Balance General al 30-06-2011 by FACE Ltda

BALANCE GENERAL AL 30 DE JUNIO DE 2011

Por el Ejercicio anual Nº 72 Iniciado el 1º de Julio de 2010 y finalizado el 30 de Junio de 2011 Estatuto Social Última Modificación

Asamblea FACE Fecha 28/10/05

Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe profesional adjunto

Inscripción INAES Resolución 2166 Fecha 15 de Agosto de 2006 Libro 56 Folio 79 Acta 24713

Ing. Eric N. FERRONI

Sr. Emilio MALVACIO

Secretario

Tesorero

Oscar Daniel Alpa Contador Público Nacional-UNLPam CPCECABA Tº 216 Fº 39 Auditor Externo

Cr. Marcelo Oscar GALLO Presidente

Estado de Situación Patrimonial al 30 de Junio de 2011 comparativo con el ejercicio anterior Actual

Actual

ACTIVO

PASIVO

ACTIVO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE

CAJA Y BANCOS (Nota 1) CRÉDITOS POR SERVICIOS (Nota 2) CRÉDITOS FISCALES (Nota 3) OTROS CRÉDITOS (Nota 4)

$ $ $ $

182.128,05 515.390,51 1.280,75 69.688,01

$ $ $ $

155.397,40 504.894,29 1.795,34 46.178,25

DEUDAS POR SERVICIOS (Nota 8) DEUDAS LABORALES Y SOCIALES (Nota 9) CARGAS FISCALES (Nota 10) DEUDAS FINANCIERAS (Nota 11)

$ $ $ $

59.598,26 161.064,65 5.852,98 129.739,46

$ $ $ $

57.203,52 103.514,71 7.839,54 66.210,21

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

768.487,32

708.265,28

TOTAL PASIVO CORRIENTE

356.255,35

234.767,98

PASIVO NO CORRIENTE DEUDAS FINANCIERAS (Nota 12) PREVISIONES Y CONTINGENCIAS (Anexo III)

$ $

250.418,43 130.501,64

$ $

157.820,46 184.814,69

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

380.920,07

342.635,15

TOTAL DEL PASIVO

737.175,42

577.403,13

PATRIMONIO NETO (s/ Estado respectivo)

1.141.792,07

1.285.844,80

TOTAL DEL PASIVO MAS PATRIMONIO NETO

1.878.967,49 -

1.863.247,93 -

ACTIVO NO CORRIENTE OTROS CRÉDITOS (Nota 5) INVERSIONES (Nota 6) BIENES DE USO (V.R.) -según Anexo y Nota 7-

$ $ $

111.879,73 998.600,44

$ $ $

110.579,73 1.044.402,92

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

1.110.480,17

1.154.982,65

TOTAL DEL ACTIVO

1.878.967,49

1.863.247,93

Las notas y anexos forman parte de los presentes estados contables

Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe profesional adjunto

Oscar Daniel Alpa

Ing. Eric N. FERRONI

Sr. Emilio MALVACIO

Cr. Marcelo Oscar GALLO

Contador Público Nacional-UNLPam CPCECABA Tº 216 Fº 39 Auditor Externo

Secretario

Tesorero

Presidente

Estado de Resultados cerrado al 30/06/2011

comparativo con el ejercicio anterior Actual

INGRESOS POR SERVICIOS Cuota de Sostenimiento Gestión por Cobranzas Escuelas y Policía Ingresos por Jornadas y otros Ingresos

$ $ $

2.448.655,92 37.621,32 42.338,86

$ $ $

2.066.862,99 27.444,51 33.286,61

EGRESOS Gastos Institucionales y Servicios a Coop (Anexo II) Amortizaciones Revista Cooperación Eléctrica (neto de ingesos y egresos) Congreso FACE (neto de ingesos y egresos) Variación de Previsiones Viáticos y Movilidad de Mesa Directiva Viáticos y Movilidad de Consejo de Administración Viáticos y Movilidad de Sindicatura

$ (2.129.666,26) $ (52.032,88) $ (7.945,49) $ $ (15.078,71) $ (250.402,00) $ (142.385,24) $ (48.367,97)

$ $ $ $ $ $ $ $

(1.719.738,03) (54.150,93) (5.418,70) 16.130,13 (211.289,50) (120.987,90) (36.949,00)

RESULTADOS NETO OPERATIVO

(117.262,45)

(4.809,82)

RESULTADOS POR INVERSIONES Dividendos por Inversiones en otros entes Alquileres

$ $

60.065,00

$ $

32.800,00

RESULTADOS FINANCIERO Y POR TENENCIA Intereses Pagados Diferencia de Cotización

$ $

(62.362,70) -

$ $

(46.737,85) -

TOTAL DE RESULTADOS ORDINARIOS

(119.560,15)

(18.747,67)

$ (147.844,54) $ (147.844,54)

$ $

$ (267.404,69)

(18.747,67)

Actual $ (316.778,45) $ $ 49.373,76 $ (267.404,69)

$ $ $ $

Anterior (40.856,43) 22.108,76 (18.747,67)

OTROS RESULTADOS Indemnización por despido de empleados

PERDIDA DEL EJERCICIO

Clasificación del excedente Resultados por la gestión cooperativa con asociados Resultados por la gestión cooperativa con no asociados Resultados por operaciones ajenas a la gestión cooperativa (nota 19) Pérdida del Ejercicio

Las notas y anexos forman parte de los presentes estados contables

Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe profesional adjunto

Ing. Eric N. FERRONI

Sr. Emilio MALVACIO

Secretario

Tesorero

Oscar Daniel Alpa Contador Público Nacional-UNLPam CPCECABA Tº 216 Fº 39 Auditor Externo

Cr. Marcelo Oscar GALLO Presidente

Estado de Evolución del Patrimonio Neto Por el ejercicio anual finalizado el 30/06/2011 comparativo con el ejercicio anterior APORTES DE LOS ASOCIADOS CAPITAL

Saldos al Inicio * Patrimonio Neto Ajustes

RESULTADOS ACUMULADOS

AJUSTE AL CAPITAL COOPERATIVO

AJUSTE AL CAPITAL COOPERATIVO NO CAPITALIZADO

RESERVA LEGAL

RESERVA Art. 42 LC

Aplicación del Resultado del Ejercicio Anterior Incrementos del Ejercicio Nuevas Suscripciones Baja de Asociados Tasa de Capitalización del Ejercicio Disminuciones del Ejercicio Bajas de Suscripciones

Actual

RESULTADOS NO ASIGNAD.

541.857,09

599.762,41

166.237,02

541.857,09

599.762,41

166.237,02

(22.011,72) $

$ $ $

123.351,96

(22.011,72) $ $

1.285.844,80 -

22.011,72

1.285.844,80

$ $ $

123.351,96

Resultado del Ejercicio Saldos al Cierre

PATRIM.NETO

* A.R.E.A. (nota 13) Saldos Ajustados al Inicio

PATRIM. NETO

665.209,05

599.762,41

144.225,30

(267.404,69) $

1.141.792,07

Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe profesional adjunto

Contador Público Nacional-UNLPam CPCECABA Tº 216 Fº 39 Auditor Externo

Ing. Eric N. FERRONI

Sr. Emilio MALVACIO

Cr. Marcelo Oscar GALLO

Secretario

Tesorero

Presidente

(3.264,05)

$ 1.202.161,56 $

$ $ $

(267.404,69) $

Las notas y anexos forman parte de los presentes estados contables

Oscar Daniel Alpa

$ 1.205.425,61

(1.699,83) 104.130,74 (18.747,67)

$ 1.285.844,80

Estado de Flujo de Efectivo (método directo) Por el ejercicio anual finalizado el 30/06/2011 comparativo con el ejercicio anterior

Variaciones del Efectivo

Actual

Efectivo al inicio del ejercicio

Modificación de ejercicios anteriores

155.397,40

53.347,72

Efectivo modificado de ejercicios anteriores

155.397,40

53.347,72

Efectivo al cierre de ejercicio

182.128,05

155.397,40

Aumento neto del efectivo

26.730,65

Cobros de Cuota de Sostenimiento

2.440.023,89

2.092.413,19

Cobro por Gestión de Cob. Escuelas y Policía

37.621,32

26.944,51

Cobranza de Otros Ingresos

57.059,94

7.902,90

Diferencias de Cambio Netas cobradas

Pagos a proveedores de bienes y servicios

(347.386,38)

Pagos de alquileres y expensas (Bs. As. y Cba)

(105.785,66)

(81.286,11)

Pagos al personal y cargas sociales

(600.257,05)

(445.180,18)

102.049,68

Causas de las variaciones del efectivo Actividades Operativas

$ $

(335.435,11)

Pagos por Despidos, Retiros Voluntarios y otros no reiterativos

(217.236,30)

Pagos de intereses y gastos bancarios

(75.857,67)

(55.134,08)

Pagos de Viáticos y Movilidad

(592.622,68)

(509.159,78)

Pagos de Impuestos

(97.332,06)

(72.398,55)

Pagos de Honorarios por Asesoramiento

(448.492,55)

(352.366,65) (155.559,30)

Pago de Gastos Institucionales

(159.104,33)

Ingreso (Pago) de Cobranza por escuela y policía

(7.002,53)

6.945,80

Cobranzas por Congreso FACE

56.364,00

307.227,77

(102.540,33)

(250.572,91)

Pagos por Congreso FACE

Pagos Netos por proyecto GECI

Otros Gastos Generales Pagados

Flujo neto de efectivo utilizado en las actividades operativas $

(761,00)

(80.372,04)

(71.933,51)

(242.920,43)

111.646,99

Actividades de Inversión Cobro por inversiones en otros entes

Cobro de Alquileres de Edificio de calle Corriente

60.065,00

Pago por Compra de Bienes de Uso

Aportes de Capital en otras Entidades

Flujo neto de efectivo generado por las actividades de inversión $

36.900,00

(6.230,40)

(17.859,59)

(1.300,00)

(1.250,00)

52.534,60

17.790,41

103.122,84

Actividades de Financiación Aporte de la tasa de capitalización y nuevos aportes

123.351,96

Préstamo del I.F.I.C.O.S.E.P. para pago juicio (neto de cuotas pagadas)

192.929,64

Anticipo Cooperativas por Congreso de FACE

21.000,00

(36.000,00)

Amortización Préstamo del I.F.I.C.O.S.E.P.

(38.120,44)

(30.956,17)

Amortización Préstamo del Credicoop

(19.681,98)

(16.816,54)

Pago de intereses

(62.362,70)

(46.737,85)

Flujo neto de efectivo generado (utilizado) en las actividades de financiación $

217.116,48

(27.387,72)

26.730,65

102.049,68

Variación neta del efectivo

Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe profesional adjunto

Ing. Eric N. FERRONI

Sr. Emilio MALVACIO

Secretario

Tesorero

Oscar Daniel Alpa Contador Público Nacional-UNLPam CPCECABA Tº 216 Fº 39 Auditor Externo

Cr. Marcelo Oscar GALLO Presidente

Notas a los Estados Contables NOTA 1:

NOTA 2:

CAJA Y BANCOS: su composición es la siguiente: Fondos Fijos Dólares en Caja de Seguridad (a su valor de cierre) Banco Credicoop c/c Suc. Bs. As Banco de la Nación Arg. c/c Suc. Bs. As Banco de la Prov. de Bs.As. c/c Suc. Bs. As. Banco Credicoop c/c Suc. Córdoba Banco Credicoop c/c 45687/9

Actual

$ $ $ $ $ $ $ $

3.057,28 67.405,62 5.951,26 14.278,01 22.704,72 68.731,16 182.128,05

$ $ $ $ $ $ $ $

CRÉDITOS POR SERVICIOS: Su detalle es: Actual

Valores a depositar (Cheques a fecha) Con Asociados por Cuota Sostenimiento (-) Previsión para Ds. Incobrables con asociados

NOTA 3:

$ $ $ $

8.615,93 729.841,59 (223.067,01) 515.390,51

$ $ $ $

Actual

$ $ $ $

1.009,72 271,03 1.280,75

$ $ $ $

Actual

NOTA 6:

1.745,49 49,85 1.795,34

OTROS CRÉDITOS: El valor se compone de la siguiente forma: Cuentas Varias a cobrar con no Asociados Gastos Netos del XV Congreso pagados por adelantado Otros créditos

NOTA 5:

41.740,74 686.220,56 (223.067,01) 504.894,29

CRÉDITOS FISCALES IVA Saldo a favor Anticipos y saldo de Fondo de Educación Coop Otros créditos fiscales

NOTA 4:

2.746,26 65.132,90 391,32 21.992,11 25.706,75 39.428,06 155.397,40

$ $ $ $

OTROS CRÉDITOS NO CORRIENTES: Según el siguiente detalle No existen otros creditos a largo plazo

21.670,43 46.176,33 1.841,25 69.688,01

$ $ $ $

Actual

$ $

46.178,25 46.178,25 Anterior

$ $

INVERSIONES: Fundamentalmente corresponde a su participación en otras cooperativas y empresas. De acuerdo al Punto 5.9. de la Resolución Técnica Nro. 17 de la F.A.C.P.C.E. el saldo se corresponde con el costo actualizado por inflación hasta el 28-2-03 sin aplicar Valor Patrimonial Proporcional en virtud de no poseer sobre las mismas, ni control ni influencia significativa en los términos de la R.T. Nro. 21 de la F.A.C.P.C.E. Actual

Cuotas Social Fed. Arg. de Entidades Solidarias de Salud (F.A.E.S.S.) Fondo F.A.E.S.S. Cuota Soc I.F.I.C.O.S.E.P. Cuotas Soc. Intercoop Acciones Susc. en Diacronos S.A. Acciones con Generadora Córdoba S.A.(usufructo) Acciones Susc. en Tecoop S.A. Cuotas Soc. Cooperar Participación Sancor Seguros Cuotas Soc. Cooperativa La Paz

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

4.400,00 10.000,00 12.016,22 3.000,00 46.860,00 30.000,00 100,00 0,01 4.531,98 857,49

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

4.300,00 10.000,00 10.816,22 3.000,00 46.860,00 30.000,00 100,00 0,01 4.531,98 857,49

Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe profesional adjunto

Ing. Eric N. FERRONI

Sr. Emilio MALVACIO

Secretario

Tesorero

Oscar Daniel Alpa Contador Público Nacional-UNLPam CPCECABA Tº 216 Fº 39 Auditor Externo

Cr. Marcelo Oscar GALLO Presidente

$ $ $

114,03 111.879,73

$ $ $

114,03 110.579,73

NOTA 7:

BIENES DE USO: En el anexo respectivo se muestra la evolución de los valores de ingreso y amortización. Su valuación está dada por el costo ajustado hasta el 28 de febrero de 2003, neto de las amortizaciones por el método lineal.

NOTA 8:

DEUDAS POR SERVICIOS Cheques de Pago Diferido Acreedores varios (incluye asesores y consejeros) Cobranzas por cuenta de Asociados Depósitos en Garantía Saldo a reintegrar por baja de cooperativa Cuenta Corriente Coop. Saldo Acreedor

NOTA 9:

Actual

$ $ $ $ $ $ $

DEUDAS LABORALES Y SOCIALES Sueldos A Pagar Cargas Sociales a Pagar -AFIP Otras Cargas Sociales a Pagar

44.164,02 4.881,51 4.100,00 691,93 5.760,80 59.598,26

$ $ $ $ $ $ $

Actual

$ $ $ $

NOTA 10: CARGAS FISCALES

32.947,00 26.091,84 102.025,81 161.064,65

$ $ $ $

Actual

Moratoria DGR Otros Impuestos a pagar Fondo de Educación y Cap. Coop. a Pagar (no vencido) Retenciones a Depositar IVA a Pagar

$ $ $ $ $ $

NOTA 11: DEUDAS FINANCIERAS A CORTO PLAZO $ $ $ $ $

NOTA 12: DEUDAS FINANCIERAS A LARGO PLAZO

$ $ $ $ $ $

$ $ $ $

NOTA 13: AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES

1.305,83 2.536,96 3.802,75 194,00 7.839,54 Anterior

46.943,28 30.486,92 22.309,26 30.000,00 129.739,46

$ $ $ $ $

Actual

Préstamo del I.F.I.C.O.S.E.P. I Préstamo del I.F.I.C.O.S.E.P. II Préstamo del Credicoop

1.782,84 24.411,60 77.320,27 103.514,71 Anterior

1.305,83 2.536,96 259,50 1.750,69 5.852,98 Actual

Préstamo del I.F.I.C.O.S.E.P. I Préstamo del I.F.I.C.O.S.E.P. II Préstamo del Credicoop Anticipos de Coop por Congreso

850,00 35.780,94 11.884,04 4.100,00 691,93 3.896,61 57.203,52

38.120,66 19.089,55 9.000,00 66.210,21 Anterior

57.808,05 162.442,72 30.167,66 250.418,43

$ $ $ $

Actual

104.751,11 53.069,35 157.820,46 Anterior

Fondo de Educación Cooperattivo 2009

4.860,05 (1.596,00)

Ajuste Retenciones

Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe profesional adjunto

Ing. Eric N. FERRONI

Sr. Emilio MALVACIO

Secretario

Tesorero

Oscar Daniel Alpa Contador Público Nacional-UNLPam CPCECABA Tº 216 Fº 39 Auditor Externo

Cr. Marcelo Oscar GALLO Presidente

3.264,05

DE OMI ACIO : FEDERACIÓ ARGE TI A DE COOPERATIVAS DE ELECTRICIDAD Y OTROS SERVICIOS PÚBLICOS LIMITADA (FACE) DOMICILIO LEGAL: Cerrito 146 -1º Piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires ACTIVIDAD PRINCIPAL: Representación institucional de las Cooperativas Asociadas MATRICULA INAES: 952 EJERCICIO ECONÓMICO Nº : 72 - CERRADO EL 30 DE JUNIO DE 2.011 NOTA 14: NORMAS CONTABLES PARA LA PREPARACIÓN DE ESTOS ESTADOS CONTABLES: Según lo establecido por la Res. 1424/03 y 247/09 del INAES se han utilizado las Resoluciones Técnicas 6, 8, 9 modificadas por la R.T. 19 y R.T. 16 y 17 y la Resolución Técnica 24 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas aprobadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. Se han utilizado las dispensas para Entes Pequeños establecidos en las normas contables profesionales. La comparación de los Bienes de Uso con su valor recuperable se ha realizado a nivel global. Los estados contables se han preparado en moneda nominal por aplicación de la resolución 1539/06 del INAES.

NOTA 15: PREVISIONES: La previsión laboral se mantuvo en este ejercicio tal lo establecido por la resolución técnica 23 de FACPCE según el art.9 del CCT 36/75 . Si bien hubo aumento de antigüedad y de sueldos, disminuyó a una persona activa en el convenio mencionada por renuncia del otro personal que existía al cierre del ejercicio anterior.

NOTA 16: ACCIONES JUDICIALES Y EXTRAJUDICIALES: a) AUTOS: “CURTI DE ALANIZ MARÍA CRISTINA C/ RUSSO GUILLERMO Y OTROS S/DAÑOS Y PERJUICIOS” (EXPTE. Nº 52.079/9). Continuando lo informado en anteriores ejercicios, debemos señalar que la Federación continúa abonando las expensas extraordinarias correspondientes a las oficinas de Av. Corrientes N° 1762, como consecuencia de la sentencia que quedó firme y condenó al Consorcio de Propietarios del Edificio, por un hecho acaecido hace aproximadamente diez años atrás y que produjera el fallecimiento de una persona en uno de los departamentos. Actualmente y por resolución del consorcio de propietarios es que se vienen abonando expensas extraordinarias para cubrir el capital e intereses ocasionados por dicho juicio.b) Autos: "ASOC. DE PROF. UNIVERS. DEL AGUA Y LA ENERGIA (APUAYE) C/FEDERACION ARGENTINA DE COOPERATIVAS DE ELECT. Y OTROS SERV. PUBLICOS LTDA. (FACE) S/ PRACTICA DESLEAL" (Expte. 14572/10). El 12/05/2010 nos corrieron traslado de una demanda interpuesta por APUAYE argumentando práctica desleal en el desarrollo de las negociaciones colectivas que se llevan adelante en el Ministerio de Trabajo, y en razón de ello, nos presentamos y contestamos demanda, objetando el planteo en cuestión a partir de que las observaciones que hemos hecho en sede administrativa, se sustentan en la justa preocupación que nos genera el entrecruzamiento que se observa en cuanto a la representatividad de tres sindicatos (FATLyF, APJAE y APUAYE) que se endilgan la titularidad de los trabajadores cooperativos de la actividad eléctrica.-

NOTA 17: ACTIVOS EN MONEDA EXTRANJERA: No existián al cierre del ejercicio NOTA 18: RESTRICCIONES A LA DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES: Debido a que las pérdidas acumuladas de los ejercicios anteriores fueron cubierta con Reservas, no se podrán distribuir excedentes por las gestión cooperativa con asociados hasta que se reconstituya el monto expresado en el Anexo IV "Reservas a Recomponer en próximos ejercicios"

Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe profesional adjunto

Ing. Eric N. FERRONI

Sr. Emilio MALVACIO

Secretario

Tesorero

Oscar Daniel Alpa Contador Público Nacional-UNLPam CPCECABA Tº 216 Fº 39 Auditor Externo

Cr. Marcelo Oscar GALLO Presidente

ANEXO I - CUADRO DE BIENES DE USO Y ACTIVOS INTANGIBLES Bienes de Uso Conceptos Oficinas s/ Corrientes 1762 Dto 4º A Mejoras de Av.Corrientes 1762 Oficinas s/ Cerrito Mejoras de Cerrito Muebles y Útiles -Bs. Aires Muebles y Útiles -Córdoba Instalaciones en Buenos Aires

al 30-06-10 Ej. 72 Ej. 72 V.Origen c/aj ALTAS BAJAS $ 262.647,00 $ 19.363,38 $ 576.121,20 $ 151.034,54 $ 246.462,79 $ 6.230,40 $ 49.277,74 $ 151.686,18 $ 1.456.592,83 $ 6.230,40 $ -

al 30-6-11 AMORTIZACIONES V. Origen Cierre Acum. al Inicio De Bajas del Ejerc. $ 262.647,00 $ 61.283,60 $ 8.754,90 $ 19.363,38 $ 11.618,03 $ 1.936,34 $ 576.121,20 $ 23.044,84 $ 11.522,42 $ 151.034,54 $ 5.952,26 $ 2.976,13 $ 252.693,19 185.260,85 $ 15.320,48 $ 49.277,74 $ 45.023,07 $ 1.290,37 $ 151.686,18 $ 80.007,26 $ 10.232,24 $ 1.462.823,23 $ 412.189,91 $ $ 52.032,88

Acum. al cierre $ 70.038,50 $ 13.554,37 $ 34.567,26 $ 8.928,39 $ 200.581,33 $ 46.313,44 $ 90.239,50 $ 464.222,79

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Oscar Daniel Alpa Contador Público Nacional-UNLPam CPCECABA Tº 216 Fº 39 Auditor Externo

Ing. Eric N. FERRONI Secretario

Sr. Emilio MALVACIO

Cr. Marcelo Oscar GALLO

Tesorero

Presidente

$ $ $ $ $ $ $ $

al 30-6-11 V. Residual 192.608,50 5.809,01 541.553,94 142.106,15 52.111,86 2.964,30 61.446,68 998.600,44

ANEXO II- CUADRO DE GASTOS Actual

RUBRO Sueldos y Cargas Sociales Honorarios y Asesoramiento Movilidad y Viáticos Serv. Alta Complejidad para Coop y Consejeros Institucionales Alquileres Pagados Gastos por Cursos (incl ECECoop y encuentro gerentes) Expensas Comunes Franqueo y Encomiendas Gastos Bancarios (incl Imp Débitos y Créditos) Institucionales-Difusión y Microprogramas Radiales IVA no computable Luz, gas, agua y teléfono Papelería e imprenta Refrigerios Mantenimiento y Limpieza Promoción y propagandas Otros Egresos Otros Impuestos Adhesiones, atenciones y homenajes Fondo de Educación y Promoc Coop Proyecto GECI

Seguros

$ $

657.806,99 448.492,55

$ $

477.323,99 352.366,65

$ $ $ $ $

151.467,47 129.082,10 87.986,83 53.073,16 19.457,50

$ $ $ $ $

139.933,38 109.022,71 87.665,37 43.679,38 33.493,93

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

52.712,50 50.890,13 75.857,67 51.660,00 91.033,84 76.313,83 59.645,18 60.521,23 15.468,41 11.246,00 19.850,81 960,09 6.637,36 3.866,16 5.636,45

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

37.606,73 31.298,32 55.134,08 34.400,00 69.427,95 66.193,91 51.217,79 37.609,05 21.962,62 18.540,50 34.324,46 789,75 4.962,52 6.686,14 761,00 5.337,80

$ 2.129.666,26

1.719.738,03

Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe profesional adjunto

Oscar Daniel Alpa Contador Público Nacional-UNLPam CPCECABA Tº 216 Fº 39 Auditor Externo

Ing. Eric N. FERRONI

Sr. Emilio MALVACIO

Secretario

Tesorero

Cr. Marcelo Oscar GALLO Presidente

DE OMI ACIO : FEDERACIÓ ARGE TI A DE COOPERATIVAS DE ELECTRICIDAD Y OTROS SERVICIOS PÚBLICOS LIMITADA (FACE)

DOMICILIO LEGAL: Cerrito 146 -1º Piso - Ciudad Autónoma de Buenos Aires ACTIVIDAD PRI"CIPAL: Representación institucional de las Cooperativas Asociadas MATRICULA I"AES: 952 EJERCICIO ECO"ÓMICO "º : 72 - CERRADO EL 30 DE JU"IO DE 2.011

ANEXO III: CUADRO DE EVOLUCIÓN DE PREVISIONES Y RESERVAS Saldo Original

Utilizado a Recomponer

RUBROS

Ajustes

Saldo al Inicio Ajustado

(Utilización) Recomposición

Aumento

Saldo al Cierre

PREVISIONES $

242.619,47

153.957,81

30.856,88

242.619,47

99.644,76

30.856,88

Previsión para Deudores Incobrables (69.391,76) $

15.078,71

Previsiones Laborales

Previsión para Procesos Judiciales

RESERVAS Y FONDOS RESERVA LEGAL

RESERVA Art. 42 LC

FONDO DE EDUCAC. Y CAPAC COOP

FONDO DE ACCION ASISTENCIAL

706.168,79

(539.931,77)

166.237,02

(22.011,72) $

144.225,30

Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe profesional adjunto

Oscar Daniel Alpa Contador Público Nacional-UNLPam CPCECABA Tº 216 Fº 39 Auditor Externo

Ing. Eric N. FERRONI Secretario

Sr. Emilio MALVACIO

Cr. Marcelo Oscar GALLO

Tesorero

Presidente

ANEXO IV- PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES O ABSORCIÓN DE PERDIDAS Actual

Excedente (Perdidas) del ejercicio A.R.E.A Excedente (Perdidas) a tratar

$ $

(267.404,69) -

(18.747,67)

(3.264,05)

(267.404,69)

(22.011,72)

561.943,49

539.931,77

(144.225,30)

(22.011,72)

706.168,79

561.943,49

Utilización / Recomposición de Reservas Utilizadas Reservas utilizadas Recomposición (Utilización) de Reservas Reservas a recomponer en prox. Ejerc Excedente a Distribuir

Distribución de Excedentes Reserva Legal (5%) Fondo para Educación y Cap. Coop (5%) Fondo para Asist y Estim Laboral (5%)

$ $ $

Retorno a Distribuir Pérdida acumulada sin absorber

(123.179,39)

Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe profesional adjunto

Ing. Eric N. FERRONI

Sr. Emilio MALVACIO

Secretario

Tesorero

Oscar Daniel Alpa Contador Público Nacional-UNLPam CPCECABA Tº 216 Fº 39 Auditor Externo

Cr. Marcelo Oscar GALLO Presidente

ANEXO V - INFORMACION SOBRE EL CAPITAL COOPERATIVO Detalle Saldos pendientes al inicio del ejercicio

30.6.07 Cant Asoc 0

30.6.08 Cant Asoc

$ $ 0,00

30.6.09 Cant Asoc

$ 0,00

30.6.10 Cant Asoc 3

30.6.11 Cant Asoc

$ 1.699,83

$ $ 0,00

Solicitudes de devolución recibidas

$ 0,00

$ 1.699,83

$ 0,00

Exclusiones de asociados aprobadas

$ 0,00

Reintegros puestos a disposición

$ 0,00

-$ 1.699,83

$ 0,00

Saldos pendientes al cierre del ejercicio

Condiciones para atender las solicitudes de devolución de capital Firmado alde sololos efectoaportes de su identificación con mi Informe profesional adjunto

Oscar Daniel Alpa Contador Público Nacional-UNLPam CPCECABA Tº 216 Fº 39 Auditor Externo

3,00

$ 1.699,83

(3) -

Artículo 13 del Estatuto: Reembolso de Cuotas Sociales: Limítase el reembolso anual de cuotas sociales a un monto del 5% del capital integrado conforme el último balance aprobado. El reembolso se hará efectivo, por orden de presentación, después de aprobado el balance del ejercicio en cuyo transcurso fue solicitado.

Ing. Eric N. FERRONI Secretario

Sr. Emilio MALVACIO Tesorero

Cr. Marcelo Oscar GALLO Presidente

Anexo VI: Información Adjunta solicitada por Autoridad de Aplicación (según Resolución 247/09 del INAES Anexo I punto B) 1 IDENTIFICADOR DE LA COOPERATIVA 1.1 DENOMINACION: FACE-FEDERACION ARGENTINA DE COOPERATIVAS DE ELECTRICIDAD Y OTROS S.P.LTDA. 1.2 MATRICULA Nº 952 1.3 DOMICILIO: Cerrito 146 - 1er piso C.A. de BUENOS AIRES 1.5 CODIGO POSTAL: C1010AAD 1.4 LOCALIDAD 1.6 PROVINCIA C.A. de BUENOS AIRES 1.7 ACTIVIDAD PRINCIPAL Ejercer la representación de las asociadas en defensa de los intereses del sector 1.8 ACTIVIDAD SECUNDARIA Fomentar la unidad del movimiento cooperativo y prestar servicios a las asociadas 1.9 ASOCIADO A COOPERATIVA DE GRADO SUPERIOR SI NO COOPERAR 1.10 A CUAL? 2 ASOCIADOS 2.1 CANTIDAD TOTAL 2.2 CANTIDAD TOTAL ACTIVA (que opera regularmente) 2.3 CANTIDAD POR JURISDICCION CAPITAL FEDERAL 0 FORMOSA BS.AS. 55 JUJUY CATAMARCA 0 LA PAMPA CORDOBA 107 LA RIOJA CORRIENTES 4 MENDOZA CHACO 1 MISIONES CHUBUT 1 NEUQUEN ENTRE RIOS 18 RIO NEGRO

