EDIÇÃO ESPECIAL - PRESTAÇÃO DE CONTAS • MARÇO DE 2015 • SINDICATO DOS EMPREGADOS EM ESTABELECIMENTOS DE CRÉDITO NO ESTADO DE PERNAMBUCO
Contas equilibradas
A maior parte do dinheiro foi investida, no ano passado, nas atividades de mobilização e pressão, principalmente durante a Campanha Nacional
O Sindicato encerrou 2014 com mais um superávit em suas contas – foi quarto ano consecutivo. O resultado positivo foi garantido graças à reforma administrativa feita pela atual direção
M
ais uma vez, o Sindicato encerrou o ano com as contas equilibradas. O balanço financeiro de 2014, publicado nas próximas páginas, registrou mais um superávit – o quarto consecutivo. O resultado positivo acumulado desde 2011 foi conquistado graças à reforma administrativa feita pela atual direção do Sindicato e que vem melhorando consideravelmente a gestão. “Até 2009, o Sindicato costumava fechar suas contas no vermelho”, conta a secretária de Finanças do Sindicato, Suzineide Rodrigues. “Assumimos nosso primeiro mandato, em dezembro daquele ano, com o compromisso de acertar as contas do Sindicato. Até então, a entidade gastava mais do que arrecadava e só não estava quebrada por causa das receitas ex-
traordinárias”, explica Suzi. A presidenta do Sindicato, Jaqueline Mello, destaca que a atual diretoria está terminando seu segundo mandato deixando as contas da entidade saneadas. “Atuamos com muito rigor e responsabilidade com o dinheiro do bancário. Saneamos as contas e hoje o superávit anual já é uma tendência. Inclusive o orçamento de 2015 prevê mais um ano de contas equilibradas”, destaca. MAIS INVESTIMENTOS
Segundo Suzineide, o fato de o Sindicato ter fechado o ano no azul não quer dizer que a entidade investiu menos na mobilização e na luta dos bancários, que consomem a maior parte dos recursos da entidade. “Pelo contrário, aumentamos os
investimentos nestes pontos, mas reduzimos as despesas em diversas áreas secundárias que constituíam verdadeiros desperdícios. Com mais rigor na gestão, conseguimos sanear as contas e transformar o inédito superávit registrado em 2011 numa tendência”, explica. A maior parte do dinheiro foi investida, no ano passado, nas atividades de mobilização e pressão. Principalmente durante a Campanha Nacional, quando os bancários ampliaram suas conquistas após mais uma forte greve. “Mas não é só isso. Também investimos em atividades culturais, esportivas e sociais. Além disso, cuidamos da infraestrutura do Sindicato, com a aquisição de novos equipamentos e melhorias em nossa sede, subsedes e no Clube de Campo”, detalha Suzineide.
Suzineide Rodrigues
Jaqueline Mello
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QUADRO I BALANÇOS PATRIMONIAIS Exercício findo em 31 de dezembro de 2014 e 2013 (Valores expresso em reais) ATIVO
NOTA
2014
2013
PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO
CIRCULANTE
NOTA
2014
2013
87.610
81.573
42.410
36.139
23.864
19.886
CIRCULANTE
Caixa e equivalentes de caixa
4
5.428.954
3.791.080
Contas a receber
5
664.625
552.815
29.171
9.860
Impostos e contribuições
-
-
Obrigações intersindicais
Adiantamentos concedidos
Fornecedores Obrigações sociais
9
Outros débitos 6.122.750
4.353.755
NÃO CIRCULANTE
NÃO CIRCULANTE
Realizável a longo prazo
Exigível a longo prazo
Deposito judicial Deposito vinculado a litígio
10.788 13.193
175.013
161.579
604.291
513.547
Obrigações com consorciados
3.7
179.442
179.441
54.610
54.610
Provisão com debitos judiciais
3.8
350.000
350.000
529.442
529.441
9.803.500
7.859.961
9.803.500
7.859.961
10.507.955
8.550.981
Outros valores realizáveis
-
6.491
658.901
574.648
Investimentos
6
7.669
7.669
Imobilizado
7
3.644.631
3.545.293
Intangível
8
TOTAL DO ATIVO
370 20.759
74.004
69.616
3.726.304
4.197.226
10.507.955
8.550.981 8.550.980
PATRIMÔNIO LÍQUIDO Patrimônio social
10
TOTAL DO PASSIVO E PATRIM. LÍQ.
