Gesch채ftsbericht 2013
Die Alpinisten.
Impressum
BLS Cargo AG Bollwerk 27 CH-3001 Bern Fon +41 58 327 28 44 Fax +41 58 327 28 60 freight@bls.ch www.blscargo.ch
Redaktion, Realisation Stefanie Burri, Leitungsstab/Kommunikation BLS Cargo
Fotos Rรถbi Bรถsch, Christoph Ris, Markus Seeger, Markus ร belacker
Gestaltung raschle & kranz, bern. www.raschlekranz.ch
Gesch채ftsbericht 2013
Inhaltsverzeichnis
Kommentierung Gesch채ftsjahr 2013
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Schlanke Organisation
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Kennzahlen
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Bilanz
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Erfolgsrechnung
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Anhang zur Jahresrechnung
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Bericht Revisionsstelle
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Geschäftsbericht 2013
Wegweisendes Jahr für BLS Cargo Die BLS Cargo AG hat sich im 2013 von nicht rentablen Verkehren getrennt und sich strategisch als unabhängige Korridoranbieterin neu positioniert. Finanziell stiess das Unternehmen wieder in die Gewinnzone zurück. Das stabile konjunkturelle Umfeld, wenig unvorhergesehene Streckenunterbrüche sowie ein konsequentes Kostenmanagement haben zum erfreulichen Resultat geführt.
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Geschäftsbericht 2013
Das vergangene Jahr stand im Zeichen des strategischen Entscheids, sich auf rentable Geschäftssegmente zu konzentrieren und das Unternehmen strategisch neu zu positionieren. BLS Cargo gewann im 2013 namhafte neue Kunden mit grossem Verkehrsaufkommen und legte damit die Basis für die Zukunft als unabhängiger Traktionsspezialist auf dem Nord-Süd-Korridor.
Verkehrssegmente überwiegend im Plus Die vergangenen vier Jahre haben es deutlich gezeigt: Die Verkehrsleistung von BLS Cargo ist stark von zwei Treibern abhängig. Einerseits von der europäischen Konjunktur und andererseits von der Verfügbarkeit der Schieneninfrastruktur bzw. unvorhergesehenen Streckenunterbrüchen. Beides verhielt sich im vergangenen Jahr stabil, weshalb BLS Cargo verkehrlich auf ein erfolgreiches Jahr zurückblicken darf. Nach mehreren konjunkturell schwierigen Jahren war 2013 zwar noch von Unsicherheit geprägt. Sie führte allerdings nicht wie
in den Vorjahren zu grossen Nachfrageschwankungen. Die Verkehrsleistung nahm gegenüber 2012 um 5 % auf 3491,8 Mio. Nettotonnenkilometer zu (Vorjahr 3312,6). Zum Wachstum trugen beide Marktsegmente Transitverkehr und Binnen-, Import- und Exportverkehr im gleichen Masse bei. Im Vergleichsjahr 2012 beeinträchtigten die verschiedenen schwerwiegenden Streckenunterbrüche auf der Gotthardachse und die Sanierung des Simplontunnels vor allem den kombinierten Verkehr überproportional. Aufgrund des hohen Lichtraumprofils dieser Verkehre konnten sie während den Streckenunterbrüchen nicht auf die Gotthardachse verlagert werden. Im 2013 rollten diese hochprofiligen Verkehre uneingeschränkt, weshalb die Wachstumsraten mit + 11 % beim unbegleiteten kombinierten Verkehr und bei der Rollenden Autobahn mit + 15 % entsprechend hoch waren.
Neupositionierung erfolgreich Anfang April verkündete BLS Cargo ab 2014 den Wegfall der nicht rentablen Transitgüterzüge des Kunden DB Schenker Rail auf der Gotthardachse. Während intern der starke Personalüberhang ab 2014 im Zentrum stand, konnte sich BLS Cargo durch die neu weniger enge Beziehung zu DB Schenker Rail verstärkt als unabhängiger Korridoranbieter positionieren. BLS Cargo unterstrich dies bewusst mit einem neuen Marktauftritt und war stärker denn je persönlich bei den potenziellen Interessenten präsent. Diese Marktinitiative wurde sehr positiv aufgenommen und endete in neuen Verkehrsprojekten mit namhaften Kunden wie ERS Railways und TX Logistik. Zentral war aber auch, dass die bisherigen Geschäftsbeziehungen mit bestehenden eigenen Kunden von BLS Cargo weiterentwickelt werden konnten.