236 217 3 0 4 0 4 10 4 1

3. OPERATORIA CON CIERRE BALANCE AL 30/6/11 3.2 MONTO TOTAL ANUAL FACTURADO: MERCADO INTERNO MERCADO EXTERNO 3.3 VOLUMEN TOTAL DE PRODUCCION O COMPRAS (en tn.kw.lts.etc) 3.4 VOLUMEN TOTAL DE DISTRIBUCION O VENTAS (en tn.kw.lts.etc) 3.5 OPERACIONES DISCRIMINADAS POR SECCION O PRODUCTO (en orden de mayor a menor) SECCION

CANTIDAD

1.- SECCION UNICA 2.Otros 3.6 COMERCIALIZACION O DISTRIBUCIÓN EN FORMA DIRECTA • A TRAVES DE FEDERACIONES • A TRAVES DE TERCEROS • 3.6.1 IMPORTACIONES 3.6.2 EXPORTACIONES 3.7 INVERSIONES EN ACTIVO FIJO REALIZADAS EN EL EJERCICIO 3.8 EGRESOS FINANCIEROS 3.9 PERDIDAS (INCLUYE A.R.E.A.) 3.10 EXCEDENTES (INCLUYE A.R.E.A.) 3.11 CAPITAL SOCIAL COOPERATIVO SUSCRIPTO 3.13 RESERVAS 3.13.1 ESPECIAL ART. 42º LEY 20.337 3.13.2 LEGAL 3.13.3 POR REVALUOS CONTABLES TECNICOS 3.13.4 AJUSTE DE CAPITAL 3.13.5 AJUSTE TOTAL DEL PATRIMONIO COOP. NETO 3.13.6 OTROS

SALTA SAN JUAN SAN LUIS SANTA CRUZ SANTA FE SGO.DEL ESTERO T.DEL FUEGO TUCUMAN

$ $ $

0 0 0 0 22 1 1 0

2.528.616,10 2.528.616,10 Unidad Unidad

MONTO DE OPERACIONES

N/C $

N/C N/C N/C $ $ $ $ $ $ $

6.230,40 (62.362,70) (267.404,69) 665.209,05

$ $ $ $ $ $

144.225,30 599.762,41 -

Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe profesional adjunto

Ing. Eric N. FERRONI

Sr. Emilio MALVACIO

Secretario

Tesorero

Oscar Daniel Alpa Contador Público Nacional-UNLPam CPCECABA Tº 216 Fº 39 Auditor Externo

Cr. Marcelo Oscar GALLO Presidente

4.1. CATEGORIA CANTIDAD

4.3 EVENTUALES CANTIDAD TOTAL DE REMUNERACIONES PAGADAS EN EL EJERCICIO $ -

TOTAL DE REMUNERACIONES PAGADAS EN EL EJERCICIO

4.1.1

PROFESIONALES Y TECNICOS

157.482,00

4.1.2

ADMINISTRATIVOS

352.401,56

4.1.3

OPERARIOS DE PLANTA

TOTALES

509.883,56

5. PARTICIPACION COOPERATIVA 5.1 FECHA ULTIMA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA O EXTRAORDINARIA 29/10/2010 5.1.1 CONCURRIERON 47 DELEGADOS REPRESENTANDO A 32 ASOCIADOS 5.2 COOPERATIVA VINCULADA A ORGANIZACIÓN JUVENIL SI NO 5.3. CANTIDAD DE MUJERES ASOCIADAS (N/C) 5.3.1 CANTIDAD DE MUJERES EN EL CONSEJO 1 5.3.2 PORCENTAJE DE MUJERES SOBRE TOTAL DE MIEMBROS (titulares y suplentes) DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION 3,45 %

CURSOS 6. EDUCACION Y CAPACITACION COOPERATIVAS 6.1

CANTIDAD DE CURSOS

6.2

CANTIDAD DE CONCURRENTES

6.3

MONTO INVERTIDO EN $

PARA ASOCIADOS

PARA LA COMUNIDAD

9 175 $

19.457,50

7. FONDO PARA EDUCACION Y PROMOCION COOPERATIVAS(LEY Nº23.427) 7.1 IMPORTES DEPOSITADOS EN EL EJERCICIO $

7.668,91

8. PERSONA RESPONSABLE DE BRINDAR LA PRECEDENTE INFORMACION Y DE SER NECESARIO PODER AMPLIARLA: MARCELO OSCAR GALLO - PRESIDENTE

CPN

Firmado al solo efecto de su identificación con mi Informe profesional adjunto

Ing. Eric N. FERRONI

Sr. Emilio MALVACIO

Secretario

Tesorero

Oscar Daniel Alpa Contador Público Nacional-UNLPam CPCECABA Tº 216 Fº 39 Auditor Externo

