Bilancio 2021, mantenuti tutti servizi e investimenti record per ripartire

BILANCIO PREVENTIVO

2021 BERGAMO

Il bilancio viene approvato entro il 30 aprile Anni in cui il bilancio è stato approvato dopo il 31/12 dell’anno precedente

2010 Aprile

2011 Aprile

2012 Giugno

2013 Maggio

30/04/2021 2014 Maggio

2015 Aprile

2016 Aprile

2017 Aprile

La straordinaria complessità della situazione legata all’emergenza della pandemia e la conseguente necessità di gestire il bilancio 2020 fino alle ultime settimane di dicembre hanno comportato una attenta analisi dei termini del bilancio 2021, negli ultimi tre anni sempre approvato nel dicembre dell’anno precedente.

L’approvazione nel corso dell’anno a cui si riferisce il bilancio è comunque stata prassi consolidata negli anni precedenti.

2

Bilancio previsionale come step 1 Nel corso del 2021 sarà necessario un costante monitoraggio dell’andamento di entrate e spese, degli equilibri di bilancio e l’aggiornamento degli strumenti di programmazione, a mano a mano che verranno adottate misure di contrasto alla crisi in relazione all’andamento della situazione sanitaria e alle sue ripercussioni economiche sul bilancio, sia in termini di fabbisogno di spesa e soprattutto di minori entrate, sia di recepimento di misure statali adottate per far fronte all’emergenza.

Si prevede un grande lavoro in sede di variazioni di bilancio lungo tutto l’arco dell’anno.

Equilibri di bilancio in costante monitoraggio 3

Effetti dell’emergenza sul bilancio del Comune Nel corso del 2020 è stato necessario rivedere le previsioni di entrata e spesa e la loro composizione in ragione delle misure e degli aiuti che si sono resi necessari per affrontare l’emergenza sanitaria.

Questo ha prodotto la diminuzione delle entrate ed effetti sulla spesa a cui si è fatto fronte variando le previsioni iniziali e impiegando le risorse aggiuntive stanziate dallo Stato o acquisite in via straordinaria da terzi. Il Comune ha così potuto garantire i servizi alla cittadinanza.

SERVIZI

Diminuzione delle entrate

Variazione della spesa

Trasferimenti dal Governo 4

Aiuti dal Governo nel 2020 I trasferimenti statali nel 2020 ammontano a complessivi 21,3 milioni di euro.

7,4 milioni euro Fondo per i Comuni delle province più colpite dal Covid-19

9,8 milioni euro Fondo per assicurare agli enti le risorse per lo svolgimento delle funzioni fondamentali e possibili perdite di entrate

4,1 milioni euro Altri trasferimenti per compensare minori entrate

+21,3 milioni di euro 5

Aiuti dal Governo durante l’emergenza 2020 Erogazione FSC 2020 D.P.C.M 28 marzo 2020

-128 mila euro da 10.884.000 a 10.756.000

Ordinanza del Dipartimento della Protezione civile 29 marzo 2020, n. 658

1,3 milioni di euro

Decreto Cura Italia D.M. 16 aprile 2020 Tra le misure previsti anche vantaggi fiscali per erogazioni liberali da privati, società ed enti del terzo settore a favore dei comuni con impatto positivo su istituzione del Fondo di Mutuo Soccorso della città di Bergamo.

Erogazione del Fondo di Solidarietà Comunale

Misure urgenti di solidarietà alimentare

42 mila euro Lavoro straordinario Polizia Locale

405 mila euro Sanificazione e disinfezione uffici, ambienti, mezzi

12 mln di euro

Via libera alla raccolta di Fondo di Mutuo Soccorso della città di Bergamo

6

Aiuti dal Governo durante l’emergenza 2020 Decreto Rilancio D.L. 19 maggio 2020 n.34 Misure urgenti in materia di salute, sostegno al lavoro e all’economica, nonché di politiche sociali connesse all’emergenza epidemiologica da COVID-19

D.L. 17 marzo 2020 n.18

9,8 milioni euro Fondo per assicurare agli enti le risorse per lo svolgimento delle funzioni fondamentali e possibili perdite di entrate (art. 106) al momento erogato al 30% del totale

7,4 milioni di euro Fondo per i Comuni delle province più colpite dal Covid-19: Bergamo, Brescia, Cremona, Lodi e Piacenza (art. 112)

Risparmio di 1,8 milioni di euro Sospensione del pagamento delle quote capitale dei mutui concessi da CDP S.p.a.