Internationale Produktion Kernelement der neuen Verkehre von BLS Cargo ist der grenzüberschreitende Einsatz von BLS Cargo Lokomotiven, der gegenüber den Vorjahren stark ausgebaut wurde und damit für zusätzliche Wertschöpfung für BLS Cargo sorgt. Gemeinsam mit den neuen Partnern in Deutschland und Italien setzt BLS Cargo für die grossen Neuverkehre innovative und schlanke Produktionsmodelle um. Die neue Mehrsystemlokomotive BR 186 «DACHINL» ist dabei ein entscheidender Wettbewerbsvorteil. Sie ist mit Zugssicherungssystemen ausgerüstet, welche die Fahrt in den Ländern Deutschland (D),
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Geschäftsbericht 2013
Österreich (A), Schweiz (CH), Italien (I) und Holland (NL) ermöglichen. Dank der Zusammenarbeit mit anderen Eisenbahnverkehrsunternehmen und Lokvermietern gelang es BLS Cargo bis Ende Jahr acht dieser Lokomotiven mehrjährig zu sichern. Im Gegenzug stellt BLS Cargo den beteiligten Unternehmen BLS Cargo-Lokomotiven zur Verfügung. Mit dieser Schlüsselressource verfügt BLS Cargo über eine ausgezeichnete Ausgangslage, sich auf dem wichtigen Korridor 1 Rotterdam – Genua langfristig erfolgreich zu positionieren und sich als alternative, unabhängige Korridoranbieterin zu etablieren.
alle Lokführerleistungen bei der BLS AG, weshalb 2013 beide Unternehmen stark gefordert waren, die notwendige Reduktion von mehr als 50 Stellen abzufedern. Für die betroffenen Mitarbeitenden erstellte die BLS gemeinsam mit den Sozialpartnern einen umfassenden Sozialplan und begleitete sie während dieser anspruchsvollen Phase. Dank verschiedenen Massnahmen wie freiwillige Beschäftigungsgrad-Reduktion, natürliche Fluktuation, interne Personalwechsel, Akquise von Zusatzaufträgen, Vermittlung an andere Firmen und dank des hohen Engagements des Personals konnte erreicht werden, dass Anfang 2014 nur noch einzelne Mitarbeitende auf Stellensuche waren.
Zurück in der Gewinnzone
Lokeinsatz bisher
Dank des stabilen Unternehmensumfelds, des konsequenten Kostenmanagements und den Produktivitätssteigerungen verbesserte sich das finanzielle Ergebnis gegenüber den Vorjahren signifikant. BLS Cargo erzielte ein positives Betriebsergebnis (EBIT) in Höhe von CHF 2.6 Mio. (Vorjahr CHF -1.9 Mio.). Die Erfolgsrechnung schloss per Ende Jahr positiv mit einem Gewinn von CHF 1.5 Mio. (Vorjahr CHF -1.8 Mio.). Die Trendwende zurück in die Gewinnzone ist damit 2013 geglückt und auch die Planungen für die kommenden Jahre sind positiv und bestätigen die erfolgreiche Neupositionierung von BLS Cargo am Markt.
Neuordnung der Beziehung zur DBSR
Lokeinsatz ab 2014
Mit der Vergabe der DBSR von gewichtigen Transitverkehren neu an den Konkurrenten SBB Cargo reduziert sich die verbleibende Leistungsbeziehung auf eine rein marktliche Basis. DBSR verbleibt mit 45 % Aktienanteilen im Aktionariat BLS Cargo. Im VR BLS Cargo sind keine DBSR-Vertreter mehr vertreten. Über die Neuordnung der Zusammenarbeit sowie die Zukunft der Beteiligung sind BLS und DBSR weiterhin im Gespräch, wie dies bereits im April von beiden Parteien bekräftigt wurde.
Ausblick Stellenabbau massgeblich reduziert Der Wegfall der DB Schenker Rail (DBSR) Verkehre führte trotz der erfolgreichen Akquisition von Neuverkehren per 2014 zu Überkapazitäten beim Personal in Bern und an der Gotthardachse. BLS Cargo ist durch den Einkauf von strategisch wichtigen Dienstleistungen mit der BLS AG eng verbunden. So bezieht BLS Cargo beispielsweise fast
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Nach einem turbulenten Jahr sind die Weichen für eine erfolgreiche Zukunft von BLS Cargo gestellt: die finanzielle Planung für das kommende Jahr und aber auch für die Jahre bis 2018 sind positiv. Damit kann BLS Cargo aufzeigen, dass das neue Geschäftsmodell mit neutralem Marktauftritt und konsequenter Ausrichtung auf den Korridor nachhaltig funktioniert.