As notas explicativas são parte integrantes das demonstrações contábeis
QUADRO II DEMONSTRAÇÃO DOS SUPERÁVITS Exercício findo em 31 de dezembro de 2014 e 2013 (Valores expresso em reais) DESCRIÇÃO DAS CONTAS
NOTAS
2014
2013
5.791.324
5.509.280
356.488
159.475
6.147.812
5.668.755
742.813
519.512
3.962
7.385
Receitas associativas Contribuição sindical e mensalidade
11
Taxas assistenciais
Receitas extraordinárias Honorários advocatícios Comissões Renda patrimonial Clube de campo Outras receitas
48.470
53.130
102.372
92.621
29.321
26.362
926.938
699.010
Despesas com atividade deliberativa, política, cultural e de apoio: Despesas com o sistema deliberativo,atividades política e sócio cultural
12
(3.147.173)
(3.062.204)
Despesas com pessoal
13
(1.589.044)
(1.691.280)
Despesas gerais e administrativas
14
Superávit antes do resultado financeiro
(776.072)
(718.411)
(5.512.289)
(5.471.895)
1.562.461
895.870
Receita financeira
15
452.127
242.434
Despesas financeiras
15
(75.985)
(48.686)
Superávit do exercício
15
376.142
193.748
16
1.938.603
1.089.618
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
QUADRO III DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO SOCIAL Exercício findo em 31 de dezembro de 2014 e 2013 (Valores expresso em reais) DESCRIÇÃO DAS CONTAS
PATRIMÔNIO SOCIAL
SUPERÁVIT ACUMULADO
TOTAL
Saldos em31 31de dedezembro dezembrode de2013 2012 Saldo em
5.733.528
1.036.815
6.770.343
Incorporação do Superávit
1.036.815
(1.036.815)
-
Superávit do exercício
-
1.089.618
1.089.618
Ajustes de exercícios anteriores
-
-
-
Saldo em 31 de dezembro de 2013 2014
6.770.343
1.089.618
7.859.961
Incorporação do Superávit
1.089.618
(1.089.618)
1.938.603
Superávit do exercício Ajustes de exercícios anteriores Saldo em 31 de dezembro de 2013 2014
-
1.938.603
4.936
-
4.936
7.864.897
1.938.603
9.803.500
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis 01 16 a 15 31 de abril março dede 2014 2015
3
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS Em 31 de dezembro de 2014
1. CONTEXTO OPERACIONAL O Sindicato dos Empregados em Estabelecimentos de Crédito no Estado de Pernambuco é uma entidade sem fins lucrativos, com autonomia administrativa e financeira,que tem como objetivo promover o bem estar social dos seus associados, assim como representá-los perante as empresas e demais órgãos de classe ou governamentais. 2. BASE DE APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTABEIS 2.1-Base de preparação e apresentação das demonstrações contábeis As demonstrações contábeis foram elaboradas nas praticas contábeis adotadas no Brasil,em observância às disposições contidas na Lei das Sociedades por Ações, e incorporam as mudanças introduzidas por intermédio das Leis nº 11.638/07 e 11.941/09, complementadas com a Lei nº 12.101/09 e a Resolução do CFC nº 1409/2012, que aprovou a ITG 2002, referente às Entidades sem finalidade de lucros. Leva em consideração, a Norma Brasileira de Contabilidade - NBCT 10.18 estabelecida pelo Conselho Federal de Contabilidade, Resolução CFC nº 859/99, pelo o Acórdão do Tribunal de Contas da União de nº 1.663/10 e Orientação Normativa nº 01/2011 do Ministério do Trabalho e Emprego. 2.2-Moeda funcional e moeda de apresentação Estas demonstrações são apresentadas em Real, que a moeda funcional da Instituição.
