ปี / 33 years
สัดส่วนการถือหุ้นบริษัท (ร้อยละ) 2.20 (15,825,822 หุ้น) คุณวุฒิการศึกษา/ประวัติการอบรม • • • •
ปริญญาตรี ด้าน Product Design, Saint Martin Mechanical Engineering, Imperial College Arts Foundation, Wimbledon University Bryans ton School
ประวัติการท�ำงาน ปัจจุบัน ปัจจุบัน 2545-ปัจจุบัน 2556-ปัจจุบัน 2558-ปัจจุบัน 2558-ปัจจุบัน 2550-2557 Shareholding
ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการ สายงานพัฒนาธุรกิจ และ รักษาการผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการ สายงานการขายและการตลาด บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) กรรมการผู้จัดการ บริษัท ร่วมอิสสระ จำ�กัด กรรมการ บริษัท ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จำ�กัด กรรมการ บริษัท ศรีพันวา แมเนจเมนท์ จำ�กัด กรรมการ บริษัท ร่วมอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด กรรมการ บริษัท อิสสระ จุนฟา จำ�กัด Creative Director บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน)
2.20 (15,825,822 shares)
Bachelor Degree Product Design, Saint Martin Mechanical Engineering, Imperial College Arts Foundation, Wimbledon University Bryans ton School
Professional career for the past five years
Present Assistant Managing Director on Business Development and Acting Assistant Managing Director on Sale and Marketing Charn Issara Development Public Co., Ltd. Present Managing Director Issara United Co.,Ltd. 2002-Present Director Charn Issara Residence Co., Ltd. 2005-Present Director Sri panwa Management Co., Ltd. 2015-Present Director Issara United Development Co., Ltd. 2015-Present Director Issara Junfa Co., Ltd. 2007-2014 Creative Director Charn Issara Development Public Co.,Ltd.
80
• • • •
Education/Training Program • • • •
สัดส่วนการถือหุ้นบริษัท (ร้อยละ) คุณวุฒิการศึกษา/ประวัติการอบรม
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
• •
ปริญญาตรี บริหารธุรกิจ มหาวิทยาลัยรามคำ�แหง ประกาศนียบัตรวิชาชีพ สาขาบัญชี, วิทยาเขตจักรพงษภูวนารถ ประกาศนียบัตรหลักสูตร เลขานุการบริษัท (Company Secretary), สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย รุ่นที่ 11/2548 ประกาศนียบัตรหลักสูตร Company Reporting Program (CRP), สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย รุ่นที่ 12/2558 ประกาศนียบัตรหลักสูตร Board Reporting Program (BRP), สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย รุ่นที่ 18/2558 ประกาศนียบัตรหลักสูตร Effective Minute Taking (EMT), สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย รุ่นที่ 33/2558
ประวัติการท�ำงาน 2551-ปัจจุบัน 2545-ปัจจุบัน 2534-2545
Shareholding
เลขานุการบริษัท และ เลขานุการกรรมการผู้จัดการ บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) เลขานุการกรรมการผู้จัดการ บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) เลขานุการกรรมการผู้จัดการ บริษัท ซี.ไอ.เอ็ม.ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด
-
Education/Training Program • • • • • •
Bachelor Degree of Business Administration, Ramkhamhaeng University Vocational Certificate of Accounting, Chakrabongse Bhuvanarth Campus Company Secretary (CS), Thai Institute of Directors (IOD) , 11/2005 Company Reporting Program (CRP), Thai Institute of Director (IOD), 12/2015 Board Reporting Program (BRP), Thai Institute of Director (IOD), 18/2015 Effective Minute Taking (EMT), Thai Institute of Director (IOD), 33/2015
Professional career for the past five years 2008-Present 2002-Present 1991-2002
Company Secretary Charn Issara Development Public Co., Ltd. Secretary to Managing Director Charn Issara Development Public Co., Ltd. Secretary to Managing Director C.I.M. Development Co., Ltd.
รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการของบริษัทย่อย
Details of Subsidiary Companie’s Director
1. นายสงกรานต์ 2. นายวรสิทธิ 3. นายดิฐวัฒน์ 4. นางวิไล 5. นายชาญวิทย์ 6. นายสุรพงศ์ 7. นางสาวสุภาภรณ์ 8. นายก�ำพล 9. นายพลพัฒ 10. นางธีราภรณ์ 11. นายปสันน 12. นางลินดา 13. นางวัฒนา 14. นายวีรชัย 15. นางอรพรรณ 16. นายยุทธนา 17. นายบุญเกียรติ 18. นายบุญชัย 19. นางทิพาภรณ์ 20. นางสุวรรณา 21. นางศิริวรรณ 22. นางรมิดา 23. นางกิตยาภรณ์ 24. นายเจ้า 25. นายหยูว 26. นาย เฉิน หมายเหตุ Remarks
อิสสระ อิสสระ อิสสระ อินทกูล ลิมตระกูล เสรฐภักดี เสรฐภักดี เสรฐภักดี กรรณสูต ศรีเจริญวงศ์ สวัสดิ์บุรี ประเสริฐสม สัมมนาวงศ์ วิจิตรธนากุล อรุณรังสิกุล คุวารนันท์เจริญ โชควัฒนา โชควัฒนา โชควัฒนา อารีกุล วงศ์อริยะกวี รัสเซลล์ มณีเสถียร ชัยถาวรเถียร ปิน เจีย ฟาง
Mr.Songkran
Issara
Mr.Vorasit
Issara
Mr.Ditawat
Issara
Mrs.Vilai
Intagool
Mr.Chanvit
Limtrakul
Mr.Surapong
Srethbhakdi
Ms.Supaporn
Srethbhakdi
Mr.Kampol
Srethbhakdi
Mr.Polpat
Karnasuta
Mrs.Teeraporn Srijaroenwong Mr.Pasan
Swasdiburi
Mrs.Linda
Prasertsom
Mrs.Wattana
Samanawong
Mr.Weerachai
Wijittanakul
Mrs.Orapun
Aroonrungsikul
Mr.Yuttana
Kuvaranuncharoen
Mr.Boonkeit
Chokwattana
Mr.Boonchai
Chkokwattana
Mrs.Thipaporn Chkokwattana Mrs.Suwanna
Areekul
Mrs.Siriwan
Wongariyakavee
Mrs.Ramida
Russell Maneesathiien
Mrs.Kittiyaporn Chaithavornthein Mr. Joa
Pin
Mr. Yoo
Jear
Mr. Chern
Fang
x /, // / /, //
x /, // / /, //
x
บริษทั ร่วมอิสสระดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด Issara United Development Co.,Ltd. บริษัท อิสสระ จุนฟา จ�ำกัด Issara Junfa Co.,Ltd.
x
บริษัท ร่วมอิสสระ จ�ำกัด Issara United Co., Ltd.
บริษัท ซี.ไอ.เอ็น.เอสเตท จ�ำกัด C.I.N. Estate Co., Ltd.
รายชื่อกรรมการ Name of Directors
บริษทั ชาญอิสสระวิภาพล จ�ำกัด Charn Issara Vipaphol Co., Ltd.
บริษทั ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จ�ำกัด Charn Issara Residence Co., Ltd. บริษทั ศรีพนั วาแมเนจเมนท์ จ�ำกัด Sri panwa Management Co.,Ltd.
รายชื่อบริษัทย่อย / Name of Subsidiaries
/ / / / /, // /, //
x /, // / /, //
/ /, // / / / /, // /, // /, // / /
/
/
/ / /, // /, // /, // /, // x x / / / / / / / / / / / /
/
/, //
/ / /
: X = ประธานกรรมการ XX = กรรมการตรวจสอบ / = กรรมการ // = ผู้บริหาร : X = Chairman XX = Audit Committee / = Director // = Executive บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน)
Charn Issara Development Public Company Limited
81
รายการระหว่างกัน
Connected Transaction 1. รายการระหว่างกัน
ในปี 2558 บริษัทมีรายการระหว่างกันกับบุคคลที่อาจมีความขัดแย้ง ดังนี้ บุคคลที่อาจมี การขัดแย้ง
ลักษณะความสัมพันธ์
ลักษณะของรายการ
มูลค่าของรายการ ระหว่างกัน (ล้านบาท)
ความจ�ำเป็น / หมายเหตุ
CIR ได้ว่าจ้างบริษัทให้บริหาร และเป็ น ที่ ปรึ ก ษา โครงการ บ้านพักตากอากาศ “ศรีพนั วา” จังหวัดภูเก็ต โดยว่าจ้างเป็น รายปี
8.73
ตามมติที่ประชุมคณะกรรมการครั้งที่ 3/2552 เมื่อ วั นที่ 25 กุ ม ภาพั นธ์ 2552 ได้ อ นุ มัติ ใ ห้ ท�ำ รายการ ดังกล่าวจนกว่าโครงการจะแล้วเสร็จ และคณะกรรมการ ตรวจสอบได้สอบทานและพิจารณา รายการระหว่างกัน ดังกล่าวแล้วมีความเห็นว่าเป็นการคิดค่าบริการอัตรา ที่เหมาะสมและก่อให้เกิดประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท
CIR จ่ายค่าใช้จา่ ยไฟฟ้าและอืน่ ๆ CIR มีรบั ค่าดอกเบีย้ เงินกู้ CID CIR คิดค่าใช้จา่ ยทีอ่ อกแทน CID
0.63 0.21 0.02
คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานและพิจารณา รายการระหว่ า งกั น ดั ง กล่ า วแล้ ว มี ค วามเห็ น ว่ า เป็นการคิดค่าบริการอัตราที่เหมาะสมและก่อให้เกิด ประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท
บริษัท ศรีพันวา เป็นบริษัทที่บริษัท CIR แมเนจเมนท์ จ�ำกัด ถือหุ้น 100% และ นายสงกรานต์ อิสสระ ซึ่ง (“SPM”) เป็นกรรมการและผู้ถือหุ้น ของบริษัทไปเป็นกรรมการ ผู้มีอ�ำนาจ
SPM มีค่าใช้จ่ายอื่นๆจ่าย CID SPM เรียกเก็บค่าใช้จ่าย จาก CID
0.02
คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานและพิจารณา รายการระหว่ า งกั น ดั ง กล่ า วแล้ ว มี ค วามเห็ น ว่ า เป็นการคิดค่าบริการอัตราที่เหมาะสมและก่อให้เกิด ประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท
บริษัท ชาญอิสสระ เป็ น บริ ษั ท ที่ บ ริ ษั ท ถื อ หุ ้ น 50% และนายสงกรานต์ วิภาพล จ�ำกัด อิสสระ ซึง่ เป็นกรรมการและ จ�ำกัด (“CIV”) ผู ้ ถื อ หุ ้ น ของบริ ษั ท ไปเป็ น กรรมการผู้มีอำ� นาจ
CID ให้กู้ตามสัดส่วนของผู้ ถือหุ้น
38.00
บริษัท ชาญอิสสระ เป็ น บริ ษั ท ที่ บ ริ ษั ท ถื อ หุ ้ น เรสซิเดนซ์ จ�ำกัด 80% และนายสงกรานต์ อิ ส สระ ซึ่ ง เป็ น กรรมการ (“CIR”) และผู ้ ถื อ หุ ้ น ของบริ ษั ท ไป เป็นกรรมการผู้มีอำ� นาจ
กองทุนรวม อสังหาริมทรัพย์ บางกอก (“BKKCP”)
เป็นกองทุนรวมที่บริษัทถือ หุ้น 33.3% และบริษัทเป็น ผู ้ บ ริ ห ารอสั ง หาริ ม ทรั พ ย์ ของกองทุน
0.46
คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานและพิจารณา รายการดังกล่าวแล้วมีความเห็นว่าอัตราค่าเช่าค่า บริการและค่าไฟฟ้าที่คิดระหว่างกันเป็นอัตราตลาดที่ บริษัทใช้โดยปกติกับลูกค้าทั่วไป ดอกเบี้ยรับจากเงิน กู้ยืมเป็นการกู้ยืมตามสัดส่วนผู้ถือหุ้นซึ่งอนุมัติโดย มติที่ประชุมคณะกรรมการครั้งที่ 3/2552 เมื่อวันที่ 25 กุมภาพันธ์ 2552 และอัตราดอกเบีย้ คิดตามราคาตลาด ซึ่ ง รายการระหว่างกันดังกล่าวก่อให้เกิดประโยชน์ตอ่ บริษทั
CIV จ่ายค่าไฟฟ้า CIV จ่ายค่าธรรมเนียมบริหาร CIV จ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ยืม CIV จ่ายรายจ่ายอื่นๆ CIV รับค่าเช่าและค่าบริการ
0.22 0.56 4.57 1.13 1.85
BKKCP ได้วา่ จ้างบริษทั ให้บริหาร อสังหาริมทรัพย์ของกองทุน รวมโดยค�ำนวณผลประโยชน์ ที่ ไ ด้ รั บ จากรายได้ ที เ กิ ด ขึ้ น จากอสังหาริมทรัพย์ที่บริหาร ตามสัญญา
3.35
ตามมติที่ประชุมคณะกรรมการครั้งที่ 9/2546 เมื่อวัน ที่ 10 กันยายน 2546 ได้อนุมตั ใิ ห้ทำ� รายการดังกล่าว และ คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานและพิจารณา รายการระหว่ า งกั น ดั ง กล่ า วแล้ ว มี ค วามเห็ น ว่ า เป็นการคิดค่าบริการอัตราที่เหมาะสมและก่อให้เกิด ประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท
BKKCP รับค่าเช่า และ บริการ
5.22
คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานและพิจารณา รายการระหว่ า งกั น ดั ง กล่ า วแล้ ว มี ค วามเห็ น ว่ า เป็นการคิดค่าบริการอัตราที่เหมาะสมและก่อให้เกิด ประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท
บริษัท อินเตอร์ เนชั่นแนล รีซอร์ท ดีเวลลอปเมนท์ จ�ำกัด (“IRD”)
เป็นบริษัทที่บริษัทถือหุ้นอยู่ 15.99% และนายสงกรานต์ อิสสระซึ่งเป็นกรรมการและ ผู ้ ถื อ หุ ้ น ของบริ ษั ท ไปเป็ น กรรมการผู้มีอำ� นาจ
บริษัทได้รับจ้างบริหารด้าน การเงินและการบัญชีรวมถึง การจัดการด้านธุรการของ IRD โดยได้ลงนามในสัญญา ว่าจ้างเมื่อ 6 พฤศจิกายน 2545
0.96
ตามมติที่ประชุมคณะกรรมการครั้งที่ 3/2552 เมื่อ วันที่ 25 กุมภาพันธ์ 2552 คณะกรรมการตรวจสอบ ได้สอบทานและพิจารณารายการระหว่างกันดังกล่าว แล้วมีความเห็นว่าเป็นรายการที่เหมาะสมและก่อให้ เกิดประโยชน์ต่อบริษัท ทั้งนี้อัตราค่าบริหารงานที่คิด ระหว่างกันเป็นไปตามอัตราตลาด
บริษัท ซี.ไอ.เอ็น. เอสเตท จ�ำกัด (“CIN”)
เป็ น บริ ษั ท ที่ บ ริ ษั ท ถื อ หุ ้ น 60% และนายสงกรานต์ อิ ส สระ ซึ่ ง เป็ น กรรมการ และผู ้ ถื อ หุ ้ น ของบริ ษั ท ไป เป็นกรรมการผู้มีอำ� นาจ
CIN ได้ว่าจ้างบริษัทให้บริหาร และเป็นที่ปรึกษา โครงการ คอนโดมิเนีบม 2 โครงการ โดยว่าจ้างเป็นรายปี CID ให้กต้ ู ามสัดส่วนของผูถ้ อื หุน้ CIN จ่ายค่าไฟฟ้า CIN จ่ายดอกเบี้ย CIN จ่ายอื่นๆ CIN รับดออกเบี้ย
13.12
คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานและพิจารณา รายการระหว่ า งกั น ดั ง กล่ า วแล้ ว มี ค วามเห็ น ว่ า เป็นการคิดค่าบริการอัตราที่เหมาะสมและก่อให้เกิด ประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท
82
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
18.00 0.25 1.66 1.88 0.44
1. Connected Transaction
In the year 2015 the company has connection transaction with persons which may have conflict of interest as follow:Person who may have Conflict of interest Charn Issara Residence Co., Ltd. (“CIR”)
Amount (Million Baht)
Relation
Transaction
80% of CIR’s shares are owned by CID and Mr.Songkran Issara, who is CID’s director and shareholder is one of the CIR’s authorized directors.
CIR hires CID on a annual basis to manage and advise on “Sripanwa” villa resort project in Phuket.
8.73
The transaction was approved by the Board of Directors at the 3/2009 meeting on 25 February 2009, and the auditors agreed after reviewing and examining the inter-company transaction that the service fees were appropriate and of optimum benefit to the company.
Electricity & others paid by CIR Interest on Loan payment by CIR CIR charge another expenses to CID
0.63 0.21 0.02
Audit committee agreed after reviewing and examining the inter-company transaction that it was appropriately carried out and beneficial to company the management fees were in line with the market rate.
0.02
Audit committee agreed after reviewing and examining the inter-company transaction that it was appropriately carried out and beneficial to the company and the management fees were found to be reasonable.
Sri panwa Management Co.,Ltd. (“SPM”)
100% of CIR’s shares are owned and Mr.Songkran Issara, who is CID’s director and shareholder is one of the SPM’s authorized directors.
SPM paid other expense to CID SPM received other expense from CID
Charn Issara Vipaphol Co.,Ltd. (“CIV”)
50% of CIV’s shares are owned by CID and Mr.Songkran Issara, who is also a CID director and shareholder is one of the CIV’s authorized directors.
Pro-rata Loan from CID Electricity payment Managemenat Fee Interest payment Others Expenses CIV received rental & services
Bangkok Commercial Property Fund (“BKKCP”)
The Company hold 33.3% in BKKCP hires the Company to the property fund and act manage the Fund’s property as property manager for the on revenue sharing basis Fund’s property.
0.46
Necessity/Remark
38.00 0.22 0.56 4.57 1.13 1.85
Audit committee agreed after reviewing and examining the inter-company transaction that the rental, services and electricity charges were in line with the rate CID normally charges its customers. Interest received from loans were proportion of shareholders equity approved by the Board of Directors at the 3/2009 meeting on 25 February 2009 and the interest rate was in line with the market, all of which had been deemed beneficial to the company.
3.35
The transaction was approved by the Board of Directors at the 9/2003 meeting on 10 September 2003, and the auditors agreed after reviewing and examining the inter-company transaction that the service fees were appropriate and of optimum benefit to the company.
Received rental & services
5.22
Audit committee agreed after reviewing and examining the inter-company transaction that it was appropriately carried out and beneficial to the company and the management fees were found to be reasonable.
International Resource Development Co., Ltd. (‘IRD’)
15.99% of IRD’s shares are owned by CID and Mr.Songkran Issara, who is also a CID director and shareholder is one of the IRD’s authorized directors.
CID’s management team signed a contract with IRD on 6 November 2002 to manage IRD’s financial and accounting affairs.
0.96
The transaction was approved by the Board of Director at the 3/2009 on 25 February 2009 . The auditors agreed after reviewing and examining the inter-company transaction that it was appropriately carried out and beneficial to the company.
C.I.N. Estate Co., Ltd. (‘CIN’)
60% of CIN’s shares are owned by CID and Mr.Songkran Issara, who is also a CID director and shareholder is one of the CIN’s authorized directors.
CIN hires CID on a annual basis to manage and advise on Condominium Project “The Issara Ladprao” Ladprao Road, Soi 12. Pro-rata Loan from CID Electricity payment Interest payment Other expenses CIN Receive Interest
13.12
Audit committee agreed after reviewing and examining the inter-company transaction that it was appropriately carried out and beneficial to the company and the management fees were found to be reasonable.
18.00 0.25 1.66 1.88 0.44
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
83
มูลค่าของรายการ ระหว่างกัน (ล้านบาท)
บุคคลที่อาจมี การขัดแย้ง
ลักษณะความสัมพันธ์
ลักษณะของรายการ
บริษัท ฮิดะ กริล จ�ำกัด (“HIDA”)
เป็ น บริ ษั ท ที่ บ ริ ษั ท ถื อ หุ ้ น 36.20% และนายสงกรานต์ อิสสระ ซึ่ ง เป็ น กรรมการ และผู ้ ถื อ หุ ้ น ของบริ ษั ท ไป เป็นกรรมการผู้มีอำ� นาจ
HIDA มียอดจ่ายค่าเช่าและ ค่าบริการ และค่าไฟฟ้าใน อาคารชาญอิสสระ ทาวเวอร์ 2 CID ให้กู้ยืม CID รับดอกเบี้ยเงินกู้ยืม CID จ่ายค่าอาหารและเครือ่ งดืม่
2.79
บริษัท ร่วมอิสสระ เป็ น บริ ษั ท ที่ บ ริ ษั ท จ�ำกัด (“IU”) CID ถือหุ้น 50% และ นายสงกรานต์ อิสสระ ซึ่ง เป็นกรรมการและผู้ถือหุ้น ของบริษัทไปเป็นกรรมการ ผู้มีอ�ำนาจ
IU ได้ว่าจ้างบริษัทให้บริหาร และเป็นที่ปรึกษา โครงการ คอนโดมิเนีบม “Baan Thew Talay” บริเวณชายหาดชะอ�ำ จ.เพชรบุรี CID ให้กต้ ู ามสัดส่วนของผูถ้ อื หุน้ IU จ่ายค่าเช่าและค่าบริการ IU จ่ายค่าใช้จ่ายอื่นๆ IU จ่ายดอกเบี้ย
10.14
บริษัท ร่วมอิสสระ เป็นบริษัทที่บริษัท CID ถือหุ้น 50% และ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (“IUD”) นายสงกรานต์ อิสสระ ซึ่ง เป็นกรรมการและผู้ถือหุ้น ของบริษัทไปเป็นกรรมการ ผู้มีอ�ำนาจ
IUD ได้ว่าจ้างบริษัทให้บริหาร และเป็ น ที่ ปรึ ก ษา โครงการ โรงแรม “Baba Beach Club Huahin”บริเวณชายหาดชะอ�ำ จ.เพชรบุรี IUD จ่ายค่าเช่าและค่าบริการ IUD จ่ายค่าใช้จ่ายอื่นๆ
3.71
เป็ น บริ ษั ท ที่ บ ริ ษั ท ถื อ หุ ้ น 70% และนายสงกรานต์ อิสสระ ซึ่งเป็นกรรมการ และผู ้ ถื อ หุ ้ น ของบริ ษั ท ไป เป็นกรรมการผู้มีอำ� นาจ
IJ ได้ว่าจ้างบริษัทให้บริหาร และเป็นที่ปรึกษา โครงการ บ้านตากอากาศและโรงแรม “Baba Beach Club Phuket” โดยว่าจ้างเป็นรายปี IJ จ่ายค่าไฟฟ้า IJ จ่ายดอกเบี้ย IJ จ่ายค่าทีด่ นิ และสิง่ ปลูกสร้าง IJ จ่ายอื่นๆ
6.84
บริษัท อิสสระ จุน ฟา จ�ำกัด (“IJ”)
บริษัท ซี.ไอ. พร็อพเพอร์ตี้ จ�ำกัด (“CIP”)
CIP เป็นผู้ถือหุ้นใหญ่ และมี CID คิดค่าเช่าและบริการ กรรมการร่วมกันกับบริษัท คิดค่าใช้จ่ายอื่นๆ CID จ่ายค่านายหน้า
2. ความจ�ำเป็นและความสมเหตุสมผลของรายการ
การท�ำรายการระหว่างกันนั้นมีความสมเหตุสมผลและจ�ำเป็น เพื่อให้เกิด ประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท โดยคณะกรรมการตรวจสอบได้ให้ความเห็น ว่าการท�ำรายการดังกล่าวเป็นไปตามลักษณะการประกอบธุรกิจโดยทัว่ ไป และค่าตอบแทนที่ได้รับและช�ำระนั้นเป็นราคาตลาดที่เหมาะสม
3. นโยบายหรือแนวโน้มการท�ำรายการระหว่างกันในอนาคต
บริษัทมีนโยบายด�ำเนินการส�ำหรับรายการระหว่างกันที่เกิดขึ้นในอนาคต โดยบริษทั จะก�ำหนดเงื่อนไขต่างๆ ให้เป็นไปตามลักษณะการค้าโดยทัว่ ไป ในราคาตลาดที่เหมาะสม ทั้งนี้บริษัทจะให้คณะกรรมการตรวจสอบเป็นผู้ ให้ความเห็นเกีย่ วกับราคา อัตราค่าตอบแทน รวมทัง้ ความจ�ำเป็นและความ เหมาะสมของรายการนั้นๆ
84
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
1.00 0.04 0.45
ความจ�ำเป็น / หมายเหตุ คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานและพิจารณา รายการระหว่ า งกั น ดั ง กล่ า วแล้ ว มี ค วามเห็ น ว่ า เป็นการคิดค่าบริการอัตราที่เหมาะสมและก่อให้เกิด ประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานและพิจารณา รายการระหว่ า งกั น ดั ง กล่ า วแล้ ว มี ค วามเห็ น ว่ า เป็นการคิดค่าบริการอัตราที่เหมาะสมและก่อให้เกิด ประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท
60.00 0.33 2.49 3.14 คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานและพิจารณา รายการระหว่ า งกั น ดั ง กล่ า วแล้ ว มี ค วามเห็ น ว่ า เป็นการคิดค่าบริการอัตราที่เหมาะสมและก่อให้เกิด ประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท
0.06 0.15 คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานและพิจารณา รายการระหว่ า งกั น ดั ง กล่ า วแล้ ว มี ค วามเห็ น ว่ า เป็นการคิดค่าบริการอัตราที่เหมาะสมและก่อให้เกิด ประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท
0.03 1.11 434.77 0.64 0.30 0.02 1.00
คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานและพิจารณา รายการระหว่ า งกั น ดั ง กล่ า วแล้ ว มี ค วามเห็ น ว่ า เป็นการคิดค่าบริการอัตราที่เหมาะสมและก่อให้เกิด ประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท
หากมีรายการระหว่างกันของบริษัทเกิดขึ้นกับบุคคลที่อาจมีความขัดแย้ง ทางผลประโยชน์ มีสว่ นได้สว่ นเสียหรืออาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ ในอนาคต บริษทั จะต้องปฏิบตั ใิ ห้เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วย หลักทรัพย์และ ตลาดหลั ก ทรั พ ย์ และข้ อ บั ง คั บ ประกาศ ค� ำ สั่ ง หรื อ ข้ อ ก� ำ หนดของ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย รวมตลอดถึงการปฏิบตั ติ ามข้อก�ำหนดเกีย่ ว กับการเปิดเผยข้อมูลการท�ำรายการเกี่ยวโยงและการได้มาหรือจ�ำหน่าย ทรัพย์สนิ ทีส่ ำ� คัญของบริษทั หรือบริษทั ย่อย โดยบริษทั จะให้คณะกรรมการ ตรวจสอบเป็นผูใ้ ห้ความเห็นเกีย่ วกับความจ�ำเป็นและความเหมาะสมของ รายการนั้น ในกรณีที่คณะกรรมการตรวจสอบไม่มีความช�ำนาญในการ พิจารณารายการระหว่างกันทีอ่ าจเกิดขึน้ บริษทั จะได้ให้ผเู้ ชีย่ วชาญอิสระ หรือผู้สอบบัญชีของบริษัทเป็นผู้ให้ความเห็นเกี่ยวกับรายการระหว่างกัน ดังกล่าว เพือ่ น�ำไปใช้ประกอบการตัดสินใจของคณะกรรมการหรือผูถ้ อื หุน้ ตามแต่กรณี ทั้งนี้บริษัทจะเปิดเผยรายการระหว่างกันไว้ในหมายเหตุ ประกอบงบการเงินที่ได้รับการตรวจสอบจากผู้สอบบัญชีของบริษัท
Person who may have Conflict of interest Hida Grill Co., Ltd. (“HIDA”)
Issara United Co., Ltd. (‘IU’)
Relation
Transaction
36.20% of CIN’s shares are owned by CID and Mr.Songkran Issara, who is also a CID director and shareholder is one of the HIDA’s authorized directors.
Rental and service fee and Electricity at Charn Issara Tower II from HIDA Loan from CID CID Received Interest CID Pay Food & Beverage
CID hold 50% shares of this company and Mr. Songkran Issara who is director and shareholder of the company is also one of the authorized directors.
IU hire the Company to manage and advise the residential condominium project “Baan Thew Talay” on Cha Am beach, Petchburi province. Pro-rata Loan from CID IU pay rental and services fees Other expenses. Interest payment
Issara United Development Co., Ltd. (“IUD”)
Issara Junfa Co., Ltd. (“IJ”)
C.I. Property Co., Ltd. (‘CIP’)
CID hold 50% shares of this company and Mr. Songkran Issara who is director and shareholder of the company is also one of the authorized directors
IU hire the Company to manage and advise the Hotel “Baba Beach Club Huahin” on Cha Am beach, Petchburi province. IUD pay Rental and services IUD pay other expenses
CID hold 70% shares of this company and Mr. Songkran Issara who is director and shareholder of the company is also one of the authorized directors.
IJ hires CID on a annual basis to manage and advise the residential and Hotel on “Baba Beach Club Phuket”. IJ Electricity payment IJ Interest payment IJ Land and Construction payment IJ other expenses
CIP is the major shareholder and had their joined any directors with CID.
Rental and services fee from CID Other expenses charge from CID CID pay commission
Amount (Million Baht) 2.79 1.00 0.04 0.45 10.14
Necessity/Remark Audit committee agreed after reviewing and examining the inter-company transaction that it was appropriately carried out and beneficial to the company and the management fees were found to be reasonable. Audit committee agreed after reviewing and examining the inter-company transaction that it was appropriately carried out and beneficial to the company and the management fees were found to be reasonable.
60.00 0.33 2.49 3.14 3.71
0.06 0.15 6.84
0.03 1.11 434.77
Audit committee agreed after reviewing and examining the inter-company transaction that it was appropriately carried out and beneficial to the company and the management fees were found to be reasonable.
Audit committee agreed after reviewing and examining the inter-company transaction that it was appropriately carried out and beneficial to the company and the management fees were found to be reasonable.
0.64 0.30 0.02 1.00
Audit committee agreed after reviewing and examining the inter-company transaction that it was appropriately carried out and beneficial to the company the management fees were found to be reasonable.
2. Need for and Appropriateness of Intercompany transactions
In the event of an inter-company transaction with an individual
Company’s efforts to maximize revenues. The inspection Committee
of the Stocks and Stock Exchange Act and the rules, regulations and
generally accepted business practice, and all payments made and
also conform to transaction disclosure rules and rules pertaining
or party that entails or may entail at some time in the future a
Inter-company transactions are a necessary element of the
conflict of interest, the Company must comply with the provisions
is charged with evaluating all such transactions in accordance with
guidelines of the Stock Exchange of Thailand. The Company must
received shall be in line with fair market rates.
to the acquisition or sale of major assets by the Company or its
3. Inter-Company Transaction Policy Or Tendencies
the necessity and appropriateness of any such transaction. In
subsidiaries. The Inspection Committee is responsible for assessing
Company policy pertaining to possible future inter-company
the event that the Inspection Committee does not the expertise
in accordance with general business practices and in line with
Company will appoint an independent expert or the Company’s
Committee to review prices, compensation rates and the necessity
as the basis for any decision made by the Board or the Company’s
transactions requires that any such transaction be conducted
required to evaluate a particular inter-company transaction, the
fair market prices. The Company has assigned the Inspection
auditors to conduct the assessment. This assessment will serve
and appropriateness of all proposed inter-company transactions.
shareholders. Details of all such inter-company transactions shall appear in the remarks to the financial statement approved by the Company’s auditors.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
85
การพัฒนาอย่างยั่งยืน
Sustainable Development
1. นโยบาย วิสัยทัศน์ เพื่อการพัฒนาอย่างยั่งยืนของ บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน)
บริษทั ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) เริม่ ต้นจากความตัง้ ใจที่ จะเป็นบริษทั พัฒนาอสังหาริมทรัพย์ทมี่ งุ่ เน้นพัฒนาทีพ่ กั อาศัย ทีม่ มี าตรฐาน ด้วยนวัตกรรมใหม่ๆ พร้อมทั้งใส่ใจ และให้ความห่วงใยกับลูกค้าของเรา ตลอดจนสังคม และสิง่ แวดล้อม ซึง่ เราถือเป็นเป้าหมายทีท่ า้ ทายของพวกเรา โดยมีปรัชญาที่เรายึดมั่น และเชื่อว่าจะน�ำเราให้สามารถท�ำให้วิสัยทัศน์ ขอบริษัทกลายเป็นความจริง คือ สัจจะ เป็นหลัก สามัคคี เป็นเลิศ และ สุขภาพยิ่งใหญ่ บริษทั ฯ มีความตัง้ ใจทีจ่ ะท�ำความยัง่ ยืนให้เกิดขึน้ จากการทีเ่ ราเป็นบริษทั ทีเ่ ป็นผูผ้ ลิตสินค้า ซึง่ ถือว่าเป็นปัจจัยขัน้ พืน้ ฐานของมนุษย์ จึงเป็นสิง่ ส�ำคัญ ที่เราจะส่งมอบคุณภาพชีวิตที่ดีให้กับลูกค้า ผู้มีส่วนได้เสีย สังคม และสิ่ง แวดล้อม เพือ่ ให้มคี วามมัน่ ใจได้วา่ เราจะส่งมอบคุณภาพชีวติ ทีด่ ใี ห้ได้ตาม ความตั้งใจของเรา สมกับค�ำว่า “เป็นสุขทั้งผู้ให้และเป็นสุขทั้งผู้รับ” บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) เล็งเห็นความส�ำคัญ ว่าการพัฒนาอย่างยั่งยืน ส่งผลต่อการด�ำเนินงาน และก่อให้เกิดความคิด ริเริ่ม ซึ่งถือเป็นความท้าทายของการพัฒนาบริษัท ในการก้าวไปสู่บริษัท ทีม่ กี ารบริหารจัดการอย่างยัง่ ยืน จึงมีการก�ำหนดให้มคี ณะกรรมการ และ คณะท�ำงานด้านความยั่งยืนขึ้นในปี 2558 เพื่อขับเคลื่อนแนวทางส�ำหรับ การมุง่ ไปสูก่ ารเป็นบริษทั พัฒนาอสังหาริมทรัพย์ ทีม่ กี ารพัฒนาอย่างยัง่ ยืน และเพือ่ สร้างการรับรูแ้ ละความเข้าใจทีด่ ขี นึ้ ของผูม้ สี ว่ นได้เสีย โดยมุง่ เน้น สร้างดุลยภาพ ใน 4 ด้านหลัก คือ
86
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
- Health & Safety มุ่งเน้นการมีสุขภาวะและความเป็นอยู่ที่ดี มีความ ปลอดภัยในการใช้ชีวิต - Happiness มุ่งเน้นการมีความสุขในการใช้ชีวิตอย่าง อิสสระ - Values มุง่ เน้นการสร้างคุณค่าให้เกิดขึน้ กับผูม้ สี ว่ นได้สว่ นเสียอย่างสมดุล - Environment การให้ความส�ำคัญกับความสอดคล้อง ส่งเสริมและเป็น ส่วนหนึ่งกับระบบนิเวศในพื้นที่ซึ่งทั้ง 4 ด้าน ถือเป็นความรับผิดชอบ และความสัมพันธ์หลัก ที่บริษัทบริหารอสังหาริมทรัพย์ชั้นน�ำอย่างเรา มีต่อผู้มีส่วนได้เสีย
2. กรอบการด�ำเนินงานในด้านการพัฒนาอย่างยั่งยืน
เป้าหมายของบริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) คือการ เป็นบริษทั อสังหาริมทรัพย์ ทีพ่ ฒั นาสินค้า และบริการ ภายใต้แนวคิด “ชีวติ อิสสระ”(Issara Life) แนวคิดในการด�ำเนินธุรกิจด้วยความรับผิดชอบ ทุ่มเท ด้วยความตั้งใจ เพื่อสร้างดุลยภาพทั้ง 4 ด้าน ได้แก่ Health & Safety, Happiness, Values, และ Environment ให้เกิดประโยชน์ตอ่ ผูม้ สี ว่ นได้ เสีย อันจะน�ำไปสูก่ ารเป็นองค์กรแห่งความยัง่ ยืน จากบริบทข้างต้นนัน้ เราได้ พัฒนามาจากการศึกษาหลักการ และมาตรฐานสากล (SD Principles) และประสานเข้ากับบริบทภายในของบจ.ชาญอิสสระ จากพันธกิจ วิสัย ทัศน์ ด้านการพัฒนาที่ยั่งยืน ร่วมกับปรัชญาในการด�ำเนินธุรกิจ โดย พิจารณาครอบคลุมกระบวนการด�ำเนินงานทั้งหมดของบริษัท ที่เริ่ม ตั้งแต่การจัดหาที่ดิน ศึกษาความเป็นไปได้ การออกแบบ การก่อสร้าง การส่งมอบ ไปจนถึงการดูแลหลังการขาย ว่ามีผลกระทบ หรือเกี่ยวข้อง กับผูม้ สี ว่ นได้เสียอย่างไร และจะสร้างดุลยภาพให้กบั ผูม้ สี ว่ นได้เสียอย่างไร เพือ่ บรรลุเป้าหมายการพัฒนาทีย่ งั่ ยืนร่วมกัน จนได้กรอบหรือแนวทางการ ปฏิบัติด้านการพัฒนาที่ยั่งยืนของบมจ.ชาญอิสสระ โดยก�ำหนด กลยุทธ์, Roadmap, มาตรการเชิงรุก, และผู้รับผิดชอบที่ชัดเจน เพื่อให้มั่นใจว่า จะสามารถสื่อสาร และน�ำกรอบความคิดความยั่งยืน ของเรา ไปใช้ในทุก ภาคส่วนของเรา ได้อย่างมีประสิทธิภาพ และบรรลุตามเป้าหมายทีก่ ำ� หนด ตามรูปด้านล่าง
1. Policy, vision for sustainable development of Charn Issara Development PCL
• Health & Safety – focusing on good health and living, safety in life,
to become a property development company with focus on quality
• Environment – Attention on harmony, support and become part of
Charn Issara Development PCL was first started from a determination residential project developed by new innovation with care for and attention in our customer including society and its environment. That was deemed to be our challenging target with the motto of “Integrity as a core pillar, bonded unity, and great health” which we adhere to and believe to enable us to achieve and realize our vision. The Company is determined to create sustainability. As a producer of product which is regarded as a basic necessity for human it is therefore important that we deliver good quality of life to our customer, stake holder, society, and environment. We stand by our slogan of “happiness on both producer and consumer” to ensure
• Happiness – focusing on happiness and freedom in life, • Values – focusing on creating a balanced value for stakeholders, an ecology system in the area Those 4 cores equilibrium is regarded as a responsibility for and relationship with stakeholders from a leading property development company like us.
2. Operational frameworks on sustainable development
Charn Issara Development PCL has an objective to be a property development company who develop products and services under the concept of “Issara Life”. It has adopted a concept of responsible operation with dedication and attention to create 4
the delivery of good quality of life to end customer.
cores equilibrium which are Health &Safety, Happiness, Values,
Charn Issara Development PCL realize that sustainable development
will lead the Company to become a sustainable organization.
take effect on its operation, create initiation which become a challenge in developing the Company into an organization of sustainable management. It has therefore arranged to establish a committee and working group on sustainability in 2015 to work on the preparation of becoming a sustainable property development company. Efforts have been made to build better awareness amongst stakeholders by focusing on building 4 cores equilibrium as follows:-
and Environment for the utmost benefits of stakeholders. This From such context we have developed from studying principles and international standard (SD Principles) and incorporate those into an internal context of Charn Issara from mission and vision on sustainable development in conjunction with business philosophy. This covers all stages of the Company’s operation which start from acquiring land, feasibility study, design, construction, handling over including after sale services, how those operations affect or relate to stakeholders and how to create equilibrium for stakeholders to achieve our joint objective of sustainable development. Eventually the framework for guideline on sustainable development of Charn Issara will be reached. By then there will be a strategy, roadmap, proactive measure and clear responsible personnel to ensure that a communication on our sustainable framework is made to all parties effectively and thereby achieve our designated objective as illustrated in the diagram below:-
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
87
3. ผลการด�ำเนินงานตามกรอบการพัฒนาด้านความยั่งยืน
ส�ำหรับในปี 2558 เรามีกจิ กรรม และผลงานอันก่อให้เกิดคุณค่า และสร้าง มูลค่าแก่องค์กร ผูบ้ ริโภค ผูม้ สี ว่ นได้สว่ นเสีย สังคม ชุมชน และสิง่ แวดล้อม ดังตัวอย่าง ดังต่อไปนี้ กิจกรรมที่ตอบสนองสังคม ชุมชน และสิ่งแวดล้อม • กิจกรรมเชิญชวนพนักงานในองค์กรและบุคคลทัว่ ไปในตึกชาญอิสสระ 2 เข้าร่วมปฏิบัติธรรม ท�ำวัตรสวดมนต์เย็น เจริญสมาธิภาวนา พร้อม รับฟังธรรมะ โดยมีการบรรยายจากพระอาจารย์และวิทยากรผู้ทรง คุณวุฒิ ประจ�ำทุกวันอังคาร ตั้งแต่เวลา 16.30 – 18.00 น. ณ ชั้น 21 อาคารชาญอิสสระทาวเวอร์ 2 ถ.เพชรบุรีตัดใหม่ โดยไม่เสียค่าใช้ จ่ายใดๆ ทั้งสิ้น • ชาญอิสสระ มอบเงินสนับสนุนการศึกษาพุทธปัญญา ให้แก่โรงเรียน ปัญญาประทีปเพือ่ ทีร่ ะดับมัธยม อ�ำเภอปากช่อง จังหวัดนครราชสีมา ภายใต้การด�ำเนินงานของมูลนิธปิ ญั ญาประทีป เป็นมูลนิธทิ ไี่ ม่แสวงหา ผลก�ำไร มีเป้าหมายพัฒนาให้เป็นโรงเรียนต้นแบบ โดยน�ำพุทธปัญญา มาเป็นหลักในการท�ำการศึกษา บ่มเพาะชีวิตที่ถูกต้องดีงามให้แก่ เยาวชนเพือ่ สร้างเยาวชนตัวอย่างทีม่ ที งั้ คุณธรรมและปัญญาแก่สงั คม • ชาญอิสสระและศรีพันวาได้เข้าร่วมเป็นผู้สนับสนุนกิจกรรม One Young World 2015 ซึ่งจัดขึ้นในช่วงช่วงวันที่ 18-21 พฤศจิกายน 2015 นับว่าเป็นการช่วยส่งเสริมและผลักดันให้เยาวชนสามารถแสดง ความคิดเห็นเกี่ยวกับสังคม ซึ่งเป็นเวทีที่ช่วยสะท้อนให้สังคม หรือ 88
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
คนในชุมชนสามารถรับรู้ถึงปัญหาที่เกิดขึ้นในปัจจุบัน พร้อมทั้งยัง มองเห็นแนวทางแก้ไขปัญหาสังคม ประกอบกับยังส่งเสริมให้พัฒนา คุณภาพชีวิตของคนในสังคมดียิ่งขึ้น • โครงการบ้านสีตวัน ปากช่อง-เขาใหญ่ ช่วยสร้างงาน และสนับสนุน แรงงานในท้องถิ่นทั้งหมด ทั้งด้านแรงงานและการก่อสร้างโครงการ รวมถึงพนักงานประจ�ำโครงการอีกด้วย เพื่อเป็นการสร้างรายได้และ ส่งเสริมให้คนในท้องถิ่นมีงานท�ำในถิ่นฐานบ้านเกิดของตน ลดการ อพยพแรงงานต่างถิ่น • บริษัทฯ ได้ให้ความส�ำคัญกับการสนับสนุนผลิตภัณฑ์จากท้องถิ่น ร้าน จ�ำหน่ายผลิตภัณฑ์ด้านอาหารที่มีคุณภาพ มีความปลอดภัย และที่ ส�ำคัญคืออยู่ใกล้เคียงพื้นที่โครงการ เช่น เค้กมะพร้าวและบลูเบอร์รี่ ชีสจากร้านอาหารริบส์แมน เขาใหญ่ และขนมใส่ไส้และขนมถ้วยตะไล จากร้านค้าของชุมชนในเขาใหญ่ ข้าวโพดจากไร่สุวรรณ ศูนย์วิจัย ข้าวโพดและข้าวฟ่างแห่งชาติของมหาวิทยาลัยเกษตรศาสตร์ จัดซือ้ ผลไม้ ในท้องถิน่ จากชุมชนในปากช่อง ร้านอาหารข้าวหมูแดง สุพรรณ สถานี รถไฟปากช่อง เพื่อน�ำมาใช้ในกิจกรรมของโครงการอย่างสม�่ำเสมอ รายละเอียดผลการด�ำเนินงานของกิจกรรมต่างๆ สามารถอ่านเพิ่มเติมได้ในรายงานความยั่งยืน ปี 2558 หรือเข้าไปดูที่ http://ci.listedcompany.com/misc/csr/csr-report-2015-th.pdf
3. Operational results in accordance with sustainable development
view related to the society. It was a forum that reflect the
In the year 2015 we have activities and works which were valuable
society and enable the community to be aware of prevailing
and added value to the organization, consumers, stakeholders,
problem, reveal direction to solve problem for the society and
society, community and environment as per following examples:Activities contributed to society, community and environment •
also support a better quality of life in the society. •
all local workforce including labor in the construction project
Prayer activity: an open invitation to all staff and general public in
and staff in the project. It has created income for local people,
Charn Issara Tower 2 building to attend Buddhist prayer,
giving employment opportunity in their hometown and reducing
meditation and listening to Dharma teaching from Buddhist monk or qualified lecturer on every Tuesday from 16.30 hrs to 18.00 hrs. at 21th floor Charn Issara Tower 2, New Petchburi road free of charge. •
Charn Issara has made a donation to support Bhudha Panya study to Panya Prateep school at Amphur Pak Chong, Nakorn Ratchasima province under the operation of a non-profit organization, Panya Prateep Foundation.
The foundation
adopted Budha Panya into education to foster an appropriate life for youth in order to deliver good youth with moral and knowledge to the society. •
Charn Issara and Sri panwa has participated in the One Young World activity which held during November 18-21, 2015. That activity had supported and encouraged youth to express their
Baan Sitawan Pakchong-Khao Yai helps create job and support
migration of non-local workers. •
The Company has paid an attention to support local product, shops selling quality and hygienic food close to the project such as blueberry cheese and coconut cake from Ribsman Khaoyai, kanom sai sai and kanom tuay talai from shops in Khao Yai, corn from Suwan farm and Corn & Millet Research Center of Kasetsart University, local fruits from pakchong community, Supan roast pork rice at Pakchong railway station to regularly support the project’s activity.
Further details on all activities can be found in the 2015 Report for Sustainability or in the website http://ci.listedcompany.com/misc/ csr/csr-report-2015-th.pdf
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
89
THE ISSARA
LADPRAO
ดิ
อิส สระ ลาดพร้ า ว บนถนนลาดพร้ า วใกล้ ส ถานี รถไฟฟ้าใต้ดนิ ลาดพร้าว เป็นอาคารชุดพักอาศัยสูง 47 ชัน้ ได้รบั รางวัลการออกแบบด้านสถาปัตยกรรมจาก International Property Awards ซึ่งออกแบบโดยคุณดวงฤทธิ์ บุนนาค เรียบหรูด้วยดีไซน์ทันสมัย พื้นที่ใช้สอยในห้องชุดกว้างขวาง อยู่สบาย พร้อมห้องออกก�ำลังกายขนาด 500 ตร.ม. ที่มี อุปกรณ์ทที่ นั สมัย รองรับการอยูอ่ าศัยของคนเมืองทีต่ อ้ งการ ความสะดวกสบาย ทัง้ การคมนาคม และสิง่ แวดล้อมทีส่ มบูรณ์
T
he Issara Ladprao is a Located on Ladprao Road by its close vicinity to MRT Ladprao Station, The
Issara Ladprao is a high-rise, 47-storey condominium. The award-winning architecture of the International Property Award was designed in the Elegant-Modern style by the internationally famous Thai architect Duangrit Bunnag. These uniquely-styled suites feature comfortable, functional and spacious living spaces and a 500-squaremetre fitness centre with state-of-the-art equipment. It affords a vibrant urban lifestyle with convenience and perfect environment.
