TERMINI E SANZIONI PRIMO POPOLAMENTO

Dalla data di pubblicazione in Gazzetta Ufficiale del decreto che attesterà l’operatività del sistema di trasmissione telematica, oppure dall’eventuale e successiva data di avvio indicata nel decreto stesso, i SOGGETTI GIÀ COSTITUITI A TALE DATA avranno 60 gg di tempo per inviare la comunicazione del titolare effettivo.

I soggetti già costituiti che non adempiranno entro il termine stabilito per il primo popolamento sono soggetti a sanzione (sanzione ex art. 2630 c.c. per omesso deposito, applicabile a tutti i soggetti tenuti a presentare la comunicazione).

N.B. SI INTENDONO ‘GIA’ COSTITUITI’:

• le srl, spa, sapa, cooperative (anche in forma consortile) già iscritte nel registro delle imprese alla data di avvio;

• le persone giuridiche private già iscritte alla data di avvio nel registro prefettizio, oppure nel registro regionale delle persone giuridiche private o nel RUNTS;

• gli atti costitutivi di trust già stipulati alla data di avvio;

• i mandati fiduciari già stipulati (con una società fiduciaria) alla data di avvio.