5–CONTAS A RECEBER Contas
2014
2013
Mensalidades
664.625
552.815
Soma
664.625
3.1-Apuração do resultado As receitas e despesas são apropriadas quando incorridas, obedecendo ao princípio contábil de competência. 3.2-Ativo circulante e não circulante Os ativos são apresentados ao valor de realização, incluindo, quando aplicáveis, os rendimentos e as variações monetárias auferidas. 3.3-Instrumento financeiro
Contas
7.669
Soma
7.669
7.669
Veículos Maquinas e equipamentos
3.6- Passivos circulantes e não circulantes Os valores (obrigações) constantes no passivo circulante são classificados por se vencerem no exercício seguinte. Enquanto no passivo não circulante após o termino do exercício seguinte. 3.7- Obrigações com consorciados Provisão constituída com base em evento passado e é provável que um recurso econômico seja requerido para saldar a obrigação. A provisão foi constituída tendo como base a previsão de liquidação. 3.8- Provisões com débitos judiciais Saldo da provisão constituída para atender o Interdito Proibitório que objeto de discussão na Justiça do Trabalho, referente à greve/2013.
2014
2013
21.681
14.040
105.483
337.514
Aplicações financeiras
5.301.790
3.439.526
Soma
5.428.954
3.791.080
Bancos conta movimento
46.062
Atividades recreativas
24.740 17.812
2014
2013
2.515.259
2.464.718
46.411
46.411
552.881
776.072
15- RECEITAS E DESPESAS FINANCEIRAS As receitas e despesas financeiras estão demonstradas da seguinte forma: Contas Rendimento aplicação financeira
537.098
2014
2013
452.033
242.306
4.829
94
88
Moveis e utensílios
303.379
285.760
Juros recebidos
-
40
Equipamentos de informática
221.872
206.477
Tarifa bancaria
(6.556)
(13.244)
(146)
(158)
IR s/aplicação financeira
(69.283)
(35.284)
Soma
376.142
193.748
3.644.631
Descontos obtidos
Juros
3.545.293
8- INTANGÍVEL Contas
2014
2013
Software
74.004
69.616
Soma
74.004
69.616
Nos exercícios findos em 31 de dezembro de 2014 e 2013, não houve realização de amortização sobre os bens intangíveis.
2014
2013
INSS
30.871
25.663
FGTS
11.539
10.476
Soma
42.410
36.139
16- SUPERAVIT DO EXERICIO Registra o valor do superávit do ultimo exercício a ser submetido à apreciação da Assembleia Geral. 17-INSTRUMENTOS FINANCEIROS Em 31 de dezembro de 2014 e de 2013, o Sindicato não participava e nem mantinha operações envolvendo quaisquer tipos de instrumentos financeiros específicos, que não tivessem registrados e mencionados nas demonstrações contábeis. 18- CONTIGÊNCIAS TRIBUTÁRIAS As declarações de rendimentos, assim como as contribuições sociais, estão sujeitas à revisão e eventual lançamento adicional por parte das autoridades fiscais durante um prazo de cinco anos.
10-PATRIMÔNIO SOCIAL O Patrimônio Social incorpora os superávits apurados em cada exercício aprovados pela Assembleia Geral, as doações de bens patrimoniais e os ajustes de retificação de erros imputáveis a determinados exercícios não atribuídos a fatos subsequentes. A movimentação está demonstrada nas Mutações do Patrimônio Social.