ISSI CONDO
SUKSAWAT
อิ
ซซี่ คอนโด สุ ข สวั ส ดิ์ อยู ่ บ นถนนสุ ข สวั ส ดิ์ ที่ จ ะมี รถไฟฟ้าสายสีม่วงผ่านหน้าบริเวณโครงการ อาคารมี ความสูง 24 ชั้น บนเนื้อที่ 4 ไร่ มีห้องชุดพักอาศัยทั้งแบบ 1 ห้องนอน และ 2 ห้องนอน ด้วยฟังก์ชันการใช้สอยที่ ลงตัว ราคาเริ่มต้นที่ล้านกว่าบาท ที่ให้มากกว่าทั้งคุณภาพ ชีวิตและสิ่งแวดล้อม ด้วยล็อบบี้ที่หรูหรา สระว่ายน�ำ้ ที่ใหญ่ พร้อม Sky Garden ที่มองวิวได้ 360 องศา และระบบรักษา ความปลอดภัยที่ควบคุมด้วย Key Card อย่างครบวงจร การ ก่อสร้างแล้วเสร็จ เริ่มโอนกรรมสิทธิ์และพร้อมเข้าอยู่แล้ว
I
SSI Condo Suksawat is located on Suksawat Road in which the extension of BTS’s future Purple
Line will be in proximity to the project. The building is a height of 24 stories and a 4-rais of land. Consisting of 1- and 2-bedroom suites, it offers desired functionality and a clean progressive aesthetics. With pricing starting around THB 1 million, it is much more affordable for a high quality of life and a good environment. Upscale amenities include a magnificent grand lobby, large swimming pool flanked by the panoramic Sky Garden and top-notch security system with key card access. The completed project is ready for ownership transfers and moving in.
BAAN
SITA WAN
บ้า
นสีตวัน ปากช่อง-เขาใหญ่ บนเนื้อที่ 27 ไร่ ที่ โอบล้อมด้วยธรรมชาติ และแนวขุนเขาเขียวขจี ด้วยมวลพรรณไม้ พร้อมสวนสไตล์ Linear Garden และ ธารน�้ำตกบริเวณด้านหลังโครงการ ที่ทำ� ให้บรรยากาศการ พักผ่อนสมบูรณ์แบบ และการก่อสร้างบ้านใช้นวัตกรรมการ ก่อสร้างบ้านแบบโมดูลาร์จาก SCG HEIM ของประเทศ ญี่ปุ่นท�ำให้บ้านมีโครงสร้างมั่งคงแข็งแรงและลงตัวในระดับ ทุกมิลลิเมตร เพิ่มความปลอดภัยของชีวิตและเป็นมิตรต่อ สิ่งแวดล้อม ทั้งช่วยส่งเสริมสุขภาพด้วยระบบหมุนเวียน อากาศภายในบ้านที่ทำ� ให้เกิดภาวะอยู่สบาย อากาศสะอาด ปลอดฝุ่น นอกจากนี้ยังประหยัดพลังงาน (Energy Saving) ด้วยฉนวนกันความร้อนที่ติดตั้งทั้งในผนังบ้านและใต้หลังคา พร้อม Moon Terrace นั่งชมจันทร์ในยามค�ำ่ คืน ท่ามกลาง ความร่มรื่นของทัศนียภาพทิวเขาแบบพาโนราม่า
N
estled on 27 rais of land, Baan Sita Wan Pak Chong Khao Yai is surrounded by lush greenery,
picturesque mountains and countless flora. Linear gardens in the front and a cascading waterfall in the back is an additional compliment to a wonderful stay. Japan’s SCG HEIM innovative technology in modular housing construction renders strength and durability to the house’s structures and guarantees the precise construction in every single millimeter. The state-of-theart technology is also proved to be safe and eco-friendly while supporting a healthy living through an installed air ventilation system. Thermal insulation installed below the roof materials and exterior walls is achieved for energy saving. The Moon Terrace fulfills a desirable living with the backdrop of panoramic night sky and hills.
SRIPANWA
โ
ครงการตั้งอยู่บนแหลมพันวา จังหวัดภูเก็ต ครอบคลุม เนื้อที่ 80 ไร่ โอบล้อมด้วยต้นไม้น้อยใหญ่ทั้งโครงการ พร้อมหาดส่วนตัว โครงการศรีพันวา ภูเก็ต ได้ออกแบบ และ ก่อสร้างวิลล่าขนาด 3-5 ห้องนอน และพูลวิลล่าขนาด 1-2 ห้องนอน ซึ่งวิลล่าดังกล่าวได้รับการออกแบบให้มีลักษณะเฉพาะแปลง โดยแต่ละแปลงจะเปิดมุมมองวิวทะเลอันสวยงามที่ไม่ซ�้ำกัน ต้นไม้นอ้ ยใหญ่จะถูกเก็บรักษาไว้ โดยการออกแบบให้กลมกลืน อยู่ท่ามกลางธรรมชาติ โดยส่วนที่เปิดให้บริการเป็นโรงแรม ซึ่งประกอบด้วยห้องพักแบบ pool villa และ pool suite อาคาร pool club ห้องอาหาร baba soul food, สระว่ายน�ำ้ ริมชายหาด ตลอดจนชายหาดส่วนตัว สนามเทนนิส ลานโยคะ ฟิตเนส ซาวน่า และ cool spa ซึ่งได้เปิดให้บริการอย่างเต็มรูป แบบตัง้ แต่ปี พ.ศ. 2553 และได้รบั ความนิยมจากลูกค้า ทัง้ ชาวไทย และชาวต่างประเทศเป็นจ�ำนวนมาก ปัจจุบันด�ำเนินการก่อสร้างห้องพักแบบ pool suite และ penthouse เพิ่มเติมอีกจ�ำนวน 30 ห้องแล้วเสร็จ เพื่อรองรับ นักท่องเทีย่ วทีม่ จี ำ� นวนเพิม่ ขึน้ ทุกปี และเปิดให้บริการได้ในช่วง ปลายปี พ.ศ. 2558 นอกจากนีก้ ำ� ลังพิจารณาทีจ่ ะก่อสร้างวิลล่า ขนาด 4-5 ห้องนอนเพิ่มเติม เพื่อขายเป็นบ้านพักตากอากาศ
T
he project is on 80 rais site on Cape Panwa, Phuket province. Covered by lush greenery and bound by a private beach, Sripanwa was designed and developed into 3-5 bedrooms residential villas and 1-2 bedrooms pool villa. Those villas were custom designed to fit each individual plot with unique sea view. All trees have been carefully preserved and integrated into the development. The hotel part consists of pool villa and pool suite, pool club building, including Baba restaurant, Soul Food, beach pool and a private beach. Other facilities include tennis courts, yoga court, fitness/sauna and cool spa which have been fully operational and popular among Thai and foreign customer since 2010. Currently, an additional 30 units of pool villa and penthouse are being built to meet the increasing demand from the market. The construction would be finished and the operation is able to commence in the year 2015. In addition, a 4-5 bedrooms villa is being considered for development for sale as a vacation home.
BAAN THEW TALAY PHASE 1:
AQUAMARINE
โ
ครงการบ้านทิวทะเล อความารีน บีชฟร้อนท์ คอนโดมิเนียม สไตล์วิลล่า การันตีรางวัลด้านอสังหาริมทรัพย์ระดับสากล จาก International Property Awards ด้วย 2 รางวัลคือ Best Condominium และ Best Leisure Development of Thailand ครบครันด้วยสิ่งอ�ำนวยความสะดวก บนพื้นที่ 13 ไร่ ติดริมทะเล หน้าหาดกว้าง 57 เมตร ห่างจากจากตัวเมืองหัวหิน เพียง 10 นาที อาคารเรียงตัวแบบเล่นระดับวางเอียงรับกับหน้า หาดเพือ่ เปิดรับทิวทัศน์ของชายหาดได้อย่างเต็มที่ ประกอบด้วย อาคาร Low Rise 4 ชัน้ 4 อาคาร และ 15 ชัน้ 1 อาคาร ด้วยห้องพัก แบบ 1, 2 และ 3 ห้องนอน พื้นที่ขนาด 44 - 193 ตารางเมตร ราคาเริม่ ต้นที่ 2.9 - 40 ล้านบาท ด้วยเอกลักษณ์อนั โดดเด่นของ ทุกยูนติ โอบล้อมไปด้วยความเขียวขจีแห่งภูมทิ ศั น์โดยรอบ และ เปิดกว้างรับทัศนียภาพของท้องทะเลด้วยพื้นที่ใช้สอยลงตัว ครบครันตามแนวคิด Natural Contemporary ออกแบบโดย บริษัท ฮาบิต้า ที่มีชื่อเสียง พร้อมเข้าอยู่แล้ววันนี้
B
aan Thew Talay Aquamarine project is a villa style beach front residential condominium with guarantees
from two International Property Awards, Best Condominium and Best Leisure Development of Thailand. The 13 rais site of 57 meters beachfront is only 10 minutes drive from Hua Hin. The project consists of 4 four-storey buildings and 1 fifteen-storey building elected diagonally to the beach for maximum sea view. Units range from 44-193 square meters at starting price of Baht 2.9 to 40 million. An outstanding character of every unit is the surrounding greenery of the landscape which open up to the sea view under Natural Contemporary design by the renowned Habita Architect. The project is now ready for moving in.
BAAN THEW TALAY PHASE 2 :
BLUE SAPPHIRE
ด้
วยความส�ำเร็จอย่างงดงามของบ้านทิวทะเล อความารีน (เฟส1) ซึ่งได้รับ 2 รางวัลด้านอสังหาริมทรัพย์ระดับสากล คือ Best Condominium และ Best Leisure Development of Thailand บริษทั ร่วมอิสสระ จ�ำกัด จึงได้เปิดตัว บ้านทิวทะเล บลู แซฟไฟร์ (เฟส 2) เพื่อส่งมอบไลฟ์สไตล์รมิ ทะเลทีห่ รูหรา เป็นอิสระ และเพียบพร้อมในสไตล์ Aqua Contemporary แก่ ลูกค้าทีพ่ ถิ พี ถิ นั กับการคัดสรรที่พักเป็นพิเศษ ผสมผสานการ ออกแบบที่ โ ดดเด่ น เข้ า กั บ สิ่งอ�ำนวยความสะดวกที่ครบ ครันได้อย่างลงตัว เพื่อเติมเต็มชีวติ ให้สมบูรณ์ และใกล้ชิด ธรรมชาติ แวดล้อมด้วยภูมทิ ศั น์อนั ร่มรืน่ ของสวนและพรรณไม้ ที่เขียวชอุ่ม สลับกับสระบัวอันงดงามและสระว่ายน�้ำรูปทรง อิสระ พร้อมเปิดมุมมองให้ผอู้ าศัยได้ดมื่ ด�ำ่ กับทัศนียภาพของ เกลียวคลื่น บนพื้นที่ 15 ไร่ ริมชายหาด ด้วยอาคารสูง 4 ชั้น สองอาคาร และอาคารสูง 15 ชั้น 1 ห้องพักแบบ 1, 2 และ 3 ห้องนอน พื้นที่ขนาด 36 - 158 ตารางเมตร ราคาเริ่ม ต้นเพียง 2.9 ล้านบาท พร้อมเข้าอยู่แล้ววันนี้
F
ollowing the success of Baan Thew Talay phase 1 which won two international property awards ie. Best
Condominium and Best Leisure Development of Thailand, the Issara United, the developer has therefore launched Baan Thew Talay phase 2 : Blue Sapphire to deliver a luxurious beach front lifestyle with freedom in Aqua Contemporary style and full facilities for customer who are selective. The functional design is well integrated with facilities for residence to benefits from function, luxury, facilities and natural surroundings such as lotus pond and freeform swimming pool which are well integrated into the lush greenery of the landscape opening up sea view in the natural surrounding making up a natural ambience. The site of 15 rais by the beach house 2 fourstorey buildings and 1 fifteen-storey building with unit type ranging from 36-159 square meters of 1-3 bedrooms. The project is now ready for moving in.
ISSARA
B
BLU
LU เป็นคอนโดมิเนียมทีพ่ กั อาศัยต่อจากสองโครงการ คุณภาพ บ้านทิวทะเล อความารีน และ บ้านทิวทะเล บลู แซฟไฟร์ คอนโดมิเนียมที่ดีที่สุดของประเทศไทยซึง่ ได้รบั รางวัล 2 ปีซอ้ นจาก The International Property Awards ของบริษัท ร่วมอิสสระ จ�ำกัด ผู้พัฒนาอสังหาริมทรัพย์ ริมชายหาดชะอ�ำที่สวยงามและเป็นส่วนตัว โดดเด่นด้วย การออกแบบภู มิ ทั ศ น์ ภ ายใต้ แ นวคิ ด ของชี วิ ต ชายหาด ท่ามกลางกลุ่มเกาะปะการัง (Atoll) เฉกเช่น มัลดีฟส์ เพื่อ สร้ า งบรรยากาศของทะเลเขตร้ อ นที่ เ ต็ ม ไปด้ ว ยเสน่ ห ์ น่าหลงใหล เพียงก้าวแรกที่เข้ามาใน BLU คุณจะได้สัมผัส กับความเรียบหรูมีสไตล์ของสถาปัตยกรรมทางเข้าด้านหน้า ด้วยพรรณไม้นอ้ ยใหญ่ ทอดตัวจากทางเข้าสูล่ อ็ บบีท้ มี่ องเห็น สระในมุมว่ายน�้ำสวยกว้าง โอบล้อมตัวอาคารที่พักที่เน้น ความร่มรื่นเพื่อวันพักผ่อนอย่างแท้จริง บนพืน้ ที่ 7 ไร่ ด้วย อาคารสูง 21 ชัน้ ห้องพักแบบ 1 - 2 ห้องนอน พื้นที่ขนาด 30 - 60 ตารางเมตร ราคาที่เป็นเจ้าของได้ง่าย เริ่มต้นเพียง 1.89 ล้านบาท คาดว่าจะแล้วเสร็จภายในต้นปี 2560
B
LU is a subsequent residential condominium project from two quality developments, Baan thew Talay
Aqua and Blue Sapphire which was voted the best condominium in Thailand for two consecutive years from the International Property Award. The development of Issara United Co.,Ltd. on the beautiful and private beach of Cha Am features an outstanding landscape architecture of lifestyle by the atoll beach similar to those in Maldives where a charming tropical seaside lifestyle can be experienced. The first step on BLU you will feel the elegant simplicity of the entrance architecture filled with large and small trees stretching from entrance to lobby which is open up to the beautiful panoramic building warp-around swimming pool for a true holiday relaxation. Located on 7-rais site, the 21-strey building of 30-60 square meters 1-2 bedrooms at the affordable starting price of Baht 1.89 million is expected to be completed by 2017.
ISSARA
อิ
VILLAGE
สสระ วิลเลจ ทาวน์โฮมแนวคิดใหม่ ให้คุณได้ใช้ชีวิต ใกล้ธรรมชาติ โอบล้อมด้วยสวนสวยและสระว่ายน�ำ้ บรรยากาศสงบเงียบส่วนตัว ด้วยจ�ำนวนเพียง 35 ยูนติ รูปแบบ อาคารโดดเด่นด้วยการออกแบบพืน้ ทีใ่ ช้สอยที่ครบครัน และ มีความสุขกับสัตว์เลี้ยงแสนรัก “อิสสระ วิลเลจ” บนที่ดิน ขนาด 4 ไร่ แวดล้อมด้วยโรงแรม 5 ดาว เช่น โรงแรมวิรันดา รีสอร์ท แอนด์ สปา โรงแรมสปริงฟิลด์ แอดซี โรงแรมรีเจ้นท์ และห่างจากสนามกอล์ฟปาล์มฮิล เพียง 5 นาที ด้วยมูลค่า โครงการ 160 ล้านบาท พร้อมให้ชาวไทยและชาวต่างชาติ พร้อมเป็นเจ้าของและเข้าอยู่แล้ว
A
new concept townhome allowing you to live close to the nature, surrounded by a beautiful garden
and swimming pool. The limited 35 units is privately tranquil with highlight on its functional design in natural surroundings. For pet lovers, pet is allowed at Issara Village. The 4 rais is surrounded by many 5-star hotels such as Viranda Resort & Spa, Springfield at Sea, Regent and is only 5 minute drive from Palm Hills Golf Course. The Baht 160 million project is ready for Thai and Expatriate to become owner and moving in.
THE ISSARA
CHIANG MAI
ดิ
อิสสระ เชียงใหม่ ความสุขเหนือระดับกับมนต์เสน่ห์เมืองเชียงใหม่ สุดยอดของความสะดวกสบาย พบการใช้ชวี ติ เหนือระดับท่ามกลางความสะดวกสบายระดับ ห้าดาว เพลิดเพลินใจกับกิจกรรมวันพักผ่อนหลากหลายที่ สามารถเลือกได้ตามความต้องการ ส�ำหรับทุกคนในครอบครัว เพราะที่นี่ คือ ดิ อิสสระ เชียงใหม่ คอนโดมิเนียมหรูบนพื้นที่ 3 ไร่ ประกอบด้วยอาคาร 7 ชัน้ 2 อาคาร จ�ำนวนห้องทัง้ หมด 265 ยูนติ โดยแต่ละยูนติ ได้รบั การออกแบบอย่างชาญฉลาด เพื่อการใช้สอยพื้นที่ให้ได้ประโยชน์สูงสุด ทั้งนี้ เพื่อขยาย ขีดความสุขของทุกคนในครอบครัว โดยสามารถเลือกความสุข ในแบบ 1-2 ห้องนอน ขนาด 35-70 ตร.ม. ราคาเริม่ ต้น 1.79 ล้านบาท พร้อมสรรพด้วยสิง่ อ�ำนวยความสะดวกหลากหลาย ห้องโถงขนาดใหญ่ สระว่ายน�ำ้ ฟรีฟอร์ม ห้องออกก�ำลังกาย ที่ จอดรถยนต์ และระบบรักษาความปลอดภัยตลอด 24 ชัว่ โมง
T
he Issara Chiang Mai A classy happiness in the enchanted Chiang Mai
The ultimate convenience Discover the classy living among five star convenience, enjoy the selection of activities for everyone in the family at the Issara Chiang Mai, a luxurious residential condominium on 3 rais for comprising 2 of seven-storey buildings with a total of 265 units. Each unit was well designed for highest functional space allowing plenty of rooms for enjoyable experience of every family member. A selection can be made from 35-70 square meters of 1-2 bedrooms. At the starting price of Baht 1.79 million, the unit comes with a variety of facilities, be a large hall, a freeform swimming pool, an exercise room, a car parking lots, and 24 hours security.
ISSARA COLLECTION
SATHORN
ฝั
นเป็นจริงใจกลางมหานครแห่งนี้ “อิสสระ คอลเล็คชั่น สาทร” คอนโดมิเนียมพักอาศัยสูง 7 ชั้น อันหรูหรา เพียบพร้อมด้วยคุณสมบัติระดับพรีเมี่ยม บนท�ำเลทองของ ถนนสาทร อันแสนสะดวกสบายทีเ่ หนือความคาดหมายของคุณ ผลงานชิ้นเอกอีกหนึ่งโครงการของ ชาญอิสสระกรุป๊ เจ้าของ รางวัลผู้พัฒนาอสังหาริมทรัพย์ทั้งในกรุงเทพฯ และเมือง ตากอากาศ ชั้นแนวหน้าของประเทศ ด้วยจ�ำนวนเพียง 33 ยูนิต ซึ่งประกอบด้วยแบบ 2-3 ห้อง นอน และแบบดูเพล็ค 3 ห้องนอน อิสสระ คอลเล็คชั่น สาทร ยังเหมาะเป็นบ้านส�ำหรับครอบครัวอย่างแท้จริงด้วยพืน้ ทีอ่ นั กว้างขวางของห้องครัวทั้งแบบตะวันตก และครัวไทยในบาง ยูนติ ระยะห่างจากฝ้า และพืน้ ทีส่ งู กว่ามาตรฐาน รวมทัง้ พืน้ ที่ ใช้สอยที่มากเกินกว่า 100 ตารางเมตร ของแต่ละยูนิต สร้ า ง ความรู ้ สึ ก ที่ เ ป็ น บ้ า นให้ แ ก่ ผู ้ อ ยู ่ อ าศั ย เพื่ อ ความเป็ น ส่วนตัว เติมเต็มไลฟ์สไตล์อันหรูหรา บางยูนิตมีลิฟท์ส่วนตัว และตกแต่งอย่างงดงามด้วยเอกลักษณ์ที่ไม่ซำ�้ แบบกัน
I
SSARA COLLECTION SATHORN is a dream come true in the heart of Bangkok. Located on the prestigious Sathorn road,
this 7-storey low-rise condominium of unprecedented quality offers more than you ever imagined with luxurious facilities and convenience beyond your expectations. ISSARA COLLECTION SATHORN is one of the high-end projects by Charn Issara, Thailand’s top developer and winner of many property awards, widely recognised for building quality condominiums in Bangkok and Thailand’s famous resort towns. ISSARA COLLECTION SATHORN is perfect for the home chef thanks to a spacious pantry and the double convenience of a Western kitchen as well as a Thai-style kitchen that stand ready in most units. With only 33 units on a seven storey building, the condominium comprises of two-bedroom, three-bedroom, and three-bedroom duplex units. Ensuring all residents indeed feel at home, each spacious unit exceeds 100 square metres with high ceilings. For the ultimate in privacy and a classic high-end lifestyle, some of the larger units are equipped with a private lift and unique designs that distinguish them from each other.
BABA BEACH CLUB
PHUKET
โ
ครงการตั้ ง อยู ่ บ ริ เ วณหาดนาใต้ ต� ำ บลโคกกลอย อ�ำเภอตะกัว่ ทุง่ จังหวัดพังงา บนเนือ้ ที่ 42 ไร่ ติดชายหาด ทีเ่ ป็นธรรมชาติ สวยงาม โอบล้อมด้วยสวนมะพร้าว และต้นไม้ พื้นถิ่นที่ร่มรื่น โครงการ baba beach club phuket จะ ประกอบด้วย beach front villa ที่เป็นบ้านพักตากอากาศ 5 ห้องนอน ติดชายหาดริมทะเล จ�ำนวน 6 หลัง ซึ่งปัจจุบัน ได้เปิดส�ำนักงานขาย โดยมีห้องตัวอย่างแบบ pool suite และ beach front villa โดยมีส่วนที่จะเปิดให้บริการเป็น โรงแรมซึ่งประกอบด้วย beach club ห้องพักริมชายหาด และห้ อ งพั ก แบบ pool villa pool suite ที่ โ อบล้ อ ม ด้ ว ยสวนธรรมชาติ และสระว่ายน�ำ้ ขนาดใหญ่ ซึ่งจะเปิดให้ บริการตั้งแต่ปี 2559 เพื่อรองรับนักท่องเที่ยวที่มีจ�ำนวน เพิ่มขึ้นทุกปี
T
he 42-rais project is located in Natai beach, Kokkroy sub-district, Takua Thung district, Phang Nga province.
The site features natural beachfront beauty embraced by a coconut plantation and shaded with native trees. baba beach club phuket consists of 6 five-bedroom beachfront villas and the sales gallery is now open featuring both Pool Suite and Beach front Villa show units. Some parts of the land are reserved for a hotel construction featuring a beach club, beach front villas, pool villas and pool suites embraced by a natural garden landscape and an oversize swimming pool. The project is due to be operational by 2016 to meet the surging demand of tourists.
CHARN ISSARA
TOWER II
อา
คารส�ำนักงาน และศูนย์การค้าให้เช่า สูง 36 ชั้น บนถนนเพชรบุรตี ดั ใหม่ กรุงเทพมหานคร บนเนื้อที่ 4 ไร่ 3 งาน มีพื้นที่ใช้สอยรวม 58,000 ตารางเมตร ปัจจุบันลูกค้าเข้าอยู่แล้ว 95% และมีลูกค้าเป็นบริษัท ชั้นน�ำระดับนานาชาติมากมาย อาทิ Siemens, Samsung, Insurance Boehringer Ingelheim, บรรษัทประกันสินเชื่อ อุตสาหกรรมขนาดย่อม (บสย.) เป็นต้น
T
he 36 stories with total usable space of 58,000 Sqm. office building and shopping plaza Charn
Issara Tower II is located on a land plot of 4 rais 3 Ngan by New Petchburi Road. Currently the Tower is 95% occupied with many leading international companies such as Siemens, Samsung Insurance, Boehringer Ingerhelm, Thai Credit Guarantee Corporation (TCG) for instance.
การพัฒนาที่ดินที่ IRD IRD
IRD เป็นเจ้าของทีด่ นิ กว่า 1,000 ไร่ บนถนนอ่อนนุช-เทพราช ทางตะวันออก ของสนามบินนานาชาติสุวรรณภูมิพื้นที่ดังกล่าวจะอยู่ในโครงการพัฒนา เมืองใหม่รอบสนามบินสุวรรณภูมิ ซึ่งจะเป็นเมืองบริเวณรอบสนามบิน พร้อมสรรพด้วยระบบขนส่งมวลชน และเครือข่ายทางหลวง ที่จะส่งผล ให้เกิดชุมชนอยู่อาศัย และสันทนาการที่ดี โครงการตัง้ อยูบ่ นท�ำเลทีส่ ะดวก ส�ำหรับการเดินทางจากใจกลางกรุงเทพมหานคร โดยสามารถเลือกเดินทาง โดยรถยนต์ได้หลายเส้นทาง ไม่ว่าจะเป็น ทางด่วนพิเศษมอเตอร์เวย์ผา่ นทางลงอ่อนนุช หรือทางด่วนบางนา-บางปะกง ผ่านทางถนนรัตนโกสินทร์ 200 ปี โครงการยังมีพนื้ ทีอ่ กี ด้านหนึง่ ติดคลอง พระองค์เจ้าไชยานุชิต ซึ่งเป็นคลองชลประทานที่สำ� คัญ การพัฒนาที่ดินในปี 2547 IRD ได้ขายที่ดินจ�ำนวน 384 ไร่ ให้ผู้พัฒนา สนามโปโล สนามกอล์ฟ พร้อมที่อยู่อาศัย High end โดยโครงการได้ ท�ำการขยายถนนภายใน เพื่อเชื่อมทางเข้าอีกด้านกับถนนรัตนโกสินทร์ 200 ปี นอกจากนี้ยังมีการก่อสร้างเขื่อนดินป้องกันน�้ำท่วมเพิ่มเติม ซึ่งการพัฒนาดังกล่าวได้แล้วเสร็จในปี 2548 การพัฒนาที่ดินในปี 2554 IRD ได้ขายที่ดินจ�ำนวน 100 ไร่ ให้ผู้พัฒนา ศูนย์ฝกึ นักฟุตบอลนานาชาติ ซึง่ ประกอบด้วยสนามซ้อม สนามแข่งขัน และ ทีพ่ กั นักกีฬาระดับนานาชาติ โดยจะแล้วเสร็จในปี 2558 ดังนัน้ เพือ่ เป็นการ รองรับโครงการดังกล่าว IRD ได้ท�ำการขยายถนนภายในให้ต่อเนื่องท�ำให้ สามารถเปิดการจราจรสูใ่ จกลางทีด่ นิ เชือ่ มต่อทางเข้าด้านถนนเทพราชกับ ทางเข้าด้านถนนรัตนโกสินทร์ 200 ปี ผังรวมส�ำหรับการพัฒนาที่ดินที่เหลือก�ำลังอยู่ในระหว่างออกแบบ และ ศึกษาความต้องการของตลาด ซึ่ง IRD มีแผนที่จะพัฒนาที่ดินโดยแบ่งเป็น ZONE การพัฒนาให้เหมาะสม และสอดคล้องกับโครงการพัฒนาเมือง ใหม่สุวรรณภูมิของภาครัฐบาลต่อไป
International Resources Development Co., Ltd. (IRD) owns a 1,000 rais site on Onnuch-Theparaj Road, East of Suwanabhumi International Airport. The site is located within a designated area for a new airport city to be developed around the Airport. A development of mass transportation system and highway networks to support the new city will lead to an establishment of a good living and recreational community. The Project locates on a convenient site for commuting from downtown Bangkok by car via several highway networks. Be motorway via Onnuch exit or Bangna-Bang Pakong express way via Rattanakosin 200 Years road. The project is also bound partly by Praong Chao Chaiya Nuchit, an important irrigation canal. The Land development in 2004 on a site of 384 rais which was sold to a developer of Polo and Golf Course. The site had also been developed into a high end residential housing and sport center. A continued expansion of internal project road has linked its entrance with Rattanakosin 200 years Road. The subsequent development also includes a flood prevention dyke which prevent flood in some part of the project. Those developments had been completed in 2005. During 2011 IRD had developed a site of 100 rais which was sold to a developer for international soccer training center consisting of training field, soccer field and an international dormitory. To support those developments IRD had expanded its internal road to bring traffic into the center part of the site, linking Theparaj Road with Rattanakosin 200 years Road. The remaining of the IRD’s complete map is in the designing process and the market demand study. As IRD is planning to develop the land by zoning, it is mandatory to follow an appropriate, relevant development, according to Suvarnabhumi new cosmopolitan development of the Thai Government.
114
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์บางกอก BANGKOK PROPERTY FUND
กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์บางกอก (BKKCP) จัดตั้งขึ้นและจดทะเบียน ในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยตั้งแต่ปี พ.ศ. 2546 มูลค่ากองทุนฯ 1,000 ล้านบาท เดิมลงทุนในห้องชุดส�ำนักงานในอาคารชาญอิสสระ ทาวเวอร์ และชาญอิสสระทาวเวอร์ 2 เนื้อที่รวม 29,386.26 ตารางเมตร โดยบริษัทฯ ได้รับแต่งตั้งเป็นผู้บริหารอสังหาริมทรัพย์ของกองทุนฯ ตั้งแต่ เริ่มจัดตั้งกองทุนฯ จนกระทั่งปัจจุบันเป็นระยะเวลากว่า 10 ปี
Founded and listed in the Stock Exchange of Thailand since 2003, the
กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์บางกอกได้ขยายการลงทุนเพิม่ เติมอย่างต่อเนือ่ ง ดังนี้ 1. ปี พ.ศ. 2552 ลงทุนเพิ่มในห้องชุดส�ำนักงานในอาคารชาญอิสสระ ทาวเวอร์ 2 อีก 17 ห้องชุด เนื้อที่รวม 621.9 ตารางเมตร 2. ปี พ.ศ. 2556 ได้ขายห้องชุดส�ำนักงานในอาคารชาญอิสสระทาวเวอร์ 1 ห้องชุด เนื้อที่รวม 175 ตารางเมตร 3. ปี พ.ศ. 2556 ลงทุนเพิ่มในห้องชุดส�ำนักงานในอาคารชาญอิสสระ ทาวเวอร์ 2 อีก 10 ห้องชุด เนื้อที่รวม 854.52 ตารางเมตร
Bangkok Property Fund has continuously expanded its investment
ดังนั้นปัจจุบันบริษัทฯ จึงเป็นผู้บริหารห้องชุดส�ำนักงานให้กองทุนฯ เนื้อที่รวม 30,687.68 ตารางเมตร ตลอดระยะเวลาที่ได้รับแต่งตั้งเป็นผู้บริหารอสังหาริมทรัพย์ บริษัทฯ ได้บริหารจัดการทรัพย์สินของกองทุนฯ อย่างมีประสิทธิภาพ ท�ำให้ผล ประกอบการของกองทุนฯ เป็นไปตามเป้าหมายที่วางไว้ กองทุนฯ ได้ จ่ายเงินปันผลให้กับผู้ถือหน่วยลงทุนรายย่อยและบริษัทอย่างสม�่ำเสมอ โดยจ่ายทุกไตรมาสด้วยอัตราผลตอบแทนที่สูงมาก เมื่อเทียบกับอัตรา ดอกเบีย้ ทัว่ ไปในปัจจุบนั ทีต่ ำ�่ และมีแนวโน้มต�ำ่ ลงอีก นอกจากนีม้ ลู ค่าของ กองทุนฯ ขยับสูงขึ้นจาก 1,000 ล้านบาท เป็น 1,224 ล้านบาท จาก การประเมินราคาทรัพย์สินของบริษัทประเมินอิสระที่ผ่านการรับรองจาก คณะกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (กลต.) ในปีล่าสุด อย่างไรก็ตามบริษัทฯ มีความมุ่งมั่นที่จะบริหารทรัพย์สินของกองทุนฯ อย่างมืออาชีพ เพือ่ ให้กองทุนฯ มีผลการด�ำเนินงานทีด่ แี ละมีประสิทธิภาพ รักษาทรัพย์สินให้อยู่ในสภาพดีพร้อมในการสร้างรายได้ให้กับกองทุนฯ และสร้างความมั่งคั่งให้กับผู้ถือหน่วยอย่างสม�่ำเสมอตลอดไป
Baht 1,000 million Bangkok Property Fund was initially invested in
the office condominium Charn Issara Tower and Charn Issara Tower 2
with combined floor space of 29,386.26 square meter. The Company was appointed property manager for the Fund and has remained its property manager for the past 10 years.
as follows:-
1. In the year 2009 it had invested in an additional 17 units of office
condominium in Charn Issara Tower 2 with a total space of 621.90 square meters.
2. In the year 2013 it had sold a condominium unit in Charn Issara Tower 1 with a space of 175 square meters.
3. In the year 2013 it had invested in an additional 10 condominium units in Charn Issara Tower 2 with a combined space of 854.52 square meters.
In summary the Company is the asset manager for the Fund for a combined office condominium space of 30,687.68 square meters.
During the past tenure of property manager the Company has
managed the Fund’s assets efficiently achieving the operating target. The Fund has regularly paid out dividend to minority unit’s holders
and institutional unit’s holders every quarter, the return of which is
considered very high in the current low interest rate circumstance. In addition the Fund’s net worth has increased from Baht 1,000 million
to Baht 1,224 million from the appraisal conducted in the latest year by an independent appraisal companies approved by the Securities and Exchange Commission, Thailand.
However, the Company is determined to manage the Fund’s asset professionally for the efficiency and good operating results, taking
good care of the assets so that those assets are in a ready shape to
earn revenue for the Fund for the continued prosperity of unit holders. บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
115
กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรีพันวา SRI PANWA HOTEL PROPERTY FUND
กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรีพันวาจัดตั้งขึ้น เมื่อวันที่ 30 กรกฎาคม 2556 และจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยเมื่อ วันที่ 8 สิงหาคม 2556 มูลค่ากองทุนฯ 2,001.83 ล้านบาท ซึ่งลงทุนใน luxury private pool villa จ�ำนวน 38 หลัง และ pool suit จ�ำนวน 7 ห้อง พร้อมอาคารสิ่งอ�ำนวยความสะดวก เช่น อาคารต้อนรับ ร้านอาหาร baba pool club ร้านอาหาร soul food อาคารสปา cool spa สนาม เทนนิส อาคารซ่อมบ�ำรุง และ อาคารที่พักพนักงาน บนเนื้อที่ดิน 21-255 ไร่ ในโครงการศรีพนั วา ต.วิชติ อ.เมืองภูเก็ต จ.ภูเก็ต โดยบริษทั ศรีพนั วา แมเนจเมนท์ จ�ำกัด บริษัทย่อยของบริษัท ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จ�ำกัด เป็นผู้บริหารอสังหาริมทรัพย์ของกองทุนฯ โดยเช่าทรัพย์สินดังกล่าวจาก กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรีพันวา มาบริหารเป็นเวลา 15 ปี ตั้งแต่วันที่ 1 สิงหาคม 2556 - 31 กรกฎาคม 2571 ในการจัดตัง้ กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรีพันวา ท�ำให้บริษัทย่อย ได้รบั เงินจากการจัดตัง้ กองทุนฯ และท�ำให้ปลอดจากภาระหนี้ นอกจากนี้ บริษทั และบริษทั ย่อยยังได้เข้าลงทุนในหน่วยลงทุนของกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ โรงแรมศรีพนั วาร้อยละ 30 ของขนาดกองทุนฯ เป็นเงินรวม 600 ล้านบาท ซึ่งจะท�ำให้บริษัทได้รับเงินปันผลจากกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรม ศรีพันวา ร้อยละ 7 ต่อปี 2 ปี ตั้งแต่จัดตั้งกองทุนฯ บริษัท ในฐานะผู้บริหารอสังหาริมทรัพย์บริหาร ทรัพย์สินของกองทุนฯ อย่างมืออาชีพและด้วยความตั้งใจ มุ่งมั่น ท�ำให้ ผลประกอบการของโรงแรมศรีพันวาเป็นไปตามเป้าหมายที่ได้ตั้งไว้และ กองทุนฯ ได้จ่ายเงินปันผลให้กับผู้ถือหน่วยลงทุนรายย่อยและบริษัท อย่างสม�ำ่ เสมอโดยจ่ายรายไตรมาสด้วยอัตราผลตอบแทนทีส่ งู ตามทีไ่ ด้รบั ประกันไว้ บริษทั คาดว่าผลประกอบการจะเติบโตอย่างต่อเนือ่ งในปีตอ่ ๆ ไป นอกจากนี้มูลค่าของกองทุนฯ ขยับสูงขึ้นจาก 2,000 ล้านบาท เป็น 2,200 ล้านบาท จากการประเมินราคาทรัพย์สนิ ของบริษัทประเมินอิสระที่ผ่าน การรับรองจากคณะกรรมการก�ำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์แห่ง ประเทศไทย (กลต.) อย่างไรก็ตาม บริษัทและบริษัทย่อยยังมีแผนงานจะเพิ่มขนาดกองทุนฯ โดยจะท�ำการเปลี่ยนรูปแบบกองทุนฯ ไปเป็น ทรัสต์เพื่อการลงทุนใน อสังหาริมทรัพย์ (Real Estate Investment Trust) และเพิ่มทุนโดยการ เข้าลงทุนในโรงแรมที่มีห้องพักเป็นแบบ Pool Suit จ�ำนวน 30 ห้อง เพื่อ รองรับการเติบโตของนักท่องเที่ยวที่เดินทางมาภูเก็ตและมาพักที่โรงแรม ศรีพันวา ซึ่งจะท�ำให้ขนาดกองทุนฯ เติบโตขึ้นเรื่อยๆ สร้างความมั่งคั่งให้ กับผู้ถือหน่วยลงทุน 116
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
Sri panwa Hotel Property Fund was incorporated on July 30, 2013 and listed on the Stock Exchange of Thailand on August 8, 2013. The Fund of Baht 2,001.83 million invested in 38 luxury private pool villas, 7 pool suites including facilities such as Baba Pool Club, Soul Food restaurant, Cool Spa building, tennis court, maintenance building and staff house on 21-2-55 rais of land in Sri panwa project, Tambol Vichit, Amphur Muang, Phuket Province. Sri panwa Management Co., Ltd. which is a subsidiary of Charn Issara Residence Co., Ltd. is the asset manager for the Fund. It has leased the asset from Sri panwa Hotel Property Fund for 15 years effective from August 1, 2013 to July 31, 2028. In the establishment of Sri panwa Hotel Property Fund the subsidiary company has released itself from debt financing in addition the subsidiary and the Company has invested Baht 600 million in the fund equivalent to 30% of the Fund size thereby make the Company eligible for the return from the Sri panwa Hotel Property Fund of 7% per annum. Two years since the Fund was established the Company in the capacity of Asset Manager has managed the Fund’s assets professionally with determination enabling the operational results of Sri panwa hotel met the set target and it has consistently paid out dividend to individual unit holders and institutional unit holders on quarterly basis at the high yield as guaranteed. The Company expects the yield to continue to grow continuously in subsequent years. In addition, the Fund’s asset values has increased from Baht 2,000.-million to Baht 2,100 million from the appraisal of an independent appraiser accredited by the Securities and Exchange Commission of Thailand (SEC) However, the Company and its subsidiary has a plan to increase the Fund’s size by a conversion into Real Estate Investment Trust and increase the Fund’s size developing another 30 Pool Suite to accommodation for the increasing demand from tourists expected to arrive Phuket and check in at Sri panwa hotel which accounts for the growing fund and the prosperity of the unit holders.
การวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการด�ำเนินงาน
Financial and Operating Results Analysis
ในรอบปี 2558 ทีผ่ า่ นมาเป็นอีกปีหนึง่ ทีบ่ ริษทั ด�ำเนินการได้ตามเป้าหมาย จากการพัฒนาโครงการอสังหาริมทรัพย์เพื่อขายได้เสร็จตามเวลาเพื่อ ส่งมอบให้กับลูกค้า ตลอดจนได้ภาครัฐช่วยส่งเสริมจากมาตรการกระตุ้น เศรษฐกิจโดยการลดค่าจดทะเบียน และการจ�ำนอง ตลอดจนการลดหย่อน ภาษีส�ำหรับบ้านหลังแรก ด้านการท่องเที่ยวก็เช่นเดียวกันภาครัฐยังคง ให้ ก ารสนั บ สนุ น อย่ า งต่ อ เนื่ อ งทั้ ง จากการให้ ค ่ า ลดหย่ อ นจากการ ท่องเที่ยวในประเทศ และสนับสนุนให้นักท่องเที่ยวต่างประเทศเข้ามา เที่ยวในประเทศ ท�ำให้รายได้จากการประกอบกิจการโรงแรมของบริษัท เพิ่มขึ้นจากปีก่อนร้อยละ 12.4 นอกจากนี้ในปี 2558 บริษัทได้จัดตั้งบริษัทย่อยเพิ่มขึ้นอีก 2 บริษัท ได้แก่ บริษทั อิสสระ จุนฟา จ�ำกัด เป็นการร่วมลงทุนกับบริษทั จุนฟา เรียลเอสเตท จ�ำกัด จากประเทศจีน ในสัดส่วน 70 : 30 เพื่อซื้อที่ดินบริเวณหาดนาใต้ จังหวัดพังงา จ�ำนวนประมาณ 42 ไร่ น�ำมาพัฒนาเป็นบ้านพักตากอากาศ ชั้นเลิศเพื่อขายและให้เช่า แก่ผู้สนใจทั้งชาวไทย และชาวต่างประเทศ อีก ทั้งบางส่วนยังพัฒนาเป็นโรงแรมภายใต้ชื่อ “บาบา บีชคลับ ภูเก็ต” ซึ่ง เป็นโรงแรมระดับหรูเพื่อรองรับกับนักท่องเที่ยวที่มีระดับทั้งชาวไทยและ ต่างประเทศ การร่วมลงทุนกับบริษัท จุนฟา เรียลเอสเตท จ�ำกัด จาก ประเทศจีนในครั้งนี้ ท�ำให้บริษัทได้รับเงินค่าธรรมเนียมเป็นรายได้ทันที จ�ำนวน 56 ล้านบาทซึ่งบันทึกเป็นรายได้ค่าธรรมเนียมบริหารงานและ ค่าธรรมเนียมอื่นไว้แล้วในไตรมาสที่ 1 ของปี 2558 อีกหนึ่งบริษัทย่อย ที่จัดตั้งขึ้นใหม่ ได้แก่ บริษัทร่วมอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด เป็นการ ร่วมทุนกับกลุ่มสหพัฒนพิบูลย์ ในสัดส่วนการลงทุน 50:50 เช่นเดียวกับ บริษทั ร่วมอิสสระ จ�ำกัด แต่บริษทั ทีจ่ ดั ตัง้ ขึน้ ใหม่นี้ จะพัฒนาทีด่ นิ บริเวณ ชายหาดชะอ�ำ เป็นโรงแรมชั้นเลิศ ภายใต้ชื่อ “บาบา บีชคลับ หัวหิน” โรงแรม บาบา บีชคลับ ทั้งสองแห่งที่กล่าวมานี้จะบริหารงานภายใต้ ผู้บริหารและทีมงานของโรงแรมศรีพันวา ภูเก็ต จากการที่บริษัทมีโครงการเพิ่มขึ้นท�ำให้บริษัทต้องจัดหาเงินมาใช้ในการ พัฒนาซึ่งในรอบปี 2558 บริษัทได้มีการออกหุ้นกู้ 2 ชุด อายุ 3 ปี และ 4 ปี ชุดละ 300 ล้านบาท รวมเป็น 600 ล้านบาท เพื่อน�ำมาเป็นทุนใน การพัฒนาโครงการต่างๆที่เพิ่มขึ้น ซึ่งมีต้นทุนที่ต�่ำกว่าการกู้ยืมเงินจาก สถาบันการเงินตามปกติ ถึงแม้การออกหุน้ กูเ้ พิม่ ท�ำให้อตั ราหนีส้ นิ ต่อทุน (D/E Ratio) เพิ่มขึ้น จาก 2.04 เท่า เป็น 2.36 เท่า ก็ตามแต่บริษัทอยู่ ในระหว่างการทยอยคืนหนี้เงินกู้จาก 2 โครงการซึ่งอยู่ระหว่างการโอน
The year 2015 was another year that the Company achieved its operating target. Property developments for sale had been completed on time for handling over to customer. The government sector had initiated economy stimulus measures which include reduction of property transfer registration fees and mortgage registration fees, tax deduction for first home buyer. On tourism industry, the Government had continued to support through various measures, tax deduction for spending on domestic tourism and supportive efforts to bring in foreign tourists which made our revenue from hotel operation increased from previous year by 12.4 % The Company had incorporated additional 2 subsidiary companies during 2015. The first joint venture was Issara Junfa Co.,Ltd., a joint venture with Junfa Real Estate Co.,Ltd. from China at a ratio of 70:30 for the purpose of acquiring around 42 rais of land at Na Tai Beach, Phangha province. The site will be developed into an up market resort home for rent and sale targeting both Thai and foreigner while part of it will be hotel under the name of “BABA Beach Club Phuket”. The hotel will be luxury for upper Thai and foreign market. This joint venture with Junfa Real Estate made the Company realized an immediate income of Baht 56 million which was booked as revenue for management fees and other fees in the first quarter of 2016. Another joint venture incorporated was Issara United Development Co.,Ltd. which was a joint venture with Saha Patanapibul at the ratio of 50:50 similar to Issara United Co.,Ltd. but this new joint venture will develop a site on Cha-Am beach into a luxurious hotel under the name of “BABA Beach Club Hua Hin” Both BABA Beach Club hotel will be managed by a team from Sri panwa Phuket. As the Company has engaged in more projects development it needed cash for those developments. During the year 2014 the Company had issued 2 tranches of debenture of 3 years and 4 years term at Baht 300 million each totaled Baht 600 million for use in various projects development. The debenture is a cheaper source of fund compare to loan from financial institution although such issuance of debt instrument will increase debt to equity ratio from 2.04 times to 2.36 times. However, the Company is in the process of loan repayment
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
117
กรรมสิทธิใ์ ห้กบั ลูกค้า คือโครงการบ้านทิวทะเล เฟส 2 และ อิซซี่ คอนโด สุขสวัศดิ์ คาดว่าอัตราส่วนหนี้สินต่อทุนดังกล่าวจะลดลงในไตรมาสทื่ 1 และ 2 ตามล�ำดับ ส�ำหรับรายละเอียดของทรัพย์สิน หนี้สิน และทุน ตลอดจนผลการด�ำเนิน งานโดยละเอียดได้ถูกแจกแจงให้ทราบแยกตามประเภท รวมถึงตัวเลข อัตราส่วนทางการเงินที่ส�ำคัญดังต่อไปนี้
ฐานะทางการเงิน
สินทรัพย์ บริษัทมีสินทรัพย์รวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 จ�ำนวน 6,814 ล้าน บาท เพิ่มขึ้นจากปี 2557 จ�ำนวน 1,930 ล้านบาทโดยประมาณ สินทรัพย์ ที่มีการเปลี่ยนแปลงเป็นสาระส�ำคัญ ได้แก่ 1. เงินลงทุนชั่วคราว ลดลงประมาณ 45 ล้านบาท เนื่องจากบริษัทมีการ ถอนเงินลงทุนระยะสั้นออกมา เพื่อใช้ในการด�ำเนินธุรกิจของบริษัท ซึ่งส่วนใหญ่น�ำมาใช้ในการก่อสร้างโครงการต่างๆ ที่บริษัทก�ำลัง พัฒนาอยู่
2. ต้ น ทุ น โครงการพั ฒ นาอสั ง หาริ ม ทรั พ ย์ เ พื่ อ ขาย จ� ำ นวน 4,224 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 62 ของสินทรัพย์ทงั้ หมด เพิม่ ขึน้ จากปี 2557 ประมาณ 1,218 ล้านบาท เนื่องจากบริษัทก�ำลังพัฒนาโครงการ อสังหาริมทรัพย์ที่อยู่ระหว่างการก่อสร้างเพื่อขาย 6 โครงการ และ โรงแรมอีก 2 โครงการ ได้แก่ โครงการในกรุงเทพ 2 โครงการ คือ อิซซี่ คอนโดมิเนียม สุขสวัสดิ์ และ ดิ อิสสระ คอลเล็คชั่น สาทร โครงการ คอนโดมิเนียมตากอากาศบริเวณชายหาดหัวหิน ชะอ�ำ 2 โครงการ คือ บ้านทิวทะเลเฟส 2 บลูซัพฟาย และ โครงการบูล (BLU) โครงการ คอนโดมิเนียมในจังหวัดเชียงใหม่ 1 โครงการ คือ ดิ อิสสระ เชียงใหม่ โครงการบ้านพักตากอากาศบริเวณปากช่อง-เขาใหญ่ 1 โครงการ คือ บ้านสีตวัน และโครงการบ้านพักตากอากาศบริเวณหาดนาใต้ จังหวัด พังงา ได้แก่โครงการ บาบา บีชคลับ ภูเก็ต ซึ่งประกอบไปด้วยบ้าน พักตากอากาศเพื่อขาย และโรงแรมอยู่ในโครงการเดียวกัน นอกจาก นี้บริษัทยังด�ำเนินการก่อสร้างโรงแรมบาบา บีชคลับ หัวหิน บริเวณ ชายหาดชะอ�ำ จังหวัดเพชรบุรี อีกด้วย ทั้งสองโรงแรมจะอยู่ภายใต้ การบริหารของโรงแรมศรีพันวา 3. เงินมัดจ�ำค่าที่ดิน ลดลง 30 ล้านบาท เนื่องจากบริษัทมีการโอน กรรมสิทธิ์ที่ดินของโครงการที่จะพัฒนาบริเวณชายหาดหัวหิน-ชะอ�ำ เป็นโรงแรมบาบาบีชคลับ หัวหิน ซึ่งมัดจ�ำค่าที่ดินไว้เมื่อปลายปีก่อน 4. อสังหาริมทรัพย์เพือ่ การลงทุนเพิม่ ขึน้ 72 ล้านบาท เนือ่ งจากบริษทั ย่อย มีการโอนทรัพย์สินห้องชุดบางส่วนส�ำหรับให้เช่าในคอนโดมิเนียม ดิอสิ สระ ลาดพร้าว และ อิซซี่ คอนโด สุขสวัสดิ์ เข้ามาเป็นอสังหาริมทรัพย์ เพื่อการลงทุนประมาณ 43 ล้านบาท และทรัพย์สินดังกล่าวมีการ ประเมินมูลค่าจากผู้ประเมินอิสระ โดยตีราเพิ่มขึ้นอีก 47 ล้านบาท และระหว่างปีมีการขายทรัพย์ออกไปบางส่วนจ�ำนวน 18 ล้านบาท
118
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
หนี้สิน บริษทั มีหนีส้ นิ รวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ประมาณ 4,787 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2557 ประมาณ 1,509 ล้านบาท ซึ่งหนี้สินที่มีการ เปลี่ยนแปลงอันเป็นสาระส�ำคัญ ได้แก่ 1. เจ้าหนีก้ ารค้า และเจ้าหนีอ้ นื่ จ�ำนวน 534 ล้านบาท เพิม่ ขึน้ จากปี 2557 ประมาณ 111 ล้านบาท ซึ่งส่วนใหญ่เป็นเจ้าหนี้จากการรับเหมา ก่อสร้างเนื่องจากบริษัทมีการก่อสร้างอยู่ถึง 6 โครงการ และ 2 โรงแรม แต่อย่างไรก็ดีจ�ำนวนหนี้เหล่านี้ เป็นหนี้ปกติทางการค้าซึ่ง ยังไม่ถึงก�ำหนดช�ำระ
2. ส่วนของเงินกูย้ มื ระยะยาวทีถ่ งึ ก�ำหนดช�ำระภายใน 1 ปี จ�ำนวน 1,138 ล้านบาทเพิ่มขึ้นจากปี 2557 ประมาณ 387 ล้านบาท ส่วนใหญ่ คือหนี้ที่เกิดจากเงินกู้ของ 2 โครงการ ที่อยู่ในระหว่างการส่งมอบ กรรมสิทธิ์ให้กับลูกค้าอยู่ คือ โครงการบ้านทิวทะเล เฟส 2 และ และ อิซซี่ คอนโดมิเนียม สุขสวัสดิ์ ซึ่งคาดว่าจะทยอยส่งมอบกรรมสิทธิ์ให้ กับลูกค้าที่จองซื้อไว้ และคืนช�ำระเงินกู้กับสถาบันการเงินได้ทั้งหมด ภายในปี 2559 3. ส่วนของหุ้นหู้ที่ถึงก�ำหนดช�ำระภายใน 1 ปี จ�ำนวน 300 ล้านบาท ซึ่ง จะถึงก�ำหนดช�ำระในเดือนสิงหาคม 2559 บริษัทมีแผนที่จะออก หุ้นกู้ชุดใหม่ในจ�ำนวนเดียวกันเพื่อช�ำระคืนหุ้นกู้ชุดเดิม หรือหากไม่ สามารถออกหุ้นกู้ใหม่ได้ บริษัทก็มีการส�ำรองไว้ช�ำระคืนอยู่แล้ว 4. เงินกู้ยืมระยะสั้นจากกิจการที่เกี่ยวข้องกัน เพิ่มขึ้น 125 ล้านบาท เป็นเงินกู้ยืมจากผู้ถือหุ้นในบริษัทย่อย ซึ่งให้บริษัทย่อยกู้ยืมตาม สัดส่วนของเงินลงทุนในบริษัทย่อยนั้นๆ 5. เงินมัดจ�ำรับและเงินรับล่วงหน้าจากการขายอสังหาริมทรัพย์ จ�ำนวน 385 ล้านบาทลดลงจากปี 2557 ประมาณ 150 ล้านบาท เนื่องจาก บริษัทมีการโอนเงินรับล่วงหน้าดังกล่าวไปเป็นรายได้ จากการโอน กรรมสิทธิ์ให้กับลูกค้าทั้ง 3 โครงการในปี 2558 ชึ่งได้แก่ โครงการ บ้านทิวทะเล เฟส 1 , 2 และ อิซซี่ คอนโดมิเนียม สุขสวัสดิ์ และ เงินมัดจ�ำรับและเงินรับล่วงหน้าจากการขายอสังหาริมทรัพย์ จ�ำนวน 385 ล้านบาทที่เหลือคาดว่าจะทยอยรับรู้เป็นรายในปี 2559 และ 2560 6. หุน้ กูท้ ถี่ งึ ก�ำหนดช�ำระเกินกว่า 1 ปี จ�ำนวน 798 ล้านบาท เพิม่ ขึน้ จาก ปี 2557 จ�ำนวน 299 ล้านบาท เนื่องจากบริษัทได้ออกหุ้นกู้เพื่อน�ำ มาใช้ในการด�ำเนินธุรกิจของบริษัทแทนการกู้เงินจากสถาบันการเงิน เนือ่ งจากมีตน้ ทุนทีถ่ กู กว่า อนึง่ การออกหุน้ กูใ้ นครัง้ นีไ้ ด้รบั การอนุมตั ิ จากที่ประชุมผู้ถือหุ้น จ�ำนวน 1,000 ล้านบาท แต่บริษัทได้ด�ำเนิน การออกในปี 2558 จ�ำนวน 600 ล้านบาท
in 2 projects which are under transfer to customer, Baan Thew Talay
Liabilities
phase 2 and the ISSI Condo Suksawad. It is therefore expected that the
As of December 31, 2015 total liabilities of the Company was
liquidity ratio will be reduced in quarter 1 and quarter 2 subsequently.
approximately Baht 4,787 million an increase from that of the year 2014 by approximately Baht 1,509 million of which material changes
For details on assets, liability and equity including operating results
are as follows:
are summarized with important financial ratios as follows:-
1. Trade creditors and other payables had increased from that of
Financial status Assets
the year 2014 by approximately Baht 111 million, most of which were creditors in construction companies due to the fact that the Company has 6 projects and 2 hotels under construction.