Geschäftsbericht 2013
Schlanke Organisation Stand per 1. 1. 2014
VR
CEO Leitungsstab / Kommunikation
Produktmanagement / Vertrieb
Produktion / Einkauf
Aktionariat BLS AG DB Schweiz Holding AG IMT AG (Ambrogio-Gruppe)
Finanzen
Beteiligungen 52 % 45 % 3%
Verwaltungsrat » Bernard Guillelmon (CH, F), Präsident Vorsitzender der GL BLS AG » Livio Ambrogio (I), Vizepräsident CEO Ambrogio Trasporti Spa » Reto Baumgartner (CH) Leiter Finanzen BLS AG » Josef Küttel (CH) Board Member ERMEWA HOLDING
BLS Cargo Italia S.r.l BLS Cargo Deutschland GmbH
100 % 100 %
Management
Dr. Dirk Stahl, CEO Mitglied der GL BLS AG
Dr. Dirk Pfister, Stv. CEO Leiter Produktmanagement / Vertrieb
Markus Zgraggen Leiter Produktion / Einkauf
Marco Guntern Leiter Finanzen
Stefanie Burri Leiterin Leitungsstab / Kommunikation
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Geschäftsbericht 2013
Kennzahlen auf einen Blick Entwicklung der Verkehrsleistung (in Mio. Ntkm) 4000 +3%
3500 +15% 3255
3000
BLS Cargo konnte 2013 erneut
+14%
+10%
3826
+13%
3699
-13% 3368 –19%
3362
+5% 3492
3313
wachsen und weist die drittgrösste Verkehrsleistung in der Geschichte des Unternehmens aus.
2981 2500
2000
1500
1000
500
0 2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Verkehrsleistung in Mio. Ntkm 2013 im Vergleich zu 2012
Jan.– Dez. 2012
Jan.– Dez. 2013
Veränderung
Gegenüber dem Jahr 2012, das
1 930
2 052
6%
von vielen Streckensperrungen
UKV Transit Lötschberg
796
880
11 %
geprägt war, lief der Verkehr 2013
WLV Transit Lötschberg
437
370
-15 %
störungsfrei. Insbesondere die
Rollende Autobahn
697
803
15 %
kombinierten Verkehre auf der
1 248
1 280
4%
UKV Gotthard
733
756
3%
WLV Gotthard
515
541
5%
Schweiz
135
142
5%
Ganzzüge übrige Schweiz
135
142
5%
3 313
3 492
5%
Lötschberg/Simplon Transit
Gotthard Transit
Summe
Lötschbergachse nahmen stark zu.
Entwicklung Wagenladungsverkehr (Mio. Ntkm) 600
Kennzahlen 2013 Umsatz: 37 Mio. CHF (0%) Verkehrsleistung (in Mio. Ntkm):
500
Lötschberg-Simplon: 370 (-15%) Gotthard: 541 (+5%)
400
Binnen, Import/ Export: 124 (+3%) Anzahl Züge: 7035 (-5%) 300
WLV Lötschberg / Simplon WLV Gotthard
200
WLV Binnen, Import / Export 100
0 2006
8
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Geschäftsbericht 2013
Entwicklung kombinierter Verkehr (Mio. Ntkm)
1800
Kennzahlen 2013 Umsatz: 127 Mio. CHF (+7%)
1600
Verkehrsleistung (in Mio. Ntkm): 1400
Lötschberg-Simplon: 1683 (+13%) davon Rollende Autobahn: 803 (+15%)
1200
Gotthard: 756 (+3%) Binnen, Import / Export: 18 (+20%)
1000
Anzahl Züge:14 489 (+6%) 800
UKV Lötschberg / Simplon
600
UKV Gotthard 400
Rollende Autobahn Lötschberg / Simplon
200 0 2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Marktanteile im Alpentransit (Prozente, Basis: Bruttotonnen)
80
Lötschberg-Simplon Gotthard 66% 60%
58%
60
43% 40
28%
41%
28%
62%
59%
43%
43% 39%
31%
Alpentransit total
63%
39%
29% 23%
23%
2012
2013
20
0 2008
2009
2010
2011
Anzahl Mitarbeitende
2012
2013
Veränderung
123
123
0%
Lokführer- und Werkstattleistungen
BLS Cargo AG, Bern
79
79
0%
bei der BLS AG
BLS Cargo Italia
18
18
0%
8
8
0%
18
18
0%
Total Anzahl Mitarbeitende
BLS Cargo Deutschland Servicestellen (Chiasso, Bern)
BLS Cargo bezieht zusätzlich
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Geschäftsbericht 2013
Bilanz Bilanz 2013 Aktiven
31.12.2013 inTCHF
31.12.2012 inTCHF
22 424
12 704
gegenüber Dritten
13 146
10 082
gegenüber Nahestehenden
13 849
14 445
756
1 234
Flüssige Mittel Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Sonstige Forderungen gegenüber Dritten gegenüber Nahestehenden
83
418
2 265
4 353
52 522
43 236
103 804
112 049
Beteiligungen
159
159
DarlehenKonzerngesellschaften
123
121
2
6
Total Anlagevermögen
104 087
112 335
Total Aktiven
156 609
155 571
31.12.2013 inTCHF
31.12.2012 inTCHF
gegenüber Dritten
12 655
13 771
gegenüber Nahestehenden
14 824
17 706
2 364
2 208
Aktive Rechnungsabgrenzungen Total Umlaufsvermögen Sachanlagen Finanzanlagen
Sonstige Finanzanlagen
Passiven
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Sonstigekurzfristige Verbindlichkeiten gegenüber Dritten gegenüber Nahestehenden Passive Rechnungsabgrenzungen Kurzfristige Rückstellungen
41
35
17 241
16 877
1 077
0
Total kurzfristiges Fremdkapital
48 201
50 597
Langfristige Finanzverbindlichkeiten
10 000
10 000
7 991
6 047
Total langfristiges Fremdkapital
17 991
16 047
Total Fremdkapital
66 192
66 644
Aktienkapital
60 000
60 000
2 563
2 563
34 800
34 800
- 8 437
- 6 589
Langfristige Rückstellungen
Gesetzliche Reserven Freie Reserven Bilanzverlust: Vortrag Jahresgewinn/-verlust Total Eigenkapital Total Passiven
10
1 491
- 1 847
90 417
88 927
156 609
155 571
Geschäftsbericht 2013
Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung 2013
Erlös aus Lieferungen und Leistungen
31.12.2013 in TCHF
31.12.2012 in TCHF
167 086
156 784
Übriger Betriebsertrag
15 185
12 697
Total Betriebsertrag
182 271
169 481
Personalaufwand
- 10 506
- 10 452
Einkauf Infrastrukturbenützung
- 49 825
- 47 985
Leistungseinkauf Dritte
- 47 280
- 43 605
Produktionsaufwand
- 40 352
- 39 632
Übriger Betriebsaufwand
- 23 493
- 21 862
- 171 455
-163 536
Betriebsergebnis vor Zinsen + Abschreibungen (EBITDA)
10 816
5 945
Abschreibungen
- 8 167
-7 854
2 649
-1 909
Total Betriebsaufwand
Betriebsergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) Finanzertrag Finanzaufwand Gewinne aus Veräusserung Anlagevermögen Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentlicher Aufwand Betriebsergebnis vor Steuern (EBT)
68
97
- 726
- 1 797
610
0
417
2 003
- 1 395
- 113
1 623
- 1 719
Steuern
- 132
- 128
Jahresgewinn/-verlust
1 491
- 1 847
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Geschäftsbericht 2013
Anhang zur Jahresrechnung per 31. Dezember 2013
Brandversicherungswerte der Sachanlagen Für die Sachanlagen besteht eine Haftpflicht-, Sach- und Maschinenkaskoversicherung, welche sich auf sämtliche Gesellschaften des BLS Konzerns erstreckt. Die Versicherungsdeckung wird dabei unabhängig von der Schadensursache (Haftpflicht, Unterbruch, Unfall etc.) auf die Limite von CHF 100 Mio. pro Ereignis festgelegt. Darin eingeschlossen sind auch die Ansprüche aus Brandschäden. Das Rollmaterial wird zum Zeitwert (Neuanschaffungswert abzüglich Abschreibungen für die bisherige Nutzung) entschädigt. Mangels in der Police definierter Brandversicherungswerte werden für nachstehende Sachanlagegruppen die Anschaffungswerte aufgeführt, welche als Anhaltspunkte für die Wiederbeschaffung gelten können.
31.12.2013 in TCHF
31.12.2012 in TCHF
181 227
183 033
Prozentanteil
31.12.2013 in TCHF
31.12.2012 in TCHF
BLS AG
52,0 %
31 200
31 200
DB Schweiz Holding AG
45,0 %
27 000
27 000
Lokomotiven, inkl. Ersatzstücke
AKTIONARIAT
IMT AG
3,0 %
Aktienkapital
1 800
1 800
60 000
60 000
p.m.
p.m.