7

Aiuti dal Governo durante l’emergenza 2020 Decreto Rilancio D.L. 19 maggio 2020 n.34 Misure urgenti in materia di salute, sostegno al lavoro e all’economica, nonché di politiche sociali connesse all’emergenza epidemiologica da COVID-19

210mila euro Fondo per centri estivi e contrasto povertà educativa

296mila euro Fondo per minore entrate IMU settore turistico

893mila euro Fondo per riduzione gettito imposta di soggiorno

261mila euro Fondo per minore entrate COSAP Programma Operativo Nazionale MIUR

284 mila euro Trasferimenti per interventi scuole

8

Bilancio 2021, fiducia nella ripartenza Le previsioni di bilancio 2021 sono state formulate sull’ipotesi e l’auspicio che, grazie alla campagna vaccinale in corso e alle manovre del nuovo Governo, la crisi sanitaria possa essere superata nei prossimi mesi e che ciò consenta, già dalla seconda metà dell’anno, una ripresa economica e il superamento dello scenario di discontinuità che ha caratterizzato il 2020 e questa prima parte del 2021.

9

Bilancio 2021, i principali elementi di rilievo Il progetto di bilancio che si sottopone all’approvazione del Consiglio comunale prevede:

SERVIZI

Tenuta delle entrate di natura tributaria ed extratributaria e garanzia degli aiuti statali

Garanzia dell’equilibri o del bilancio

Mantenimento dei servizi

Ripresa delle assunzioni

Piano opere pubbliche caratterizzato da alti livelli di investimento

10

2021, ancora previsti aiuti dal Governo Come avvenuto nel 2020, si prevedono importanti misure del Governo per il sostegno dei bilanci comunali visto il perdurare della situazione di emergenza, almeno per quel che riguarda il primo semestre 2021.

Il Governo ha già stanziato 450mln€ con la legge di bilancio, 1 miliardo€ nel decreto sostegni 2021, così come sono stati stanziati 165mln€ per il ristoro della COSAP e 250mln€ per l’imposta di soggiorno, tutti da ripartire tra gli 8000 Comuni italiani.

Allo stato attuale, però, non è noto quale possa essere il complessivo impatto sul bilancio 2021 della città: gli uffici stimano circa 960mila€ per il solo ristoro del mancato gettito COSAP e dell’imposta di soggiorno, ma la previsione a bilancio si mantiene prudente, rimandando valutazioni lungo l’arco del 2021.

Trasferimenti correnti

2020 iniziale

2020 finale

2021

2021 finale

Da amministrazioni centrali

5.599.000

26.474.380

5.991.000

???

11

Il dettaglio delle tasse comunali IRPEF lo stanziamento ammonta a 18,5 milioni in flessione rispetto alla previsione definitiva 2020 di 19 milioni a parità di aliquota (0,8%). Si prevede entro il 2023 di ritornare al livello di previsione di 19 milioni. Si prevede un fondo per il sostegno dei redditi più bassi.

IMU perimetro invariato rispetto agli anni precedenti.

Il presupposto è il possesso di immobili, esclusa l’abitazione principale e le pertinenze della stessa, con eccezione degli immobili in categoria A1, A8 e A9.

Confermata la riserva dello Stato al gettito degli immobili di categoria D, per la sola parte calcolata con aliquota allo 0,76%. La previsione IMU per il triennio 2020-2022 ammonta a 42,5 milioni di euro anche grazie all’efficace lotta all’elusione ed evasione fiscale che ha aumentato al base imponibile.

IMPOSTA DI SOGGIORNO è prevista in 0,6 milioni nel 2021 e in 1,2 milioni nel 2022 e 1,4 milioni di euro nel 2023 a parità di politica tariffaria e ipotizzando un ritorno del flusso turistico ai livelli storici nel medio periodo. In attesa misure di sostegno da parte del Governo.

12

TARI, un nuovo metodo tariffario TARI (Tassa sui rifiuti): la previsione inserita in bilancio ammonta a 18,9 milioni di euro e aumenta a 19 milioni nel 2022 per effetto dell’attività di recupero dell’evasione e dell’ampliamento della base imponibile.

L’introduzione del metodo tariffario determinato da ARERA ha comportato l’obbligo di includere nell’appalto affidato ad Aprica tutte le attività di raccolta e smaltimento dei rifiuti e le attività complementari e accessorie (sfalcio dell’erba, pulitura tombini etc).

Sono stati esclusi da tale appalto, e dal 2021 sono a carico del bilancio comunale, il piano neve e la campagna contro la zanzara tigre, per complessivi 0,3 milioni inseriti nella dotazione annua del servizio Ecologia.

Attività complementari e accessorie (sfalcio erba, pulitura tombini etc.)

Attività raccolta e smaltimento dei rifiuti

TARI Determinata con il metodo ARERA

13

Fondo di solidarietà comunale (FSC) La progressiva restituzione del taglio disposto dal decreto legge 66 del 2014 comporta un incremento del trasferimento per quel che riguarda questo e i prossimi anni.

La quota distribuita del Fondo tiene, però, conto del fatto che il Comune di Bergamo ha una spesa elevata e un elevato numero di servizi resi con efficienza e qualità, oltre a una elevata capacità fiscale: questo comporta crescita più ridotta della quota del fondo destinata alla nostra città.

FSC 2016

FSC 2017

Il Comune deve dare

Il Comune deve dare

7,7 milioni

7,9 milioni

Il Comune deve avere

Il Comune deve avere

11,2 milioni

10,2 milioni

+ 3,5 milioni

+ 2,3 milioni

FSC 2018

FSC 2019

FSC 2020

FSC 2021

Il Comune deve dare

Il Comune deve dare

Il Comune deve dare

7,9 milioni

7,9 milioni

7,9 milioni

7,9 milioni

Il Comune deve avere

Il Comune deve avere

Il Comune deve avere

Il Comune deve avere

10,2 milioni

10,8 milioni

10,8 milioni

11,5 milioni

+ 2,3 milioni

+ 2,9 milioni

+ 2,9 milioni

+ 3,6 milioni

Il Comune deve dare

+0,7 milioni di euro rispetto al 2020

14

Trasferimenti statali 2021 Bando Periferie

303 mila euro quota di quinta annualità del finanziamento correlato al cosiddetto “Bando delle periferie”

Decreto legge n.138/2011 prevede anche per il 2021 il contributo ai Comuni per la lotta all’evasione erariale

190 mila euro relativi alla collaborazione

Ministero Infrastrutture e Trasporti

174 mila euro

con l’Agenzia delle entrate nella per la lotta all’evasione fiscale

relativa al progetto “PUMS Trasferimenti statali

400 mila euro contributi per l’accoglienza dei minori stranieri non accompagnati

15

Trasferimenti statali 2021 154 mila euro circa i contributi dal MIUR a parziale rimborso TARI-istituti scolastici 271 mila IMU e TASI per immobili merce 47 mila immobili ad uso produttivo 17 mila immobili cittadini non residenti e fabbricati rurali 134 mila per criticità gettito IMU e TASI 232 mila ristoro TASI per finanziamento piani di sicurezza 775 mila euro rimborso dei minori introiti su addizionale comunale 150 mila per il ristoro COSAP (art.9 ter DL 137/2020) 100 mila per IMU del settore turistico e spettacolo (art.1, comma 599, L 178/2020) 16

Finanziamenti statali di progetti in ambito sociale

926 mila SPRAR/ accoglienza integrata a favore di minori stranieri non accompagnati 280 mila per progetto FA.MI.RE.DO - fondo asilo migrazione e integrazione per interventi di capacity –building

540 mila progetto SIPROMIMI accoglienza integrata, 251 mila progetto MIGR@MENTI 520 mila Fondo per la lotta alla povertà.

120 mila progetto HOLD-ON INVECCHIAMETNO GENERATIVO 184 mila progetto BERGAMONDO –inclusione dei cittadini di paesi terzi aree urbane 17

Il Fondo di Mutuo Soccorso della città di Bergamo La flessione dei trasferimenti da altri enti privati rispetto alla situazione del novembre 2020 è dovuta al fatto che nello scorso anno sono incluse le entrate provenienti da Intesa Sanpaolo e quelle provenienti dalla raccolta diffusa legata al Fondo di Mutuo Soccorso istituito dal Comune.