The Company’s total assets as of December 31, 2015 stood at Baht
However, those liabilities are common payables in business and
6,814 million, an increase from that of the year 2013 by approximately
were not due yet.
Baht 1,930 million. Assets which had material changes are as follows:1. Short term investment decreased by approximately Baht 45
2. The long term loan with maturity within 1 year of Baht 1,138 million
million due to the withdrawal of some short term investment
had increased from that of the year 2014 by approximately Baht
for the Company’s operation which had mainly been used in
387 million, most of which were project loans in two projects
construction projects under development.
which are under title transfer to customer. They are Baan Thew Talay phase 2 and the ISSI Condo Sukswad which are expected to
2. Cost of property development for sale of Baht 4,224 million
be transferred to those customers who has booked and make loan
equivalents to 62% of total assets has increased from that of
repayment to financial institution in total within the year 2016.
the year 2014 by Baht 1,218 million. The increase derived from 6 projects of development for sale and 2 hotel projects under
3. For those debentures with maturity within 1 year of Baht 300
development. There are 2 projects in Bangkok , ISSI Condominium
million which will be due by August 2016 the Company has a plan
Suksawad and the Issara Collection Sathorn. In Huahin - Cha-
to issue a new debenture to repay those matured debenture.
Am area there are 2 projects, Baan Thew Talay phase 2 Blue
In the event that the Company cannot issue new debenture the
Sapphire and BLU. The Issara Chiangmai project in Chiangmai,
Company has already reserved to meet such repayment.
Baan Sitawan in Pakchong-Khaoyai and the resort home project on Na Tai beach, Phangha province named “BABA Beach Club
4. Short term loan from related company has increased by Baht 125
Phuket” which includes resort home for sale and hotel on the
million. That was a shareholder’s loan from a subsidiary company
same site. In addition the Company is developing BABA Beach
which the subsidiary loan pro rata to the investment in that
Club Huahin which is a hotel project on Cha-Am beach, Petchburi
subsidiary.
province. Both BABA hotels will be managed by Sri panwa hotel. 5. Deposit received and booking from property sale of Baht 385 3. Deposit on land acquisition reduced by Baht 30 million after
million had decreased from that of 2014 by Baht 150 million
the Company had received the transfer of land on Huahin – Cha-
due to the transfer of those deposits received and booking into
Am beach for the development of BABA Beach Club Huahin hotel.
revenue following the transfer of property titles to customers in 3 projects in 2015. Those projects are Baan Thew Talay phase 1
4.
Investment in property has increased by Baht 72 million due to
and 2 and ISSI Condominium Suksawad. The remaining of deposit
a subsidiary company had transferred part of condominium
received from property sale of Baht 385 million is expected to
units for rent in The Issara Ladprao and ISSI Condo Suksawad
be realized as revenue in 2016 and 2017.
into property investment totaled Baht 43 million. Such assets had been appraised by an independent appraisal who gave an
6. Debenture with maturity over 1 year of Baht 798 million increased
increased value of Baht 47 million and part of those properties
from that of the year 2014 by Baht 299 million as the Company
of Baht 18 million had been sold during the year.
had issued debenture for its business instead of loan from financial institution for its lower cost of fund. In this issuance of debentures the meeting of shareholders has approved the ceiling of Baht 1,000 million but the Company had only issued Baht 600 million in 2015. บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
119
7. เงินกูย้ มื ระยะยาวสุทธิจากส่วนทีถ่ งึ ก�ำหนดช�ำระภายในหนึง่ ปี จ�ำนวน 96 ล้านบาท เพิม่ ขึน้ จากปี 2557 ประมาณ 360 ล้านบาท ก็เช่นเดียวกัน กับส่วนของเงินกู้ยืมระยะยาวที่ถึงก�ำหนดช�ำระภายใน 1 ปี หนี้สิน เหล่านี้เป็นหนี้สินที่กู้ยืมจากสถาบันการเงินเพื่อใช้พัฒนาโครงการ ของบริษัท เพราะบริษัทอยู่ในระหว่างการด�ำเนินการก่อสร้างอยู่ หลายโครงการ ซึ่งถ้าโครงการแล้วเสร็จบริษัทก็จะด�ำเนินการส่งมอบ กรรมสิทธิใ์ ห้กบั ลูกค้า และคืนหนีใ้ ห้กบั สถาบันการเงินตามระยะเวลา ที่ก�ำหนดไว้ 8. เงินกู้ยืมระยะยาวจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน เพิ่มขึ้น 12 ล้านบาท ก็ เช่นเดียวกันกับเงินกูย้ มื ระยะสัน้ จากกิจการทีเ่ กีย่ วข้องกัน ซึง่ เป็นเงิน กู้ยืมตามสัดส่วนของผู้ถือหุ้นในบริษัทย่อย ส่วนของผู้ถือหุ้น ส่วนของผูถ้ อื หุน้ ของบริษทั ในปี 2558 จ�ำนวนเงิน 1,323 ล้านบาท เพิม่ ขึน้ จากปี 2557 จ�ำนวนเงิน 61 ล้านบาท เนื่องจากบริษัทมีก�ำไรจากผลการ ด�ำเนินงานในปี 2558 จ�ำนวน 132 ล้านบาทขณะที่มีการจ่ายเงินปันผล ในระหว่างปี 2558 จ�ำนวนเงิน 50.4 ล้านบาท และมีการซื้อหุ้นคืนตาม โครงการซื้อหุ้นคืนของบริษัทใรระหว่างปี 2558เพิ่มขึ้นประมาณ 20 ล้านบาท
ผลการด�ำเนินงาน
รายได้ บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย มีราย ได้รวมจากการด�ำเนินงานในปี 2558 เท่ากับ 2,744 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก ปี 2557 เท่ากับ 1,100 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 66.9 ซึ่งการเพิ่ม ขึน้ ของรายได้ดงั กล่าวเป็นการด�ำเนินธุรกิจของบริษทั ทีม่ กี ารขยายตัวเพิม่ ขึ้น ตามแผนงานของฝ่ายจัดการ ซึ่งประกอบไปด้วยรายได้ของธุรกิจหลัก 3 ธุรกิจ และรายได้อื่นๆ ดังต่อไปนี้ 1. รายได้จากการขายอสังหาริมทรัพย์ ปี 2558 เท่ากับ 2,041 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2557 เท่ากับ 949 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 87 เนื่องจากในปี 2558 บริษัทมีการโอนกรรมสิทธิ์จาก 4 โครงการเดิม ได้แก่ โครงการบ้านสีตวัน ปากช่อง โครงการ ดิ อิสสระ ลาดพร้าว โครงการบ้านทิวทะเล เฟส 1 และโครงการอิสสระ วิลเลจ บริเวณ ชายหาดชะอ�ำ นอกจากนี้ยังมี 2 โครงการใหม่ที่สร้างเสร็จ และ
สามารถโอนกรรมสิทธิ์บางส่วนให้กับลูกค้าได้ในปลายไตรมาสที่ 4 ของปี 2558 อีก 2 โครงการ คือ โครงการ อิซซี่ คอนโด สุขสวัสดิ์ และ โครงการบ้านทิวทะเล เฟส 2 ชายหาดชะอ�ำ ส�ำหรับส่วนทีข่ ายแล้วรอ โอนกรรมสิทธิ์ บริษัทฯ คาดว่าจะด�ำเนินการได้เสร็จภายในปี 2559 2. รายได้จากการประกอบกิจการโรงแรมศรีพันวา จังหวัดภูเก็ต ในปี 2558 เท่ากับ 466 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2557 เท่ากับ 52 ล้านบาท คิดเป็นเพิ่มขึ้นร้อยละ 13 ถึงแม้จะมีเหตุการณ์ไม่สงบ บริเวณสี่แยก ราชประสงค์ ในเดือน สิงหาคม แต่เหตุการณ์ดังกล่าวก็ไม่มีผลกระ ทบต่อการท่องเที่ยวในจังหวัดภูเก็ตแต่อย่างไร 3. รายได้จากค่าเช่าและค่าบริการในปี 2558 เท่ากับ 78 ล้านบาท ลดลงเล็กน้อยจากปี 2557 จ�ำนวน 3 ล้านบาท หรือร้อยละ 4 ซึ่งเกิด จากการที่ลูกค้าบางส่วนได้หมดสัญญาเช่า และไม่ต่อสัญญาเช่า แต่ อย่างไรก็ดี บริษัทฯ คาดว่าจะหาผู้เช่ารายใหม่ทดแทนได้ในเร็วๆ นี้ 4. นอกจากธุรกิจหลัก 3 ธุรกิจที่กล่าวถึงแล้ว ในปี 2558 บริษัทยังมี รายได้อื่นๆ ที่เพิ่มขึ้นมาอีกเป็นพิเศษ 2 รายการด้วยกัน คือ 4.1 รายได้จากค่าธรรมเนียมทีเ่ รียกเก็บจากบริษทั จุนฟา เรียลเอสเตท จ�ำกัด จากประเทศจีน จ�ำนวน 56 ล้านบาท เพื่อให้สิทธิในการ เข้ามาร่วมทุนกับบริษทั โดยตัง้ บริษทั ย่อย ชือ่ บริษทั อิสสระ จุนฟา จ�ำกัด ด้วยทุนจดทะเบียน 420 ล้านบาท โดยบริษัท จุนฟา เรียลเอสเตท ถือหุน้ ในสัดส่วนร้อยละ 30 บริษทั อิสสระ จุนฟา จ�ำกัด ได้ซ้ือที่ดินบริเวณหาดนาใต้ จังหวัดพังงา จากบริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) เพื่อพัฒนาเป็น โรงแรมและที่อยู่อาศัยมูลค่าโครงการประมาณ 3 พันล้านบาท ภายใต้ชื่อโครงการ “Baba Beach Club Phuket” 4.2 รายได้จากส่วนแบ่งก�ำไรจากเงินลงทุนในกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ 2 กองทุน คือ กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์บางกอก และกองทุน รวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรีพันวา จ�ำนวน 58 ล้านบาทเพิ่ม ขึ้นจากปี 2557 ประมาณ 10 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 20 ซึ่ง เกิดจากผลการด�ำเนินงานที่ดีขึ้นจาก 2 กองทุนรวมฯ รายการ ดังกล่าวแสดงไว้ต่อจากก�ำไร (ขาดทุน) ก่อนส่วนแบ่งก�ำไรจาก เงินลงทุนในบริษทั ร่วม ค่าใช้จา่ ยทางการเงินและค่าใช้จา่ ยภาษี เงินได้ ( หน่วย : ล้านบาท )
รายการรายได้
2558
2557
เพิ่มขึ้น/(ลดลง)
%เปลี่ยนแปลง
รายได้จากการขายอสังหาริมทรัพย์ รายได้จากค่าเช่าและค่าบริการ รายได้จากการประกอบกิจการโรงแรม รายได้ค่าธรรมเนียมบริหารงาน รายได้จากค่าบริการและค่าสาธารณูปโภค จากโครงการอสังหาริมทรัพย์ ดอกเบี้ยรับและอื่นๆ รวมรายได้
2,041 78 466 63 30 66 2,744
1,092 81 414 5 26 26 1,644
949 (3) 52 58 4 40 1,100
87 (4) 13 1,160 15 154 67
120
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
7. Net long term loan from the part that mature within 1 year of
ISSI Condo Suksawad and Baan Thew Talay phase 2 on Cha-Am
Baht 96 million increased from that of the year 2014 by
beach which are completed and had been partially transferred
approximately Baht 360 million. Similar to long term loan with
to customers by the end of the 4th quarter, 2015. For those sales
maturity within 1 year, these liabilities are loan from financial
which are pending for title transfer the Company expect to effect
institution for project development of the Company as it has
those transfers within 2016
engaged in construction of many projects. When those projects are completed the Company will transfer its title to customers and
2. Revenue from Sri panwa hotel operation in Phuket in the fiscal
make loan repayment to those financial institutions upon maturity.
year 2015 was Baht 466 million, an increase of Baht 52 million from the year 2014 equivalent to 13% increase. Despite the unrest
8. Long term loan from related companies increased by Baht 12 million is similar to short term loan from related business, a
on Ratchaprasong intersection during August 2015 the tourism in Phuket continued to do well.
shareholder’s loan pro rata to its shares in subsidiary companies. 3. Revenue from rental and services in 2015 was Baht 78 million, a
Shareholders’ equity
slight decrease of Baht 3 million or 4% from that of 2014 due to
Shareholders’ equity of the Company in the year 2015 of Baht 1,323
some lease agreements had expired and tenants did not renew
million increased from that of 2014 by Baht 61 million due to the fact
the lease. However, the Company expect to fill the vacancy soon.
that the Company has profit from operation in the fiscal year 2015 by Baht 132 million while interim dividend payment during 2015 was
4. In addition to 4 main businesses mentioned above in 2015 the
Baht 50.40 million and there was a share buy-back scheme during
Company earned additional revenue from 2 sources as follows:-
the year of approximately Baht 20 million.
4.1 Revenue from management fees received from Junfa Real Estate Co.,.Ltd. from China of Baht 56 million in exchange
Operating results
for the right to joint venture in a subsidiary company, Issara
Revenue
Junfa Co.,Ltd. with registered capital of Baht 420 million which
Charn Issara Development PCL and its subsidiaries had revenue from
Junfa Real Estate Co.,Ltd. holds 30% interest. The joint venture
operation in the fiscal year 2015 of Baht 2,744 million which was an
had acquired land on Natai beach, Phangha province from
increase of Baht 1,100 million from that of the year 2014 equivalent to
Charn Issara Development PLC for a development of hotel
66.9% increase. Those revenue increases derived from an expansion
and residence with a project value of Baht 3 billion under
of the Company’s business in accordance with the management plan
the name of “BABA Beach Club Phuket”.
which include revenues from 3 main businesses and other revenues
4.2 Revenue from profit sharing in two property funds, Bangkok
as follows:-
Property Fund and Sri panwa Property Fund totaled Baht
1. Revenue from property sales in the year 2015 of Baht 2,401 million
58 million, an increase from 2014 by Baht 10 million or
increased from that of the year 2014 by Baht 949 million or
equivalent to 20%. Such increase in profit sharing was a
equivalent to 87% increase. During 2015 there were title transfers
result of improved operating results in both Funds which
in 4 existing projects, Baan Sitawan Pakchong project, the Issara
have been shown in addition to profit (loss) before share of
Ladprao project, Baan Thew Talay phase 1 project and Issara
profit from investment in associated companies, financial
Village on Cha-Am beach. In addition there are other 2 projects,
costs and income tax expenses.
Revenue description Revenue from property sale Revenue from rental and services Revenue from hotel operation Revenue from management fees Revenue from services and utilities in Property projects Interest and others Total revenue
2015
2,041 78 466 63 30 66 2,744
2014
1,092 81 414 5 26 26 1,644
increase/(decrease)
949 (3) 52 58 4 40 1,100
(Unit: Baht million) % Change
87 (4) 13 1,160 15 154 67
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
121
ก�ำไรขั้นต้น บริษทั มีกำ� ไรขัน้ ต้นจากการขายอสังหาริมทรัพย์ ในปี 2558 ประมาณร้อย ละ 38.09 เพิ่มขึ้นจากปี 2557 ซึ่งมีก�ำไรขั้นต้นร้อยละ 37.96 ส่วนอัตรา ขั้นต้นจากธุรกิจให้เช่าและบริการส�ำนักงาน คอนโดมิเนียมในอาคารชาญ อิสสระทาวเวอร์ 1 และ 2 เท่ากับร้อยละ 39.45 เพิ่มขึ้นจากปี 2557 ซึ่ง มีอัตราก�ำไรขั้นต้น ร้อยละ 38.11 เนื่องจากบริษัทมีการปรับอัตราค่าเช่า เพิม่ ขึน้ ส่วนอัตราก�ำไรขัน้ ต้นจากการประกอบธุรกิจโรงแรมลดลงจากร้อยละ
13.76 เหลือเพียงร้อยละ 12.03 นั้น เนื่องจาก โรงแรมมีการขยายก�ำลัง คนเพือ่ รองรับการด�ำเนินงานของโรงแรมศรีพนั วาเฟสที่ 2 ซึง่ ก่อสร้างเสร็จ และเริ่มให้บริการแก่ลูกค้าบางส่วนตั้งแต่ปลายเดือนธันวาคมที่ผ่านมา อย่างไรก็ดีก�ำไรขั้นต้นรวมของ 3 ธุรกิจที่กล่าวมาในปี 2558 โดยเฉลี่ย เท่ากับร้อยละ 33.44 เพิ่มขึ้นจากปี 2557 เท่ากับร้อยละ 1.79 ( หน่วย : ล้านบาท )
ก�ำไรขั้นต้น
2558
2557
จากการขายอสังหาริมทรัพย์ จากค่าเช่าและค่าบริการ จากการประกอบกิจการโรงแรม รวมก�ำไรขั้นต้น
38.09% 39.45% 12.03% 33.44%
37.96% 38.11% 13.76% 31.65%
ค่าใช้จ่าย บริษัทมีค่าใช้จ่ายเพิ่มขึ้นตามยอดรายได้ที่เพิ่มขึ้น ดังนี้คือ 1. ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารในปี 2558 เพิ่มขึ้นจากปี 2557 134 ล้านบาท ซึ่งส่วนใหญ่เป็นค่าภาษีธุรกิจเฉพาะ และค่าธรรมเนียม การโอน จากการโอนกรรมสิทธิ์อสังหาริมทรัพย์ให้กับลูกค้าเพิ่มขึ้น ประมาณ 48 ล้านบาท ค่าโฆษณาและประชาสัมพันธ์สำ� หรับโครงการ ใหม่ๆ เพิม่ ขึน้ ประมาณ 38 ล้านบาท และอืน่ ๆ ประมาณ 48 ล้านบาท
2. ค่าใช้จา่ ยทางการเงิน ปี 2558 เพิม่ ขึน้ จากปี 2557 เท่ากับ 21 ล้านบาท เนื่องจากบริษัทมีเงินกู้จากโครงการเพิ่มขึ้นประมาณ 748 ล้านบาท ซึง่ เงินกูบ้ างส่วนก�ำลังทยอยช�ำระคืนให้กบั สถาบันการเงินตามสัดส่วน ของยอดโอนกรรมสิทธิ์จากการขายอสังหาริมทรัพย์ให้กับลูกค้า และ อีกส่วนหนึ่งเกิดจากการที่บริษัทมีการออกหุ้นกู้เพิ่มเติมในระหว่างปี 2558 อีก 600 ล้านบาท 3. บริษัท มีค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้เพิ่มขึ้นจากปี 2557 เท่ากับ 44 ล้านบาท จากการที่บริษัทมีก�ำไรเพิ่มขึ้นจากปี 2557 เท่ากับ 319 ล้านบาท ก�ำไร / (ขาดทุน)สุทธิ บริษัทมีผลก�ำไรจากการด�ำเนินงานในปี 2558 เท่ากับ 132 ล้านบาท เมื่อ เทียบกับผลการด�ำเนินงานของปี 2557 ขาดทุนสุทธิเท่ากับ 28 ล้านบาท มีผลก�ำไรสุทธิเพิ่มขึ้น 160 ล้านบาท หรือร้อยละ 571 ซึ่งก�ำไรสุทธิที่เพิ่ม ขึน้ เกิดจากรายได้จากการขายอสังหาริมทรัพย์ทเี่ พิม่ ขึน้ 949 ล้านบาท และ รายได้จากค่าธรรมเนียมบริหารงานอีกจ�ำนวน 58 ล้านบาท นัน่ เอง ส�ำหรับ ปี 2558 บริษัทมีก�ำไรสุทธิต่อหุ้นเท่ากับ 0.19 บาท
122
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
เพิ่มขึ้น/(ลดลง)
0.13% 1.34% (1.73)% 1.79%
อัตราส่วนทางการเงินที่สำ� คัญ 1. อัตราก�ำไรก่อนดอกเบี้ยจ่าย ภาษี และค่าเสื่อมราคา (EBITDA) ในปี 2557 เท่ากับร้อยละ 16.53 เพิ่มขึ้นจากปี 2557 ที่มีอัตราก�ำไร เท่ากับร้อยละ 6.53 ซึ่งเพิ่มขึ้นร้อยละ 10.00 เช่นเดียวกันกับอัตรา ก�ำไรสุทธิ ในปี 2558 เท่ากับร้อยละ 4.80 เพิ่มขึ้นจากปี 2557 เท่ากับ ร้อยละ 6.49
2. ความสามารถในการจ่ายดอกเบี้ย (EBITDA / Interest Expenses) ในปี 2558 เท่ากับ 6.83 เท่า มากกว่าปี 2557 ซึ่งมีความสามารถใน การจ่ายดอกเบี้ยประมาณ 2.2 เท่า 3. อัตราส่วนสภาพคล่องปี 2558 เท่ากับ 1.68 ลดจากปี 2557 ซึ่งมี อัตราส่วนเท่ากับ 1.81 เท่า ซึง่ เป็นผลมาจากการทีบ่ ริษทั มีการเพิม่ ขึน้ ของหนี้สินหมุนเวียนมากขึ้น โดยเฉพาะส่วนของเงินกู้ยืมที่ถึงก�ำหนด ช�ำระภายใน 1 ปี 4. อัตราส่วนหนี้สินต่อทุน อยู่ที่ระดับ 2.36 เท่า เพิ่มขึ้นจากปี 2557 ที่อยู่ที่ระดับ 2.04 เท่า เนื่องจากบริษัทมีการกู้ยืมจากสถาบันการเงิน และจากการออกหุ้นกู้เพื่อมาใช้ในการพัฒนาโครงการต่างๆ 5. มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้นเพิ่มขึ้นจาก 1.75 บาทต่อหุ้นในปี 2557 เป็น มูลค่า 1.84 บาทต่อหุ้น ณ สิ้นปี 2558 เนื่องจากบริษัทมีกำ� ไรเพิ่ม ขึ้น 132 ล้านบาท
Gross profit The Company has gross profit from property sales in the year 2015 by approximately 38.09% which had increased from the year 2014 when gross profit was 37.96 %. The gross profit from office space rental and services in Charn Issara tower 1 and 2 equivalent to 39.45 % which had increased from 38.11 % in the year 2014 due to the escalation of rental. The gross profit in hotel operation decreased from 13.76% to only 12.03% as a result of increase in manpower to meet the operation
of Sri panwa phase 2 of which the construction has been completed and partially open for customer since December 2015. However, gross profits from 3 business mentioned above in the year 2015 averaged out to be 33.44% which was an increase from the year 2014 by 1.79% (Unit: Baht million)
Revenue description From property sale From rental and services From hotel operation Total gross profit
2015
2014
38.09% 39.45% 12.03% 33.44%
37.96% 38.11% 13.76% 31.65%
increase/(decrease)
0.13% 1.34% (1.73)% 1.79%
Expenses
Important financial ratios
The Company has increased expenses following the revenue increase
1. Earnings before interest, tax, depreciation, and amortization
as follows:-
(EBITDA) in 2015 was 16.53%, an increase from 6.53% in the year
1. Sales and administration expenses in the year 2015 increased from
2014 by 10% similar to net profit in 2015 of 4.80% increased from
that of the year 2014 by Baht 134 million which mainly comprised
6.49% in the year 2014.
of specific business tax and transfer fees derived from property transfer which increased by approximately Baht 48 million.
2. Debt services capability (EBITDA/Interest Expenses) in the year
Advertising and PR on new projects increased by Baht 38 million
2015 was 6.83 times which was higher than 2.2 times of the year
and other expenses increased by approximately Baht 48 million
2014.
2. Financial expenses in 2015 increased by Baht 21 million from
3. Liquidity ratio in the year 2015 was 1.68, a decrease from 1.81
that of the year 2014 due to the Company had an increased
times of the year 2014 as a results of increasing current liabilities
project loan by approximately Baht 748 million. Part of that
particularly those short term loan with maturity within 1 year.
loan is being repaid to financial institutions pro rata to property transferred to customers and another part of loan repayment
4. Debt to equity ratio stood at 2.36 times, an increase from 2.04
had been made out of additional issuances of debenture of Baht
times in the year 2014 due to the fact that the Company had loan
600 million in 2015.
from financial institutions and issued debentures for various project developments.
3. The Company had an increased income tax of Baht 44 million from that of the year 2014 from the fact that the Company had an increased profit from the previous year of Baht 319 million
Net profit/(loss)
5. Book value per share increased from Baht 1.75 per share in 2014 to Baht 1.84 per share as at end of 2015 due to the increased profit of Baht 132 million.
The Company had profit from operation in the year 2015 of Baht 132 million. When compare that profit with the operating results of the year 2014 when there was a net loss of Baht 28 million, the Company’s net profit had increased by Baht 160 million or equivalent to 571%. That increased gross profit derived from the increased property sales of Baht 949 million and revenue from management fees of Baht 58 million. Earnings per share in 2015 was Baht 0.19 บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
123
รายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต
Independent Auditor’s Report
เสนอต่อผู้ถือหุ้นของ บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) ข้าพเจ้าได้ตรวจสอบงบการเงินรวมของบริษทั ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษทั ย่อย ซึง่ ประกอบด้วยงบแสดงฐานะการเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 งบก�ำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวม งบแสดงการ เปลีย่ นแปลงส่วนของผูถ้ อื หุน้ รวมและงบกระแสเงินสดรวม ส�ำหรับปีสนิ้ สุด วันเดียวกัน รวมถึงหมายเหตุสรุปนโยบายการบัญชีทสี่ ำ� คัญและหมายเหตุ เรื่องอื่น ๆ และได้ตรวจสอบงบการเงินเฉพาะกิจการของบริษัท ชาญอิส สระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) ด้วยเช่นกัน ความรับผิดชอบของผู้บริหารต่องบการเงิน ผู้บริหารเป็นผู้รับผิดชอบในการจัดท�ำและการน�ำเสนองบการเงินเหล่านี้ โดยถูกต้องตามทีค่ วรตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินและรับผิดชอบ เกีย่ วกับการควบคุมภายในทีผ่ บู้ ริหารพิจารณาว่าจ�ำเป็นเพือ่ ให้สามารถจัด ท�ำ งบการเงินทีป่ ราศจากการแสดงข้อมูลทีข่ ดั ต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระ ส�ำคัญไม่ว่าจะเกิดจากการทุจริตหรือข้อผิดพลาด ความรับผิดชอบของผู้สอบบัญชี ข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบในการแสดงความเห็นต่องบการเงินดังกล่าว จากผลการตรวจสอบของข้าพเจ้า ข้าพเจ้าได้ปฏิบัติงานตรวจสอบตาม มาตรฐานการสอบบัญชี ซึ่งก�ำหนดให้ข้าพเจ้าปฏิบัติตามข้อก�ำหนดด้าน จรรยาบรรณ รวมถึงวางแผนและปฏิบัติงานตรวจสอบเพื่อให้ได้ความเชื่อ มั่นอย่างสมเหตุสมผลว่า งบการเงินปราศจาก การแสดงข้อมูลที่ขัดต่อ ข้อเท็จจริงอันเป็นสาระส�ำคัญหรือไม่ การตรวจสอบรวมถึงการใช้วิธีการตรวจสอบเพื่อให้ได้มาซึ่งหลักฐานการ สอบบัญชีเกี่ยวกับจ�ำนวนเงินและการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงิน วิธีการ ตรวจสอบที่เลือกใช้ขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของผู้สอบบัญชี ซึ่งรวมถึงการ ประเมินความเสี่ยงจากการแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระ ส�ำคัญของงบการเงินไม่ว่าจะเกิดจากการทุจริตหรือข้อผิดพลาด ในการ
124
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
ประเมินความเสี่ยงดังกล่าว ผู้สอบบัญชีพิจารณาการควบคุมภายใน ที่เกี่ยวข้องกับการจัดท�ำและการน�ำเสนองบการเงินโดยถูกต้องตามที่ควร ของกิจการ เพื่อออกแบบวิธีการตรวจสอบที่เหมาะสมกับสถานการณ์ แต่ ไม่ใช่เพือ่ วัตถุประสงค์ในการแสดงความเห็นต่อประสิทธิผลของการควบคุม ภายในของกิจการ การตรวจสอบรวมถึงการประเมินความเหมาะสมของ นโยบายการบัญชีที่ผู้บริหารใช้และความสมเหตุสมผลของประมาณการ ทางบัญชีที่จัดท�ำขึ้นโดยผู้บริหาร รวมทั้งการประเมินการน�ำเสนองบการ เงินโดยรวม ข้าพเจ้าเชื่อว่าหลักฐานการสอบบัญชีที่ข้าพเจ้าได้รับเพียงพอและเหมาะ สมเพื่อใช้เป็นเกณฑ์ในการแสดงความเห็นของข้าพเจ้า ความเห็น ข้าพเจ้าเห็นว่างบการเงินข้างต้นนีแ้ สดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ผลการด�ำเนินงานและกระแสเงินสด ส�ำหรับปีสนิ้ สุดวันเดียวกันของ บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย และ เฉพาะของบริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน) โดยถูกต้อง ตามที่ควรในสาระส�ำคัญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน
วราพร ประภาศิริกุล ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 4579 บริษัท ส�ำนักงาน อีวาย จ�ำกัด กรุงเทพฯ: 25 กุมภาพันธ์ 2559
To the Shareholders of Charn Issara Development Public Company Limited I have audited the accompanying consolidated financial statements of Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries, which comprise the consolidated statement of financial position as at 31 December 2015, and the related consolidated statements of comprehensive income, changes in shareholders’ equity and cash flows for the year then ended, and a summary of significant accounting policies and other explanatory information, and have also audited the separate financial statements of Charn Issara Development Public Company Limited for the same period. Management's Responsibility for the Financial Statements Management is responsible for the preparation and fair presentation of these financial statements in accordance with Thai Financial Reporting Standards, and for such internal control as management determines is necessary to enable the preparation of financial statements that are free from material misstatement, whether due to fraud or error. Auditor's Responsibility My responsibility is to express an opinion on these financial
assessments, the auditor considers internal control relevant to the entity's preparation and fair presentation of the financial statements in order to design audit procedures that are appropriate in the circumstances, but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the entity's internal control. An audit also includes evaluating the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of accounting estimates made by management, as well as evaluating the overall presentation of the financial statements. I believe that the audit evidence I have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for my audit opinion. Opinion In my opinion, the financial statements referred to above present fairly, in all material respects, the financial position of Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries and of Charn Issara Development Public Company Limited as at 31 December 2015, and their financial performance and cash flows for the year then ended, in accordance with Thai Financial Reporting Standards.
