3.3.e. Model Memoriu justificativ by consilum advisors

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

1.0 FOAIE DE CAPĂT

TITLUL PROIECTULUI

AMPLASAMENT

Achiziţie echipamente pentru spălătoria şi service-ul auto S.C. RMG GROUP IONIŢĂ S.R.L. din Comuna Gura Ocniţei, Judeţul Dâmboviţa Sat Gura Ocniţei, Comuna Gura Ocniţei, Strada Gorgoteni, Nr. 137, Judeţul Dâmboviţa RMG GROUP IONIŢĂ S.R.L. ADMINISTRATOR: IONIŢĂ CORINA ILEANA

SOLICITANT

CONSILIUM ADVISORS S.R.L. ADMINISTRATOR: URZICĂ MARIAN ELABORATOR

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 1|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

MEMORIU JUSTIFICATIV PENTRU BENEFICIARI PRIVAŢI -pentru proiecte fără lucrări de construcţii şi/sau montaj(DOCUMENT A.P.D.R.P.)

PROIECT

ACHIZIŢIE ECHIPAMENTE PENTRU SPĂLĂTORIA ŞI SERVICE-UL AUTO S.C. RMG GROUP IONIŢĂ S.R.L. DIN COMUNA GURA OCNIŢEI JUDEŢUL DÂMBOVIŢA

BENEFICIAR S.C. RMG GROUP IONIŢĂ S.R.L. SAT GURA OCNIŢEI, COMUNA GURA OCNIŢEI, JUDEŢUL DÂMBOVIŢA

ELABORATOR: S.C. CONSILIUM ADVISORS S.R.L.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 2|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Date generale 1.1 Denumirea/Numele solicitantului şi date de identificare ale acestuia

Solicitantul este Societatea Comercială RMG Group Ioniţă S.R.L. cu sediul social în Sat Gura Ocniţei, Comuna Gura Ocniţei, Strada Gorgoteni, Nr. 137, Judeţul Dâmboviţa, având cod de identificare fiscală 30437474, atribut fiscal RO, înregistrat la Oficiul Registrului Comerţului Dâmboviţa sub numărul J15/490/17.07.2012. Fondatorii companiei sunt doamna Ioniţă Corina Ileana şi domnul Chiş Marius Florin. Doamna Ioniţă Corina Ileana este unul dintre asociaţi şi a participat la capitalul social total al companiei cu suma de 600 Ron, integral vărsat, cota de participare la beneficii/ pierderi fiind de 60%. Doamna Ioniţă Corina Ileana are domiciliul în Strada Gorgoteni, Nr.137, Sat Gura Ocniţei, Comuna Gura Ocniţei, Judeţul Dâmboviţa. Domnul Chiş Marius Florin este celălalt asociat care a participat la capitalul social al companiei cu suma de 400 Ron, intergral vărsat, cota de participare la beneficii/ pierderi fiind de 40%. Domnul Chiş Marius Florin are domiciliul în Strada Lunii, Nr. 13, Bloc L 12, Ap. 8, Localitatea Cluj-Napoca, Municipiul Cluj-Napoca, Judeţul Cluj. 1.2 Scurt istoric al solicitantului Societatea a fost înfiinţată în luna iulie a anului 2012 şi nu a desfăşurat activitate până în prezent. Este de fapt un start-up ce va demara activitatea în urma implementării prezentului proiect propus. 1.3 Obiecte de activitate ale solicitantului (pentru care solicitantul are certificate constatatoare de la Oficiul Registrului Comerţului) Obiectul principal de activitate al companiei este: Întreţinerea şi repararea autovehiculelor – cod CAEN 4520. În urma implementării proiectului, compania va desfăşura două tipuri principale de activităţi: activitatea de bază va fi cea de spălătorie auto iar activitatea secundară va consta în servicii service auto şi roţi.

1.4 Principalele mijloace fixe aflate în patrimoniul solicitantului: resurse funciare (cu precizarea regimului proprietăţii), construcţii, utilaje şi echipamente, animale, etc. Denumire mijloc fix

1. CLĂDIRI TOTAL 1.1 Locuinţă tip P+1, din cărămidă, cu două camere la parter şi patru camere la

Data achiziţiei

1.08.2012 1.08.2012

Valoare netă la data întocmirii ultimului bilanţ Lei -

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 3|P a g e

Bucăţi

8 1

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

etaj, suprafaţa de 183 m.p. 1.2 Magazie cu două încăperi, în suprafaţă de 30 m.p. 1.3 Garaj în suprafaţă de 21 m.p. 1.4 Casă tip P+1, în suprafaţă de 87 m.p. 1.5 Magazie în suprafaţă de 411 m.p. 1.6 Magazie în suprafaţă de 346 m.p. 1.7 Magazie în suprafaţă de 227 m.p. 1.8 Construcţie parţial demolată în suprafaţă de 157 m.p. 2. UTILAJE TOTAL 2.1 detaliaţi…………….. 2.n detaliaţi……………… 3. ANIMALE 3.1 detaliaţi…………….. 3.n detaliaţi……………… 4. ALTELE - detaliaţi TOTAL

Nr.crt.

Amplasare Judeţ/Localitate DÂMBOVIŢA/ GURA OCNIŢEI

1.08.2012

1.08.2012 1.08.2012 1.08.2012 1.08.2012 1.08.2012 1.08.2012

1 1 1 1 1 1

TERENURI Suprafaţa totală Valoarea (mp) / Categoria contabilă de folosinţă Lei 9.568 mp/INTRAVILAN

Regim juridic

PROPRIETATE

Se menţionează suplimentar că datorită faptului că în contractul de vânzare-cumpărare încheiat între domnul Ioniţă Bogdan Constantin şi S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L. având ca obiect activele mai sus menţionate, nu este specificată separat valoarea clădirii şi respectiv valoarea terenului, preţul vânzării ansamblului de imobile împreună cu terenul aferent este de 60.000 Ron. 2 Descrierea proiectului 2.1 Denumirea investiţiei Investiţia ce va fi realizată este intitulată astfel: „Achiziţie echipamente pentru spălătoria si service-ul auto S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L. din Comuna Gura Ocniţei, Judeţul Dâmboviţa”. 2.2 Elaborator (coordonate de identificare) DENUMIRE SOCIETATE: S.C. CONSILIUM ADVISORS S.R.L. Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 4|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

ADRESĂ SEDIU SOCIAL: Strada Polonă, Numărul 63, Etaj 1, Apartament 2, Sector 1 Bucureşti COD CAEN: 6492 COD UNIC DE ÎNREGISTRARE: RO22073194 NUMĂR DE ÎNTREGISTRARE LA REGISTRUL COMERŢULUI: J40/13105/2007 Tel.: 031 432 10 92 E-MAIL: marian.urzica@consiliumadvisors.ro ADRESĂ SITE: www.consiliumadvisors.ro 2.3 Amplasamentul proiectului (regiunea, judeţul, localitatea) Investiţia descrisă în cadrul prezentului proiect se doreşte a fi amplasată în Regiunea SUD, Judeţul Dâmboviţa, Comuna Gura Ocniţei, Sat Gura Ocniţei. Adresă Implementare: Sat Gura Ocniţei, Comuna Gura Ocniţei, Strada Gorgoteni, Nr. 137, Judeţul Dâmboviţa. 2.4 Descrierea activităţii propuse prin proiect (activitate non-agricola/activitatea meşteşugărească/servicii pentru populaţia rurală/investiţii în producerea de energie regenerabilă). Se va descrie ce se doreşte să se realizeze prin proiect, respectiv, crearea de noi capacităţi de producţie/servicii, etc. Se va preciza capacitatea existentă (daca e cazul) şi capacitatea propusă a se realiza la finalizarea investiţiei. Proiectul are în vedere o investiţie nouă iniţiată de o societate nou-înfiinţată (start-up), cu scopul de a derula activităţi non-agricole, respectiv lucrări de întreţinere şi reparare a autovehiculelor – Cod CAEN 4520. Compania RMG Group Ioniţă S.R.L. va desfăşura următoarele activităţi principale: Servicii de spălătorie (activitate de bază) incluzând: Spălat auto exterior; Spălat auto interior; Spălat auto exterior şi interior. Servicii aferente service auto şi service roţi (activitate secundară) cuprinzând: Demontat/montat roată; Dejantat/jantat anvelopă; Echilibrare roată; Presiune roţi; Înlocuire freon –climă; Schimb ulei – filtru. Obiectivul general al proiectului este dezvoltarea durabilă a economiei satului Gura Ocniţei prin încurajarea activităţilor non-agricole, în scopul creşterii numărului de locuri de muncă şi a veniturilor adiţionale. Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 5|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Mai exact, prin implementarea prezentului proiect, compania îşi propune să: -

Să crească valorea adăugată în activităţile non-agricole în satul Gura Ocniţei, prin înfiinţarea unei societăţi ce va desfăşura activitate în domeniul spălătoriei şi service-ului auto;

Reducerea gradului de dependenţă faţă de agricultură prin înfiinţarea unei întreprinderi ce va desfăşura activităţi non-agricole;

Crearea şi diversificarea serviciilor pentru populaţia rurală prestate de către micro-întreprinderi: Aşa cum s-a mentionat deja, compania urmăreşte să diversifice activitatea desfăşurată de micro-intreprinderile din satul Gura Ocniţei, în prezent neexistând servicii de spălătorie şi service auto în acest sat;

Crearea şi menţinerea locurilor de muncă în spaţiul rural - Prin implementarea prezentului proiect propus, întreprinderea va conduce la crearea a două noi locuri de muncă respectiv pentru posturile de spălător auto şi mecanic auto. Locurile de muncă vor avea la bază contract de muncă şi vor fi pe perioadă nedeterminată.

Capacitatea de prestare a serviciilor propusă a se realiza la finalizarea investiţiei a fost stabilită în funcţie de categoriile de servicii oferite de compania RMG Group Ioniţă S.R.L. astfel: a) Numărul serviciilor de spălătorie propus a fi prestat în medie pe lună este de 434 servicii spălătorie auto/lună, acesta cuprinzând:  Spălat auto exterior: 167;  Spălat auto interior: 100;  Spălat auto exterior şi interior: 167. b) Numărul serviciilor aferente service-ului auto şi service-ului roţi propus a fi prestat în medie pe lună este de 159 servicii auto/lună, acesta cuprinzând:  Demontat/montat roată: 60;  Dejantat/jantat anvelopă: 20;  Echilibrare roată: 34;  Presiune roţi: 30;  Înlocuire freon –climă: 5;  Schimb ulei – filtru: 10. La finalizarea investiţiei se doreşte realizarea următoarei activităţi: Prestări servicii pentru realizarea lucrărilor de spălătorie, întreţinere şi reparare a autovehiculelor. 2.5 Fundamentarea necesităţii şi oportunităţii investiţiei. Comuna Gura Ocniţei este situată în estul judeţului Dâmboviţa, la aproximativ:   

12 km de Târgovişte; 87 km de Bucureşti; 50 km de Ploieşti;

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 6|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

 

114 km de Piteşti; 110 km de Braşov.

Satele existente în administraţia comunei sunt: Gura Ocniţei, Adânca, Săcueni şi Ochiuri. Populaţia comunei este în număr de aproximativ 7.951 de locuitori iar numărul de gospodării de 2.552. (Datele au fost prezentate conform informaţiilor publicate pe site-ul http://www.ghidulprimariilor.ro/business.php/PRIMARIA-GURA-OCNITEI/59441/). De asemenea, în comună sunt prezente 5 grădiniţe şi 5 şcoli iar activităţile specifice zonei sunt: exploatările petroliere (respectiv extragere petrol şi gaze naturale), fabricarea cărămizilor, agricultura şi comerţul, acestea din urmă fiind activităţile economice principale. Facilităţile zonei oferite investitorilor sunt reprezentate de zăcământul de argilă foarte bun pentru cărămidă şi ţiglă, dar şi de utilităţile existente în comună: apă, canalizare, electricitate, gaze şi telefonie. Acestea sunt principalele atuuri şi potenţialul pe care această zonă îl prezintă în procesul de reducere a gradului de dependenţă faţă de agricultură. Referitor la proiectele de investiţii ce se urmăresc a fi realizate de primărie în cadrul Comunei Gura Ocniţei se urmăreşte reabilitarea şi modernizarea căminului cultural - Gura Ocniţei, amenajarea sălii de sport, dezvoltarea infrastructurii locale şi îmbunătăţirea calităţii vieţii în mediul rural. (Datele au fost prezentate conform informaţiilor publicate pe site-ul http://www.ghidulprimariilor.ro/business.php/PRIMARIA-GURA-OCNITEI/59441/). Deschiderea unui service auto ce oferă servicii de spălătorie auto şi service roţi în satul Gura Ocniţei reprezintă o oportunitate, având în vedere potenţialul acestei zone dat de localizarea strategică la distanţe favorabile faţă de importante judeţe ale României ceea ce contribuie la un trafic mare de autoturisme în zonă, număr mare de locuitori. În ceea ce priveşte serviciile de spălătorie auto este foarte adevărat că în mediul rural mulţi proprietari de autoturisme îşi spală maşinile în curtea proprie, dar cu toate acestea, în comunele mari precum Gura Ocniţei există posibilitatea ca din numărul total de 7.951 locuitori, un număr suficient de mare de proprietari de maşini să fie dispuşi să apeleze, la anumite intervale de timp la serviciile unei spălătorii auto. Se subliniază faptul că o astfel de afacere se recomandă a se realiza în comunele care au peste 6.000 - 7.000 de locuitori cum este în cazul Comunei Gura Ocniţei. Totodată, o astfel de afacere în mediul rural poate funcţiona cu costuri mai reduse decât cele existente în mediul urban şi prin urmare, poate oferi serviciile la un preţ mai mic decât celelalte companii cu acelaşi profil din mediul urban. Activitatea principală a companiei RMG Group Ioniţă S.R.L. este reprezentată de serviciile aferente spălătoriei auto şi service-ului auto ce presupune existenţa unor spaţii adecvate. Astfel, referitor la dotările materiale, se menţionează ca întreprinderea deţine în patrimoniul său un spaţiu închis cu pardoseală betonată necesar pentru prestarea de servicii aferente spălătoriei şi service-ului auto precum şi spaţii conexe necesare pentru parcarea maşinilor care vin la spălătorie, primirea clienţilor (loc de aşteptare pentru clienţi unde se poate servi o cafea şi pot fi citite ziare). Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 7|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Compania RMG Group Ioniţă S.R.L. este amplasată în Satul Gura Ocniţei, Strada Gorgoteni, respectiv pe arealul Târgovişte – Voroneţ unde traficul auto este intens. Zona acestei locaţii este uşor accesibilă şi pentru posesorii de autovechicule din localităţile învecinate: Comuna Răzvad, Municipiul Moreni, Comuna Ocniţa, Comuna Iedera, acesta reprezentând unul din punctele forte ale afacerii. 2.6 Piaţa de aprovizionare/desfacere, concurenţa şi strategia de piaţă ce va fi aplicată pentru valorificarea produselor/serviciilor obţinute prin implementarea proiectului. În ceea ce priveşte piaţa de aprovizionare, potenţialii furnizori, respectiv potenţialii distribuitori de utilităţi (apă, energie electrică, internet), distribuitori de detergenţi şi cosmetice auto, de piese de schimb pentru echipamente, sunt prezentaţi în cadrul tabelului următor: POTENŢIALII FURNIZORI AI SOLICITANTULUI Denumire furnizor de Adresă Produs furnizat şi Valoare materii prime/materiale cantitate aproximativă auxiliare/produse/servicii aproximativă/lună lei/lună Electrica Dâmboviţa Str. Electricitate 270 Domnească nr. 2000 Kw 236, Târgovişte, Judeţul Dâmboviţa Romtelecom S.A. Str. Rădulescu Internet 50 Ion Heliade, Nr. 3, Târgovişte, Judeţul Dâmboviţa Compania de apă Str. Brătianu Apă 120 Târgovişte-Dâmboviţa Constantin 30 m3 S.A. Ion, Nr. 50, Târgovişte, Judeţul Dâmboviţa Rom Olsena Company Str. Bega nr. Detergenţi şi cosmetice 1.350 S.R.L. 2A auto: Târgu Mureş - detergent auto soluţie diluată 10.000 litri; - soluţie diluată geamuri 10 litri; - soluţie diluată îngrijire anvelope 2 litri; - soluţie diluată bord şi alte materiale plastice 5 litri;

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 8|P a g e

% din total achiziţii 13,5

2,5

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Alex Creativ România Al. Valea S.R.L. Siretului nr. 2, Sector 6, Bucureşti

AutoAccesorii.RO COLOR TUNING

Calea 13 Septembrie nr. 127, Sector 5, Bucureşti

- 50 de lavete şi 10 bureţi. Detergenţi şi cosmetice auto: - detergent auto soluţie 10.000 litri; - soluţie geamuri diluata 10 litri; - solutie diluata îngrijire anvelope 2 litri; - soluţie diluata bord şi alte materiale plastice 5 litri; - 50 de lavete şi 10 bureti. Detergenţi şi cosmetice auto: - detergent auto soluţie 10.000 litri; - soluţie geamuri diluată 10 litri; - soluţie diluată îngrijire anvelope 2 litri; - soluţie diluată bord şi alte materiale plastice 5 litri; - 50 de lavete şi 10 bureţi. Distribuitori de piese de schimb pentru echipamente Combustibil 15 litri

Hofmann Autotech Calea Vitan , România S.R.L. nr. 242, Sector 3, Bucureşti Rompetrol S.A. Calea Bucureşti, Nr. 44, Târgovişte, Judeţul Dâmboviţa Total -

1.250

1.300

130

6,5

130

6,5

2.000

100

Datele din cadrul acestui tabel referitor la potenţialii furnizori ai companiei RMG Group Ioniţă S.R.L. au fost estimate cu ajutorul informaţiilor prezentate în cadrul subcapitolului 9.2 Proiecţia cheltuielilor, ţinând cont de preţurile practicate de către potenţialii furnizori, precum şi cantităţile de materiale consumabile, utilităţi necesare estimate pentru prestarea serviciilor conform Anexei B1 “Prognoza veniturilor şi evoluţia capacităţii de producţie". Referitor la piaţa de desfacere, în cadrul tabelului următor sunt enumeraţi potenţialii clienţi ai companiei RMG Group Ioniţă S.R.L. A fost indicată valoarea veniturilor pe care o va obţine compania în urma serviciilor prestate în funcţie de categoria de clienţi. Valoarea totală lunară Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 9|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

medie a veniturilor obţinute este de 3.500 lei, în urma căreia au fost estimate valorile din cadrul tabelului: POTENŢIALII CLIENŢI AI SOLICITANTULUI Nr.crt. Client (Denumire şi adresă) Valoare lei/lună 1. Persoane fizice posesoare de autoturisme cu 1.750 domiciliul în Comuna Gura Ocniţei 2. Persoane fizice posesoare de autoturisme ce 350 circula pe ruta Târgovişte - Voroneţ 3. Persoane fizice posesoare de autoturisme cu 525 domiciliul în localităţile învecinate: Comuna Răzvad, Municipiul Moreni, Comuna Ocniţa, Comuna Iedera 4. Angajaţii şi clienţii posesori de autoturisme 175 ai fabricii de pâine S.C. Genibo Prod Com S.R.L. 5. S.C. Genibo Prod Com S.R.L. – Parc auto 175 alcătuit din 5 autoutilitare şi 4 autoturisme 6. Firmă de construcţii 70 7. Instituţiile publice din Satul Gura Ocniţei: 70  Primăria – distanţă: 1 km;  Şcoala cu clasele I-VIII – distanţă: 1 km;  Biserica – distanţă: 1,5 km. 8. Două sedii de partid: unul situat la o 70 distanţă de 500 m şi celălalt la 1,5 km. 9. Cele 6 supermarketuri din Satul Gura 70 Ocniţei 10. Două magazine universale 70 11. Club cu pişcină situat la o distanţă de 1,5 105 km 12. 3 baruri: 70 a) Distanţă 100 m; b) Distanţă 200 m (biliard şi jocuri electronice); c) Distanţă 500 m. -

Total

3.500

% din vânzări 50 10 15

5 2 2

2 2 2 3 2

100

Referitor la concurenţa de la nivel local, în cadrul comunei Gura Ocniţei aceasta este inexistentă, în ideea că nu există pe teritoriul acestei comune o societate care să ofere servicii de spălătorie şi service auto.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 10|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Din punct de vedere al aşezării geografice, comuna Gura Ocniţei este situată în estul judeţului Dâmboviţa, la aproximativ 12 km de oraşul Târgovişte. Astfel, la nivelul judeţului Dâmboviţa, societăţile din oraşul Târgovişte ce oferă servicii pentru realizarea lucrărilor de întreţinere şi reparare a autovehiculelor reprezintă o concurenţă acerbă. Principalii competitori sunt reprezentati de: 

Spălătoria auto Oceanic Servcom S.R.L. din microraionul II Târgovişte ce oferă servicii profesionale de întreţinere şi curăţare pentru autoturisme;



Compania Laguna este cea mai mare spălătorie din judeţul Dâmboviţa ce oferă servicii de spălătorie pentru exteriorul şi interiorul autoturismului precum şi pentru motorul acestuia;



Spălătoria Stolnicu B.M. S.R.L. cu sediul în Calea Domnească, numărul 339, Târgovişte, Judeţul Dâmboviţa ce oferă servicii de spălătorie pentru exteriorul şi interiorul autoturismului precum şi pentru motorul acestuia.

