POLÍTICA INTEGRADA El Edificio Avenida Chile P.H. suministra servicios de administración de bienes e inmuebles, siempre comprometido con sus principales partes interesadas (Asamblea General, Consejo de Administración, propietarios, arrendatarios y empleados), garantizando la conservación, representación, seguridad, integridad y salubridad del y en el inmueble; mediante los requisitos establecidos dentro del marco de la Ley 675 de 2001 Régimen de Propiedad Horizontal, así como los requisitos de la norma ISO 9001:2015 y el Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST). Enfocando la Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo como un sistema que contempla la preparación y respuesta para la prevención de incidentes, la identificación, evaluación y el control de los factores de riesgos inherentes a cada uno de los oficios en los diferentes niveles existentes dentro de la organización, con alcance a personal propio, proveedores y contratistas, a fin de propiciar un ambiente laboral seguro. Destinando los recursos humanos, físicos, financieros y tecnológicos necesarios en busca de la mejora continua del Sistema Integrado de Gestión.
MISIÓN Proporcionar a los Copropietarios y usuarios del Edificio Avenida Chile P.H., altos estándares de seguridad, confiabilidad y confort, a través de la actualización permanente de la infraestructura del inmueble y calidad en los servicios de administración, implementando procesos y sistemas ordenados y eficientes, apoyados en la asignación de los recursos necesarios para garantizar el cumplimiento de los objetivos propuestos, a fin de mantener la imagen del edificio en un alto posicionamiento del mercado.
VISIÓN Garantizar los mejores estándares de calidad, seguridad y satisfacción al cliente que conlleven a mantenernos en el 2025 como la propiedad horizontal con menor índice de vacancia entre inmuebles de similar tipología.
Esquema de certificación “Operaciones Bioseguras” ICONTEC
Otorga el certificado de conformidad de proceso a:
EDIFICIO AVENIDA CHILE P.H. Carrera 7 No. 71 – 21, Bogotá D.C., Colombia El derecho del uso del certificado de conformidad se otorga con el protocolo:
The right to use the certificate of conformity is granted with the Protocol:
Protocolos Resolución No. 000666 – 24 de abril de 2020 - Ministerio de Salud y Protección Social Calificación: La Organización EDIFICIO AVENIDA CHILE P.H. ha obtenido un puntaje de 99% sobre un total posible de 100%, Cumple Parcialmente.
Certificado CP-CER-PB0037 Certificate
Fecha de Aprobación: Approval Date:
Fecha de Renovación: Renewal Date:
2020-08-31
Fecha Última Modificación: Last Modification Date:
Fecha de Vencimiento: Expiration Date:
2022-08-30
Roberto Enrique Montoya Villa Director Ejecutivo
F-PS-318
Versión 01 Este certificado es propiedad de ICONTEC y debe ser devuelto cuando sea solicitado ICONTEC carrera 37 nro. 52 - 95, Bogotá D.C., Colombia
INFORME DE GESTIÓN
Asamblea Ordinaria de Copropietarios 2021 Edificio Avenida Chile P.H. Informe de Gestión 2020
EQUIPO ADMINISTRACIÓN Ricardo Andrés Richter Suárez ADMINISTRADOR Diego Fernando Isaza Mosquera JEFE DE OPERACIONES Jorge Enrique Rodelo Ramírez JEFE DE SEGURIDAD FÍSICA Ruby Esperanza Cobos Castillo CONTADORA Lidianeth Lotero Cañón ASISTENTE ADMINISTRATIVA Javier Porras Bermúdez ASISTENTE OPERACIONES 3
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
Contenido ORDEN DEL DÍA........................................................................................................................................................................6 INTRODUCCIÓN.......................................................................................................................................................................7 GESTIÓN ADMINISTRATIVA................................................................................................................................................8 Seguros..........................................................................................................................................................................................15 Talento Humano .......................................................................................................................................................................17 GESTIÓN DE MANTENIMIENTO...........................................................................................................................................18 Redes Eléctricas..........................................................................................................................................................................18 Sistemas Hidráulicos y Red Contra Incendios.................................................................................................................19 Sistema de transporte Vertical..............................................................................................................................................19 Control de Accesos ..................................................................................................................................................................20 Mantenimiento cubiertas........................................................................................................................................................20 Implementación de medidas de Bioseguridad..............................................................................................................21 SEGURIDAD..................................................................................................................................................................................22 PLAN DE INVERSIÓN ..............................................................................................................................................................23 GESTIÓN FINANCIERA.............................................................................................................................................................24 INFORME DEL REVISOR FISCAL............................................................................................................................................27 CERTIFICACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS.........................................................................................................28 ESTADO DE LA SITUACIÓN FINANCIERA A DICIEMBRE 31 DE 2020.....................................................................29 ESTADO DE LA SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO.........................................................................................30 ESTADO DE RESULTADOS Y GANANCIAS ACUMULADO INTEGRAL COMPARATIVO.....................................31 ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO.......................................................................................................................32 ESTADO COMPARATIVO DE FLUJO DE EFECTIVO ........................................................................................................33
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INFORME DE GESTIÓN
REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIERO A 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y 2019....................................34 Ejecución Presupuestal 2020.................................................................................................................................................46 Proyecto de Presupuesto 2021.............................................................................................................................................48 CONSEJO ADMINSITRATIVO.................................................................................................................................................52 REVISOR FISCAL Y SUPLENTE...............................................................................................................................................52
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ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
Orden del Día 1.
Verificación del Cuórum.
2.
Nombramiento del Presidente y Secretario de la Reunión.
3.
Nombramiento de la Comisión encargada de examinar y aprobar el acta de la presente asamblea.
4.
Lectura y Aprobación del Orden del Día.
5.
Informe de la comisión del Acta de Asamblea Ordinaria de marzo 19 de 2020.
6.
Informe del Consejo de Administración y la Administración.
7.
Informe del Revisor Fiscal.
8.
Presentación y Aprobación del Estado de la Situación Financiera a diciembre 31 de 2020 y Estado de Resultados y Ganancias Acumuladas Integral.
9.
Ejecución Presupuestal año 2020 y Proyecto de Presupuesto 2021.
10.
Nombramiento del Consejo de Administración.
11.
Nombramiento del Revisor Fiscal y Fijación de Honorarios.
12.
Proposiciones de los Señores Copropietarios.
6
INFORME DE GESTIÓN
Introducción
E
n el presente balance del año 2020, nos corresponde mencionar lo que ha significado afrontar las funciones de conservación, mantenimiento y representación del inmueble, limitados por la crisis derivada de la pandemia por la COVID-19; atendiendo la nueva realidad y supliendo las necesidades de cuidado de la población; nuestra gestión se enfocó en la implementación de medidas para el control y mitigación de la propagación de la enfermedad.
Aprovechando las características favorables del inmueble tales como: los múltiples accesos peatonales y vehiculares, los corredores de acceso cubiertos y amplios espacios de zonas comunes que permiten aplicar cómodamente el distanciamiento social requerido, sumado a tener en uso un potente sistema de ventilación independiente por cada piso de la torre A y por cada medio piso en la torre B, lo que permite recambiar el aire circulante entre 7 y 10 veces por hora, adicionalmente, el edificio cuenta con ventanas en todas sus fachadas que con su sistema de apertura de basculantes mejora hasta en un 20% las veces que se renueva el aire. Se adoptaron con diligencia los requisitos de bioseguridad determinados por los entes gubernamentales y se implementaron todos los procedimientos para mitigar posibles focos de contagio. Para protegernos, aumentamos las frecuencias y rutinas del acuerdo de nivel de servicio de limpieza y desinfección en zonas comunes y se implementaron medidas de control como portar tapabocas, realizar el lavado de manos con agua y jabón o desinfección con alcohol en los puntos instalados en los diferentes accesos al edificio, adicionalmente se verifica la temperatura corporal y se ha solicitado el diligenciamiento del registro diario de condiciones de salud de las personas que ingresan a la copropiedad, al igual que la verificación del permanente encendido de las unidades de ventilación mecánica. Lo anterior permitió recibir el sello de OPERACIÓN BIOSEGURA por parte del ICONTEC fortaleciendo la operación del edificio, garantizando la continuidad del servicio durante la permanencia de este desafío social y económico, salvaguardando en sus actividades la salud y la seguridad de los diferentes usuarios del inmueble. 7
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
Gestión Administrativa
E
l periodo 2020 ha dejado enseñanzas importantes en la gestión de nuestros diferentes procesos, los mismos que liderados por un equipo humano altamente comprometido y constantemente capacitado, logró atender de manera virtual y presencial procesos de auditoria a cargo de entidades como: ICONTEC, El Consejo Colombiano de Seguridad, ARL Bolívar, MTS Consultoría + Gestión S.A.S., El Cuerpo Oficial de Bomberos de Bogotá y Montajes y Procesos, obteniendo excelentes resultados en las diferentes evaluaciones realizadas, se logró el otorgamiento de la renovación del certificado del sistema de gestión de calidad ISO 9001:2015, con retroalimentaciones favorables por parte de los auditores, la certificación del cumplimiento del Sistema de Gestión en Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST) con un resultado del 97% de la evaluación y una nueva certificación otorgada por el ICONTEC que avala el cumplimiento de los requisitos de la Resolución 666 del 24 de abril de 2020, emitida por el Ministerio de Salud
y de Protección Social por el cual se adopta el protocolo general de bioseguridad para mitigar, controlar y realizar el adecuado manejo de la Pandemia del Coronavirus COVID-19 y reconociendo al Edificio Avenida Chile como “Operación Biosegura”, por haber superado con el 99% los requisitos exigidos por la norma, condición que ofrece mayor confiabilidad en la reactivación a la presencialidad en todos los espacios del inmueble. La solidez y madurez de nuestros procesos y procedimientos, permiten que, sin importar las situaciones atípicas afrontadas durante el año 2020, se obtengan los siguientes indicadores: Desempeño de los procesos en auditorias superior al 90%. Vacancia de áreas libres para arrendamiento a cierre del 31 de diciembre de 2020 igual a 4.974 m2, correspondientes al 10,56% del área total.
6.000
12% 10%
4.000
8%
3.000
6%
8
Dic. 20
Nov. 20
Oct. 20
Sep. 20
Ago. 20
Jul. 20
Jun. 20
0%
May. 20
0 Abr. 20
2%
Mar. 20
4%
1.000
Feb. 20
2.000
Ene. 20
m2 libres
5.000
INFORME DE GESTIÓN
100% 82%
71.447 36%
68.870 35%
68.749 35%
65.667 33%
44.390 22%
50.151 25%
70% 60% 50% 40% 30% 20% 10%
Tránsito vehicular Funcionarios
Visitantes
122.150
34.270 9
Dic. 20
Nov. 20
Oct. 20
Sep. 20
Ago. 20
0%
Jul. 20
Mar. 20
Feb. 20
0
Jun. 20
20.000
3.420 2%
60.000 40.000
45.331 23%
80%
May. 20
80.000
Ocupación
90%
6.015 3%
100.000
Visitantes 311.895
2020
100%
Abr. 20
120.000
Totales durante el año
Funcionarios 510.764
162.940
140.000
Ene. 20
Ingreso de Personas
160.000
194.409
180.000
197.680
200.000
98%
Se recuperó gradualmente el tránsito peatonal y vehicular de funcionarios y visitantes que durante los meses de abril y mayo se redujo a niveles mínimos, siendo acorde a las medidas de aislamiento decretadas por el distrito, y en los últimos meses del año se situó en el 35% del promedio habitual del tránsito peatonal en el inmueble, reflejando la sintonia y aceptacion de la comunidad de las medidas de control de bioseguridad instaladas en el edificio, permitiendo el crecimiento de la población que trabaja en sitio, cabe resaltar que en el segundo semestre del año el 30% de las empresas operaron de manera normal, aplicando medidas como la alternancia para el uso de los espacios.
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
Conforme con el número de usuarios y la operación de las empresas en el edificio el consumo de agua y electricidad bajó considerablemente durante el año, para el agua el consumo fue el 46,6%, 15.605 m3 menos con relación al año 2019.
Metros cúbicos
35.000 30.000 25.000 20.000
32.407 27.080
26.896
23.169
29.211
15.000 10.000
13.606
5.000 0
2.015
2.016
2.017
2.018
2.019
2.020
Histórico anual consumo de agua potable
KiloWatts por hora
El consumo de energía fue 74,4%, 1.284.778 kW/h menos con relación al año 2019.
6.000.000 5.000.000 4.000.000
5.320.162
4.705.987
5.114.510
5.087.655
5.018.400 3.733.622
3.000.000 2.000.000 1.000.000 0
2.015
2.016
2.017
2.018
2.019
2.020
Histórico anual consumo de kW/h
En pro de apoyar las medidas de confinamiento, se ampliaron algunos servicios prestados por la administración, dentro de los cuales se resalta la digitalización y/o envío al domicilio de la correspondencia recibida en el inmueble, gestionando en el transcurso del año 2020 un total de 70.390 documentos. 10
INFORME DE GESTIÓN
SATISFACCIÓN DEL CLIENTE Conocer de forma permanente la percepción del servicio recibido a los principales grupos de interés, identicando oportunidades de mejora que puedan ser implementadas en la administración y prestación del servicio de la copropiedad.
100%
RESULTADOS ENCUESTA DE SATISFACCIÓN POR ÁREAS 2021
90% 80% 70%
60% 50%
40% 30% 20%
10% 0
Recepción
Administración
Mantenimiento
Conatbilidas
Correspondencia
Seguridad
Servicios Adicionales Ofertados
Muy Bueno
61,9%
66,7%
52,4%
52,4%
57,1%
47,6%
38,1%
Bueno
38,1%
33,3%
47,6%
47,6%
42,9%
52,4%
57,1%
Regular, Malo y Muy Malo
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
4,8%
11
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
¿Cómo califica usted los servicios prestados por la Administración del inmueble, en los siguientes aspectos? 80% 70%
60% 50%
40% 30% 20% 10% 0 OPORTUNIDAD en el servicio
AMABILIDAD de los colaboradores
PRESENTACIÓN de los colaboradores
CALIDAD en el servicio
ATENCIÓN telefónica
Muy Bueno
52,38%
76,19%
76,19%
57,14%
61,90%
Bueno
47,62%
23,81%
23,81%
42,86%
38,10%
Regular
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Malo
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Muy Malo
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
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INFORME DE GESTIÓN
13
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
Ficha Técnica Encuesta Objetivo del Estudio
Conocer la percepión de satisfacción que tiene la población habitante del Edificio Avenida Chile P.H. sobre los servicios prestados por la copropiedad.
Fuente de Información
Contactos administrativos en el formato sf-001 formato de actualización de firmas autorizadas vr. 0 4
Métodos de recolección de datos
Encuesta por correo electrónico (Google formatos)
Instrumentos de recolección
Encuesta virtual
Población
Firmas autorizadas de las compañías instaladas en el inmueble
Métodos de selección de la muestra
Muestreo no probabilístico por convivencia
Fecha de campo
4 de enero de 2021
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INFORME DE GESTIÓN
Seguros
clientes cuyos proveedores se ubican en regiones claves se vean afectados.
En el mes de enero del presente año, el edificio renovó los seguros que amparan las áreas comunes y privadas que lo integran, sin incluir contenidos ni adecuaciones; los amparos continúan contratados con Chubb de Colombia con una participación del 75% y Zúrich con participación del 25%.
Crisis de siniestros, en especial los temas vinculados a huelga, disturbios y conmoción civil en Latinoamérica.
Según las predicciones, para el 2021 los clientes continuarán pagando más por la transferencia del riesgo y al mismo tiempo tendrán que asumir retenciones más altas, prestando especial atención a la calidad de sus riesgos y a las medidas de protección y control de los mismos. Se han identificado 3 temas que serán agenda durante el este año:
En la vigencia 2018 al 2019 se procedió a realizar actualización de acuerdo con avalúo del edificio. La vigencia del 2019 al 2020 se incrementa el valor asegurado en el 5% con el fin de mantenerlo actualizado al IPC. Para los rubros de maquinaria, equipamiento y equipos electrónicos se ajusta con base en un avalúo de reposición realizado por todos los proveedores de los mismos al ser consultados por la administración. Para la vigencia 2020 al 2021 se presenta cotización incrementando el valor asegurado en el 5% y esta nueva vigencia 2021 al 2022 se incrementa en el 3%.
Tarifas, se mantiene tendencia al alza. Fuente: Willis Tower Watson y terceros confiables
Covid-19, viene en desarrollo y la afectación sobre los mercados de seguro será altísima. Si bien las epidemias están deliberadamente excluidas de las coberturas de seguros de propiedad y responsabilidad se espera que
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ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
Póliza Todo Riesgo Daño Material
Póliza de Responsabilidad Civil Extracontractual
Desafortunadamente y luego de mucha negociación, por mercado las aseguradoras deciden incrementar la tasa del 0.84 ‰ (por mil) al 0.88 ‰ (por mil), lo que genera un incremento de prima del 4.76%.
Se mantiene el valor asegurado de $6.000.000.000, los deducibles, términos y valor de la prima continuan igual.
Póliza de Directores & Administradores
Se continúa con el deducible de terremoto al valor de la pérdida y se mejoró el deducible de Asonada, Motín, Conmoción Civil o Popular y Huelga (AMCCPH), Actos mal Intencionados de Terceros (AMIT) y Terrorismo bajo del 10% al 5% y hurtos y equipo móvil baja del 5% al 3%.
Se mantienen las condiciones, con incremento de la prima en un 10%.
Póliza de Infidelidad & Riesgos Financieros
Los demás deducibles y términos continúan igual.
Se mantienen las condiciones, sin embargo debido a la siniestralidad que posee este ramo en el mercado, se incrementó la prima en un 17%.
Programa de Seguros Febrero 01 de 2021 a Enero 31 de 2022 Todo Riesgo (Daño material)
$ 196.823.128.673
Responsabilidad Civil Extracontractua Manejo Global Comercial
$ 6.000.000.000 $ 200.000.000
Transporte de Valores
$ 60.000.000
Directores y Administradores
$ 3.000.000.000
Infidelidad y Riesgos Financieros
$ 500.000.000
Los copropietarios y/o usuarios que tuvieren interés en mayor información sobre estos amparos, la encontrarán a su disposición en las oficinas de administración.
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INFORME DE GESTIÓN
previniendo no desmejorar el nivel de servicio, el cuidado y la vigilancia de la copropiedad, se logró un importante ahorro en el gasto.
Talento Humano Siguiendo las disposiciones legales con el fin de evitar y mitigar la propagación de la COVID-19, se permitió y promovió el trabajo desde casa para los colaboradores con funciones administrativas, brindándoles todas las herramientas y elementos necesarios para el desarrollo de sus actividades, además de la formación requerida y el continuo acompañamiento a la gestión.
También, apostamos al reto de la virtualidad como herramienta de formación, estrategia enfocada en contribuir al fortalecimiento de las habilidades, capacidades y competencias de los colaboradores, promoviendo el desarrollo integral, personal y su sentido de pertenencia. El cumplimiento de la normativa preventiva jugó un papel importante por lo cual basado en la Resolución 666 de 2020, se diseñó e implementó un protocolo de bioseguridad enfocado en el cuidado integral de toda la comunidad.
Dentro de los cambios en el recurso humano, se hicieron reestructuraciones de personal y disminución del equipo de trabajo, sobre todo en el servicio de seguridad física, que posterior a análisis de las condiciones de vulnerabilidad y
Ruta de seguimiento de las condiciones de salud del personal
Encuesta de condiciones de salud Correos Diligenciamiento de Formularios Google
Monitoreo síntomas
Asesoría y acontecimiento
Revisión y seguimiento a las respuestas de la Encuesta de Salud
Orientación en casos sospechosos y/o positivos
Reuniones virtuales
Identificación de cerco epidemiológico Charlas sobre salud mental
Reporte CoronaApp
Consolidado Sospechosos y Contagiados Covid-19 Reportados Organización
Sospechoso
Positivo
Edificio Avenida Chile
2
2
Colaborador Tercerizado
9
1
Funcionarios Residentes
4
3
15
6
Total 17
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
GESTIÓN DE MANTENIMIENTO
L
as restricciones a la movilidad decretadas por el gobierno nacional exigieron el aumento de las frecuencias de inspecciones, la modificación de los horarios y fechas de los mantenimientos preventivos, predictivos y correctivos de los diferentes equipos vitales que garantizan la continuidad de la operación de las compañías que laboran de manera remota.
Dentro de las acciones desarrolladas durante el periodo, por el nivel de importancia se destacan las siguientes:
Redes Eléctricas Se llevaron a cabo las rutinas de inspección y mantenimiento a los diferentes elementos que componen las redes eléctricas del inmueble.
Se ejecutaron todas las actividades programadas de mantenimiento preventivo a todo el equipamiento del inmueble y a su vez se atendió de manera ágil los mantenimientos correctivos, minimizando los tiempos de paro de maquinaria.
Posterior a la termografía realizada a la totalidad de los componentes eléctricos se efectuó el mantenimiento de la subestación.