statements based on my audit. I conducted my audit in accordance with Thai Standards on Auditing. Those standards require that I comply with ethical requirements and plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free from material misstatement. An audit involves performing procedures to obtain audit evidence about the amounts and disclosures in the financial statements. The procedures selected depend on the auditor's judgment, including the assessment of the risks of material misstatement of the financial statements, whether due to fraud or error. In making those risk
Waraporn Prapasirikul Certified Public Accountant (Thailand) No. 4579 EY Office Limited Bangkok: 25 February 2016
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
125
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย งบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 (หนวย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ ณ วันที่ ณ วันที่ ณ วันที่ หมายเหตุ 31 ธันวาคม 2558 31 ธันวาคม 2557 31 ธันวาคม 2558 31 ธันวาคม 2557 งบการเงินรวม
สินทรัพย สินทรัพยหมุนเวียน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด เงินลงทุนชั่วคราว ลูกหนี้การคาและลูกหนี้อื่น ตนทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพยเพื่อขาย สินคาคงเหลือ เงินใหกูยืมระยะสั้นแกบริษัทยอย เงินใหกูยืมระยะสั้นแกบริษัทรวม สวนของเงินใหกูยืมระยะยาวแกบริษัทยอย ที่ถึงกําหนดรับชําระภายในหนึ่งป เงินมัดจําคาที่ดิน สินทรัพยหมุนเวียนอื่น รวมสินทรัพยหมุนเวียน สินทรัพยไมหมุนเวียน เงินฝากธนาคารที่มีภาระค้ําประกัน เงินใหกูยืมระยะยาวแกบริษัทยอย - สุทธิ จากสวนที่ถึงกําหนดรับชําระภายในหนึ่งป เงินลงทุนในบริษัทยอย เงินลงทุนในบริษัทรวม เงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวของกัน อสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุน ที่ดิน อาคารและอุปกรณ สินทรัพยภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี สินทรัพยไมหมุนเวียนอื่น รวมสินทรัพยไมหมุนเวียน รวมสินทรัพย หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
126
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
8 9 10 11 12 7 7
301,182,329 104,448,896 71,269,997 4,224,356,643 25,028,946 1,000,000
307,375,988 149,860,980 59,514,364 3,006,764,473 19,367,824 -
136,330,650 104,448,896 11,641,165 517,535,189 68,000,000 1,000,000
120,583,093 129,860,979 11,280,613 225,529,258 70,000,000 -
7 7
4,107,250 79,624,782 4,811,018,843
33,741,125 72,233,770 3,648,858,524
48,000,000 2,023,000 3,400,432 892,379,332
30,000,000 24,000,000 6,814,221 618,068,164
13
46,426,147
44,304,574
3,804,802
3,765,221
7 14 15 16 17 18 28
639,312,681 148,966,835 269,299,527 745,413,225 85,308,348 68,707,557 2,003,434,320 6,814,453,163
644,004,788 148,966,835 197,000,000 89,106,223 53,412,415 59,048,458 1,235,843,293 4,884,701,817
700,651,500 537,889,000 148,966,835 159,900,000 17,311,405 21,494,605 1,590,018,147 2,482,397,479
18,000,000 314,651,900 537,889,000 148,966,835 178,000,000 21,400,394 4,651,332 13,760,675 1,241,085,357 1,859,153,521
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries
Statement of financial position As at 31 December 2015
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries Statement of financial position As at 31 December 2015
Note Assets Current assets Cash and cash equivalents Current investments Trade and other receivables Costs of property development projects for sales Inventories Short-term loans to subsidiary companies Short-term loan to associated company Long-term loans to subsidiary companies - net of current portion Deposit for land acquisition Other current assets Total current assets Non-current assets Restricted bank deposits Long-term loans to subsidiary companies - net of current portion Investment in subsidiaries Investment in associated companies Investment in related company Investment properties Property, plant and equipment Deferred tax assets Other non-current assets Total non-current assets Total assets
Consolidated financial statements As at As at 31 December 2015 31 December 2014
(Unit: Baht) Separate financial statements As at As at 31 December 2015 31 December 2014
8 9 10 11 12 7 7
301,182,329 104,448,896 71,269,997 4,224,356,643 25,028,946 1,000,000
307,375,988 149,860,980 59,514,364 3,006,764,473 19,367,824 -
136,330,650 104,448,896 11,641,165 517,535,189 68,000,000 1,000,000
120,583,093 129,860,979 11,280,613 225,529,258 70,000,000 -
7 7
4,107,250 79,624,782 4,811,018,843
33,741,125 72,233,770 3,648,858,524
48,000,000 2,023,000 3,400,432 892,379,332
30,000,000 24,000,000 6,814,221 618,068,164
13
46,426,147
44,304,574
3,804,802
3,765,221
7 14 15 16 17 18 28
639,312,681 148,966,835 269,299,527 745,413,225 85,308,348 68,707,557 2,003,434,320 6,814,453,163
644,004,788 148,966,835 197,000,000 89,106,223 53,412,415 59,048,458 1,235,843,293 4,884,701,817
700,651,500 537,889,000 148,966,835 159,900,000 17,311,405 21,494,605 1,590,018,147 2,482,397,479
18,000,000 314,651,900 537,889,000 148,966,835 178,000,000 21,400,394 4,651,332 13,760,675 1,241,085,357 1,859,153,521
The accompanying notes are an integral part of the financial statements.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
127
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบแสดงฐานะการเงิน (ต่อ) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย งบแสดงฐานะการเงิน (ตอ) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 (หนวย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ ณ วันที่ ณ วันที่ ณ วันที่ หมายเหตุ 31 ธันวาคม 2558 31 ธันวาคม 2557 31 ธันวาคม 2558 31 ธันวาคม 2557
หนี้สินและสวนของผูถือหุน หนี้สินหมุนเวียน เงินเบิกเกินบัญชีจากสถาบันการเงิน เจาหนี้การคาและเจาหนี้อื่น สวนของเจาหนี้เชาซื้อที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งป สวนของเงินกูยืมระยะยาวที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งป สวนของหุนกูที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งป เงินกูยืมระยะสั้นจากกิจการที่เกี่ยวของกัน สวนของเงินกูยืมระยะยาวจากบริษัทที่เกี่ยวของกัน ที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งป เงินมัดจํารับและเงินรับลวงหนาจากการขายอสังหาริมทรัพย เงินประกันผลงานคางจาย ภาษีเงินไดคางจาย รายไดคาธรรมเนียมรับลวงหนา หนี้สินหมุนเวียนอื่น รวมหนี้สินหมุนเวียน หนี้สินไมหมุนเวียน เจาหนี้เชาซื้อ - สุทธิจากสวนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งป เงินกูยืมระยะยาว - สุทธิจากสวนที่ถึงกําหนด ชําระภายในหนึ่งป หุนกู - สุทธิจากสวนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งป เงินกูยืมระยะยาวจากบริษัทที่เกี่ยวของกัน - สุทธิ จากสวนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งป สํารองผลประโยชนระยะยาวของพนักงาน หนี้สินภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี หนี้สินไมหมุนเวียน รวมหนี้สินไมหมุนเวียน รวมหนี้สิน หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
128
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
19 20 21 22 23 7
21,693,085 533,687,023 7,157,455 1,137,859,718 299,700,000 174,625,375
3,128,434 422,849,902 6,451,059 750,350,510 50,000,000
38,819,264 2,375,717 81,887,850 299,700,000 -
47,250,936 2,352,359 56,345,000 -
7
42,000,000 385,004,836 127,986,183 45,550,750 82,926,020 2,858,190,445
50,000,000 535,699,815 75,098,846 17,906,342 33,440,195 66,035,017 2,010,960,120
4,489,008 8,282,654 5,127,800 440,682,293
9,129,695 5,840,820 33,440,195 6,890,765 161,249,770
21
7,384,085
10,020,066
377,633
2,755,075
22 23
961,322,314 797,960,125
601,047,037 499,250,000
74,854,714 797,960,125
125,524,437 499,250,000
7 24 28
51,634,244 97,891,205 13,193,112 1,929,385,085 4,787,575,530
12,000,000 49,830,288 81,697,589 13,525,551 1,267,370,531 3,278,330,651
39,852,860 12,689,839 8,576,880 934,312,051 1,374,994,344
39,779,118 8,906,867 676,215,497 837,465,267
14.1
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries
Statement of financial position (continued) As at 31 December 2015
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries Statement of financial position (continued) As at 31 December 2015
Note Liabilities and shareholders' equity Current liabilities Bank overdrafts from financial institutions Trade and other payables Current portion of liabilities under hire-purchase agreements Current portion of long-term loans Current portion of debentures Short-term loans from related companies Current portion of long-term loans from related companies Deposits and advances received from real estate sales Retention payable Income tax payable Advance received of front end fee income Other current liabilities Total current liabilities Non-current liabilities Liabilities under hire-purchase agreements - net of current portion Long-term loans - net of current portion Debentures - net of current portion Long-term loans from related companies - net of current portion Provision for long-term employee benefits Deferred tax liabilities Other non-current liabilities Total non-current liabilities Total liabilities
Consolidated financial statements As at As at 31 December 2015 31 December 2014
(Unit: Baht) Separate financial statements As at As at 31 December 2015 31 December 2014
19 20
21,693,085 533,687,023
3,128,434 422,849,902
38,819,264
47,250,936
21 22 23 7
7,157,455 1,137,859,718 299,700,000 174,625,375
6,451,059 750,350,510 50,000,000
2,375,717 81,887,850 299,700,000 -
2,352,359 56,345,000 -
7
42,000,000 385,004,836 127,986,183 45,550,750 82,926,020 2,858,190,445
50,000,000 535,699,815 75,098,846 17,906,342 33,440,195 66,035,017 2,010,960,120
4,489,008 8,282,654 5,127,800 440,682,293
9,129,695 5,840,820 33,440,195 6,890,765 161,249,770
21 22 23
7,384,085 961,322,314 797,960,125
10,020,066 601,047,037 499,250,000
377,633 74,854,714 797,960,125
2,755,075 125,524,437 499,250,000
7 24 28
51,634,244 97,891,205 13,193,112 1,929,385,085 4,787,575,530
12,000,000 49,830,288 81,697,589 13,525,551 1,267,370,531 3,278,330,651
39,852,860 12,689,839 8,576,880 934,312,051 1,374,994,344
39,779,118 8,906,867 676,215,497 837,465,267
14.1
The accompanying notes are an integral part of the financial statements.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
129
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบแสดงฐานะการเงิน (ต่อ) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย งบแสดงฐานะการเงิน (ตอ) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 (หนวย: บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ ณ วันที่ ณ วันที่ ณ วันที่ หมายเหตุ 31 ธันวาคม 2558 31 ธันวาคม 2557 31 ธันวาคม 2558 31 ธันวาคม 2557 สวนของผูถือหุน ทุนเรือนหุน
ทุนจดทะเบียน ออกจําหนายและชําระเต็มมูลคาแลว หุนสามัญ 719,999,598 หุน มูลคาหุนละ 1 บาท สวนเกินมูลคาหุน
719,999,598
719,999,598
719,999,598
719,999,598
23,780,791
23,780,791
23,780,791
23,780,791
กําไรสะสม จัดสรรแลว - สํารองตามกฎหมาย
26
38,242,499
29,548,741
38,242,499
29,548,741
จัดสรรแลว - สํารองหุนทุนซื้อคืน
25
24,642,056
3,578,000
24,642,056
3,578,000
506,650,923
454,341,853
325,460,957
248,312,003
34,537,845
34,665,676
(80,710)
47,121
1,347,853,712
1,265,914,659
1,132,045,191
1,025,266,254
(24,642,056)
(3,578,000)
(24,642,056)
(3,578,000)
1,323,211,656
1,262,336,659
1,107,403,135
1,021,688,254
703,665,977
344,034,507
-
-
รวมสวนของผูถือหุน
2,026,877,633
1,606,371,166
1,107,403,135
1,021,688,254
รวมหนี้สินและสวนของผูถือหุน
6,814,453,163
4,884,701,817
2,482,397,479
1,859,153,521
ยังไมไดจัดสรร องคประกอบอื่นของสวนของผูถือหุน สวนของผูถือหุนของบริษัทฯ หัก: หุนทุนซื้อคืน สวนของผูถือหุนของบริษัทฯ - สุทธิ สวนของผูมีสวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุมของบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
130
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
25
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries
Statement of financial position (continued) As at 31 December 2015
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries Statement of financial position (continued) As at 31 December 2015
Note
Consolidated financial statements As at As at 31 December 2015 31 December 2014
(Unit: Baht) Separate financial statements As at As at 31 December 2015 31 December 2014
Shareholders' equity Share capital Registered, issued and fully paid 719,999,598 ordinary shares of Baht 1 each Share premium
719,999,598
719,999,598
719,999,598
719,999,598
23,780,791
23,780,791
23,780,791
23,780,791
Retained earnings Appropriated - statutory reserve
26
38,242,499
29,548,741
38,242,499
29,548,741
Appropriated - treasury shares reserve
25
24,642,056
3,578,000
24,642,056
3,578,000
506,650,923
454,341,853
325,460,957
248,312,003
Unappropriated Other components of shareholders' equity
34,537,845
34,665,676
(80,710)
47,121
1,347,853,712
1,265,914,659
1,132,045,191
1,025,266,254
(24,642,056)
(3,578,000)
(24,642,056)
(3,578,000)
1,323,211,656
1,262,336,659
1,107,403,135
1,021,688,254
703,665,977
344,034,507
-
-
Total shareholders' equity
2,026,877,633
1,606,371,166
1,107,403,135
1,021,688,254
Total liabilities and shareholders' equity
6,814,453,163
4,884,701,817
2,482,397,479
1,859,153,521
Equity attributable to owners of the Company Treasury shares purchased during the year
25
Equity attributable to owners of the Company - net Non-controlling interests of the subsidiaries
The accompanying notes are an integral part of the financial statements.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
131
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบกำ�ไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย งบกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 หมายเหตุ กําไรขาดทุน: รายได รายไดจากการขายอสังหาริมทรัพย รายไดคาเชาและคาบริการ รายไดจากการประกอบกิจการโรงแรม รายไดอื่น รายไดคาบริการและคาสาธารณูปโภคจากโครงการอสังหาริมทรัพย รายไดคาธรรมเนียมบริหารงานและคาธรรมเนียมอื่น เงินปนผลรับ ดอกเบี้ยรับ อื่นๆ รวมรายได คาใชจาย ตนทุนขายอสังหาริมทรัพย ตนทุนคาเชาและคาบริการ ตนทุนจากการประกอบกิจการโรงแรม คาใชจายในการขาย คาใชจายในการบริหาร รวมคาใชจาย กําไร(ขาดทุน)กอนสวนแบงกําไรจากเงินลงทุนในบริษัทรวม คาใชจายทางการเงินและคาใชจายภาษีเงินได สวนแบงกําไรจากเงินลงทุนในบริษัทรวม กําไร(ขาดทุน)กอนคาใชจายทางการเงินและคาใชจายภาษีเงินได คาใชจายทางการเงิน กําไร(ขาดทุน)กอนคาใชจายภาษีเงินได คาใชจายภาษีเงินได กําไรขาดทุนสําหรับป กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น: รายการที่จะไมถูกบันทึกในสวนของกําไรหรือขาดทุนในภายหลัง ผลกําไรจากการประมาณการตาม หลักคณิตศาสตรประกันภัย - สุทธิจากภาษีเงินได รายการที่จะถูกบันทึกในสวนของกําไรหรือขาดทุนในภายหลัง กําไร(ขาดทุน)จากการวัดมูลคาเงินลงทุนในหลักทรัพยเผื่อขาย - สุทธิจากภาษีเงินได กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวมสําหรับป
14, 15
15
28
การแบงปนกําไร(ขาดทุน) สวนที่เปนของผูถือหุนบริษัทฯ สวนที่เปนของผูมีสวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุมของบริษัทยอย การแบงปนกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวม สวนที่เปนของผูถือหุนบริษัทฯ สวนที่เปนของผูมีสวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุมของบริษัทยอย กําไรตอหุนขั้นพื้นฐาน กําไร(ขาดทุน)สวนที่เปนของผูถือหุนของบริษัทฯ หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
132
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
29
2558
งบการเงินรวม
2557 (ปรับปรุงใหม)
(หนวย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 (ปรับปรุงใหม)
2,040,686,890 77,932,336 465,736,800
1,091,622,521 81,334,224 414,422,038
483,279,990 77,285,774 -
87,974,939 78,186,425 -
30,374,117 63,200,405 9,084,080 56,694,739 2,743,709,367
26,347,869 5,347,665 15,373,639 9,558,587 1,644,006,543
105,753,006 54,755,586 17,290,521 9,697,493 748,062,370
35,017,385 34,356,249 12,829,651 9,823,684 258,188,333
1,263,384,090 47,190,674 409,692,172 256,105,236 393,801,675 2,370,173,847
677,292,444 50,337,468 357,420,121 169,667,408 346,305,654 1,601,023,095
276,196,252 48,776,414 30,744,402 167,517,825 523,234,893
55,164,682 51,901,969 11,299,977 159,175,540 277,542,168
373,535,520 58,355,638 431,891,158 (63,219,341) 368,671,817 (75,366,610) 293,305,207
42,983,448 48,630,689 91,614,137 (41,464,205) 50,149,932 (31,312,423) 18,837,509
224,827,477 224,827,477 (50,952,307) 173,875,170 (17,361,349) 156,513,821
(19,353,835) (19,353,835) (32,336,384) (51,690,219) 1,408,926 (50,281,293)
-
7,679,179
-
5,808,594
(127,831) 293,177,376
346,663 26,863,351
(127,831) 156,385,990
346,663 (44,126,036)
131,673,937 161,631,270 293,305,207
(27,804,633) 46,642,142 18,837,509
156,513,821
(50,281,293)
131,546,106 161,631,270 293,177,376
(20,224,098) 47,087,449 26,863,351
156,385,990
(44,126,036)
0.19
(0.04)
0.22
(0.07)
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries
Statement of comprehensive income As at 31 December 2015
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries Statement of comprehensive income For the year ended 31 December 2015
Note Profit or loss: Revenues Revenue from real estate sales Rental and services income Revenue from hotel operations Other income Services and utilities income from real estate project Management fee income and other fee income Dividend income Interest income Others Total revenues Expenses Cost of real estate sales Cost of rental and services Cost of hotel operations Selling expenses Administrative expenses Total expenses Profit (loss) before share of profit from investment in associated companies, finance cost and income tax expenses Share of profit from investment in associated companies Profit (loss) before finance cost and income tax expenses Finance cost Profit (loss) before income tax expenses Income tax expenses Profit (loss) for the year Other comprehensive income :
14, 15
15
28
Consolidated financial statements 2015 2014 (Restated)
(Unit: Baht) Separate financial statements 2015 2014 (Restated)
2,040,686,890 77,932,336 465,736,800
1,091,622,521 81,334,224 414,422,038
483,279,990 77,285,774 -
87,974,939 78,186,425 -
30,374,117 63,200,405 9,084,080 56,694,739 2,743,709,367
26,347,869 5,347,665 15,373,639 9,558,587 1,644,006,543
105,753,006 54,755,586 17,290,521 9,697,493 748,062,370
35,017,385 34,356,249 12,829,651 9,823,684 258,188,333
1,263,384,090 47,190,674 409,692,172 256,105,236 393,801,675 2,370,173,847
677,292,444 50,337,468 357,420,121 169,667,408 346,305,654 1,601,023,095
276,196,252 48,776,414 30,744,402 167,517,825 523,234,893
55,164,682 51,901,969 11,299,977 159,175,540 277,542,168
373,535,520 58,355,638 431,891,158 (63,219,341) 368,671,817 (75,366,610) 293,305,207
42,983,448 48,630,689 91,614,137 (41,464,205) 50,149,932 (31,312,423) 18,837,509
224,827,477 224,827,477 (50,952,307) 173,875,170 (17,361,349) 156,513,821
(19,353,835) (19,353,835) (32,336,384) (51,690,219) 1,408,926 (50,281,293)
-
7,679,179
-
5,808,594
(127,831) 293,177,376
346,663 26,863,351
(127,831) 156,385,990
346,663 (44,126,036)
131,673,937 161,631,270 293,305,207
(27,804,633) 46,642,142 18,837,509
156,513,821
(50,281,293)
131,546,106 161,631,270 293,177,376
(20,224,098) 47,087,449 26,863,351
156,385,990
(44,126,036)
0.19
(0.04)
0.22
(0.07)
Other comprehensive income not to be reclassified Actuarial gains - net of income taxes
Other comprehensive income to be reclassified Gain (loss) on change in value of available-for-sale investments - net of income taxes Total comprehensive income for the year Profit (loss) attributable to: Equity holders of the Company Non-controlling interests of the subsidiaries
Total comprehensive income attributable to: Equity holders of the Company Non-controlling interests of the subsidiaries
Basic earnings per share Profit (loss) attributable to equity holders of the Company
29
The accompanying notes are an integral part of the financial statements.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
133
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบกระแสเงินสด
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย งบกระแสเงินสด สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2558 กระแสเงินสดจากกิจกรรมดําเนินงาน กําไร(ขาดทุน)กอนคาใชจายภาษีเงินได รายการปรับกระทบยอดกําไรกอนคาใชจายภาษีเงินได เปนเงินสดรับ(จาย)จากกิจกรรมดําเนินงาน คาเสื่อมราคา คาตัดจําหนายสินทรัพย ขาดทุนจากการจําหนายอสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุน ขาดทุนจากการตัดจําหนายเงินลงทุนในบริษัทยอย (กําไร)ขาดทุนสุทธิที่ยังไมเกิดขึ้นจากเงินลงทุนในอสังหาริมทรัพย กําไรจากการขายอุปกรณ สวนแบงกําไรจากเงินลงทุนในบริษัทรวม รายไดจากการยึดเงินจอง คาเชาจายที่ยังไมถึงกําหนดชําระ สํารองผลประโยชนระยะยาวของพนักงาน โอนกลับสํารองผลประโยชนระยะยาวของพนักงาน เงินปนผลรับจากบริษัทยอยและบริษัทรวม รับรูรายไดรับลวงหนา ดอกเบี้ยรับ คาใชจายดอกเบี้ย กําไร(ขาดทุน)จากการดําเนินงานกอนการเปลี่ยนแปลง ในสินทรัพยและหนี้สินดําเนินงาน สินทรัพยดําเนินงาน(เพิ่มขึ้น)ลดลง ลูกหนี้การคาและลูกหนี้อื่น ตนทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพยเพื่อขาย เงินมัดจําจายคาที่ดิน สินทรัพยหมุนเวียนอื่น สินทรัพยไมหมุนเวียนอื่น หนี้สินดําเนินงานเพิ่มขึ้น(ลดลง) เจาหนี้การคาและเจาหนี้อื่น เงินมัดจํารับและเงินรับลวงหนาจากการขายอสังหาริมทรัพย เงินประกันผลงานคางจาย เงินสดจายสําหรับพนักงานเกษียณอายุ หนี้สินหมุนเวียนอื่น หนี้สินไมหมุนเวียนอื่น เงินสดใชไปในกิจกรรมดําเนินงาน ดอกเบี้ยรับ จายดอกเบี้ย จายภาษีเงินได เงินสดสุทธิใชไปในกิจกรรมดําเนินงาน หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
134
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
งบการเงินรวม
2557 (ปรับปรุงใหม)
(หนวย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 (ปรับปรุงใหม)
368,671,817
50,149,932
173,875,170
(51,690,219)
21,592,963 2,320,755 1,727,347 (47,426,631) (294,076) (58,355,638) (719,254) 23,902,357 5,304,997 (9,084,080) 60,252,267
15,685,920 2,166,090 5,653,881 (48,630,689) (2,056,502) 23,227,592 6,209,507 (5,124,746) (407,226) (15,373,639) 38,500,171
7,253,537 1,071,722 1,727,347 52,653 (190,504) 3,124,382 (54,755,586) (17,290,521) 50,699,398
6,608,736 521,224 7,946,693 2,013,881 4,021,667 (2,362,818) (34,356,249) (407,226) (12,829,651) 31,410,744
367,892,824
70,000,291
165,567,598
(49,123,218)
(11,578,641) (1,519,870,131) (105,079,250) (13,921,142) 2,549,069
(23,152,400) (718,376,871) (33,741,125) (22,499,891) (23,026,289)
(183,561) (187,660,525) (69,995,000) 2,651,206 (71,024)
33,845,669 (48,616,086) (24,000,000) (7,303,135) (1,589,110)
50,685,156 (149,975,725) 52,887,337 (3,501,040) 16,798,697 (240,137) (1,313,352,983) 9,700,281 (150,553,391) (72,289,615) (1,526,495,708)
60,335,392 45,312,411 (597,472) (1,531,000) 34,605,600 789,528 (611,881,826) 16,089,234 (101,703,161) (110,946,940) (808,442,693)
(44,721,090) (4,640,687) 2,441,834 (3,050,640) (1,762,964) (330,049) (141,754,902) 18,053,104 (60,223,581) (7,472,424) (191,397,803)
(11,884,483) (20,437,564) 3,314,099 (1,531,000) 35,598,801 (34,471) (91,760,498) 15,274,621 (33,235,810) (3,738,308) (113,459,995)
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries
Cash flow statement As at 31 December 2015
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries Cash flow statement For the year ended 31 December 2015 Consolidated financial statements 2015 2014 (Restated) Cash flows from operating activities: Profit (loss) before income tax expenses Adjustments to reconcile profit before income tax expenses to net cash provided by (paid from) operating activities: Depreciation Amortisation of asset Loss on sales of investment properties Loss from written-off investment in subsidiary Unrealised (gain) loss on investment properties Gain on sales of equipment Share of profit from investment in associated companies Revenue from deposits of cancelled agreements Not yet due rental expenses Provision for long-term employee benefits Reversal of provision for long-term employee benefits Dividend received from subsidiary and associated companies Recognition of unearned income Interest income Interest expenses Profit (loss) from operating activities before changes in operating assets and liabilities (Increase) decrease in operating assets: Trade and other receivables Costs of property development projects for sales Deposit for land acquisition Other current assets Other non-current assets Increase (decrease) in operating liabilities: Trade and other payables Deposits and advances received from real estate sales Retention payable Cash paid for retirement benefits Other current liabilities Other non-current liabilities Cash flows used in operating activities Interest income Cash paid for interest expenses Cash paid for income tax Net cash used in operating activities
(Unit: Baht) Separate financial statements 2015 2014 (Restated)
368,671,817
50,149,932
173,875,170
(51,690,219)
21,592,963 2,320,755 1,727,347 (47,426,631) (294,076) (58,355,638) (719,254) 23,902,357 5,304,997 (9,084,080) 60,252,267
15,685,920 2,166,090 5,653,881 (48,630,689) (2,056,502) 23,227,592 6,209,507 (5,124,746) (407,226) (15,373,639) 38,500,171
7,253,537 1,071,722 1,727,347 52,653 (190,504) 3,124,382 (54,755,586) (17,290,521) 50,699,398
6,608,736 521,224 7,946,693 2,013,881 4,021,667 (2,362,818) (34,356,249) (407,226) (12,829,651) 31,410,744
367,892,824
70,000,291
165,567,598
(49,123,218)
(11,578,641) (1,519,870,131) (105,079,250) (13,921,142) 2,549,069
(23,152,400) (718,376,871) (33,741,125) (22,499,891) (23,026,289)
(183,561) (187,660,525) (69,995,000) 2,651,206 (71,024)
33,845,669 (48,616,086) (24,000,000) (7,303,135) (1,589,110)
50,685,156 (149,975,725) 52,887,337 (3,501,040) 16,798,697 (240,137) (1,313,352,983) 9,700,281 (150,553,391) (72,289,615) (1,526,495,708)
60,335,392 45,312,411 (597,472) (1,531,000) 34,605,600 789,528 (611,881,826) 16,089,234 (101,703,161) (110,946,940) (808,442,693)
(44,721,090) (4,640,687) 2,441,834 (3,050,640) (1,762,964) (330,049) (141,754,902) 18,053,104 (60,223,581) (7,472,424) (191,397,803)
(11,884,483) (20,437,564) 3,314,099 (1,531,000) 35,598,801 (34,471) (91,760,498) 15,274,621 (33,235,810) (3,738,308) (113,459,995)
The accompanying notes are an integral part of the financial statements.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
135
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบกระแสเงินสด (ต่อ) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย งบกระแสเงินสด (ตอ) สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 2558 กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน เงินลงทุนชั่วคราวลดลง เงินฝากธนาคารที่มีภาระค้ําประกัน(เพิ่มขึ้น)ลดลง เงินใหกูยืมแกบริษัทที่เกี่ยวของกัน(เพิ่มขึ้น)ลดลง เงินปนผลรับจากบริษัทยอยและบริษัทรวม เงินลงทุนในบริษัทรวมเพิ่มขึ้น เงินลงทุนในบริษัทยอยเพิ่มขึ้น ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ ซื้อสินทรัพยไมมีตัวตน เงินสดรับจากการจําหนายอสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุน เงินสดรับจากการจําหนายอุปกรณ เงินสดสุทธิจาก(ใชไปใน)กิจกรรมลงทุน กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน หุนกูเพิ่มขึ้น(สุทธิจากคาใชจายในการออกหุนกู) เงินเบิกเกินบัญชีจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น เงินสดรับจากเงินกูยืมจากกิจการที่เกี่ยวของกัน ชําระคืนเงินกูยืมจากกิจการที่เกี่ยวของกัน ชําระคืนเจาหนี้เชาซื้อและหนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน เงินสดรับจากเงินกูยืมระยะยาว ชําระคืนเงินกูยืมระยะยาว จายเงินปนผลใหผูมีสวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุมของบริษัทยอย เงินสดรับจากการเพิ่มทุนโดนผูมีสวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุมของบริษัทยอย จายเงินปนผล เงินสดจายซื้อหุนทุนซื้อคืน เงินสดสุทธิจากกิจกรรมจัดหาเงิน เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสดเพิ่มขึ้น(ลดลง) เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสดตนป เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสดสิ้นป ขอมูลกระแสเงินสดเปดเผยเพิ่มเติม รายการที่ไมเปนเงินสดประกอบดวย รายการซื้อที่ดินและยานพาหนะที่ยังไมไดจายชําระ โอนเงินมัดจําคาที่ดินเปนที่ดิน อาคารและอุปกรณ โอนเงินมัดจําคาที่ดินเปนตนทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพยเพื่อขาย โอนตนทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพยเพื่อขายเปนอสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุน โอนตนทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพยเพื่อขายเปนที่ดินอาคารและอุปกรณ โอนตนทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพยเพื่อขายเปนสินทรัพยไมมีตัวตน โอนที่ดินเปนอสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุน หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
136
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
(หนวย: บาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 (ปรับปรุงใหม)
งบการเงินรวม
2557 (ปรับปรุงใหม)
45,284,253 (2,121,573) (1,000,000) 63,047,745 (86,034,577) (1,210,466) 16,320,000 3,192,817 37,478,199
150,089,914 42,077,673 65,544,671 (4,706,000) (28,499,917) (1,423,328) 18,598 223,101,611
25,284,252 (39,581) 1,000,000 54,755,586 (385,999,600) (3,263,435) (346,301) 16,320,000 111,400 (292,177,679)
60,089,916 (52,178) (78,000,000) 34,356,249 (4,706,000) (3,200,000) (4,894,011) (172,185) 3,421,791
597,475,100 18,564,651 217,000,000 (219,000,000) (6,329,477) 1,766,726,000 (1,018,941,515) (20,000,200) 218,000,400 (49,607,053) (21,064,056) 1,482,823,850 (6,193,659) 307,375,988 301,182,329 -
200,000,000 2,546,958 72,000,000 (11,816,896) 997,826,600 (575,738,823) (50,399,972) (3,578,000) 630,839,867 45,498,785 261,877,203 307,375,988 -
597,475,100 164,000,000 (164,000,000) (2,354,084) 24,959,000 (50,085,873) (49,607,053) (21,064,051) 499,323,039 15,747,557 120,583,093 136,330,650 -
200,000,000 (3,174,853) 86,447,000 (80,236,578) (50,399,972) (3,578,000) 149,057,597 39,019,393 81,563,700 120,583,093 -
111,025,267 8,067,375 123,645,750 42,920,242 475,990,969 123,046 -
5,392,523 1,075,198 3,786,881
91,972,000 -
3,786,881
-
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries
Cash flow statement (continued) As at 31 December 2015
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries Cash flow statement (continued) For the year ended 31 December 2015 (Unit: Baht) Separate financial statements 2015 2014 (Restated)
Consolidated financial statements 2015 2014 (Restated) Cash flows from investing activities: Decrease in current investments (Increase) decrease in restricted bank deposits (Increase) decrease in loans to related companies Dividend received from subsidiary and associated companies Increase in investment in associate company Increase in investment in subsidiary companies Acquisition of property, plant and equipment Acquisition of intangible assets Proceeds from sales of investment properties Proceeds from sales of equipment Net cash from (used in) investing activities Cash flows from financing activities: Increase in debenture (net of issued debenture expense) Increase in bank overdrafts from financial institutions Cash received from loans from related parties Repayment of loans from related parties Repayment of liabilities under hire-purchase and finance lease agreements Cash received from long-term loans Repayment of long-term loans Dividend paid to non-controlling interests of the subsidiaries Proceeds from increase in investment by non-controlling interests Dividend paid Cash paid to purchase treasury shares Net cash from financing activities Net increase (decrease) in cash and cash equivalents Cash and cash equivalents at beginning of year Cash and cash equivalents at end of year Supplemental disclosures of cash flows information: Non-cash transactions: Purchase of land and vehicles for which no cash has been paid Transfer deposit for land to property, plant and equipment Transfer deposit for land to costs of property development projects for sales Transfer costs of property development projects for sales to investment properties Transfer costs of property development projects for sales to property, plant and equipment Transfer costs of property development projects for sales to intangible assets Transfer land to investment property
45,284,253 (2,121,573) (1,000,000) 63,047,745 (86,034,577) (1,210,466) 16,320,000 3,192,817 37,478,199
150,089,914 42,077,673 65,544,671 (4,706,000) (28,499,917) (1,423,328) 18,598 223,101,611
25,284,252 (39,581) 1,000,000 54,755,586 (385,999,600) (3,263,435) (346,301) 16,320,000 111,400 (292,177,679)
60,089,916 (52,178) (78,000,000) 34,356,249 (4,706,000) (3,200,000) (4,894,011) (172,185) 3,421,791
597,475,100 18,564,651 217,000,000 (219,000,000)
200,000,000 2,546,958 72,000,000 -
597,475,100 164,000,000 (164,000,000)
200,000,000 -
(6,329,477) 1,766,726,000 (1,018,941,515) (20,000,200) 218,000,400 (49,607,053) (21,064,056) 1,482,823,850 (6,193,659) 307,375,988 301,182,329 -
(11,816,896) 997,826,600 (575,738,823) (50,399,972) (3,578,000) 630,839,867 45,498,785 261,877,203 307,375,988 -
(2,354,084) 24,959,000 (50,085,873) (49,607,053) (21,064,051) 499,323,039 15,747,557 120,583,093 136,330,650 -
(3,174,853) 86,447,000 (80,236,578) (50,399,972) (3,578,000) 149,057,597 39,019,393 81,563,700 120,583,093 -
111,025,267 8,067,375
5,392,523 -
-
-
123,645,750
1,075,198
91,972,000
-
42,920,242
-
-
-
475,990,969
-
-
-
123,046 -
3,786,881
-
3,786,881
The accompanying notes are an integral part of the financial statements.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
137
138
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ�งของงบการเงินนี�
ยอดคงเหลือ ณ วันที� 31 ธันวาคม 2557 กําไรขาดทุนสําหรับปี กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื�นสําหรับปี รวมกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวมสําหรับปี จ่ายเงินปันผล หุ้นทุนซื�อคืนระหว่างปี โอนไปเป็นสํารองหุ้นทุนซื�อคืน โอนกําไรสะสมที�ยังไม่ได้จัดสรร เป็นสํารองตามกฏหมาย จ่ายเงินปันผลให้ผู้มีส่วนได้เสียที�ไม่มีอํานาจ ควบคุมของบริษัทย่อย ส่วนของผู้มีส่วนได้เสียที�ไม่มีอํานาจควบคุมของ บริษัทย่อยเพิ�มขึ�น ยอดคงเหลือ ณ วันที� 31 ธันวาคม 2558
ยอดคงเหลือ ณ วันที� 31 ธันวาคม 2556 กําไรขาดทุนสําหรับปี (ปรับปรุงใหม่) กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื�นสําหรับปี (ปรับปรุงใหม่) รวมกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวมสําหรับปี จ่ายเงินปันผล หุ้นทุนซื�อคืนระหว่างปี โอนไปเป็นสํารองหุ้นทุนซื�อคืน ยอดคงเหลือ ณ วันที� 31 ธันวาคม 2557
23,780,791
719,999,598 -
-
-
719,999,598
32 25 25
26
23,780,791 -
ทุนเรือนหุ้น ที�ออกและ ส่วนเกิน หมายเหตุ ชําระเต็มมูลค่าแล้ว มูลค่าหุ้นสามัญ 719,999,598 23,780,791 4 4 32 25 25 719,999,598 23,780,791
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบแสดงการเปลี�ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น สําหรับปีสิ�นสุดวันที� 31 ธันวาคม 2558
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
38,242,499
-
8,693,758
29,548,741 -
24,642,056
-
-
3,578,000 21,064,056
กําไรสะสม จัดสรรแล้ว สํารองตาม สํารอง กฎหมาย หุ้นทุนซื�อคืน 29,548,741 3,578,000 29,548,741 3,578,000
งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
506,650,923
-
(8,693,758)
454,341,853 131,673,937 131,673,937 (49,607,053) (21,064,056)
ยังไม่ได้จัดสรร 528,890,586 (27,804,633) 7,233,872 (20,570,761) (50,399,972) (3,578,000) 454,341,853
34,618,555
-
-
34,618,555 -
(80,710)
-
-
47,121 (127,831) (127,831) -
34,537,845
-
-
34,665,676 (127,831) (127,831) -
1,347,853,712
-
-
1,265,914,659 131,673,937 (127,831) 131,546,106 (49,607,053) -
องค์ประกอบอื�นของส่วนของผู้ถือหุ้น กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื�น ส่วนเกิน (ส่วนตํ�า) กว่าทุนจาก ส่วนเกินทุนจากการ รวม การวัดมูลค่าเงินลงทุน เปลี�ยนแปลงสัดส่วน องค์ประกอบอื�น รวมส่วนของ การถือหุ้นในบริษัทย่อย ในหลักทรัพย์เผื�อขาย ของส่วนของผู้ถือหุ้น ผู้ถือหุ้นบริษัทฯ 34,618,555 (299,542) 34,319,013 1,336,538,729 (27,804,633) 346,663 346,663 7,580,535 346,663 346,663 (20,224,098) (50,399,972) 34,618,555 47,121 34,665,676 1,265,914,659
ส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ
งบการเงินรวม
(24,642,056)
-
-
(3,578,000) (21,064,056) -
218,000,400 703,665,977
(20,000,200)
-
344,034,507 161,631,270 161,631,270 -
ส่วนของผู้มี ส่วนได้เสียที� ไม่มีอํานาจ ควบคุม หุ้นทุนซื�อคืน ของบริษัทย่อย 296,947,058 46,642,142 445,307 47,087,449 (3,578,000) (3,578,000) 344,034,507
218,000,400 2,026,877,633 -
(20,000,200)
-
รวม ส่วนของ ผู้ถือหุ้น 1,633,485,787 18,837,509 8,025,842 26,863,351 (50,399,972) (3,578,000) 1,606,371,166 1,606,371,166 293,305,207 (127,831) 293,177,376 (49,607,053) (21,064,056) -
(หน่วย: บาท)
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
139
23,780,791
-
-
26
719,999,598
-
-
32 25 25
23,780,791 -
Share premium 23,780,791 23,780,791
719,999,598 -
32 25 25
4 4
Note
The accompanying notes are an integral part of the financial statements.
of the subsidiaries Balance as at 31 December 2015
Balance as at 31 December 2014 Profit for the year Other comprehensive income for the year Total comprehensive income for the year Dividend paid Treasury shares purchased during the year Transferred to treasury share reserve Transfer unappropriated retained earnings to statutory reserve Dividend paid to non-controlling interests of the subsidiaries Increase in equity attribution to non-controlling interests
Balance as at 31 December 2013 Profit for the year (restated) Other comprehensive income for the year (restated) Total comprehensive income for the year Dividend paid Treasury shares purchased during the year Transferred to treasury share reserve Balance as at 31 December 2014
Issued and fully paid share capital 719,999,598 719,999,598
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries Statement of changes in shareholders' equity For the year ended 31 December 2015
As at 31 December 2015
38,242,499
-
8,693,758
29,548,741 -
24,642,056
-
-
3,578,000 21,064,056
506,650,923
-
(8,693,758)
454,341,853 131,673,937 131,673,937 (49,607,053) (21,064,056)
34,618,555
-
-
34,618,555 -
(80,710)
-
-
47,121 (127,831) (127,831) -
34,537,845
-
-
34,665,676 (127,831) (127,831) -
Consolidated financial statements Equity attributable to owners of the Company Other components of shareholders' equity Other comprehensive income Premium (deficit) on Total other Retained earnings Surplus on change changes in value components of Appropriated Statutory Treasury in interest in of available-forshareholders' reserve share reserve Unappropriated equity of subsidiaries sale investments equity 29,548,741 528,890,586 34,618,555 (299,542) 34,319,013 (27,804,633) 7,233,872 346,663 346,663 (20,570,761) 346,663 346,663 (50,399,972) 3,578,000 (3,578,000) 29,548,741 3,578,000 454,341,853 34,618,555 47,121 34,665,676
Statement of changes in shareholders’ equity
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries
1,347,853,712
-
-
1,265,914,659 131,673,937 (127,831) 131,546,106 (49,607,053) -
Total equity attributable to the owners of the Company 1,336,538,729 (27,804,633) 7,580,535 (20,224,098) (50,399,972) 1,265,914,659
(24,642,056)
-
-
(3,578,000) (21,064,056) -
218,000,400 703,665,977
(20,000,200)
-
344,034,507 161,631,270 161,631,270 -
Equity attributable to non-controlling Treasury interests of shares the subsidiaries 296,947,058 46,642,142 445,307 47,087,449 (3,578,000) (3,578,000) 344,034,507
-
218,000,400 2,026,877,633
(20,000,200)
-
1,606,371,166 293,305,207 (127,831) 293,177,376 (49,607,053) (21,064,056) -
Total shareholders' equity 1,633,485,787 18,837,509 8,025,842 26,863,351 (50,399,972) (3,578,000) 1,606,371,166
(Unit: Baht)
140
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 กําไรขาดทุนสําหรับป กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสําหรับป กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวมสําหรับป จายเงินปนผล หุนทุนซื้อคืนระหวางป โอนไปเปนสํารองหุนทุนซื้อคืน โอนกําไรสะสมที่ยังไมไดจัดสรร เปนสํารองตามกฏหมาย ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 กําไรขาดทุนสําหรับป (ปรับปรุงใหม) กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสําหรับป (ปรับปรุงใหม) กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวมสําหรับป จายเงินปนผล หุนทุนซื้อคืนระหวางป โอนไปเปนสํารองหุนทุนซื้อคืน ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557
26
32 25 25 719,999,598
719,999,598 23,780,791
23,780,791 -
ทุนเรือนหุนที่ออก หมายเหตุ และชําระเต็มมูลคาแลว สวนเกินมูลคาหุนสามัญ 719,999,598 23,780,791 4 4 32 25 25 719,999,598 23,780,791
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย งบแสดงการเปลี่ยนแปลงสวนของผูถือหุน (ตอ) สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น (ต่อ)
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
8,693,758 38,242,499
29,548,741 -
สํารองตาม กฎหมาย 29,548,741 29,548,741
กําไรสะสม
24,642,056
3,578,000 21,064,056
3,578,000 3,578,000
สํารอง หุนทุนซื้อคืน
จัดสรรแลว
(8,693,758) 325,460,957
248,312,003 156,513,821 156,513,821 (49,607,053) (21,064,056)
(80,710)
47,121 (127,831) (127,831) -
(80,710)
47,121 (127,831) (127,831) -
รวมองคประกอบ อื่นของสวนของ ผูถือหุน (299,542) 346,663 346,663 47,121
องคประกอบอื่นของสวนของผูถือหุน กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น สวนเกิน (สวนต่ํา) กวาทุนจาก การวัดมูลคาเงินลงทุน ยังไมไดจัดสรร ในหลักทรัพยเผื่อขาย 346,762,674 (299,542) (50,281,293) 5,808,594 346,663 (44,472,699) 346,663 (50,399,972) (3,578,000) 248,312,003 47,121
งบการเงินเฉพาะกิจการ
(24,642,056)
(3,578,000) (21,064,056) -
(3,578,000) (3,578,000)
หุนทุนซื้อคืน
1,107,403,135 -
รวมสวนของผูถือหุน 1,119,792,262 (50,281,293) 6,155,257 (44,126,036) (50,399,972) (3,578,000) 1,021,688,254 1,021,688,254 156,513,821 (127,831) 156,385,990 (49,607,053) (21,064,056) -
(หนวย: บาท)
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
141
26
32 25 25
32 25 25
4 4
The accompanying notes are an integral part of the financial statements.
Balance as at 31 December 2014 Profit for the year Other comprehensive income for the year Total comprehensive income for the year Dividend paid Treasury shares purchased during the year Transferred to treasury share reserve Transfer unappropriated retained earnings to statutory reserve Balance as at 31 December 2015
Balance as at 31 December 2013 Profit for the year (restated) Other comprehensive income for the year (restated) Total comprehensive income for the year Dividend paid Treasury shares purchased during the year Transferred to treasury share reserve Balance as at 31 December 2014
Note
719,999,598
719,999,598 -
Issued and fully paid share capital 719,999,598 719,999,598
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries Statement of changes in shareholders' equity (continued) For the year ended 31 December 2015
As at 31 December 2015
23,780,791
23,780,791 -
Share premium 23,780,791 23,780,791
8,693,758 38,242,499
29,548,741 24,642,056
3,578,000 21,064,056
Retained earnings Appropriated Statutory Treasury reserve share reserve 29,548,741 3,578,000 29,548,741 3,578,000
(8,693,758) 325,460,957
248,312,003 156,513,821 156,513,821 (49,607,053) (21,064,056)
Unappropriated 346,762,674 (50,281,293) 5,808,594 (44,472,699) (50,399,972) (3,578,000) 248,312,003
(80,710)
47,121 (127,831) (127,831) -
(80,710)
47,121 (127,831) (127,831) -
Other components of shareholders' equity Other comprehensive income Premium (deficit) on changes in value Total other of available-forcomponents of sale investments shareholders' equity (299,542) (299,542) 346,663 346,663 346,663 346,663 47,121 47,121
Separate financial statements
Statement of changes in shareholders’ equity (continued)
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries
(24,642,056)
(3,578,000) (21,064,056) -
(3,578,000) (3,578,000)
Treasury shares
-
1,107,403,135
1,021,688,254 156,513,821 (127,831) 156,385,990 (49,607,053) (21,064,056) -
Total shareholders' equity 1,119,792,262 (50,281,293) 6,155,257 (44,126,036) (50,399,972) (3,578,000) 1,021,688,254
(Unit: Baht)
บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำ�กัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงินรวม สำ�หรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2558 1.
ขอมูลทั่วไป บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จํากัด (มหาชน) (“บริษัทฯ”) เป็นบริษัทมหาชนซึ่งจัดตั้งและมีภูมิลําเนาในประเทศไทย ธุรกิจ หลักของบริษัทฯคือการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์และการขายหรือให้เช่าอาคารชุดที่อยู่ตามที่จดทะเบียนของบริษัทฯอยู่ที่ 2922/200 ถนนเพชรบุรีตัดใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพมหานคร
2.
เกณฑในการจัดทํางบการเงิน
2.1
งบการเงินนี้จัดทําขึ้นตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินที่กําหนดในพระราชบัญญัติวิชาชีพบัญชี พ.ศ. 2547 โดยแสดงรายการ ในงบการเงินตามข้อกําหนดในประกาศกรมพัฒนาธุรกิจการค้าลงวันที่ 28 กันยายน 2554 ออกตามความในพระราชบัญญัติการ บัญชี พ.ศ. 2543 งบการเงินฉบับภาษาไทยเป็นงบการเงินฉบับที่บริษัทฯใช้เป็นทางการตามกฎหมาย งบการเงินฉบับภาษาอังกฤษแปลจากงบ การเงินฉบับภาษาไทยนี้ งบการเงินนี้ได้จัดทําขึ้นโดยใช้เกณฑ์ราคาทุนเดิมเว้นแต่จะได้เปิดเผยเป็นอย่างอื่นในนโยบายการบัญชี
2.2
เกณฑ์ในการจัดทํางบการเงินรวม ก)
งบการเงินรวมนี้ได้จัดทําขึ้นโดยรวมงบการเงินของบริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จํากัด (มหาชน) และบริษัทย่อย (“บริษัทย่อย”) ดังต่อไปนี้ ชื่อบริษัท
บริษัทย่อยที่ถือหุน้ โดยบริษทั ฯ บริษัท ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จํากัด บริษัท ชาญอิสสระ วิภาพล จํากัด บริษัท ซี.ไอ.เอ็น. เอสเตท จํากัด บริษัท ร่วมอิสสระ จํากัด บริษัท อิสสระ จุนฟา จํากัด บริษัท ร่วมอิสสระ ดีเวล๊อปเมนท์ จํากัด
ลักษณะธุรกิจ
พัฒนาอสังหาริมทรัพย์ กิจการโรงแรม พัฒนาอสังหาริมทรัพย์ พัฒนาอสังหาริมทรัพย์ พัฒนาอสังหาริมทรัพย์ พัฒนาอสังหาริมทรัพย์ กิจการโรงแรม
บริษัทย่อยที่ถือหุน้ โดยบริษทั ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จํากัด บริษัท ศรีพนั วา แมเนจเมนท์ จํากัด กิจการโรงแรม
2.3
142
จัดตั้งขึน้ ใน ประเทศ
อัตราร้อยละ ของการถือหุ้น 2558 2557 ร้อยละ ร้อยละ
ไทย ไทย ไทย ไทย ไทย ไทย
80 50 60 50 70 50
80 50 60 50 -
ไทย
100
100
ข)
บริ ษั ท ฯจะถื อ ว่ า มี ก ารควบคุ ม กิ จ การที่ เ ข้ า ไปลงทุ น หรื อ บริ ษั ท ย่ อ ยได้ หากบริ ษั ท ฯมี สิ ท ธิ ไ ด้ รั บ หรื อ มี ส่ ว นได้ เ สี ย ใน ผลตอบแทนของกิจการที่เข้าไปลงทุน และสามารถใช้อํานาจในการสั่งการกิจกรรมที่ส่งผลกระทบอย่างมีนัยสําคัญต่อจํานวน เงินผลตอบแทนนั้นได้
ค)
งบการเงินของบริษัทย่อยได้จัดทําขึ้นโดยใช้นโยบายการบัญชีที่สําคัญเช่นเดียวกันกับของบริษัทฯ
ง)
ยอดคงค้างระหว่างบริษัทฯและบริษัทย่อย รายการค้าระหว่างกันที่มีสาระสําคัญได้ตัดออกจากงบการเงินรวมนี้แล้ว
จ)
ส่วนของผู้มีส่วนได้เสียที่ไม่มีอํานาจควบคุมของบริษัทย่อย คือ จํานวนกําไรหรือขาดทุนและสินทรัพย์สุทธิของบริษัทย่อยส่วน ที่ไม่ได้เป็นของบริษัทฯ และแสดงเป็นรายการแยกต่างหากในส่วนของกําไรหรือขาดทุนรวมและส่วนของผู้ถือหุ้นในงบแสดง ฐานะการเงินรวม
บริษัทฯจัดทํางบการเงินเฉพาะกิจการ โดยแสดงเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมตามวิธีราคาทุน
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
Charn Issara Development Public Company Limited and its subsidiaries
Notes to consolidated financial statements As at 31 December 2015 1.
General information Charn Issara Development Public Company Limited (“the Company”) is a public company incorporated and domiciled in Thailand. The Company is principally engaged in real estate development and the sale or lease of office condominiums. The registered office of the Company is at 2922/200, New Petchburi Road, Bangkapi Sub-district, Huaykwang District, Bangkok.
2.
Basis of preparation
2.1
The financial statements have been prepared in accordance with Thai Financial Reporting Standards enunciated under the Accounting Professions Act B.E. 2547 and their presentation has been made in compliance with the stipulations of the Notification of the Department of Business Development dated 28 September 2011, issued under the Accounting Act B.E. 2543. The financial statements in Thai language are the official statutory financial statements of the Company. The financial statements in English language have been translated from the Thai language financial statements. The financial statements have been prepared on a historical cost basis except where otherwise disclosed in the accounting policies.
2.2
Basis of consolidation a)
The consolidated financial statements include the financial statements of Charn Issara Development Public Company Limited and the following subsidiary companies (“the subsidiaries”): Company’s name
Subsidiaries in which their shares are held by the Company Charn Issara Residence Company Limited Charn Issara Viphapol Company Limited C.I.N. Estate Company Limited Issara United Company Limited Issara Junfa Company Limited Issara United Development Company Limited
Nature of business
Real estate development and hotel operations Real estate development Real estate development Real estate development Real estate development Hotel operations
Subsidiary in which its shares is held by Charn Issara Residence Company Limited Sri panwa Management Company Limited Hotel operations
2.3
Country of incorporation
Percentage of shareholding 2015 2014 Percent Percent
Thailand
80
80
Thailand Thailand Thailand Thailand Thailand
50 60 50 70 50
50 60 50 -
Thailand
100
100
b)
The Company is deemed to have control over an investee or subsidiaries if it has rights, or is exposed, to variable returns from its involvement with the investee, and it has the ability to direct the activities that affect the amount of its returns.
c)
The financial statements of the subsidiaries are prepared using the same significant accounting policies as the Company.
d)
Material balances and transactions between the Company and its subsidiaries have been eliminated from the consolidated financial statements.
e)
Non-controlling interests of the subsidiaries represent the portion of profit or loss and net assets of the subsidiaries that are not held by the Company and are presented separately in the consolidated profit or loss and within equity in the consolidated statement of financial position.
The separate financial statements present investments in subsidiaries and associates under the cost method.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
143
3.
มาตรฐานการรายงานทางการเงินใหม มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่เริ่มมีผลบังคับในปีบัญชีปัจจุบันและที่จะมีผลบังคับในอนาคตมีรายละเอียดดังนี้ ก.
มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่เริ่มมีผลบังคับใช้ในปีปัจจุบัน บริษัทฯได้นํามาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับปรับปรุง (ปรับปรุง 2557) และฉบับใหม่ที่ออกโดยสภาวิชาชีพบัญชี ซึ่งมีผล บังคับใช้สําหรับรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2558 มาถือปฏิบัติ มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ดังกล่าวได้รับการปรับปรุงหรือจัดให้มีขึ้นเพื่อให้มีเนื้อหาเท่าเทียมกับมาตรฐานการรายงานทางการเงินระหว่างประเทศ โดยส่วน ใหญ่เป็นการปรับปรุงถ้อยคําและคําศัพท์ การตีความและการให้แนวปฏิบัติทางการบัญชีกับผู้ใช้มาตรฐาน การนํามาตรฐานการ รายงานทางการเงินดังกล่าวมาถือปฏิบัตินี้ไม่มีผลกระทบอย่างเป็นสาระสําคัญต่องบการเงินของบริษัทฯ อย่างไรก็ตาม มาตรฐาน การรายงานทางการเงินตามที่กล่าวข้างต้นบางฉบับมีการเปลี่ยนแปลงหลักการสําคัญซึ่งสามารถสรุปได้ดังนี้ มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 19 (ปรับปรุง 2557) เรื่อง ผลประโยชน์ของพนักงาน มาตรฐานฉบับปรับปรุงนี้กําหนดให้กิจการต้องรับรู้รายการกําไรขาดทุนจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัย ทันทีในกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นในขณะที่มาตรฐานฉบับเดิมอนุญาตให้กิจการเลือกรับรู้รายการดังกล่าวทันทีในกําไรขาดทุน หรือในกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น หรือทยอยรับรู้ในกําไรขาดทุนก็ได้ บริษัทฯและบริษัทย่อยได้เปลี่ยนแปลงการรับรู้รายการกําไรขาดทุนจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยในปี ปัจจุบันจากการรับรู้ทันทีในกําไรหรือขาดทุนไปเป็นรับรู้ทันทีในกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นและได้ทําการปรับปรุงรายการของปี ปัจจุบันและปรับย้อนหลังงบการเงินปีก่อนที่นํามาแสดงเป็นข้อมูลเปรียบเทียบเสมือนว่าบริษัทฯและบริษัทย่อยใช้นโยบายบัญชี นี้มาตั้งแต่แรก ผลสะสมของการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีดังกล่าวแสดงอยู่ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 4 มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 10 เรื่อง งบการเงินรวม มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 10 กําหนดหลักเกณฑ์เกี่ยวกับการจัดทํางบการเงินรวม โดยใช้แทนเนื้อหาเกี่ยวกับการ บัญชีสําหรับงบการเงินรวมที่เดิมกําหนดอยู่ในมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 27 เรื่อง งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ มาตรฐานฉบับนี้เปลีย่ นแปลงหลักการเกี่ยวกับการพิจารณาว่าผู้ลงทุนมีอํานาจการควบคุมหรือไม่ กล่าวคือ ภายใต้มาตรฐานฉบับ นี้ผู้ลงทุนจะถือว่าตนควบคุมกิจการที่เข้าไปลงทุนได้ หากตนมีสิทธิได้รับหรือมีส่วนได้เสียในผลตอบแทนของกิจการที่เข้าไป ลงทุน และตนสามารถใช้อํานาจในการสั่งการกิจกรรมที่ส่งผลกระทบต่อจํานวนเงินผลตอบแทนนั้นได้ ถึงแม้ว่าตนจะมีสัดส่วน การถือหุ้นหรือสิทธิในการออกเสียงโดยรวมน้อยกว่ากึ่งหนึ่งก็ตามการเปลี่ยนแปลงที่สําคัญนี้ส่งผลให้ฝ่ายบริหารต้องใช้ดุลยพินิจ อย่างมากในการทบทวนว่าบริษัทฯและบริษัทย่อยมีอํานาจควบคุมในกิจการที่เข้าไปลงทุนหรือไม่และจะต้องนําบริษัทใดในกลุ่ม กิจการมาจัดทํางบการเงินรวมบ้าง การเปลี่ยนแปลงหลักการนี้ไม่มีผลกระทบต่องบการเงินของบริษัทฯและบริษัทย่อย มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 12 เรื่อง การเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับส่วนได้เสียในกิจการอื่น มาตรฐานฉบับนี้กําหนดเรื่องการเปิดเผยข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับส่วนได้เสียของกิจการในบริษัทย่อยการร่วมการงาน บริษัทร่วม รวมถึงกิจการที่มีโครงสร้างเฉพาะตัว มาตรฐานฉบับนี้จึงไม่มีผลกระทบทางการเงินต่องบการเงินของบริษัทฯและบริษัทย่อย มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 13 เรื่อง การวัดมูลค่ายุติธรรม มาตรฐานฉบับนี้กําหนดแนวทางเกี่ยวกับการวัดมูลค่ายุติธรรมและการเปิดเผยข้อมูลที่เกี่ยวกับการวัดมูลค่ายุติธรรม กล่าวคือ หากกิจการต้องวัดมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์หรือหนี้สินใดตามข้อกําหนดของมาตรฐานที่เกี่ยวข้องอื่น กิจการจะต้องวัดมูลค่า ยุติธรรมนั้นตามหลักการของมาตรฐานฉบับนี้และใช้วิธีเปลี่ยนทันทีเป็นต้นไปในการรับรู้ผลกระทบจากการเริ่มใช้มาตรฐานนี้ มาตรฐานฉบับนี้ไม่มีผลกระทบอย่างเป็นสาระสําคัญต่องบการเงินของบริษัทฯและบริษัทย่อย
144
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
3.
