Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR
Barcelona Activa Estay Grupo Consultor Cóm realitzar la planificació financera del meu negoci? Equip d’Estay Grupo Consultor
Activitats cofinançades per:
Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR
PROGRAMA PLANIFICACIÓ FINANCERA Per què planificar?: concepte, límits i terminis Àmbits econòmic i financer de la planificació financera
Confecció de pressupostos parcials Estats financers provisionals
Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR
Per què planificar? Complex ENTORN
TURBULENT
Dinàmic Incert
Tenir en compte els esdeveniments que poden fer malbé el bon acompliment de la companyia per prendre mesures que contrarestin aquests efectes. PLANIFICAR
= DOMINAR L’ATZAR
Previsió Probable VS Improbable Excel·lència No òptim Evolució Observar i Modificar No Detall Imatge global (Finances + inversió)
Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR
Què és la planificació financera? FUTUR
PRESENT PLANIFICACIÓ
On estem ara SITUACIÓ ACTUAL
On pretenem arribar SITUACIÓ A ASSOLIR
Minimitzar l' incertesa
Procés mitjançant el qual es defineixen unes estratègies per a l’ús de les finances amb l’objectiu d’assolir estabilitat, seguretat i llibertat financera. Tècnica per a establir pronòstics i fites que s’han d’assolir, tenint en compte els mitjans disponibles i necessaris per a aconseguir-ho. Planificació de recursos necessaris (compres, actius, mà d’obra, vendes, …) per tal que la seva aplicació sigui de la manera més òptima possible en l’assoliment d’objectius. És la primera funció administrativa: Determina de manera avançada els objectius que s’han de complir i què cal fer per a assolir-los: A on?
-
Què fer?
-
Com?
-
Quan?
-
Ordre?
Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR
Limitacions a la planificació financera
Incertesa
Iniciativa
LÍMITS
Barreres Psicològiques
Cost
Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR
Àmbits de la planificació financera Genèric
ÀMBIT ECONÒMIC
ANÀLISI ENTORN Específic o sectorial
PLANIFICACIÓ FINANCERA
ÀMBIT FINANCER
RECURSOS
Previsió, liquiditat, cost i risc
PLANIFICACIÓ
Pressupostos i estats proforma
ANÀLISI I CONTROL
Ingressos, costos, despeses, compres e inversió
Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR
Planificació financera: una visió general DESPESES COMERCIALS
VENDES PRESSUPOST
EXISTÈNCIES PRODUCTES ACABATS
MÀ D’OBRA DIRECTA
CONSUMS I COMPRES
COMPTE de RESULTATS
ALTRES DESPESES PRODUCCIÓ
PRODUCCIÓ
PRESSUPOST TRESORERIA
BALANÇ de SITUACIÓ
DESPESES ESTRUCTURA
PROVISIONAL
Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR
Estats provisionals COMPTE de RESULTATS
PRESSUPOST TRESORERIA
BALANÇ de SITUACIÓ
BENEFICI BRUT
SITUACIÓ PATRIMONIAL LIQUIDITAT
Visió proactiva del futur
Avançar decisions
Previsió VS Realitat
Desviacions Accions correctores
Previsió = Hipòtesis
Existència de subjectivitat
Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR