bilancio
preventivo
2020 Bergamo
Per la terza volta consecutiva, il bilancio viene approvato entro il 31 dicembre
31/12/2019
Misiani 2005 – Gandi 2017-2018-2019
Come?
Vantaggi
Grazie al lavoro, progettazione e analisi condotti da Assessori e Dirigenti da luglio.
La continuità gestionale, l’agevolazione dell’iter degli investimenti e il superamento di vincoli di spesa del d.l.78
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Bergamo, conti al sicuro oggi e domani Eliminazione del disavanzo strutturale
equilibrio
Garantire sostegno alle famiglie
Sostenere gli investimenti
Attuando le linee programmatiche del mandato ricevuto dai cittadini 3
Manovra di miglioramento degli equilibri Il Comune di Bergamo presenta un disavanzo strutturale che negli anni si è sempre cercato di ridurre. Da qui la necessità di introdurre una manovra triennale di miglioramento degli equilibri che prevede:
2,9 mln di euro per il riequilibrio del disavanzo strutturale
1,6 mln di euro per garantire sostegno alle famiglie e sostenere le fasce piĂš deboli
4,5 mln di euro
adeguamento aliquota IRPEF allo 0,8%
4
Bergamo a misura di famiglia
1 milione di euro per le famiglie
di cui:
480 mila euro azzeramento liste d’attesa nidi
80 mila euro ludoteca e spazi gioco 50 mila euro progetto baby sitter 200 mila euro la cittĂ degli anziani 190 mila euro revisione tariffe della ristorazione scolastica
5
Altri interventi la città previsti nel 2020
500 mila euro 100 mila euro Contributi per salvaguardare le fasce più deboli
Incentivi per «Bergamo Sicura»
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Ancora più investimenti per la città La manovra consente di sostenere investimenti anche a fronte della diminuzione dei contributi statali e continuare così far crescere la città. Una città che si trasforma con nuove opere pubbliche per offrire maggiori opportunità e servizi
Una città più verde e con una mobilità sostenibile
Una città con quartieri a misura di cittadino e spazi di qualità
Continuare a generare lavoro e crescita economica 7
Bergamo una cittĂ che investe Quota di investimenti in lavori pubblici per abitante previsti per il 2020 (â‚Ź/abitante) 700 600 500 400 300 200 100 0 Milano
Brescia
Monza
Bergamo
Como
Varese
Pavia
Cremona
8
Il dettaglio delle tasse comunali IRPEF aumenta l’aliquota dallo 0,6% allo 0,8% con un aumento del gettito previsto di 4,5 milioni e la contestuale previsione di un fondo annuo di 0,5 milioni per il sostegno alle fasce deboli. IMU perimetro invariato rispetto al 2018. Confermata la riserva dello Stato al gettito degli immobili di categoria D, per la sola parte calcolata con aliquota allo 0,76%. La previsione IMU per il triennio 2020-2022 ammonta a 41,7 milioni di euro anche grazie all’efficace lotta all’elusione ed evasione fiscale che ha aumentato al base imponibile. Il presupposto è il possesso di immobili, esclusa l’abitazione principale e le pertinenze della stessa, con eccezione degli immobili in categoria A1, A8 e A9. TARI (Tassa sui rifiuti) mantenimento delle tariffe 2016, ribassato del 5% rispetto al 2015. La previsione ammonta a 18,6 milioni di euro. Imposta di soggiorno nel giugno del 2018 sono stati esentati gli under 18 e i soggiorni dopo il 5° giorno. L’imposta ora viene rivista, per garantire soprattutto la proporzionale gradualità del prelievo.
9
Capoluoghi di Provincia con IRPEF allo 0,8% Ad oggi la maggior parte dei capoluoghi di Provincia ha adeguato l’addizionale IRPEF allo 0,8%. Alcuni prevedono scaglioni ed esenzioni.
circa
l’85%
dei Capoluoghi di Provincia In Italia hanno un’ aliquota massima allo 0,8%
0,8 0,8 0,8 0,6
0,8 0,8
0,8
0,8
0,8
0,8
0,8 0,8
Capoluoghi che prevedono esenzioni per determinate fasce di reddito
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Quanto incide l’adeguamento dell’aliquota IRPEF sui cittadini?
Classi di reddito
Differenza in un anno
Differenza in un mese
da 12.000 a 15.000
€ 25,71
€ 2,14
da 20.000 a 26.000
€ 43,69
€ 3,64
da 29.000 a 35.000
€ 60,24
€ 5,02
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Imposta di soggiorno A seguito dell’aumento del numero di turisti che gravano sui servizi della città è previsto una maggiorazione dell’imposta di soggiorno che passa dal 5% al 6% per persona per pernottamento (fino a un massimo di 5 euro). La previsione nel 2020 ammonta a 1,4 milioni di euro, in crescita di +0,1 milioni di euro rispetto al 2019 per effetto del correttivo proposto
Aumento dell’imposta (previsione 2020) per un totale di
1,4 mln di euro
Aumento dei turisti
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Fondo di solidarietĂ comunale (FSC) FSC 2015
FSC 2016
FSC 2017
FSC 2018
FSC 2019
FSC 2020
Il Comune deve dare Il Comune deve dare Il Comune deve dare Il Comune deve dare Il Comune deve dare Il Comune deve dare
13,5 milioni
7,7 milioni
7,9 milioni
7,9 milioni
7,9 milioni
7,9 milioni
Il Comune deve avere Il Comune deve avere Il Comune deve avere Il Comune deve avere Il Comune deve avere Il Comune deve avere
5,2 milioni - 8,3 milioni
11,2 milioni
10,2 milioni
10,2 milioni
+ 3,5 milioni + 2,3 milioni + 2,3 milioni
10,8 milioni
10,8 milioni
+ 2,9 milioni + 2,9 milioni
+ 2,9 milioni di euro
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Utili e partecipazioni Gli utili da redditi di capitale sono a quota 4,7 milioni al mantenimento delle partecipazioni significative (SACBO, A2A, ATB). Ad oggi il Comune di Bergamo possiede 1,00% di azioni di A2A per un valore totale circa 48 milioni di euro: nel 2019 decise alienazioni per 5 milioni. Il valore azionario è salito e il patrimonio consolidato è cresciuto con un dividendo 2018 di 2 milioni di euro. Inoltre, SACBO nel 2018 ha corrisposto un dividendo pari a 960mila euro.
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Spese correnti e rimborso di prestiti Previsione 2019
Mutui e prestiti Illuminazione pubblica rifiuti Personale
Assestato 2019 al netto di riaccertato e FPV 2019
Previsione al netto della quota finanziata da Dati in euro FPV anni precedenti 2020
2021
2022
5.152
5.094
4.467
4.204
5.138
19.941
20.176
20.921
20.685
20.735
34.363
34.341
34.348
34.652
34.424
Dotazione del servizio
41.697
45.569
45.445
43.773
43.505
Fondi e accantonamenti
10.225
11.148
11.688
12.214
12.200
Spese una tantum Funzioni delegate Altre spese
1.776 2.000 22.391
3.747 2.712 22.749
3.958 2.600 23.091
2.050 2.600 24.105
550 2.600 24.237
137.545
145.536
146.518
144.283
143.389
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Spese correnti previste per il 2020 16%
Dotazione del servizio
31%
2% 3% 3%
Personale Illuminazione pubblica rifiuti Fondi e accantonamenti Mutui e prestiti
8%
Spese una tantum Funzioni delegate
14%
23%
Altre spese
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Un’azienda che assume Sblocco del turn over:
Tempo determinato
25% 75% Tempo indeterminato
Nel 2019 il Comune di Bergamo effettua 96 assunzioni per un totale di 34,3 milioni. 72 a tempo indeterminato e 24 a tempo determinato. Di queste 96 assunzioni: • 12 nuovi agenti di Polizia Locale, il settore che ha visto più assunzioni in questo 2018. • 38 nuovi lavoratori per i servizi amministrativi • 15 nuovi assunti nei servizi socio-culturali educativi • 17 servizi tecnici. • 14 altri settori