Cr. Marcelo Oscar GALLO Presidente

INFORME DEL AUDITOR Señores del Consejo de Administración de FEDERACION ARGENTINA DE COOPERATIVAS DE ELECTRICIDAD Y OTROS SERVICIOS PUBLICOS LIMITADA (F.A.C.E.) Cerrito N° 146 – 1º Piso Ciudad Autónoma de Buenos AiresEn mi carácter de Contador Público independiente, informo sobre la auditoria de los estados contables de la Federación Argentina de Cooperativas de Electricidad y Otros Servicios Públicos Ltda. detallados en el apartado siguiente. Los mismos están destinados a ser presentados a terceros y son responsabilidad del Consejo de Administración de la Federación. Mi responsabilidad es la de expresar una opinión sobre dichos estados contables, en base a mi trabajo de auditoria. 1. ESTADOS CONTABLES OBJETO DE AUDITORÍA 1.1 Estado de Situación Patrimonial al 30 de Junio de 2011 comparativo con el ejercicio anterior. 1.2 Estado de Resultados por el ejercicio finalizado el 30 de Junio de 2011 comparativo con el ejercicio anterior . 1.3 Estado de Evolución del Patrimonio Neto por el ejercicio finalizado el 30 de Junio de 2011 comparativo con el ejercicio anterior. 1.4 Estado de Flujo de Efectivo por el ejercicio concluido el 30 de Junio de 2011 comparativo con el ejercicio anterior. 1.5 Incluyendo las notas y anexos que forman parte integrante de los estados precedentes. 2. INFORMACION COMPLEMENTARIA AGREGADA POR LA COOPERATIVA REQUERIDA POR LOS ORGANISMOS DE CONTRALOR. He auditado también el Anexo 6 “Información Adjunta solicitada para la Autoridad de Aplicación” con detalle de información institucional e Información económica financiera requerida según la resolución 247/09 del INAES.. 3. ALCANCE DEL TRABAJO DE AUDITORIA Mi examen fue realizado de acuerdo con las normas de auditoria argentinas aprobadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la ciudad de Buenos Aires. Estas normas exigen la adecuada planificación, ejecución y conclusión de la auditoria para poder establecer con razonable seguridad que, la información proporcionada por los estados contables en su conjunto, carece de desvíos significativos. De acuerdo con el alcance del trabajo de auditoría realizado no he tomado conocimiento de errores e irregularidades significativos que afecten los estados contables. Sin embargo las tareas realizadas no tienen por objeto detectar fraudes o irregularidades, ya que la responsabilidad por la prevención de los mismos es del Consejo de Administración y la gerencia de la Federación Una auditoria comprende la aplicación de pruebas selectivas para obtener evidencias respaldatorias de las afirmaciones y cifras relevantes; la evaluación de las estimaciones importantes efectuadas por la Gerencia; la revisión de las normas contables de

valuación y exposición utilizadas, y el control de la presentación general de los estados contables. Considero que la auditoria que efectué fundamenta razonablemente la opinión expresada en el apartado 5. 4. ACLARACIONES PREVIAS AL DICTAMEN Los datos identificados en el punto 2 de este Informe han sido auditados durante la revisión de los estados contables y son presentados por la cooperativa a los efectos de cumplir con la información requerida por los organismos de contralor; por lo tanto, no son necesarios para una presentación razonable de la información que deben contener los estados contables básicos. 5. DICTAMEN En mi opinión: a) Los estados contables detallados en 1 presentan razonablemente, en sus aspectos significativos la situación patrimonial de la Federación Argentina de Cooperativas de Electricidad y Otros Servicios Públicos Ltda -F.A.C.E al 30 de Junio de 2011, los resultados de sus operaciones, la evolución del patrimonio neto y la situación financiera por el ejercicio terminado en esa fecha, de acuerdo con normas contables profesionales. b) La información complementaria identificada en el punto 2 de este informe presenta en sus aspectos significativos razonablemente la información en ellos contenida. 6. INFORMACIÓN ADICIONAL REQUERIDA POR DISPOSICIONES LEGALES 6.1 En base a mi examen descripto en el punto 2, informo que los Estados Contables auditados concuerdan con los registros contables de la Federación Argentina de Cooperativas de Electricidad y Otros Servicios Públicos Limitada lo que son llevados de acuerdo a la Ley, con el alcance detallado en el punto 2.6.2 Adicionalmente informo que, a fecha de cierre del ejercicio, y según los procedimientos desarrollados, las deudas devengadas a favor del Régimen Nacional Seguridad Social por aportes y contribuciones, neto de las retenciones (proveniente de los conceptos 351 y 301 del formulario 931 de AFIP) ascienden a la suma de $20.098,13 siendo no exigibles a la fecha mencionada. 6.3. En virtud a lo exigido por la Resolución INAES 4579/2009 modificada por la Res 221/10 informo que he dado cumplimiento a las disposiciones de las resoluciones 3/04, 125/09 y complentaria de la UIF según lo previsto por la resolución 311 de FACPCE aprobada por el Consejo Porfesional de Ciencias Económicas de la ciudad de Buenos Aires. 6.4. La Cooperativa se encuentra alcanzada por la contribución especial establecida por la Ley Nº 23.427 inscripta con la CUIT 30-56478183-1 no existiendo deuda exigibles a esa fecha. Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 16 de Septiembre de 2011.-

Cr. Oscar Daniel Alpa Contador Público Nacional – U.N.L.Pam

C.P.C.E.C.A.B.A Tº 216 Fº 39