Jaqueline Maria F. Melo Presidenta CPF: 305.347.204-04 Suzineide Rodrigues de Medeiros Secretaria de Finanças CPF:405.321.604-44
11-CONTRIBUIÇÕES SINDICAIS E MENSALIDADES Contas
2014
2013
Imposto sindical
1.061.763
1.012.179
Mensalidades
4.729.561
4.497.101
Soma
5.791.324
5.509.280
12-DESPESA COM SISTEMA DELIBERATIVO, ATIVIADADES POLITICA E SOCIOCULTURAL Contas Sede regionais
2014 20.045
Jurídico
488.645
Contribuição intersindical
280.725
Campanha salarial
717.976
Congressos e conferências
478.093
Viagens e estadas
502.023
Gráfica
411.020
Campanha e mobilizações
248.646
Soma
3.147.173
Túlio José C. de Sousa TC-CRC/PE n. 15.093-PE CPF: 363.953.154-04
PARECER DO CONSELHO FISCAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
Os membros do Conselho Fiscal do Sindicato dos Empregados em Estabelecimentos de Crédito no Estado de Pernambuco, em reunião realizada em 18 de março de 2014,cumprindo o que determina o seu Estatuto Social, examinaram as Demonstrações Contábeis, complementadas com Notas Explicativas, relativos ao exercício findo em 31 de dezembro de 2014 e concluem que os documentos apresentados representam adequadamente as posições Patrimoniais e Financeiras do sindicato, pelo que opinam favoravelmente pela sua aprovação. -
Eleonora Costa da Silva Expedito Solaney Pereira de Magalhães Fabiano Araújo de Moura Maria Helena Paulino de Holanda Ranilson Barbosa de Oliveira Ricardo Tadeu Borba Escobar Suzana Andrade da Costa.
13-DESPESA COM PESSOAL
4-CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA
Caixa
36.142
Impostos e taxas
4.829
Biblioteca
(II)-Aplicações financeiras Estão demonstradas pelo custo de aplicação, acrescidas dos rendimentos auferidos até a data das demonstrações contábeis.
3.5-Imobilizado Está demonstrado pelo custo de aquisição acrescido da correção monetária até 31 de dezembro de 1995, entretanto, sobre os bens que compõe, não foi realizado o calculo de depreciação.
Aluguéis e condomínios
Soma
9- OBRIGAÇÕES SOCIAIS
3.4-Contas a receber É registrada no balanço pelo valor nominal correspondente a parcela da mensalidade descontada da categoria no mês de dezembro de 2014 e repassada ao Sindicato em janeiro de 2015.
206.602
Assistência social
7-IMOBILIZADO
Imóveis / Edifícios
45.936
Assessoria
2013
7.669
Descrição
398.778
Manutenção das instalações 552.815
Linhas telefônicas
Contas
Contas
2014
2014
Consumo -água, luz, telefone...
6-INVESTIMENTOS
(I)- Caixa e equivalente de caixa Estão representados por saldo de caixa, bancos e aplicações financeiras de alta liquidez, que são prontamente conversíveis em numerário.
(III) – Receitas financeiras e despesas financeiras As receitas financeiras referem-se a rendimentos de aplicações financeiras. As despesas financeiras abrangem despesas bancarias.
Contas
-
Soma
3. PRINCIPAIS DIRETRIZES CONTÁBEIS
14-DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS
Contas Salários, férias, 13º salário Inss e Fgts Benefícios a funcionários Soma
2014 1.108.844 364.922 115.278 1.589.044
As aplicações financeiras estão representadas pela parcela de liquidez imediata das quotas de Fundo de Investimentos junto à Caixa Econômica Federal e Banco do Brasil atualizado até 31 de dezembro de 2014 e 2013 a taxa de mercado.