18
INFORME DE GESTIÓN
Sistemas Hidráulicos y Red Contra Incendios En los meses de junio y diciembre 2020 se llevó a cabo el lavado y la desinfección de los tanques de agua potable, se tomaron las muestras para análisis físico químico y microbiológico con resultados favorables expedidos por un laboratorio acreditado por la ONAC, al igual que se realizó el análisis de detección de Legionella a la red de agua potable, con el objetivo de prevenir dificultades que puedan presentarse en el fluido debido a la estanqueidad generada por la menor demanda, causando mayores afectaciones a las generadas por la pandemia. En cuanto a la Red Contra incendios se presentó una falla sobre el equipo de bombeo contraincendios nivel plataforma a causa de la rotura de sus impulsores, para atender la emergencia se puso en funcionamiento el modo By-pass de la red, permitiendo que el 100% de las áreas del inmueble contaran con la cobertura del sistema ante una emergencia.
Sistema de transporte Vertical Adicional al cumplimiento del cronograma de mantenimiento preventivo y como medida para evitar la contaminación cruzada y el posible contagio, se instalaron botones de llamado de ascensores sin contacto en los 19 pisos y sótanos de cada torre y al interior de las cabinas se implementó un sistema de operación de cabina controlado por comandos de voz, al igual que un sistema de luz ultravioleta que refuerzan las rutinas de desinfección y esterilización, para que el uso de los equipos se realice sin necesidad de contacto de superficies y en condiciones favorables de esterilización de los mismos. De igual manera y dando cumplimiento a las exigencias del acuerdo 470 del 2011 y el decreto distrital 663 del 2011, se realizó la inspección y certificación de los 16 ascensores del sistema de transporte vertical, según la NTC 5926-1 Inspección de Sistemas de Transporte Vertical y Puertas Eléctricas. 19
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Control de Accesos Uno de los cambios más importantes y de mayor impacto para la copropiedad fue a raíz de la prohibición que hizo la Superintendencia de Industria y Comercio, quien por medio de la Circular 002 del 24 de marzo de 2020, “ordena a todos los responsables y encargados de naturaleza pública o privada abstenerse de recolectar o tratar datos biométricos utilizando huelleros físicos, electrónicos, o cualquier otro mecanismo que permita el contagio del coronavirus a través de contacto indirecto” durante el periodo de emergencia. Basados en lo anterior y en acatamiento de todas las disposiciones legales enfocadas en salvaguardar la vida y la integridad de nuestros usuarios, la administración adelantó el proceso de implementación de una nueva alternativa de accesos para la copropiedad. La nueva estructura de control accesos del inmueble, basa su uso en una plataforma virtual que cuenta con la posibilidad de controlar los dispositivos de acceso al inmueble (Molinetes y Talanqueras) utilizando diferentes alternativas de validación, como lo es el código de barras del documento de identidad de la persona, lectura del código QR y Tarjetas de proximidad. Cabe resaltar que el inmueble no descartará de manera definitiva el control de acceso por medio del registro biométrico, por el contrario, cuando se supere la situación de emergencia sanitaria y se permita el uso de este tipo de tecnología, se realizará una integración total con el nuevo sistema de acceso.
Mantenimiento cubiertas
Es importante resaltar que los diferentes medios de control de acceso mencionados, permiten que tanto los funcionarios como los visitantes cuenten con diferentes alternativas, contempladas de tal manera para que se mantengan los niveles de seguridad que permiten la individualización de la población que ingresa a la copropiedad, previniendo cualquier vulneración al bienestar de nuestros residentes.
Se realizó la intervención de un total de 300 m2 de manto Mortemplas AL-80 previa aplicación de E-9 sobre las cubiertas de las torres. Cumpliendo con las exigencias legales para trabajos en alturas, se realizó el proceso de inspección y certificación los sistemas de anclaje instalados.
20
INFORME DE GESTIÓN
Implementación de medidas de Bioseguridad Dentro de las actividades mencionadas con anterioridad y adicionales a estas, para el cumplimiento en lo ordenado en la resolución 666 de 2020 emitida por el ministerio de Salud y Protección Social, se instalaron controles de temperatura por medio de cámaras termográficas, puntos de lavado de manos en los diferentes accesos al inmueble, dispensadores de gel antibacterial, dotación de elementos de protección personal, instalación de demarcación, señalización informativa, entre otros. Inversiones que tuvieron un costo de $ 207.186.624. (ver recuadro), incluidos entre las reparaciones extraordinarias y mejoramiento de la infraestructura que tuvieron un alcance de $340.420.912. Código QR Código de Barras CC Tarjeta de Proximidad
$ 49.902.610
Termómetros Cámaras Termográficas Control de Ascensores sin Contacto Lámparas UV para Cabinas
$ 105.826.667
Puntos de Lavado de Manos Dispensadores de Gel Antibacterial Tapetes de Desinfección EPP’s
$ 30.093.206
Página WEB Videos Informativos Señalética Infografías
$ 16.322.350
Certificación Icontec Herramientas de Trabajo en casa
$ 5.041.792
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ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
SEGURIDAD
L
disposiciones emitidas por el gobierno para el confinamiento social, mantuvo el servicio de manera presencial durante todo el año. Debido a la baja afluencia de población se disminuyeron algunos puestos del dispositivo, manteniendo el estándar pactado con los operadores con respecto al nivel de seguridad, el resguardo de los activos y la percepción de seguridad de las empresas residentes y sus colaboradores.
a seguridad física de las instalaciones continúa contratada con la Organización G4S Secure Solutions Colombia, empresa certificada por un sistema integrado de gestión, MTS Consultoría + Gestión y Thomas Greg & Sons Colombia. A partir del mes de abril, se realizaron todas las actividades necesarias para actualizar el plan de vigilancia, destacándose la actualización del estudio de seguridad, modificación del plan de vigilancia digital, actualización de protocolos y manual de funciones, entre otros.
Los indicadores de gestión se mantuvieron en niveles óptimos, durante el año 2020 no se presentaron eventos de seguridad ni se materializó ninguno de los riesgos identificados en nuestra matriz.
El proceso de Seguridad Física, por estar relacionado dentro de las excepciones a las
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INFORME DE GESTIÓN
PLAN DE INVERSIÓN
P
ara ejecutar en el año 2020, la Asamblea autorizó el plan de inversión presentado por el Consejo de Administración y la Administración que contemplaba algunos mantenimientos específicos y actividades de mejoramiento por un costo total de $1.013.607.963, sin embargo debido a la declaración de emergencia económica, social y ecológica decretada por el gobierno nacional, el Consejo de Administración suspendió la realización de cualquier inversión que no fuera vital para garantizar la continuidad de servicio en el edificio. Por lo anterior la Administración desarrolló una reclasificación de los proyectos enfocándose en su criticidad y urgencia, recibiendo la autorización del Consejo de Administración para su desarrollo, los proyectos aplazados serán retomados durante este nuevo periodo, por lo anterior se propone a la honorable Asamblea de Copropietarios que se autorice al Consejo de Administración para que pueda continuar con el desarrollo de los proyectos aplazados presentados durante el año inmediatamente anterior, de acuerdo a su importancia y la necesidad de su intervención para corregir afectaciones que se presentan o se presentarán a futuro.
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ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
GESTIÓN FINANCIERA Los activos totales presentaron un incremento del 52,5% que al cierre del ejercicio ascendieron a $2.964.438.336, frente a $ 1.943.585.278 del año anterior, donde la cuenta de efectivo y equivalente al efectivo representa el 86,6% con un valor total de $ 2.567.257.808. Los pasivos totales presentan un incremento del 24,5%, alcanzando un valor total al cierre de $498.637.114 frente a $400.599.754 del año anterior, que obedece al incremento de los proveedores por pagar, impuestos que se deben liquidar y cancelar en el año 2021 y obligaciones laborales. El patrimonio asciende a $2.465.801.222, con un crecimiento del 59,8%, presentando un incremento en las cuentas del Fondo para la Protección de Activos y de la provisión legal del Fondo de Imprevistos. Los ingresos operacionales se incrementaron dentro del promedio presupuestado, ascendiendo a $7.322.961.150 con un crecimiento del 6,6%. con respecto al ingreso del año 2019. El mayor efecto negativo en las finanzas del inmueble generado por la crisis económica debido a la pandemia fue la disminución sensible de los ingresos por cuenta de la explotación de las áreas comunes y los diferentes servicios que presta la administración, alcanzando un dato negativo de 37,3% dejando de facturar más $775´ millones de pesos, explicado en gran medida por el menor ingreso por concepto del parqueadero. Históricamente los ingresos no operacionales del inmueble representan mas del 22% del total de los ingresos, en el año 2020 estos ingresos representaron el 15%, aunque es una cifra importante $1.305´761.538 la caída de este ingreso afecta sensiblemente la operación del edificio. Los ingresos totales fueron $8.628.722.688, 3,64% menos de lo presupuestado.
E
l Consejo se permite presentar para aprobación de la Asamblea, el estado de la situación financiera a diciembre 31 de 2020 y el estado de resultados y ganancias acumuladas integral, junto con la ejecución presupuestal para la vigencia del año 2020 y el proyecto de presupuesto para el año 2021. La razonabilidad de los hechos económicos plasmados en los Estados Financieros nos permite informar los siguientes resultados: 24
INFORME DE GESTIÓN
El esfuerzo realizado por la administracion para controlar el gasto, arrojó como resultado un ahorro en los gastos de funcionamiento de $422.252.160. A nivel presupuestal la ejecución de los gastos fue 10,1%, menor a lo proyectado generando un ahorro de $851´652.881.
meses representó el 37,61% y el 29,29% respectivamente de la cartera total, para los otros meses posteriores a la declaratoria de la emergencia económica, la cartera a treinta días estuvo entre el 12% y 20%, la mayoría de las compañías que presentaban mora a 30 días, realizaban sus pagos mes vencido, es así como la cartera a 60 días o más, solo se incrementó en un porcentaje inferior al 2% de lo facturado, solo una compañía presentó mora en sus pagos debido a la situación económica.
Siendo consientes de las condiciones adversas el Consejo de Administración basándose en las medidas de alivio adoptadas por el gobierno nacional, autorizó a ampliar el plazo para otorgamiento del descuento por pronto pago a los 30 días del mes corriente, durante el tiempo que duren los efectos negativos de la pandemia. Históricamente más del 90% del recaudo de las cuotas de administración se realizaba en los primeros 15 días del mes, el año anterior durante los meses de mayor profundización de las medidas de restricción de la movilidad, (abril y Junio), esta cifra bajó al 50%, la cartera a treinta días en estos
En la aplicación del decreto 2150 del 20 de diciembre de 2017 sección 3 y el concepto 31 de 2018 emitido por la DIAN: El total de los ingresos gravados fue de $811´923.121 y los gastos proporcionales descontables $714´798.905, generando un excedente $97´124.216, siendo esta la base para el cálculo de impuesto de renta líquida del 32% cuyo valor es $31´079.749.
25
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
Recaudo de Cartera. La administración a través del cobro jurídico y pre jurídico logró el recaudo de $170´288.879 a diciembre 31 de 2020. El saldo presentado en cartera a 31 de diciembre de 2020, por valor de $300.069.206, se disminuye en los meses de enero y febrero del año en curso, recaudando el 70,28% ($210.889.810) sobre el valor antes mencionado.
Cartera 2020 275.116.426
285.515.880
Oct.
Nov.
300.069.206
269.057.265
278.520.192
239.777.227
Sep.
75
295.201.448
100
193.045.510
125
Mar.
150
185.087.966
175
Feb.
200
May.
225
290.121.178
250
172.913.743
Escala en millones de pesos ( X $ 1.000.000.oo )
275
Abr.
300
314.706.508
325
50
25
Dic.
Ago.
Jul.
Jun.
Ene.
0
La cuota de Administración del año 2021 se incrementó en 3.5% (SMLV) quedando en $11.513 por metro cuadrado virtual, con un descuento de $ 1.151 por pronto pago y un descuento de solidaridad por Covid-19 de $ 350, para una cuota neta de $10.012 por metro cuadrado virtual, manteniendo así el valor de la cuota del año 2020. Este ajuste se implementó desde el mes de enero, en concordancia con la decisión de carácter general adoptada por la Asamblea de Copropietarios, mediante la cual se autoriza un incremento automático en las cuotas de sostenimiento con base el índice general de inflación (IPC) o en el porcentaje de incremento del salario mínimo legal (SMLV), aquel que fuere mayor. Al igual que en ejercicios anteriores y como determinación previsiva, se recomienda mantener la autorización para que el Consejo de Administración, en forma unánime, pueda ajustar la cuota ordinaria de administración, si ello fuere necesario, hasta en un 10%. Cabe resaltar que durante los 24 años de operación del inmueble no ha sido necesario acudir al uso de esta prudente autorización. De los señores copropietarios, Concejo de Administración y Administración 26
INFORME DE GESTIÓN
INFORME DEL REVISOR FISCAL Bogotá, D. C., Febrero 09 de 2021. Señores Copropietarios EDIFICIO AVENIDA CHILE - PROPIEDAD HORIZONTAL Ciudad Estimados señores: En mi calidad de revisor fiscal, he examinado el Estado de Situación Financiera, el Estado de Resultados, el Estado de Cambios en el Patrimonio, el Estado de Flujo de Efectivo y las Notas a los Estados Financieros de la Copropiedad “EDIFICIO AVENIDA CHILE PROPIEDAD HORIZONTAL” a Diciembre 31 de 2020, comparados con el año inmediatamente anterior 2019. La elaboración y presentación de los Estados Financieros son responsabilidad de la Administración, quien los prepara conforme a las directrices de las orientaciones profesionales y técnicas del Consejo Técnico de la Contaduría Pública, para la propiedad horizontal, junto con el manual de políticas contables, adoptadas al interior de la Copropiedad y demás normas aplicables. Una de mis funciones como revisor fiscal consiste en examinar los estados financieros y expresar una opinión sobre los mismos, con base en mí auditoría. Durante el desarrollo de mi labor obtuve las informaciones necesarias para cumplir con mis funciones y efectué mi examen acorde con las normas de auditoría y de aseguramiento de la información de general aceptación, las cuales incluyen los procedimientos aconsejados por la técnica de interventoría de cuentas. Tales normas requieren que planifique y lleve a cabo mi labor, de tal manera que obtenga la seguridad sobre la razonabilidad de la situación financiera de la Copropiedad. Una auditoría incluye el examen, sobre una base selectiva, de las evidencias que respaldan las cifras y las notas informativas o revelaciones en los estados financieros; Además, incluye la evaluación de las normas o principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones y provisiones efectuadas por la administración, así como la evaluación de la presentación global de los Estados Financieros. Considero que mi auditoría proporciona una base razonable para fundamentar la opinión que expreso a continuación: En mi opinión los Estados Financieros mencionados, tomados fielmente de los libros de contabilidad y adjuntos a este dictamen, presentan razonablemente la situación financiera de la copropiedad “EDIFICIO AVENIDA CHILE - PROPIEDAD HORIZONTAL” al 31 de Diciembre de 2020 y los resultados de sus operaciones por el periodo comprendido entre el 1 de Enero y el 31 de Diciembre de 2020, de conformidad con las Normas Internacionales de Información Financiera, aplicados uniformemente de un periodo a otro. Además, con base en el resultado de mis pruebas, en mi opinión: a. La contabilidad ha sido llevada conforme a las normas legales y a la técnica contable; b. Las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores se ajustan al reglamento de propiedad horizontal, a las normas aplicables, a las decisiones de la Asamblea de Copropietarios y el Consejo de Administración. c. La correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los libros de actas y de registro de operaciones se llevan y conservan debidamente; d. La Copropiedad ha observado las medidas adecuadas de control interno, de conservación y custodia de sus bienes y de terceros que estén bajo su custodia. e. Se ha dado cumplimiento al pago de los aportes parafiscales relacionados con la seguridad social, sobre los contratos suscritos por la Copropiedad. f. Se ha dado estricto y oportuno cumplimiento a las obligaciones tributarias, como son retenciones efectuadas, declaraciones, pago de obligaciones, expedición de certificados y reportes de información. g. El informe de gestión de la administración, guarda concordancia con los estados financieros presentados. h. La Copropiedad ha dado cumplimiento a los requisitos sobre los derechos de autor y propiedad intelectual, definidos por la Ley 603 de 2000. i. En relación con la situación jurídica, informó que a la fecha no conozco demandas en contra de la Copropiedad j. La Administración ha tomado las medidas adecuadas de bioseguridad, de acuerdo con la normatividad emitida por los organismos de control, como medida de protección frente a le emergencia sanitaria decretada por el Gobierno Nacional. k. Finalmente, la Administración ha atendido oportunamente las observaciones y recomendaciones emitidas durante el desarrollo de mis labores. De ustedes,
HENRY GUAVITA HORTUA Revisor Fiscal T.P. No.8323-T.
27
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
CERTIFICACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS Señor HENRY GUAVITA HORTUA Revisor Fiscal Ciudad Nosotros el representante legal y contador, cer�ficamos que hemos preparado los Estados Financieros Básicos: Estado de la Situación Financiera, Estado de Resultados y Ganancias, Estado de Flujo de Efec�vo y Estado de Cambios en el Patrimonio con corte a 31 de diciembre de 2020, de acuerdo con la Ley 1314 de 2009, los Decretos 3022 de 2013 y NIIF para PYMES, incluyendo sus correspondientes Revelaciones que son parte integrante de los estados financieros. Los procedimientos de evaluación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del año inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la situación financiera del Edificio al 31 de Diciembre de 2019, así como los resultados de sus operaciones, y además: a) Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respec�vos. b) No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la Administración, que puedan tener efecto de importancia rela�va sobre los estados financieros enunciados. c) Garan�zamos la existencia de los ac�vos y pasivos cuan�ficables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos y con las acumulaciones y compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio de 2020 valuados u�lizando métodos de reconocido valor técnico. d) Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechos económicos, han sido reconocidos en ellos. e) Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados Financieros Básicos y sus respec�vas revelaciones, restricciones a los ac�vos; pasivos reales y con�ngentes, así como también las garan�as que hemos dado a terceros. f) No se han presentado hechos posteriores en el curso del período que requieran ajuste o revelaciones en los estados financieros o en las notas subsecuentes. g) En cumplimiento del Ar�culo 1 de la Ley 603 de 2000, declaramos que la copropiedad u�liza programas contables y sistema operacional con su respec�va licencia. Dado en Bogotá a los (6) seis día del mes de Febrero del año 2021. Cordialmente,
RICARDO ANDRÉS RICHTER SUÁREZ Representante Legal
RUBY ESPERANZA COBOS CASTILLO Contadora Pública T.P 118790-T 28
INFORME DE GESTIÓN
ESTADO DE LA SITUACIÓN FINANCIERA A DICIEMBRE 31 DE 2020
29
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
Estado de Situación Financiera Comparativo (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Periodo terminado a: ACTIVO
NOTAS
31 de DIC 2020
31 de DIC 2019
Variación absoluta
Deudores comerciales
3
300.069.206
239.039.203
61.030.003
Provision Cartera
3
-13.389.070
0
-13.389.070
Otras cuentas por cobrar
3.1
0
36.411.134
-36.411.134
Anticipos y avances
3.2
81.233.984
97.866.877
-16.632.893
Efectivo y equivalentes al efectivo
4
2.567.257.808
1.535.798.763
1.031.459.045
Gastos pagados por anticipado
5
15.977.407
19.885.301
-3.907.894
