KÖZIGAZGATÁSI MINISZTÉRIUM. A PANAMAI ELSŐ KERÜLETI BÍRÓSÁG MÁSODIK SZÁMÚ ÜGYÉSZSÉGE. PANAMA, 2013. JÚLIUS 12. 38. számú vizsgálati határozat L Előzmények Jelen nyomozás
ügyvéd jogi képviseletében - által bemutatott büntetőjogi feljelentéssel kezdődött, közhitelesség elleni bűncselekmény (csalás) feltételezhető elkövetése miatt. A feljelentés beadványában kifejti, hogy az általa képviselt személyek, és 2007-ben off-shore részvénytársaság megalapítását kérvényezték, Acropolis Property Developments S.A. néven, mely a 8267. számú közokirat által, 2007. június 5-én a panamai tartományi negyedik közjegyzői hivatalában megalakult, valamint nyilvántartásba vették az 5711233. számon, a 11148362. iktatószámú dokumentummal 2007. június 11-én. Tekintettel arra, hogy ezen részvénytársaság fent nevezett személyek tulajdonát képezi, általános meghatalmazást alakítottak ki, mely igazolja, hogy ezen személyek a részvénytársaság képviseletével kapcsolatos összes joggal rendelkeznek, bármilyen, a társaság nevében hozandó döntés esetében, a világ bármely részén. Hasonlóképpen kiadták az egyes számú részvénybizonylatot, mintegy száz részvény formájában, melyek a társaság összes részvényét és a társaság tőkéjét lefedik, mely bizonylat eredeti példánya fent nevezett személyek birtokában van. Kifejti, hogy jelen ügy alperesei, Tom Wallace, Eduardo Enrique Arango Andrade és Horthy Andrea a 2013. augusztus 8-i keltezésű, a panamai negyedik számú közjegyzői hivatal által kiállított 18095. számú közokirattal, jogszabályellenesen és valótlanul hivatkozva arra miszerint az ACROPOLIS PROPERTY DEVELOPMENTS S.A. részvényeseinek nevében eljárva, jegyzőkönyvezték és nyilvántartásba vetették a részvényesek rendkívüli döntésének formájában az igazgatótanács összetételének, a vezetők valamint a rezidens ügynök személyének megváltoztatását. A határozatot Tom Wallace és Horthy Andrea írta alá, és Eduardo Enrique Arango jegyzőkönyvezte. Továbbá hozzáteszi, hogy a panamai tartományi negyedik közjegyzői hivatal által kiállított, 2007. szeptember 20-i keltezésű, 14183. számú közokirat által Five Star Solutions, S.A. néven létrehoztak egy off shore tevékenységet folytató részvénytársaságot. A részvénytársaságot 2007. szeptember 24-én 584388. számú kartonlappal és 1211241. számú dokumentummal a cégjegyzékben nyilvántartásba vették. Tekintettel arra, hogy ezen részvénytársaság fent nevezett személyek tulajdonát képezi, általános meghatalmazást alakítottak ki, mely igazolja, hogy ezen személyek a részvénytársaság képviseletével kapcsolatos összes joggal rendelkeznek, és kiadták az egyes számú részvénybizonylatot, mintegy száz részvény formájában, melyek a társaság összes részvényét és a társaság tőkéjét lefedik, mely bizonylat eredeti példánya fent nevezett személyek birtokában van. Az ügyvéd hangsúlyozta, hogy az alperesek a panamai tartományi negyedik közjegyzői hivatal által 2012. augusztus 8-án kiállított, 180%. számú közjegyzői okirat által jogszabály ellenesen és valótlanul hivatkozva arra miszerint a FIVE STAR SOLUTIONS S.A. részvényeseinek nevében eljárva, kezdeményezték és nyilvántartásba vetették a részvényesek rendkívüli döntésének formájában az igazgatótanács összetételének, a vezetők valamint a