La raccolta fondi prosegue anche nel 2021: è prevista una entrata di 600 mila euro destinata ad alimentare il Fondo di Mutuo Soccorso 2021.

2020

2020

Descrizione entrata

TRASFERIMENTI DA ALTRI ENTI PRIVATI

iniziale

finale

140.000

13.332.000

2021

2022

2023

740.000

125.000

125.000

18

Trasferimenti da amministrazioni pubbliche: sintesi 2020 iniziale

2020 finale

11.771.300

35.994.600

12.459.600

11.460.100

11.460.100

5.599.000

26.474.380

5.991.000

5.200.000

5.200.000

REGIONE e altri Amministrazioni Locali

6.172.300

9.520.220

6.468.600

6.260.100

6.260.100

DA AMMINISTRAZIONI CENTRALI

5.599.000

26.474.380

5.991.000

5.200.000

5.200.000

TRASFERIMENTI LEGGE 328 PER FUNZIONI DELEGATE

1.700.000

1.825.000

2.000.000

2.000.000

2.000.000

700.000

700.000

700.000

700.000

700.000

200.000

200.000

200.000

213.100

213.100

3.572.300

6.795.220

3.568.600

3.347.000

3.347.000

1.631.300

1.617.600

267.100

126.000

110.000

TRASFERIMENTI CORRENTI DA AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE di cui: STATO

TRASFERIMENTI PER IL SOSTEGNO ALL'ACCESSO ALLE ABITAZIONI TRASFERIMENTI PER IMPIANTI TERMICI TRASFERIMENTI DA ALTRI ENTI LOCALI TRASFERIMENTI DALL’UNIONE EUROPEA

2021

2022

2023

19

Entrate extra-tributarie Il bilancio 2021 scommette su una sostanziale riapertura dei servizi e delle attività nella seconda parte dell’anno, e in ogni caso che, rispetto alla situazione inaspettata del 2020, nel 2021 si riesca o a recuperare il gap rispetto al 2020 o a controbilanciarlo con le manovre di intervento statale che sono in corso e che daranno luogo, nel caso, agli opportuni aggiornamenti del bilancio.

Descrizione entrata VENDITA DI BENI E SERVIZI E PROVENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI BENI

2020 iniziale

2020 finale

2021

2022

2023

15.684.000

11.378.000

18.842.300

19.730.900

19.642.900

Tra i proventi derivanti dalla gestione dei beni si rileva un aumento di 2,45 milioni conseguente alla istituzione a partire dal 2021 del nuovo canone unico patrimoniale di concessione, autorizzazione o esposizione pubblicitaria che sostituisce imposta di pubblicità e diritti sulle pubbliche affissioni.

Diminuiscono le entrate tributarie e aumentano i proventi dei beni: in bilancio si tratta quindi di una posta di riclassificazione con effetto neutro sugli equilibri.

20

Multe, si scommette sulla ripartenza degli spostamenti Si stima nel 2021 una crescita delle multe e delle sanzioni per effetto della prevista ripartenza della città (turismo e attività ricreative), rispetto alla contrazione del 2020, per effetto della campagna vaccinale.

Il bilancio scommette quindi sulla rinnovata attrattività della città nel secondo semestre, visto che il maggior numero di sanzioni da codice della strada (soprattutto quelle di violazione delle ZTL) vengono comminate ad automobilisti non residenti e provenienti da fuori città e fuori provincia.

Descrizione entrata

2020 iniziale

2020 finale

2021

2022

2023

PROVENTI DERIVANTI DALL'ATTIVITÀ DI CONTROLLO E REPRESSIONE DELLE IRREGOLARITA' E DEGLI ILLECITI

12.570.000

6.810.000

12.010.000

12.505.000

12.505.000

21

Utili e partecipazioni Gli utili da redditi di capitale sono a quota 2,1 milioni da A2A. Viene meno nel 2021 la previsione di 2 milioni di distribuzione di riserve straordinarie da parte di ATB e di 0,9 milioni di dividendi da SACBO previste a suo tempo nel bilancio 2020-22.