Activos por impuestos corrientes
6
13.289.001
14.584.000
-1.294.999
Total activos
2.964.438.336
1.943.585.278
1.020.853.058
PASIVO Obligaciones laborales
7
36.262.917
32.482.448
3.780.469
Aportes parafiscales por pagar
7
12.873.980
12.144.796
729.184
Otras cuentas por pagar
8
336.921.466
278.152.710
58.768.756
Ingresos diferidos
9
3.689.549
143.800
3.545.749
Otros pasivos
10
32.561.283
0
32.561.283
Pasivos por impuestos corrientes
11
76.327.919
77.676.000
-1.348.081
498.637.114
400.599.754
98.037.360
Total pasivos PATRIMONIO Reservas, Fondo de imprevisto Ley 675/2001
12
399.472.126
321.570.552
77.901.574
Fondo para la protección de activos
13
2.066.329.096
1.221.414.972
844.914.124
Total patrimonio
2.465.801.222
1.542.985.524
922.815.698
Total pasivos y patrimonio
2.964.438.336
1.943.585.278
1.020.853.058
RICARDO ANDRÉS RICHTER SUÁREZ
HENRY GUAVITA HORTUA
RUBY ESPERANZA COBOS CASTILLO
Representante Legal
T.P 8323-T
T.P 118790-T
Administrador
Revisor Fiscal
30
Contador Público
INFORME DE GESTIÓN
Estado de Resultados y Ganancias Acumulado Integral Comparativo (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Periodo terminado a:
Ingreso de actividades ordinarias
NOTAS
31 de DIC 2020
14
7.322.961.150
6.869.116.149
453.845.001
7.322.961.150
6.869.116.149
453.845.001
GANANCIA BRUTA
31 de DIC 2019
Variación Absoluta
Otros ingresos
15
1.274.112.600
2.043.106.648
-768.994.048
Gastos de administración
16
-1.127.958.999
-1.122.817.982
-5.141.017
Honorarios
16
-110.169.047
-103.932.768
-6.236.279
Servicio Públicos
16
-674.165.207
-819.007.943
144.842.736
Gastos no operacionales
16
-15.767.462
-88.287
-15.679.175
Otros gastos
16
-5.821.128.806
-6.847.639.897
1.026.511.091
847.884.229
18.735.920
829.148.309
RESULTADO OPERACIONAL Ingreso financiero, rendimientos CDT
17
31.648.938
38.455.962
-6.807.024
Gastos bancarios
18
-3.539.040
-4.442.117
903.077
28.109.898
34.013.845
-5.903.947
-844.914.124
-35.415.765
-809.498.359
-31.080.000
-17.334.000
-13.746.004
0
0
0
Costo Financiero neto
Fondo para la protección de activos Impuesto a la renta RESULTADO DEL PERIODO
RICARDO ANDRÉS RICHTER SUÁREZ
HENRY GUAVITA HORTUA
RUBY ESPERANZA COBOS CASTILLO
Representante Legal
T.P 8323-T
T.P 118790-T
Administrador
Revisor Fiscal
31
Contador Público
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
Estado de Cambios en el Patrimonio (Cifras expresadas en pesos colombianos)
Al corte de 31 de Diciembre de 2020 y 31 de Diciembre de 2019
CUENTAS FONDO PARA LA PROTECCION DE ACTIVOS FONDO DE IMPREVISTOS TOTALES
RICARDO ANDRÉS RICHTER SUÁREZ ADMINISTRADOR
SALDO A 31 DE DIC DE 2019
AUMENTOS
DISMINUCIÓN
1.221.414.972
844.914.124
0
2.066.329.096
321.570.552
77.901.574
0
399.472.126
1.542.985.524
922.815.698
0
2.465.801.222
HENRY GUAVITA HORTUA REVISOR FISCAL T.P 8323-T
RUBY ESPERANZA COBOS CASTILLO CONTADOR PUBLICO
T.P 118790-T
32
SALDO A 31 DE DIC DE 2020
INFORME DE GESTIÓN
Estado Comparativo de Flujo de Efectivo (Cifras expresadas en pesos colombianos)
FLUJOS DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
31 de DIC 2020
Fondo de imprevistos
77.901.574
Fondo para la protección de activos
31 de DIC 2019 76.916.727
844.914.124
35.415.765
922.815.698
112.332.492
36.411.134
-36.420.095
-61.030.003
-148.887.402
Provisión cartera
13.389.070
0
Anticipos y avances
16.632.893
-75.712.944
3.545.749
-43.859.371
Costos y gastos por pagar
58.768.756
63.828.421
Pasivos estimados y provisiones
32.561.283
0
Retención en la fuente
-3.866.600
7.994.000
Anticipo de impuestos
1.294.999
-4.272.000
Impuesto a las ventas por pagar
-3.524.241
1.727.000
ICA retenido
-4.589.481
875.000
EFECTIVO GENERADO EN OPERACIÓN Deudores varios Deudores de administración
Ingresos recibidos por anticipado
Impuestos de industria y comercio
-3.114.000
4.713.000
Impuesto de renta y complementarios
13.746.240
-1.538.000
3.780.469
6.873.571
729.184
685.022
104.735.452
-223.993.798
1.027.551.150
-111.661.306
(Aumento) disminución otros activos
3.907.894
-3.273.862
FLUJO EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION
3.907.894
-3.273.862
1.031.459.044
-114.935.168
1.535.798.763
1.650.733.931
2.567.257.808
1.535.798.763
Obligaciones laborales Retención y aportes de nomina SUBTOTAL FLUJO DE EFECTIVO NETO EN LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN ACTIVIDADES DE INVERSION
AUMENTO NETO DEL EFECTIVO Efectivo al inicio del año EFECTIVO E INVERSIONES AL FINAL DEL AÑO
RICARDO ANDRÉS RICHTER SUÁREZ ADMINISTRADOR
HENRY GUAVITA HORTUA
REVISOR FISCAL
RUBY ESPERANZA COBOS CASTILLO
CONTADOR PUBLICO
T.P 118790-T
T.P 8323-T
33
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
EDIFICIO AVENIDA CHILE P.H REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y 2019 REVELACIONES DE CARÁCTER GENERAL
2.1 Base de Elaboración y Políticas Contables Estos estados financieros se han elaborado de conformidad con la NIIF para PYMES emitida por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad. Están presentados en pesos colombianos, que es la moneda funcional del Edificio.
NOTA 1 - Entidad Reportante El EDIFICIO AVENIDA CHILE PROPIEDAD HORIZONTAL fue reconocido como entidad de derecho privado sin ánimo de lucro mediante resolución No. 935 de Enero 5 de 2004 de la Alcaldía Local de Chapinero.
La presentación de los estados financieros de acuerdo con la NIIF para PYMES exige la determinación y la aplicación consistente de políticas contables a transacciones y hechos. Las políticas contables más importantes del grupo se establecen en el detalle de cada nota.
NOTA 2 – Principales Políticas y Prácticas Contables
2.1.1 Elementos de los Estados Financieros
NORMAS APLICABLES Ley 1314 de 2009, Por la cual se regulan los principios y normas de contabilidad e información financiera y de aseguramiento de información aceptados en Colombia, se señalan las autoridades competentes, el procedimiento para su expedición y se determinan las entidades responsables de vigilar su cumplimiento.
Para sus registros contables EDIFICIO AVENIDA CHILE PROPIEDAD HORIZONTAL, define tres elementos en el estado de la situación financiera: Activo Pasivo, y Patrimonio
Decreto 3022 de 2013, Por el cual se reglamenta la Ley 1314 de 2009 sobre el marco técnico normativo para los preparadores de información financiera que conforman el Grupo 2.
Los activos son un recurso controlado como resultado de sucesos pasados, del que el Edificio, espera obtener, en el futuro, beneficios económicos. El pasivo por su parte, es definido como una obligación presente, surgida a raíz de sucesos pasados, al vencimiento de la cual, y para cancelarla, el Edificio espera desprenderse de recursos que incorporan beneficios económicos.
NIIF para PYMES versión 2009 emitida por el IASB Normas y procedimientos internos de la entidad para la administración y ejecución de los productos y servicios en el desarrollo del objeto social.
El patrimonio es definido como la parte residual de los activos una vez deducidos sus pasivos. 34
INFORME DE GESTIÓN
Rendimiento: se definen dos elementos para describir el rendimiento del EDIFICIO AVENIDA CHILE PROPIEDAD HORIZONTAL:
no menoscaba su fiabilidad. Cuando no puede hacerse una estimación razonable, la partida no se reconoce en los estados financieros.
INGRESOS:
Medición de Activos, Pasivos, Ingresos y Gastos.
Ingresos son los incrementos en los beneficios económicos, producidos a lo largo del periodo sobre el que se informa, en forma de entradas o incrementos de valor de los activos, o bien como decrementos de las obligaciones, que dan como resultado aumentos del patrimonio, distintas de las relacionadas con las aportaciones de inversores de patrimonio.
Medición es el proceso de determinación de los importes monetarios en los que una entidad mide los activos, pasivos, ingresos y gastos en sus estados financieros. La medición involucra la selección de una base de medición. Esta NIIF especifica las bases de medición que una entidad utilizará para muchos tipos de activos, pasivos, ingresos y gastos.
GASTOS: Gastos son los decrementos en los beneficios económicos, producidos a lo largo del periodo sobre el que se informa, en forma de salidas o disminuciones del valor de los activos, o bien por la generación o aumento de los pasivos, que dan como resultado decrementos en el patrimonio, distintos de los relacionados con las distribuciones realizadas a los inversores de patrimonio.
2.1.2 Responsabilidad en la Elaboracion de los Estados Financieros La responsabilidad de la elaboración y preparación de los estados financieros es de la administración.
2.1.3 Conjunto de los Estados Finacieros
La Probabilidad de Obtener Beneficios Económicos Futuros
El conjunto de los estados financieros comprende: Estado de Situación Financiera con corte a 31 de diciembre de 2020.
El concepto de probabilidad se utiliza, en el primer criterio de reconocimiento, con referencia al grado de incertidumbre con que los beneficios económicos futuros asociados al mismo llegarán a, o saldrán, de la entidad.
Estado de Resultado Integral con corte a 31 de enero de 2020. Estado de Cambios en el Patrimonio. Estado de Flujo de Efectivo.
Fiabilidad de la Medición
Notas, que comprenden el resumen de las políticas contables e información explicativa de los movimientos contables.
El segundo criterio para el reconocimiento de una partida es que posea un costo o un valor que pueda medirse de forma fiable. En muchos casos, el costo o valor de una partida es conocido. En otros casos debe estimarse. La utilización de estimaciones razonables es una parte esencial de la elaboración de los estados financieros, y 35
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
REVELACIONES DE CARÁCTER ESPECÍFICO NOTA 3 - Deudores Comerciales. (Instrumentos Financieros - Sección 11) Esta política aplica para todas las cuentas por cobrar con las que cuenta el Edificio en la Sección 11-Intrumentos Financieros Básicos, un activo financiero en la categoría de partidas por cobrar, dado que representan un derecho a recibir efectivo. Por autorización del Consejo de Administración se autoriza realizar provisión de cartera por concepto de alquiler bodega a la empresa Rem Construcciones SA. La cuenta deudores se detalla así:
ESTADO DE CARTERA POR EDADES Código 830053770 830146811
Código
Nombre
11402 CORPORACION FINANCIERA INTERNA
1 a 30
116012 GRUPO DOSS ARQ SAS
800091029
11603 BANCO MUNDIAL
860054538
16034 HESA SAS
31 a 60
61 a 90
1.928.538
1.928.538
90.775.859
90.775.859
20.912
20.912
210014 GRUPO DOSS ARQ SAS
900814916
210020 BERKLEY INTERNATIONAL SEG COLO
4.714.110
900824129
216050 HMC CAPITAL COLOMBIA SAS
1.835.757
1.802.899
1.721.000
819006966
217011 MEDIA COMMERCE PARTNERS SAS
379.197
379.197
379.197
5.866.422
5.472.877
5.533.987
900163926 811021654
2304 REM CONSTRUCCIONES SA
1.928.538
1.928.538 4.714.110
260200 ORBITEL SERVICIOS INTERNACIONA 28022 INTERNEXA SA
Total 98.786.115
830146811
830146768
> 91
98.786.115
114.110
5.473.766 1.137.591
37.682.588
54.555.874
15.833.154
15.833.154
20.646.500
20.646.500
830078515
712 COLUMBUS NETWORKS DE COLOMBIA
797.413
797.413
707.139
830078515
713 COLUMBUS NETWORKS DE COLOMBIA
522.446
522.446
522.446
398.947
1.966.284
2.301.965
224.344.731
12.831.908
8.863.769
54.028.799
300.069.206
PROVISIÓN CARTERA 830146768
2304 REM CONSTRUCCIONES SA
-13.389.070 210.955.660
36
-13.389.070 12.831.908
8.863.769
54.028.799
286.680.136
INFORME DE GESTIÓN
Evolución de Cartera 325 300
52.120.204
90.151.801
300.069.206
2019
2014
2013
0
2018
25
2017
75
50
80.667.652
100
2016
125
11.796.058
150
2015
175
75.022.369
200
2020
239.039.203
225
35.965.377
Escala en millones de pesos ( X $ 1.000.000.oo )
275
250
NOTA 3.1 - Otras Cuentas por Cobrar. (6.7 Política Instrumentos Financieros Sección 11) NOTA 3.2 - Anticipos y Avances. (6.7 Política Instrumentos Financieros - Sección 11) Las otras cuentas por cobrar, deudores varios, corresponden al valor de las cuentas por cobrar a cargo de terceros y a favor del Edificio: DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS
2.020
CUENTAS POR COBRAR
Anticipos a contratistas
2.019
VARIACIÓN
81.233.984
97.866.778
-16.632.794
Ingresos por cobrar
0
0
0
Cuentas por cobrar de terceros
0
36.411.233
-36.411.233
81.233.984
134.278.011
-53.044.027
TOTAL NOTA
NOTA 4 – Efectivo y Equivalentes de Efectivo (Sección 7). Bajo esta denominación se agrupan las cuentas representativas de los recursos de liquidez inmediata con que se cuenta y que puede utilizar para el desarrollo de su objeto social, dentro de los cuales se encuentran las siguientes: 37
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
Saldo de caja Saldos en cuentas con entidades financieras. Estas cuentas se encuentran debidamente cuadradas y conciliadas a fecha de corte. Saldos en inversiones, en el caso del Edificio Avenida Chile PH, son CDT, con plazo de vencimiento no mayor a 120 días y rendimientos financieros de los mismos. El fondo fijo de caja menor para el año 2020 es de $2.000.000 teniendo en cuenta que muchos de los gastos menores no superan $100.000. El saldo de la caja principal de administración está compuesto por:
CAJA GENERAL Caja menor administración
2.020
2.019
VARIACIÓN
2.000.000
2.000.000
0
300.000
300.000
0
4.300
189.850
-185.550
2.304.300
2.489.850
-185.550
2.020
2.019
VARIACIÓN
Bancolombia cta. cte. No. 178166780-60
430.007.081
222.720.617
207.286.464
Davivienda cta. cte. No. 00506998325
434.946.427
402.615.134
32.331.293
864.953.508
625.335.751
239.617.757
2.020
2.019
VARIACIÓN
Bancolombia, tasa efectiva 4,05%
200.000.000
-200.000.000
Davivienda, tasa efectiva 4,45%
200.000.000
-200.000.000
Davivienda, tasa efectiva 4,4%
300.000.000
-300.000.000
200.000.000
0
Caja menor parqueaderos Parqueadero diario TOTAL CAJA GENERAL
BANCOS
TOTAL BANCOS
CERTIFICADOS DE DEPÓSITO A TÉRMINO
Davivienda, tasa efectiva 4,30%
200.000.000
Bancolombia, tasa efectiva 1,8% FV 28/02/2021
1.000.000.000
1.000.000.000
Bancolombia, tasa efectiva 1,8% FV 09/01/2021
500.000.000
500.000.000
Rendimientos Financieros TOTAL CDT TOTAL NOTA 4
0
7.973.162
-7.973.162
1.700.000.000
907.973.162
792.026.838
2.567.257.808
1.535.798.763
1.031.459.045
38
INFORME DE GESTIÓN
NOTA 5 – Pagos Anticipados GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Para el año 2020, se termina de amortizar el último pago del seguro de incendio y terremoto con vigencia 31-enero-2020 a 31-enero-2021. GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
2.020
Póliza de seguros TOTAL NOTA 5
2.019
VARIACIÓN
15.977.407
19.885.301
-3.907.894
15.977.407
19.885.301
-3.907.894
NOTA 6 - Activos por Impuestos Corrientes. Son las retenciones en la fuente practicadas al ente económico por los diferentes conceptos establecidos en la ley; Al Edificio Avenida Chile, le es practicada retención en la fuente por IVA, por los conceptos diferentes a las cuotas de administración y que generan este impuesto. ANTICIPO DE IMPUESTOS
2.020
2.019
VARIACIÓN
Retención en la fuente
7.630.000
7.313.000
317.000
Impuesto a las Ventas retenido
2.084.001
1.954.000
130.001
ICA retenido
3.575.000
5.317.000
-1.742.000
13.289.001
14.584.000
-1.294.999
TOTAL NOTA 6
NOTA 7 - Obligaciones Laborales Registra el valor por los pagos a realizar en el mes de enero de 2021 por los conceptos de Salud, Pensión, CCF, ICBF, SENA. Además de registrar las obligaciones laborales consolidadas, cesantías, intereses sobre cesantías y vacaciones pendientes por pagar: OBLIGACIONES LABORALES
2.020
2.019
VARIACIÓN
Obligaciones laborales consolidadas
36.262.917
32.482.448
3.780.469
Retenciones y aportes de nómina
12.873.980
12.144.796
729.184
49.136.897
44.627.244
4.509.653
TOTAL NOTA 7
39
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
NOTA 8 - Otras Cuentas por Pagar Registra el valor causado, pendiente por pagar a los proveedores, quienes terminan de ejecutar su labor en el primer mes del año 2021. Por negociación a la empresa G4S SECURE SOLUTIONS COLOMBIA S.A, se le realiza el pago mes vencido. CÓDIGO
NOMBRE
TOTAL
800140761
UNIDAD SANITARIA DE FUMIGACIONES SAS
52055894
ROSA MARITZA ROZO BELTRAN
1.104.201
901045540
ELECTROHIDROINGENIERIA & SERVICIOS SAS
1.180.340
830084916
PLANELECTRA SAS
1.949.981
10556470
ELIACIR RAMOS MINA
2.252.728
80238448
ENRIQUE FELIX VILLALOBOS
3.529.940
900736614
CONSTRUALUM JJ SAS
9.816.715
860063830
ESTILO INGENIERIA S.A
31.059.000
900035162
ALTHEA ESTUDIO SAS
100.389.730
860013951
G4S SECURE SOLUTIONS COLOMBIA S.A
184.798.811
TOTAL NOTA 8
840.020
336.921.466
NOTA 9 - Ingresos Diferidos. Corresponde al valor cancelado por anticipado de las empresas.
CÓDIGO
NOMBRE
TOTAL
830039568
ASTRAZENECA COLOMBIA SAS
1.947.000
860519556
DELOITTE ASESORES Y CONSULTORES LTDA
1.669.700
901039685
DLA PIPER MARTINEZ BELTRAN ABOGADOS SAS TOTAL NOTA 9
40
72.849 3.689.549
INFORME DE GESTIÓN
NOTA 10 - Otros Pasivos. Corresponde al valor provisionado de los contratistas que no emitieron sus facturas en el mes de diciembre del año 2020. CÓDIGO
NOMBRE
TOTAL
830033457
STEWART & STEVENSON DE LAS AMERICAS COL
4.158.789
830071680
SECURITY BUSINESS SAS
1.762.217
900161104
HONEYWELL COLOMBIA SAS
16.640.277
52340488
PAULA ANDREA BERNAL JUNCA
10.000.000 TOTAL NOTA 10
32.561.283
NOTA 11- Pasivos por Impuestos Corrientes. Son aquellas cuentas por pagar que surgen de obligaciones tributarias propias de EDIFICIO AVENIDA CHILE Su valor es determinable según la normatividad tributaria nacional y distrital, y que deberán ser pagados mensualmente, bimestralmente o de acuerdo a las estipulaciones tributarias en Colombia. Con la Ley 1819 de 2016, el artículo 143 modifica el artículo 19-5 del Estatuto Tributario, así: Otros contribuyentes del impuesto sobre la renta y complementarios. Las personas jurídicas originadas en la constitución de la propiedad horizontal que destinan algún o algunos de sus bienes, o áreas comunes para la explotación comercial o industrial, generando algún tipo de renta, serán contribuyentes del régimen ordinario del impuesto sobre la renta y complementarios y del impuesto de industria y comercio. Razón por la cual el edificio Avenida Chile PH, a partir del 01 de enero de 2017, es responsable de Renta y de Impuesto de Industria y Comercio (ICA). Con el Decreto 2150 20 de diciembre de 2017, Sección 3, Reglamenta a las Personas Jurídicas sin ánimo de lucro originadas en la propiedad horizontal contribuyentes del impuesto sobre la renta y complementario, en el Artículo 1.2.1.5.3.2., Parágrafo 1. Los ingresos originados por cuotas de administración ordinarias y/o extraordinarias en aplicación de la Ley 675 del 2001, así como los costos y gastos asociados a los mismos, no se consideran base gravable para la determinación del impuesto sobre la renta y complementario, y no deberán ser declarados, así como sus activos y pasivos diferentes a sus bienes o áreas comunes que se destinen para la explotación comercial, industrial o mixta. Parágrafo 2. En el evento que el contribuyente tenga rentas gravadas y no gravadas y no sea posible diferenciar con claridad los costos y gastos atribuibles a cada uno, estos deberán aplicarse en proporción a los ingresos asociados a rentas no gravadas sobre los ingresos totales del contribuyente, dando como resultado los costos y gastos imputables a las rentas no gravadas.