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Si continua a risparmiare Dotazione del servizio assestamento 2019
45,6
Servizi tecnici
-0,40
Servizi ai cittadini
-0,60
Area sicurezza
-0,10
Servizi generali
-0,30
Totale riduzione
Incidenza riduzione
-1,40
-3,1%
Con lo stesso perimetro di spesa del 2019 la dotazione di servizio crescerebbe a 47,1 milioni di euro
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Ancora piĂš scelte per la cittĂ 400 mila
incremento spesa Trasporto Pubblico Locale
300 mila per il nuovo PGT 150 mila nuovi archivi comunali 150 mila messa a norma edifici comunali
100 mila procedura assegnazioni cimiteriali
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Equilibri di entrate e spese correnti
Descrizione
Entrate correnti Spese correnti
2019
2019
2020
2021
2022
Iniziale
Finale
Iniziale
Iniziale
Iniziale
132.995 143.080 144.918 142.183 140.689 137.545 145.524 146.518 144.283 143.389 Differenza -3.417 - 2.444 -1.600 -2.100 -2.700
Finanziata da: Quota parte oneri di urbanizzazione Avanzo di amministrazione 2018
4.550
1.600
1.600
2.100
2.700
0
845
0
0
0
Dati in migliaia di euro
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Trend degli investimenti Valori in migliaia di euro preventivo consuntivo
70.000
57.200
53.520 51.570
49.075* 50.500
46.575
53.000
51.000
38.767
45.636
44.200 39.000 34.771 20.675
24.044
23.000 21.321 22.795
25.664
25.978
20.516 19.155 10.371
2009 2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
*Dato variazione di bilancio novembre 2019
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Ancora più investimenti in città Le spese in conto capitale proposte ammontano a complessivi 50,5 milioni di euro di cui:
• 46,6 milioni euro al programma triennale delle opere pubbliche (PTOP)
con esclusione degli interventi che verranno eseguiti da terzi, con concessioni di costruzione e gestione o con standard qualitativi
• 3,9 euro spese per altri investimenti Descrizione (milioni di euro) Piano triennale delle opere pubbliche Spese per altri investimenti
Totale complessivo
2020
2021
2022
46,6
55,7
21,7
3,9
1,5
1,5
50,5
57,2
23,2
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Investimenti in ulteriore crescita
Nel Piano 2020 delle Opere Pubbliche sono inserite solo le opere concretamente realizzabili. Le spese previste sono pari a 77 milioni di euro, di cui 41,4 milioni di euro sono investimenti finanziati direttamente dal Comune, mentre 35,6 milioni di euro saranno realizzati con l’apporto di risorse indirette (project financing, contributi o standard qualitativi nell’ambito degli strumenti di urbanistici).
Crescono gli oneri di urbanizzazione: nel 2020 ne sono previsti ben 9 milioni.
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Entrate in conto capitale Il finanziamento degli investimenti è previsto nel modo seguente:
Descrizione (migliaia euro)
2020
2021
2022
Contributi di Stato, Regione di enti pubblici e di privati
9.129
6.050
50
Proventi da oneri di urbanizzazione
7.400
6.900
6.300
344
344
344
8.658
23.857
16.558
Mutui
25.000
20.000
Totale complessivo
50.531
57.151
Alienazione aree Alienazioni immobiliari e mobiliari
23.252
24
Ricorso alla leva finanziaria per finanziare nuovi investimenti Andamento del debito 127 117
Si apre spazio per nuovi mutui a sostegno degli investimenti
94
71
65 54
49
48 41
2010
2011
2012
2013
2014
2015
61
2016
35
2017
28
28
2018
2019
2020
2021
2022
25
bilancio
preventivo
2020 Bergamo