0,5 milioni di euro provenienti da ATB a seguito dell’aumento del canone ATB per la concessione di impianti reti e servizi mobilità in relazione ad alcune variazioni introdotte al servizio di gestione della sosta come la riattivazione del parcheggio di Via Baschenis, l'attuazione del piano della sosta al parcheggio Malpensata e l’aumento delle entrate attese dal pagamento di titolari di contrassegni speciali.

22

A2A Il Comune pensa di ricorrere alla vendita di azioni A2A. Il valore del pacchetto azionario è in lenta crescita dopo il crollo del valore nel 2020.

TREND QUOTAZIONI NR. AZIONI VALORE PER AZIONE

VALORE

a

b

c

d

e

31/12/2019

27/02/2020

20/03/2020

31/12/2020

mar-21

26,6 mln

26,6 mln

26,6 mln

26,6 mln

1,7

45,3 mln €

1,85

49,3 mln €

1,02

27,1 mln € - 22,1 mln €

1,3

26,6 mln 1,47

34,7 mln€

39,2 mln €

+7,6 mln €

+4,5 mln €

23

Revisione dei servizi per rispondere ai nuovi bisogni derivanti dall’emergenza e favorire la ripartenza

SERVIZI

24

Revisione dei servizi per rispondere ai nuovi bisogni Il criterio seguito è stato quello di favorire la ripresa dei servizi ai cittadini in particolare: Forte aumento dei servizi educativi e assistenza ai disabili

200 mila per l’attività avviata nel 2021 di indagine antisismica degli edifici scolastici e la programmazione degli interventi di messa a norma

200 mila nell’ambito della gestione del territorio connesse all’elaborazione del nuovo PGT – Piano di Governo del Territorio per progettare il futuro della città seguendo 3 linee strategiche: Bergamo attrattiva, Bergamo sostenibile, Bergamo inclusiva

200 mila spese destinate alla manutenzione del verde per interventi di sanificazione di parchi e giardini

100 mila fondi stanziati per l’esenzione delle tariffe sui lumini 25

Revisione dei servizi per rispondere ai nuovi bisogni Nonostante la situazione di emergenza, il Comune prevede un incremento dei servizi: Costante maggiore investimento sulla sicurezza:

+150 mila euro rispetto al 2019 +680 mila euro sul 2018 500 mila euro per la sanificazione degli spazi e per l’adeguamento offerta culturale e sportiva alle norme sul distanziamento

380 mila euro per politiche di mobilità sostenibile, come il progetto BUS&Bike, ecologia, come l’aggiornamento della zonizzazione acustica e del PAES Patto dei Sindaci 2030, e perimetro esterno servizi APRICA

26

Spese correnti previste per il 2021 DOTAZIONE DEI SERVIZI

2021

Politiche del Territorio

4.926.300

Servizi ai Cittadini

1.117.600

Servizi generali

4.000.800

Sicurezza

2.145.500

Politiche sociali

13.352.700

Educazione, scuola e infanzia

13.109.700

Cultura e turismo e tempo libero TOTALE COMPLESSIVO

7.872.300 46.524.900

27

Spese correnti previste per il 2021 17%

10%

Politiche del territorio

2% 9%

Servizi ai cittadini Servizi generali

5%

Sicurezza Politiche sociali

28%

Educazione, scuola e infanzia 29%

Cultura e turismo e tempo libero

28

Un’azienda che assume % delle assunzioni per area d’intervento [NOME CATEGORIA]T ecnica [PERCENTUA Servizi LE] culturali 6%

Informatica 5%

[NOME CATEGORIA] Dirigenziale [PERCENTUA LE]

104 Nuove assunzioni

Amministrati va 37%

Nel 2021 il Comune di Bergamo effettua 104 assunzioni per un totale di 35 milioni di euro (+1,2milioni rispetto al 2019).