41
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
Dentro de ellos se incluye: 1. Retención en la fuente practicada: representa el valor retenido sobre los pagos que realiza EDIFICIO AVENIDA CHILE PH; por los conceptos de salarios y pagos laborales, honorarios, comisiones, servicios, arrendamiento de bienes muebles e inmuebles, rendimientos financieros y compras. 2. Impuesto a las ventas retenido– IVA: corresponde al saldo retenido por la adquisición de bienes o servicios gravados, de acuerdo con las normas fiscales vigentes. 3. Impuesto de industria y comercio retenido –ICA: corresponde al valor del impuesto de Industria y Comercio retenido por proveedores y acreedores. PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
SUBTOTAL
Impuesto sobre las ventas
TOTAL 19.958.000
IVA generado
26.754.000
IVA Descontable
-6.796.000
Retención en la fuente
13.802.400
Impuesto de Industria y Comercio
7.843.000
Impuesto de Industria y Comercio retenido
3.644.519
Impuesto de Renta y Complementarios
31.080.000
TOTAL NOTA 11
76.327.919
NOTA 12 Y 13 - Fondos Patrimoniales De acuerdo al acta de Asamblea No. 19 de marzo 22 de 2012, se autoriza la utilización del Fondo de Imprevistos y el Fondo para la protección de activos para los proyectos de mejoras al inmueble PATRIMONIO Fondo de imprevistos Fondo para la protección de activos TOTAL NOTA 12 y 13
2.020
2.019
VARIACIÓN
399.472.126
321.570.552
77.901.574
2.066.329.096
1.221.414.972
844.914.124
2.465.801.222
1.542.985.524
922.815.698
NOTA 14 – Ingresos por Actividades Ordinarias POLÍTICA DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (SECCIÓN 23), Dentro del alcance de esta política, se establece el tratamiento de los ingresos de actividades ordinarias procedentes de las siguientes transacciones y sucesos: 42
INFORME DE GESTIÓN
a. Cuotas de Administración. b. La venta de bienes (si los produce o no para su venta o los adquiere para su reventa). c. El uso, por parte de terceros, de activos de EDIFICIO AVENIDA CHILE PH que produzcan beneficios. INGRESOS OPERACIONALES
2.020
2.019
VARIACIÓN
Cuotas de administración
7.976.172.000
7.524.624.000
451.548.000
Descuentos pronto pago
-694.697.850
-680.350.865
-14.346.985
41.487.000
24.843.014
16.643.986
7.322.961.150
6.869.116.149
453.845.001
Intereses de mora TOTAL NOTA 14
NOTA 15 – Otros Ingresos. Comprende los ingresos provenientes de transacciones diferentes a los del objeto social o giro normal de los negocios de la copropiedad e incluye, recuperaciones de deducciones e ingresos de ejercicios anteriores. INGRESOS NO OPERACIONALES
2.020
2.019
VARIACIÓN
1.372.014
5.287.140
-3.915.126
80.832.422
78.477.549
2.354.873
Alquiler bodega, ductos, cubiertas y otras áreas
371.485.587
344.216.625
27.268.962
Parqueaderos
299.844.409
650.714.511
-350.870.102
Reintegro reparaciones locativas y otros
520.578.168
964.410.823
-443.832.655
1.274.112.600
2.043.106.648
-768.994.048
Lavado de vehículos Antenas
TOTAL NOTA 15
43
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
NOTA 16 – Gastos Registra los gastos ocasionados por concepto de la relación laboral existente de conformidad con las disposiciones legales vigentes, el personal en misión contratados con la empresa MTS S.A.S. Reconoce el valor de los gastos pagados o causados por la copropiedad por concepto de servicios tales como aseo y vigilancia, asistencia técnica, procesamiento electrónico de datos, involucra los mantenimientos preventivos, predictivos y correctivos de la totalidad del equipamiento del inmueble y su estructura; así como los servicios públicos (acueducto y alcantarillado, energía zonas comunes y telefonía e internet).
GASTOS
2.020
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Administración y Personal en Operación
SUBTOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN HONORARIOS
Interventoría MTS SAS Revisor Fiscal
SUBTOTAL HONORARIOS
Energía áreas comunes
SERVICIOS PÚBLICOS
Acueducto y alcantarillado
SUBTOTAL SERVICIOS PÚBLICOS GASTOS NO OPERACIONALES
Gastos de ejercicios anteriores
SUBTOTAL GASTOS NO OPERACIONALES OTROS GASTOS
Seguridad industrial Insumos de aseo
-78.721.728
-4.723.319
-110.169.047
-103.932.768
-6.236.279
-444.387.391
-512.926.344
-26.724.000
-39.353.246
Diversos
IVA mayor valor del gasto por bienes y servicios-Impuesto de Ind y Comercio
Castigo de Cartera Autorizado
Mejoramientos y/o Reparaciones locativas SUBTOTAL OTROS GASTOS
TOTAL NOTA 16
44
68.538.953
-273.127.901
132.115.711
-32.953.698
-6.399.548
-49.412.380
144.842.736
-15.767.462
-88.287
-15.679.175
-15.767.462
-88.287
-15.679.175
-174.531.172
-21.105.573
-2.563.972.908
-2.638.311.327
-491.776.356
-463.415.011
-28.361.345
-172.422.145
14.786.330
-168.475.430 -182.353.320
74.338.419 12.065.397 49.499.299
-1.069.932.481
-1.797.815.280
727.882.799
-77.901.574
-76.916.726
-984.848
-89.839.229
Fondo de imprevistos
-1.512.960
-819.007.943
-157.635.815
Mantenimiento y dotación planta física, mttos preventivos
-25.211.040
-674.165.207
-132.854.021
Servicio de correspondencia
Provisión cartera
-83.445.047
-156.410.033
Servicio de aseo
-5.141.017
-5.141.017
-195.636.745
Vigilancia
-1.122.817.982
-1.122.817.982
-49.412.380
Comunicaciones
VARIACIÓN
-1.127.958.999
-141.012.190
Recolección de Residuos
Seguros
-1.127.958.999
2.019
-111.090.406
21.251.177
-475.234.661
-509.636.766
34.402.105
-56.125.000
0
-56.125.000
-340.420.912
-552.672.314
212.251.402
-5.821.128.805
-6.847.639.897
1.026.511.092
-13.389.070
-7.749.189.520
0
-8.893.486.877
-13.389.070
1.144.297.357
INFORME DE GESTIÓN
NOTA 17 – Ingresos Financieros Corresponden al registro de los rendimientos financieros por los CDT que se mantienen desde el año 2018: RENDIMIENTOS CDT’S
2.020
2.019
VARIACIÓN
Financieros
31.648.938
38.455.962
-6.807.024
31.648.938
38.455.962
-6.807.024
TOTAL NOTA 17
NOTA 18 - Gastos Bancarios Registra el valor por gastos bancarios, tales como IVA, manejo de sucursal virtual, comisiones: GASTOS BANCARIOS Financieros TOTAL NOTA 18
2.020
2.019
VARIACIÓN
3.539.040
4.442.117
-903.077
3.539.040
4.442.117
-903.077
NOTA 19 – Eventos Subsecuentes A la fecha de presentación de estos Estados Financieros no se conoce de ninguna clase de evento que incidan significativamente en la información económica de los mismos.
45
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
Ejecución Presupuestal 2020
Periodo Comprendido entre el 01 de Enero y 31 de Diciembre de 2020 Cifras Expresadas en Pesos Colombianos
INGRESOS Cuotas de administración Descuento por pronto pago Intereses de mora (+) SUBTOTAL INGRESOS OPERACIONALES
EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
EJECUTADO 2019
PRESUPUESTO 2020
REAL ANUAL
VARIACIÓN
MENSUAL
ANUAL
ABSOLUTA
7.524.624.000
664.681.000
7.976.172.000
7.976.172.000
0
100%
-680.350.865
-66.468.100
-797.617.200
-694.697.850
102.919.350
87%
24.843.014
0
0
41.487.000
41.487.000
0%
6.869.116.149
598.212.900
7.178.554.800
7.322.961.150
Parqueadero
650.714.511
57.479.750
689.757.000
299.844.409
-389.912.591
43%
Alquiler espacio antenas y zonas comunes
422.694.174
37.356.010
448.272.120
452.318.009
4.045.889
101% 25%
Ingresos financieros
Lavado de vehículos Recuperaciones varias - mantenimiento SUBTOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
TOTAL INGRESOS
GASTOS Administración
38.455.962
3.284.750
39.417.000
31.648.938
144.406.350
%
-7.768.062
102% 80%
5.287.140
457.338
5.488.056
1.372.014
-4.116.042
964.410.823
48.410.204
580.922.448
520.578.168
-60.344.280
90%
2.081.562.611
146.988.052
1.763.856.624
1.305.761.538
-458.095.086
74%
8.950.678.760
745.200.952
8.942.411.424
8.628.722.688
-313.688.736
EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 PRESUPUESTO 2020 VARIACIÓN REAL ANUAL MENSUAL ANUAL ABSOLUTA
EJECUTADO 2019
96%
%
1.122.817.982
97.866.619
1.174.399.428
1.127.958.999
-46.440.429
96%
Honorarios interventoría MTS S.A.S
78.721.728
6.953.753
83.445.036
83.445.047
11
100%
Revisor fiscal
25.211.040
2.227.000
26.724.000
26.724.000
0
100%
174.531.172
16.968.990
203.627.880
195.636.745
-7.991.135
96%
2.638.311.327
236.765.885
2.841.190.620
2.563.972.908
-277.217.712
90%
Seguridad Industrial
168.475.430
14.882.000
178.584.000
156.410.033
-22.173.967
88%
Servicios de aseo
463.415.011
40.982.370
491.788.440
491.776.356
-12.084
100% 88%
Póliza de seguros Seguridad física
Servicio correspondencia
172.422.145
14.914.516
178.974.192
157.635.815
-21.338.377
Insumos de aseo
182.353.320
14.994.374
179.932.488
132.854.021
-47.078.467
74%
5.026.259.155
446.555.507
5.358.666.084
4.936.413.924 444.387.391
-422.252.160
-100.612.609
92%
273.127.901
18.083.333
217.000.000
141.012.190
-75.987.810
65%
0
4.500.000
54.000.000
49.412.380
-4.587.620
92%
32.953.698
2.916.667
35.000.000
39.353.246
4.353.246
112%
819.007.943
70.916.667
851.000.000
674.165.207
TOTAL FUNCIONAMIENTO
Energía áreas comunes
Acueducto y alcantarillado Recolección de Residuos Comunicaciones TOTAL SERVICIOS PÚBLICOS
512.926.344
45.416.667
46
545.000.000
-176.834.793
82%
79%
INFORME DE GESTIÓN
GASTOS Ascensores
EJECUTADO 2019
EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 PRESUPUESTO 2020 VARIACIÓN REAL ANUAL MENSUAL ANUAL ABSOLUTA 25.579.648
306.955.776
305.357.048
Plantas eléctricas
16.965.418
1.467.509
17.610.108
16.635.156
-974.952
94%
Subestaciones eléctricas
14.556.855
1.259.167
15.110.000
18.508.310
3.398.310
122%
Equipos hidráulicos
20.571.630
1.779.417
21.353.000
3.420.000
-17.933.000
16%
Equipos extracción y ventilación
40.377.100
3.428.689
41.144.265
45.431.750
4.287.485
110%
Equipos de seguridad industrial EBI
64.509.708
1.041.667
12.500.000
21.082.092
8.582.092
169%
2.148.276
185.826
2.229.910
2.229.912
2
100%
Redes eléctricas
18.282.162
1.698.250
20.379.000
1.201.884
-19.177.116
6%
Jardines y fuentes
40.631.568
3.385.964
40.631.568
40.837.908
206.340
101%
Equipos de compactación
Fachada
-1.598.728
%
306.955.686
99%
191.694.032
5.816.983
69.803.800
0
-69.803.800
0%
1.028.047.362
28.899.930
346.799.163
564.314.610
217.515.447
163%
Mejoramientos y/o reparaciones ext.