Solidarhaftung Solidarhaftung aus Gruppenbesteuerung MWST
Erläuterung zum Finanzaufwand Die BLS Cargo beteiligte sich anteilsmässig an den Kosten für die Amortisation und Verzinsung des Darlehens der Pensionskasse Symova, welches für die Deckung der Verbindlichkeiten im Bereich Altersvorsorge durch die BLS AG aufgenommen wurde. Die Annuität zulasten der BLS Cargo wurde 2012 letztmals mit CHF 1 081 457 im Finanzaufwand verbucht. Im Finanzergebnis sind Währungseffekte von CHF -607 000 enthalten.
Beteiligungen an Tochtergesellschaften Aktienkapital nominell EUR
Prozentanteil
BLS Cargo Italia S.r.l.
50 000
100 %
BLS Cargo Deutschland GmbH
50 000
100 %
Risikobeurteilung durch den Verwaltungsrat Der Verwaltungsrat hat an seiner Sitzung vom 30.08.2013 das Risikoprofil der Unternehmung besprochen und für wesentliche Risiken entsprechende Massnahmen beschlossen.
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Geschäftsbericht 2013
Bericht der Revisionsstelle Ernst & Young AG Belpstrasse 23 Postfach CH-3001 Bern
Telefon +41 58 286 61 11 Fax +41 58 286 68 18 www.ey.com/ch
An die Generalversammlung der BLS Cargo AG, Bern
Bern, 11. März 2014
Bericht der Revisionsstelle zur Jahresrechnung Als Revisionsstelle haben wir die Jahresrechnung der BLS Cargo AG, bestehend aus Bilanz, Erfolgsrechnung und Anhang / Seiten 10 bis 12, für das am 31. Dezember 2013 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft. Verantwortung des Verwaltungsrates Der Verwaltungsrat ist für die Aufstellung der Jahresrechnung in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den Statuten verantwortlich. Diese Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung, Implementierung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems mit Bezug auf die Aufstellung einer Jahresrechnung, die frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern ist. Darüber hinaus ist der Verwaltungsrat für die Auswahl und die Anwendung sachgemässer Rechnungslegungsmethoden sowie die Vornahme angemessener Schätzungen verantwortlich. Verantwortung der Revisionsstelle Unsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Jahresrechnung abzugeben. Wir haben unsere Prüfung in Übereinstimmung mit dem schweizerischen Gesetz und den Schweizer Prüfungsstandards vorgenommen. Nach diesen Standards haben wir die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass wir hinreichende Sicherheit gewinnen, ob die Jahresrechnung frei von wesentlichen falschen Angaben ist. Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen für die in der Jahresrechnung enthaltenen Wertansätze und sonstigen Angaben. Die Auswahl der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemässen Ermessen des Prüfers. Dies schliesst eine Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben in der Jahresrechnung als Folge von Verstössen oder Irrtümern ein. Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigt der Prüfer das interne Kontrollsystem, soweit es für die Aufstellung der Jahresrechnung von Bedeutung ist, um die den Umständen entsprechenden Prüfungshandlungen festzulegen, nicht aber um ein Prüfungsurteil über die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems abzugeben. Die Prüfung umfasst zudem die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Rechnungslegungsmethoden, der Plausibilität der vorgenommenen Schätzungen sowie eine Würdigung der Gesamtdarstellung der Jahresrechnung. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise eine ausreichende und angemessene Grundlage für unser Prüfungsurteil bilden. Prüfungsurteil Nach unserer Beurteilung entspricht die Jahresrechnung für das am 31. Dezember 2013 abgeschlossene Geschäftsjahr dem schweizerischen Gesetz und den Statuten.
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Geschäftsbericht 2013
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Berichterstattung aufgrund weiterer gesetzlicher Vorschriften Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen an die Zulassung gemäss Revisionsaufsichtsgesetz (RAG) und die Unabhängigkeit (Art. 728 OR) erfüllen und keine mit unserer Unabhängigkeit nicht vereinbaren Sachverhalte vorliegen. In Übereinstimmung mit Art. 728a Abs. 1 Ziff. 3 OR und dem Schweizer Prüfungsstandard 890 bestätigen wir, dass ein gemäss den Vorgaben des Verwaltungsrates ausgestaltetes internes Kontrollsystem für die Aufstellung der Jahresrechnung existiert. Wir empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen.
Ernst & Young AG
Roland Ruprecht
Stefan Schmid
Zugelassener Revisionsexperte (Leitender Revisor)
Zugelassener Revisionsexperte
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