New financial reporting standards Below is a summary of financial reporting standards that became effective in the current accounting year and those that will become effective in the future. (a)
Financial reporting standards that became effective in the current year The Company has adopted the revised (revised 2014) and new financial reporting standards issued by the Federation of Accounting Professions which become effective for fiscal years beginning on or after 1 January 2015. These financial reporting standards were aimed at alignment with the corresponding International Financial Reporting Standards, with most of the changes directed towards revision of wording and terminology, and provision of interpretations and accounting guidance to users of standards. The adoption of these financial reporting standards does not have any significant impact on the Company’s financial statements. However, some of these standards involve changes to key principles, which are summarised below: TAS 19 (revised 2014) Employee Benefits This revised standard requires that the entity recognise actuarial gains and losses immediately in other comprehensive income while the former standard allowed the entity to recognise such gains and losses immediately in either profit or loss or other comprehensive income, or to recognise them gradually in profit or loss. The Company and its subsidiaries have changed the recognition of actuarial gains and losses in the current period from an immediate recognition in profit or loss to an immediate recognition in other comprehensive income and adjusted the current period’s transactions and restated the prior period’s financial statements, presented as comparative information, as if the Company had always applied this accounting policy. The cumulative effect of changes in accounting policies is presented in Note 4 to the financial statements. TFRS 10 Consolidated Financial Statements TFRS 10 prescribes requirements for the preparation of consolidated financial statements and replaces the content of TAS 27 Consolidated and Separate Financial Statements dealing with consolidated financial statements. This standard changes the principles used in considering whether control exists. Under this standard, an investor is deemed to have control over an investee if it has rights, or is exposed, to variable returns from its involvement with the investee, and it has the ability to direct the activities that affect the amount of its returns, even if it holds less than half of the shares or voting rights. This important change requires the management to exercise a lot of judgement when reviewing whether the Company and its subsidiaries have control over investees and determining which entities have to be included in preparation of the consolidated financial statements. This standard does not have any impact on the Company’s and its subsidiaries’ financial statements. TFRS 12 Disclosure of Interests in Other Entities This standard stipulates disclosures relating to an entity’s interests in subsidiaries, joint arrangements and associates, including structured entities. This standard therefore has no financial impact on the financial statements of the Company and its subsidiaries. TFRS 13 Fair Value Measurement This standard provides guidance on how to measure fair value and stipulates disclosures related to fair value measurement. Entities are to apply the guidance under this standard if they are required by other financial reporting standards to measure their assets or liabilities at fair value. The effects of the adoption of this standard are to be recognised prospectively. This standard does not have any significant impact on the Company’s and its subsidiaries’ financial statements.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
145
ข.
มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่จะมีผลบังคับในอนาคต ในระหว่างปีปัจจุบัน สภาวิชาชีพบัญชีได้ประกาศใช้มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับปรับปรุง (ปรับปรุง 2558) และฉบับ ใหม่ รวมถึงแนวปฏิบัติทางบัญชี จํานวนหลายฉบับ ซึ่งมีผลบังคับใช้สําหรับงบการเงินที่มีรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลัง วันที่ 1 มกราคม 2559 มาตรฐานการรายงานทางการเงินดังกล่าวได้รับการปรับปรุงหรือจัดให้มีขึ้นเพื่อให้มีเนื้อหาเท่าเทียมกับ มาตรฐานการรายงานทางการเงินระหว่างประเทศ ฝ่ายบริหารของบริษัทฯเชื่อว่ามาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับปรับปรุง และฉบับใหม่ รวมถึงแนวปฏิบัติทางบัญชีดังกล่าวจะไม่มีผลกระทบอย่างเป็นสาระสําคัญต่องบการเงินเมื่อนํามาถือปฏิบัติ
4.
ผลสะสมจากการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีเนื่องจากการนํามาตรฐานการรายงานทางการเงินใหม มาถือปฏิบัติ ในระหว่างปีปัจจุบัน บริษัทฯและบริษัทย่อยได้เปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีที่สําคัญตามที่กล่าวในหมายเหตุประกอบงบการเงิน ข้อ 3 เนื่องจากการนํามาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับปรับปรุงมาถือปฏิบัติ ผลของการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี ดังกล่าวแสดงเป็นรายการแยกต่างหากในงบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น การเปลี่ยนแปลงดังกล่าวไม่มีผลกระทบต่องบแสดงฐานะทางการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 จํานวนเงินของรายการปรับปรุงที่มีผลกระทบต่อรายการในงบกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จมีดังนี้
งบกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ กําไรขาดทุน: ผลกําไรจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ลดลง ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ลดลง ขาดทุนเพิ่มขึน้ กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น: ผลกําไรจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์เพิ่มขึ้น สุทธิจากภาษีเงินได้ กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นเพิ่มขึน้ กําไรต่อหุ้น (บาท) กําไรต่อหุ้นขั้นพืน้ ฐานลดลง
(หน่วย: พันบาท) สําหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2557 งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ (9,599) 1,920 (7,679)
(7,261) 1,452 (5,809)
7,679 7,679
5,809 5,809
(0.01)
(0.01)
5. นโยบายการบัญชีที่สําคัญ 5.1
การรับรู้รายได้ รายได้จากการขายที่ดิน บริษัทฯและบริษัทย่อยจะรับรู้รายได้จากการขายที่ดินเมื่อมีการโอนกรรมสิทธิ์ที่ดินให้ลูกค้าแล้ว รายได้จากการขายบ้านพร้อมที่ดินและหน่วยในอาคารชุดพักอาศัย บริษัทฯและบริษัทย่อยรับรู้รายได้จากการขายบ้านพร้อมที่ดินและหน่วยในอาคารชุดพักอาศัยเป็นรายได้ทั้งจํานวนเมื่อมีการโอน กรรมสิทธิ์ให้แก่ผู้ซื้อหลังจากได้รับชําระจากผู้ซื้อครบถ้วนแล้ว
146
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
(b)
Financial reporting standard that will become effective in the future During the current year, the Federation of Accounting Professions issued a number of the revised (revised 2015) and new financial reporting standards and accounting treatment guidance which is effective for fiscal years beginning on or after 1 January 2016. These financial reporting standards were aimed at alignment with the corresponding International Financial Reporting Standards. The Company's management believes that the revised and new financial reporting standards and accounting treatment guidance will not have any significant impact on the financial statements when it is initially applied.
4.
Cumulative effect of changes in accounting policies due to the adoption of new financial reporting standard As described in Note 3 to the financial statements, during the current year, the Company and its subsidiaries have changed their accounting policy, as a result of the adoption of revised financial reporting standard. The effect of the change has been separately presented in the statements of changes in shareholders’ equity. This change does not have any impact of the Company’s statement of financial position as at 31 December 2014. The amounts of adjustments affecting the statements of comprehensive income are summarised below. (Unit: Thousand Baht) For the year ended 31 December 2014 Consolidated Separate financial statements financial statements Statements of comprehensive income Profit and loss: Decrease in actuarial gains Income tax expenses Increase in losses Other comprehensive income: Increase in actuarial gains Increase in other comprehensive income - net of income taxes Earnings per share (Baht): Decrease in basic earnings per share
5.
Significant accounting policies
5.1
Revenue recognition
(9,599) 1,920 (7,679)
(7,261) 1,452 (5,809)
7,679 7,679
5,809 5,809
(0.01)
(0.01)
Revenue from sales of land Sales of land of the Company and its subsidiaries are recognised upon the transfer of land ownership to the customer.
Revenue from sales of land and houses and residential condominium units Sales of land and houses and residential condominium units of the Company and its subsidiaries are recognized as revenue when the construction work is completed and the ownership has been transferred to the buyer, after full payment has been received from the buyer.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
147
รายได้จากค่าเช่าและค่าบริการ บริษั ทฯและบริษั ทย่ อยรั บรู้รายได้จ ากค่าเช่าห้ องชุดในอาคารสํ านัก งานและศูน ย์ก ารค้ าเป็ นรายได้ตามระยะเวลาเช่า รายได้ ค่าบริการที่เกี่ยวข้องจะรับรู้เป็นรายได้เมื่อให้บริการแล้ว โดยพิจารณาถึงขั้นความสําเร็จของงาน รายได้จากการประกอบกิจการโรงแรม รายได้จากการประกอบกิจการโรงแรมโดยส่วนใหญ่ประกอบด้วยรายได้ค่าห้องพัก ค่าขายอาหารและเครื่องดื่ม และบริการที่ เกี่ยวข้องอื่น ซึ่งจะบันทึกเป็นรายได้ตามราคาในใบแจ้งหนี้ (ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม) สําหรับค่าสินค้าที่ได้ส่งมอบและค่าบริการที่ได้ ให้บริการ หลังจากหักส่วนลดแล้ว รายได้จากสิทธิการเช่าระยะยาว บริษัทฯและบริษัทย่อยรับรู้รายได้จากสิทธิการเช่าระยะยาวตามระยะเวลาเช่า ดอกเบี้ยรับ ดอกเบี้ยรับถือเป็นรายได้ตามเกณฑ์คงค้างโดยคํานึงถึงอัตราผลตอบแทนที่แท้จริง เงินปันผลรับ เงินปันผลรับถือเป็นรายได้เมื่อบริษัทฯมีสิทธิในการรับเงินปันผล 5.2 ต้นทุนขายอสังหาริมทรัพย์ / ต้นทุนค่าเช่าและค่าบริการ ในการคํานวณหาต้นทุนขายบ้านพร้อมที่ดินและต้นทุนขายหน่วยในอาคารชุดพักอาศัย บริษัทฯและบริษัทย่อยได้ทําการแบ่งสรร ต้นทุนการพัฒนาทั้งหมดที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (โดยคํานึงถึงต้นทุนที่เกิดขึ้นจริงด้วย) ให้กับบ้านพร้อมที่ดินที่ขายได้ตามเกณฑ์พื้นที่ที่ขาย แล้วจึงรับรู้เป็นต้นทุนขายในส่วนของกําไรหรือขาดทุนตามรายได้จากการขายที่ได้บันทึกไว้ ต้นทุนงานก่อสร้างที่เกิดขึ้นจริงแต่ยังมิได้จัดสรรเข้าเป็นต้นทุนขายในส่วนของกําไรหรือขาดทุนได้แสดงภายใต้หัวข้อ “ต้นทุน โครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย” ในงบแสดงฐานะการเงิน ต้นทุนค่าเช่าและค่าบริการคํานวณโดยการปันส่วนค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวเนื่องโดยตรงกับอาคารสํานักงาน เช่น ค่าภาษีโรงเรือนและค่า สาธารณูปโภคตามสัดส่วนของพื้นที่ใช้งานในอาคาร 5.3
เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด หมายถึง เงินสด เงินฝากธนาคารและเงินลงทุน ซึ่งถึงกําหนดจ่ายคืนภายในระยะเวลาไม่เกิน 3 เดือนนับจากวันที่ได้มาและไม่มีข้อจํากัดในการเบิกใช้
5.4
ลูกหนี้การค้า ลูกหนี้ การค้ าแสดงมู ลค่ าตามจํ านวนมู ลค่ าสุ ทธิ ที่ จะได้รับ บริ ษั ทฯและบริ ษั ทย่ อยบั นทึ กค่ าเผื่ อหนี้ สงสั ยจะสูญสํ า หรั บ ผลขาดทุ น โดยประมาณที่อาจเกิดขึ้นจากการเก็บเงินลูกหนี้ไม่ได้ ซึ่งโดยทั่วไปพิจารณาจากประสบการณ์การเก็บเงินและการวิเคราะห์อายุหนี้
5.5
ต้นทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย ต้นทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขายแสดงตามราคาทุนสุทธิจากสํารองเผื่อผลขาดทุนจากการลดลงของมูลค่าโครงการ โดย มีรายละเอียดการคํานวณราคาทุนดังนี้ ที่ดิน
-
บริษัทฯและบริษัทย่อยบันทึกราคาทุนของที่ดินโดยแยกตามแต่ละโครงการ
งานระหว่างก่อสร้าง
-
ต้นทุนงานระหว่างก่อสร้างประกอบด้วยต้นทุนค่าออกแบบ ต้นทุนงานก่อสร้างต้นทุนงาน สาธารณูปโภคส่วนกลางและดอกเบี้ยจ่ายที่บันทึกเป็นต้นทุนของโครงการ บริษัทฯและบริษัท ย่อยบันทึกต้นทุนค่าออกแบบ ต้นทุนงานก่อสร้างและต้นทุนงานสาธารณูปโภคตามที่เกิดขึ้นจริง
บริษัทฯและบริษัทย่อยจะบันทึกขาดทุนจากการลดมูลค่าโครงการ (ถ้ามี) ในส่วนของกําไรหรือขาดทุน
148
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
Rental and services income Income from rental of units in office buildings and plazas of the Company and its subsidiaries are recognised on a time proportion basis. Related services income is recognised when services have been rendered taking into account the stage of completion.
Revenues from hotel operations Revenues from hotel operations, mainly consisting of room sales, food and beverage sales and revenues from auxiliary activities, represents the invoiced value (excluding value added tax) of goods supplied and services rendered, after deducting discounts.
Revenue from long-term lease Revenue from long-term lease is recognised evenly over the lease period.
Interest income Interest income is recognized as interest accrues based on the effective rate method.
Dividends Dividends are recognised when the right to receive the dividends is established. 5.2
Cost of real estate sales / cost of rental and services In determining the costs of sales of land and houses and cost of residential condominium unit, the anticipated total development costs (after recognizing the costs incurred to date) are attributed to units already sold on the basis of the salable area and then recognized as costs in profit or loss in accordance with revenue recognition. The cost of construction actually incurred but not yet recognized as cost of sales in profit or loss is presented as “Costs of property development projects for sales” in the statements of financial position. In determining cost of rental and services, expenses directly attributable to the office building such as household taxes and facilities expenses are attributed to cost of rental and services on the basis of used area.
5.3
Cash and cash equivalents Cash and cash equivalents consist of cash in hand and at banks, and all highly liquid investments with an original maturity of three months or less and not subject to withdrawal restrictions.
5.4
Trade accounts receivable Trade accounts receivable are stated at the net realisable value. Allowance for doubtful accounts is provided for the estimated losses that may be incurred in collection of receivables. The allowance is generally based on collection experience and analysis of debt aging.
5.5
Costs of property development projects for sales Costs of property development projects for sales are stated at cost less provision for loss on diminution in value of projects. The details of cost calculation are as follows: Land
-
The Company and its subsidiaries record cost of land separately for each project.
Construction in progress
-
Construction in progress consists of the cost of design, cost of construction, public utility costs and interest capitalized to cost of projects. The Company and its subsidiaries record cost of design, cost of construction and public utilities costs based on the actual cost incurred.
The Company and its subsidiaries recognised loss on diminution in value of project value (if any) in profit or loss.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
149
5.6 สินค้าคงเหลือ สินค้าคงเหลือแสดงมูลค่าตามราคาทุน (วิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ําหนัก) หรือมูลค่าสุทธิที่จะได้รับแล้วแต่ราคาใดจะต่ํากว่า เครื่องใช้ในการดําเนินงานของโรงแรม (ภาชนะและลินิน) ตีราคาตามยอดคงเหลือจากการตรวจนับ ณ วันสิ้นปี โดยแสดงมูลค่าตามราคาทุน (วิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ําหนัก) 5.7
เงินลงทุน ก)
เงินลงทุนในตราสารทุนที่ไม่อยู่ในความต้องการของตลาดถือเป็นเงินลงทุนทั่วไป ซึ่งแสดงในราคาทุนสุทธิจากค่าเผื่อการด้อยค่า (ถ้ามี)
ข)
เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผื่อขายแสดงตามมูลค่ายุติธรรม การเปลี่ยนแปลงในมูลค่ายุติธรรมของหลักทรัพย์ดังกล่าวบันทึกใน กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น และจะบันทึกในส่วนของกําไรหรือขาดทุนเมื่อได้จําหน่ายหลักทรัพย์นั้นออกไป
ค)
เงินลงทุนในตราสารหนี้ที่จะครบกําหนดชําระในหนึ่งปี รวมทั้งที่จะถือจนครบกําหนดแสดงมูลค่าตามวิธีราคาทุนตัดจําหน่าย บริษัทฯและบริษัทย่อยตัดบัญชีส่วนเกิน/รับรู้ส่วนต่ํากว่ามูลค่าตราสารหนี้ตามอัตราดอกเบี้ยที่แท้จริง ซึ่งจํานวนที่ตัดจําหน่าย/ รับรู้นี้จะแสดงเป็นรายการปรับกับดอกเบี้ยรับ
ง)
เงินลงทุนในบริษัทร่วมที่แสดงอยู่ในงบการเงินรวมแสดงมูลค่าตามวิธีส่วนได้เสีย
จ)
เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมที่แสดงอยู่ในงบการเงินเฉพาะกิจการแสดงมูลค่าตามวิธีราคาทุน
มูลค่ายุติธรรมของตราสารหนี้คํานวณโดยใช้อัตราผลตอบแทนที่ประกาศโดยสมาคมตลาดตราสารหนี้ไทย 5.8
อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน บริษัทฯและบริษัทย่อยวัดมูลค่าเริ่มแรกของอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนด้วยราคาทุนซึ่งรวมต้นทุนการ ทํารายการ หลังจากนั้น บริษัทฯและบริษัทย่อยจะวัดมูลค่าอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนด้วยมูลค่ายุติธรรม บริษัทฯและบริษัทย่อยรับรู้ผลกําไรหรือขาดทุน ที่เกิดขึ้นจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่ายุติธรรมของอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนในกําไรหรือขาดทุนในปีที่เกิดขึ้น บริษัทฯและบริษัทย่อยรับรู้ผลต่างระหว่างจํานวนเงินที่ได้รับสุทธิจากการจําหน่ายกับมูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์ในส่วนของกําไร หรือขาดทุนในปีที่ตัดรายการอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนออกจากบัญชี
5.9
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ และค่าเสือ่ มราคา ที่ดินแสดงมูลค่าตามราคาทุน อาคารและอุปกรณ์แสดงมูลค่าตามราคาทุนหักค่าเสื่อมราคาสะสมและค่าเผื่อการด้อยค่าของสินทรัพย์ (ถ้ามี) ค่าเสื่อมราคาของอาคารและอุปกรณ์คํานวณจากราคาทุนของสินทรัพย์โดยวิธีเส้นตรงตามอายุการใช้งานโดยประมาณดังนี้ อาคาร สิ่งปรับปรุงอาคาร เครื่องตกแต่งและอุปกรณ์สํานักงาน ยานพาหนะ
20, 30 10 3, 5, 10 5
ปี ปี ปี ปี
ไม่มีการคิดค่าเสื่อมราคาสําหรับที่ดินและงานระหว่างปรับปรุง ค่าเสื่อมราคาของส่วนที่คํานวณจากราคาทุนรวมอยู่ในการคํานวณผลการดําเนินงาน 5.10 สินทรัพย์ไม่มีตัวตน สินทรัพย์ไม่มีตัวตนประกอบด้วยโปรแกรมคอมพิวเตอร์ ซึ่งแสดงตามราคาทุนหักค่าตัดจําหน่ายสะสมค่าตัดจําหน่ายของสินทรัพย์ที่ ไม่มีตัวตนคํานวณจากราคาทุนของสินทรัพย์ โดยวิธีเส้นตรงตามอายุการให้ประโยชน์โดยประมาณ 3 และ 10 ปี ค่าตัดจําหน่ายรวมอยู่ในการคํานวณผลการดําเนินงาน
150
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
5.6
Inventories Inventories are valued at the lower of cost (weighted average method) and net realisable value. The value of hotel operating equipment (utensils and linen) is determined annually by a physical count. It is stated at cost (weighted average method).
5.7
Investments a)
Investments in non-marketable equity securities, which the Company and its subsidiaries classify as other investments, are stated at cost net of allowance for loss on diminution in value (if any).
b)
Investments in available-for-sale securities are stated at fair value. Changes in the fair value of these securities are recorded in other comprehensive income, and will be recorded in profit or loss when the securities are sold.
c)
Investments in debt securities, both due within one year and expected to be held to maturity, are recorded at amortised cost. The premium/discount on debt securities is amortised/accreted by the effective rate method with the amortised/accreted amount presented as an adjustment to the interest income.
d)
Investment in associated companies is accounted for in the consolidated financial statements using the equity method.
e)
Investments in subsidiaries and associated companies are accounted for in the separate financial statements using the cost method.
The fair value of debt instruments is determined based on yield rates quoted by the Thai Bond Market Association 5.8
Investment properties Investment properties are measured initially at cost, including transaction costs. Subsequent to initial recognition, investment properties are stated at fair value. Any gains or losses arising from changes in the value of investment properties are recognised in profit or loss when incurred. On disposal of investment properties, the difference between the net disposal proceeds and the carrying amount of the asset is recognised in profit or loss in the year when the asset is derecognised.
5.9
Property, plant and equipment and depreciation Land is stated at cost. Plant and equipment are stated at cost less accumulated depreciation and allowance for loss on impairment of assets (if any). Depreciation of plant and equipment is calculated by reference to their costs on a straight-line basis over the following estimated useful lives: Buildings Building improvement Furniture and office equipment Motor vehicles
20, 30 10 3, 5, 10 5
years years years years
No depreciation is provided on land and construction in progress. Depreciation attributed to the original cost portion is included in determining income. 5.10 Intangible assets Intangible assets consist of computer software, which is stated at cost less accumulated amortisation. Amortisation is calculated by reference to its cost on the straight-line basis over the estimated useful lives of 3 and 10 years. Amortisation is included in determining income.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
151
5.11 ต้นทุนการกู้ยืม ต้นทุนการกู้ยืมของเงินกู้ที่ใช้ในการจัดหาหรือก่อสร้างสินทรัพย์ที่ต้องใช้ระยะเวลานานในการทําให้อยู่ในสภาพพร้อมใช้หรือขาย ได้ ถูกนําไปรวมเป็นราคาทุนของสินทรัพย์จนกว่าสินทรัพย์นั้นจะอยู่ในสภาพพร้อมที่จะใช้ได้ตามที่มุ่งประสงค์ ส่วนต้นทุนการกู้ยืมอื่นถือ เป็นค่าใช้จ่ายในปีที่เกิดรายการ ต้นทุนการกู้ยืมประกอบด้วยดอกเบี้ยและต้นทุนอื่นที่เกิดขึ้นจากการกู้ยืมนั้น 5.12 รายการธุรกิจกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกันกับบริษัทฯ หมายถึง บุคคลหรือกิจการที่มีอํานาจควบคุมบริษัทฯ หรือถูกบริษัทฯควบคุมโดยบริษัทฯ ไม่ว่าจะเป็นโดยทางตรงหรือทางอ้อม หรืออยู่ภายใต้การควบคุมเดียวกันกับบริษัทฯ นอกจากนี้บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกันยังหมายรวมถึงบริษัทร่วมและบุคคลที่มีสิทธิออกเสียงโดยทางตรงหรือทางอ้อม ซึ่งมี อิทธิพลอย่างเป็นสาระสําคัญต่อบริษัทฯ ผู้บริหารสําคัญ กรรมการหรือพนักงานของบริษัทฯที่มีอํานาจในการวางแผนและควบคุม การดําเนินงานของบริษัทฯ 5.13 การด้อยค่าของสินทรัพย์ ทุกวันสิ้นรอบระยะเวลารายงาน บริษัทฯและบริษัทย่อยจะทําการประเมินการด้อยค่าของที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ของบริษัทฯและ บริษัทย่อย หากมีข้อบ่งชี้ว่าสินทรัพย์ดังกล่าวอาจด้อยค่า บริษัทฯและบริษัทย่อยรับรู้ขาดทุนจากการด้อยค่าเมื่อมูลค่าที่คาดว่าจะ ได้รับคืนของสินทรัพย์มีมูลค่าต่ํากว่ามูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์นั้น ทั้งนี้มูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืนหมายถึงมูลค่ายุติธรรมหักต้นทุน ในการขายของสินทรัพย์หรือมูลค่าจากการใช้สินทรัพย์แล้วแต่ราคาใดจะสูงกว่า บริษัทฯและบริษัทย่อยจะรับรู้รายการขาดทุนจากการด้อยค่าในส่วนของกําไรหรือขาดทุน 5.14 สัญญาเช่าระยะยาว สัญญาเช่าที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ที่ความเสี่ยงและผลตอบแทนของความเป็นเจ้าของส่วนใหญ่ได้โอนไปให้กับผู้เช่าถือเป็นสัญญา เช่าการเงิน สัญญาเช่าการเงินจะบันทึกเป็นรายจ่ายฝ่ายทุนด้วยมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์ที่เช่าหรือมูลค่าปัจจุ บันสุทธิของจํานวน เงินที่ต้องจ่ายตามสัญญาเช่าแล้วแต่มูลค่าใดจะต่ํากว่า ภาระผูกพันตามสัญญาเช่าหักค่าใช้จ่ายทางการเงินจะบันทึกเป็นหนี้สินระยะ ยาว ส่วนดอกเบี้ยจ่ายจะบันทึกในส่วนของกําไรหรือขาดทุนตลอดอายุของสัญญาเช่า สินทรัพย์ที่ได้มาตามสัญญาเช่าการเงินจะคิดค่า เสื่อมราคาตลอดอายุการใช้งานของสินทรัพย์ที่เช่า สัญญาเช่าที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ที่ความเสี่ยงและผลตอบแทนของความเป็นเจ้าของส่วนใหญ่ไม่ได้โอนไปให้กับผู้เช่าถือเป็นสัญญา เช่าดําเนินงาน จํานวนเงินที่จ่ายตามสัญญาเช่าดําเนินงานรับรู้เป็นค่าใช้จ่ายในส่วนของกําไรหรือขาดทุนตามวิธีเส้นตรงตลอดอายุ ของสัญญาเช่า 5.15 ผลประโยชน์พนักงาน ผลประโยชน์ระยะสั้นของพนักงาน บริษัทฯและบริษัทย่อยรับรู้ เงินเดือน ค่าจ้าง โบนัส และเงินสมทบกองทุนประกันสังคมเป็นค่าใช้จ่ายเมื่อเกิดรายการ ผลประโยชน์หลังออกจากงานของพนักงาน โครงการสมทบเงิน บริษัทฯและบริษัทย่อยและพนักงานได้ร่วมกันจัดตั้งกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ ซึ่งประกอบด้วยเงินที่พนักงานจ่ายสะสมและเงินที่บริษัท ฯและบริษั ทย่อยจ่ายสมทบให้เป็นรายเดือน สินทรัพย์ของกองทุนสํารองเลี้ยงชีพได้แยกออกจากสินทรัพย์ของบริษัทฯและบริษัทย่อย เงินที่บริษัทฯและบริษัทย่อยจ่ายสมทบกองทุนสํารองเลี้ยงชีพบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายในปีที่เกิดรายการ โครงการผลประโยชน์หลังออกจากงาน บริษัทฯและบริษัทย่อยมีภาระสําหรับเงินชดเชยที่ต้องจ่ายให้แก่พนักงานเมื่อออกจากงานตามกฎหมายแรงงาน ซึ่งบริษัทฯและ บริษัทย่อยถือว่าเงินชดเชยดังกล่าวเป็นโครงการผลประโยชน์หลังออกจากงานสําหรับพนักงาน บริษัทฯและบริษัทย่อยคํานวณหนี้สินตามโครงการผลประโยชน์หลังออกจากงานของพนักงาน โดยใช้วิธีคิดลดแต่ละหน่วยที่ ประมาณการไว้โดยผู้เชี่ยวชาญอิสระได้ทําการประเมินภาระผูกพันดังกล่าวตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัย ผลกําไรหรือขาดทุนจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัย (Actuarial gains and losses) สําหรับโครงการผลประโยชน์ หลังออกจากงานของพนักงานจะรับรู้ทันทีในกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น
152
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
5.11 Borrowing costs Borrowing costs directly attributable to the acquisition, construction or production of an asset that necessarily takes a substantial period of time to get ready for its intended use or sale are capitalized as part of the cost of the respective assets. All other borrowing costs are expensed in the period that they are incurred. Borrowing costs consist of interest and other costs that an entity incurs in connection with the borrowing of funds. 5.12 Related party transactions Related parties comprise enterprises and individuals that control, or are controlled by, the Company, whether directly or indirectly, or which are under common control with the Company. They also include associated companies and individuals which directly or indirectly own a voting interest in the Company that gives them significant influence over the Company, key management personnel, directors and officers with authority in the planning and direction of the Company’s operations. 5.13 Impairment of assets At the end of each reporting year, the Company and its subsidiaries perform impairment reviews in respect of the property, plant and equipment whenever events or changes in circumstances indicate that an asset may be impaired. An impairment loss is recognised when the recoverable amount of an asset, which is the higher of the asset’s fair value less costs to sell and its value in use, is less than the carrying amount. An impairment loss is recognised in profit or loss. 5.14 Long-term leases Leases of property, plant or equipment which transfer substantially all the risks and rewards of ownership are classified as finance leases. Finance leases are capitalised at the lower of the fair value of the leased assets and the present value of the lease payments. The outstanding rental obligations, net of finance charges, are included in other long-term payables, while the interest element is charged to profit or losses over the lease period. The property, plant or equipment acquired under finance leases is depreciated over the useful life of the asset. Leases of property, plant or equipment which do not transfer substantially all the risks and rewards of ownership are classified as operating leases. Operating lease payments are recognised as an expense in profit or loss on a straight line basis over the lease term. 5.15 Employee benefits
Short-term employee benefits Salaries, wages, bonuses and contributions to the social security fund are recognised as expenses when incurred.
Post-employment benefits Defined contribution plans The Company and its subsidiaries and its employees have jointly established a provident fund. The fund is monthly contributed by employees and by the Company and its subsidiaries. The fund’s assets are held in a separate trust fund and the Company’s and its subsidiaries’ contributions are recognised as expenses when incurred.
Defined benefit plans The Company and its subsidiaries have obligations in respect of the severance payments, it must make to employees upon retirement under labor law. The Company and its subsidiaries treat these severance payment obligations as a defined benefit plan. The obligation under the defined benefit plan is determined by a professionally qualified independent actuary based on actuarial techniques, using the projected until credit method. Actuarial gains and losses arising from post-employment benefits are recognised immediately in other comprehensive income.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
153
5.16 ประมาณการหนี้สิน บริษัทฯและบริษัทย่อยจะบันทึกประมาณการหนี้สินไว้ในบัญชีเมื่อภาระผูกพันซึ่งเป็นผลมาจากเหตุการณ์ในอดีตได้เกิดขึ้นแล้ว และ มีความเป็นไปได้ค่อนข้างแน่นอนว่าบริษัทฯและบริษัทย่อยจะเสียทรัพยากรเชิงเศรษฐกิจไปเพื่อปลดเปลื้องภาระผูกพันนั้น และ บริษัทฯและบริษัทย่อยสามารถประมาณมูลค่าภาระผูกพันนั้นได้อย่างน่าเชื่อถือ 5.17 ภาษีเงินได้ ภาษีเงินได้ประกอบด้วยภาษีเงินได้ปัจจุบันและภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ภาษีเงินได้ปัจจุบัน บริษัทฯและบริษัทย่อยบันทึกภาษีเงินได้ปัจจุบันตามจํานวนที่คาดว่าจะจ่ายให้กับหน่วยงานจัดเก็บภาษีของรัฐ โดยคํานวณจากกําไร ทางภาษีตามหลักเกณฑ์ที่กําหนดในกฎหมายภาษีอากร ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี บริษัทฯและบริษัทย่อยบันทึกภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีของผลแตกต่างชั่วคราวระหว่างราคาตามบัญชีของสินทรัพย์และหนี้สิน ณ วันสิ้นรอบระยะเวลารายงานกับฐานภาษีของสินทรัพย์และหนี้สินที่เกี่ยวข้องนั้น โดยใช้อัตราภาษีที่มีผลบังคับใช้ ณ วันสิ้นรอบ ระยะเวลารายงาน บริษัทฯและบริษัทย่อยรับรู้หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีของผลแตกต่างชั่วคราวที่ต้องเสียภาษีทุกรายการ แต่รับรู้สินทรัพย์ภาษี เงินได้รอการตัดบัญชีสําหรับผลแตกต่างชั่วคราวที่ใช้หักภาษี รวมทั้งผลขาดทุนทางภาษีที่ยังไม่ได้ใช้ ในจํานวนเท่าที่มีความเป็นไปได้ ค่อนข้างแน่ที่บริษัทฯและบริษัทย่อยจะมีกําไรทางภาษีในอนาคตเพียงพอที่จะใช้ประโยชน์จากผลแตกต่างชั่วคราวที่ใช้หักภาษีและ ผลขาดทุนทางภาษีที่ยังไม่ได้ใช้นั้น บริษัทฯและบริษัทย่อยจะทบทวนมูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีทุกสิ้นรอบระยะเวลารายงานและจะทําการ ปรับลดมูลค่าตามบัญชีดังกล่าว หากมีความเป็นไปได้ค่อนข้างแน่ว่าบริษัทฯและบริษัทย่อยจะไม่มีกําไรทางภาษีเพียงพอต่อการนํา สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีทั้งหมดหรือบางส่วนมาใช้ประโยชน์ บริษัทฯและบริษัทย่อยจะบันทึกภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีโดยตรงไปยังส่วนของผู้ถือหุ้นหากภาษีที่เกิดขึ้นเกี่ยวข้องกับรายการที่ได้ บันทึกโดยตรงไปยังส่วนของผู ้ถือหุ้น 5.18 หุ้นทุนซื้อคืน หุ้นทุนซื้อคืนแสดงมูลค่าในงบแสดงฐานะการเงินด้วยราคาทุนเป็นรายการหักจากส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมด หากราคาขายของหุ้นทุน ซื้อคืนสูงกว่าราคาซื้อของหุ้นทุนซื้อคืน บริษัทฯจะรับรู้ผลต่างเข้าบัญชีส่วนเกินมูลค่าหุ้นทุนซื้อคืนและหากราคาขายของหุ้นทุนซื้อคืน ต่ํากว่าราคาซื้อของหุ้นทุนซื้อคืน บริษัทฯจะนําผลต่างหักจากส่วนเกินมูลค่าหุ้นทุนซื้อคืนให้หมดไปก่อน แล้วจึงนําผลต่างที่เหลืออยู่ ไปหักจากบัญชีกําไรสะสม 5.19 การวัดมูลค่ายุติธรรม มูลค่ายุติธรรม หมายถึง ราคาที่คาดว่าจะได้รับจากจากการขายสินทรัพย์หรือเป็นราคาที่จะต้องจ่ายเพื่อโอนหนี้สินให้ผู้อื่นโดย รายการดังกล่าวเป็นรายการที่เกิดขึ้นในสภาพปกติระหว่างผู้ซื้อและผู้ขาย (ผู้ร่วมในตลาด) ณ วันที่วัดมูลค่า บริษัทฯและบริษัทย่อย ใช้ราคาเสนอซื้อขายในตลาดที่มีสภาพคล่องในการวัดมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์และหนี้สินซึ่งมาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ เกี่ยวข้องกําหนดให้ ต้องวัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรม ยกเว้นในกรณีที่ไม่มีตลาดที่มีสภาพคล่องสําหรับสินทรัพย์หรือหนี้สินที่มีลักษณะ เดียวกันหรือไม่สามารถหาราคาเสนอซื้อขายในตลาดที่มีสภาพคล่องได้ บริษัทฯและบริษัทย่อยจะประมาณมูลค่ายุติธรรมโดยใช้ เทคนิคการประเมินมูลค่าที่เหมาะสมกับแต่ละสถานการณ์ และพยายามใช้ข้อมูลที่สามารถสังเกตได้ที่เกี่ยวข้องกับสินทรัพย์หรือ หนี้สินที่จะวัดมูลค่ายุติธรรมนั้นให้มากที่สุด
154
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
5.16 Provisions Provisions are recognized when the Company and its subsidiaries has a present obligation as a result of a past event, it is probable that an outflow of resources embodying economic benefits will be required to settle the obligation, and a reliable estimate can be made of the amount of the obligation. 5.17 Income tax Income tax expense represents the sum of corporate income tax currently payable and deferred tax. Current tax Current income tax is provided in the accounts at the amount expected to be paid to the taxation authorities, based on taxable profits determined in accordance with tax legislation. Deferred tax Deferred income tax is provided on temporary differences between the tax bases of assets and liabilities and their carrying amounts at the end of each reporting period, using the tax rates enacted at the end of the reporting period. The Company and its subsidiaries recognise deferred tax liabilities for all taxable temporary differences while they recognise deferred tax assets for all deductible temporary differences and tax losses carried forward to the extent that it is probable that future taxable profit will be available against which such deductible temporary differences and tax losses carried forward can be utilised. At each reporting date, the Company and its subsidiaries review and reduce the carrying amount of deferred tax assets to the extent that it is no longer probable that sufficient taxable profit will be available to allow all or part of the deferred tax asset to be utilised. The Company and its subsidiaries record deferred tax directly to shareholders' equity if the tax relates to items that are recorded directly to shareholders' equity. 5.18 Treasury shares Treasury shares are stated at cost and presented as a deduction from shareholders’ equity in the statement of financial position. If the selling price of treasury shares is greater than the purchase price of treasury shares, the Company recognises the difference under the caption of “Premium on treasury shares”. If the selling price of treasury shares is less than the purchase price of treasury shares, the difference is initially deducted from premium on treasury shares, with the remainder deducted against retained earnings. 5.19 Fair value measurement Fair value is the price that would be received to sell an asset or paid to transfer a liability in an orderly transaction between buyer and seller (market participants) at the measurement date. The Company and its subsidiaries apply a quoted market price in an active market to measure their assets and liabilities that are required to be measured at fair value by relevant financial reporting standards. Except in case of no active market of an identical asset or liability or when a quoted market price is not available, the Company and its subsidiaries measure fair value using valuation technique that are appropriate in the circumstances and maximises the use of relevant observable inputs related to assets and liabilities that are required to be measured at fair value.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
155
ลําดับชั้นของมูลค่ายุติธรรมที่ใช้วัดมูลค่าและเปิดเผยมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์และหนี้สินในงบการเงินแบ่งออกเป็นสามระดับตาม ประเภทของข้อมูลที่นํามาใช้ในการวัดมูลค่ายุติธรรม ดังนี้ ระดับ 1
ใช้ข้อมูลราคาเสนอซื้อขายของสินทรัพย์หรือหนี้สินอย่างเดียวกันในตลาดที่มีสภาพคล่อง
ระดับ 2
ใช้ข้อมูลอื่นที่สามารถสังเกตได้ของสินทรัพย์หรือหนี้สิน ไม่ว่าจะเป็นข้อมูลทางตรงหรือทางอ้อม
ระดับ 3
ใช้ข้อมูลที่ไม่สามารถสังเกตได้ เช่น ข้อมูลเกี่ยวกับกระแสเงินในอนาคตที่กิจการประมาณขึ้น
ทุกวันสิ้นรอบระยะเวลารายงาน บริษัทฯและบริษัทย่อยจะประเมินความจําเป็นในการโอนรายการระหว่างลําดับชั้นของมูลค่า ยุติธรรมสําหรับสินทรัพย์และหนี้สินที่ถืออยู่ ณ วันสิ้นรอบระยะเวลารายงานที่มีการวัดมูลค่ายุติธรรมแบบเกิดขึ้นประจํา
6. การใชดุลยพินิจและประมาณการทางบัญชีที่สําคัญ ในการจัดทํางบการเงินตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฝ่ายบริหารจําเป็นต้องใช้ดุลยพินิจและการประมาณการในเรื่องที่มี ความไม่แน่นอนเสมอ การใช้ดุลยพินิจและการประมาณการดังกล่าวนี้ส่งผลกระทบต่อจํานวนเงินที่แสดงในงบการเงินและต่อข้อมูล ที่แสดงในหมายเหตุประกอบงบการเงิน ผลที่เกิดขึ้นจริงอาจแตกต่างไปจากจํานวนที่ประมาณการไว้ การใช้ดุลยพินิจและการ ประมาณการที่สําคัญมีดังนี้ ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของลูกหนี้ ในการประมาณค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของลูกหนี้ ฝ่ายบริหารจําเป็นต้องใช้ดุลยพินิจในการประมาณการผลขาดทุนที่คาดว่าจะเกิดขึ้น จากลูกหนี้แต่ละราย โดยคํานึงถึงประสบการณ์การเก็บเงินในอดีต อายุของหนี้ที่คงค้างและสภาวะเศรษฐกิจที่เป็นอยู่ในขณะนั้น เป็นต้น สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี บริษัทฯและบริษัทย่อย จะรับรู้สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีสําหรับผลแตกต่างชั่วคราวที่ใช้หักภาษีและขาดทุนทางภาษีที่ ไม่ได้ใช้เมื่อมีความเป็นไปได้ค่อนข้างแน่ว่าบริษัทฯและบริษัทย่อยจะมีกําไรทางภาษีในอนาคตเพียงพอที่จะใช้ประโยชน์จากผล แตกต่างชั่วคราวและขาดทุนนั้น ในการนี้ฝ่ายบริหารจําเป็นต้องประมาณการว่าบริษัทฯและบริษัทย่อยควรรับรู้จํานวนสินทรัพย์ภาษี เงินได้รอการตัดบัญชีเป็นจํานวนเท่าใด โดยพิจารณาถึงจํานวนกําไรทางภาษีที่คาดว่าจะเกิดในอนาคตในแต่ละช่วงเวลา สัญญาเช่า ในการพิจารณาประเภทของสัญญาเช่าว่าเป็นสัญญาเช่าดําเนินงานหรือสัญญาเช่าทางการเงิน ฝ่ายบริหารได้ใช้ดุลยพินิจในการ ประเมินเงื่อนไขและรายละเอียดของสัญญาเพื่อพิจารณาว่าบริษัทฯและบริษัทย่อยได้โอนหรือรับโอนความเสี่ยงและผลประโยชน์ใน สินทรัพย์ที่เช่าดังกล่าวแล้วหรือไม่ อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน บริษัทฯและบริษัทย่อยแสดงอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนด้วยมูลค่ายุติธรรมซึ่งประเมินโดยผู้ประเมินราคาอิสระและรับรู้การ เปลี่ยนแปลงมูลค่ายุติธรรมในส่วนของกําไรหรือขาดทุน ผู้ประเมินราคาอิสระประเมินมูลค่ายุติธรรมของอสังหาริมทรัพย์เพื่อการ ลงทุนโดยใช้วิธีพิจารณาจากรายได้ ข้อสมมติฐานที่สําคัญที่ใช้ในการประเมินมูลค่ายุติธรรมของอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนได้ อธิบายไว้ในหมายเหตุ 17 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์และค่าเสื่อมราคา ในการคํานวณค่าเสื่อมราคาของอาคารและอุปกรณ์ ฝ่ายบริหารจําเป็นต้องทําการประมาณอายุการใช้งานและมูลค่าซากเมื่อเลิกใช้ งานของอาคารและอุปกรณ์ และต้องทบทวนอายุการใช้งานและมูลค่าซากใหม่หากมีการเปลี่ยนแปลงเกิดขึ้น นอกจากนี้ฝ่ายบริหารจําเป็นต้องสอบทานการด้อยค่าของที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ในแต่ละช่วงเวลาและบันทึกขาดทุนจากการด้อยค่า หากคาดว่ามูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืนต่ํากว่ามูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์นั้น ในการนี้ฝ่ายบริหารจําเป็นต้องใช้ดุลยพินิจที่เกี่ยวข้อง กับการคาดการณ์รายได้และค่าใช้จ่ายในอนาคตซึ่งเกี่ยวเนื่องกับสินทรัพย์นั้น
156
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
All assets and liabilities for which fair value is measured or disclosed in the financial statements are categorised within the fair value hierarchy into three levels based on categorise of input to be used in fair value measurement as follows: Level 1
Use of quoted market prices in an observable active market for such assets or liabilities
Level 2
Use of other observable inputs for such assets or liabilities, whether directly or indirectly
Level 3
Use of unobservable inputs such as estimates of future cash flows
At the end of each reporting period, the Company and its subsidiaries determine whether transfers have occurred between levels within the fair value hierarchy for assets and liabilities held at the end of the reporting period that are measured at fair value on a recurring basis.
6.
Significant accounting judgments and estimates The preparation of financial statements in conformity with financial reporting standards at times requires management to make subjective judgements and estimates regarding matters that are inherently uncertain. These judgements and estimates affect reported amounts and disclosures; and actual results could differ from these estimates. Significant judgements and estimates are as follows: Allowance for doubtful accounts In determining an allowance for doubtful accounts, the management needs to make judgement and estimates based upon, among other things, past collection history, aging profile of outstanding debts and the prevailing economic condition. Deferred tax assets Deferred tax assets are recognised for deductible temporary differences and unused tax losses to the extent that it is probable that taxable profit will be available against which the temporary differences and losses can be utilised. Significant management judgement is required to determine the amount of deferred tax assets that can be recognised, based upon the likely timing and level of estimate future taxable profits. Leases In determining whether a lease is to be classified as an operating lease or finance lease, the management is required to use judgement regarding whether significant risk and rewards of ownership of the leased asset has been transferred, taking into consideration terms and conditions of the arrangement. Investment properties The Company and its subsidiaries present investment properties at the fair value estimated by an independent appraiser, and recognise changes in the fair value in profit or loss. The independent appraiser valued the investment properties using the income approach. The key assumptions used in estimating the fair value are described in Note 17. Property plant and equipment/Depreciation In determining depreciation of plant and equipment, the management is required to make estimates of the useful lives and residual values of the plant and equipment and to review estimate useful lives and residual values when there are any changes. In addition, the management is required to review property, plant and equipment for impairment on a periodical basis and record impairment losses when it is determined that their recoverable amount is lower than the carrying amount. This requires judgements regarding forecast of future revenues and expenses relating to the assets subject to the review.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
157
ค่าเผื่อการด้อยค่าของเงินลงทุนในหลักทรัพย์ บริษัทฯและบริษัทย่อยจะตั้งค่าเผื่อการด้อยค่าของเงินลงทุนทั่วไปเมื่อฝ่ายบริหารใช้ดุลยพินิจในการพิจารณาว่ามูลค่ายุติธรรมของ เงินลงทุนดังกล่าวได้ลดลงอย่างมีสาระสําคัญและเป็นระยะเวลานานหรือเมื่อมีข้อบ่งชี้ของการด้อยค่า การที่จะสรุปว่าเงินลงทุน ดังกล่าวได้ลดลงอย่างมีสาระสําคัญหรือเป็นระยะเวลานานหรือไม่นั้นจําเป็นต้องใช้ดุลยพินิจของฝ่ายบริหาร ผลประโยชน์หลังออกจากงานของพนักงานตามโครงการผลประโยชน์ หนี้สินตามโครงการผลประโยชน์หลังออกจากงานของพนักงาน ประมาณขึ้นตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัย ซึ่งต้องอาศัยข้อ สมมติฐานต่าง ๆในการประมาณการนั้น เช่น อัตราคิดลด อัตราการขึ้นเงินเดือนในอนาคต อัตรามรณะ และอัตราการเปลี่ยนแปลง ในจํานวนพนักงาน เป็นต้น สํารองหนี้สินจากการรับประกันค่าเช่า ในการประมาณการสํารองหนี้สินจากการรับประกันค่าเช่า ฝ่ายบริหารต้องจัดทําประมาณการโดยใช้ดุลยพินิจและข้อสมมติฐานใน การประมาณการรายได้ และค่าใช้จ่ายของกิจการโรงแรมศรีพันวา เพื่อประเมินผลขาดทุนที่อาจเกิดขึ้นจากการรับประกันค่าเช่า ดังกล่าว ทั้งนี้ฝ่ายบริหารจะทบทวนการประมาณการดังกล่าวเป็นระยะ ๆ เมื่อสถานการณ์และข้อสมมติฐานที่เกี่ยวข้องเปลี่ยนแปลงไป
7.
รายการธุรกิจกับกิจการทีเ่ กีย่ วของกัน ในระหว่างปี บริษัทฯและบริษัทย่อยมีรายการธุรกิจที่สําคัญกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน รายการธุรกิจดังกล่าวเป็นไปตาม เงื่อนไขทางการค้าและเกณฑ์ตามสัญญาที่ตกลงกันระหว่างบริษัทฯและบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกันเหล่านั้น ซึ่งเป็นไปตามปกติ ธุรกิจโดยสามารถสรุปได้ดังนี้
รายการธุรกิจกับบริษัทย่อย (ตัดออกจากงบการเงินรวมแล้ว) ขายที่ดินและสิ่งก่อสร้างที่เกี่ยวข้อง ดอกเบี้ยรับ รายได้ค่าธรรมเนียมบริหารงาน รายการธุรกิจกับบริษัทร่วม รายได้ค่าธรรมเนียมบริหารงาน รายได้ค่าเช่าและค่าบริการ ค่าเช่าและค่าบริการจ่าย ค่าเช่าจ่าย รายการธุรกิจกับบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน กรรมการและผู้ถือหุ้น รายได้จากการขายอสังหาริมทรัพย์ รายได้ค่าธรรมเนียมอื่น รายได้ค่าธรรมเนียมบริหารงาน ซื้อที่ดิน ค่าธรรมเนียมบริหารงานจ่าย ดอกเบี้ยจ่าย ค่านายหน้า
158
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
งบการเงินรวม 2558 2557
งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557
(หน่วย: ล้านบาท) นโยบายการกําหนดราคา
-
-
435 10 43
- ราคาตามสัญญา 6 ราคาตามสัญญา 27 ราคาตามสัญญา
3 3 7 175
4 6 175
3 3 5 -
4 4 -
ราคาตามสัญญา ราคาตามข้อตกลง ราคาตามสัญญา ราคาตามสัญญา
119 56 1 296 12 10 1
18 1 12 2 -
5 56 1 103 5 1
1 5 -
ราคาตามสัญญา ราคาตามสัญญา ราคาตามสัญญา ราคาตามสัญญา ราคาตามสัญญา ราคาตามสัญญา ราคาตามข้อตกลง
Impairment of equity investments The Company and its subsidiaries treat other investments as impaired when there has been a significant or prolonged decline in the fair value below their cost or where other objective evidence of impairment exists. The determination of what is “significant” or “prolonged” requires judgement of the management. Post-employment benefits under defined benefit plans The obligation under the defined benefit plan is determined based on actuarial techniques. Such determination is made based on various assumptions, including discount rate, future salary increase rate, mortality rate and staff turnover rate. Provision for loss arising from rental guarantee In determining provision for loss arising from rental guarantee, the management has to prepare projections on the basis of their judgment and various assumptions to forecast revenue and expenses of Sri panwa’s hotel business and to estimate the loss arising from such rental guarantee. This estimate is regularly reviewed by the management, whenever circumstances and assumptions change.