Redăm în tabelul de mai jos, preţurile practicate de cele mai importante spălătorii auto din oraşul Târgovişte: DENUMIRE SPĂLĂTORIE 1. SPĂLĂTORIA AUTO OCEANIC SERVCOM S.R.L. Târgovişte 2. SPĂLĂTORIA LAGUNA TÂRGOVIŞTE 3. SPĂLĂTORIA STOLNICU B.M. S.R.L. MEDIE

PREŢURI PRACTICATE (Lei) Spălat auto Spălat auto Spălat auto interior şi exterior interior interior 12 7 17 11

În ceea ce priveşte concurenţa pentru serviciile de service auto, am realizat o cercetare de piaţă pe un eşantion de 10 firme, dintre care enumerăm o parte din service-urile analizate: 

Service Anvelope - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând siteul: http://www.serviceanvelope.eu/page-preturi_service.php);



Ion Service - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând site-ul: (http://www.ionservice.ro/download.php?file=articlesFiles/banner_150x90_10281413.pd f&insite=on);



Anvelope Noi - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând site-ul: http://www.anvelopenoi.ro/servicii-vulcanizare.php;



Euro Auto Service - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând site-ul: http://www.euroautoservice.ro/produse-si-servicii/incarcare-freon-aerconditionat-constanta.html;



Climatizare Auto - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând siteul: http://www.climatizareauto.com/;

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 11|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y



Gieuro Service - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând site-ul: http://www.gieuroservice.ro/instalatiiac.htm;



Anvelope Roţi - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând site-ul: http://www.anvelope-roti.ro/presiune-cu-azot-in-bucuresti-vulcanizare-service-roti.html;



Midocar - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând site-ul: http://www.midocaracter.ro/lndpg/service.php?oferta=service&loc=nord&gclid=CNngou 7UoLICFUTxzAod-04A2w.

Ţinând cont de cele de mai sus, media obţinută pentru fiecare serviciu este prezentată în tabelul următor: DENUMIRE SERVICIU 1. DEMONTAT/MONTAT ROATĂ 2. DEJANTAT/JANTAT ANVELOPĂ 3. ECHILIBRARE ROATĂ 4 .PRESIUNE ROŢI 5. ÎNLOCUIRE FREON-CLIMĂ 6. SCHIMB ULEI ŞI FILTRU

PREŢURI PRACTICATE (Lei) 4 6 12 4 130 80

Ţinând cont de importanţa unei maşini pentru posesorul ei, compania RMG Group Ioniţă S.R.L. îşi va trata clienţii cu maximum de seriozitate şi profesionalism, deoarece va folosi procese de curăţare şi spălare eficiente, precum şi soluţii performante pentru prestarea serviciilor aferente reviziilor auto şi service-ului pentru roţi. Toate operaţiile vor fi realizate la preţuri accesibile. Indiferent de complexitatea serviciului solicitat de client, compania RMG Group Ioniţă îl va surprinde în mod plăcut prin calitatea prestării acestuia. Luând în considerare serviciile oferite de companie, respectiv spălat auto, revizii periodice şi service roţi, RMG Group Ioniţă şi-a stabilit un slogan pentru a comunica cu uşurinţă clienţilor efectivi şi potenţiali obiectivul principal al firmei, sloganul fiind intitulat: “Sănătatea maşinii tale!”. În ceea ce priveşte strategia de piaţă ce va fi adoptată de către companie, aceasta este stabilită luând în considerare raportul dintre firma RMG Group Ioniţă şi mediul ambiant al acesteia, în cadrul căruia îşi va canaliza oferirea serviciilor. Prin intermediul strategiei de piaţă se va stabili poziţia pe care trebuie să o ocupe compania în cadrul mediului ambiant pentru a-şi îndeplini obiectivele în condiţii de eficienţă maximă. Strategia de piaţă adoptată va fi cea de penetrare a pieţei, deoarece compania face parte din categoria start-up-urilor iar paleta de servicii oferite nu cuprinde servicii noi în raport cu oferta existentă pe piaţa din Judeţul Dâmboviţa. Astfel, cu ajutorul acestei strategii ce va fi adoptată, compania RMG Group Ioniţă va urmări creşterea eficienţei acţiunilor de marketing, în special a celor destinate promovării. Tehnicile de promovare ce vor fi aplicate sunt cele ce împing serviciul spre consumator, respectiv tehnicile din categoria reducerilor de preţ, acestea fiind:  Preţul de lansare promoţional: Acest tip de preţ va fi mai mic decât preţul normal de lansare pentru a permite o mai rapidă atragere a clienţilor potenţiali. Preţul de lansare Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 12|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

promoţional va fi utilizat pentru o perioadă de timp de o lună. Preţurile pentru fiecare categorie de serviciu vor fi mai mici cu 10%. Această tehnică va fi puternic mediatizată la nivelul Comunei Gura Ocniţei şi localităţilor învecinate (Comuna Răzvad, Municipiul Moreni, Comuna Ocniţa, Comuna Iedera) prin utilizarea afişelor şi a flyerelor;  Vânzarea grupată (oferta-pachet) se va realiza prin oferirea simultană a unui anumit număr de servicii, la un preţ mai mic decât totalul ce ar rezulta din însumarea preţurilor tuturor serviciilor ce fac parte din grup. Această tehnică promoţională va fi utilizată în perioadele cu un puternic interes asupra acestor servicii destinate autovehiculelor, precum perioadele de schimbare a anvelopelor în raport cu sezonul rece şi cald, sărbătorile de Crăciun, Paşte etc.;  3 pentru 2: Această tehnică va consta în propunerea făcută clienţilor de a beneficia spre exemplu de 3 spălări auto exterior şi interior pentru preţul a 2 spălări auto exterior şi interior, existând posibilitatea şi a altor variante după schema (n) servicii pentru preţul a (n-1) servicii;  Primele amânate: vor presupune o amânare a oferirii unui serviciu suplimentar. În primul rând utilizatorul trebuie să dovedească achiziţionarea serviciului pentru care se realizează promovarea şi de abia apoi el primeşte serviciul suplimentar gratuit cuvenit. De exemplu, compania RMG Group Ioniţă va oferi la prestarea a 3 spălari auto exterior o spălare auto interior gratuită şi/sau la 2 spălari auto exterior şi interior prestate, clientul va beneficia de o spălare auto exterior gratuită etc. În ceea ce priveşte fidelizarea clientelei, aceasta este foarte importantă, motiv pentru care şi în acest caz vor fi utilizate anumite tehnici de fidelizare a clienţilor, suplimentar celor menţionate mai sus. Astfel, vor fi oferite servicii/produse speciale, spre exemplu prestarea gratuită a unui serviciu de presiune roţi sau oferirea unei cafele în cazul unei spălări auto exterior şi interior etc. În cazul unei înlocuiri de freon - climă clientul poate opta să beneficieze de o spălare auto exterior sau spălare auto interior gratuită. Avantajul concurenţial al companiei RMG Group Ioniţă este cel caracteristic strategiei de piaţă ce va fi adoptată, respectiv faptul ca preţurile practicate sunt scăzute în raport cu concurenţa (conform informaţiilor din cadrul subcapitolului 9.1.1. “Proiecţia veniturilor aferente serviciilor de spălătorie auto - Analiza preţurilor practicate de principalii concurenţi”), acest avantaj concurenţial fiind folosit în vederea creşterii rapide a cotei de piaţă. 3

Date privind forţa de muncă şi managementul proiectului;

3.1 Total personal existent: 0 din care personal de execuţie: 0 Estimări privind forţa de muncă ocupată prin realizarea investiţiei: 2 posturi 3.2 Estimări privind forţa de muncă ocupată prin realizarea investiţiei În urma implementării investiţiei, vor fi angajate 2 persoane: un angajat pe postul de spălător auto ce se va ocupa de prestarea serviciilor cu privire la spălătoria auto şi un angajat pe postul de mecanic auto ce se va ocupa de serviciile aferente activităţii service auto şi service roţi. Personalul angajat va lucra într-un singur schimb iar programul de lucru va fi: Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 13|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y



De luni până vineri în intervalul orar: 09:00 – 19:00;



Sâmbăta în intervalul orar: 09:00 – 14:00;



Duminica: închis.

Numărul de ore aferent unei zile in cadrul căreia se va desfăşura activitatea de luni până vineri va fi de 10 ore, din care 9 ore efectiv lucrătoare şi 1 ora impărţită în 4 pauze de masă/timp liber de câte 15 minute. Nivelul salarial de bază pentru postul de spălător auto va fi de 700 lei brut/lună şi de 850 lei brut/lună pentru persoana angajată ce va presta serviciile aferente service-ului auto şi service-ului pentru roţi. În ceea ce priveşte serviciile de contabilitate acestea vor fi externalizate. Astfel, se va încheia un contract de colaborare pe o perioadă determinată, respectiv 1 an, cu un cost de 200 lei brut/luna. În cadrul anului trei de activitate, se va achiziţiona suplimentar un echipament de spălat cu înaltă presiune - cu încălzire ceea ce va face necesară angajarea unui nou spălător auto. Acesta va avea salariul brut de 700 lei/lună. S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L., prin intermediul acestui proiect promovează drepturile fundamentale, nediscriminarea şi egalitatea de şanse pentru toţi, în vederea asigurării unei participări depline a fiecărei persoane la viaţa economică şi socială, fără deosebire de origine etnică, sex, religie, vârstă, dizabilităţi sau orientare sexuală. Angajatorul, S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L. asigură egalitatea de şanse şi de tratament între angajaţi, femei şi bărbaţi, în cadrul relaţiilor de muncă de orice fel, inclusiv prin introducerea de dispoziţii pentru interzicerea discriminărilor bazate pe criteriul de sex în regulamentele de organizare şi funcţionare şi în regulamentele interne ale unităţii. Referitor la ocuparea celor 3 noi locuri de muncă, compania nu va lua în considerare vârsta potenţialilor angajaţi ca fiind un criteriu de selecţie. Referitor la egalitatea de şanse, în România îşi desfăşoară activitatea 17 culte religioase şi aproximativ 900 de asociaţii şi fundaţii religioase, din care 30 au specific de cult. Acest criteriu de structurare a cetăţenilor români în funcţie de religie nu reprezintă un criteriu de discriminare pentru compania S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L. în ceea ce priveşte potenţialele modalităţi de colaborare/angajare. Structura etnică a populaţiei stabile a României reprezintă o altă categorie de discriminare de către angajatori. În urma recensământului din anul 2011 populaţia de etnie maghiară a fost de 1.238 mii persoane, reprezentând 6,5% din populaţia stabilă a ţării, iar numărul celor care s-au declarat romi a fost de 619 mii persoane (3,2%). Între alte etnii care au înregistrat un număr de persoane de peste 20 mii se situează următoarele grupuri etnice: ucraineni (51,7 mii persoane), germani (36,9mii), turci (28,2 mii), ruşi – lipoveni (23,9 mii) şi tătari (20,5 mii persoane). Deşi din punct de vedere juridic, situaţia actuală poate fi considerată stabilă în România, discriminarea persoanelor în funcţie de orientarea sexuală este o realitate prezentă în cadrul căreia există prejudecăţi şi stereotipuri faţă de aceste persoane, fiind considerate de majoritatea românilor anormale. Cu toate acestea conducerea companiei S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L. nu consideră orientarea sexuală un criteriu de selecţie în situaţia unei posibile angajări. Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 14|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

In concluzie, compania S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L. vizează combaterea stereotipurilor şi rolurilor atribuite femeilor şi bărbaţilor indiferent de etnie, religie, dizabilităţi, vârstă şi orientare sexuală, precum şi necesitatea modificării comportamentelor, atitudinilor, normelor şi valorilor care conduc spre atingerea demnităţii umane.

3.3 Reprezentant legal (nume, prenume, funcţie în cadrul organizaţiei, studii şi experienţa profesională), relevante pentru proiect Reprezentantul legal al companiei este doamna IONIŢĂ Corina Ileana. Aceasta va ocupa poziţia de Administrator al companiei S.C. RMG GROUP IONITA S.R.L. Doamna Ioniţă Corina Ileana a absolvit in anul 2005 cursurile Şcolii Postliceale „Colegiul Economic „Hermes”- Sectorul 2, Bucureşti, cursuri ce au avut o durata de 2 ani. Conform Certificatului de Competenţe Profesionale eliberat de „Colegiul Economic „Hermes”, doamna Ioniţă a fost declarată Tehnician specialist – Asistent de gestiune. În anul 2006, doamna Ioniţă a obţinut un Certificat de absolvire al cursurilor de Comunicare Limba Franceză - Modul Comunicare în Afaceri, curs organizat de Fundaţia pentru Învăţământ. De asemenea, doamna Ioniţă Corina a urmat, în perioada 2008 – 2011, cursurile Facultăţii de Management – Finanţe şi Contabilitate din cadrul facultăţii Spiru Haret Bucureşti. 4

Descrierea achiziţiilor realizate prin proiect, repectiv denumirea, numărul, valoarea şi caracteristicile tehnice şi funcţionale ale utilajelor/echipamentelor tehnologice/echipamentelor de transport/ dotărilor ce urmează a fi achiziţionate prin proiect şi, dacă e cazul, prezentarea tehnică a construcţiilor în care urmează a fi amplasate utilajele/dotările (inclusiv utilităţi). Achiziţiile trebuie să fie fundamentate în funcţie de capacitatea de producţie existentă şi/sau prognozată.

Atenţie! Nu se va menţiona marca, denumirea producătorului, firma, etc. Nr.crt.

Denumire/Tip utilaj/echipament

Numar bucăţi

Valoare fara TVA Euro 3.800,00

TVA Euro

Elevator electro-hidraulic cu braţe 1 912,00 simetrice 2. Supraînălţare coloane + 600mm (de 1 260,00 62,40 la 3.870 la 4.470 mm) 3. Pachet Vulcanizare: – maşină 1 3.990,00 957,60 dejantat anvelope şi – maşină de echilibrat roţi 4. Cric hidraulic tip „crocodil” 1 240,00 57,60 5. Echipament full automatic pentru 1 2.150,00 516,00 înlocuire agent refrigerant în instalaţia de AC 6. Kit pentru detectarea scurgerilor în 1 75,00 18,00 Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 15|P a g e 1.