Servizi sociali 22% Sono previste le seguenti figure: • 23 assunzioni nell’area servizi sociali di cui 7 assistenti sociali e 15 educatori di prima infanzia • 11 nell’area vigilanza di cui 7 agenti di Polizia Locale Vigilanza/ • 5 assunzioni nell’area tecnico/manutentiva Sicurezza [PERCENTUA • 39 assunzioni nell’area LE] amministrativa/tecnico contabile • 5 assunzioni nell’area informatica Tecnico manutentiva • 6 assunzioni nell’area servizi culturali 5% • 13 assunzioni nell’area tecnica • 2 nuovi dirigenti

29

Spese correnti e rimborso di prestiti: sintesi dati in migliaia euro (*) al netto di riaccertato e FPV

2020 PERSONALE

2020

2021

2022

2023

34.348

34.486

35.031

34.424

34.424

4.467

2.638

4.892

6.300

5.700

11.381

10.996

10.622

10.729

10.779

COSTI COMUNI

1.341

1.360

867

851

846

UTENZE RISCALDAMENTO

7.214

7.728

7.697

7.447

7.515

841

867

857

837

835

2.475

3.486

2.491

2.437

2.404

ILLUMINAZIONE PUBBLICA RIFIUTI

20.921

21.234

20.894

20.944

20.994

DOTAZIONE DEL SERVIZIO

45.055

49.395

46.525

43.762

43.747

FUNZIONI DELEGATE

2.600

4.737

2.900

2.913

2.913

SPESE UNA TANTUM

4.128

19.499

4.130

4.012

4.012

11.688

11.317

12.109

12.416

12.409

146.458

167.742

149.015

147.072

146.578

MUTUI E PRESTITI SPESE FISSE

FITTO LOCALI MANUTENZIONI

FONDI E ACCANTONAMENTI Totale complessivo

30

Equilibri di entrate e spese correnti DESCRIZIONE

2020

2020

2021

2022

2023

Iniziale

Finale

Iniziale

Iniziale

Iniziale

TOTALE ENTRATE CORRENTI

144.858

167.513

142.715

142.072

142.578

TOTALE SPESE CORRENTI

146.458

167.742

149.015

147.072

146.578

-1.600

-229

-6.300

-5.000

-4.000

1.600

0

6.300

5.000

4.000

0

1.012

0

0

0

0

-783

0

0

0

0

0

0

0

0

DIFFERENZA FINANZIATA DA: QUOTA PARTE O.U. AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2019 QUOTE ENTRATE CORRENTI A FINANZIAMENTO DI INVESTIMENTI

EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE

Il disavanzo viene coperto con il 57% del totale previsto degli oneri di urbanizzazione sul 2021 (11 milioni di euro) 31

Equilibri di entrate e spese correnti Incidono sul disavanzo: • il venir meno di dividendi e utili da società partecipate causa pandemia; • un trend crescente della spesa relativa ai servizi in ambito socio-educativo, determinata anche da vincoli legislativi in termini di rapporto quantitativo tra assistenti educatori e studenti assistiti, vincoli su cui si sta lavorando a livello nazionale per una modifica; • l’aumento della spesa per personale per nuove assunzioni; • il previsto aumento della spesa corrente conseguente al ricorso all’indebitamento per sostenere un alto livello di investimenti, unitamente alla riduzione dei dividendi causa alienazioni mobiliari connesse, anch’esse, alla necessità di finanziare i previsti investimenti.

Come si farà fronte al disavanzo: • applicazione al bilancio delle risultanze della certificazione del cosiddetto “fondone 2020”, con possibilità di utilizzo nel 2021 dell’avanzo relativo alle risorse assegnate al nostro Comune nel 2020; • assegnazione degli ulteriori fondi allo stesso titolo (risorse Covid) previsti nella legge di bilancio 2021 (450 milioni ex art.1, comma 822) e nel decreto sostegni (1 miliardo ex art.23, comma1, lett a) per il ristoro di minori entrate proprie e il finanziamento delle maggiori spese dovute all’emergenza sanitaria in corso; • attenta ricognizione della spesa per servizi e delle spese generali.

32

Trend degli investimenti preventivo consuntivo 68.891

Valori in migliaia di euro 70.000

62.702 53.520

51.570

46.575

53.000

51.000

50.531

45.636 38.767

44.200 39.000 34.771 20.675

24.044

23.000 21.321 22.795

25.978

25.664

[VALORE]

20.516 19.155 10.371

2009 2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

33

Più investimenti per far ripartire la città

Nel 2021 gli investimenti previsti sono pari a complessivi 69 milioni e 892 mila.

Le opere programmate nel Piano delle Opere Pubbliche 2021 ammontano a 52 milioni e 40 mila euro e comprendono, tra l’altro, progettazioni per 3,2 milioni (0,5 milioni già effettuate nel 2020) riferite ad opere da realizzare nel 2022-23 per complessivi 21,13 milioni.