16 a 31 de março de 2015
4
TRANSPARÊNCIA
ORÇAMENTO DE CUSTEIO ANUAL PARA O EXERCICIO 2015 DOTAÇÕES
PROPOSTA ORÇAMENTARIA ANUAL 2015
MEDIA MENSAL 2015
1- RECEITA Imposto sindical
1.125.468
93.789
Mensalidades
5.013.546
417.795
Taxa assistencial
400.000
33.333
Honorários advocatícios
450.000
37.500
Comissões e entretenimento
11.000
917
Renda patrimonial
50.000
4.167
Clube de campo
127.000
10.583
Financeiras
380.000
31.667
Outras receitas
32.155
2.680
7.589.168
632.431
Viagens e estadias
(619.373)
(51.614)
Contribuição intersindicais
(380.000)
(31.667)
Congressos e conferências
(700.000)
(58.333)
(1.000.000)
(83.333)
TOTAL DA RECEITA
Sócios apreciam as contas do Sindicato na próxima quinta
2- DESPESAS 2.1- ATIVIDADES POLITICAS E SÓCIO CULTURAIS
Campanha salarial Sedes regionais (Arcoverde e Salgueiro)
(40.000)
(3.333)
Campanha eleitoral
(200.000)
(16.667)
Gráfica
(600.000)
(50.000)
Eventos
(150.000)
(12.500)
Cursos e treinamentos
(50.000)
(4.167)
Custo com ações trabalhistas
(250.091)
(20.841)
Serviços contratados - advogados, peritos e outros
(550.000)
(45.833)
(4.539.464)
(378.289)
(1.277.437)
(106.453)
(480.492)
(40.041)
Assistência medica e odontológica
(25.000)
(2.083)
Vale transporte
(30.000)
(2.500)
Vale refeição
(80.000)
(6.667)
Soma item 2.1
2.2- DESPESAS COM PESSOAL / ENCARGOS Salários, férias, 13 salário, HE, gratificações Encargos sociais ( INSS/ FGTS )
Outros benefícios a funcionários
(6.616)
(551)
(1.899.545)
(158.295)
Assessoria (contábil, informática e equipamentos)
(230.000)
(19.167)
Água, Luz, telefone, internet e outros
(400.000)
(33.333)
Manutenção das instalações
(60.000)
(5.000)
Impostos e taxas
(50.000)
(4.167)
Alugueis e condomínios
(39.053)
(3.254)
Assistência social
(18.509)
(1.542)
Atividades recreativas
(24.857)
(2.071)
Financeiras
(76.740)
(6.395)
(899.159)
(74.930)
(7.338.168)
(611.514)
251.000
20.917
Obrigações com consorciados
(41.000)
(3.417)
Obrigações trabalhistas - (Deposito Judicial)
(50.000)
(4.167)
(100.000)
(8.333)
(60.000)
(5.000)
(251.000)
(20.917)
-
-
Soma item 2.2
O
Sindicato realiza nesta quinta-feira, dia 26, assembleia de prestação de contas para os bancários expressarem sua opinião sobre as demonstrações financeiras do ano passado e o plano orçamentário para 2015. A votação começa às 10h e termina às 20h. Os bancários podem votar nas urnas que serão instaladas na sede do Sindicato (avenida Manoel Borba, 564, Boa Vista, Recife) e nas principais concentrações bancárias do Banco do Brasil, Caixa, BNB, Bradesco, Santander, Itaú e HSBC do Recife.
2.3- DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVA
Soma item 2.3
TOTAL DO CUSTEIO (2.1) + (2.2) + (2.3)
SUPERAVIT DO ORÇAMENTO PREVISTO
3- APLICAÇÃO DE CAPITAL
Edificações clube de campo Investimento ativo imobilizado - Sede Recife Soma item 3
RESULTADO DO ORÇAMENTO (1) - (2) - (3) LS/tjcs
16 a 31 de março de 2015
A CONSULTA
A consulta será bem simples. As cédulas de votação trazem duas perguntas para verificar se os bancários aprovam ou não as contas de 2014 e a previsão orçamentária para 2015. A secretária de Finanças do Sindicato, Suzineide Rodrigues, destaca a importância da participação dos bancários na votação. “Nos últimos anos, temos nos empenhado para conseguir o maior número de votos possível. E os bancários têm correspondido e participado em peso. Essa participação é garantia de transparência e democracia com as contas e a condução da entidade”, diz Suzineide. TIRE SUAS DÚVIDAS
Para aumentar ainda mais a transparência nas contas do Sindicato, a entidade realiza no dia 25, véspera da votação, uma reunião com os associados. O objetivo é debater os números apresentados e tirar as dúvidas dos bancários. A reunião está marcada para 19h, na sede da entidade.