Total cu TVA Euro 4.712,00 322,40 4.947,60

297,60 2.666,00

93,00

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

instalaţiile de aer condiţionat 7. Compresor de aer cu piston 8. Dulap mobil cu 7 sertare + 185 scule standard mecanică 9. Pistol pneumatic de impact, ½” 10. Set tubular de impact, lungi, cu protective, 5 piese 11. Furtun spiral aer comprimat 12. Cheie dinamometrică cu clichet 13. Set chei filter ulei 14. Set chei filter ulei 15. Recuperator / aspirator ulei 16. Banc de lucru cu 3 sertare 17. Echipament de spălat cu înaltă presiune, cu încălzire 18. Echipament de spălat tapiţerii şi mochete TOTAL

1 1

630,00 1.895,00

151,20 454,80

781,20 2.349,80

1 1

170,00 95,00

40,80 22,80

210,80 117,80

1 1 1 1 1 1 1

36,00 140,00 160,00 85,00 290,00 920,00 2950,00

8.64 33,60 38,40 20,40 69,60 220,80 708,00

44,64 173,60 198,40 105,40 359,60 1.140,80 3.658,00

650,00

156,00

806,00

18.536,00

4.448,64

22.984,64

Caracteristicile tehnice şi funcţionale ale achiziţiilor ce vor fi realizate prin intermediul prezentului proiect. Prin prezentul proiect, se doreşte a se achiziţiona următoarele echipamente şi dotări: 1. Elevator electro-hidraulic cu braţe simetrice (1 buc.) - Sarcina portantă este de 4 tone cu o înălţime totală de aproximativ 4.000 mm. Braţele sunt lungi, formate din trei segmente, cu o distanţă între coloane de 2.680 mm. Înălţimea de preluare/ridicare este cuprinsă între 99 şi 1.940 mm. iar timpul de ridicare este de 49 secunde. 2. Pachet Vulcanizare: – maşină dejantat anvelope şi maşină de echilibrat roţi - Maşina pentru dejantat anvelope are un domeniu de fixare interioară între 10” - 22”. Lăţimea maximă a roţii este de 13”. Diametru maxim este de 1.000 mm. iar deschiderea presei laterale înregistrează 330 mm. Această maşină are o viteză de rotaţie de 6,5 rpm şi include un pistol umflare cu manometru plus un levier. Maşina de echilibrat roţi are o pedală de frânare, lăţimea maximă a roţii fiind de 500 mm, diametrul maxim de 900 mm iar greutatea maximă a roţii de 70 kg. Durata unui ciclu este de 6-8 secunde putându-se realiza şi procedura de autocalibrare, afisajul este cu LED-uri. De asemenea, va fii indicat electronic locul unde trebuie lipiţi plumbi pe interior. Această maşină de echilibrat roţi include capacul de protecţie, cele 3 conuri pentru centrare, precum şi: cleşte, racletă, plumbi adezivi, greutate pentru recalibrare, sistem de prindere rapidă. 3. Cric hidraulic tip crocodil - are o capacitate portantă de 2 tone, înălţimea minimă de preluare este de 75 mm iar cea maximă de ridicare 390 mm.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 16|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Acest cric are şi o pedală pentru ridicare rapidă şi un dispozitiv de reglare a coborârii sarcinii. De asemenea, are o pompă de acţionare manuală conform principiului „om mort”şi o supapă de siguranţă. Dimensiunile acestui cric sunt: 880x360xmm iar masa este de 32 kg. 4. Echipamentul full automatic pentru înlocuirea agentului refrigerant în instalaţia de Aer Condiţionat - acest echipament este complet automat (recuperare, descărcare ulei uzat, test vacuum, injectare ulei nou, încărcare freon) având o bază de date digitală cu cantităţile de freon şi ulei de introdus, pentru turisme, microbuze şi camioane. De asemenea, beneficiază de un program de curăţare a instalaţie, o pompă vacuum cu capacitatea de 70 litri/min, un debit al compresorului de 300 gr/min. Echipamentul poate fi deplasabil pe 4 roţi, acesta având un rezervor cu o capacitate de 12,5 kg. Dimensiuni: 500 x 520 x 950 mm; greutate proprie : 65 kg. 5. Se va achiziţiona de asemenea şi un kit pentru detectarea scurgerilor în instalaţiile de aer condiţionat. Acesta cuprinde o pereche de ochelari, o lampă UV, un injector şi 6 fiole de soluţie contrast (55 ml). 6. Compresor de aer cu piston - Debit maxim: 360 l/min; Volum butelie: 200 l; Presiune maximă: 10bar; Putere de intrare: 2.25 KW; Număr cilindrii: 2/1; Alimentare: 220V/50Hz. 7. Dulap mobil cu sertare şi scule standard mecanică - Acest dulap are în componenţa sa: set chei tubulare 1/2" hexagonale 10-32 mm; cheie cu clichet 1/2"; set prelungitoare 125-250 mm; bară forţă 1/2"; articulaţie cardanică 1/2"; set chei tubulare 1/4" hexagonale 5-14 mm; cheie clichet 1/4"; set prelungitoare 50-150 mm; articulaţie cardanică 1/4"; bară forţă 1/4"; set imbusuri 2,5-8 mm; set imbusuri hexagonale 5-10 mm; set chei combinate 6-32 mm; set chei inelare cotite 6x7-18x19 mm; cleşte reglabil; cleşte autoblocant; set patent; sfic şi patent îngust; set cleşti siguranţe, interior-exterior, cu vârf drept şi îndoit; ciocan plastic; ciocan metallic; set dălţi 100-200 mm; set imbusuri speciale HEX, TORX, RTX, HZN; set şurubelnite drepte şi Ph; set chei fixe 6x7-20x22 mm; set imbusuri 1,5-10 mm; set imbusuri "T" hexagonale 2-6 mm; set imbusuri "T" torx T10-T30. 8. Pistol pneumatic de impact - moment maxim 650Nm, turaţie la mers în gol - 7000rpm, conexiune aer 1/4", presiune de lucru 6,2bar, consum de aer 155l/min. 9. Set tubular de impact, lungi, cu protecţie - pătrat de acţionare 1/2"; dimensiuni 17, 19, 21, 22 şi 24mm, în cutie metalică. 10. Furtun spiral aer comprimat - lungime furtun 9 m., diametrul interior 8 mm., cuplare 1/4". 11. Cheie dinamometrică cu clichet - 3/4", 8-60 Nm. 12. Set chei filtru ulei - 28 chei filtru universal, cheie reglabilă cu 3 braţe, adaptor acţionare ½”. 13. Set chei filtru ulei - cheie pătrat 8, 9.5, 12, 13 mm; cheie hexagon 8, 9, 10, 11, 12, 14, 17 mm.; patrată de 10 mm.; triunghiulară 9.5 mm. 14. Recuperator/aspirator ulei - capacitate rezervor 80 litri, este prevăzut cu pâlnie de recuperare, extralargă şi tijă reglabilă 590 mm. Acest echipament are 2 roţi fixe şi 2 roţi pivotante, un set joje extragere ulei iar golirea se efectuează pneumatic. 15. Banc de lucru - are o lungime de 2.000 mm., suportă 1.200 kg. Are o capacitate de susţinere - 800 kg şi un blat de lucru metalic acoperit cu foaie de aluminiu şi cauciuc Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 17|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

antialunecare. În componenţa sa sunt 3 sertare cu cheie, 2 rafturi de lemn şi 4 locaşuri de prindere în podea. 16. Echipament de spălat cu înaltă presiune şi cu încălzire - debitul de apă al acestui echipament este de 230 – 800 l/h, are o presiune cuprinsă între 30 – 180 bari. Încălzirea apei este până la 80°C puterea motorului, reprezentând aproximativ 5,5 kW. Are pistol de stropire cu servoacţionare; lungimea furtunului de înalta presiune este de 10 m şi are o lance de pulverizare pivotantă, cu o lungime de 850 mm. Alimentarea este 380V; Masa: 155 kg; Dimensiuni: 375x360x935 mm. 17. Echipament de spălat tapiţerii şi mochete. Acest echipament are o absorbţie de aer de 54 l/sec., debitul de pulverizare 1 l/min., vacuum 61/sec., presiune de pulverizare 1,0 bar, presiune dinamică 1,0 bari, capacitatea rezervorului de apă curată/uzată este de 8/7 l. Puterea de aspirare: 1.380W; Lungimea furtunului de stropire este de 2,5 m; Temperatura apei maximum: 50°C; Lungimea cablului de alimentare 7,5m. Auxiliar, are o duză pentru curăţarea tapiţeriilor. Masa: 9,0 kg; Nivel zgomot - 71 dB(A); Dimensiuni Lxlxh: 530x330x440cm. În continuare, se va realiza prezentarea tehnică a construcţiei unde vor fi amplasate echipamentele ce vor fi achiziţionate prin intermediul acestui proiect intitulat „Achiziţie echipamente pentru spălătoria şi service-ul auto S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L. din Comuna Gura Ocniţei, Judeţul Dâmboviţa”. În cadrul subcapitolului 1.4 Principalele mijloace fixe aflate în patrimoniul solicitantului, sunt enumerate construcţiile aflate în patrimoniul S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L. Clădirea ce înregistrează o suprafaţă desfăşurată de 227 mp şi 200 mp suprafaţă utilă este cea în cadrul căreia vor fi amplasate echipamentele ce vor fi achiziţionate. Structura construcţiei este din beton armat, cu închideri exterioare din zidărie de cărămidă de 20 cm. grosime şi compartimentări interioare din zidărie de 30 cm. grosime. Învelitoarele sunt tip terasă fără izolaţie termică, ferestrele şi uşile sunt metalice iar pardoselile din beton rolat. În ceea ce priveşte partea de instalaţii, se menţionează faptul că instalaţiile electrice au ca sursă tipul de iluminat incandescent, instalaţiile sanitare nu sunt amplasate în incinta acestei clădiri iar referitor la instalaţiile de încălzire acestea nu există, deoarece încălzirea se va realiza prin intermediul aparatelor electrice de încălzire. În raport cu capacitatea de prestare a serviciilor prognozată a se realiza, se va fundamenta necesitatea achiziţionării echipamentelor descrise mai sus. În cadrul subcapitolului 2.4 Descrierea activităţii propuse prin proiect a fost stabilită capacitatea lunară propusă de prestare a serviciilor ca fiind de 434 servicii aferente spălătoriei auto, respectiv 18 serviicii/zi, capacitatea maximă fiind de 20 servicii/zi în condiţiile achiziţionării unui singur echipament de spălat cu înaltă presiune (cu încălzire) şi a unui singur echipament de spălat tapiţerii şi mochete. Referitor la categoriile de servicii aferente service-ului auto şi service-ului roţi, acestea pot fi prestate obligatoriu în raport cu fluxul tehnologic al acestora. În continuare, sunt descrise etapele fluxului tehnologic pentru fiecare tip de serviciu în parte. De asemenea, este fundamentată necesitatea achiziţionării respectivelor echipamente pentru ca firma RMG Group Ioniţă să îşi poată desfăşura activitatea cu maximum de eficienţă şi calitate.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 18|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Fluxul integral de activitate este secţionat în cele trei categorii majore de servicii oferite de către S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L.: Spălătorie auto, Service roţi şi Service auto. A. Fluxul tehnologic al serviciilor aferente spălătoriei auto include următoarele operaţiuni pe categorii: 1. Spălat exterior utilizând un echipament de spălat cu înaltă presiune, cu încălzire o Prespălare cu jet (presiune 30 - 180 bari): caroserie, jenţi, capace anvelope, contra aripi, partea posterioară a maşinii; o Şamponare manuală: caroserie, praguri, jenţi, oglinzi exterioare; o Limpezire cu jet (presiune 30 - 180 bari) şi uscare manuală; o Ştergere geamuri exterioare. 2. Spălat interior o Aspirat: tapiţerie, mochetă, covoare textile, scrumiere; o Spălat - utilizând un echipament special de spălat tapiţerii şi mochete: covoraşe cauciuc, praguri, chedere, scrumiere; o Şters praf cu laveta: bord, tapiţerie uşi, chedere, pasaje laterale; o Curăţat: parbriz, geamuri laterale, oglinzi retrovizoare; o Portbagaj: aspirat, şters praf, şters chedere; o Silicon: bord, portiere-material plastic, alte pasaje din material plastic. 3. Spălat exterior şi interior: cuprinde totalitatea operaţiunilor incluse în cadrul ambelor servicii menţionate mai sus. B. Fluxul tehnologic al serviciilor aferente componentei service roţi include următoarele operaţiuni: 1. Demontat/Montat roată şi Dejantat/Jantat anvelopă Cuprinde următorii paşi: o Asigurarea stabilităţii vehiculului Asigurarea stabilităţii autovehiculului se va realiza prin efectuarea unor manevre respectând instrucţiunile specifice; Verificarea stabilităţii vehiculului se va face cu rigurozitate. o Demontarea roţilor Slăbirea prezoanelor se va realiza utilizând corect cheia dinamometrică. Ridicarea autovehiculului pe cricul hidraulic tip “crocodil” / elevatorul electro-hidraulic cu braţe simetrice se va face corect, respectând normele de sănătate şi securitate în muncă specifice. Aşezarea prezoanelor scoase de pe roată se va face în ordine şi la loc sigur. Scoaterea roţii de pe butuc se va realiza cu operativitate şi îndemânare. o Dezasamblarea anvelopelor Dezumflarea anvelopelor se va realiza cu atenţie, scoţând căpăcelul valvei. Extragerea eventualelor cuie din interiorul anvelopei se va face cu atenţie şi îndemânare. Lubrifierea talonului scos şi bordurii jantei se va face cu atenţie, utilizând lubrefianţi disponibili. Reglarea maşinii de dejantat anvelope se va realiza în conformitate cu procedura specifică. Fixarea roţii pe panoul maşinii de dejantat se va face conform procedurii specifice. o

Introducerea roţii pe butuc

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 19|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Verificarea condiţiilor de montaj a roţii pe butuc se va realiza cu conştiinciozitate. Montarea roţii pe butuc se va face cu grijă prin introducerea acesteia pe butucul axului vehiculului rutier. Poziţionarea manuală a prezoanelor se va realiza cu exactitate în locaşurile speciale. Strângerea preliminară a prezoanelor Aşezarea preliminară a prezoanelor se va face manual, cu mişcări sigure. Verificarea gradelor de libertate ale roţii se va realiza prin rotirea manuală a acesteia, de câteva ori. Remedierea eventualelor blocaje se va face prin slăbirea corespunzătoare a prezoanelor. o

Coboarârea maşinei de pe cric/elevator Eliminarea aerului din cric se va realiza prin slăbirea căpăcelului de la valva acestuia. Urmărirea coborârii cricului/elevatorului se va face cu atenţie, până la atingerea roţii de sol. Scoaterea cricului/elevatorului de pe maşină se va realiza cu respectarea normelor de protecţia muncii specifice. o

Strângerea definitivă a prezoanele Strângerea definitivă a prezoanelor se va realiza prin manevrarea corespunzătoare a cheii dinamometrice cu clichet. Fixarea capacului de siguranţă pe jantă se va face prin rotirea acestuia până la poziţia de fixare. Verificarea siguranţei ansamblului jantă – anvelopă montat se va realiza prin balansarea repetată a vehiculului rutier, respectând normele de protecţie a muncii specifice. o

2. Echilibrare roată Cuprinde următorii paşi: Montarea roţii pe maşina de echilibrat Verificarea dispozitivului de centrare platoului de filetare se va face prin măsurarea cu atenţie a diferenţei dintre con şi platou. Aşezarea roţii pe platoul maşinii de echilibrat se va realiza cu atenţie în locaşul special. Fixarea roţii pe platoul de lucru al maşinii de echilibrat se va face prin cuplarea corectă a capacului de siguranţă al maşinii. o

o Identificarea valorii dezechilibrului anvelopă-jantă Introducerea dimensiunilor roţii în memoria microprocesorului maşinii se va realiza prin tastarea corectă a valorilor prestabilite conform tipului de anvelopă. Pornirea maşinii de echilibrat se va face prin cuplarea corectă a manetei pornire – oprire. Stabilirea dezechilibrului roată – jantă se va realiza prin analizarea corectă a valorilor indicate după câteva rotaţii ale roţii. o Remedierea dezechilibrului Analiza indicaţiilor afişate la panoul maşinii de echilibrat se va realiza cu atenţie. Urmărirea aplicării greutăţilor corespunzătoare dezechilibrului se va face permanent, prin urmărirea indicaţiilor panoului maşinii de echilibrat. Verificarea remedierii dezechilibrului se va realiza prin reintroducerea datelor prestabilite pentru tipul de anvelopă. o Demontarea roţii de pe maşina de echilibrat Oprirea maşinii de echilibrat se va face conform instrucţiunilor de lucru. Degajarea roţii de pe platoul maşinii de echilibrat se va realiza cu atenţie, respectând normele de protecţie a muncii specifice. Scoaterea roţii de pe maşina de echilibrat se va face prin deplasarea cu grijă a acesteia din locaşul de fixare.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 20|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

3. Presiune roţi o

Umflarea anvelopei Montarea valvei se va realiza corect sub capacul de montaj. Cuplarea compresorului de aer cu piston se va face cu atenţie la valvă. Umflarea anvelopei se va realiza conform presiunii de umflare stabilite, conform tipului de vehicul rutier. Verificarea bunei centrări a talonului anvelopei pa jantă se va face cu atenţie, pe timpul umflării anvelopei. o Verificarea presiunii din anvelopă Decuplarea compresorului se va realiza prin oprirea acestuia şi scoaterea de pe valvă. Montarea manometrului la roată se va face prin cuplarea corectă a acestuia pe valvă. Măsurarea presiunii se va realiza prin citirea corectă a valorii indicate pe cadranul manometrului. Compararea valorii presiunii citite cu valoarea prestabilită pentru tipul de anvelopă se va face cu atenţie. Decuplarea manometrului se va realiza cu grijă, prin scoaterea de pe valvă. Asigurarea etanşeităţii anvelopei se va face prin montarea şi strângerea corespunzătoare a căpăcelului valvei.

C. Fluxul tehnologic al serviciilor aferente componentei service auto include următoarele operaţiuni 1. Înlocuire freon – climă Pentru serviciul de încărcare freon auto se va folosi un echipament profesional, echipament full automatic pentru înlocuirea agentului refrigerare în instalaţia de aer conditionat şi a unui kit pentru detectarea scurgerilor în instalaţiile de aer condiţionat. Acestea vor permite selectarea exacta a tipului de autoturism pe care se va realiza operaţiunea de verificare şi încărcare freon auto, identificarea eventualelor pierderi şi a cantităţii de freon auto necesară funcţionării corecte a instalaţiei. Succesiv, se va realiza îndepărtarea umidităţii din sistemul de aer condiţionat şi a impurităţilor depuse, conţinute de ulei. Uleiul recuperat se va colecta într-un recipient special, împreună cu celelate impurităţi. După vidarea instalaţiei, în vederea îndepărtării umidităţii din sistem, se va efectua reumplerea instalaţiei cu cantitatea de freon auto şi ulei recomandată de producător pentru fiecare tip de autoturism în parte. Ulterior verificării şi încărcării instalaţiei cu freon, se vor efectua testele de funcţionare, pentru verificarea parametrilor instalaţiei de aer condiţionat (AC). 2. Schimb ulei şi filtru a) Ulei motor: Golire - Umplere Cuprinde următoarele operaţiuni: o Schimb de ulei Autovehiculul se va ridica pe un elevator cu două coloane. Ulterior, se va demonta buşonul de umplere cu ulei şi protectorul de sub motor (dacă este cazul). Se va demonta şi buşonul de golire. Toate acestea se vor realiza cu ajutorul setului de chei specific astfel, se va efectua pneumatic golirea rezervorului de ulei cu ajutorul recuperatorului/aspiratorului de ulei. o

Umplere ulei

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 21|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Se va realiza remontarea buşonului de golire cu o nouă garnitură ataşată acestuia. De asemenea, se va remonta protectorul sub motor cu şuruburile de fixare. Astfel, se va efectua umplerea cu ulei, controlând nivelul acestuia iar ulterior, se va remonta buşonul de umplere. b) Filtru de ulei: Demontare – Remontare Cuprinde următoarele operaţiuni: o Înlocuire filtru de ulei – Demontare Se va demonta filtrul de ulei cu ajutorul seturilor de chei filter ulei.

Înlocuire filtru de ulei – Remontare Se va unge cu ulei garnitura de etanşeitate a noului filtru de ulei, ulterior se va înfileta filtrul de ulei până la contactul garniturii filtrului de ulei şi se va realiza fixarea acestuia. De asemenea, se va verifica nivelul de ulei iar dacă va fi cazul, acesta se va reface. o

5. Durata de realizare (luni) şi etape principale Grafic de eşalonare a investiţiei exprimat valoric pe luni şi activităţi. Indicatori 1. Va depune, ca şi împrumut acţionar în contul companiei suma de 5.839 EUR, reprezentând contribuţia de 30% din totalul cheltuielilor eligibile. 2. Va solicita prefinanţare în sumă de 40% din valoarea ajutorului public, aproximativ 5.560 EUR 3. I se va rambursa prefinanţarea solicitată în sumă de 5.560 EUR. 2. Va solicita un împrumut către o instituţie financiară pentru a putea efectua achiziţiile de echipamente şi a plăti cheltuielile cu consultanţa. Valoarea împrumutului solicitat va fi de 13.515 EUR 3. I se va rambursa împrumutul solicitat în valoare de 13.515 EUR (aproximativ 2 săptămâni). 4. Va efectua cu ajutorul împrumutului şi a contribuţiei proprii virate în contul companiei achiziţiile de echipamente în valoare totală de 22.985 EUR (inclusiv TVA) şi va plăti compania de consultanţă, valoare totală 2.208 (inclusiv TVA) plătită suportată parţial din surse proprii, parţial din surse nerambursabile. 5. Va elabora cerere de rambursare pentru ajutorul nerambursabil rămas de decontat în

Valoare EURO 5.839

Luna Luna Luna Luna 1 2 3 4 X

5.560

13.515

X 25.193

7.784

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 22|P a g e

Luna 5

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

valoare de 7.784 EUR 6. I se va rambursa suma de 7.784 EUR, reprezentând ajutorul nerambursabil rămas de decontat.

