Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR
Barcelona Activa Estay Grupo Consultor Documents i instruments de cobrament i pagament Equip d’Estay Grupo Consultor
Activitats cofinançades per:
Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR
PROGRAMA 1.- DOCUMENTS DE COBRAMENT I PAGAMENT
Albarà Factura Factura simplificada Rebut
2.- INSTRUMENTS DE COBRAMENT I PAGAMENT Documents canviaris - Xec - Pagaré - Lletra de canvi - Característiques comuns: - Endoso - Descompte comercial - Aval
Altres mitjans no canviaris - Transferència bancària - Rebut bancari - Gir - Targetes - Paypal - Confirming - Factoring
3.- EINES DE SEGUIMIENT Taules de seguiment, cash-flow i presSupost de tresoreria
Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR
EMPRESA VS ENTORN COBRAMENTS I PAGAMENTS Feed-Back
ENTORN
ENTORN
EMPRESA RRHH Subministraments Matèria Primera Equips ...
INPUTS
PROCÉS
OUTPUTS
DE
Béns Sous Dividends Interessos Impostos ...
TRANSFORMACIÓ Propietaris Treballadors Proveïdors/Creditors Entitats públiques
Clients
COBRAMENTS
SISTEMA OBERT PAGAMENTS
Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR
DOCUMENTS DE COBRAMENT I PAGAMENT
1
ALBARÀ
2
FACTURA
3
FACTURA SIMPLIFICADA
4
REBUT
Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR
INSTRUMENTS DE COBRAMENT I PAGAMENT
DOCUMENTS CANVIARIS
1
XEC
2
PAGARÉ
3
LLETRA DE CANVI
Característiques comuns Endós Descompte comercial Aval
Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR
INSTRUMENTS DE COBRAMENT I PAGAMENT
ALTRES MITJANS NO CANVIARIS
1
TRANSFERÈNCIA BANCÀRIA
2
REBUT BANCARI
3
GIR
4
TARGETES
5
PAYPAL
6
CONFIRMING
7
FACTORING
Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR
EINES DE SEGUIMENT
1
DE COBRAMENTS I PAGAMENTS
Taules de seguiment de clients
Raó social
Forma cobrament
Data cobrament
Base Imposable
IVA
Total
Sumes diaries
Cobrat (S/N)
XXX XXX, S.L.
Pagaré
10/01/201X
1.000
180
1.180
SSSKK, S.A.
Transferència
10/01/201X
5.000
900
5.900
7.080
S
SSSS EEE
Xec
14/01/201X
300
54
354
354
N
2
Comentaris
S
Fins finalització servei no paga
Taules de seguiment de proveïdors/creditors
Raó social
Forma pagament
Data pagament
Base Imposable
IVA
Total
Sumes diaries
Pagat (S/N)
XXX XXX, S.L.
Pagaré
11/01/201X
1.000
180
1.180
1.180
S
SSSKK, S.A.
Transferencia
20/01/201X
5.000
900
5.900
5.900
N
SSSS EEE
Xec
20/01/201X
300
54
354
6.254
N
Comentaris
Fins posada en martxa no pagar
Barcelona Activa
3
ESTAY GRUPO CONSULTOR
Pressupost de tresoreria
Cash-Flow (Fluxos de caixa) Fa referència a les disponibilitats financeres o de tresoreria de l’empresa Tipologia: ESTÀTIC Disponible (Caixa +Bancs + Actius de disponibilitat immediata) DINÀMIC Moviment
Corrent de Cobraments i Pagaments d’explotació Ingressos d’Explotació Ingressos Financers Subvencions a l’Explotació
Inflow ENTRADES
Outflow SORTIDES
Matèria Primera Subministraments Retribució del Personal Despeses Financeres Transports Despeses Varies d’Explotació Tributs
El seu saldo final s'obté per la diferència entre cobraments i pagaments
COBRAMENTS Cash-inflow
TRESORERIA
PAGAMENTS Cash-outflow
Barcelona Activa
ESTAY GRUPO CONSULTOR