7.
Related party transactions During the years, the Company and its subsidiaries had significant business transactions with related parties. Such transactions, which are summarised below, arose in the ordinary course of business and were concluded on commercial terms and bases agreed upon between the Company and those related parties. (Unit: Million Baht) Consolidated financial statements 2015 2014 Transactions with subsidiary companies (Eliminated from the consolidated financial statements) Sales of land and related construction Interest income Management fee income Transactions with associated companies Management fee income Rental and service income Rental and service expenses Rental expense Transactions with related companies, directors and shareholders Revenue from real estate sales Other fee income Management fee income Purchase of land Management fee expenses Interest expenses Commission expenses
Separate financial statements 2015 2014
Transfer pricing policy
-
-
435 10 43
6 27
Contract price Contract price Contract price
3 3 7 175
4 6 175
3 3 5 -
4 4 -
Contract price As agreed Contract price Contract price
119 56 1 296 12 10 1
18 1 12 2 -
5 56 1 103 5 1
1 5 -
Contract price Contract price Contract price Contract price Contract price Contract price As agreed
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
159
ยอดคงค้างระหว่างบริษัทฯและกิจการที่เกี่ยวข้องกัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 มีรายละเอียดดังนี้ งบการเงินรวม 2558 2557 ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน (หมายเหตุ 10) กรรมการบริษัทฯ 817 1,535 บริษัทย่อย บริษัทร่วม 1,008 1,102 บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (มีกรรมการร่วมกัน) 1,009 รวมลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน 1,825 3,646 เงินมัดจําค่าที่ดิน – กิจการที่เกี่ยวข้องกัน กรรมการบริษัทฯ บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (ผู้ถือหุ้นของบริษัทย่อย) รวมเงินมัดจําค่าที่ดิน - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน
160
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 4,171 1,008 5,179
1,127 2,224 1,102 9 4,462
674 2,084 2,758
9,741 9,741
674 674
-
เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน (หมายเหตุ 20) กรรมการบริษัทฯ 564 บริษัทย่อย บริษัทร่วม 89,478 บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน (ผู้ถือหุ้นของบริษัทย่อย) 261 รวมเจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อนื่ - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน 90,303
6,438 65,570 175 72,183
259 68 175 502
138 5,665 62 175 6,040
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
As at 31 December 2015 and 2014, the balances of the accounts between the Company and those related parties are as follows: Consolidated financial statements 2015 2014
(Unit: Thousand Baht) Separate financial statements 2015 2014
Trade and other receivables - related parties (Note 10) Directors Subsidiaries Associated companies Related companies (related by co-director) Total trade and other receivables - related parties
817 1,008 1,825
1,535 1,102 1,009 3,646
4,171 1,008 5,179
1,127 2,224 1,102 9 4,462
Deposit for land acquisition - related parties Director Related company (related by shareholder of subsidiaries) Total deposit for land acquisition - related parties
674 2,084 2,758
9,741 9,741
674 674
-
Trade and other payables - related parties (Note 20) Directors Subsidiaries Associated companies Related companies (related by shareholder of subsidiaries) Total trade and other payables - related parties
564 89,478 261 90,303
6,438 65,570 175 72,183
259 68 175 502
138 5,665 62 175 6,040
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
161
162
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
เงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่บริษัทร่วม บริษัท ฮิดะ กริล จํากัด
เงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่บริษัทย่อย บริษัท ชาญอิสสระ วิภาพล จํากัด บริษัท ซี.ไอ.เอ็น.เอสเตท จํากัด บริษัท ร่วมอิสสระ จํากัด บริษัท อิสสระ จุนฟา จํากัด รวมเงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่บริษัทย่อย
ดังกล่าวมีรายละเอียดดังนี้
MLR
อัตราดอกเบี้ย (ร้อยละต่อปี)
MLR + 1.0 MLR MLR MLR
อัตราดอกเบี้ย (ร้อยละต่อปี)
-
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557
50,000 20,000 70,000
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557
(47,000) (126,000) (20,000) (41,000) (234,000)
จ่ายชําระ ในระหว่างปี
1,000
เงินให้กู้ยืมเพิ่มขึน้ ในระหว่างปี
งบการเงินรวม/งบการเงินเฉพาะกิจการ
35,000 126,000 30,000 41,000 232,000
เงินให้กู้ยืมเพิ่มขึน้ ในระหว่างปี
งบการเงินเฉพาะกิจการ
1,000
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
(หน่วย: พันบาท)
38,000 30,000 68,000
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
(หน่วย: พันบาท)
ยอดคงค้างของเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อยและบริษัทร่วม เงินกู้ยืมจากบริษัทย่อยและกิจการที่เกี่ยวข้อง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 และการเคลื่อนไหวของเงินให้กู้ยืมและเงินกู้ยืม
เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อยและบริษัทร่วม เงินกู้ยืมจากบริษัทย่อยและกิจการที่เกี่ยวข้องกัน
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
163
Short-term loans to associated company Hida Grill Company Limited
Short-term loans to subsidiary companies Charn Issara Viphapol Company Limited C.I.N. Estate Company Limited Issara United Company Limited Issara Junfa Company Limited Total short-term loans to subsidiary companies
MLR
Interest rate (Percent per annum)
MLR + 1.0 MLR MLR MLR
Interest rate (Percent per annum) 35,000 126,000 30,000 41,000 232,000
(47,000) (126,000) (20,000) (41,000) (234,000)
Separate financial statements Increase Repayment during the year during the year
38,000 30,000 68,000
Balance as at 31 December 2015
-
1,000
1,000
(Unit: Thousand Baht) Consolidated financial statements /Separate financial statements Balance as at Increase Balance as at 31 December 2014 during the year 31 December 2015
50,000 20,000 70,000
Balance as at 31 December 2014
(Unit: Thousand Baht)
As at 31 December 2015 and 2014, details of loans to subsidiaries and associated company, loans from subsidiary companies and related parties and their movement are as follows:
Loans to subsidiaries and associated company, loans from subsidiary companies and related parties
164
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
เงินกู้ยืมระยะสั้นจากบริษัทย่อย บริษัท ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จํากัด บริษัท ซี.ไอ.เอ็น.เอสเตท จํากัด รวมเงินกู้ยืมระยะสั้นจากบริษัทย่อย
เงินให้กู้ยืมระยะยาวแก่บริษัทย่อย บริษัท ร่วมอิสสระ จํากัด บริษัท ซี.ไอ.เอ็น.เอสเตท จํากัด รวมเงินให้กู้ยืมระยะยาวแก่บริษัทย่อย หัก: ส่วนที่ถึงกําหนดรับชําระภายในหนึ่งปี รวมเงินให้กู้ยืมระยะยาวแก่บริษัทย่อย - สุทธิ จากส่วนที่ถึงกําหนดรับชําระภายในหนึ่งปี
MLR MLR
อัตราดอกเบี้ย (ร้อยละต่อปี) -
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557
MLR MLR
อัตราดอกเบี้ย (ร้อยละต่อปี)
60,000 104,000 164,000
เงินกู้ยืมเพิ่มขึน้ ในระหว่างปี
(60,000) (104,000) (164,000)
จ่ายชําระ ในระหว่างปี
(หน่วย: พันบาท)
-
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
18,000
งบการเงินเฉพาะกิจการ
30,000 18,000 48,000 (30,000)
31 ธันวาคม 2557
30,000 18,000 48,000 (48,000)
31 ธันวาคม 2558
งบการเงินเฉพาะกิจการ
(หน่วย: พันบาท)
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
165
Short-term loans from subsidiary companies Charn Issara Residence Company Limited C.I.N. Estate Company Limited Total short-term loans from subsidiary companies MLR MLR
Interest rate Percent (per annum)
Total long-term loans to subsidiary companies Less: Current portion Total long-term loans to subsidiary companies - net of current portion
Long-term loans to subsidiary companies Issara United Company Limited C.I.N. Estate Company Limited MLR MLR
-
Balance as at 31 December 2014
Interest rate (Percent per annum)
60,000 104,000 164,000
(60,000) (104,000) (164,000)
Increase during the year Payment during the year
Separated financial statements
30,000 18,000 48,000 (48,000) -
-
Balance as at 31 December 2015
(Unit: Thousand Baht)
30,000 18,000 48,000 (30,000) 18,000
Separate financial statements 31 December 2015 31 December 2014
(Unit: Thousand Baht)
166
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
เงินกู้ยืมระยะยาวจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน บริษัท ไอ.ซี.ซี. อินเตอร์เนชัน่ แนล จํากัด (มหาชน) บริษัท สหพัฒนพิบูล จํากัด (มหาชน) บริษัท เนาวรัตน์ พัฒนาการ จํากัด (มหาชน) รวมเงินกู้ยืมระยะยาวจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน หัก: ส่วนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งปี รวมเงินกู้ยืมระยะยาวจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน สุทธิจากส่วนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งปี
เงินกู้ยืมระยะสั้นจากกิจการที่เกี่ยวข้องกัน บริษัท วิภาพลสมบัติ จํากัด กรรมการ บริษัท ร่วมประโยชน์ จํากัด บริษัท เนาวรัตน์ พัฒนาการ จํากัด (มหาชน) บริษัท ไอ.ซี.ซี. อินเตอร์เนชัน่ แนล จํากัด (มหาชน) บริษัท สหพัฒนพิบูล จํากัด (มหาชน) รวมเงินกู้ยืมระยะสั้นจากกิจการทีเ่ กีย่ วข้องกัน MLR + 1.0 MLR + 1.0 1.5 MLR MLR MLR
อัตราดอกเบี้ย (ร้อยละต่อปี) MLR MLR MLR
ลักษณะ ความสัมพันธ์ ผู้ถือหุ้นของบริษัทย่อย ผู้ถือหุ้นของบริษัทย่อย ผู้ถือหุ้นของบริษัทย่อย
(10,000) (75,000) (30,000) (84,000) (199,000)
15,000 15,000 12,000 42,000 (42,000) -
12,000
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
(หน่วย: พันบาท)
38,000 106,625 15,000 15,000 174,625
(10,000) (10,000) (20,000) 20,000
จ่ายชําระใน ระหว่างปี
งบการเงินรวม
38,000 35,000 136,625 84,000 15,000 15,000 323,625
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
(หน่วย: พันบาท)
25,000 25,000 12,000 62,000 (50,000)
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557
10,000 40,000 50,000
ยอดคงเหลือ อัตราดอกเบี้ย ณ วันที่ (ร้อยละต่อปี) 31 ธันวาคม 2557
ผู้ถือหุ้นของบริษัทย่อย กรรมการของบริษัทย่อย ผู้ถือหุ้นของบริษัทย่อย ผู้ถือหุ้นของบริษัทย่อย ผู้ถือหุ้นของบริษัทย่อย ผู้ถือหุ้นของบริษัทย่อย
ลักษณะ ความสัมพันธ์
งบการเงินรวม เงินกู้ยืม เพิ่มขึน้ ใน จ่ายชําระ ระหว่างปี ในระหว่างปี
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
167
MLR + 1.0 MLR + 1.0 1.5 MLR MLR MLR
Related by
Subsidiary’s shareholder Director of its subsidiary Subsidiary’s shareholder Subsidiary’s shareholder Subsidiary’s shareholder Subsidiary’s shareholder
Long-term loans from related companies I.C.C. International Public Company Limited Subsidiary’s shareholder Saha Pathanapibul Public Company Limited Subsidiary’s shareholder Nawarat Patanakarn Public Company Limited Subsidiary’s shareholder Total long-term loans from related companies Less: Current portion Total long-term loans from related companies - net of current portion
Short-term loans from related parties Viphapol Holdings Company Limited Director United Utility Company Limited Nawarat Patanakarn Public Company Limited I.C.C. International Public Company Limited Saha Pathanapibul Public Company Limited Total short-term loans from related parties
Related by
Interest rate (Percent perannum)
MLR MLR MLR
Interest rate (Percent per annum)
10,000 40,000 50,000
Balance as at 31 December 2014 (10,000) (75,000) (30,000) (84,000) (199,000)
Payment during the year
38,000 106,625 15,000 15,000 174,625
Balance as at 31 December 2015
25,000 25,000 12,000 62,000 (50,000) 12,000
(10,000) (10,000) (20,000) 20,000 -
15,000 15,000 12,000 42,000 (42,000) -
(Unit: Thousand Baht) Consolidated financial statements Repayment during 31 December 2014 the year 31 December 2015
38,000 35,000 136,625 84,000 15,000 15,000 323,625
Increase during the year
Consolidated financial statements
(Unit: Thousand Baht)
ค่าตอบแทนกรรมการและผู้บริหาร ในระหว่างปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายผลประโยชน์พนักงานของกรรมการและ ผู้บริหารดังต่อไปนี้ (หน่วย: ล้านบาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 2558 2557 ผลประโยชน์ระยะสั้น 70 68 49 47 ผลประโยชน์หลังออกจากงาน 2 3 2 2 รวม 72 71 51 49
8. เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด งบการเงินรวม
เงินสด เงินฝากธนาคาร ใบรับฝากเงินประจํา รวม
2558 1,453 246,599 53,130 301,182
2557 1,209 115,458 190,709 307,376
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 72 102 136,259 50,481 70,000 136,331 120,583
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 เงินฝากธนาคารและใบรับเงินฝากประจํามีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 0.1 - 1.5 ต่อปี (31 ธันวาคม 2557: ร้อยละ 0.1 - 2.0 ต่อปี)
9. เงินลงทุนชั่วคราว
เงินลงทุนในหุ้นกู้ เงินลงทุนในตั๋วแลกเงิน รวม
168
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
งบการเงินรวม 2558 2557 45,072 100,034 59,377 49,827 104,449 149,861
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 45,072 100,034 59,377 29,827 104,449 129,861
Directors and management’s benefits During the year ended 31 December 2015 and 2014, the Company and its subsidiaries had employee benefit expenses of their directors and management as below:
Short-term employee benefits Post-employment benefits Total
8.
Consolidated financial statements 2015 2014 70 68 2 3 71 72
(Unit: Million Baht) Separate financial statements 2015 2014 49 47 2 2 51 49
Cash and cash equivalents
Cash Bank deposits Fixed deposit receipts Total
Consolidated financial statements 2015 2014 1,453 1,209 246,599 115,458 53,130 190,709 307,376 301,182
(Unit: Thousand Baht) financial statements 2015 2014 72 102 136,259 50,481 70,000 136,331 120,583
Separate
As at 31 December 2015, bank deposits and fixed deposit receipts carried interests between 0.1 - 1.5 percent per annum (2014: between 0.1 - 2.0 percent per annum).
9.
Current investments (Unit: Thousand Baht)
Investments in debentures Investment in bill of exchanges Total
Consolidated financial statements 2015 2014 45,072 100,034 59,377 49,827 149,861 104,449
Separate financial statements 2015 2014 45,072 100,034 59,377 29,827 104,449 129,861
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
169
10. ลูกหนี้การคาและลูกหนี้อื่น (หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557
งบการเงินรวม 2558 2557
ลูกหนี้การค้า - บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน อายุหนี้คงค้างนับจากวันที่ถึงกําหนดชําระ ยังไม่ถึงกําหนดชําระ ค้างชําระไม่เกิน 3 เดือน รวมลูกหนี้การค้า - บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ลูกหนี้การค้า - บริษัทที่ไม่เกี่ยวข้องกัน อายุหนี้คงค้างนับจากวันที่ถึงกําหนดชําระ ยังไม่ถึงกําหนดชําระ ค้างชําระ ไม่เกิน 3 เดือน 3 - 6 เดือน 6 - 12 เดือน มากกว่า 12 เดือน รวม หัก: ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ รวมลูกหนี้การค้า - บริษัทที่ไม่เกี่ยวข้องกัน - สุทธิ รวมลูกหนี้การค้า - สุทธิ ลูกหนี้อื่น ลูกหนี้อื่น - บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ลูกหนี้อื่น - บริษัทที่ไม่เกี่ยวข้องกัน เงินทดรองจ่ายกรรมการ รวมลูกหนี้อื่น รวมลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น - สุทธิ
-
-
123 12 135
84 1 85
37,511
27,731
3,559
3,772
8,653 2,138 1,554 1,916 51,772 (231) 51,541 51,541
7,998 2,454 3,050 1,185 42,418 (591) 41,827 41,827
1,679 920 304 231 6,693 (231) 6,462 6,597
1,692 942 350 640 7,396 (591) 6,805 6,890
1,008 17,904 817 19,729 71,270
2,111 14,041 1,535 17,687 59,514
5,044 5,044 11,641
3,250 14 1,127 4,391 11,281
11. ตนทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพยเพื่อขาย
ที่ดินและสิ่งปลูกสร้างที่พัฒนาแล้ว ที่ดินและสิ่งปลูกสร้างระหว่างพัฒนา รวม
170
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
งบการเงินรวม 2558 2557 2,311,859 1,146,105 1,912,498 1,860,659 4,224,357 3,006,764
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 160,819 52,056 356,716 173,473 517,535 225,529
10. Trade and other receivables (Unit: Thousand Baht) Separate financial statements 2015 2014
Consolidated financial statements 2015 2014 Trade receivables - related companies Aged on the basis of due dates Not yet due Past due - up to 3 months Total trade receivables - related companies Trade receivables - unrelated companies Aged on the basis of due dates Not yet due Past due Up to 3 months 3 - 6 months 6 - 12 months Over 12 months Total Less: Allowance for doubtful accounts Trade receivables - unrelated companies - net Total trade receivables - net Other receivables Other receivables - related companies Other receivables - unrelated companies Advances to directors Total other receivables Trade and other receivables - net
-
-
123 12 135
84 1 85
37,511
27,731
3,559
3,772
8,653 2,138 1,554 1,916 51,772 (231) 51,541 51,541
7,998 2,454 3,050 1,185 42,418 (591) 41,827 41,827
1,679 920 304 231 6,693 (231) 6,462 6,597
1,692 942 350 640 7,396 (591) 6,805 6,890
1,008 17,904 817 19,729 71,270
2,111 14,041 1,535 17,687 59,514
5,044 5,044 11,641
3,250 14 1,127 4,391 11,281
11. Costs of property development projects for sales
Land and construction developed Land and construction under development Total
Consolidated financial statements 2015 2014 2,311,859 1,146,105 1,912,498 1,860,659 3,006,764 4,224,357
(Unit: Thousand Baht) Separate financial statements 2015 2014 160,819 52,056 356,716 173,473 517,535 225,529
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
171
ในระหว่างปี บริษัทฯและบริษัทย่อยได้รวมต้นทุนการกู้ยืมเข้าเป็นต้นทุนของโครงการ โดยคํานวณจากอัตราการตั้งขึ้นเป็นทุนซึ่ง เป็นอัตราถัวเฉลี่ยถ่วงน้ําหนักของเงินกู้ดังนี้ ต้นทุนการกู้ยืมส่วนที่รวมเป็นต้นทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย (ล้านบาท) อัตราการตั้งขึ้นเป็นทุน (ร้อยละ)
2558
2557
93 6
65 6
บริษัทฯและบริษัทย่อยได้จดจํานองที่ดินและสิ่งปลูกสร้างของโครงการจํานวน 3,704 ล้านบาท (เฉพาะบริษัทฯ: 161 ล้านบาท) (2557: 2,591 ล้านบาท, เฉพาะบริษัทฯ: 2557: 139 ล้านบาท) เพื่อค้ําประกันเงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินของบริษัทฯ และบริษัทย่อย
12. สินคาคงเหลือ
อาหารและเครื่องดื่ม เครื่องถ้วยชาม เครื่องแก้ว และผ้าต่างๆ วัสดุสิ้นเปลือง รวมสินค้าคงเหลือ
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินรวม 2558 2557 7,800 6,169 11,667 8,070 5,562 5,129 19,368 25,029
13. เงินฝากธนาคารที่มีภาระค้ําประกัน ยอดคงเหลือนี้ คือ เงินฝากประจําซึ่งบริษัทฯและบริษัทย่อยได้นําไปค้ําประกันการออกหนังสือค้ําประกันของธนาคารในนามของ บริษัทฯและบริษัทย่อย
14. เงินลงทุนในบริษัทยอย 14.1 เงินลงทุนในบริษัทย่อยตามที่แสดงอยู่ในงบการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 มีรายละเอียดดังต่อไปนี้ บริษัท บริษัท ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จํากัด บริษัท ชาญอิสสระ วิภาพล จํากัด บริษัท ซี.ไอ.เอ็น. เอสเตท จํากัด บริษัท ร่วมอิสสระ จํากัด บริษัท อิสสระ จุนฟา จํากัด บริษัท ร่วมอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จํากัด รวมเงินลงทุนในบริษัทย่อย
172
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
ทุนชําระแล้ว สัดส่วนเงินลงทุน 2558 2557 2558 2557 (ล้านบาท) (ล้านบาท) (ร้อยละ) (ร้อยละ) 140 140 80 80 100 6 50 50 250 250 60 60 80 80 50 50 420 70 90 50 -
วิธีราคาทุน 2558 2557 (พันบาท) (พันบาท) 121,652 121,652 50,000 3,000 150,000 150,000 39,999 39,999 294,000 45,000 314,651 700,651
During the years, the Company and its subsidiaries included borrowing costs in project costs. These were determined by applying capitalisation rates which are the weighted average of the financial charges on total borrowings during the years as follows: 2015 Borrowing costs included in costs of property development projects for sales (Million Baht) Capitalisation rates (Percent)
2014 93 6
65 6
The Company and its subsidiaries have mortgaged their land and constructions thereon in the projects of Baht 3,704 million (The Company only: Baht 161 million) (2014: The Company and its subsidiaries: Baht 2,591 million, the Company only: Baht 139 million) to secure bank overdraft and long-term loans from financial institutions.
12. Inventories (Unit: Thousand Baht)
Food and beverages Glassware, chinaware and linen Other operating supplies Total inventories
Consolidated 2015 7,800 11,667 5,562 25,029
financial statements 2014 6,169 8,070 5,129 19,368
13. Restricted bank deposits These represent fixed deposits pledged with banks to secure banks guarantees issued by the banks on behalf of the Company and its subsidiaries.
14. Investments in subsidiaries 14.1
Details of investments in subsidiaries as presented in separate financial statements as at 31 December 2015 and 2014 are as follows: Company’s name
Paid-up capital 2015 2014 (Million Baht) (Million Baht) Charn Issara Residence Co., Ltd. 140 140 Charn Issara Viphapol Co., Ltd. 100 6 C.I.N. Estate Co., Ltd. 250 250 Issara United Co., Ltd. 80 80 Issara Junfa Co., Ltd. 420 Issara United Development Co., Ltd. 90 Total investments in subsidiaries
Percentage of Shareholding 2015 2014 (Percent) (Percent) 80 80 50 50 60 60 50 50 70 50 -
Cost method 2015 2014 (Thousand Baht) (Thousand Baht) 121,652 121,652 50,000 3,000 150,000 150,000 39,999 39,999 294,000 45,000 700,651 314,651
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
173
บริษัท ชาญอิสสระ วิภาพล จํากัด ในเดือนพฤศจิกายน 2558 ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ มีมติให้บริษัทฯลงทุนในหุ้นสามัญเพิ่มทุนที่ออกโดยบริษัท ชาญอิสสระ วิภาพล จํากัด เพิ่มเติม โดยบริษัท ชาญอิสสระ วิภาพล จํากัด เพิ่มทุนจดทะเบียนจาก 6 ล้านบาท เป็น 100 ล้านบาท โดยออกหุ้น สามัญเพิ่มทุนจํานวน 940,000 หุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 100 บาท รวมเป็นจํานวนเงิน 94 ล้านบาท บริษัทฯได้ชําระเงินเพิ่มทุน ดังกล่าวจํานวน 47 ล้านบาท บริษัท ชาญอิสสระ วิภาพล จํากัด ได้จดทะเบียนเพิ่มทุนกับกระทรวงพาณิชย์เมื่อวันที่ 9 ธันวาคม 2558 บริษัท ร่วมอิสสระ จํากัด ในเดือนกรกฎาคม 2558 ที่ประชุมคณะกรรมการของบริษัท ร่วมอิสสระ จํากัด ครั้งที่ 3/2558 ได้มีมติอนุมัติการจ่ายเงินปันผล ระหว่างกาลจากกําไรสําหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2558 ให้แก่ผู้ถือหุ้นในอัตราหุ้นละ 50 บาท จํานวน 800,000 หุ้น รวมเป็นเงินปันผลจํานวน 40 ล้านบาท โดยบริษัทฯได้รับเงินปันผลจากบริษัทย่อยดังกล่าวจํานวน 20 ล้านบาท ในวันที่ 31 กรกฎาคม 2558 บริษัท อิสสระ จุนฟา จํากัด ในเดือนพฤศจิกายน 2557 บริษัทฯได้เข้าทําสัญญากับคู่สัญญา โดยตกลงร่วมกันที่จะจัดตั้งบริษัทใหม่ชื่อว่า บริษัท อิสสระ จุนฟา จํากัด เพื่อพัฒนาโครงการอสังหาริมทรัพย์ บริษัทฯจะได้รับค่าธรรมเนียมจากคู่สัญญาเมื่อการดําเนินการจดทะเบียนจัดตั้งบริษัท ใหม่ดังกล่าวแล้วเสร็จ ทั้งนี้ในเดือนธันวาคม 2557 บริษัทได้รับเงินค่าธรรมเนียมบางส่วนเป็นจํานวนเงิน 33.4 ล้านบาท ในเดือนกุมภาพันธ์ 2558 บริษัทฯได้ลงทุนในหุ้นสามัญของบริษัท อิสสระ จุนฟา จํากัด ในอัตราร้อยละ 70 ของทุนจดทะเบียน บริษัทดังกล่าวได้จดทะเบียนจัดตั้งกับกระทรวงพาณิชย์เมื่อวันที่ 2 กุมภาพันธ์ 2558 โดยมีทุนจดทะเบียนออกจําหน่ายและชําระเต็ม มูลค่าแล้วเป็นจํานวน 420 ล้านบาท (หุ้นสามัญจํานวน 4,200,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 100 บาท) ทั้งนี้บริษัทฯบันทึกค่าธรรมเนียมจํานวน 56 ล้านบาท จากผู้ร่วมลงทุนในบริษัท อิสสระ จุนฟา จํากัด ตามเงื่อนไขในสัญญาเป็น รายได้ในปี 2558 ภายหลังจากที่การดําเนินการจดทะเบียนจัดตั้งบริษัทดังกล่าวแล้วเสร็จ บริษัท ร่วมอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จํากัด ในเดือนพฤษภาคม 2558 บริษัทฯได้ลงทุนในหุ้นสามัญของบริษัท ร่วมอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จํากัด ในอัตราร้อยละ 50 ของทุนจด ทะเบียน โดยบริษัท ร่วมอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จํากัด ได้จดทะเบียนจัดตั้งกับกระทรวงพาณิชย์เมื่อวันที่ 25 พฤษภาคม 2558 โดย มีทุนจดทะเบียนออกจําหน่ายและชําระเต็มมูลค่าแล้วจํานวน 90 ล้านบาท (หุ้นสามัญจํานวน 900,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 100 บาท) 14.2
รายละเอียดของบริษัทย่อยซึ่งมีส่วนได้เสียที่ไม่มีอํานาจควบคุมที่มีสาระสําคัญ
สัดส่วนที่ถือโดยส่วน ได้เสีย ที่ไม่มีอํานาจควบคุม บริษัท 2558 2557 (ร้อยละ) (ร้อยละ) บริษัท ซี.ไอ.เอ็น. เอสเตท จํากัด 40 40 บริษัท ร่วมอิสสระ จํากัด 50 50
174
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
ส่วนได้เสียที่ไม่มี อํานาจควบคุมใน บริษัทย่อยสะสม 2558 2557 221 176
159 61
กําไรที่แบ่งให้กับส่วน ได้เสียที่ไม่มีอํานาจ ควบคุมในบริษัทย่อย ในระหว่างปี 2558 2557 63 135
15 65
(หน่วย: ล้านบาท) เงินปันผลจ่ายให้กบั ส่วนได้เสียที่ไม่มี อํานาจควบคุมใน ระหว่างปี 2558 2557 20
-
Charn Issara Viphapol Co., Ltd. In November 2015, the meeting of the Board of Directors of the Company approved the Company's acquisition of the additional ordinary shares issued by Issara Viphapol Co., Ltd.. Issara Viphapol Co., Ltd. had increased its registered capital from Baht 6 million to Baht 100 million by issued the 940,000 additional ordinary share (par value of Baht 100 each), a total of Baht 94 million. The Company paid up the amount of Baht 47 million to acquire such additional shares. Issara Viphapol Co., Ltd. registered the increase of its capital with the Ministry of Commerce on 9 December 2015. Issara United Co., Ltd. In July 2015, the meeting of the Board of Directors of Issara United Co., Ltd. No. 3/2558 passed a resolution approving the payment of interim dividend from the six-month period ended 30 June 2015 profit to its shareholders at Baht 50 per share with 800,000 shares or a total dividend of Baht 40 million. The Company received such dividend amounting to Baht 20 million on 31 July 2015. Issara Junfa Co., Ltd. In November 2014, the Company entered into an agreement with the counterparties to jointly invest in a new company, named Issara Junfa Company Limited, which was incorporated to develop a real estate project. The Company will receive a front-end fee from the counterparties when the process of incorporating the new company is completed. In December 2014, the Company has received partial of such fee amounting to Baht 33.4 million. In February 2015, the Company invested in ordinary shares of Issara Junfa Company Limited, taking up holdings of 70% of its registered share capital. This company was registered with Ministry of Commerce on 2 February 2015, with a registered, issued and fully paid share capital of Baht 420 million (4,200,000 ordinary shares of Baht 100 each). The Company has recorded other fees totaling Baht 56 million received from another shareholders of Issara Junfa Company Limited according to the condition stipulated in agreement as income in 2015, when the process of incorporating such company was completed. Issara United Development Co., Ltd. In May 2015, the Company invested in ordinary shares of Issara United Development Company Limited, taking up holdings of 50% of its registered share capital. This company was registered with Ministry of Commerce on 25 May 2015 with a registered, issued and fully paid share capital of Baht 90 million (900,000 ordinary shares of Baht 100 each). 14.2
Details of investments in subsidiaries that have material non-controlling interests
Company’s name
C.I.N. Estate Co., Ltd. Issara United Co., Ltd.
(Unit: Million Baht) Profit/loss allocated to Dividend paid to Proportion of equity non-controlling non-controlling Accumulated balance of interests during interest held by interests during the year non-controlling interests non-controlling interests the year 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 (%) (%) 40 40 221 159 63 15 50 50 176 61 135 65 20 -
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
175
14.3 ข้อมูลทางการเงินโดยสรุปของบริษัทย่อยที่มีส่วนได้เสียที่ไม่มีอํานาจควบคุมที่มีสาระสําคัญ ซึ่งเป็นข้อมูลก่อนการตัดรายการระหว่างกัน สรุปรายการฐานะทางการเงิน
สินทรัพย์หมุนเวียน สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน หนี้สินหมุนเวียน หนี้สินไม่หมุนเวียน
(หน่วย: ล้านบาท) สําหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม บริษัท ซี.ไอ.เอ็น. เอสเตท จํากัด บริษัท ร่วมอิสสระ จํากัด 2558 2557 2558 2557 1,258 961 1,702 1,424 99 18 23 27 589 484 1,247 1,108 215 99 127 221
สรุปรายการกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ
รายได้ กําไร กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวม
(หน่วย: ล้านบาท) สําหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม บริษัท ซี.ไอ.เอ็น. เอสเตท จํากัด บริษัท ร่วมอิสสระ จํากัด 2558 2557 2558 2557 833 226 1,190 573 157 37 270 129 1 157 38 270 129
สรุปรายการกระแสเงินสด
กระแสเงินสดใช้ไปในกิจกรรมดําเนินงาน กระแสเงินสดใช้ไปในกิจกรรมลงทุน กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง)สุทธิ
176
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
(หน่วย: ล้านบาท) สําหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม บริษัท ซี.ไอ.เอ็น. เอสเตท จํากัด บริษัท ร่วมอิสสระ จํากัด 2558 2557 2558 2557 (277) (153) (105) (260) (2) (1) (1) 234 236 101 257 (43)
81
(5)
(4)
14.3
Summarised financial information that based on amounts before inter-company elimination about subsidiaries that have materialnon-controlling Summarised information about financial position
Current assets Non-current assets Current liabilities Non-current liabilities
(Unit: Million Baht) For the year ended 31 December C.I.N. Estate Co., Ltd. Issara United Co., Ltd. 2015 2014 2015 2014 1,258 961 1,702 1,424 99 18 23 27 589 484 1,247 1,108 215 99 127 221
Summarised information about comprehensive income
Revenue Profit Other comprehensive income Total comprehensive income
(Unit: Million Baht) For the year ended 31 December C.I.N. Estate Co., Ltd. Issara United Co., Ltd. 2015 2014 2015 2014 833 226 1,190 573 157 37 270 129 1 157 38 270 129
Summarised information about cash flow
Cash flow used in operating activities Cash flow used in investing activities Cash flow from financing activities Net increase (decrease) in cash and cash equivalents
(Unit: Million Baht) For the year ended 31 December C.I.N. Estate Co., Ltd. Issara United Co., Ltd. 2015 2014 2015 2014 (277) (153) (105) (260) (2) (1) (1) 234 236 101 257 (43)
81
(5)
(4)
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
177
15. เงินลงทุนในบริษัทรวม 15.1 เงินลงทุนในบริษัทร่วม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 ประกอบด้วย งบการเงินรวม บริษัท
ราคาทุน
2558 กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ บางกอก 333,000 กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรม ศรีพันวา 608,205 บริษัท ฮิดะ กริล จํากัด 4,706 รวม 945,911
2557
มูลค่าตามบัญชี ตามวิธีส่วนได้เสีย 2558 2557
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558
ราคาทุน
2557
333,000
386,900
382,097
333,000
333,000
608,205 4,706 945,911
249,992 2,421 639,313
257,569 4,339 644,005
200,183 4,706 537,889
200,183 4,706 537,889
1)
บริษัทฯมีเงินลงทุนในกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์บางกอกคงเหลือจํานวน 33.3 ล้านหน่วย มูลค่า ต่อหน่วย 10 บาท รวม เป็นเงินทั้งสิ้น 333 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนเงินลงทุนในกองทุนรวมฯ ร้อยละ 33.3
2)
บริษัทฯและบริษัท ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จํากัด (บริษัทย่อยของบริษัทฯ) มีเงินลงทุนในกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรี พันวา จํานวน 20 ล้านหน่วย และ 40.7 ล้านหน่วย ตามลําดับ มูลค่าต่อหน่วย 10 บาท รวมเป็นจํานวนเงินทั้งสิ้น 607 ล้าน บาท คิดเป็นสัดส่วนรวมร้อยละ 30 ของมูลค่าหน่วยลงทุนของกองทุนดังกล่าว
3)
บริษัทฯมีเงินลงทุนในบริษัท ฮิดะ กริล จํากัด จํานวน 47,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 100 บาท รวมเป็นเงินทั้งสิ้น 4.7 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนเงินลงทุนในร้อยละ 36.2 ของทุนจดทะเบียน
บริษัทฯได้จํานําใบหน่วยลงทุนของกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์บางกอกกับธนาคารแห่งหนึ่งเพื่อเป็นหลักทรัพย์ค้ําประกันเงินกู้ยืม ของบริษัทฯ 15.2 ส่วนแบ่งกําไรและเงินปันผลรับ ในระหว่างปี บริษัทฯรับรู้ส่วนแบ่งกําไร (ขาดทุน) จากการลงทุนในบริษัทร่วมในงบการเงินรวมและรับรู้เงินปันผลรับจากบริษัทร่วม ดังกล่าวในงบการเงินเฉพาะกิจการ ดังนี้ (หน่วย: พันบาท)
บริษัท กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์บางกอก กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรีพันวา บริษัท ฮิดะ กริล จํากัด รวม
178
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
งบการเงินรวม ส่วนแบ่งกําไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุน ในบริษัทร่วมระหว่างปี/งวด 2558 2557 25,683 14,360 34,591 34,638 (1,918) (367) 58,356 48,631
15. Investment in associated companies 15.1 Investment in associated companies as at 31 December 2015 and 2014 consisted of the following: Consolidated financial statements Carrying amounts based on At cost the equity method 2015 2014 2015 2014
Company’s name Bangkok Commercial Property Fund Sri panwa Hotel Property Fund Hida Grill Co., Ltd. Total
333,000 608,205 4,706 945,911
333,000 608,205 4,706 945,911
386,900 249,992 2,421 639,313
382,097 257,569 4,339 644,005
(Unit: Thousand Baht) Separate financial statements At cost 2015
2014
333,000 200,183 4,706 537,889
333,000 200,183 4,706 537,889
1)
The Company invested in 33.3 million units of Bangkok Commercial Property Fund, at par value of Baht 10 each, total amounting to Baht 333 million, representing 33.3% of the registered units of the fund.
2)
The Company and Charn Issara Residence Company Limited, its subsidiary, invested in 20 million units and 40.7 million units of Sri panwa Hotel Property Fund, respectively at par value of Baht 10 each, total amounting to Baht 607 million, total representing 30% of the registered units of the fund.
3)
The Company invested in 47,000 shares of Hida Grill Co., Ltd., at par value of Baht 100 each, total amounting to Baht 4.7 million, representing 36.2% of the registered shares of the company.
The unit certificates of Bangkok Commercial Property Fund have been pledged as collateral for a loan obtained by the Company. 15.2 Share of profit and dividend received During the years, the Company has recognised its share of profit (loss) from investment in associated companies in the consolidated financial statements and dividend income in the separate financial statements as follows:
Company’s name Bangkok Commercial Property Fund Sri panwa Hotel Property Fund Hida Grill Co., Ltd. Total
(Unit: Thousand Baht) Consolidated financial statements Share of profit (loss) from investment in associated companies during the year/period 2015 2014 25,683 14,360 34,591 34,638 (1,918) (367) 48,631 58,356
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
179
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ เงินปันผลรับระหว่างปี 2558 2557 20,879 19,054 13,877 15,302 34,356 34,756
บริษัท กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์บางกอก กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรีพันวา รวม
15.3 มูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุนในบริษัทร่วมที่เป็นบริษัทจดทะเบียนฯ สําหรับเงินลงทุนในบริษัทร่วมที่เป็นบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย มูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุนดังกล่าว มีดังต่อไปนี้ (หน่วย: ล้านบาท) บริษัท มูลค่ายุติธรรม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์บางกอก 316 325 614 566 กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรีพันวา 15.4 ข้อมูลทางการเงินของบริษัทร่วมที่มีสาระสําคัญ ข้อมูลทางการเงินตามที่แสดงอยู่ในงบการเงินของบริษัทร่วมโดยสรุปมีดังนี้ (หน่วย: ล้านบาท) รายได้รวม กําไร (ขาดทุน) ทุนเรียกชําระ สินทรัพย์รวม หนี้สินรวม สําหรับปี/งวด สําหรับปี/งวด ณ วันที่ ณ วันที่ ณ วันที่ สิ้นสุดวันที่ สิ้นสุดวันที่ บริษัท 31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 2558 2557 2558 2557 2558 กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ บางกอก 1,000 1,000 1,260 1,246 34 กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรม ศรีพันวา 2,002 2,002 2,214 2,150 1 บริษัท ฮิดะ กริล จํากัด 13 13 11 12 5
2557
2558
2557
2558
2557
35
117
116
77
43
1 -
175 16
175 7
203 (5)
214 (1)
16. เงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวของกัน บริษัท บริษัท อินเตอร์เนชัน่ แนล รีซอร์ท ดีเวลลอปเมนท์ จํากัด
ทุนชําระแล้ว 2558 2557 (ล้านบาท) (ล้านบาท) 1,758
1,758
สัดส่วนเงินลงทุน 2558 2557 (ร้อยละ) (ร้อยละ) 16
16
เงินลงทุน (ราคาทุน) 2558 2557 (พันบาท) (พันบาท) 148,967
148,967
เงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 เป็นเงินลงทุนในหุ้นสามัญของบริษัท อินเตอร์เนชั่นแนล รีซอร์ท ดีเวลลอปเมนท์ จํากัด จํานวน 2.8 ล้านหุ้น (2557: จํานวน 2.8 ล้านหุ้น) บริษัทดังกล่าวดําเนินธุรกิจหลักในการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์
180
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
(Unit: Thousand Baht) Separate financial statements Dividend received during the year 2015 2014 20,879 19,054 13,877 15,302 34,356 34,756
Company’s name Bangkok Commercial Property Fund Sri panwa Hotel Property Fund Total 15.3 Fair value of investment in listed associated companies
In respect of investment in associated companies that are listed companies on the Stock Exchange of Thailand, their fair value is as follows: (Unit: Million Baht) Fair values as at 31 December 2015 2014 316 325 614 566
Company’s name Bangkok Commercial Property Fund Sri panwa Hotel Property Fund 15.4 Summarised financial information about material associates Financial information of the associated companies is summarised below:
Company’s name Bangkok Commercial Property Fund Sri panwa Hotel Property Fund Hida Grill Co.,Ltd.
Total revenues for the year/period ended 31 December 2015 2014
Total liabilities as at 31 December 2015 2014
(Unit: Million Baht) Profit (loss) for the year/period ended 31 December 2015 2014
Paid-up share capital as at 31 December 2015 2014
Total assets as at 31 December 2015 2014
1,000
1,000
1,260
1,246
34
35
117
116
77
43
2,002 13
2,002 13
2,214 11
2,150 12
1 5
1 -
175 16
175 7
203 (5)
214 (1)
16. Investment in related company Company’s name International Resources Development Limited
Paid-up capital 2015 2014 (Million Baht) (Million Baht) 1,758
1,758
Percentage of shareholding 2015 2014 (Percent) (Percent) 16
16
Investment stated at cost 2015 2014 (Thousand Baht) (Thousand Baht) 148,967
148,967
Investment in related company as at 31 December 2015 is an investment in 2.8 million ordinary shares of International Resources Development Limited (2014: 2.8 million ordinary shares). The company is principally engaged in property development
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
181
17. อสังหาริมทรัพยเพือ่ การลงทุน อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนของบริษัทฯและบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 มีรายละเอียดดังนี้
มูลค่าตามบัญชีต้นปี ขายระหว่างปี โอนเข้าระหว่างปี ผลกําไร (ขาดทุน) สุทธิจากการตีราคาเป็นมูลค่ายุติธรรม มูลค่าตามบัญชีปลายปี
งบการเงินรวม 2558 2557 197,000 198,867 (18,047) 42,920 3,787 47,427 (5,654) 269,300 197,000
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 178,000 176,227 (18,047) 3,787 (53) (2,014) 159,900 178,000
อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนของบริษัทฯและบริษัทย่อยเป็นห้องชุดสํานักงานให้เช่าและห้องชุดพักอาศัยให้เช่า บริษัทฯและ บริษัทย่อยแสดงอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนด้วยมูลค่ายุติธรรมซึ่งประเมินโดยผู้ประเมินราคาอิสระโดยใช้เกณฑ์วิธีพิจารณาจาก รายได้ (Income Approach) ข้อสมมติฐานหลักที่ใช้ในการประเมินมูลค่ายุติธรรม สรุปได้ดังนี้
อัตราการใช้พื้นที่ (ร้อยละ) อัตราคิดลด (ร้อยละ) อัตราค่าเช่าต่อพื้นที่ (บาทต่อตารางเมตรต่อเดือน) อัตราการเติบโตระยะยาวของค่าเช่า (ร้อยละ)
งบการเงินรวม 90% - 97% 8% - 10% 400 - 650 2% - 4%
งบการเงิน เฉพาะกิจการ 90% - 97% 8% - 10% 400 - 600 2% - 4%
ผลกระทบต่อมูลค่ายุติธรรม เมื่ออัตราตามข้อสมมติฐานเพิ่มขึน้ มูลค่ายุติธรรมเพิ่มขึ้น มูลค่ายุติธรรมลดลง มูลค่ายุติธรรมเพิ่มขึ้น มูลค่ายุติธรรมเพิ่มขึ้น
บริษัทฯและบริษัทย่อยได้นําอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนมูลค่าสุทธิตามบัญชี จํานวนประมาณ 133 ล้านบาท (เฉพาะบริษัท: 108 ล้านบาท) (2557: 108 ล้านบาท, เฉพาะบริษัท: 2557: 108 ล้านบาท) ไปค้ําประกันวงเงินสินเชื่อที่ได้รับจากธนาคารพาณิชย์
182
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
17. Investment properties As at 31 December 2015 and 2014, investment properties of the Company and its subsidiaries are presented as follows:
Net book value at beginning of year Sales during the year Transfer in during the year Net gain (loss) from a fair value adjustment Net book value at end of year
(Unit: Thousand Baht) Separate financial statements 2015 2014 178,000 176,227 (18,047) 3,787 (53) (2,014) 159,900 178,000
Consolidated financial statements 2015 2014 197,000 198,867 (18,047) 42,920 3,787 47,427 (5,654) 197,000 269,300
The investment properties of the Company and its subsidiaries are office condominium units for rent and residence condominium units for rent. The fair value of the investment properties has been determined based on valuations performed by an independent valuer, using the income approach. The main assumptions used in the valuation are summarized as below: Consolidated Separate financial statements financial statements Occupancy rate (%) 90% - 97% 90% - 97% Discount rate (%) 8% - 10% 8% - 10% Rental rate (Baht per sequremeter per month) 400 - 650 400 - 600 Long-term growth rate of rental rate (%) 2% - 4% 2% - 4%
Result to fair value where as an increase in assumption value Increase in fair value Decrease in fair value Increase in fair value Increase in fair value
The Company and its subsidiaries have pledged investment properties approximately Baht 133 million (The Company only: Baht 108 million) (2014: The Company and its subsidiary: Baht 108 million, The Company only: Baht 108 million) as collateral against credit facilities received from financial institution.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
183
184
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
ที่ดิน
อาคาร
งบการเงินรวม เครื่องตกแต่งและ สิ่งปรับปรุงอาคาร อุปกรณ์สํานักงาน
ราคาทุน 24,064 37,315 33,720 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 79 2,894 14,258 ซื้อเพิ่ม โอนเข้า/โอนออก (3,787) 2,345 149 (1,181) (107) จําหน่าย/ตัดจําหน่าย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 20,356 41,373 48,020 162,035 1,164 15,125 ซื้อเพิ่ม โอนเข้า/โอนออก 8,761 2,504 69,275 242,074 45,315 โอนมาจากต้นทุนโครงการอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย (964) จําหน่าย/ตัดจําหน่าย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 251,666 242,074 51,298 110,000 ค่าเสือ่ มราคาสะสม 24,576 23,563 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 2,447 4,655 ค่าเสื่อมราคาสําหรับปี (71) (7) ค่าเสื่อมราคาสะสมสําหรับส่วนที่จําหน่าย/ตัด จําหน่าย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 26,952 28,211 205 3,052 8,279 ค่าเสื่อมราคาสําหรับปี (835) ค่าเสื่อมราคาสะสมสําหรับส่วนที่จําหน่าย/ตัด จําหน่าย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 205 30,004 35,655 มูลค่าสุทธิตามบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 24,064 12,739 10,157 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 20,356 14,421 19,809 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 251,666 241,869 21,294 74,345 ค่าเสือ่ มราคาสําหรับปี 2557 (จํานวน 4 ล้านบาท รวมอยู่ในต้นทุนจากการประกอบกิจการโรงแรม ส่วนที่เหลือรวมอยู่ในค่าใช้จ่ายในการบริหาร) 2558 (จํานวน 8 ล้านบาท รวมอยู่ในต้นทุนจากการประกอบกิจการโรงแรม ส่วนที่เหลือรวมอยู่ในค่าใช้จ่ายในการบริหาร)
18. ที่ดิน อาคารและอุปกรณ งานระหว่าง ปรับปรุง 145 8,090 (2,494) 5,741 17,440 (11,265) 119,327 (3,080) 128,163 145 5,741 128,163
ยานพาหนะ 53,609 8,571 62,180 9,363 (2,014) 69,529 24,817 8,584 33,401 10,057 (2,005) 41,453 28,792 28,779 28,076
15,686 21,593
75,897 89,106 745,413
107,317
88,564 21,593 (2,840)
72,956 15,686 (78)
148,853 33,892 (3,787) (1,288) 177,670 205,127 475,991 (6,058) 852,730
รวม
(หน่วย: พันบาท)
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
185
18.