7.784

6. Devizele investiţiei, cu detalierea pe structura devizului general, însoţit de devizele pe

obiecte, conform legislaţiei în vigoare (HG 28/09.01.2008). Detaliaţi cheltuielile eligibile şi neeligibile pe elemente. În estimarea costurilor investiţiei prin întocmirea bugetului estimativ se va verifica în Baza de date de preţuri pe de site-ul APDRP şi se vor printa şi ataşa la cererea de finanţare paginile referitoare la bunurile şi serviciile incluse în proiect, identificate în bază. În situaţia în care valorile bunurilor/serviciilor nu se încadrează în limitele din Baza de date de preţuri, se vor ataşa trei oferte pentru categoriile de bunuri/servicii care depăşesc valoarea de 15.000 Euro şi o ofertă pentru categoriile de bunuri/servicii a căror valoare este mai mică sau egală de 15.000 Euro? La ofertele de servicii, se vor menţiona şi tarifele orare. Cererile de oferte sunt documente obligatorii care trebuie avute în vedere la stabilirea rezonabilităţii preţurilor şi trebuie să aibă cel puţin următoarele caracteristici: - să fie datate, personalizate şi semnate; - să conţină detalierea unor specificaţii tehnice minimale; - să conţină preţul de achiziţie pentru bunuri/servicii. Atenţie: la dosarul cererii de finanţare vor fi ataşate numai paginile relevante din ofertele respective, cuprinzând preţul, furnizorul şi caracteristicile tehnice ale bunului, detaliate la punctul 4 de mai sus (maxim 2-3 pagini/ofertă). Atenţie! În estimarea costurilor investiţiei, au fost solicitate trei Oferte de preţ din partea următoarelor companii: Hofmann Autotech România S.R.L. (site: http://www.autotech.ro/wp/), Novatech S.R.L. (site: http://www.novatech.ro/) şi compania Premium Tech S.R.L. (site: http://www.premiumtech.ro/). Oferta ce presupune echipamentele necesare a fi achiziţionate conform capitolului 4 Descrierea achiziţiilor realizate prin proiect, este cea transmisă de compania Hofmann Autotech România S.R.L., valoarea totală a ofertei fiind de 18.536 Euro (excluzând TVA). Compania Novatech S.R.L. a transmis o ofertă în valoare totală de 17.469 Euro (excluzând TVA). Deşi valoarea acestei oferte este mai mică comparativ cu cea a companiei Hofmann, aceasta nu cuprinde şi cele două tipuri de seturi de chei filter ulei, aceste chei fiind importante în prestarea serviciului de schimb ulei-filtru la nivelul tehnologic dorit de compania RMG Group Ioniţă. Caracteristicile tehnice ale acestor produse sunt oferite doar prin intermediul propriului lor site: http://www.novatech.ro/. Valoarea totală a ofertei pentru echipamentele comercializate de compania Tech este de 18.640 Euro (excluzând TVA). Nefiind menţionată o valoare totală a cadrul acesteia, s-a calculat această valoare pentru produsele ce au preţurile fără deoarece valabilitatea acestui discount este pentru anul 2012. De asemenea, Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 23|P a g e

Premium ofertei în discount, în cazul

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

echipamentelor cu două variante de produse (precum - pachet vulcanizare, compresor etc.), au fost luate în calcul echipamentele cu preţurile mai mici. În concluzie, oferta din partea companiei Hofmann Autotech a fost selectată pentru a se estima costul investiţiei. În continuare sunt prezentate ofertele transmise de cele trei companii mai sus menţionate: DEVIZ GENERAL (conform HG nr.28/2008) privind cheltuielile necesare realizării proiectului „ Achiziţie echipamente pentru spălătoria şi service-ul auto S.C. RMG GROUP IONIŢĂ S.R.L. din Comuna Gura Ocniţei, Judeţul Dâmboviţa” În mii lei/mii euro la cursul 4.5042 lei/euro din data de 14.09.2012 Nr. crt.

Denumire capitole şi subcapitole de cheltuieli

Valoare fără TVA Mii Lei

1 2 CAPITOLUL 1 Cheltuieli pentru obţinerea şi amenajarea terenului 1.1 Obţinerea terenului 1.2 Amenajarea terenului 1.3 Amenajări pentru protecţia mediului

şi

aducerea la starea iniţială TOTAL CAPITOL 1

TVA

Valoare cu TVA

Mii Eur 4

Mii Lei 5

Mii Lei 6

Mii Eur

0 0 0

0 0

8.02 8.02

1.78

1.92

9.94

2.20

1.78

1.92

9.94

2.20

0 0 0

CAPITOLUL 2 Cheltuieli pentru asigurarea utilităţilor necesare obiectivului

TOTAL CAPITOL 2 CAPITOLUL 3 Cheltuieli pentru proiectare şi asistenţă tehnică 3.1 Studii de teren 3.2 Taxe pentru obţinerea de avize,

acorduri si autorizaţii 3.3 Proiectare şi inginerie 3.4 Organizarea procedurilor de achiziţie 3.5 Consultanţă 3.6 Asistenţă tehnică TOTAL CAPITOL 3 CAPITOLUL 4 Cheltuieli pentru investiţia de bază 4.1 Construcţii şi instalaţii 4.2 Montaj utilaje tehnologice 4.3 Utilaje, echipamente 4.4

tehnologice

şi

funcţionale cu montaj Utilaje fără montaj şi echipamente de transport

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 24|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

4.4.1

Elevator electro-hidraulic cu braţe simetrice

3.80

0.84

0.91

4.71

1.04

4.4.2

Supraînălţare coloane + 600mm (de la 3.870 la 4.470 mm) Pachet Vulcanizare: – maşină dejantat anvelope şi – maşină de echilibrat roţi Cric hidraulic tip „crocodil”

0.26

0.05

0.06

0.32

0.07

3.99

0.88

0.95

4.94

1.09

0.24

0.05

0.29

0.06

Echipament full automatic pentru înlocuire agent refrigerant în instalaţia de AC Kit pentru detectarea scurgerilor în instalaţiile de aer condiţionat Compresor de aer cu piston

2.15

0.47

0.51

2.66

0.59

0.07

0.01

0.09

0.02

0.63

0.14

0.15

0.78

0.17

Dulap mobil cu 7 sertare + 185 scule standard mecanica Pistol pneumatic de impact, ½”

1.89

0.42

0.45

2.35

0.52

0.17

0.03

0.04

0.21

0.04

0.09

0.02

0.11

0.02

4.4.11

Set tubular de impact, lungi, cu protective, 5 piese Furtun spiral aer comprimat

0.03

0.008

0.009

0.04

0.01

4.4.12

Cheie dinamometrica cu clichet

0.14

0.03

0.17

0.03

4.4.13

Set chei filter ulei

0.16

0.03

0.19

0.04

4.4.14

Set chei filter ulei

0.08

0.01

0.02

0.10

0.02

4.4.15

Recuperator / aspirator ulei

0.29

0.06

0.07

0.36

0.08

4.4.16

Banc de lucru cu 3 sertare

0.92

0.20

0.22

1.14

0.25

4.4.17

Echipament de spălat cu înaltă presiune, cu încălzire Echipament de spălat tapiţerii şi mochete

2.95

0.65

0.70

3.65

0.81

0.65

0.14

0.15

0.80

0.17

4.4.3 4.4.4. 4.4.5. 4.4.6 4.4.7 4.4.8 4.4.9 4.4.10

4.4.18

Dotări Active necorporale TOTAL CAPITOL 4 4.5 4.6

83.48

18.53

20.03

103.51

22.97

0 0

0 0 0

CAPITOLUL 5 Alte cheltuieli

Organizare de şantier 5.1.1. Lucrări de construcţii 5.1.2. Cheltuieli conexe organizării şantierului 5.2 Comisioane, cote, taxe, costul creditului 5.3 Cheltuieli diverse şi neprevăzute TOTAL CAPITOL 5 5.1

CAPITOLUL 6

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 25|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Cheltuieli pentru probe tehnologice şi teste şi predare la beneficiar

6.1 Pregătirea personalului de exploatare 6.2 Probe tehnologice şi teste TOTAL CAPITOL 6 TOTAL GENERAL Din care C+M

0 91.50 83.48

0 20.31 18.53

0 21.95 20.03

0 113.45 103.51

0 25.17 22.97

DEVIZUL (conform HG nr.28/2008) obiectului Utilaje şi echipamente tehnologice fără montaj În mii lei/mii euro la cursul 4.5042 lei/euro din data de 14.09.2012

Nr. crt.

Denumire capitole şi subcapitole de cheltuieli

Valoare fără TVA Mii Lei

1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8

Valoare cu TVA

Mii Lei 5

Mii Lei 6

Mii Eur

Mii Eur 4

0 0

0 0 0 0

0 0

3.800

0.844

0.912

4.712

1.046

Supraînălţare coloane + 600mm (de la 3.870 la 4.470 mm) Pachet Vulcanizare: – maşină dejantat anvelope şi – maşină de echilibrat roţi Cric hidraulic tip „crocodil”

0.260

0.058

0.062

0.322

0.072

3.990

0.886

0.958

4.948

1.098

0.240

0.053

0.058

0.298

0.066

Echipament full automatic pentru înlocuire agent refrigerant în instalaţia de AC Kit pentru detectarea scurgerilor în instalaţiile de aer condiţionat Compresor de aer cu piston

2.150

0.477

0.516

2.666

0.592

0.075

0.017

0.018

0.093

0.021

0.630

0.140

0.151

0.781

0.173

Dulap mobil cu 7 sertare + 185 scule standard mecanică

1.895

0.421

0.455

2.350

0.522

1 2 I. LUCRĂRI DE CONSTRUCŢII 1 Terasamente 2 Construcţii: rezistenţă (fundaţii, structură de rezistenţă) şi arhitectură (exterioare, compartimentări, finisaje) 3 Izolaţii 4 Instalaţii electrice 5 Instalaţii sanitare 6 Instalaţii de încălzire, ventilare, climatizare, PSI, radio - tv, intranet 7 Instalaţii de telecomunicaţii TOTAL I II. MONTAJ 1 Montaj utilaje şi echipamente tehnologice TOTAL II III. PROCURARE 1 Utilaje şi echipamente tehnologice 1.1 Elevator electro-hidraulic cu braţe simetrice 1.2

TVA

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 26|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

1.9

Pistol pneumatic de impact, ½”

0.170

0.038

0.041

0.211

0.047

1.10

Set tubular de impact, lungi, cu protective, 5 piese

0.095

0.021

0.023

0.118

0.026

1.11

Furtun spiral aer comprimat

0.036

0.008

0.009

0.045

0.010

1.12

Cheie dinamometrica cu clichet

0.140

0.031

0.034

0.174

0.039

1.13

Set chei filter ulei

0.160

0.036

0.038

0.198

0.044

1.14

Set chei filter ulei

0.085

0.019

0.020

0.105

0.023

1.15

Recuperator / aspirator ulei

0.290

0.064

0.070

0.360

0.080

1.16

Banc de lucru cu 3 sertare

0.920

0.204

0.221

1.141

0.253

1.17

Echipament de spălat cu înaltă presiune, cu încălzire

2.950

0.655

0.708

3.658

0.812

1.18

Echipament de spălat tapiţerii şi mochete

0.650

0.144

0.156

0.806

0.179

0 0 83.48 83.48

0 0 18.53 18.53

0 0 20.03 20.03

0 0 103.51 103.51

0 0 22.97 22.97

2 Utilaje şi echipamente de transport 3 Dotări TOTAL III TOTAL (TOTAL I + TOTAL II + TOTAL III)

7. Finanţarea investiţiei Din valoarea totală a investiţiei de 20.317 Euro (FĂRĂ TVA), ajutorul public nerambursabil este de 13.623 Euro. Pentru a se verifica incadrarea cheltuielilor eligibile din buget in limitele prevazute in fisa tehnica a masurii se va utiliza cursul de schimb Euro/Leu publicat pe pagina web a Bancii Central Europene www.ecb.int/index.html de la data intocmirii memoriului justificativ. Curs Euro / leu 4,5042 din data de 14.09.2012  Procent finantare publica = 70 % Cheltuieli eligibile

Cheltuieli neeligibile Euro

Euro Ajutor public nerambursabil 13.623 FEADR 13.623 PERE Cofinantare privata din care: - autofinantare 5.839 - imprumuturi TOTAL PROIECT 19,462 Procent contributie publica Avans 5.560 Procent avans ( max 50%) 40% Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 27|P a g e

Total Euro 13.623 13.623

5.839 19.462 5.560 40%

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

 

Procentul de finantare publica se va stabili in functie de conditiile impuse de fisa tehnica a masurii aferente proiectului intocmit de solicitant. Pentru proiectele cu finantare publica mai mare de 50% din valoarea eligibila, se va motiva solicitarea procentului.

Calculul valorilor din cadrul tabelului referitor la finantarea investitiei s-a realizat astfel: a) Valoare echipamente fără TVA: 18.536 Euro; b) Valoare finantare aferenta echipamentelor: 0.7*18.536 = 12,975 Euro; c) Sprijin financiar nerambursabil aferent cheltuielilor cu consultanţa şi managementul proiectului: 18.536* 5% = 926 Euro; d) Valoare Totală conform contract consultanţă a cheltuielilor cu consultanţa şi managementul proiectului, fără TVA: 1.781 Euro; e) Valoare ajutor nerambursabil: 0.7*(926+ 18.536) = 13.623 Euro; f) Valoare cofinanţarea cheltuieli eligibile: 18.536 Euro * 30% = 5.561 Euro; g) Valoare totală neeligibilă aferentă TVA-ului: (24% * 18.536) + (24% *1.781) = 4.449 + 427 = 4.876 Euro; h) Valoare totală cofinanţare-cheltuieli eligibile = 5.561 Euro +278 Euro = 5.839 Euro; i) Prefinanţare: 41% * 13.623 Euro = 5.560 Euro. 8. Principalii indicatori tehnico-economici ai investiţiei 8.1 Valoarea totală (Euro): 20.317 (fără TVA); Valoare eligibilă (Euro): 19.462 8.2 Capacităţi de producţie rezultate ca urmare a investiţie (în unităţi fizice) Capacitatea de prestare a serviciilor propusă a se realiza la finalizarea investiţiei a fost stabilita în funcţie de categoriile de servicii oferite de compania RMG Group Ioniţă S.R.L. astfel: c) Numărul serviciilor de spălătorie propus a fi prestat în medie pe lună este de 434 servicii spălătorie auto/lună, acesta cuprinzând:  Spălat auto exterior: 167;  Spălat auto interior: 100;  Spălat auto exterior şi interior: 167. d) Numărul serviciilor aferente service-ului auto şi service-ului roţi propus a fi prestat în medie pe lună este de 159 servicii auto/lună, acesta cuprinzând:  Demontat/montat roată: 60;  Dejantat/jantat anvelopă: 20;  Echilibrare roată: 34;  Presiune roţi: 30;  Înlocuire freon – climă: 5;  Schimb ulei şi filtru: 10. Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 28|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Proiecţii financiare persoane juridice (Anexe B) PRECIZAREA IPOTEZELOR CARE AU STAT LA BAZA ÎNTOCMIRII PROIECŢIILOR FINANCIARE 9.1 Prognoza veniturilor

S.C. RMG GROUP IONIŢĂ S.R.L. îşi va desfăşura activitatea în domeniul întreţinerii şi reparării autovehiculelor (cod CAEN 4520). Principalele servicii prestate de companie vor fi: 9.1.1. Servicii de spălătorie (activitate de bază) incluzând:  Spălat auto exterior;  Spălat auto interior;  Spălat auto exterior şi interior. 9.1.2. Servicii aferente service auto şi service roţi (activitate secundară) cuprinzând:  Demontat/montat roată;  Dejantat/jantat anvelopă;  Echilibrare roată;  Presiune roţi;  Inlocuire freon – climă;  Schimb ulei şi filtru. În ceea ce priveşte veniturile estimate a fi obţinute din serviciile prestate de compania RMG Group Ioniţă s-au previzionat, din momentul în care va fi finalizată investiţia, pe o perioadă de cinci ani: evoluţia capacităţii maxime de oferire a acestor servicii, vânzările cantitative (numărul serviciilor estimate a fi prestate) şi valorice (preţul serviciilor estimate a prestate). Toate acestea au fost previzionate trimestrial în primii doi ani de activitate iar ulterior anual. În acest sens, în cele ce urmează se vor prezenta ipotezele ce au stat la baza determinării valorii acestora. 9.1.1. Proiecţia veniturilor aferente serviciilor de spălătorie auto 9.1.1.1. Estimarea preţurilor aferente serviciilor de spălătorie auto În ceea ce priveşte stabilirea preţurilor pentru serviciile de spălătorie autovehicule (activitatea de bază a companiei), acestea au fost estimate ţinând cont de media preţurilor practicate de majoritatea spălătoriile auto ce îşi desfăşoară activitatea în judeţul Dâmboviţa. Totodată, dat fiind faptul că satul Gura Ocniţei este situat la aproximativ 12 km faţă de oraşul Târgovişte, în eşantion au fost selectate numai spălătoriile din acest oraş. În continuare, se redau în tabelul de mai jos, preţurile practicate de cele mai importante spălătorii auto din oraşul Târgovişte: Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 29|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

DENUMIRE SPĂLĂTORIE 1. SPĂLĂTORIA AUTO OCEANIC SERVCOM S.R.L. Târgovişte 2. SPĂLĂTORIA LAGUNA Târgovişte 3. SPĂLĂTORIA STOLNICU B.M. S.R.L. MEDIE

Spălat auto exterior 12

PREŢURI PRACTICATE (Lei) Spălat auto Spălat auto interior şi interior interior 7 17

În continuare, ţinând cont de media obţinută, au fost estimate preţurile ce vor fi practicate de S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L.: DENUMIRE SERVICII SPĂLAT AUTO EXTERIOR SPĂLAT AUTO INTERIOR SPĂLAT AUTO EXTERIOR ŞI INTERIOR

PREŢURI PRACTICATE (Lei) 7 7 14

Aşa cum se poate observa, s-au ales pentru S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L. preţuri mai scăzute faţă de media preţurilor practicate în prezent de spălătoriile auto din Târgovişte, date fiind următoarele considerente: - Sediul social şi punctul de lucru al companiei S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L. este localizat în satul Gura Ocniţei, iar în medie, veniturile locuitorilor din mediul rural sunt mai mici comparativ cu veniturile celor care locuiesc în mediul urban; - Compania va folosi ca strategie de promovare: Preţul de lansare promoţional, preţ care este mai mic decât preţul normal de lansare. Acesta va fi folosit pentru o perioadă scurtă de timp (2 săptămâni) şi va fi puternic promovat pentru a permite o mai rapidă pătrundere a serviciilor noi în consum; - Compania nu a desfăşurat până în prezent activitate, ea practic va intra pe o piaţă nouă unde deja există jucători. În acest sens, practicarea unor preţuri uşor sub media preţurilor practicate pe piaţă, va reprezenta un avantaj în atragerea şi menţinerea unui portofoliu stabil de clienţi. Datorită restricţiilor din cadrul Anexei B1 a Memoriului Justificativ „Prognoza veniturilor şi evoluţia capacităţii de producţie ”, nu au fost estimate modificări ale preţurilor pentru perioada următoare, acestea rămânând constante pe toată perioada prognozată. 9.1.1.2. Estimarea vânzărilor cantitative aferente serviciilor de spălătorie auto Vânzările cantitative aferente spălătoriei auto au fost estimate în raport cu capacitatea maximă de prestare a acestora, în condiţiile în care compania va avea ca angajat un singur salariat. Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 30|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Ipotezele ce au stat la baza stabilirii numărului de servicii pentru activitatea de spălătorie pentru primul trimestru al primului an de activitate, sunt prezentate mai jos: -

Programul de lucru va fi de luni până vineri în intervalul orar 9:00 – 19:00, sâmbătă între orele 9:00 – 14:00 şi duminica va fi închis. Astfel, în cursul zilelor de luni până vineri vor fi 9 ore/zi efectiv lucrătoare deoarece o oră/zi angajatul va avea pauză din timpul de lucru.