552.672.314
55.567.400
666.808.800
340.420.912
-326.387.888
51%
Equipo control de acceso - CCTV - Rx
53.163.399
4.430.283
53.163.399
66.681.032
13.517.633
125%
Mantenimiento y dotación planta física
TOTAL GASTOS DE MANTENIMIENTO
SUBTOTAL GASTOS
2.350.575.510
134.540.732
1.614.488.789
1.426.120.614
7.824.154.873
Diversos
111.090.406
9.813.000
117.756.000
89.839.229
-27.916.771
76%
TOTAL OTROS
115.532.523
10.091.707
121.100.484
93.378.510
-27.721.974
77%
IVA MAYOR VALOR EN COMPRAS + INDUSTRIA Y COMERCIO
TOTAL GASTOS OPERACIONALES
FONDO DE IMPREVISTO PROVISIÓN CARTERA CASTIGO CARTERA
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS FONDO PROTECCIÓN DE ACTIVOS TOTAL INGRESOS - EGRESOS
4.442.117
278.707
3.344.484
3.539.281
-787.455.128
88%
652.012.906
Gastos bancarios
7.036.699.745
-188.368.175
8.195.842.608
194.797
90%
106%
509.636.766
42.642.537
511.710.444
475.234.661
-36.475.783
93%
8.821.011.897
704.747.150
8.456.965.801
7.605.312.916
-851.652.885
90%
76.916.726
6.491.798
77.901.570
77.901.574
4
100%
0
0
0
13.389.070
13.389.070
0%
0
0
0
56.125.000
56.125.000
0%
17.334.371
1.531.167
18.374.000
31.080.004
12.706.004
169%
35.415.765
32.430.838
389.170.053
844.914.124
455.744.071
217%
0
0
0
0
0
IVA EN COMPRAS Y SERVICIOS
509.636.766
42.642.537
511.710.444
475.234.661
-36.475.783
93%
IVA GENERADO
221.956.224
15.673.280
188.079.356
161.246.577
-26.832.780
86%
83.320.814
5.883.640
70.603.675
56.459.987
-14.143.688
80%
IVA RETENIDO
10.150.866
716.796
8.601.554
11.224.914
2.623.360
130%
128.484.544
9.072.844
108.874.128
93.561.676
-15.312.452
IVA DESCONTABLE EN COMPRAS DE BIENES Y/O SERVICIOS IVA POR PAGAR
47
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
Proyecto de Presupuesto 2021
Periodo comprendido entre el 01 de Enero y 31 de diciembre de 2021 Cifras expresadas en pesos colombianos
INGRESOS Cuotas de administración
EJECUTADO 2019
PRESUPUESTO 2020
7.524.624.000
7.976.172.000
-680.350.865
-797.617.200
24.843.014
0
6.869.116.149
7.178.554.800
38.455.962
39.417.000
Parqueadero
650.714.511
689.757.000
Alquiler espacio antenas y zonas comunes
422.694.174
448.272.120
5.287.140
5.488.056
964.410.823
580.922.448
SUBTOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
2.081.562.611
1.763.856.624
TOTAL INGRESOS
8.950.678.760
8.942.411.424
Descuento por pronto pago Descuento solidario Intereses de mora (+) SUBTOTAL INGRESOS OPERACIONALES Ingresos financieros
Lavado de vehículos Recuperaciones varias - mantenimiento
48
INFORME DE GESTIÓN
EJECUTADO 2020
PROYECTO DE
PRESUPUESTO 2021
PROYECTO DE
PRESUPUESTO
MENSUAL 2021
VARIACIÓN ABSOLUTA
%
7.976.172.000
8.255.338.020
687.944.835
279.166.020
3,50%
-694.697.850
-825.533.802
-68.794.484
-27.916.602
3,50%
-251.249.418
-20.937.452
-251.249.418
41.487.000
0
0
0
7.322.961.150
7.178.554.800
598.212.900
0
0,00%
31.648.938
30.000.000
2.500.000
-9.417.000
-23,89%
299.844.409
225.000.000
18.750.000
-464.757.000
-67,38%
452.318.009
456.000.000
38.000.000
7.727.880
1,72%
1.372.014
1.200.000
100.000
-4.288.056
-78,13%
520.578.168
600.000.000
50.000.000
19.077.552
3,28%
1.305.761.538
1.312.200.000
109.350.000
-451.656.624
-25,61%
8.628.722.688
8.490.754.800
707.562.900
-451.656.624
-5,05%
49
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
GASTOS
EJECUTADO 2019
Administración
1.122.817.982
PRESUPUESTO 2020
1.174.399.428
Honorarios interventoría MTS S.A.S
78.721.728
83.445.036
Revisor fiscal
25.211.040
26.724.000
Póliza de seguros
174.531.172
203.627.880
2.638.311.327
2.841.190.620
Seguridad Industrial
168.475.430
178.584.000
Servicios de aseo
463.415.011
491.788.440
Servicio correspondencia
172.422.145
178.974.192
Insumos de aseo
182.353.320
179.932.488
Seguridad física
TOTAL FUNCIONAMIENTO
5.026.259.155
5.358.666.084
Energía áreas comunes
512.926.344
545.000.000
Acueducto y alcantarillado
273.127.901
217.000.000
Recolección de Residuos Comunicaciones TOTAL SERVICIOS PÚBLICOS Ascensores
0
54.000.000
32.953.698
35.000.000
819.007.943
851.000.000
306.955.686
306.955.776
Plantas eléctricas
16.965.418
17.610.108
Subestaciones eléctricas
14.556.855
15.110.000
Equipos hidráulicos
20.571.630
21.353.000
Equipos extracción y ventilación
40.377.100
41.144.265
Equipos de seguridad industrial EBI
64.509.708
12.500.000
Equipos de compactación Redes eléctricas Jardines y fuentes Fachada Mantenimiento y dotación planta física
2.148.276
2.229.910
18.282.162
20.379.000
40.631.568
40.631.568
191.694.032
69.803.800
1.028.047.362
346.799.163
Mejoramientos y/o reparaciones ext.
552.672.314
666.808.800
Equipo control de acceso - CCTV - Rx
53.163.399
53.163.399
TOTAL GASTOS DE MANTENIMIENTO
2.350.575.510
1.614.488.789
SUBTOTAL GASTOS
8.195.842.608
7.824.154.873
Gastos bancarios Diversos TOTAL OTROS IVA MAYOR VALOR EN COMPRAS + INDUSTRIA Y COMERCIO
TOTAL GASTOS OPERACIONALES
FONDO DE IMPREVISTO PROVISIÓN CARTERA CASTIGO CARTERA
Impuesto de Renta y Complementarios FONDO PROTECCIÓN DE ACTIVOS TOTAL INGRESOS - EGRESOS
50
4.442.117
3.344.484
111.090.406
117.756.000
115.532.523
121.100.484
509.636.766
511.710.444
8.821.011.897
8.456.965.801
76.916.726
77.901.570
0
0
0
0
17.334.371
18.374.000
35.415.765
389.170.053
0
0
INFORME DE GESTIÓN
EJECUTADO 2020
PROYECTO DE
PRESUPUESTO 2021
PROYECTO DE
PRESUPUESTO
MENSUAL 2021
1.127.958.999
1.174.399.428
97.866.619
83.445.047
83.445.036
6.953.753
26.724.000
27.659.340
2.304.945
VARIACIÓN ABSOLUTA
%
-
0,00%
-
0,00%
935.340
3,50%
195.636.745
206.026.638
17.168.886
2.398.758
1,18%
2.563.972.908
2.653.711.960
221.142.663
(187.478.660)
-6,60%
156.410.033
178.584.000
14.882.000
-
0,00%
491.776.356
491.788.440
40.982.370
-
0,00%
157.635.815
178.974.192
14.914.516
-
0,00%
132.854.021
179.932.488
14.994.374
-
0,00%
4.936.413.924
5.174.521.522
431.210.127
-184.144.562
444.387.391
509.000.004
42.416.667
(35.999.996)
-6,61%
141.012.190
192.999.996
16.083.333
(24.000.004)
-11,06%
49.412.380
57.060.000
4.755.000
3.060.000
5,67%
39.353.246
41.753.244
3.479.437
6.753.244
19,29%
674.165.207
800.813.244
66.734.437
-50.186.756
-5,90%
305.357.048
295.314.384
24.609.532
-11.641.392
-3,79%
-3,44%
16.635.156
18.226.462
1.518.872
616.354
3,50%
18.508.310
21.000.000
1.750.000
5.890.000
38,98%
3.420.000
21.353.000
1.779.417
0
0,00%
45.431.750
41.144.265
3.428.689
0
0,00%
21.082.092
66.853.593
5.571.133
54.353.593
434,83%
2.229.912
2.229.910
185.826
0
0,00%
1.201.884
20.379.000
1.698.250
0
0,00%
40.837.908
42.053.673
3.504.473
1.422.105
3,50%
0
69.803.800
5.816.983
0
0,00%
564.314.610
548.800.000
45.733.333
202.000.837
58,25%
340.420.912
326.387.888
27.198.991
-340.420.912
-51,05%
66.681.032
97.488.000
8.124.000
44.324.601
83,37%
1.426.120.614
1.571.033.975
7.036.699.745
7.546.368.741
130.919.498
-43.454.814
-2,69%
3.539.281
3.344.484
628.864.062 278.707
-277.786.133 0
-3,55% 0,00%
89.839.229
117.756.000
9.813.000
0
0,00%
93.378.510
121.100.484
10.091.707
0
0,00%
475.234.661
449.993.806
37.499.484
-61.716.638
-12,06%
7.605.312.916
8.117.463.031
676.455.253
-339.502.771
-4,01%
77.901.574
81.174.630
6.764.553
3.273.060
4,20%
13.389.070
0
0
0
0,00%
56.125.000
0
0
0
0,00%
31.080.004
32.000.000
2.666.667
13.626.000
74,16%
844.914.124
260.117.139
21.676.428
-129.052.914
-33,16%
0
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ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS 2021
CONSEJO ADMINISTRATIVO PRINCIPALES
SUPLENTES
INMOBILIARIA SELECTA. Dr. Santiago A. Botero I.
ROSALES S.A. Dr. Wilver Durán C.
GRUPO KALA. Dr. Pedro Casas C.
INGENIERÍA DE PUENTES. Dr. Fernando Medina V.
ÁREAS COMERCIALES. Dr. Fernando Jaramillo M. BOLSA DE VALORES. Dr. Jack Salazar
OFICINA 907 TORRE B. Dr. Antonio José Borrero
MOSQUERA Y HELO. Dr. Cristian Mosquera C
JULIO CORREDOR Y CIA. Dr. Juan Carlos Corredor
REVISORÍA FISCAL
PRINCIPAL Henry Guavita Hortúa T.P. No.8323 - T
SUPLENTE José Diomedes Pimiento T.P. No.8325 - T
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