Land Buildings Cost: 31 December 2013 24,064 Additions 79 Transfer in/out (3,787) Sales and disposal 31 December 2014 20,356 Additions 162,035 Transfer in/out Transfer in from costs of property development projects for sale 69,275 242,074 Sales and disposal 31 December 2015 251,666 242,074 Accumulated depreciation: 31 December 2013 Depreciation for the year Accumulated depreciation on sales and disposal 31 December 2014 Depreciation for the year 205 Accumulated depreciation on sales and disposal 31 December 2015 205 Net book value: 31 December 2013 24,064 31 December 2014 20,356 31 December 2015 241,869 251,666 Depreciation for the year: 2014 (Baht 4 million included in cost of hotel operations and the balance in administrative expenses) 2015 (Baht 8 million included in cost of hotel operations and the balance in administrative expenses)
Property, plant and equipment
33,720 14,258 149 (107) 48,020 15,125 2,504 45,315 (964) 110,000 23,563 4,655 (7) 28,211 8,279 (835) 35,655 10,157 19,809 74,345
37,315 2,894 2,345 (1,181) 41,373 1,164 8,761 51,298 24,576 2,447 (71) 26,952 3,052 30,004 12,739 14,421 21,294
28,792 28,779 28,076
24,817 8,584 33,401 10,057 (2,005) 41,453
53,609 8,571 62,180 9,363 (2,014) 69,529
Consolidated financial statements Building Furniture and improvement office equipment Motor vehicles
145 5,741 128,163
-
145 8,090 (2,494) 5,741 17,440 (11,265) 119,327 (3,080) 128,163
Construction in progress
15,686 21,593
75,897 89,106 745,413
72,956 15,686 (78) 88,564 21,593 (2,840) 107,317
148,853 33,892 (3,787) (1,288) 177,670 205,127 475,991 (6,058) 852,730
Total
(Unit: Thousand Baht)
186
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
ราคาทุน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 ซื้อเพิ่ม โอนออก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ซื้อเพิ่ม โอนออก จําหน่าย/ตัดจําหน่าย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ค่าเสือ่ มราคาสะสม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 ค่าเสื่อมราคาสําหรับปี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ค่าเสื่อมราคาสําหรับปี ค่าเสื่อมราคาสะสมสําหรับส่วนที่จําหน่าย/ตัดจําหน่าย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 มูลค่าสุทธิตามบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ค่าเสือ่ มราคาสําหรับปี 2557 (รวมอยู่ในค่าใช้จ่ายในการบริหาร) 2558 (รวมอยู่ในค่าใช้จ่ายในการบริหาร) 34,312 1,093 35,405 161 2,706 38,272 23,027 2,269 25,296 2,563 27,859 11,285 10,109 10,413
3,787 -
สิ่งปรับปรุงอาคาร
3,787 (3,787) -
ที่ดิน
2,006 3,251 3,793
14,739 942 15,681 1,372 (831) 16,222
16,745 2,187 18,932 2,010 (927) 20,015
9,824 6,426 3,105
20,975 3,398 24,373 3,319 (1,178) 26,514
30,799 30,799 (1,180) 29,619
งบการเงินเฉพาะกิจการ เครื่องตกแต่งและ ยานพาหนะ อุปกรณ์สํานักงาน
1,614 -
-
1,614 1,614 1,092 (2,706) -
งานระหว่างปรับปรุง
6,609 7,254
26,902 21,400 17,311
58,741 6,609 65,350 7,254 (2,009) 70,595
85,643 4,894 (3,787) 86,750 3,263 (2,107) 87,906
รวม
(หน่วย: พันบาท)
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
187
Cost: 31 December 2013 Additions Transfer out 31 December 2014 Additions Transfer out Sales and disposal 31 December 2015 Accumulated depreciation: 31 December 2013 Depreciation for the year 31 December 2014 Depreciation for the year Accumulated depreciation on sales and disposal 31 December 2015 Net book value: 31 December 2013 31 December 2014 31 December 2015 Depreciation for the year: 2014 (Included in administrative expenses) 2015 (Included in administrative expenses) 34,312 1,093 35,405 161 2,706 38,272 23,027 2,269 25,296 2,563 27,859 11,285 10,109 10,413
3,787 (3,787) 3,787 -
Land
Building improvement
2,006 3,251 3,793
14,739 942 15,681 1,372 (831) 16,222
16,745 2,187 18,932 2,010 (927) 20,015
9,824 6,426 3,105
20,975 3,398 24,373 3,319 (1,178) 26,514
30,799 30,799 (1,180) 29,619
Separate financial statements Furniture and Office equipment Motor vehicles
1,614 -
-
1,614 1,614 1,092 (2,706) -
Construction in process
6,609 7,254
26,902 21,400 17,311
58,741 6,609 65,350 7,254 (2,009) 70,595
85,643 4,894 (3,787) 86,750 3,263 (2,107) 87,906
Total
(Unit: Thousand Baht)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทย่อยมียอดคงเหลือของที่ดิน อาคารและอุปกรณ์จํานวน 648 ล้านบาท ซึ่งบริษัทย่อยได้ใช้เงินกู้ยืมจาก สถาบันการเงินและบริษัทที่เกี่ยวข้องเพื่อใช้ในการก่อสร้าง ในระหว่างปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทย่อยได้รวมต้นทุนการ กู้ยืมเข้าเป็นราคาทุนของโครงการ จํานวน 7 ล้านบาท โดยคํานวณจากอัตราการตั้งขึ้นเป็นทุนในอัตราร้อยละ 6 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯและบริษัทย่อยมียอดคงเหลือยานพาหนะซึ่งได้มาภายใต้สัญญาเช่าซื้อ โดยมีมูลค่าสุทธิตามบัญชี เป็นจํานวนเงิน 13.2 ล้านบาท (2557: จํานวน 10.1 ล้านบาท) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีอุปกรณ์จํานวนหนึ่งซึ่งตัดค่าเสื่อมราคาหมดแล้วแต่ยัง ใช้งานอยู่ มูลค่าตามบัญชี ก่อนหักค่าเสื่อมราคาสะสมของสินทรัพย์ดังกล่าวมีจํานวน 49 ล้านบาท (2557: จํานวน 49 ล้านบาท) (เฉพาะของบริษัทฯ: จํานวน 42 ล้านบาท 2557: จํานวน 40 ล้านบาท) บริษัทย่อยแห่งหนึ่งได้นําที่ดิน อาคารและอุปกรณ์มูลค่าสุทธิตามบัญชี จํานวนประมาณ 473 ล้านบาทไปค้ําประกันวงเงินสินเชื่อที่ ได้รับจากสถาบันการเงิน
19. เงินเบิกเกินบัญชีจากสถาบันการเงิน ยอดคงเหลือของเงินเบิกเกินบัญชีจากสถาบันการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 มีรายละเอียดดังต่อไปนี้ อัตราดอกเบี้ย (ร้อยละต่อปี) เงินเบิกเกินบัญชี
MOR
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินรวม 2558 2557 21,693 3,128
เงินเบิกเกินบัญชีจากสถาบันการเงินในงบการเงินรวมค้ําประกันโดยที่ดินพร้อมสิ่งปลูกสร้างในโครงการของบริษัทย่อย
20. เจาหนีก้ ารคาและเจาหนีอ้ นื่
เจ้าหนี้การค้า - กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน เจ้าหนี้อื่น - กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน เจ้าหนี้อนื่ - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน ค่าเช่าค้างจ่าย - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน ดอกเบี้ยค้างจ่ายแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย รวมเจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น
188
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
งบการเงินรวม 2558 2557 341,355 290,296 40,034 21,206 43,087 48,956 47,130 23,227 86 61,995 39,165 533,687 422,850
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 15,109 23,750 1,034 822 502 6,040 22,174 16,639 38,819 47,251
As at 31 December 2015, its subsidiaries had an outstanding balance of property, plant and equipment amounting to Baht 648 million. The construction has been financed with a loan from a financial institution and related company. Borrowing costs amounting to Baht 7 million were capitalised during the year ended 31 December 2015. The weighted average rate of 6% has been used to determine the amount of borrowing costs eligible for capitalization. As at 31 December 2015, the Company and its subsidiaries had vehicles with net book value of Baht 13.2 million (2014: Baht 10.1 million) which were acquired under hire - purchase agreements. As at 31 December 2015, certain equipment items of the Company and its subsidiaries have been fully depreciated but are still in use. The gross carrying amount before deducting accumulated depreciation of those assets amounted to Baht 49 million (2014: Baht 49 million) (the Company only: Baht 42 million (2014: Baht 40 million)). Its subsidiary has pledged their property, plant and equipment approximately Baht 473 million as collateral against credit facilities received from financial institutions.
19. Bank overdrafts from financial institutions The outstanding balances of bank overdrafts from financial institutions as at 31 December 2015 and 2014 are summarised below: (Unit: Thousand Baht) Interest rate (Percent per annum) Consolidated financial statements 2015 2014 Bank overdrafts MOR 3,128 21,693 Bank overdrafts from financial institutions is in consolidated financial statement secured by land with construction thereon in the subsidiaries’ project.
20. Trade and other payables
Trade payables - unrelated parties Other payables - unrelated parties Other payables - related parties Rental payable - related party Accrued interest expenses to related parties Accrued expenses Total trade and other payables
Consolidated financial statements 2015 2014 341,355 290,296 40,034 21,206 43,087 48,956 47,130 23,227 86 61,995 39,165 422,850 533,687
(Unit: Thousand Baht) Separate financial statements 2015 2014 15,109 23,750 1,034 822 502 6,040 22,174 16,639 38,819 47,251
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
189
21. เจาหนีเ้ ชาซือ้ งบการเงินรวม 2558 2557 16,104 18,514 (1,562) (2,043) 14,542 16,471 (7,158) (6,451)
เจ้าหนี้เช่าซื้อ หัก: ดอกเบี้ยรอการตัดบัญชี รวม หัก: ส่วนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งปี เจ้าหนี้เช่าซื้อ - สุทธิจากส่วนที่ถึงกําหนดชําระ ภายในหนึ่งปี
7,384
10,020
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 2,804 5,285 (50) (178) 2,754 5,107 (2,376) (2,352) 378
2,755
เจ้าหนี้เช่าซื้อประกอบด้วยสัญญาเช่าซื้อยานพาหนะ ซึ่งมีสัญญาเช่าซื้อหลายสัญญาโดยมีเงื่อนไขชําระหนี้เป็นรายเดือนรวม 2 - 47 งวด ภาระผูกพันที่จะต้องจ่ายค่าเช่าขั้นต่ําตามสัญญาเช่าซื้อดังนี้ (หน่วย: พันบาท)
ผลรวมของจํานวนเงินขัน้ ต่ําที่ต้องจ่าย ทั้งสิ้นตามสัญญาเช่า ดอกเบี้ยรอการตัดบัญชี มูลค่าปัจจุบันของจํานวนเงินขั้นต่าํ ที่ ต้องจ่ายทั้งสิ้นตามสัญญาเช่า
ผลรวมของจํานวนเงินขัน้ ต่ําที่ต้องจ่าย ทั้งสิ้นตามสัญญาเช่า ดอกเบี้ยรอการตัดบัญชี มูลค่าปัจจุบันของจํานวนเงินขั้นต่าํ ที่ ต้องจ่ายทั้งสิ้นตามสัญญาเช่า
190
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
งบการเงินรวม ไม่เกิน 1 ปี 1 - 4 ปี
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 งบการเงินเฉพาะกิจการ รวม ไม่เกิน 1 ปี 1 - 4 ปี รวม
8,006 (848)
8,098 (714)
16,104 (1,562)
2,421 (45)
383 (5)
2,804 (50)
7,158
7,384
14,542
2,376
378
2,754
(หน่วย: พันบาท) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ ไม่เกิน 1 ปี 1 - 4 ปี รวม ไม่เกิน 1 ปี 1 - 4 ปี รวม 7,381 (930)
11,133 (1,113)
18,514 (2,043)
2,480 (128)
2,805 (50)
5,285 (178)
6,451
10,020
16,471
2,352
2,755
5,107
21. Liabilities under hire-purchase agreements
Liabilities under hire-purchase agreements Less: Deferred interest expenses Total Less: Portion due within one year Liabilities under hire-purchase agreements - net of current portion
(Unit: Thousand Baht) Separate financial statements 2015 2014 2,804 5,285 (50) (178) 2,754 5,107 (2,376) (2,352)
Consolidated financial statements 2015 2014 16,104 18,514 (1,562) (2,043) 14,542 16,471 (7,158) (6,451) 7,384
10,020
378
2,755
Hire-purchase payable consists of amounts payable under various vehicle hire-purchase agreements, with payments to be made in 247 monthly installments. Future minimum lease payments required under the hire-purchase agreements were as follows:
Future minimum lease payments Deferred interest expenses Present value of future minimum lease payment
(Unit: Thousand Baht) As at 31 December 2015 Consolidated financial statements Separate financial statements Less than Less than 1 - 4 years Total 1 - 4 years Total 1 year 1 year 8,006 8,098 16,104 2,421 383 2,804 (848) (714) (1,562) (45) (5) (50) 7,158
7,384
14,542
2,376
378
2,754
(Unit: Thousand Baht)
Future minimum lease payments Deferred interest expenses Present value of future minimum lease payment
As at 31 December 2014 Consolidated financial statements Separate financial statements Less than Less than 1 - 4 years Total 1 - 4 years Total 1 year 1 year 7,381 11,133 18,514 2,480 2,805 5,285 (930) (1,113) (2,043) (128) (50) (178) 6,451
10,020
16,471
2,352
2,755
5,107
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
191
22. เงินกูย ืมระยะยาว ยอดคงเหลือของเงินกู้ยืมระยะยาว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 มีรายละเอียดดังนี้
ส่วนของบริษัทฯ: บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จํากัด (มหาชน) ส่วนของบริษัทย่อย: บริษัท ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จํากัด บริษัท ชาญอิสสระ วิภาพล จํากัด บริษัท ซี.ไอ.เอ็น. เอสเตท จํากัด บริษัท ร่วมอิสสระ จํากัด บริษัท อิสสระ จุนฟา จํากัด รวมเงินกู้ยืมระยะยาว หัก: ส่วนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งปี รวมเงินกู้ยืมระยะยาว - สุทธิจากส่วนที่ถึงกําหนดชําระ ภายในหนึ่งปี
งบการเงินรวม 2558 2557
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557
156,743
181,869
156,743
181,869
288,141 229,180 567,613 770,305 87,200 2,099,182 (1,137,860)
50,000 139,257 332,296 647,976 1,351,398 (750,351)
156,743 (81,888)
181,869 (56,345)
961,322
601,047
74,855
125,524
บริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 เงินกู้ยืมระยะยาวจากธนาคารของบริษัทฯประกอบด้วยวงเงินกู้ยืมหลายสัญญาจากธนาคารพาณิชย์ใน ประเทศหลายแห่งวงเงินรวม 574 ล้านบาท (2557: 574 ล้านบาท) เงินกู้ยืมส่วนใหญ่คิดดอกเบี้ยในอัตราที่อ้างอิงกับอัตราดอกเบี้ย เงินให้กู้ยืมขั้นต่ําของธนาคาร (MLR) บวก/ลบอัตราที่กําหนดในสัญญา และมีกําหนดชําระคืนเงินต้นพร้อมดอกเบี้ยเป็นรายเดือน และรายไตรมาส หรือชําระคืนเงินต้นเมื่อมีการปลอดจํานองหลักประกันให้แก่ลูกค้าที่ซื้อที่ดินพร้อมสิ่งปลูกสร้างในโครงการของ บริษัทฯ และต้องชําระคืนเงินต้นทั้งหมดภายในเดือนธันวาคม 2559 ถึงเดือนธันวาคม 2564 (2557: เดือนธันวาคม 2559 ถึงเดือน ธันวาคม 2564) บริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 เงินกู้ยืมระยะยาวจากธนาคารของบริษัทย่อยประกอบด้วยวงเงินกู้ยืมหลายสัญญาจากธนาคารพาณิชย์ ในประเทศหลายแห่งวงเงินรวม 5,785 ล้านบาท (2557: 4,144 ล้านบาท)เงินกู้ยืมส่วนใหญ่คิดดอกเบี้ยในอัตรา MLR ลบอัตราที่ กําหนดในสัญญา และมีกําหนดชําระคืนเงินต้นพร้อมดอกเบี้ยเป็นรายเดือนและรายไตรมาส หรือชําระคืนเงินต้นเมื่อมีการปลอด จํานองหลักประกันให้แก่ลูกค้าที่ซื้อที่ด ินพร้อมสิ่งปลูกสร้างหรือห้องชุดในโครงการของบริษัทย่อย และต้องชําระคืนเงินต้นทั้งหมด ภายในเดือนมกราคม 2560 ถึงกันยายน 2567 (2557: เดือนพฤษภาคม 2558 ถึงกุมภาพันธ์ 2561) เงินกู้ยืมระยะยาวของบริษัทและบริษัทย่อยข้างต้น ค้ําประกันโดยห้องชุดสํานักงานของบริษัทฯใบหน่วยลงทุนของกองทุนรวม อสังหาริมทรัพย์บางกอกที่ถือโดยบริษัทฯ ที่ดินพร้อมสิ่งปลูกสร้างและห้องชุดในโครงการของบริษัทฯและบริษัทย่อยและค้ําประกัน โดยบริษัทฯ ภายใต้สัญญาเงินกู้ยืมระยะยาวข้างต้น ได้กําหนดให้บริษัทฯและบริษัทย่อยต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขทางการเงินบางประการเช่น เช่น การลดทุน การดํารงอัตราส่วนทางการเงินบางประการ ฯลฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีวงเงินกู้ยืมระยะยาวตามสัญญาเงินกู้ที่ยังมิได้เบิกใช้เป็นจํานวน 2,882 ล้านบาท (2557: 2,938 ล้านบาท) เฉพาะของบริษัทฯ: 156 ล้านบาท (2557: 191 ล้านบาท)
192
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
22. Long-term loans As at 31 December 2015 and 2014, the balances of the long-term loans are as follows:
The Company: Charn Issara Development Public Company Limited Subsidiaries: Charn Issara Residence Company Limited Charn Issara Viphapol Company Limited C.I.N. Estate Company Limited Issara United Company Limited Issara Junfa Company Limited Total long-term loans Less: Current of portion Total long-term loans - net of current portion
Consolidated financial statements 2015 2014
(Unit: Thousand Baht) Separated financial statements 2015 2014
156,743
181,869
156,743
181,869
288,141 229,180 567,613 770,305 87,200 2,099,182 (1,137,860) 961,322
50,000 139,257 332,296 647,976 1,351,398 (750,351) 601,047
156,743 (81,888) 74,855
181,869 (56,345) 125,524
The Company As at 31 December 2015, the Company’s long-term loans from banks comprise credit facilities from local banks totaling Baht 574 million (2014: Baht 574 million) under numerous agreements. Most of these loans carried interest at MLR plus/minus certain rate, as stipulated in the agreements. The loans principal and their interest are to be paid in monthly and quarterly basis or the loans principal are to be paid when land and house of the Company’s project is released the mortgage to its customers. Full settlement of these loans is to be made within December 2016 to December 2021 (2014: December 2016 to December 2021). Subsidiaries As at 31 December 2015, the subsidiaries’ long-term loans from banks comprise credit facilities from local banks totaling Baht 5,785 million (2014: Baht 4,144 million) under numerous agreements. Most of these loans carried interest at MLR minus certain rate, as stipulated in the agreements. The loans principal and their interest are to be paid in monthly and quarterly basis or the loans principal are to be paid when land and house or condominium units of the subsidiaries’ projects are released the mortgage to their customers. Full settlement of these loans is to be made within January 2017 to September 2024 (2014: May 2015 to February 2018). The above long term loans of the Company and its subsidiaries are secured by the Company’s office condominium units, fund unit certificates of Bangkok Commercial Property Fund held by the Company, land and construction thereon in the Company and its subsidiaries’ project and guarantees provide by the Company. The terms of long-term loan agreements stipulate certain covenants such as the reduction of capital, the maintenance of certain financial ratios, etc.. As at 31 December 2015, the long-term credit facilities of the Company and its subsidiaries which have not yet been drawn down amounting to Baht 2,882 million (2014: Baht 2,938 million) (The Company only: Baht 156 million, 2014: Baht 191 million).
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
193
23. หุนกู หุ้นกู้คงหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 มีรายละเอียดดังนี้
วันที่ครบกําหนด จํานวน วันที่ออกหุ้นกู้ ไถ่ถอน (หน่วย) 29 สิงหาคม 2556 29 สิงหาคม 2559 300,000 7 พฤศจิกายน 2557 7 พฤศจิกายน 2560 200,000 29 พฤษภาคม 2558 29 พฤษภาคม 2561 300,000 29 พฤษภาคม 2558 29 พฤษภาคม 2562 300,000 รวม หัก: ค่าใช้จ่ายในการออกหุ้นกู้รอตัดบัญชี รวม หัก: หุ้นกู้ที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งปี หุ้นกู้ - สุทธิจากส่วนที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งปี
ราคาต่อหน่วย อัตรา (บาทต่อ ดอกเบี้ย หน่วย) (ร้อยละต่อปี) 1,000 5.90 1,000 5.80 1,000 5.35 1,000 5.65
งบการเงินรวม/ งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 (ล้านบาท) (ล้านบาท) 300 300 200 200 300 300 1,100 500 (2) (1) 1,098 499 (300) 798 499
หุ้นกู้ดังกล่าวเป็นหุ้นกู้ที่ไม่มีหลักประกัน ดอกเบี้ยของหุ้นกู้มีกําหนดจ่ายทุกๆไตรมาส หุ้นกู้นี้ได้กําหนดเงื่อนไขทางการเงินบาง ประการให้บริษัทฯต้องปฏิบัติตามเช่น การดํารงอัตราส่วนหนี้สินต่อทุน ฯลฯ
24. สํารองผลประโยชนระยะยาวของพนักงาน จํานวนเงินสํารองผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงานซึ่งเป็นเงินชดเชยพนักงานเมื่อออกจากงานแสดงได้ดังนี้
สํารองผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงานต้นปี ส่วนที่รับรู้ในกําไรหรือขาดทุน : ต้นทุนบริการในปัจจุบัน ต้นทุนดอกเบี้ย โอนกลับสํารองผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงาน ส่วนที่รับรู้ในกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น : (กําไร) ขาดทุนจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ ประกันภัย ส่วนที่เกิดจากการปรับปรุงประสบการณ์ ส่วนที่เกิดจากการเปลี่ยนแปลงข้อสมมติทางการเงิน รับโอนจากบริษัทย่อย ผลประโยชน์ที่จ่ายในระหว่างปี สํารองผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงานปลายปี
งบการเงินรวม 2558 2557 49,830 59,876
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 39,779 46,772
4,216 1,089 -
4,460 1,749 (5,125)
2,438 687 -
2,866 1,156 (2,363)
(3,501) 51,634
(1,311) (8,288) (1,531) 49,830
(3,051) 39,853
614 (7,875) 140 (1,531) 39,779
ค่าใช้จ่ายทั้งหมดเกี่ยวกับผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงานสําหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 รับรู้ในรายการ ค่าใช้จ่ายในการขายและการบริหารในส่วนของกําไรหรือขาดทุน บริษัทฯและบริษัทย่อยคาดว่าจะจ่ายชําระผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงานภายใน 1 ปีข้างหน้า เป็นจํานวนประมาณ 3.4 ล้าน บาท (เฉพาะกิจการ: จํานวน 3.3 ล้านบาท) (2557: จํานวน 0.8 ล้านบาท เฉพาะกิจการ: จํานวน 0.4 ล้านบาท)
194
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
23. Debentures The detail of debentures as at 31 December 2015 and 2014 could be summarized as follows: Par value (Baht per unit) 1,000 1,000
Quantity Issued date Matured date (Unit) 29 August 2013 29 August 2016 300,000 7 November 7 November 2017 200,000 2014 29 May 2018 300,000 1,000 29 May 2015 29 May 2015 29 May 2019 300,000 1,000 Total Less: Unamortised costs relating to the issuance of the debentures Total Less: Current portion of debenture Debentures - net of current portion
Interest rate (Percent per annum) 5.90 5.80
Consolidated financial statements/ Separated financial statements 2015 2014 (Million Baht) (Million Baht) 300 300 200 200
5.35 5.65
300 300 1,100 (2) 1,098 (300) 798
500 (1) 499 499
The above debentures are unsecured and their interest is paid on quarterly basis. The debentures stipulate certain covenants which the Company has to comply such as the maintenance of debt to equity ratio, etc..
24. Provision for long-term employee benefits Provision for long-term employee benefits, which represents compensation payable to employees after they retire, was as follows:
Provision for long-term employee benefits at beginning of year Included in profit or loss: Current service cost Interest cost Reversal of provision for long-term employee benefit Included in other comprehensive income: Actuarial (gain) loss arising from Experience Adjustments Financial assumptions changes Transfer in from subsidiary companies Benefits paid during the year Provision for long-term employee benefits at end of year
Consolidated financial statements 2015 2014 49,830 59,876 4,216 1,089 (3,501) 51,634
4,460 1,749 (5,125) (1,311) (8,288) (1,531) 49,830
(Unit: Thousand Baht) Separate financial statements 2015 2014 39,779 46,772 2,438 687 (3,051) 39,853
2,866 1,156 (2,363) 614 (7,875) 140 (1,531) 39,779
The total expenses of provision for long-term employee benefits for the year ended 31 December 2015 and 2014 are included as administrative expenses in profit or loss.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
195
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 ระยะเวลาเฉลี่ยถ่วงน้ําหนักในการจ่ายชําระผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงานของบริษัทฯและบริษัท ย่อยประมาณ 19 ปี (เฉพาะกิจการ: 17 ปี) (2557: 20 ปี เฉพาะกิจการ: 18 ปี) สมมติฐานที่สําคัญในการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัย สรุปได้ดังนี้
อัตราคิดลด อัตราการขึ้นเงินเดือน อัตราการเปลี่ยนแปลงในจํานวนพนักงาน
งบการเงินรวม 2558 2557 3.8 - 4.6 3.8 - 4.6 6.0 6.0 0.0 - 30.0 0.0 - 30.0
(หน่วย: ร้อยละต่อปี) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 3.1 3.1 6.0 6.0 0.0 - 8.0 0.0 - 8.0
ผลกระทบของการเปลี่ยนแปลงสมมติฐานที่สําคัญต่อมูลค่าปัจจุบันของภาระผูกพันผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงาน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 สรุปได้ดังนี้
อัตราคิดลด อัตราการขึ้นเงินเดือน อัตราการเปลี่ยนแปลงในจํานวนพนักงาน
งบการเงินรวม เพิ่มขึ้น 1% ลดลง 1% (4) 5 6 (5) (5) 1
(หน่วย: ล้านบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ เพิ่มขึ้น 1% ลดลง 1% (3) 3 4 (4) (3) 1
25. หุนทุนซื้อคืน/ กําไรสะสมจัดสรรสําหรับหุนทุนซื้อคืน เมื่อวันที่ 2 ตุลาคม 2557 ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทฯครั้งที่ 8/2557 มีมติอนุมัติโครงการซื้อหุ้นคืนเพื่อบริหารการเงินสําหรับ สภาพคล่องส่วนเกินจํานวนไม่เกิน 72 ล้านหุ้น (มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 1 บาท) คิดเป็นไม่เกินร้อยละ 10 ของหุ้นที่จําหน่ายทั้งหมด และมีวงเงินสูงสุดไม่เกิน 100 ล้านบาท โดยจะดําเนินการซื้อหุ้นในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ภายในระยะเวลา 6 เดือน นับตั้งแต่วันที่ 16 ตุลาคม 2557 ถึงวันที่ 15 เมษายน 2558 และมีกําหนดระยะเวลาจําหน่ายหุ้นซื้อคืนได้ภายหลังจากครบกําหนด 6 เดือนนับจากวันที่ซื้อหุ้นคืนแล้วเสร็จแต่ต้องไม่เกิน 3 ปี ตามจดหมายของสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ที่กลต. ชส. (ว) 2/2548 ลงวันที่ 14 กุมภาพันธ์ 2548 เกี่ยวกับการซื้อหุ้นคืนว่าบริษัทมหาชนจํากัดจะซื้อหุ้นคืนได้ไม่เกินวงเงินกําไรสะสม และให้บริษัทต้องกันกําไรสะสมไว้เป็นเงิน สํารองเท่ากับจํานวนเงินที่ได้จ่ายซื้อหุ้นคืนจนกว่าจะมีการจําหน่ายหุ้นซื้อคืนได้หมด หรือลดทุนที่ชําระแล้วโดยวิธีตัดหุ้นทุนซื้อคืนที่ จําหน่ายไม่หมดแล้วแต่กรณี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯได้ซื้อคืนหุ้นสามัญภายใต้โครงการดังกล่าวนี้เป็นจํานวนรวม 11.3 ล้านหุ้น (31 ธันวาคม 2557: 1.7 ล้านหุ้น) มูลค่ารวมของหุ้นทุนซื้อคืนเป็นจํานวนเงิน 24.6 ล้านบาท (31 ธันวาคม 2557: 3.6 ล้านบาท) คิดเป็นร้อยละ1.6 ของหุ้นที่ จําหน่ายทั้งหมด (31 ธันวาคม 2557: ร้อยละ 0.2 ของหุ้นที่จําหน่ายทั้งหมด) (ไม่รวมค่าใช้จ่ายในการซื้อหุ้นทุนซื้อคืน) และบริษัทฯ ได้จัดสรรกําไรสะสมเป็นสํารองสําหรับหุ้นทุนซื้อคืนเต็มจํานวนแล้ว
196
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
The Company and its subsidiaries expect to pay Baht 3.4 million of long-term employee benefits during the next year (the Company only: Baht 3.3 million) (2014: Baht 0.8 million, the Company only: Baht 0.4 million). As at 31 December 2015, the weighted average duration of the liabilities for long-term employee benefit is 19 years (the Company only: 17 years) (2014: 20 years, the Company only: 18 years). Significant actuarial assumptions are summarised below:
Discount rate Salary increase rate Turnover rate
(Unit: percent per annum) Separate financial statements 2015 2014 3.1 3.1 6.0 6.0 0.0 - 8.0 0.0 - 8.0
Consolidated financial statements 2015 2014 3.8 - 4.6 3.8 - 4.6 6.0 6.0 0.0 - 30.0 0.0 - 30.0
The result of sensitivity analysis for significant assumptions that affect the present value of the long-term employee benefit obligation as at 31 December 2015 are summarised below:
Discount rate Salary increase rate Turnover rate
Consolidated financial statements Increase 1% Decrease 1% (4) 5 6 (5) (5) 1
(Unit: million Baht) Separate financial statements Increase 1% Decrease 1% (3) 3 4 (4) (3) 1
25. Treasury shares/ Appropriated retained earnings for treasury shares On 2 October 2014, the Board of Directors of the Company No. 8/2014 passed a resolution to approve a program to repurchase up to 72 million shares (par value of Baht 1 each), or equivalent not over 10% of the total number of shares in issue, with a maximum amount at Baht 100 million, for liquidity surplus management purposes. The shares are to be repurchased on the Stock Exchange of Thailand within the period of 6 months, starting from 16 October 2014 to 15 April 2015, and can be resold after six month of completing the repurchase but not later than 3 years. According to letter No. Gor Lor Tor. Chor Sor. (Vor) 2/2548 of the Office of the Securities and Exchange Commission, dated 14 February 2005, concerning the acquisition of treasury shares, a public limited company may purchase back treasury shares in an amount not exceeding the amount of its retained earnings and is to appropriate an equal amount of retained earnings to a reserve for treasury shares, which must be maintained until the Company either sells the treasury shares or reduces its paid-up share capital by an amount equal to the value of the treasury shares which it could not sell. As at 31 December 2015, the Company had purchased back 11.3 million ordinary shares or 1.6 percent of issued share capital (31 December 2014: 1.7 million ordinary shares or 0.2 percent of issued share capital), for a total of Baht 24.6 million (31 December 2014: Baht 3.6 million) (excluded cost of repurchase treasury shares). The Company appropriated the full required amount of retained earnings to a reserve for the treasury shares.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
197
26. สํารองตามกฎหมาย ภายใต้บทบัญญัติของมาตรา 116 แห่งพระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจํากัด พ.ศ. 2535 บริษัทฯต้องจัดสรรกําไรสุทธิประจําปีส่วน หนึ่งไว้เป็นทุนสํารองไม่น้อยกว่าร้อยละ 5 ของกําไรสุทธิประจําปีหักด้วยยอดขาดทุนสะสมยกมา (ถ้ามี) จนกว่าทุนสํารองนี้จะมี จํานวนไม่น้อยกว่าร้อยละ 10 ของทุนจดทะเบียน สํารองตามกฎหมายดังกล่าวไม่สามารถนําไปจ่ายเงินปันผลได้
27. คาใชจายตามลักษณะ รายการค่าใช้จ่ายแบ่งตามลักษณะประกอบด้วยรายการค่าใช้จ่ายที่สําคัญดังต่อไปนี้ งบการเงินรวม 2558 2557 (ปรับปรุงใหม่) ต้นทุนการพัฒนาโครงการอสังหาริมทรัพย์เพิ่มขึ้นระหว่างปี 3,017,506 1,461,920 เงินเดือนและผลประโยชน์อื่นของพนักงาน 290,063 264,082 ค่าโฆษณาและค่าส่งเสริมการขาย 152,065 107,256 ค่าไฟฟ้า 70,133 69,075 ค่าเสื่อมราคา 21,593 15,686 ค่าที่ปรึกษา 8,555 3,866 ค่าภาษีธุรกิจเฉพาะ 82,072 35,006 ดอกเบี้ยจ่าย 60,252 38,500 การเปลี่ยนแปลงในต้นทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย (1,217,593) (784,627)
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 (ปรับปรุงใหม่) 568,066 107,272 119,674 106,452 14,369 9,359 43,266 46,051 7,254 6,609 1,654 2,039 16,305 3,106 50,699 31,411 (292,006) (52,107)
28. ภาษีเงินได ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้สําหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 สรุปได้ดังนี้
ภาษีเงินได้ปัจจุบนั : ภาษีเงินได้นิติบุคคลสําหรับปี ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี: ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจากการเกิดผลแตกต่างชั่วคราวและ การกลับรายการผลแตกต่างชั่วคราว ตัดจําหน่ายภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ค่าใช้จา่ ยภาษีเงินได้ที่แสดงอยูใ่ นงบกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ
งบการเงินรวม 2558 2557 (ปรับปรุงใหม่)
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 (ปรับปรุงใหม่)
90,947
42,155
-
-
(16,488) 908 75,367
(10,843) 31,312
16,846 515 17,361
(1,409) (1,409)
รายการกระทบยอดจํานวนเงินระหว่างค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้กับผลคูณของกําไรทางบัญชีกับอัตราภาษีที่ใช้สําหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 สามารถแสดงได้ดังนี้
198
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
26. Statutory reserve Pursuant to Section 116 of the Public Limited Companies Act B.E. 2535, the Company is required to set aside to a statutory reserve at least 5 percent of its profit after deducting accumulated deficit brought forward (if any), until the reserve reaches 10 percent of the registered capital. The statutory reserve is not available for dividend distribution.
27. Expenses by nature Significant expenses by nature are as follows: (Unit: Thousand Baht) Separate financial statements 2015 2014 (Restated)
Consolidated financial statements 2015 2014 (Restated) Costs of property development projects for sales increased during the year Salary and other employee benefits Advertising and promotion expenses Electricity expenses Depreciation expenses Consultant fee Specific business tax Interest expenses Changes in costs of property development projects for sales
3,017,506 290,063 152,065 70,133 21,593 8,555 82,072 60,252
1,461,920 264,082 107,256 69,075 15,686 3,866 35,006 38,500
568,066 119,674 14,369 43,266 7,254 1,654 16,305 50,699
107,272 106,452 9,359 46,051 6,609 2,039 3,106 31,411
(1,217,593)
(784,627)
(292,006)
(52,107)
28. Income tax Income tax expenses for the years ended 31 December 2015 and 2014 are made up as follows: Consolidated financial statements 2015 2014 (Restated)
(Unit: Thousand Baht) Separate financial statements 2015 2014 (Restated)
Current income tax: Current income tax charge Deferred tax: Relating to origination and reversal of temporary differences Write-off deferred tax assets
90,947
42,155
-
-
(16,488) 908
(10,843) -
16,846 515
(1,409) -
Income tax expense reported in the statement of comprehensive income
75,367
31,312
17,361
(1,409)
Reconciliation between income tax expenses and the product of accounting profit multiplied by the applicable tax rates for the years ended 31 December 2015 and 2014.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
199
กําไร (ขาดทุน) ทางบัญชีก่อนภาษีเงินได้นิติบุคคล อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคล กําไร (ขาดทุน) ทางบัญชีก่อนภาษีเงินได้นิติบุคคลคูณ อัตราภาษี ตัดจําหน่ายสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ขาดทุนทางภาษีทยี่ ังไม่ได้ใช้ทไี่ ม่ได้บันทึกสินทรัพย์ ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ผลแตกต่างชั่วคราวที่เกี่ยวข้องกับเงินลงทุนในบริษัทร่วมที่ไม่ได้ รับรู้เป็นสินทรัพย์หรือหนี้สนิ ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ผลกระทบทางภาษีสําหรับ: รายได้ที่ได้รับยกเว้น ค่าใช้จ่ายต้องห้าม รายได้ที่ต้องเสียภาษีเพิ่ม รวม ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ที่แสดงอยู่ในงบกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ
งบการเงินรวม 2558 2557 (ปรับปรุงใหม่) 50,150 368,672 20% 20%
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 (ปรับปรุงใหม่) 173,875 (51,690) 20% 20%
73,734 908
10,030 -
34,775 515
(10,338) -
9,326
24,708
(8,338)
13,036
(11,671)
(9,726)
-
-
3,069 3,069 75,366
3,181 3,119 6,300 31,312
(10,951) 1,360 (9,591) 17,361
(6,871) 2,764 (4,107) (1,409)
ส่วนประกอบของสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีและหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ประกอบด้วยรายการดังต่อไปนี้
สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี การรับรู้รายได้และค่าใช้จ่ายของธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ ผลขาดทุนทางภาษีที่ไม่ได้ใช้ สํารองผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงาน กําไรจากรายการขายระหว่างกัน การรับรู้ค่าเช่าจ่ายตามสัญญาเช่าระยะยาว อื่น ๆ รวมสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี หนี้สนิ ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี การรับรู้รายได้ค่าเช่าตามสัญญาเช่าที่ดินระยะยาว การวัดมูลค่าอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนด้วย มูลค่ายุติธรรม รวมหนี้สนิ ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี การแสดงรายการในงบการเงิน: สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี หนี้สนิ ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
200
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
งบการเงินรวม 31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 2558 2557
(หน่วย: พันบาท) งบการเงินเฉพาะกิจการ 31 ธันวาคม 31 ธันวาคม 2558 2557
23,275 5,425 10,326 53,755 9,441 23 102,245
31,155 24,334 9,558 12,161 4,646 81,854
7,971 20 7,991
528 18,461 7,956 26,945
(82,364)
(86,030)
-
-
(32,464) (114,828)
(24,109) (110,139)
(20,681) (20,681)
(22,294) (22,294)
85,308 (97,891)
53,412 (81,697)
(12,690)
4,651 -
(Unit: Thousand Baht) Separate financial statements 2015 2014 (Restated) 173,875 (51,690)
Consolidated financial statements 2015 2014 (Restated) 50,150 368,672
Accounting profit (loss) before tax Applicable tax rate Accounting profit (loss) before tax multiplied by applicable tax rate Write-off deferred tax assets Unused tax loss on which deferred tax assets have not been recognized Temporary differences associated with investments in associates which deferred tax assets or deferred tax liabilities have not been recognised Effects of: Exempted income Non-deductible expenses Addition of taxable income Total Income tax expenses reported in the statement of comprehensive income
20%
20%
20%
20%
73,734 908
10,030 -
34,775 515
(10,338) -
9,326
24,708
(8,338)
13,036
(11,671)
(9,726)
-
-
3,069 3,069
3,181 3,119 6,300
(10,951) 1,360 (9,591)
(6,871) 2,764 (4,107)
75,366
31,312
17,361
(1,409)
The components of deferred tax assets and deferred tax liabilities are as follows: (Unit: Thousand Baht) Consolidated financial statements Separate financial statements 31 December 2015 31 December 2014 31 December 2015 31 December 2014 Deferred tax assets Revenue and expense recognitions of real estate business Unused tax losses Provision for long-term employee benefits Adjustment the profit in sale transactions of intercompany Recognition of rental expenses in accordance with long-term agreement Others Total deferred tax assets Deferred tax liabilities Recognition of rental revenue in accordance with long-term land lease agreements Fair value measurement of investment properties Total deferred tax liabilities The presentation in financial statements: Deferred tax assets Deferred tax liabilities
23,275 5,425 10,326
31,155 24,334 9,558
7,971
528 18,461 7,956
53,755
12,161
-
-
9,441 23 102,245
4,646 81,854
20 7,991
26,945
(82,364) (32,464) (114,828)
(86,030) (24,109) (110,139)
(20,681) (20,681)
(22,294) (22,294)
85,308 (97,891)
53,412 (81,697)
(12,690)
4,651 -
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
201
29. กําไรตอหุน กําไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐานคํานวณโดยหารกําไร (ขาดทุน) สําหรับปีที่เป็นของผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ (ไม่รวมกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น) ด้วยจํานวนถัวเฉลี่ยถ่วงน้ําหนักของหุ้นสามัญที่ออกอยู่ในระหว่างปี สําหรับปีส้นิ สุดวันที่ 31 ธันวาคม งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ 2558 2557 2558 2557 (ปรับปรุงใหม่) (ปรับปรุงใหม่) กําไร (ขาดทุน) สําหรับปีส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นบริษัทฯ (พัน บาท) 131,674 (27,805) 156,514 (50,282) 709,783 719,909 709,783 719,909 จํานวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ําหนัก (พันหุน้ ) กําไรต่อหุ้น (บาท/หุ้น) 0.19 (0.04) 0.22 (0.07)
30. ขอมูลทางการเงินจําแนกตามสวนงาน ข้อมูลส่วนงานดําเนินงานที่นําเสนอนี้สอดคล้องกับรายงานภายในของบริษัทฯที่ผู้มีอํานาจตัดสินใจสูงสุดด้านการดําเนินงานได้รับ และสอบทานอย่างสม่ําเสมอ โดยผู้มีอํานาจตัดสินใจสูงสุดด้านการดําเนินงานของบริษัทฯคือกรรมการผู้จัดการ ทั้งนี้ เกณฑ์การวัด มูลค่าของกําไรหรือขาดทุนจากการดําเนินงานของส่วนงานดําเนินงานเป็นเกณฑ์เดียวกับที่ใช้ในการวัดกําไรหรือขาดทุนจากการ ดําเนินงานในงบการเงิน เพื่อวัตถุประสงค์ในการบริหารงาน บริษัทฯและบริษัทย่อยมีส่วนงานที่รายงาน 3 ส่วนงาน ได้แก่ ธุรกิจพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ ให้ เช่าอาคารชุด และกิจการโรงแรม ข้อมูลรายได้และกําไรของส่วนงานในงบการเงินรวมสําหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 เป็นดังนี้ (หน่วย: ล้านบาท) งบการเงินรวม สําหรับปีส้นิ สุดวันที่ 31 ธันวาคม พัฒนา กิจการ รวม อสังหาริมทรัพย์ ให้เช่าอาคารชุด โรงแรม การตัดรายการบัญชีระหว่างกัน 2557 2558 2557 2558 2557 2558 2557 2558 2557 2558 (ปรับปรุง ใหม่) รายได้จากภายนอก 2,041 1,092 78 81 466 414 2,585 1,587 รายได้ระหว่างส่วนงาน 15 12 7 5 (457) (17) 435 รายได้ท้งั สิ้น 2,476 1,092 93 93 473 419 (457) (17) 2,585 1,587 กําไรจากการดําเนินงานตาม ส่วนงาน 878 374 29 31 7 4 (166) 25 748 434 รายได้และค่าใช้จ่ายที่ไม่ได้ปันส่วน: ดอกเบี้ยรับ 9 15 รายได้อื่น 150 41 ค่าใช้จา่ ยในการขาย (139) (102) ค่าใช้จา่ ยในการบริหาร (394) (346) ส่วนแบ่งผลกําไรจากเงินลงทุนในบริษัท 58 49 ร่วม ค่าใช้จา่ ยทางการเงิน (63) (41) ค่าใช้จา่ ยภาษีเงินได้ (75) (31) ส่วนของผู้มสี ่วนได้เสียที่ไม่มีอาํ นาจควบคุมของบริษัทย่อย (47) (162) กําไร (ขาดทุน) สําหรับปี - ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุน้ บริษัท 132 (28)
202
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
29.
Earnings per share Basic earnings per share is calculated by dividing profit (loss) for the year attributable to equity holders of the Company (excluding other comprehensive income) by the weighted average number of ordinary shares and in issue during the year. For the year ended 31 December Consolidated Separate financial statements financial statements 2015 2014 2015 2014 (Restated) (Restated)
Profit (loss) for the year attributable to equity holders of the Company (Thousand Baht) Weighted average number of ordinary shares (Thousand shares) Earnings per share (Baht/share)
131,674
(27,805)
156,514
(50,282)
709,783 0.19
719,909 (0.04)
709,783 0.22
719,909 (0.07)
30. Segment information Operating segment information is reported in a manner consistent with the internal reports that are regularly reviewed by the chief operating decision maker. The chief operating decision maker has been identified as managing director. The basis that used to measure operating profit or loss of segment is same as the basis that used to measure operating profit or loss in the financial statements. For management purposes, the Company and its subsidiaries have three reportable segments, which are real estate development, lease of office condominium and hotel operations. The revenue and profit information by segment in the consolidated financial statements for the years ended 31 December 2015 and 2014 are as follows:
Real estate development 2015 2014 Revenue from external customers 2,041 Inter-segment revenues 435 Total revenues 2,476 Segment operating profit 878 Unallocated income and expenses: Interest income Other income Selling expenses Administrative expenses Share of profit from investment in associated companies Finance cost Income tax expenses Non-controlling interests of the subsidiaries Profit (loss) for the year - equity attributable to owners of the Company
1,092 1,092 374
Consolidated financial statements For the years ended 31 December Elimination of Lease of office Hotel inter-segment condominium operations revenues 2015 2014 2015 2014 2015 2014 78 15 92 29
81 12 93 31
466 7 473 7
414 5 419 4
(457) (457) (166)
(Unit: Million Baht)
Total 2015
- 2,585 (17) (17) 2,585 25 748
2014 (Restated ) 1,587 1,587 434
9 150 (139) (394) 58
15 41 (102) (346) 49
(63) (75) (162)
(41) (31) (47)
132
(28)
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
203
ข้อมูลสินทรัพย์ของส่วนงานในงบการเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 มีดังต่อไปนี้
ต้นทุนโครงการพัฒนา อสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - สุทธิ สินทรัพย์อื่น รวมสินทรัพย์
พัฒนา อสังหาริมทรัพย์ 2558 2557 4,482 27
3,065 58
งบการเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม ให้เช่าอาคารชุด 2558 2557 270 -
197 -
กิจการโรงแรม 2558 2557 728
31
(หน่วย: ล้านบาท) การตัดรายการ บัญชีระหว่างกัน 2558 2557 (258) (1) (10)
(58) -
2558
รวม
4,224 269 745 1,576 6,814
2557 3,007 197 89 1,592 4,885
เกณฑ์ในการกําหนดราคาโอนระหว่างส่วนงานใช้ราคาตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 7 ข้อมูลเกี่ยวกับเขตภูมิศาสตร์ บริษัทฯและบริษัทย่อยดําเนินธุรกิจในเขตภูมิศาสตร์เดียว คือประเทศไทย ดังนั้นรายได้และสินทรัพย์ที่แสดงอยู่ในงบการเงิน จึงถือ เป็นการรายงานตามเขตภูมิศาสตร์แล้ว ข้อมูลเกี่ยวกับลูกค้ารายใหญ่ ในปี 2558 และ 2557 บริษัทฯและบริษัทฯย่อย ไม่มีรายได้จากลูกค้ารายใดที่มีมูลค่าเท่ากับหรือมากกว่าร้อยละ 10 ของรายได้ของ กิจการ
31. กองทุนสํารองเลี้ยงชีพ บริษัทฯและบริษัทย่อยและพนักงานได้ร่วมกันจัดตั้งกองทุนสํารองเลี้ยงชีพขึ้นตามพระราชบัญญัติกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 โดยบริษัทฯและบริษัทย่อยและพนักงานจะจ่ายสมทบเข้ากองทุนเป็นรายเดือนในอัตราร้อยละ 5 ของเงินเดือน กองทุนสํารองเลี้ยง ชีพนี้บริหารโดยบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนไทยพาณิชย์ จํากัด และจะจ่ายให้แก่พนักงานเมื่อพนักงานนั้นออกจากงานตาม ระเบียบว่าด้วยกองทุนของบริษัทฯและบริษัทย่อย ในระหว่างปี 2558 บริษัทฯและบริษัทย่อยรับรู้เงินสมทบดังกล่าวเป็นค่าใช้จ่าย จํานวน 6.1 ล้านบาท (2557: 5.6 ล้านบาท)
32. เงินปนผล เงินปันผลที่ประกาศจ่ายในระหว่างปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 มีรายละเอียดดังนี้ อนุมัติโดย เงินปันผลจ่าย (ล้านบาท) เงินปันผลประจําปี 2556 มติที่ประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้น 50.4 วันที่ 25 เมษายน 2557 รวมเงินปันผลจ่ายสําหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 50.4 ธันวาคม 2557 เงินปันผลประจําปี 2557 รวมเงินปันผลจ่ายสําหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558
204
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
มติที่ประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้น วันที่ 29 เมษายน 2558
เงินปันผลจ่ายต่อหุ้น (บาทต่อหุ้น) 0.07 0.07
49.6
0.07
49.6
0.07
Assets information by segment in the consolidated financial statements as at 31 December 2015 and 2014 are as follow:
Real estate development 2015 2014 Costs of property development projects for sales Investment properties Property, plant and equipment - net Other assets Total assets
4,482 27
3,065 58
Consolidated financial statements As at 31 December Elimination of Lease of office Hotel inter-segment condominium operations revenues 2015 2014 2015 2014 2015 2014 270 -
197 -
728
31
(258) (1) (10)
(Unit: Million Baht)
Total 2015 2014
(58) -
4,224 269 745 1,576 6,814
3,007 197 89 1,592 4,885
The basis of pricing policies for the inter-segment transfer is at the price as described in Note 7 to the financial statements. Geographic information The Company and its subsidiaries operate in Thailand only. As a result, all the revenues and assets as reflected in these financial statements pertain exclusively to this geographical reportable segment. Major customers For the year 2015 and 2014, the Company and its subsidiaries have no major customer with revenue of 10 percent or more of an entity’s revenues.