În medie, pentru un spălat exterior, sunt necesare 15 minute/autoturism, pentru serviciul spălat interior 15 de minute/autoturism, iar pentru spălat exterior şi interior aproximativ 30 de minute.

Ţinând cont de cele menţionate mai sus, de luni până vineri pot fi oferite în medie 27 de servicii aferente spălătoriei auto, aceasta reprezentând capacitatea maximă propusă/zi.

Pentru a stabili capacitatea maximă propusă de prestare a serviciilor aferente spălătoriei auto în raport cu un angajat, sunt oferite următoarele detalii: -

Cele 9 ore/zi lucrătoare sunt echivalentul a 540 de minute;

În medie, un serviciu de spălătorie auto dintre cele trei menţionate mai sus, este prestat în aproximativ 20 de minute astfel, raportând cele 540 de minute la cele 20 de minute/serviciu spălat auto concluzionăm că pot fi oferite maximum 27 de servicii/zi;

În ceea ce priveşte zilele de sâmbătă, aşa cum am menţionat, programul va fi între orele 9:00 – 14:00 ceea ce înseamnă aproximativ 5 ore lucrătoare (sâmbăta angajatul nu are pauză). Cinci ore lucrătoare sunt echivalentul a 300 de minute, ceea ce reprezintă aproximativ 15 spălări auto/zi;

Ţinând cont de cele menţionate mai sus, capacitatea maximă propusă de oferire a serviciilor aferente spălătoriei la nivel lunar este de 600 de servicii (27 servicii/zi * 20 zile lucrătoare + 15 servicii/zi * 4 zile de sâmbătă).

Previzionarea numărului de servicii estimat a fi prestate ulterior finalizării investiţiei, se va realiza pentru primii doi ani la nivel trimestrial, astfel: Conform Anexei B1 „Prognoza veniturilor şi evoluţia capacităţii de producţie”, în primul trimestru al primului an de activitate, au fost considerate următoarele ipoteze: -

Pentru serviciile de spălătorie auto exterior s-a pornit de la o varianta pesimistă considerând un număr total de 7 spălări auto/zi, ceea ce înseamnă aproximativ 167 spălări auto exterior/lună şi aproximativ 500 spălări auto exterior/trimestru.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 31|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Pentru serviciile de spălătorie auto interior: s-a pornit de la o variantă pesimistă considerând un număr de 4 spălări auto/zi, ceea ce înseamnă aproximativ 100 spălări auto exterior/lună şi aproximativ 300 spălări auto exterior/trimestru.

Pentru serviciile de spălătorie auto interior+exterior, s-a pornit de la un număr minim de 7 spălări auto/zi, ceea ce înseamnă aproximativ 167 spălări auto exterior/lună şi aproximativ 500 spălări auto exterior/trimestru.

În ceea ce priveşte estimările pentru cel de-al doilea trimestru al primului an de activitate, s-a considerat o creştere cu aproximativ 20 de procente faţă de primul trimestru pentru toate tipurile de servicii spălătorie, numărul total trimestrial al acestora ajungând la: - Număr total trimestrial spălări auto exterior: 600; -

Număr total trimestrial spălări auto interior: 360;

Număr total trimestrial spălări auto interior şi exterior: 600.

Pentru trimestrul al III-lea, a fost estimată o creştere de 10% datorată în principal influenţei sezoniere, în perioada de vară numărul persoanelor care apelează la serviciile de spălătorie fiind mai mare, comparativ cu perioada de primavară. Un alt motiv ce a stat la baza estimării creşterii este dat de faptul ca în acest moment, compania ar trebui deja să îşi fi format un portofoliu de clienţi iar procesul de atragere clienţi ar trebui să fie mai simplu, dat fiind faptul ca deja este cunoscută în mare parte pe plan local. În aceste conditii, numărul total de servicii de spălătorie pentru trimestrul III va fi: -

Număr total trimestrial spălări auto exterior: 660;

Număr total trimestrial spălări auto interior: 396;

Număr total trimestrial spălări auto interior şi exterior: 660.

Pentru trimestrul IV, a fost estimată o scădere a numărului total de spălări auto dată fiind influenţa sezoniră: în anotimpul de iarnă numărul de spălări auto este mai redus faţă de perioada verii. În aceste condiţii, a fost estimat că numărul spălărilor auto din acest trimestru vor coborî spre cele înregistrate în primele luni ale lunii, respectiv: - Număr total trimestrial spălări auto exterior: 500; -

Număr total trimestrial spălări auto interior: 300;

Număr total trimestrial spălări auto interior şi exterior: 500.

În ceea ce priveşte estimările vânzărilor cantitative pentru anul II, a fost considerată o creştere medie anuală de 10% comparativ cu valorile prognozate pentru primul an de activitate, considerând că în urma desfăşurării unui an de activitate, compania va fi capabilă să: -

Îşi menţină portofoliul de clienţi format până în acel moment prin apelarea la diferite metode de fidelizare a clienţilor existenţi (discount-uri/bonuri de reducere/vânzărigrupate (vânzarea simultană a unui anumit număr de servicii, la un preţ mai mic decât totalul ce ar rezulta din însumarea preţurilor tuturor produselor ce fac parte din grup)/ prime (oferirea unor cadouri suplimentare clienţilor) etc.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 32|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Atragă noi clienţi prin oferirea unor servicii de calitate superioară la preţuri accesibile oricărui potenţial client. Aşa cum am menţionat deja, în scenariul propus preţul estimat a rămas constant de-a lungul întregii perioade prognozate, nesuferind creţteri.

Apeleze la diverse strategii de marketing pentru promovare: publicitate prin apariţii în diverse reviste locale de specialitate, site-uri locale de publicitate, etc.

Pentru anii III, IV şi V, s-a considerat, o creştere de aproximativ 25% faţă de anul anterior. Menţionăm în acest sens că în anul III de activitate, compania doreşte să cumpere încă un echipament pentru spălătorie (second-hand, estimat la aproximativ 2.000 Euro, excluzând TVA), investiţie ce va conduce la creşterea cifrei de afaceri. 9.1.2. Proiecţia veniturilor aferente serviciilor de service auto şi service roţi 9.1.2.1. Estimarea preţurilor aferente serviciilor de service auto şi service roţi Activităţile auxiliare desfăşurate de compania RMG GROUP IONIŢĂ S.R.L. cuprind serviciile aferente service-ului pentru roţi şi service-ului auto, respectiv: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Demontat/Montat roată; Dejantat/Jantat anvelopă; Echilibrare roată; Presiune roţi; Înlocuire freon – climă; Schimb ulei şi filtru.

În ceea ce priveşte stabilirea preţurilor pentru serviciile aferente service-ului auto şi roţi, acestea au fost estimate ţinând cont de media preţurilor practicate în prezent de service-urile din judeţul Dâmboviţa, respectiv din oraşul Târgovişte, aici fiind prezente 80% dintre companiile cu un astfel de profil de activitate. Cercetarea s-a realizat pe un eşantion de 10 firme, dintre care se menţionează o parte din service-urile analizate: 

Service Anvelope - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând siteul: http://www.serviceanvelope.eu/page-preturi_service.php);



Ion Service - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând site-ul: (http://www.ionservice.ro/download.php?file=articlesFiles/banner_150x90_10281413.pd f&insite=on);



Anvelope Noi - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând site-ul: http://www.anvelopenoi.ro/servicii-vulcanizare.php;



Euro Auto Service - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând site-ul: http://www.euroautoservice.ro/produse-si-servicii/incarcare-freon-aerconditionat-constanta.html;



Climatizare Auto - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând siteul: http://www.climatizareauto.com/;

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 33|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y



Gieuro Service - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând site-ul: http://www.gieuroservice.ro/instalatiiac.htm;



Anvelope Roţi - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând site-ul: http://www.anvelope-roti.ro/presiune-cu-azot-in-bucuresti-vulcanizare-service-roti.html;



Midocar - Informaţii legate de preţurile practicate sunt disponibile accesând site-ul: http://www.midocaracter.ro/lndpg/service.php?oferta=service&loc=nord&gclid=CNngou 7UoLICFUTxzAod-04A2w.

Ţinând cont de cele de mai sus, media obţinută pentru fiecare serviciu este prezentată în tabelul următor: DENUMIRE SERVICIU PREŢURI PRACTICATE (Lei) 1. DEMONTAT/MONTAT ROATĂ 4 2. DEJANTAT/JANTAT ANVELOPĂ 6 3. ECHILIBRARE ROATĂ 12 4 .PRESIUNE ROŢI 4 5. ÎNLOCUIRE FREON-CLIMĂ 130 6. SCHIMB ULEI ŞI FILTRU 80 Ţinând cont că proiectul se va implementa în mediul rural, s-a considerat că preţurile stabilite a fi practicate de S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L. vor fi uşor sub media celor prezentate în tabelul de mai sus, astfel: DENUMIRE SERVICE AUTO 1. DEMONTAT/MONTAT ROATĂ 2. DEJANTAT/JANTAT ANVELOPĂ 3. ECHILIBRARE ROATĂ 4. PRESIUNE ROŢI 5. ÎNLOCUIRE FREON-CLIMĂ 6. SCHIMB ULEI ŞI FILTRU

PREŢURI ESTIMATE PENTRU S.C. RMG GROUP IONIŢĂ S.R.L. (Lei) 3 5 12 3 100 50

Datorită restricţiilor din cadrul Anexei B1 a Memoriului Justificativ „Prognoza veniturilor şi evoluţia capacităţii de producţie ”, nu au fost estimate modificări ale preţurilor pentru perioada următoare, acestea rămânând constante pe toată perioada prognozată. 9.1.2.2. Estimarea vânzărilor cantitative aferente serviciilor de service auto şi service roţi Asa cum a fost menţionat mai sus, principalele servicii de service auto şi service roţi ce vor fi prestate de RMG Group Ioniţă S.R.L., se vor referi la următoarele servicii, mai jos menţionate. Pentru primul trimestru al primului an de activitate, au fost estimate următoarele vânzări cantitative pentru serviciile auto şi service roţi: 1. Demontat/Montat roată - Numărul de servicii oferite în ceea ce priveşte demontarea şi montarea roţilor s-a estimat ţinând cont că montarea/demontarea unei roţi se Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 34|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

realizează de obicei în principal datorită serviciilor de echilibrare roată sau datorită serviciilor de jantat/dejantat anvelopă. În acest sens, numărul se servicii montaj/demontaj roată a fost estimat ţinând cont de numărul prognozat pentru cele două tipuri de servicii de care depinde în mare parte, enumerate mai sus. 2. Dejantat/Jantat anvelopă - Pentru estimarea numărului de servicii de jantat/dejantat anvelopă, s-a pornit de la un şcenariu pesimist, prognozând un singur serviciu de acest tip/zi, ceea ce reprezintă aproximativ 20 servicii de jantat/dejantat anvelopă/lună şi aproximativ 60 în primul trimestru. 3. Echilibrare roată - Numărul de servicii de echilibrare roată s-a estimat că va porni pentru început de la 33 roţi/lună, respectiv aproximativ 100 de roţi pentru primul trimestru al anului I. 4. Presiune roţi - Luând în considerare faptul că presiunea din anvelope trebuie măsurată înaintea unui drum lung şi, în medie, cel puţin o dată pe lună se poate estima într-o variantă pesimistă, în primul trimestru un număr de aproximativ 90 de astfel de servicii oferite. 5. Înlocuire freon – climă - Lunar, pentru primul trimestru s-a estimat un minim de aproximativ 5 servicii de înlocuire freon – climă, ceea ce reprezintă aproximativ 15 înlocuiri freon – climă în primul trimestru de activitate al companiei. 6. Schimb ulei şi filtru - În ceea ce priveste schimbul de ulei şi filtru sunt estimate aproximativ 10 servicii de schimb ulei şi filtru/lună, primul trimestru de activitate înregistrând astfel, aproximativ 30 de schimburi de ulei şi filtru. În ceea ce priveşte estimările pentru cel de-al II-lea trimestru al primului an, s-a considerat o creştere cu aproximativ 20 de procente faţă de primul trimestru pentru toate tipurile de servicii service auto şi roţi, numărul total trimestrial al fiecărei categorie de serviciu ajungând la: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Număr total trimestrial servicii de Demontat/Montat roată: 216; Număr total trimestrial servicii de Dejantat/Jantat anvelopă: 72; Număr total trimestrial servicii de Echilibrare roată: 120; Număr total trimestrial servicii - Presiune roţi: 108; Număr total trimestrial servicii - Înlocuire freon – climă: 18; Număr total trimestrial servicii - Schimb ulei şi filtru: 36.

Pentru trimestrul al III-lea, a fost estimată o creştere de 10% datorată în principal influenţei sezoniere, în perioada de vară numărul persoanelor care apelează la serviciile de service auto şi roţi fiind uşor mai mare comparativ cu perioada de primavară. Un alt motiv ce a stat la baza estimării creşterii este dat de faptul că în acest moment compania ar trebui deja să îşi fi format un portofoliu de clienţi iar procesul de atragere clienţi ar trebui să fie mai simplu dat fiind faptul ca deja este cunoscută în mare parte pe plan local.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 35|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

În aceste condiţii, numărul total de servicii de service auto şi roţi pentru trimestrul al IIIlea va fi: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Număr total trimestrial servicii de Demontat/Montat roată: 238; Număr total trimestrial servicii de Dejantat/Jantat anvelopă: 79; Număr total trimestrial servicii de Echilibrare roată: 132; Număr total trimestrial servicii - Presiune roţi: 119; Număr total trimestrial servicii - Înlocuire freon – climă: 20; Număr total trimestrial servicii - Schimb ulei şi filtru: 40.

Pentru trimestrul IV a fost estimată o scădere a numărului total de spălări auto dată fiind influenţa sezoniră: în anotimpul de iarnă numărul de servicii service auto şi roţi este mai redus faţă de perioada verii. În aceste condiţii, s-a estimat că numărul serviciilor de service auto şi roţi din acest trimestru va coborî spre numărul înregistrat în primele luni ale lunii, respectiv: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Număr total trimestrial servicii de Demontat/Montat roată: 180; Număr total trimestrial servicii de Dejantat/Jantat anvelopă: 60; Număr total trimestrial servicii de Echilibrare roată: 100; Număr total trimestrial servicii - Presiune roţi: 90; Număr total trimestrial servicii - Înlocuire freon – climă: 15; Număr total trimestrial servicii - Schimb ulei şi filtru: 30.

În ceea ce priveşte estimările vânzărilor cantitative pentru anii II, a fost prognozată o uşoară creştere faţă de ipotezele de lucru pentru anul I, motivele fiind aceleaşi enumerate în cadrul subcapitolului I.1.2. „Estimarea vânzărilor cantitative aferente serviciilor de spălătorie auto” al prezentului Memoriu Justificativ. Pentru anii III, IV şi V, din aceleaşi considerente, creşterea anuală prognozată a fost mărită la aproximativ 25%. Venituri din subventii pentru investitii: Se refera la veniturile ce urmeaza a fi primite prin intermediul sprijinului financiar nerambursabil, in valoare de aproximativ 61.361 RON (26.300 Ron - prefinantare, 35.060 Ron valoare nerambursabila decontabila ramasa de decontat). Conform graficului de rambursare, acestea se estimeaza a fi recuperate in primul trimestru al primului an de activitate.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 36|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

MINISTERUL AGRICULTURII SI DEZVOLTARII RURALE Anexa B1 AGENTIA DE PLATI PENTRU DEZVOLTARE RURALA SI PESCUIT

Prognoza veniturilor si evolutia capacitatii de productie-varianta cu proiect Anul 1 Nr. Crt.

Categoria

Pret in LEI/UM

TRIM I

TRIM II

Anul 2

TRIM III

TRIM IV

TRIM I

TRIM II

TRIM III

TRIM IV

Total An 1

Total An 2

Total An 3

Total An 4

Total An 5

Vanzari fizice previzionate 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Spalat auto exterior Spalat auto interior Spalat auto exterior + interior Demontat/Montat roata Dejantat/Jantat anvelopa Echilibrare roata Presiune roti Inlocuire freon - clima Schimb ulei si filtru

7.00

500

600

660

500

575

660

680

575

2,260

2,490

3,112

3,890

4,863

7.00

300

360

396

300

345

396

408

345

1,356

1,494

1,867

2,334

2,918

14.00

500

600

660

500

575

660

680

575

2,260

2,490

3,112

3,890

4,863

180

216

238

180

198

238

261

198

814

895

1,119

1,398

1,748

271

298

373

466

583

100

120

132

100

110

132

145

110

452

497

622

777

971

3.00

108

119

131

407

447

559

699

874

100.00

117

146

50.00

136

149

186

233

291

3,500

4,200

4,620

4,759

4,025

15,820

17,429

21,786

27,232

34,040

3.00 5.00 12.00

buc. buc. buc.