Altri 17,85 milioni sono per altri investimenti, come la T2 della Val Brembana, rinnovo hardware e software degli uffici, nuove attrezzature scolatische, automezzi della Polizia Locale, ecc.

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Più investimenti per far ripartire la città Prosegue il progetto per la realizzazione della Linea Tramviaria T2: • Tra gli altri investimenti, spiccano i 14 milioni di trasferimento a TEB (finanziati per 6 milioni dal Comune di Bergamo e per i restanti 8 da Provincia e altri comuni).

• L’investimento complessivo è pari a 179 milioni che si prevede venga realizzato dalla partecipata TEB e finanziato per 125 milioni dal Ministero delle Infrastrutture e per 40 milioni dalla Regione, previo convenzionamento.

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Entrate in conto capitale Il finanziamento degli investimenti è previsto nel modo seguente: Descrizione Contributi di Stato, Regione di enti pubblici e di privati Alienazione aree Alienazioni immobiliari e mobiliari Mutui Oneri di urbanizzazione TOTALE

2021

2022

2023

2021/2023

17.755

7.936

50

25.741

344 14.060 32.000 4.733 69.892

344 30.505 0 4.000 42.785

344 17.935 0 5.000 23.329

1.032 62.500 32.000 14.733 136.006

Per quanto riguarda gli oneri di urbanizzazione, si prevede un importo di 11 milioni €, di cui 4,7 milioni vanno a finanziare nuove opere.

Provengono, tra le altre, dalle trasformazioni di: • Segherie Beretta • Parco Ovest 1 e 2 • AT Federici • Chorus Life • Ex Canossiane

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Proseguono gli investimenti in città È chiaro lo sforzo sugli investimenti messo in campo dall’Amministrazione: il Comune vuole così immettere energia nel motore della città, favorendo e accompagnando la ripartenza delle attività e il rilancio del secondo semestre 2021. È altrettanto chiaro che l’obiettivo elevato degli investimenti e la conseguente elevata necessità di provvista finanziaria richiedono sin da ora e per tutto il prosieguo dell’anno: • di cogliere le opportunità di bandi nazionali, regionali o europei (ad es. PINQUA per 22mln € e SPAZI_ARE per 15 mln€) per acquisire finanziamenti a fondo perduto che vadano a sostituire le attuali previsioni di ricorso alla leva finanziaria o alienazione di beni dell’ente; • di valutare fin dalla fase di progettazione la effettiva sostenibilità di realizzazione nel biennio della conseguente opera • di monitorare costantemente il grado di realizzazione del piano delle alienazioni e valutare, in corrispondenza della crisi economica in corso e della depressione del trend azionario, opportunità e tempi di vendita dei valori mobiliari in parallelo con i piani di attuazione e i tempi del ciclo degli investimenti.

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Ricorso alla leva finanziaria per finanziare investimenti Andamento del debito 127

117 94 72

71 54

2010

2011

2012

2013

2014

48

2015

41

2016

35

2017

40 28

28

2018

2019

2020

2021

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Ricorso alla leva finanziaria per finanziare investimenti La spesa complessiva per la restituzione dei mutui è prevista in 4 milioni e 892 mila euro nel 2021, in 6 milioni e 300 mila euro nel 2022 e 5 milioni 700 mila euro nel 2023.

L’incremento rispetto al 2020 si spiega: • ricordando che, a seguito dell’emergenza pandemica, Cassa Depositi e Prestiti ha provveduto a sospendere a Enti Locali e Regioni il pagamento delle quote capitale 2020 dei mutui trasferiti al MEF con l’effetto sul bilancio del Comune di Bergamo di una riduzione della spesa di 1,8 milioni. Tale importo viene ora reinserito nei piani di pagamento del triennio 2021-23; • con l’effetto, a partire dal 2022, dei mutui di nuova assunzione (complessivamente 32mln € nel 2021) e ovviamente di quelli già contratti nel 2020; • tenendo conto della minore incidenza della spesa nel 2023 connessa alla cessazione del prestito obbligazionario ventennale.

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BILANCIO PREVENTIVO

2021 BERGAMO