31. Provident fund The Company, its subsidiaries and their employees have jointly established a provident fund in accordance with the Provident Fund Act B.E. 2530. Employees, the Company and its subsidiaries contribute to the fund monthly at the rate of 5 percent of basic salary. The fund, which is managed by SCB Asset Management Company Limited, will be paid to employees upon termination in accordance with the fund rules. The contributions for the year 2015 amounting to approximately Baht 6.1 million (2014: Baht 5.6 million) were recognised as expenses.
32. Dividend Dividend declared for the year ended 31 December 2015 and 2014 consisted of the following: Approved by Total dividend (Million Baht) Dividend for the year 2013 Annual General Meeting of the 50.4 shareholders on 25 April 2014 Total dividend paid for the year ended 31 50.4 December 2014 Dividend for the year 2014 Total dividend paid for the year ended 31 December 2015
Annual General Meeting of the shareholders on 29 April 2015
Dividend per share (Baht per share) 0.07 0.07
49.6
0.07
49.6
0.07
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
205
33. ภาระผูกพันและหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น 33.1 ภาระผูกพันเกี่ยวกับรายจ่ายฝ่ายทุน ก)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีภาระผูกพันเกี่ยวกับสัญญาจ้างสํารวจ ออกแบบ และก่อสร้างโครงการ ของบริษัทฯและบริษัทย่อยที่ต้องจ่ายชําระในอนาคตเป็นจํานวนเงินทั้งสิ้นประมาณ 1,148 ล้านบาท (2557: จํานวน 1,480 ล้านบาท) (เฉพาะของบริษัทฯ: จํานวน 43 ล้านบาท (2557: จํานวน 63 ล้านบาท))
ข)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีภาระผูกพันที่จะต้องทําการพัฒนาที่ดินและบ้านและอาคารชุดพักอาศัย ที่ได้มีการทําสัญญาซื้อขายแล้วให้แล้วเสร็จเป็นจํานวนเงินประมาณ 2,125 ล้านบาท (2557: จํานวน 4,435 ล้านบาท) (เฉพาะของบริษัทฯ: ไม่มี 2557: จํานวน 31 ล้านบาท)
ค)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีภาระผูกพันที่ต้องจ่ายชําระค่าที่ดินในอนาคตจํานวน 62 ล้านบาท ภายในเดือนมีนาคมและพฤศจิกายน 2559 (2557: จํานวน 321 ล้านบาท)
33.2 ภาระผูกพันเกี่ยวกับสัญญาเช่าดําเนินงาน บริษัทฯและบริษัทย่อยได้เข้าทําสัญญาเช่าดําเนินงานที่เกี่ยวข้องกับการเช่าอาคารสํานักงานและบริการอายุของสัญญามีระยะเวลา โดยเฉลี่ยประมาณ 1 ถึง 7 ปีและสัญญาดังกล่าวเป็นสัญญาที่บอกเลิกไม่ได้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีจํานวนเงินขั้นต่ําที่ต้องจ่ายในอนาคตทั้งสิ้นภายใต้สัญญาเช่า ดําเนินงานที่บอกเลิกไม่ได้ ดังนี้
จ่ายชําระภายใน ภายใน 1 ปี 1 ถึง 3 ปี มากกว่า 3 ปี
(หน่วย: ล้านบาท) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 9 4 -
9 8 1
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีจํานวนเงินขั้นต่ําที่คาดว่าจะได้รับในอนาคตทั้งสิ้นภายใต้สัญญาให้ เช่าดําเนินงานที่บอกเลิกไม่ได้ ดังนี้
รับชําระภายใน ภายใน 1 ปี 1 ถึง 3 ปี
(หน่วย: ล้านบาท) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 20 9
8 6
33.3 ภาระผูกพันเกี่ยวกับสัญญาบริการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีภาระผูกพันเกี่ยวกับสัญญาบริการที่เกี่ยวเนื่องกับค่านายหน้า ค่าบริหารงาน ค่าบริการรักษาความปลอดภัยและค่าโฆษณาที่ต้องจ่ายชําระในอนาคตเป็นจํานวนเงิน 51 ล้านบาท (2557: จํานวน 58 ล้านบาท) จํานวนเงินขั้นต่ําที่บริษัทฯและบริษัทย่อยต้องจ่ายในอนาคตทั้งสิ้นภายใต้สัญญาบริการดังกล่าวมีดังนี้
จ่ายชําระภายใน ภายใน 1 ปี 1 ถึง 3 ปี
206
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
(หน่วย: ล้านบาท) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 2557 40 11
50 8
33. Commitments and contingent liabilities 33.1 Capital commitments a)
As at 31 December 2015, the Company and its subsidiaries had outstanding commitments totaling approximately Baht 1,148 million in respect of survey, design and construction agreements in relation of the Company and its subsidiaries’ projects (2014: Baht 1,480 million) (the Company only: Baht 43 million (2014: Baht 63 million)).
b)
As at 31 December 2015, the Company and its subsidiaries had outstanding commitments amounting to Baht 2,125 million in respect of its obligations to develop to completion land and houses and residential condominium units for which contracts have been executed (2014: Baht 4,435 million) (the Company only: none, 2014: Baht 31 million).
c)
As at 31 December 2015, the Company and its subsidiaries had outstanding commitments in respect of a land sale-andpurchase agreement amounting to Baht 62 million are to be paid within March and November 2016 (2014: Baht 321 million).
33.2 Operating lease commitments The Company and its subsidiaries have entered into several operating lease agreements in respect of the lease of office building and services. The terms of the agreements are generally between 1 and 7 years. Operating lease agreements are non-cancelable. As at 31 December 2015 and 2014, future minimum lease payments of the Company and its subsidiaries required under these non-cancellable operating leases contracts were as follows: (Unit: Million Baht) As at 31 December 2015 2014 Payable within: Less than 1 year 1 to 3 years Over 3 years
9 4 -
9 8 1
As at 31 December 2015 and 2014, future minimum lease payments of the Company and its subsidiaries expected to be received under non-cancellable operating leases were as follows: (Unit: Million Baht) As at 31 December 2015 2014 Receivable within: Less than 1 year 1 to 3 years
20 9
8 6
33.3 Service commitments As at 31 December 2015, the Company and its subsidiaries has outstanding commitments amounting to Baht 51 million (2014: Baht 58 million) in respect of service agreements related to commission, management fee, security services and advertising expenses. Future minimum service payments required under these service agreements of the Company and its subsidiaries were as follows: (Unit: Million Baht) As at 31 December 2015 2014 Payable within: Less than 1 year 1 to 3 years
40 11
50 8
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
207
33.4 ภาระผูกพันเกี่ยวกับกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรีพันวา ก) ในปี 2556 บริษัท ศรีพันวา แมเนจเมนท์ จํากัด (“SPV”) (บริษัทย่อย) ได้ทําสัญญาเช่าทรัพย์สินที่ใช้ในการดําเนินธุรกิจโครงการ โรงแรมศรีพันวากับกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรีพันวา(“กองทุนฯ”) โดยมีระยะเวลาการเช่า 15 ปี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทย่อยมีจํานวนเงินขั้นต่ําที่ต้องจ่ายในอนาคตตามสัญญาเช่าดําเนินงานดังกล่าวดังนี้ ล้านบาท 151 816 1,283
จ่ายชําระภายใน ภายใน 1 ปี หลังจาก 1 ปี แต่ไม่เกิน 5 ปี เกิน 5 ปี
ข) ในปี 2556 บริษัท ชาญอิสสระ เรสซิเดนส์ จํากัด (“CIR”) (บริษัทย่อย) ได้ทําสัญญาตกลงกระทําการกับกองทุนฯเพื่อรับประกัน รายได้ค่าเช่าที่กองทุนฯจะได้รับจาก SPV ภายใต้เงื่อนไขและระยะเวลารับประกันที่กําหนดไว้ในสัญญา นอกจากนี้บริษัทฯ และกองทุนฯได้ทําสัญญาตกลงชําระค่าเช่าส่วนที่ขาด โดยบริษัทฯตกลงกับกองทุนฯว่าหาก SPV ไม่สามารถชําระค่าเช่า ภายใต้สัญญาเช่า และ CIR ไม่สามารถชําระค่าเช่าที่รับประกันให้แก่กองทุนฯได้ บริษัทฯตกลงชําระค่าเช่าที่รับประกันดังกล่าว ให้แก่กองทุนฯภายใต้เงื่อนไขและระยะเวลารับประกันที่กําหนดไว้ในสัญญา ฝ่ายบริหารของ CIR และบริษัทฯได้จัดทําประมาณการผลการดําเนินงานของ SPV ตลอดระยะเวลาค้ําประกันค่าเช่าตาม เงื่อนไขที่กําหนดไว้ในสัญญาข้างต้น และเชื่อว่า CIR และบริษัทฯจะไม่เกิดผลเสียหายตามสัญญาค้ําประกัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 CIR และบริษัทฯจึงมิได้บันทึกสํารองหนี้สินจากภาระค้ําประกันค่าเช่าไว้ในบัญชี 33.5 หนังสือค้ําประกัน ก)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีหนังสือค้ําประกันซึ่งออกโดยธนาคารในนามบริษัทฯ และบริษัทย่อย เหลืออยู่เป็นจํานวน 56 ล้านบาท ซึ่งเกี่ยวเนื่องกับภาระผูกพันค้ําประกันการใช้ไฟฟ้าจํานวน 17 ล้านบาท และค้ําประกันค่า สาธารณูปโภคและค่าสินค้าจํานวน 39 ล้านบาท
ข)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัท ชาญอิสสระ เรซซิเดนซ์ จํากัด (“CIR”) (บริษัทย่อย) มีหนังสือค้ําประกันซึ่งออกโดยธนาคารใน นามของ CIR จํานวน 80 ล้านบาท เพื่อเป็นหลักประกันรายได้ค่าเช่าแก่กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์โรงแรมศรีพันวาตาม รายละเอียดที่ได้กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน ข้อ 33.4
34. ลําดับชั้นของมูลคายุติธรรม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีสินทรัพย์ที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมหรือเปิดเผยมูลค่ายุติธรรมแยกแสดง ตามลําดับชั้นของมูลค่ายุติธรรม งบการเงินรวม สินทรัพย์ที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรม เงินลงทุนชั่วคราวในตราสารหนี้ อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน
ระดับ 1
ระดับ 2
ระดับ 3
รวม
-
45 -
269
45 269
งบการเงินเฉพาะกิจการ สินทรัพย์ที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรม เงินลงทุนชั่วคราวในตราสารหนี้ อสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน
208
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
(หน่วย: ล้านบาท)
(หน่วย: ล้านบาท)
ระดับ 1
ระดับ 2
ระดับ 3
รวม
-
45 -
159
45 159
33.4
Commitments in respect of Sri panwa Hotel Property Fund a)
In 2013, Sri panwa Management Co., Ltd. (“SPV”), a subsidiary, entered into an agreement with Sri panwa Hotel Property Fund (“the Fund”) to lease the operating assets of the Sri panwa Hotel Project for a period of 15 years. As at 31 December 2015, the subsidiary’s future minimum lease payments required under this operating lease contract were as follows. Million Baht 151 816 1,283
Payable within: Less than 1 year After 1 year to 5 years Over 5 years b)
In 2013, Charn Issara Residence Co., Ltd. (“CIR”), a subsidiary, entered into an undertaking agreement with the Fund to guarantee rental income from the SPV under the conditions over the period stipulated in the agreement. In addition, the Company and the Fund also entered into the shortfall rental payment agreement, whereby the Company agreed that if SPV is unable to pay rental in accordance with the lease agreement and if CIR is unable to pay the Fund the amount of the guaranteed rental, the Company agrees to pay the guaranteed rental to the Fund under the conditions and guarantee period stipulated in the agreement. The management of CIR and the Company have prepared the projection of SPV’s performance through the guarantee periods as stipulated in the above agreements and believed that no losses will be incurred in according to the guarantee by CIR and the Company. As at 31 December 2015, CIR and the Company have therefore not recorded provision for these guarantees.
33.5
34.
Bank guarantees a)
As at 31 December 2015, there were outstanding bank guarantees of approximately Baht 56 million issued by banks on behalf of the Company and its subsidiaries in respect of guarantee electric use amounting to Baht 17 million and guarantee utilities use and goods amounting to Baht 39 million.
b)
As at 31 December 2015, Charn Issara Residence Company Limited (“CIR”), a subsidiary, had a letter of guarantee issued by bank on behalf of CIR amounting to Baht 80 million in respect of as a security of rental income to Sri panwa Hotel Property Fund as described in Note 33.4 to the financial statements.
Fair value hierarchy As at 31 December 2015, the Company and its subsidiaries had the assets that were measured at fair value using different levels of inputs as follows: (Unit: Million Baht) Consolidated financial statements Level 1 Level 2 Level 3 Total Assets measured at fair value Current Investment - debt instruments 45 45 Investment property 269 269 (Unit: Million Baht) Separate financial statements Level 2 Level 3
Level 1 Assets measured at fair value Current Investment - debt instruments Investment property
-
45 -
159
Total 45 159
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
209
35. เครื่องมือทางการเงิน 35.1 นโยบายการบริหารความเสี่ยง เครื่องมือทางการเงินที่สําคัญของบริษัทฯและบริษัทย่อยตามที่นิยามอยู่ในมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 107 “การแสดงรายการและการ เปิดเผยข้อมูลสําหรับเครื่องมือทางการเงิน” ประกอบด้วย เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินลงทุนชั่วคราว ลูกหนี้การค้าและ ลูกหนี้อื่น เงินฝากธนาคารที่มีภาระค้ําประกัน เงินให้กู้ยืม เงินเบิกเกินบัญชีจากสถาบันการเงิน เจ้าหนี้เช่าซื้อ เงินกู้ยืมและหุ้นกู้ บริษัทฯและบริษัทย่อยมีความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับเครื่องมือทางการเงินดังกล่าว และมีนโยบายการบริหารความเสี่ยงดังนี้ ความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อ บริษัทฯและบริษัทย่อยมีความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อที่เกี่ยวเนื่องกับลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่นและเงินให้กู้ยืม ฝ่ายบริหารควบคุม ความเสี่ยงนี้โดยการกําหนดให้มีนโยบายและวิธีการในการควบคุมสินเชื่อที่เหมาะสม ดังนั้นบริษัทฯและบริษัทย่อยจึงไม่คาดว่าจะ ได้รับความเสียหายที่เป็นสาระสําคัญจากการให้สินเชื่อ นอกจากนี้ การให้สินเชื่ อของบริษัทฯและบริษัทย่อยไม่มีการกระจุกตัว เนื่องจากบริษัทฯมีฐานของลูกค้าที่หลากหลายและมีอยู่จํานวนมากราย จํานวนเงินสูงสุดที่บริษัทฯและบริษัทย่อยอาจต้องสูญเสีย จากการให้สินเชื่อคือมูลค่าตามบัญชีของลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น และเงินให้กู้ยืมที่แสดงอยู่ในงบแสดงฐานะการเงิน ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย บริษัทฯและบริษัทย่อยมีความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ยที่สําคัญอันเกี่ยวเนื่องกับเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินลงทุน ชั่วคราว เงินฝากธนาคารที่มีภาระค้ําประกัน เงินให้กู้ยืม เงินเบิกเกินบัญชี เจ้าหนี้เช่าซื้อ เงินกู้ยืมและหุ้นกู้ อย่างไรก็ตาม สินทรัพย์ และหนี้สินทางการเงินส่วนใหญ่มีอัตราดอกเบี้ยที่ปรับขึ้นลงตามอัตราตลาด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 2557 สินทรัพย์และหนี้สินทางการเงินที่สําคัญที่มีดอกเบี้ยสามารถจัดตามประเภทอัตราดอกเบี้ย ได้ดังนี้
อัตราดอกเบี้ย คงที่ภายใน 1 ปี สินทรัพย์ทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินลงทุนชั่วคราว เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทร่วม เงินฝากธนาคารที่มีภาระค้ําประกัน หนี้สินทางการเงิน เงินเบิกเกินบัญชีจากสถาบันการเงิน เจ้าหนี้เช่าซื้อ เงินกู้ยืมจากกิจการที่เกี่ยวข้องกัน เงินกู้ยืมระยะยาว หุน้ กู้
210
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 งบการเงินรวม อัตราดอกเบี้ย ปรับขึ้นลงตาม รวม ราคาตลาด ล้านบาท
อัตราดอกเบี้ย ร้อยละต่อปี
55 104 46
246 1 -
301 104 1 46
0.1 - 1.5 4.9 - 5.9 MLR 0.4 - 1.2
15 107 2,099 1,097
22 110 -
22 15 217 2,099 1,097
MOR 1.6 - 2.6 1.5, MLR, MLR + 1.0 MLR - 1.5 ถึง MLR + 2.0 5.4 - 5.9
35.
Financial instruments
35.1
Financial risk management The Company and its subsidiaries’ financial instruments, as defined under Thai Accounting Standard No.107 “Financial Instruments: Disclosure and Presentations”, principally comprise cash and cash equivalents, current investments, trade and other receivable, restricted bank deposits, loans to, bank overdrafts from financial institutions, liabilities under hire-purchase agreements, loans and debentures. The financial risks associated with these financial instruments and how they are managed is described below.
Credit risk The Company and its subsidiaries are exposed to credit risk primarily with respect to trade and other receivable and loans to. The Company and its subsidiaries manage the risk by adopting appropriate credit control policies and procedures and therefore do not expect to incur material financial losses. In addition, the Company and its subsidiaries do not have high concentration of credit risk since they have a large customer base. The maximum exposure to credit risk is limited to the carrying amounts of trade and other receivable, and loans to as stated in the statement of financial position.
Interest rate risk The Company and its subsidiaries exposure to interest rate risk relates primarily to their cash and cash equivalents, current investment, restricted bank deposits, loans to, bank overdrafts from financial institutions, liabilities under hire-purchase agreements, long-term loans and debentures. However, most of the Company and its subsidiaries’ financial assets and liabilities bear floating interest rates. Significant financial assets and liabilities bearing interest as at 31 December 2015 and 2014 classified by type of interest rates are summarised in the table below. As at 31 December 2015 Consolidated financial statements Fixed interest rates within 1 year Financial Assets Cash and cash equivalents Current investments Loan to associated company Restricted bank deposits Financial liabilities Bank overdrafts from financial institutions Liabilities under hire-purchase agreements Loans from related parties Long-term loans Debentures
Floating interest rate Million Baht
Total
Interest rate Percent per annum
55 104 46
246 1 -
301 104 1 46
0.1 - 1.5 4.9 - 5.9 MLR 0.4 - 1.2
15 107 2,099 1,097
22 110 -
22 15 217 2,099 1,097
MOR 1.6 – 2.6 1.5, MLR, MLR + 1.0 MLR - 1.5 to MLR + 2.0 5.4 - 5.9
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
211
อัตราดอกเบี้ย คงที่ภายใน 1 ปี สินทรัพย์ทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินลงทุนชั่วคราว เงินฝากธนาคารที่มีภาระค้ําประกัน หนี้สินทางการเงิน เงินเบิกเกินบัญชีจากสถาบันการเงิน เจ้าหนี้เช่าซื้อ เงินกู้ยืมจากกิจการที่เกี่ยวข้องกัน เงินกู้ยืมระยะยาว หุ้นกู้
212
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
อัตราดอกเบี้ย ร้อยละต่อปี
192 150 44
115 -
307 150 44
0.1 - 2.0 3.1 - 5.2 0.5 - 1.5
16 499
3 112 1,351 -
3 16 112 1,351 499
MOR 1.6 - 5.3 MLR, MLR + 1.0 MLR - 1.5 ถึง MLR + 2.0 5.8 - 5.9
อัตราดอกเบี้ย คงที่ภายใน 1 ปี สินทรัพย์ทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินลงทุนชั่วคราว เงินให้กู้ยืมแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน เงินฝากธนาคารที่มีภาระค้ําประกัน หนี้สินทางการเงิน เจ้าหนี้เช่าซื้อ เงินกู้ยืมระยะยาว หุ้นกู้
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 งบการเงินรวม อัตราดอกเบี้ย ปรับขึ้นลงตาม รวม ราคาตลาด ล้านบาท
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 งบการเงินเฉพาะกิจการ อัตราดอกเบี้ย ปรับขึ้นลงตาม รวม ราคาตลาด ล้านบาท
อัตราดอกเบี้ย ร้อยละต่อปี
104 4
136 69 -
136 104 69 4
0.1 - 1.5 4.9 - 5.9 MLR, MLR + 1.0 1.0
3 1,097
157 -
3 157 1,097
1.6 - 2.6 MLR - 1.25 ถึง MLR + 2.0 5.4 - 5.9
As at 31 December 2014 Consolidated financial statements Fixed interest rates within 1 year Financial Assets Cash and cash equivalents Current investments Restricted bank deposits Financial liabilities Bank overdrafts from financial institutions Liabilities under hire-purchase agreements Loans from related parties Long-term loans Debentures
Floating interest rate Million Baht
Total
Interest rate Percent per annum
192 150 44
115 -
307 150 44
0.1 - 2.0 3.1 - 5.2 0.5 - 1.5
16 499
3 112 1,351 -
3 16 112 1,351 499
MOR 1.6 - 5.3 MLR, MLR + 1.0 MLR - 1.5 to MLR + 2.0 5.8 - 5.9
As at 31 December 2015 Separate financial statements Fixed interest rates within 1 year Financial Assets Cash and cash equivalents Current investments Loans to related companies Restricted bank deposits Financial liabilities Liabilities under hire-purchase agreements Long-term loans Debentures
Floating interest rate Million Baht
Total
Interest rate Percent per annum
104 4
136 69 -
136 104 4
0.1 - 1.5 4.9 - 5.9 MLR, MLR + 1.0 1.0
3 1,097
157 -
3 157 1,097
1.6 - 2.6 MLR - 1.25 to MLR + 2.0 5.4 - 5.9
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
213
อัตราดอกเบี้ย คงที่ภายใน 1 ปี สินทรัพย์ทางการเงิน เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินลงทุนชั่วคราว เงินให้กู้ยืมแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน เงินฝากธนาคารที่มีภาระค้ําประกัน หนี้สินทางการเงิน เจ้าหนี้เช่าซื้อ เงินกู้ยืมระยะยาว หุ้นกู้
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 งบการเงินเฉพาะกิจการ อัตราดอกเบี้ย ปรับขึ้นลงตาม รวม ราคาตลาด ล้านบาท
อัตราดอกเบี้ย ร้อยละต่อปี
70 130 4
51 118 -
121 130 118 4
0.1 - 1.6 4.1 - 5.2 MLR, MLR + 1.0 1.13
5 499
182 -
5 182 499
1.6 - 2.6 MLR - 1.25 ถึง MLR + 2.0 5.8 - 5.9
ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน บริษัทฯและบริษัทย่อยไม่มีความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนเนื่องจากธุรกรรมทางการเงินส่วนใหญ่ของบริษัทฯและบริษัทย่อยอยู่ใน รูปสกุลเงินบาท 35.2 มูลค่ายุติธรรมของเครื่องมือทางการเงิน เนื่องจากเครื่องมือทางการเงินส่วนใหญ่ของบริษัทฯจัดอยู่ในประเภทระยะสั้น เงินให้กู้ยืมและเงินกู้ยืมมีอัตราดอกเบี้ยใกล้เคียงกับ อัตราดอกเบี้ยในตลาด บริษัทฯจึงประมาณมูลค่ายุติธรรมของเครื่องมือทางการเงินใกล้เคียงกับมูลค่าตามบัญชีที่แสดงในงบแสดง ฐานะการเงิน บริษัทฯมีการประมาณการมูลค่ายุติธรรมของเครื่องมือทางการเงินตามหลักเกณฑ์ดังนี้ ก)
สินทรัพย์และหนี้สินทางการเงินที่จะครบกําหนดในระยะเวลาอันสั้น ได้แก่ เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ลูกหนี้และเงิน ให้กู้ยืมระยะสั้น เจ้าหนี้และเงินกู้ยืมระยะสั้น แสดงมูลค่ายุติธรรมโดยประมาณตามมูลค่าตามบัญชีที่แสดงในงบแสดงฐานะ การเงิน
ข)
เงินลงทุนในตราสารหนี้ แสดงมูลค่ายุติธรรมตามราคาตลาด หรือคํานวณโดยใช้อัตราผลตอบแทนที่ประกาศโดยสมาคมตลาด ตราสารหนี้ไทยหรือตลาดอื่น
ค)
มูลค่ายุติธรรมของเงินให้สินเชื่อประมาณจากมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดคิดลดด้วยอัตราดอกเบี้ยตลาดปัจจุบันของเงินให้ สินเชื่อประเภทเดียวกัน
ง)
หุ้นกู้ที่จ่ายดอกเบี้ยในอัตราคงที่ แสดงมูลค่ายุติธรรมโดยการคํานวณมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดจ่ายในอนาคต คิดลดด้วย อัตราดอกเบี้ยโดยประมาณในตลาดปัจจุบัน สําหรับเงินกู้ยืมที่มีเงื่อนไขใกล้เคียงกัน
จ)
เงินกู้ยืมระยะยาวที่จ่ายดอกเบี้ยในอัตราใกล้เคียงกับอัตราดอกเบี้ยในตลาด แสดงมูลค่ายุติธรรมโดยประมาณตามมูลค่าตาม บัญชีที่แสดงในงบแสดงฐานะการเงิน
ในระหว่างปีปัจจุบัน ไม่มีการโอนรายการระหว่างลําดับชั้นของมูลค่ายุติธรรม
214
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
As at 31 December 2014 Separate financial statements Fixed interest rates within 1 year Financial Assets Cash and cash equivalents Current investments Loans to related companies Restricted bank deposits Financial liabilities Liabilities under hire-purchase agreements Long-term loans Debentures
Floating interest rate Million Baht
Total
Interest rate Percent per annum
70 130 4
51 118 -
121 130 118 4
0.1 - 1.6 4.1 - 5.2 MLR, MLR + 1.0 1.13
5 499
182 -
5 182 499
1.6 - 2.6 MLR - 1.25 to MLR + 2.0 5.8 - 5.9
Foreign currency risk The Company and its subsidiaries consider themselves not to be exposed to foreign currency risk because the majority of financial transactions are in Baht currency. 35.2 Fair values of financial instruments Since the majority of the Company’s financial instruments are short-term in nature or bear floating interest rates, their fair value is not expected to be materially different from the amounts presented in statement of financial position. The methods and assumptions used by the Company in estimating the fair value of financial instruments are as follows: a) For financial assets and liabilities which have short-term maturity, including cash and cash equivalents, accounts receivable and short-term loans to, accounts payable and short-term loans, their carrying amounts in the statement of financial position approximate their fair value. b) For debts securities, their fair value is generally derived from quoted market prices or determined by using the yield curve as announced by the Thai Bond Market Association or by other relevant bodies c) For loans to, their fair value is estimated by discounting expected future cash flow by the current market interest rate of the loans with similar terms and conditions. d) For fixed rate debentures, their fair value is estimated by discounting expected future cash flow by the current market interest rate of the loans with similar terms and conditions. e) For long-term loans carrying interest approximate to the market rate, their carrying amounts in the statement of financial position approximates their fair value. During the current period, there were no transfers within the fair value hierarchy.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
215
36. การบริหารจัดการทุน วัตถุประสงค์ในการบริหารจัดการทุนที่สําคัญของบริษัทฯ คือการจัดให้มีซึ่งโครงสร้างทุนที่เหมาะสมเพื่อสนับสนุนการดําเนินธุรกิจ ของบริษัทฯและเสริมสร้างมูลค่าการถือหุ้นให้กับผู้ถือหุ้น โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 กลุ่มบริษัทมีอัตราส่วนหนี้สินต่อทุน เท่ากับ 3.6:1 (2557: 2.6:1) และเฉพาะบริษัทมีอัตราส่วนหนี้สินต่อทุนเท่ากับ 1.2:1 (2557: 0.8:1)
37. เหตุการณภายหลังรอบระยะเวลารายงาน เมื่อวันที่ 25 กุมภาพันธ์ 2559 ที่ประชุมคณะกรรมการของบริษัทฯ ครั้งที่ 1/2559 ได้มีมติอนุมัติในเรื่องดังต่อไปนี้ 1.
การจ่ายเงินปันจากผลการดําเนินงานของปี 2558 ให้แก่ผู้ถือหุ้นรวมเป็นจํานวนเงิน 86.4 ล้านบาท แบ่งออกเป็น -
หุ้นปันผลในอัตรา 1 หุ้นสามัญใหม่ต่อ 10 หุ้นสามัญเดิม รวมเป็นหุ้นสามัญจํานวน 72 ล้านหุ้น หรือคิดเป็นเงินปันผล จํานวน 72.0 ล้านบาท
-
เงินสดปันผลในอัตราหุ้นละ 0.02 บาท คิดเป็นเงินปันผลจํานวนเงิน 14.4 ล้านบาท
2.
มีมติให้เพิ่มทุนจดทะเบียนของบริษัทฯจากเดิมมูลค่า 720 ล้านบาท (หุ้นสามัญจํานวน 720 ล้านหุ้น มูลค่าตราไว้หุ้นละ 1 บาท) เป็น 792 ล้านบาท (หุ้นสามัญจํานวน 792 ล้านหุ้น มูลค่าตราไว้หุ้นละ 1 บาท) เพื่อรองรับหุ้นปันผล
3.
อนุมัติให้บริษัทฯออกและเสนอขายหุ้นกู้ของบริษัทฯภายในวงเงินไม่เกิน 1,000 ล้านบาทเพื่อใช้ในการดําเนินธุรกิจของ บริษัทฯ โดยบริษัทฯยังไม่ได้กําหนดประเภทและอัตราดอกเบี้ยของหุ้นกู้ดังกล่าว
อย่างไรก็ตาม รายการดังกล่าวข้างต้นบริษัทฯจะนําเสนอเพื่อขออนุมัติในที่ประชุมสามัญประจําปีผู้ถือหุ้นของบริษัทฯต่อไป
38. การอนุมัติงบการเงิน งบการเงินนี้ได้รับอนุมัติให้ออกโดยคณะกรรมการบริษัทฯเมื่อวันที่ 25 กุมภาพันธ์ 2559
216
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
36. Capital management The primary objective of the Company’s capital management is to ensure that it has appropriate capital structure in order to support its business and maximise shareholder value. As at 31 December 2015 the Group's debt-to-equity ratio was 3.6:1 (2014: 2.6:1) and the Company's was 1.2:1 (2014: 0.8:1).
37. Subsequent event On 25 February 2016, the Company’s Board of Directors no. 1/2016 passed a resolution to approve the following: 1.
Approved to pay of dividend from the 2015 income to the Company’s shareholders totaling Baht 86.4 million, consisting of the following: -
Stock dividend of 1 new ordinary share for 10 existing ordinary share, equivalent to a total of 72 million ordinary shares, or Baht 72.0 million.
-
Cash dividend of Baht 0.02 per share, or a total of Baht 14.4 million.
2.
Approved to increase the Company’s registered capital from Baht 720 million (720 million ordinary shares of Baht 1 each) to Baht 792 million (792 million ordinary shares of Baht 1 each) to support the stock dividend payout.
3.
Approved the issue and offer of up to Baht 1,000 million of debentures to fund the operation of the Company’s business. The Company has not yet specified the type and interest rate of such debentures.
However above resolutions will later be proposed for approval in the annual general meeting of the Company’s shareholders.
38. Approval of financial statements These financial statements were authorised for issue by the Company’s Board of Directors on 25 February 2016.
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
217
ข้อมูลทั่วไปและข้อมูลส�ำคัญอื่น
General Information and other Important Information บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด (มหาชน)
บริษัท ชาญอิสสระ วิภาพล จ�ำกัด
บริษัท ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จ�ำกัด
บริษัท ร่วมอิสสระ จ�ำกัด
บริษัท ซี.ไอ.เอ็น. เอสเตท จ�ำกัด
บริษัท ร่วมอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จ�ำกัด
ทุนจดทะเบียน : หุ้นที่จ�ำหน่าย : มูลค่าหุ้นที่ตราไว้หุ้นละ : ลักษณะประกอบธุรกิจ : เลขทะเบียน : ที่ตั้งส�ำนักงานใหญ่ : โทรศัพท์ : โทรสาร : Website : E-mail :
720 ล้านบาท หุ้นสามัญ 719,999,598 ล้านหุ้น 1 บาท พัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย 0107545000101 (เดิมเลขที่ 40854500683) เลขที่ 2922/200 ถนนเพชรบุรีตัดใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10320 0-2308-2020 0-2308-2990 www.charnissara.co.th songkran@charnissara.co.th
ทุนจดทะเบียน : 140 ล้านบาท หุ้นที่จ�ำหน่าย : หุ้นสามัญ 1 ล้าน 4 แสนหุ้น มูลค่าหุ้นที่ตราไว้หุ้นละ : 100 บาท ลักษณะประกอบธุรกิจ : พัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย บมจ.ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ : ถือหุ้นร้อยละ 80.04 ที่ตั้งส�ำนักงานใหญ่ : เลขที่ 2922/199 ถนนเพชรบุรีตัดใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10310 โทรศัพท์ : 0-2308-2929 โทรสาร : 0-2308-2204 Website : www.charnissara.co.th , www.sripanwa.com E-mail : songkran@charnissara.co.th ทุนจดทะเบียน : 250 ล้านบาท หุ้นที่จ�ำหน่าย : หุ้นสามัญ 2 ล้าน 5 แสนหุ้น มูลค่าหุ้นที่ตราไว้หุ้นละ : 100 บาท ลักษณะประกอบธุรกิจ : พัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย บมจ.ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ : ถือหุ้นร้อยละ 60 ที่ตั้งส�ำนักงานใหญ่ : เลขที่ 2922/199 ถนนเพชรบุรีตัดใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10310 โทรศัพท์ : 0-2308-2599 โทรสาร : 0-2308-2588 Website : www.charnissara.co.th E-mail : songkran@charnissara.co.th 218
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
ทุนจดทะเบียน : 100 ล้านบาท หุ้นที่จ�ำหน่าย : หุ้นสามัญ 1,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นที่ตราไว้หุ้นละ : 100 บาท ลักษณะประกอบธุรกิจ : พัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย บมจ.ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ : ถือหุ้นร้อยละ 50 ที่ตั้งส�ำนักงานใหญ่ : เลขที่ 2922/199 ถนนเพชรบุรีตัดใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10310 โทรศัพท์ : 0-2308-2016-7 โทรสาร : 0-2308-2018 Website : www.charnissara.co.th E-mail : songkran@charnissara.co.th
ทุนจดทะเบียน : 80 ล้านบาท หุ้นที่จ�ำหน่าย : หุ้นสามัญ 8 แสนหุ้น มูลค่าหุ้นที่ตราไว้หุ้นละ : 100 บาท ลักษณะประกอบธุรกิจ : พัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย บมจ.ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ : ถือหุ้นร้อยละ 50 ที่ตั้งส�ำนักงานใหญ่ : เลขที่ 2922/94 ถนนเพชรบุรีตัดใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10310 โทรศัพท์ : 0-2308-2016-7 โทรสาร : 0-2308-2018 Website : www.charnissara.co.th E-mail : songkran@charnissara.co.th
ทุนจดทะเบียน : 90 ล้านบาท หุ้นที่จ�ำหน่าย : หุ้นสามัญ 9 แสนหุ้น มูลค่าหุ้นที่ตราไว้หุ้นละ : 100 บาท ลักษณะประกอบธุรกิจ : พัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย บมจ.ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ : ถือหุ้นร้อยละ 50 ที่ตั้งส�ำนักงานใหญ่ : เลขที่ 2922/94 ถนนเพชรบุรีตัดใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10310 โทรศัพท์ : 0-2308-2016-7 โทรสาร : 0-2308-2018 Website : www.charnissara.co.th E-mail : songkran@charnissara.co.th
Charn Issara Development PCL.
Charn Issara Vipaphol Co., Ltd.
Share Type
Share Type
Registered Capital
: 720 Million Baht
: Common Stock 719,999,598 million shares
Par Value
: 1 Baht
Registration
: No.0107545000101 (40854500683)
Business
Head Office
: Real Estate Development
: 2922/200 New Petchburi Road,
Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10320
Tel
: 0-2308-2020
Website
: www.charnissara.co.th ,
Fax E-mail
: 0-2308-2990
: songkran@charnissara.co.th
Registered Capital
: 100 Million Baht
Par Value
: 100 Baht
Business
: Common Stock 1,000,000 shares : Real Estate Development
Charn Issara Development PCL : Shareholding 50% Head Office
: 2922/199 New Petchburi Road,
Tel
: 0-2308-2016-7
Website
: www.charnissara.co.th
Fax E-mail
Bangkapi, Huay Kwang,Bangkok 10310
: 0-2308-2018
: songkran@charnissara.co.th
Charn Issara Residence Co., Ltd.
Issara United Co., Ltd.
Share Type
Share Type
Registered Capital
: 140 Million Baht
Par Value
: 100 Baht
Business
: Common Stock 1.4 million shares : Real Estate Development
Charn Issara Development PCL : Shareholding 80.04% Head Office
: 2922/199 New Petchburi Road,
Tel
: 0-2308-2929
Website
: www.charnissara.co.th,
Fax E-mail
Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10310
: 0-2308-2204
www.sripanwa.com
: songkran@charnissara.co.th
Registered Capital
: 80 Million Baht
Par Value
: 100 Baht
Business
: Common Stock 800,000 shares : Real Estate Development
Charn Issara Development PCL : Shareholding 50% Head Office
: 2922/94 New Petchburi Road,
Tel
: 0-2308-2016-7
Website
: www.charnissara.co.th
Fax E-mail
Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10310
: 0-2308-2018
: songkran@charnissara.co.th
C.I.N. Estate Co., Ltd.
Issara United Development Co., Ltd.
Share Type
Share Type
Registered Capital
: 250 Million Baht
Par Value
: 100 Baht
Business
: Common Stock 2.5 million shares : Real Estate Development
Charn Issara Development PCL : Shareholding 60% Head Office
: 2922/199 New Petchburi Road,
Tel
: 0-2308-2599
Website
: www.charnissara.co.th
Fax E-mail
Bangkapi, Huay Kwang,Bangkok 10310
: 0-2308-2588
: songkran@charnissara.co.th
Registered Capital
: 90 Million Baht
Par Value
: 100 Baht
Business
: Common Stock 900,000 shares : Real Estate Development
Charn Issara Development PCL : Shareholding 50% Head Office
: 2922/94 New Petchburi Road,
Tel
: 0-2308-2016-7
Web site
: www.charnissara.co.th
Fax E-mail
Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10310
: 0-2308-2018
: songkran@charnissara.co.th บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
219
บริษัท ศรีพันวา แมเนจเมนท์ จ�ำกัด
ทุนจดทะเบียน : 30 ล้านบาท หุ้นที่จ�ำหน่าย : หุ้นสามัญ 3 แสนหุ้น มูลค่าหุ้นที่ตราไว้หุ้นละ : 100 บาท ลักษณะประกอบธุรกิจ : บริหารโรงแรม บจ.ชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ : ถือหุ้นร้อยละ 100 ที่ตั้งส�ำนักงานใหญ่ : เลขที่ 2922/199 ถนนเพชรบุรีตัดใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10310 โทรศัพท์ : 0-2308-2929 โทรสาร : 0-2308-2204 Website : www.charnissara.co.th , www.sripanwa.com E-mail : songkran@charnissara.co.th
บริษัท อิสสระ จุนฟา จ�ำกัด
ทุนจดทะเบียน : 420 ล้านบาท หุ้นที่จ�ำหน่าย : หุ้นสามัญ 4.2 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นที่ตราไว้หุ้นละ : 100 บาท ลักษณะประกอบธุรกิจ : พัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย บมจ.ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ : ถือหุ้นร้อยละ 70 ที่ตั้งส�ำนักงานใหญ่ : เลขที่ 2922/199 ถนนเพชรบุรีตัดใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10310 โทรศัพท์ : 0-2308-2929 โทรสาร : 0-2308-2204 Website : www.charnissara.co.th , www.sripanwa.com E-mail : songkran@charnissara.co.th
บริษัท อินเตอร์เนชั่นแนล รีสอร์ท ดีเวลลอปเมนท์ จ�ำกัด
ทุนจดทะเบียน : 1,757.95 ล้านบาท หุ้นที่จ�ำหน่าย : หุ้นสามัญ 17,579,500 หุ้น มูลค่าหุ้นที่ตราไว้หุ้นละ : 100 บาท ลักษณะประกอบธุรกิจ : พัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อขาย บมจ.ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ : ถือหุ้นร้อยละ 16 ที่ตั้งส�ำนักงานใหญ่ : เลขที่ 2922/200 ถนนเพชรบุรีตัดใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10320 โทรศัพท์ : 0-2308-2020 โทรสาร : 0-2308-2990
กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ บางกอก
ทุนจดทะเบียน : 1,000 ล้านบาท หน่วยลงทุนที่จ�ำหน่าย : หน่วยลงทุน 100 ล้านหน่วย มูลค่าหุน้ ทีต่ ราไว้หน่วยละ : 10 บาท ลักษณะประกอบธุรกิจ : กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ บมจ.ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ : ถือหน่วยลงทุนร้อยละ 33.3 220
รายงานประจ�ำ ปี 2558 Annual Report 2015
ที่ตั้งส�ำนักงานใหญ่ โทรศัพท์ โทรสาร
: เลขที่ 989 อาคารสยามทาวเวอร์ ชั้น 24 ถนนพระราม 1 เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 : 0-2659-8888 : 0-2659-8869
กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ โรงแรมศรีพันวา
ทุนจดทะเบียน : 2,002 ล้านบาท หน่วยลงทุนที่จ�ำหน่าย : หน่วยลงทุน 200 ล้านหน่วย มูลค่าหุ้นทีต่ ราไว้หน่วยละ : 10 บาท ลักษณะประกอบธุรกิจ : กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์ บมจ.ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ : ถือหน่วยลงทุนร้อยละ 30 ที่ตั้งส�ำนักงานใหญ่ : เลขที่ 19 อาคารไทยพาณิชย์ ปาร์ค พลาซ่า ชั้น 21 และ 22 ถนนรัชดาภิเษก แขวงจตุจักร เขตจตุจักร กรุงเทพฯ โทรศัพท์ : 0-2949-1500 โทรสาร : 0-2949-1505
บริษัท ฮิดะ กริล จ�ำกัด
ทุนจดทะเบียน : 13 ล้านบาท หุ้นที่จ�ำหน่าย : หุ้นสามัญ 130,000 หุ้น มูลค่าหุ้นที่ตราไว้หุ้นละ : 100 บาท ลักษณะประกอบธุรกิจ : จ�ำหน่ายอาหาร สไตล์ญี่ปุ่น บมจ.ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ : ถือหุ้นร้อยละ 36.20 ที่ตั้งส�ำนักงานใหญ่ : เลขที่ 2922/62-64 ชั้น 1 อาคารชาญอิสสระทาวเวอร์ 2 ถนนเพชรบุรีตัดใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพฯ 10320 โทรศัพท์ : 0-2718-1922
นายทะเบียนหลักทรัพย์
บริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จ�ำกัด เลขที่ 93 อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ถนนรัชดาภิเษก แขวงดินแดง เขตดินแดง กรุงเทพฯ 10400 โทรศัพท์ : 0-2099-9999 โทรสาร : 0-2009-9991
ผู้สอบบัญชี
บริษัท ส�ำนักงาน อี วาย จ�ำกัด (เดิมชื่อ บริษัท ส�ำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จ�ำกัด) โดย นางสาววราพร ประภาศิริกุล ทะเบียนเลขที่ 4579 หรือ นายณรงค์ พันตาวงษ์ ทะเบียนเลขที่ 3315 หรือ นางสาวศิราภรณ์ เอื้ออนันต์กุล ทะเบียนเลขที่ 3844 เลขที่ 193/136-137 อาคารเลครัชดาออฟฟิศคอมเพล็กซ์ ถนนรัชดาภิเษกตัดใหม่ กรุงเทพฯ 10110 โทรศัพท์ : 0-2264-0777, 0-2661-9190 โทรสาร : 0-2264-0789-90
Sri panwa Management Co., Ltd. Registered Capital
: 30 Million Baht
Par Value
: 100 Baht
Share Type Business
: Common Stock 300,000 shares : Hotel Management
Charn Issara Development PCL : Shareholding 100% Head Office
: 2922/199 New Petchburi Road,
Tel
: 0-2308-2929
Website
: www.charnissara.co.th ,
Fax E-mail
Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10310
: 0-2308-2204
www.sripanwa.com
: songkran@charnissara.co.th
Issara Junfa Co., Ltd. Registered Capital
: 420 Million Baht
Par Value
: 100 Baht
Share Type Business
: Common Stock 4,200,000 shares : Real Estate Development
Charn Issara Development PCL : Shareholding 70% Head Office
Tel
Web site E-mail
: 2922/199 New Petchburi Road, Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10310
: 0-2308-2929 Fax : 0-2308-2204 : www.charnissara.co.th ,
: 1,757.95 Million Baht
Par Value
: 100 Baht
: Common Stock 17,579,500 shares : Real Estate Development
Charn Issara Development PCL : Shareholding 16% Head Office
: 2922/200 New Petchburi Road,
Tel
: 0-2308-2020
Fax
Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10320
: 0-2308-2990
Bangkok Property Fund Registered Capital
: 1,000 Million Baht
Par Value
: 10 Baht
Share Type Business
Tel Fax
: Unit trust 100 Million unit : Property Fund
Charn Issara Development PCL : Shareholding 33.3%
: 989, 24 floor, Siam Tower Building, Rama 1 Road,Pratumwan, Bangkok 10330
: 0-2659-8888 : 0-2659-8869
Sri panwa Hotel Property Fund Registered Capital
: 2,002 Million Baht
Par Value
: 10 Baht
Share Type Business
: Unit trust 200 Million unit : Property Fund
Charn Issara Development PCL : Shareholding 30% Head Office Tel Fax
: 19, 21 & 22 floor, SCB Park Plaza, Rachadaphisek Road, Chatujak, Bangkok
: 0-2949-1500 : 0-2949-1505
Hida Grill Co., Ltd. Registered Capital
: 13 Million Baht
Par Value
: 100 Baht
Share Type Business
: Common Stock 130,000 shares : Japanese Restaurant
Charn Issara Development PCL : Shareholding 36.20% Head Office
: 2922/62-64 1st floor,
Charn Issara Tower II,
New Petchburi Road, Bangkapi,
: songkran@charnissara.co.th
Registered Capital
Business
www.sripanwa.com
International Resource Development Co., Ltd. Share Type
Head Office
Tel
Huay Kwang, Bangkok 10310
: 0-2718-1922
Share Registrar
Thailand Securities Depository Company Limited 93 The Stock Exchange of Thailand Building,
Rachadapisek Road, Din Dang, Bangkok 10400 Tel Fax
: 0-2009-9999 : 0-2009-9991
Auditors
E Y Office Limited
(Ernst & Young Office Limited)
By Ms.Waraporn Prapasirikul C.P.A. No. 4579 or Mr.Narong Puntawong C.P.A. No.3315 or
Ms.Siraporn Ouaanunkun C.P.A. No. 3844 193/136-137 Lake Rajada Office Complex, New Rajadapisek Road, Bangkok 10110 Tel Fax
: 0-2264-0777, 0-2661-9190 : 0-2264-0789-90
บริ ษัท ชาญอิ ส สระ ดี เวล็ อ ปเมนท์ จ�ำ กั ด (มหาชน) Charn Issara Development Public Company Limited
221
บร�ษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท จำกัด (มหาชน)
Charn Issara Development Public Company Limited 2922/200 ถนนเพชรบุร�ตัดใหม แขวงบางกะป เขตห วยขวาง กรุงเทพ 10320 ประเทศไทย โทรศัพท : 0-2308-2020 โทรสาร : 0-2308-2990 2922/200 New Petch buri Road, Bangkapi, Huay Kwang, Bangkok 10320, Thailand TEL : 0-2308-2020 FAX : 0-2308-2990