10 11 12 Vanzari valorice previzionate 1

Spalat auto exterior

7.00

LEI

4,620

3,500

4,025

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 37|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

7.00

LEI

2,100

2,520

2,772

2,100

2,415

2,772

2,855

2,415

9,492

10,457

13,071

16,339

20,424

14.00

LEI

7,000

8,400

9,240

7,000

8,050

9,240

9,517

8,050

31,640

34,857

43,572

54,464

68,080

Demontat/Montat roata

3.00

LEI

540

648

713

540

594

713

784

594

2,441

2,685

3,356

4,195

5,244

Dejantat/Jantat anvelopa

5.00

LEI

300

360

396

300

330

396

436

330

1,356

1,492

1,865

2,331

2,913

Echilibrare roata

12.00

LEI

1,200

1,440

1,584

1,200

1,320

1,584

1,742

1,320

5,424

5,966

7,458

9,323

11,653

Presiune roti

3.00

LEI

270

324

356

270

297

356

392

297

1,220

1,342

1,678

2,098

2,622

Inlocuire freon - clima

100.00

LEI

1,500

1,800

1,980

1,500

1,650

1,980

2,178

1,650

6,780

7,458

9,323

11,653

14,566

Schimb ulei si filtru

50.00

LEI

1,500

1,800

1,980

1,500

1,650

1,980

2,178

1,650

6,780

7,458

9,323

11,653

14,566

17,910

21,492

23,641

17,910

20,331

23,641

24,841

20,331

80,953

89,144

111,430

139,288

174,110

17,910

21,492

23,641

17,910

20,331

23,641

24,841

20,331

80,953

89,144

111,430

139,288

174,110

89,144

111,430

139,288

174,110

Spalat auto interior

Spalat auto exterior + interior

LEI

Venituri productie proprie â&#x20AC;&#x201C; total 13

Alte venituri Total productie vanduta

14 15 16

Venituri din vanzari marfuri Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete Venituri din subventii pentru investitii

LEI LEI LEI LEI LEI LEI

Venituri din alte activitati

LEI

Variatia stocurilor (+ pentru C; - pentru D)

LEI

Venituri din productia realizata pentru scopuri proprii si capitalizata

LEI

Alte venituri din exploatare

LEI

Total venituri din exploatare

LEI

61,361

79,271

61,361

21,492

23,641

17,910

20,331

23,641

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 38|P a g e

24,841

20,331

142,314

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

9.2. Proiecţia cheltuielilor 9.2.1. Cheltuieli materiile prime şi materialele consumabile Dat fiind faptul ca S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L. nu va presta activităţi de producţie, cheltuielile cu materiile prime vor fi nule pe toată perioada prognozată. Cheltuielile cu materialele consumabile, se vor referi în principal la:  Cheltuieli cu achiziţia materialelor auxiliare de natura detergenţilor şi produselor cosmetice auto;  Cheltuieli privind piesele de schimb auto;  Cheltuieli privind combustibilul;  Cheltuieli privind alte cheltuieli auxiliare. Cheltuielile cu achiziţia materialelor auxiliare de natura detergenţilor şi produselor cosmetice auto se vor referi în principal la achiziţia următoarelor produse: a) b) c) d)

Detergent auto; Soluţie geamuri; Soluţie îngrijire anvelope; Lavete.

Prognoza cheltuielilor cu achiziţia detergenţilor şi produselor cosmetice auto a fost realizată ţinând cont de media preţurilor de pe piaţa pentru aceste produse. În acest sens, au fost identificate trei potenţiali furnizori şi preţurile practicate de aceştia. Astfel, cu ajutorul datelor din tabelul de mai jos a fost stabilită o medie a costului pe care îl va efectua S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L. în scopul achiziţionării detergenţilor şi cosmeticelor auto necesare:

Detergent auto

Preţ cu TVA FURNIZOR1 Rom Olsena Company - Lei 35

Soluţie geamuri Soluţie îngrijire anvelope Soluţie bord şi alte materiale plastice Lavete

5L 5L

40 150

50 80

45 100

1:1 1:10

1:15

Bureţi TOTAL

10 -

10 310

12 267

15 300

Denumire produs

Ambalaj Litri/ Buc.

Preţ cu TVA FURNIZOR2 Alex Creativ - Lei 50

Preţ cu TVA FURNIZOR 3 AutoAccesorii.Ro Color Tuning Lei 75

Diluaţie

Utilizare

1:100

Spălare manuală Geamuri Îngrijire anvelope Îngrijire interior

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 39|P a g e

Îngrijire auto interior exterior

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Ţinând cont de preţurile prezentate în tabelul de mai sus, s-au stabilit preţurile aferente achiziţiilor de materiale auxiliare de natura detergenţilor şi produselor cosmetice auto pentru S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L.: Preţ Mediu Lei 55

Nume produs Detergent auto Soluţie geamuri

Soluţie îngrijire anvelope

100

Soluţie bord şi alte materiale plastice

Lavete

Bureţi

TOTAL

282

Se estimează că un spălat exterior şi interior implică următorul set de costuri în ceea ce priveşte achiziţia de detergenţi şi cosmetice auto:  Detergent auto: 30 litri soluţie (detergent diluat)/1 spălare exterior şi interior, din care aproximativ 25 litri soluţie (detergent diluat)/1 spălare exterior şi aproximativ 5 litri soluţie (detergent diluat)/1 spălare interior; 

Soluţie geamuri: 200 ml./1 spălare interior şi exterior, din care aproximativ 100 ml./ 1 spălare exterior şi aproximativ 100 ml./ 1 spălare interior;



Soluţie îngrijire anvelope: 50 ml./ 1 spălare exterior;



Soluţie bord şi alte materiale plastice: 100 ml./ 1 spălare interior.

Astfel, achiziţionând produsele menţionate în primul tabel s-au determinat costurile aferente fiecărui tip de spălare auto: Categorie serviciu

1. Spălat auto exterior

Tip produs

Cost/produs/1 spălat auto (Lei)

Detergent auto

Preţ detergent auto soluţie diluată: 55 lei/500 litri Preţ detergent auto soluţie diluată/litru: 0,11 lei/litru Un spălat exterior implică 25 litri soluţie diluată, 25 litri*0,11 lei/litru, ceea ce reprezintă 2,75 lei/1 spălare exterior Preţ soluţie diluată geamuri: 45lei/10.000 ml Preţ soluţie diluată geamuri/100 ml: 0,45 lei Un spălat exterior implică 100 ml. soluţie diluată geamuri ceea ce reprezintă 0,45 lei/1 spălare exterior

Soluţie geamuri

Soluţie îngrijire anvelope

Preţ soluţie îngrijire anvelope: 100 lei/50.000 ml. Preţ soluţie îngrijire anvelope/100 ml: 0,2 lei Un spălat exterior implică 50 ml. soluţie îngrijire anvelope

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 40|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

ceea ce reprezintă aproximativ 0,1 lei/ 1 spălare exterior

2. Spălat auto interior

3. Spălat auto exterior şi interior

TOTAL Costuri/1 Spălat 3,3 lei/1 spălare auto exterior exterior Detergent auto Preţ detergent auto soluţie diluată: 55 lei/500 litri Preţ detergent auto soluţie diluată/litru: 0,11 lei/litru Un spălat interior implică 5 litri soluţie diluată, 5 litri*0,11 lei/litru, ceea ce reprezintă 0,55 lei/1 spălare interior Soluţie geamuri Preţ soluţie diluată geamuri: 45lei/10.000 ml Preţ soluţie diluată geamuri/100 ml: 0,45 lei Un spălat interior implică 100 ml. soluţie diluată geamuri ceea ce reprezintă 0,45 lei/1 spălare interior Soluţie bord şi alte Preţ soluţie bord şi alte materiale plastice: 50 lei/75.000 materiale plastice ml. Preţ soluţie bord şi alte materiale plastice/100 ml: 0,06 lei Un spălat interior implică 100 ml., 0,06 lei/1 spalare auto interior TOTAL -Costuri/1 1,06 lei/1 spălare auto interior Spălat interior TOTAL -Costuri/1 Spălat exterior şi 4.36 lei/1 spălare auto exterior şi interior interior

În ceea ce priveşte celelalte cheltuieli cu materialele consumabile, acestea au fost estimate astfel:  Cheltuieli piese de schimb = 100 lei/lună - Se refera la piesele de schimb necesare echipamentelor: maşină dejantat anvelope, maşină echilibrat roţi, echipament full automatic pentru înlocuire agent refrigerant în instalaţia de aer condiţionat, etc.; 

Cheltuieli Combustibil = 100 lei/lună - Se referă la cheltuielile cu combustibilul necesar pentru transportul aferent achiziţionării materialelor consumabile.

Calculul cheltuielilor din cadrul anexei B2-Prognoza cheltuielilor a fost realizat astfel: Costul total al cheltuielilor cu materiale consumabile a fost determinat însumând cheltuielile aferente fiecărui tip, respectiv: suma cheltuielilor cu achiziţia materialelor auxiliare de natura detergenţilor şi produselor cosmetice auto + suma cheltuielilor privind piesele de schimb auto + cheltuieli privind combustibilul + suma cheltuielilor privind alte cheltuieli auxiliare. Pentru fiecare trimestru al primului an de activitate, suma cheltuielilor cu achiziţia materialelor auxiliare de natura detergenţilor a fost determinată înmulţind numărul total de spălări previzionate/trimestru/categorie de spălare auto cu costul total necesar achiziţionării materialelor pentru o spălare auto în funcţie de tipul acesteia.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 41|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

În ceea ce priveşte estimările pentru anii III, IV şi V de activitate, a fost considerată o rată de creştere anuală ce ajunge la maximum 20% în anul V.

9.2.2. Cheltuieli cu alte materiale Pentru primul an de activitate, cheltuielile cu alte materiale au fost estimate la aproximativ 50 lei/lună şi se referă la eventuale cheltuieli ce pot apărea în decursul unei luni pentru achiziţia diverselor materiale consumabile (birotică şi papetărie, obiecte de uz menajer, etc.). În ceea ce priveşte estimările pentru anii II, III, IV şi V de activitate, a fost considerată o rată de creştere anuală ce ajunge la maximum 20% în anul V. 9.2.3. Cheltuieli cu energia şi apa 9.2.3.1. Cheltuieli aferente consumului de apă a) Estimarea volumului/nivelului consumului de apă pentru un spălat auto exterior Un serviciu spălat auto exterior, implică un consum de apă raportat la consumul de apă al echipamentului de spălat cu înaltă presiune utilizat. În medie, consumul de apă al echipamentului de spălat de înaltă presiune cu încălzire este de 8 litri/minut. Acest consum a fost stabilit luînd în considerare debitul de apă al acestui echipament ce este situat între 230 – 800 l/h, media fiind de aproximativ 500 litri/h, respectiv 8 litri/minut. Un spălat exterior necesită 8 minute, 3 minute este durata pentru prespălare, 2 minute pentru spălare şi 3 minute sunt necesare pentru clătire. Astfel, sunt necesari 64 de litri/spălat auto exterior. Tariful practicat de către compania furnizoare de apă în Comuna Gura Ocniţei, respectiv Compania de apă Târgovişte – Dâmboviţa, este de 3,96 lei/m3 apă rece conform Hot. Nr. 48/20.12.2011 a Asociaţiei de Dezvoltare Intercomunitară “Apă Dâmboviţa” (Sursa: http://www.catd.ro/index.php/consumatori/tariful-serviciilor). În ceea ce priveşte costul consumului de apă pentru un spălat auto exterior, acesta s-a calculat astfel: 64 de litri - consum apă/spălat auto exterior*0,00396 lei/litru = 0,253 lei/ 1 spălat auto exterior. b) Estimarea volumului consumului de apă pentru un spălat auto interior Echipamentul utilizat în procesul unei spălări auto interior este cel destinat pentru spălare tapiţerii şi mochete cu un debit de pulverizare de 1 litru/minut. Pentru un spălat auto interior sunt necesare aproximativ 10 minute – spălat covoraşe cauciuc, praguri, chedere, scrumiere etc. Astfel, este necesară o cantitate de aproximativ 10 litri de apă/spălat auto interior. Costul acestui consum de apă fiind de 0,0396 lei/spălat auto interior (10 litri apă/spălat auto interior * 0,00396 lei/litru). Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 42|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

c) Estimarea volumului consumului de apă pentru un spălat auto exterior şi interior Conform informaţiilor menţionate la punctele a) şi b) se poate estima consumul de apă pentru un spălat auto exterior şi interior: spălat auto exterior – 64 litri + spălat auto interior – 10 litri = 74 litri/spălat auto exterior şi interior. Costul total al apei pentru un spălat exterior şi interior este egal cu costul consum apă pentru un spălat auto exterior + costul consum apă pentru un spălat auto interior: 0,253 lei/spălat auto exterior + 0,0396 lei/spălat auto interior = 0,2926 lei/spălat auto exterior şi interior. Conform Anexei B1 „Prognoza cheltuielilor şi evoluţia capacităţii de producţie” calculul cheltuielilor cu apa s-a efectuat înmulţind costul cu apa aferent fiecărui tip de spălare auto cu numărul de spălări auto estimate trimestrial şi anual pe categorii. De asemenea, s-a estimat un consum lunar de 1.000 litri de apă destinată uzului casnic şi menajer. Astfel, suplimentar cheltuielilor cu apa utilizată în cadrul desfăşurării activităţii de spălătorie auto, se adaugă acest consum de apă în valoare de 3,96 lei/lună (3,96 lei – preţ 1 m3 apă).

În ceea ce priveşte estimările pentru anii III, IV şi V de activitate, a fost considerată o rată de creştere anuală ce ajunge la maximum 20% în anul V. 9.2.3.1. Cheltuieli aferente consumului de curent electric Furnizarea energiei electrice către compania RMG Group Ioniţă S.R.L. se realizează de către Electrica Distribuţie Muntenia Nord, pentru nivelul de tensiune joasă "JT", corespunzătoare unei cifre mai mici sau egale cu 0,4 kV. Conform datelor publicate de anul 2012, Autoritatea Naţională de Reglementare în domeniul Energiei (A.N.R.E.) nu a aprobat tarifele specifice pentru serviciul de distribuţie al energiei electrice. Astfel, rămân în vigoare tarifele aferente prin Ordinul A.N.R.E. nr. 44/23.12.2010 (Sursa: http://www.mnd.electrica.ro/tarife.aspx). Tariful aferent nivelului de joasă tensiune este de 136,28 lei/Mwh, respectiv de 0,136 lei/Kwh, deoarece 1 Mw = 1.000 Kw. În ceea ce priveşte consumul de energie electrică aferent serviciilor prestate în cadrul activităţii de bază, respectiv spălătoriei auto, acesta se va calcula în funcţie de puterea motorului pentru echipamentul de spălat cu înaltă presiune utilizat şi a celui pentru spălare tapiţerii şi mochete. Astfel, în funcţie de puterea motorului, estimăm consumul de energie electrică şi costul acestuia, în cadrul tabelului următor: Denumire echipament Echipamentul de spălat cu înaltă presiune, cu încălzire Echipamentul pentru spălare tapiţerii şi mochete

Putere motor (Kw) 5,5

1,38

Costuri consum de energie electrică (lei/Kwh) 5,5 Kw/h*0,136 lei/Kwh = 0,748

1,38 Kw/h*0,136 lei/Kwh = 0,188

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 43|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Pentru a realiza calculul referitor la cheltuielile totale implicate în cazul spălătoriei auto s-a stabilit costul consumului de curent electric implicat pe categoriile de spălări auto:  Pentru un spălat auto exterior: 0,748 lei/Kwh, respectiv 0,0125 lei/Kw’ *8’/spălat auto exterior = 0,1 lei/ spălat auto exterior;  Pentru un spălat auto interior: 0,188 lei/Kwh, respectiv 0,0031 lei/Kw’ * 10’/spălat auto interior = 0,031 lei/ spălat auto interior;  Pentru un spălat auto exterior şi interior: 0,1 lei/ spălat auto exterior + 0,031 lei/ spălat auto interior = 0,131 lei/ spălat auto exterior şi interior. În cazul calculului total al cheltuielilor cu energia electrică aferentă spălătoriei auto, s-a înmulţit costul aferent fiecărui tip de spălare auto cu numărul serviciilor prestate estimate atât la nivel trimestrial în primii doi ani, cât şi anual în ceea ce priveşte anii III, IV şi V. Esenţial de menţionat este faptul că în cazul anotimpului rece, respectiv în trimestrele I şi IV cheltuielile cu energia electrică înregistrează o rată de creştere de 30% comparativ cu celelalte două trimestre, deoarece este necesară încălzirea apei în procesul de spălare auto. Referitor la celelalte servicii ce vor fi oferite de către compania RMG Group Ioniţă S.R.L., se va estima consumul de curent electric şi costurile implicate astfel: a) Demontat/Montat roată: implică consum de energie electrică în cazul utilizării elevatorului (alternativa fiind cricul tip “crocodil”), acesta înregistrând un consum de 2,6 Kw/h, respectiv 0,354 lei/ Kwh = 2,6 Kw/h*0,136 lei/Kwh. Estimând timpul de utilizare a acestuia în primul trimestru de activitate ca fiind în număr de 12 ore, rezulta un cost al consumului de energie electrică de 12 h*0,354 lei/ Kwh = 4,248 lei/primul trimestru. b) Dejantat/Jantat anvelopă şi Echilibrare roată. Se va estima consumul pentru aceste două servicii deoarece, se va utiliza pentru ambele servicii pachetul service roţi (aparat de dejantat/jantat anvelope şi aparat de echilibrat roţi). În primul trimestru de activitate se estimează că va fi înregistrat un consum de aproximativ 2,2 Kw/h timp de 60 de ore, respectiv 2,2 Kw/h*0,136 lei/Kwh = 0,299 lei/ Kwh * 60 h = 18 lei/primul trimetru; c) Presiune roţi. Puterea de intrare a compresorului de aer cu piston este de 2,25 Kw, rezultând un cost pe ora de 2,25 Kw/h *0,136 lei/Kwh = 0,306 lei/h, înmulţind acest rezultat cu cele 9 ore/ primul trimestru = 2,75 lei/primul trimestru. În ceea ce priveşte consumul “casnic” de energie electrică, se va lua în calcul consumul în ceea ce priveşte iluminatul interior-exterior, încălzirea termică în perioada de iarnă (trimestrele I şi IV) etc. Astfel, se va lua în calcul pentru valoarea totală a cheltuielilor cu energia electrică suma de 150 lei în cazul trimestrelor II, III şi suma de 450 lei pentru trimestrele I, IV. În ceea ce priveste estimările pentru anii III, IV şi V de activitate, a fost considerată o rată de creştere anuală ce ajunge la maximum 20% în anul V.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 44|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

9.2.4. Cheltuieli privind mărfurile Ţinând cont că firma nu îşi propune să vândă produse ci doar să presteze servicii, aceste cheltuieli au fost considerate nule pe toată perioada prognozată.

9.2.4. Cheltuieli cu personalul angajat Aşa cum a fost menţionat în cadrul subcapitolului 3.2. „Estimări privind forţa de muncă ocupată prin realizarea investiţiei”, compania va avea 2 angajaţi, dintre care: 

1 angajat se va ocupa de prestarea serviciilor aferente spălătoriei auto (activitatea de bază) - Salariul lunar brut pentru acest angajat este estimat la 700 Lei/lună.



1 angajat se va ocupa de prestarea serviciilor aferente service-ului auto şi roţi (activitate secundară) - Salariul lunar brut pentru acest angajat este estimat la 850 Lei/lună.



Pentru anii III, IV şi V a fost considerată o creştere a salariilor brute de 10%.

Cheltuielile cu protecţia socială au fost determinate astfel: Pentru primul angajat al cărui salariu este 700 Lei, contribuţiile datorate de angajator sunt detaliate în tabelul de mai jos: Tip contribuţie Contribuţia la asigurările sociale Contribuţia la asigurările de sănătate Contribuţia la fondul de şomaj Contribuţia la Fondul Naional Unic de Asigurări Sociale de Sănătate Contribuţia la Fondul de Garantare Contribuţia pentru asigurări de accidente de muncă Total contribuţii unitate

Procent datorat 20,8% 5,2% 0,5% 0,85%

Valoare (Lei) 146 Lei 36 Lei 3,5 Lei 6 Lei

0,25% 0,4%

2 Lei 3 Lei

197 Lei

Pentru primul angajat al cărui salariu este 700 Lei, contribuţiile datorate de angajat sunt detaliate în tabelul de mai jos: Tip contribuţie Contribuţia la asigurările sociale Contribuţia la asigurările de sănătate Contribuţia la fondul de şomaj Impozit pe venit Total contribuţii salariat

Procent datorat 10,5% 5,5% 0,5% 16% -

Valoare (Lei) 74 Lei 39 Lei 4 Lei 93 Lei 210 Lei

S-a considerat de asemenea, în calculul de mai sus ca salariatul nu va primi tichete de masă şi nu va beneficia de deduceri personale. Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 45|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

În acest sens, totalul contribuţiilor pentru un angajat cu salariul brut de 700 Lei/lună vor fi in valoare de 407 RON/lună. Pentru cel de-al doilea angajat ce va beneficia de un salariu de aproximativ 850 Lei/lună, contribuţiile datorate de angajator sunt detaliate în tabelul următor: Tip contribuţie Contribuţia la asigurările sociale Contribuţia la asigurările de sănătate Contribuţia la fondul de şomaj Contribuţia la Fondul Naţional Unic de Asigurări Sociale de Sănătate Contribuţia la Fondul de Garantare Contribuţia pentru asigurări de accidente de muncă Total contribuţii unitate

Procent datorat 20,8% 5,2% 0,5% 0,85%

Valoare (Lei) 177 Lei 44 Lei 5 Lei 7 Lei

0,25% 0,4%

2 Lei 4 Lei

239 Lei

Pentru cel de-al doilea angajat al cărui salariu este 850 Lei/lună, contribuţiile lunare datorate de angajat sunt detaliate în tabelul de mai jos: Tip contribuţie Contribuţia la asigurările sociale Contribuţia la asigurările de sănătate Contribuţia la fondul de şomaj Impozit pe venit Total contribuţii salariat

Procent datorat 10,5% 5,5% 0,5% 16% -

Valoare (Lei) 89 Lei 47 Lei 4 Lei 114 Lei 254 Lei

În acest sens, totalul contribuţiilor pentru un angajat cu salariul brut de 850 Lei/lună vor fi în valoare de 493 Lei/lună. Deoarece în anul III, am considerat că firma va achiziţiona suplimentar un nou echipament de spălat cu presiune, cu încălzire, este necesar a se angaja suplimentar un nou salariat. Salariul acestuia va fi de 700 Lei brut/lună. Pentru anii III, IV şi V contribuţiile cu asigurările şi protecţia socială au fost determinate la aproximativ 58% din valoarea cheltuielilor cu salariile. 9.2.5. Cheltuielile cu amortizarea Amortizarea a fost calculată ţinând cont de costul de intrare al activelor şi de durata de viaţă estimată. A fost folosită amortizarea liniară realizată prin includerea uniformă în cheltuielile de exploatare a unor sume fixe, stabilite proporţional cu numărul de ani ai duratei de utilizare economică a acestora. Ţinând cont de cele de mai sus, cheltuielile cu amortizarea au fost determinate astfel: Cheltuieli cu amortizarea = Cost de intrare/nr. de ani ai duratei de utilizare economică a acestora. Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 46|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Costul de intrare a fost determinat astfel: 

Pentru echipamente, costul de intrare a fost determinat ţinând cont de ofertele propuse de potenţialii furnizori.



Pentru clădirea ce va fi adusă ca şi contribuţie în natură a asociatului, costul de intrare a fost determinat ţinând cont de preţul stipulat în contractul de vânzarecumpărare. Datorită faptului că în contractul de vânzare cumpărare este menţionat preţul atât pentru clădiri cât şi pentru terenurile pe care ele sunt construite, conform discuţiilor cu asociatul, s-a considerat valoarea de intrare a clădirilor egală cu 23.388 Lei.

Numărul de ani ai duratei de utilizare economică a fost determinat astfel: 

Elevator electro-hidraulic cu braţe simetrice: Durata de viaţă a acestui echipament a fost estimată ţinând cont de durata de utilizare economică publicată în Catalogul privind clasificarea şi duratele normale de funcţionare a mijloacelor fixe, actualizat în data de 01.06.2012. Astfel, conform codului de clasificare 2.1.20.5.3. un elevator are o durată estimativă de viaţă cuprinsă între 4-8 ani. S-a considerat o durată de viaţă de 8 ani pentru acest echipament, furnizorul garantând minimum 8 ani de funcţionare.



Compresor de aer cu piston: Durata de viaţă a acestui echipament a fost estimată ţinând cont de cea publicată în Catalogul privind clasificarea şi duratele normale de funcţionare a mijloacelor fixe, actualizat în data de 01.06.2012. Astfel, conform codului de clasificare 2.1.16.4.2. un compresor mobil cu piston are o durata estimativă de viaţă cuprinsă între 4-8 ani. S-a considerat o durată de viaţă de 8 ani pentru acest echipament, furnizorul garantând minimum 8 ani de funcţionare.



Pentru toate celelalte echipamente, s-a estimat durata acestora conform codului de clasificare 2.1.22.2. „Maşini, utilaje şi instalaţii pentru mentenanţa mijloacelor de transport rutier”, o durată de viaţă cuprinsă între 11-17 ani. În cazul S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L., s-a considerat o durata medie de 15 ani.

În acest caz, cheltuielile cu amortizarea vor fi: Nr.crt .

Denumire/Tip

Nr. bucăţi

Cost de achiziţie echipament Lei

Durată de amortizare (ani)

Durată de amortizare (luni)

Cheltuieli cu amortizarea lunare (LEI)

17.116

178

1.171

180

17.972

180

100

utilaj/echipament

1. 2. 3.

Elevator electro-hidraulic cu braţe simetrice Supraînălţare coloane + 600mm (de la 3.870 la 4.470 mm)

Pachet Vulcanizare: – maşină dejantat anvelope şi – maşină de echilibrat roţi

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 47|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Cric hidraulic tip „crocodil”

Echipament full automatic pentru înlocuire agent refrigerant în instalaţia de AC Kit pentru detectarea scurgerilor în instalaţiile de aer condiţionat

Compresor de aer cu piston

Dulap mobil cu 7 sertare + 185 scule standard mecanica

Pistol pneumatic de impact, ½”

10.

Set tubular de impact, lungi, cu protective, 5 piese

11.

Furtun spiral aer comprimat

12.

Cheie dinamometrica cu clichet

13.

Set chei filter ulei

14.

Set chei filter ulei

15.

Recuperator / aspirator ulei

16.

Banc de lucru cu 3 sertare

17.

Echipament de spălat cu înaltă presiune, cu încălzire

18.

Echipament de spălat tapiţerii şi mochete TOTAL echipamente

Clădire TOTAL imobilizari

1.081

180

9.684

180

338

180

2.838

8.535

180

766

180

428

180

162

180

631

180

721

180

383

180

1.306

180

4.144

180

13.287

180

2.928 83.490 23.388 106.878

180

480

545 49 593

18 1

Ţinând cont de datele furnizate în tabelul de mai sus, cheltuielile anuale cu amortizarea vor fi egale cu 7.119 Lei (593 Lei/Lună*12) 9.2.6. Alte cheltuieli de exploatare Aceste cheltuieli se referă la cheltuielile cu combustibilul şi piesele de schimb estimate la aproximativ 200 Lei/lună fiecare. De asemenea, în cadrul acestei categorii s-a inclus începând cu anul III şi impozitul plătit pe dividende în valoare de 16% din valoarea dividendelor distribuite. Se menţionează de asemenea că valoarea de 8.022 RON, inclusă în anul 0, an anterior depunerii cererii de rambursare se referă la valoarea totală a cheltuielilor cu consultanţa aferente proiectului.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 48|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

MINISTERUL AGRICULTURII SI DEZVOLTARII RURALE Anexa B2 AGENTIA DE PLATI PENTRU DEZVOLTARE RURALA SI PESCUIT

Prognoza cheltuielilor si evolutia capacitatii de productie-varianta cu proiect

Anul 1 TRIM IV

Total An 3

Total An 4

Total An 5

TRIM I

Cheltuieli cu materiile prime si cu materialele consumabile

LEI

4,748

5,578

6,075

4,748

5,400

6,105

6,270

5,400

21,149

23,175

25,493

30,592

36,710

Alte cheltuieli materiale

LEI

150

158

600

630

693

832

998

LEI

934

1,277

1,459

934

1,001

727

744

1,001

4,604

3,473

3,820

4,584

5,501

TRIM I

TRIM II

Total An 2

Categoria

Alte cheltuieli din afara (cu energia si apa)

TRIM III

Total An 1

Nr. Crt.

TRIM II

Anul 2 TRIM III

TRIM IV

Cheltuieli privind marfurile

LEI

0,00

Cheltuieli materiale – total

LEI

5,832

7,004

7,685

5,832

6,559

6,990

7,171

6,559

26,353

27,278

30,006

36,007

43,208

LEI

4,650

18,600

28,860

31,746

34,921

LEI

2,700

10,800

16,739

18,413

20,254

6 7

Cheltuieli cu personalul angajat Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala

Cheltuieli cu personalul – total

LEI

7,350

29,400

45,599

50,159

55,175

Cheltuieli cu amortizarile

LEI

1,780

7,119

Alte cheltuieli de exploatare

LEI

600

2,400

4,800

7,200

10,400

Cheltuieli pentru exploatare - total

LEI

15,562

16,734

17,415

15,562

16,288

16,720

16,901

16,288

65,272

66,198

87,524

100,485

115,902

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 49|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

9.3. Proiecţia contului de profit şi pierdere Proiecţia contului de profit şi pierdere a fost realizată, în mare parte în mod automat preluându-se valorile din sheet-urile „Previziunea veniturilor şi a cheltuielilor”, estimarea acestora fiind deja explicată. Suplimentar, aici se includ şi cheltuielile cu dobânzile care au fost estimate astfel: 9.3.1. Cheltuielile cu dobânzile Cheltuielile cu dobanzile au fost calculate ţinând cont de valoarea împrumutului necesar şi de rata dobânzii prognozată. Valoarea împrumutului a fost determinată astfel: a) Valoare echipamente fără TVA: 18.536 Euro; b) Valoare finantare aferenta echipamentelor: 0.7*18.536 = 12,975 Euro; c) Sprijin financiar nerambursabil aferent cheltuielilor cu consultanţa şi managementul proiectului: 18.536* 5% = 926 Euro; d) Valoare Totală conform contract consultanţă a cheltuielilor cu consultanţa şi managementul proiectului, fără TVA: 1.781 Euro; e) Valoare ajutor nerambursabil: 0.7*(926+ 18.536) = 13.623 Euro; f) Valoare cofinanţarea cheltuieli eligibile: 18.536 Euro * 30% = 5.561 Euro; g) Valoare totală neeligibilă aferentă TVA-ului: (24% * 18.536) + (24% *1.781) = 4.449 + 427 = 4.876 Euro; h) Valoare totală cofinanţare cheltuieli eligibile = 5.561 Euro +278 Euro = 5.839 Euro; i) Prefinanţare: 41% * 13.623 Eur = 5.560 Euro. Ţinând cont de graficul de eşalonare al investiţiei, compania va fi nevoită să apeleze la surse suplimentare de finanţare pentru a putea efectua achiziţiile de echipamente, valoarea acestora urmând a fi decontată în luna a 4a. Valoarea împrumutului va fi egală cu suma totală a finanţării decontabile în valoare de 61.361 Lei, din care se scade valoarea prefinanţării în suma de 26.300 Lei, se adauga cheltuielile nedecontabile cu consultanţa şi TVA aferent echipamentelor şi cheltuielilor cu consultanţa. Astfel, valoarea împrumutului va fi egală cu aproximativ 60.873 Lei. Cheltuielile cu dobânzile au fost estimate ţinând cont de următorul scadenţar propus: Valoare Împrumut

60,873

LEI

Rată dobândă

10.00%

p.a.

Outstanding

Dobândă

Total rată lunară

Capital

60,873

507

5,352

4,844

56,029

467

5,352

4,885

51,144

426

5,352

4,926

46,218

385

5,352

4,967

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 50|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

41,252

344

5,352

5,008

36,244

302

5,352

5,050

31,194

260

5,352

5,092

26,102

218

5,352

5,134

20,968

175

5,352

5,177

15,791

132

5,352

5,220

10,571

5,352

5,264

5,307

5,352

5,307

Ţinând cont de graficul de rambursare propus mai sus, valoarea totală a cheltuielilor cu dobânzile aferente împrumutului necesar vor fi în sumă de 3.347 Lei.

9.3.2. Cheltuielile cu impozitul pe profit Cheltuielile cu impozitul pe profit au fost determinate pe baza cotei standard a impozitului pe profit care se aplică asupra profitului impozabil în România, de 16%. Ţinând cont că profitul impozabil este egal cu: venituri-cheltuieli+cheltuieli nedeductibile – venituri neimpozabile, se menţionează că în cazul RMG Group Ioniţă S.R.L. veniturile, neimpozabile şi cheltuielile nedeductibile au fost considerate nule, pentru uşurinţa calculelor.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 51|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

MINISTERUL AGRICULTURII SI DEZVOLTARII RURALE Anexa B3 AGENTIA DE PLATI PENTRU DEZVOLTARE RURALA SI PESCUIT

Proiectia contului de profit si pierdere activitate cu proiect

Nr. Crt.

Anul 0 (anterior depunerii cererii de finantare)

Categoria

Anul 1 TRIM I

TRIM II

Anul 2 TRIM III

TRIM IV

TRIM I

TRIM II

TRIM III

TRIM IV

Total An 1

Total An 2

Total An 3

Total An 4

Total An 5

Venituri din exploatare 1

Cifra de afaceri

LEI

Variatia stocurilor (+ pentru C; pentru D)

LEI

Venituri din productia realizata pentru scopuri proprii si capitalizata

LEI

Alte venituri din exploatare

LEI

Venituri din exploatare – total

LEI

79,271

21,492

23,641

17,910

20,331

23,641

24,841

20,331

142,314

89,144

111,430

139,288

174,1 10

79,271

21,492

23,641

17,910

20,331

23,641

24,841

20,331

142,314

89,144

111,430

139,288

174,1 10

Cheltuieli pentru exploatare 6

Cheltuieli materiale – total

LEI

5,832

7,004

7,685

5,832

6,559

6,990

7,171

6,559

26,353

27,278

30,006

36,007

Cheltuieli cu personalul – total

LEI

7,350

29,400

45,599

50,159

Cheltuieli cu amortizarile

LEI

1,780

7,119

Alte cheltuieli de exploatare

LEI

8,022

600

2,400

4,800

7,200

Cheltuieli pentru exploatare total

LEI

8,022

15,562

16,734

17,415

15,562

16,288

16,720

16,901

16,288

65,272

66,198

87,524

100,485

Rezultatul din exploatare

LEI

-8,022

63,710

4,758

6,227

2,348

4,043

6,921

7,940

4,043

77,042

22,947

23,906

38,803

Venituri financiare – total 12

Venituri financiare – total

LEI

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 52|P a g e

43,20 8 55,17 5 7,119 10,40 0 115,9 02 58,20 7

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Cheltuieli financiare, din care 13

Cheltuieli privind dobanzile

LEI

1,400

1,031

652

264

3,347

Alte cheltuieli financiare

LEI

Cheltuieli financiare - total

LEI

1,400

1,031

652

264

3,347

Rezultatul financiar

LEI

-1,400

-1,031

-652

-264

-3,347

Rezultatul brut

LEI

62,310

3,727

5,575

2,084

4,043

6,921

7,940

4,043

73,695

22,947

23,906

38,803

58,207

Impozitul pe profit / cifra de afaceri

LEI

9,970

596

892

333

647

1,107

1,270

647

11,791

3,671

3,825

6,208

9,313

Rezultatul net al exercitiului financiar

LEI

52,340

3,131

4,683

1,751

3,396

5,814

6,670

3,396

61,904

19,275

20,081

32,594

48,894

-8,022

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 53|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

9.4. Proiecţia bilanţului 9.4.1. Valoarea activelor imobilizate - brute Estimarea valorii activelor imobilizate brute a fost realizata la cost. Aceasta cuprinde valoarea echipamentelor ce se doresc a fi achiziţionate şi valoarea clădirii şi terenului ce vor fi aduse ca aport în natură. Valoarea activelor a fost realizată pe baza costului de intrare al acestora, conform ofertelor primite de la anumiţi furnizori de astfel de echipamente. Pentru clădirea ce va fi adusă ca şi contribuţie în natură a asociatului inainte de proiect, costul de intrare a fost determinat ţinând cont de pretul stipulat în contractul de vânzarecumparare. Datorită faptului că în contractul de vânzare cumpărare este menţionat preţul atât pentru clădiri cât şi pentru terenurile pe care ele sunt construite, conform discuţiilor cu asociatul, am considerat valoarea de intrare a clădirilor egală cu 23.388 Lei. Valoarea terenurilor a fost estimată la aproximativ 36.612 Lei (fără TVA). Detalierea costurilor este prezentată în tabelul ce urmează: Nr.crt.

Denumire/Tip

Numar bucăţi

utilaj/echipament 1.

Elevator electro-hidraulic cu braţe simetrice Supraînălţare coloane + 600mm (de la 3.870 la 4.470 mm) Pachet Vulcanizare: – maşină dejantat anvelope şi – maşină de echilibrat roţi

Cric hidraulic tip „crocodil”

Echipament full automatic pentru înlocuire agent refrigerant în instalaţia de AC Kit pentru detectarea scurgerilor în instalaţiile de aer condiţionat Compresor de aer cu piston

Dulap mobil cu 7 sertare + 185 scule standard mecanica

Pistol pneumatic de impact, ½”

10.

Set tubular de impact, lungi, cu protective, 5 piese

Furtun spiral aer comprimat

7. 8.

11.

Valoare in EUR fără TVA

TVA

Total cu TVA Euro

Euro

Cost de achizitie echipament Lei-Fără TVA

3.800

912

4.712

17.116

260

322

1.171

3.990

958

4.948

17.972

240

298

1.081

2.150

516

2.666

9.684

338

630

151

781

2,838

1.895

455

2.350

8.535

170

211

766

118

428

162

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 54|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

12.

13.

Cheie dinamometrică cu clichet Set chei filter ulei

14.

Set chei filter ulei

15.

140

174

631

160

198

721

105

383

Recuperator / aspirator ulei

290

360

1.306

16.

Banc de lucru cu 3 sertare

920

221

1.141

4.144

17.

Echipament de spălat cu înaltă presiune, cu încălzire

1 2.950

708

3.658

13.287

Echipament de spălat tapiţerii şi mochete TOTAL echipamente Clădire

650

156

806

2.928

18.536

4.449

22.985

83.490

5.129

1.246

6.439

23.388

8.128

1.972

10.100

36.612

31.793

7.667

39.524

143.490

18.

19. 20.

Teren TOTAL imobilizări

9.4.2. Valoarea activelor imobilizate - Nete Valoarea activelor imobilizate - nete a fost determinată scăzând din valoarea brută a activelor amortizarea. Ţinând cont că amortizarea (cont contabil 281) este egală cu valoarea cheltuielilor cu amortizarea (cont contabil 681), se consideră suficientă detalierea modului de estimare a valorii amortizarii din cadrul subcapitolului 9.2.5. „Cheltuieli cu amortizarea” 9.4.3. Creanţe Dat fiind specificul acestui tip de afacere, unde toate incasările se efectuează direct, cu puţin timp înainte de prestarea serviciului, nu sunt estimate creanţe de-a lungul perioadei prognozate. 9.4.4. Casa şi conturile la bănci Valoarea soldului conturilor casa si conturile la bănci a fost determinată preluând valoarea rezultată în Fluxul de numerar aferent aceleaşi perioade din linia S din sheet-ul „FN AN 1-5”. 9.4.5. Datorii pe termen lung (datorii pe o perioada mai mare de un an) S-au considerat nule aceste datorii, tinand cont că toate datoriile estimate ale companiei nu depăşesc perioada de 12 luni. 9.4.6. Datorii pe termen scurt (datorii pe o perioada mai mică de un an) Această categorie de datorii, include: Împrumuturi şi datorii la instituţii de credit: Aici a fost incadrată în anul 0, datoria către instituţiile financiare de aproximativ 60.873 Lei, aferentă împrumutului ce de doreste a fi Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 55|P a g e -

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

contractat pentru acoperirea parţială a achiziţiilor de active, pană la rambursarea finanţării. Împrumutul a fost calculat pe o perioadă de un an, de aceea în anul 1 aceste datorii se sting. Modul de determinare a valorii împrumutului a fost detaliat în cadrul subcapitolului 9.3.1. „Cheltuieli cu dobânzile” -

Datorii comerciale: Ţinând cont că s-a estimat că toate plăţile se vor realiza în cursul lunii în care serviciile au fost prestate, au fost considerate nule aceste tipuri de datorii pe toată perioada prognozată.

Subvenţii pentru investiţii - În acest cont a fost inregistrată suma finanţării nerambursabile ce se doreşte a fi contractată prin prezentul proiect. Conform graficului de eşalonare a investitiei, se aşteaptă ca rambursarea finanţării să se realizeze in luna a 4 a primului trimestru.

Capitalul social - Se referă la contribuţia proprie in valoare de 30% din valoarea cheltuielilor eligibile.

Rezultatul exercitiului financiar - A fost preluat din cadrul sheet-ului „Contul de profit şi Pierdere” la care s-a adunat profitul repartizat al anului anterior.

Repartizare profit la rezerve - Rezervele legale au fost determinate conform reglementărilor contabile în vigoare, şi anume: Rezervele legale trebuie să reprezinte minim 5% din rezultatul brut al exerciuţiului financiar, dar această valoare nu trebuie să depaşească 20% din capitalul social al companiei. În cazul S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L., rezervele reprezintă 5% din rezultatul financiar brut, ţinând cont să nu depăşească 20% din capitalul social al companiei. Se mentionează de asemenea ca procentul repartizat la rezerve în anul N, a fost încorporat în cadrul contului de Rezerve în cadrul anului N+1.

Repartizare profit la dividende - În ceea ce priveşte repartizarea profitului la dividende, s-a estimat că până în anul III, profitul se va reporta, urmând ca începând cu anul III să se distribuie asociaţilor dividende anual în valoare de 15.000 Lei. In anul V a fost estimata o crestere cu 5.000 Ron fata de anul anterior.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 56|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

MINISTERUL AGRICULTURII SI DEZVOLTARII RURALE AGENTIA DE PLATI PENTRU DEZVOLTARE RURALA SI PESCUIT

Anexa B4

BILANT SINTETIC PREVIZIONAT - LEI Anul 0 (anterior depunerii cererii de finantare) 1

Active imobilizate - brute

Valoarea amortizarii cumulate

Active imobilizate - nete (1-2)

Anul 2

Anul 3

Anul 4

Anul 5

143,490

136,371

137,251

130,132

123,012

7,119

136,371

129,251

130,132

123,012

115,893

Stocuri

Creante

Casa si conturi la banci

21,960

65,171

91,566

95,766

120,480

156,494

Total active circulante (3+4+5)

21,960

65,171

91,566

95,766

120,480

156,494

165,450

201,542

220,817

225,898

243,492

272,387

TOTAL ACTIV (I+II) III

6 7 8 IV

9 10

Datorii ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an Imprumuturi si datorii la institutii de credit

143,490

Anul 1

143,490

Datorii comerciale Alte datorii, inclusiv fiscale si la asigurari sociale Datorii ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an Imprumuturi si datorii la institutii de credit

60,873 60,873

Datorii comerciale Alte datorii, inclusiv fiscale si la asigurari sociale

Subventii pentru investitii

26,301

61,361

Capital social

86,300

88,994

92,517

96,118

Rezultatul exercitiului financiar

-8,024

53,880

70,462

72,020

86,013

110,607

- repartizare profit la dividende

- repartizare profit la la rezerve

2,694

3,523

3,601

4,301

5,530

2,694

3,523

3,601

4,301

Rezerve

Total capitaluri proprii TOTAL PASIV

78,276

140,180

159,456

164,537

182,131

211,025

165,450

201,542

220,817

225,898

243,492

272,387

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 57|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

9.4. Proiecţia fluxului de numerar aferent anului I de implementare Aşa cum deja a fost menţionat, în cadrul acestui sheet au fost incluse următoarele: -

Aport la capitalul societatii - Se referă la contribuţia proprie in valoare de 30% din valoarea cheltuielilor eligibile.

Împrumut - cofinanţare la proiect se referă la împrumutul ce se doreşte a fi contractat pentru acoperirea parţială a achiziţiilor de active, până la rambursarea finanţării. Împrumutul a fost calculat pe o perioadă de un an, de aceea în anul 1 aceste datorii se sting. Modul de determinare a valorii împrumutului a fost detaliat în cadrul subcapitolului 9.3.1. „Cheltuieli cu dobânzile”.

Achiziţii de active fixe corporale, inclusiv TVA - În cadrul acestui post a fost inclusă valoarea în LEI a echipamentelor ce se doresc a fi achiziţionate, inclusiv TVA.

Alte plăţi aferente exploatării - Au inclus plăţile cu consultanţa, valoare inclusiv TVA 8.022 Lei - valoare fără TVA *1.24=9.948 Lei Valoare cu TVA.

Rambursări TVA - Rambursările de TVA aferente achiziţiilor realizate în această perioadă. Cota de TVA folosită este cea aplicabilă conform reglementarilor fiscale în vigoare respectiv de 24%.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 58|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

MINISTERUL AGRICULTURII SI DEZVOLTARII RURALE AGENTIA DE PLATI PENTRU DEZVOLTARE RURALA SI PESCUIT Flux de numerar previziuni - LEI OPERATIUNEA/PERIOADA I.

Anul 1 al implementarii Luna 1

Luna 2

Luna 3

Luna 4

Luna 5

Luna 6

Luna 7

ACTIVITATEA DE INVESTITII SI FINANTARE Total intrari de lichiditati din: (A1+A2+A3+A4)

113,473

A1. Aport la capitalul societatii (imprumuturi de la actionari/asociati) A2. Vanzari de active, inclusiv TVA

26,300

A3. Credite pe termen lung, din care: (A.3.1. + A.3.2.)

60,873

A.3.1. Imprumut cofinantare la proiect A.3.2. Alte Credite pe termen mediu si lung, leasinguri, alte datorii financiare A4. Ajutor nerambursabil FEADR (inclusiv avans)

Anexa B5

Total iesiri de lichiditati prin investitii: (B1+B2+B3)

Luna 8

Total Luna 9

Luna 10

Luna 11

Luna 12

Anul 1 al implementarii

113,473

26,300

60,873

60,873 60,873

26,300 26,300 103,527

B1. Achizitii de active fixe corporale, inclusiv TVA

103,527

103,527 103,527

B2. Achizitii de active fixe necorporale, inclusiv TVA B3. Cresterea investitiilor in curs

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 59|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Total iesiri de lichiditati prin finantare (C1+C2) C1. Rambursari de Credite pe termen mediu si lung, din care: (C.1.1.+ C.1.2.) C.1.1. Rate la imprumut cofinantare la proiect C.1.2. Rate la alte Credite pe termen mediu si lung, leasinguri, alte datorii financiare C2. Plati de dobanzi la Credite pe termen mediu si lung, din care: (C.2.1.+C.2.2.) C.2.1. La imprumut cofinantare la proiect C.2.2. La alte Credite pe termen mediu si lung, leasinguri, alte datorii financiare

D. II.

Flux de lichiditati din activitatea de investitii si finantare (A-B-C) ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

Incasari din activitatea de exploatare, inclusiv TVA

Incasari din activitatea financiara pe termen scurt

G. H. I.

9,946

9,948

Credite pe termen scurt Total intrari de numerar (E+F+G) Plati pentru activitatea de exploatare, inclusiv TVA (dupa caz), din care:

I1.

Materii prime si materiale

I2.

Alte materiale

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 60|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

I3.

Energia si apa

I4.

Marfuri

I5.

Aferente personalului angajat

I6.

Asigurari si protectie sociala

I7.

Prestatii externe Impozite, taxe si varsaminte asimilate

I8. I9. J.

Alte plati aferente exploatarii Flux brut inainte de plati pentru impozit pe profit /cifra de afaceri si ajustare TVA (H-I) Plati/incasari pentru impozite si taxe (K1K2+K3)

9,948

-9,948

-21,963

21,963

K1. plati TVA K2. rambursari TVA

L. M.

K3. impozit pe profit/cifra de afaceri Rambursari de credite pe termen scurt Plati de dobanzi la credite pe termen scurt

Dividende

Total plati exclusiv cele aferente exploatarii (K+L+M+N)

-21,963

Flux de numerar din activitatea de exploatare (JO)

12,015

21,960

III. Q. R.

FLUX DE LICHIDITATI (CASH FLOW) Flux de lichiditati net al perioadei (D+P) Disponibil de numerar al lunii precedente

21,960

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 61|P a g e

21,960

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei (R+Q)

21,960

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 62|P a g e

21,960

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

9.5. Proiecţia fluxului de numerar aferent anilor I-V, perioadă după implementarea proiectului Încasările de la clienţi s-au determinat prin deducerea din Cifra de Afaceri prognozată (conform Contului de Profit şi Pierdere proiectat) inclusiv TVA a modificării anticipate a creanţelor. În cazul acestora din urmă, acestea au fost considerate nule pe toată perioada prognozată, ţinând cont de profilul business-ului desfăşurat de companie. Astfel, în cazul S.C. RMG GROUP IONIŢĂ S.R.L., toate încasările se vor efectua înainte de prestarea serviciului. Plăţile către furnizorii de bunuri şi servicii au inclus chletuielile cu materiii prime, materiale consumabile, energie şi apă, mărfuri şi alte cheltuieli materiale proiectate în cadrul Contului de Profit şi Pierdere detaliat la subcapitolul 9.3., la care s-a adaugat TVA aferentă acestora şi modificarea stocurilor si s-a dedus modificarea datoriilor comerciale. În ceea ce priveşte ipotezele de estimare ale stocurilor şi datoriilor comerciale, asa cum deja s-a menţionat, pentru S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L. s-a considerat că stocurile, creanţele şi datoriile comerciale sunt nule pe toată perioada prognozată. Plăţile către angajaţi echivalează în cazul S.C. RMG Group Ioniţă S.R.L. cu cheltuielile salariale deoarece compania nu estimează a înregistra pe parcursul perioadei analizate datorii către aceştia. Astfel, valoarea considerată a plăţilor menţionată a fost consistentă cu rezultatele incluse în cadrul Contului de Profit şi Pierdere prognozat. Plăţile aferente dobânzilor sunt date de cheltuielile înregistrate cu acestea, cheltuieli ce au fost fundamentate în cadrul subcapitolului 9.3.1. Plăţile aferente TVA au fost determinate ca diferenţă între valoarea estimată a TVA colectată conform Cifrei de Afaceri anticipată şi valoarea prognozată a TVA deductibilă aferentă chletuielilor înregistrate cu materiile prime, materiale, energie şi apă, servicii terţi, consumabile. Baza de calcul a TVA, respectiv veniturile şi cheltuielile presupuse, a fost în linie cu valorile evidenţiate în cadrul Contului de Profit şi Pierdere proiectat. Alte plăţi aferente activităţii de exploatare includ valoarea estimată a altor cheltuieli de exploatare (inclusiv TVA) la care se adaugă modificarea cheltuililor în avans şi se deduce modificarea veniturilor în avans şi cea a altor datorii curente. Cheltuielile menţionate au fost preluate din Contul de Profit şi Pierdere prognozat. Activitatea de finanţare se aşteaptă să genereze pe de o parte doar plăţile aferente rambursării creditului şi, pe de altă parte, de dividendele plătite. În ceea ce priveşte plăţile aferente ratelor de capital rambursate, acestea au fost determinate pe baza graficului de rambursare disponibil. Rata de distribuire a profitului (aplicată la profitul din anul precedent) a fost prezumată a fi de 15.000 Lei începând cu al treilea an de activitate si 20.000 Ron in ultimul an prognozat.

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 63|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

MINISTERUL AGRICULTURII SI DEZVOLTARII RURALE AGENTIA DE PLATI PENTRU DEZVOLTARE RURALA SI PESCUIT

Anexa B8

Flux de numerar - previziuni - LEI OPERATIUNEA/PERIOADA I. A.

Anul 1

Anul 2

Anul 3

ACTIVITATEA DE INVESTITII SI FINANTARE Total intrari de lichiditati din: (A1+A2+A3+A4)

35,060

A1. Aport la capitalul societatii (imprumuturi de la actionari/asociati) A2. Vanzari de active, inclusiv TVA A3. Credite pe termen lung, din care: (A.3.1. + A.3.2.) A.3.1. Imprumut - cofinantare la proiect A.3.2. Alte Credite pe termen mediu si lung, leasinguri, alte datorii financiare A4. Ajutor nerambursabil FEADR (inclusiv avans) B.

35,060

Total iesiri de lichiditati prin investitii: (B1+B2+B3)

9,920

B1. Achizitii de active fixe corporale, inclusiv TVA

9,920

B2. Achizitii de active fixe necorporale, inclusiv TVA B3. Cresterea investitiilor in curs C.

Total iesiri de lichiditati prin finantare (C1+C2)

C1. Rambursari de Credite pe termen mediu si lung, din care: (C.1.1.+ C.1.2.) C.1.1. Rate la imprumut - cofinantare la proiect C.1.2. Rate la alte Credite pe termen mediu si lung, leasinguri, alte datorii financiare C2. Plati de dobanzi la Credite pe termen mediu si lung, din care: (C.2.1.+C.2.2.) C.2.1. La imprumut - cofinantare la proiect C.2.2. La alte Credite pe termen mediu si lung, leasinguri, alte datorii financiare D.

II.

Flux de lichiditati din activitatea de investitii si finantare (A-B-C)

64,220

60,873 60,873

3,347 3,347

-29,160

-9,920

ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 64|P a g e

Anul 4

Anul 5

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

E. F.

Incasari din activitatea de exploatare, inclusiv TVA Incasari din activitatea financiara pe termen scurt

176,470

110,539

138,174

172,717

215,896

Credite pe termen scurt

Total intrari de numerar (E+F+G)

176,470

110,539

138,174

172,717

215,896

Plati pentru activitatea de exploatare, inclusiv TVA (dupa caz), din care:

65,053

66,201

88,758

103,735

121,649

I1.

Materii prime si materiale

26,225

28,737

31,611

37,933

45,520

I2.

Alte materiale

744

781

859

1,031

1,237

I3.

Energie si apa

5,708

4,306

4,737

5,684

6,821

I4.

Marfuri

I5.

Aferente personalului angajat

18,600

28,860

31,746

34,921

I6.

Asigurari si protectie sociala

10,800

16,739

18,413

20,254

I7.

Prestatii externe

I8.

Impozite, taxe si varsaminte asimilate 2,976

2,976

5,952

8,928

12,896

111,417

44,338

49,416

68,982

94,247

I9.

Alte plati aferente exploatarii

Flux brut inainte de plati pentru impozit pe profit /cifra de afaceri si ajustare TVA (H-I)

Plati/incasari pentru impozite si taxe (K1-K2+K3)

39,046

17,943

20,295

29,268

38,234

K1. plati TVA

34,155

21,395

26,743

33,429

41,786

K2. rambursari TVA

6,901

7,123

10,273

10,370

12,866

K3. impozit pe profit/cifra de afaceri

11,791

3,671

3,825

6,208

9,313

15,000

20,000

Rambursari de credite pe termen scurt

Plati de dobanzi la credite pe termen scurt

Dividende

Total plati, exclusiv cele aferente exploatarii (K+L+M+N)

39,046

17,943

35,295

44,268

58,234

Flux de numerar din activitatea de exploatare (J-O)

72,371

26,395

14,121

24,714

36,014

43,211

26,395

4,201

24,714

36,014

III. Q. R.

FLUX DE LICHIDITATI (CASH FLOW) Flux de lichiditati net al perioadei (D+P) Disponibil de numerar al perioadei precedente

21,960

65,171

91,566

95,766

120,480

Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei (Q+R)

21,960

65,171

91,566

95,766

120,480

156,494

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 65|P a g e

TOP EXPERTISE IN FINANCIAL A DV I S O R Y

9.6. Indicatori financiari

Aşa cum se poate observa din informaţiile prezentate în tabelul de mai joc, S.C. RMG GROUP IONIŢĂ S.R.L. a îndeplinit toţi parametrii indicaţi în Ghidul Solicitantului pentru indicatorii urmăriţi:

MINISTERUL AGRICULTURII SI DEZVOLTARII RURALE Anexa B9 AGENTIA DE PLATI PENTRU DEZVOLTARE RURALA SI PESCUIT

INDICATORI FINANCIARI Total an 1 Anul

Total an 2

Total an 3

Total an 4

Total an 5

Nr.crt.

Specificatie

Valoare investitie(Vi)= valoarea totala a proiectului fara TVA

LEI

Veniturile din exploatare (Ve) = veniturile realizate din activitatea curenta, conform obiectului de activitate al solicitantului.

LEI

142,314

89,144

111,430

139,288

174,110

Cheltuieli de exploatare (Ce)= cheltuielile generate de derularea activitatii curente

LEI

65,272

66,198

87,524

100,485

115,902

Rata rezultatului din exploatare (rRe) trebuie sa fie minim 10%

54.14%

25.74%

21.45%

27.86%

33.43%

Durata de recuperare a investitiei (Dr) maxim 12 ani

ANI

Rata rentabilitatii capitalului investit (rRc) - trebuie sa fie minim 5%

Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) - trebuie sa fie mai mare sau egal cu 1.2

Rata indatorarii pe termen mediu si lung (rI) - maxim 60%

Rata de actualizare

Valoare actualizata neta (VAN) - trebuie sa fie pozitiva

LEI

Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei - trebuie sa fie pozitiv

LEI

Valoare

Numeric

91,512

3.0441

79.08%

28.84%

15.43%

27.01%

39.35%

1.1269

Nu este cazul !

120,480

156,494

144,747

65,171

91,566

95,766

Consilium Advisors | 63 Polona St., 1st Floor, Ap. 2, Bucharest Romania, www.consiliumadvisors.ro 66|P a g e