BILANCIO PREVENTIVO
2021 BERGAMO
Il bilancio viene approvato entro il 30 aprile Anni in cui il bilancio è stato approvato dopo il 31/12 dell’anno precedente
2010 Aprile
2011 Aprile
2012 Giugno
2013 Maggio
30/04/2021 2014 Maggio
2015 Aprile
2016 Aprile
2017 Aprile
La straordinaria complessità della situazione legata all’emergenza della pandemia e la conseguente necessità di gestire il bilancio 2020 fino alle ultime settimane di dicembre hanno comportato una attenta analisi dei termini del bilancio 2021, negli ultimi tre anni sempre approvato nel dicembre dell’anno precedente. L’approvazione nel corso dell’anno a cui si riferisce il bilancio è comunque stata prassi consolidata negli anni precedenti.
2
Bilancio previsionale come step 1 Nel corso del 2021 sarà necessario un costante monitoraggio dell’andamento di entrate e spese, degli equilibri di bilancio e l’aggiornamento degli strumenti di programmazione, a mano a mano che verranno adottate misure di contrasto alla crisi in relazione all’andamento della situazione sanitaria e alle sue ripercussioni economiche sul bilancio, sia in termini di fabbisogno di spesa e soprattutto di minori entrate, sia di recepimento di misure statali adottate per far fronte all’emergenza. Si prevede un grande lavoro in sede di variazioni di bilancio lungo tutto l’arco dell’anno.
Equilibri di bilancio in costante monitoraggio 3
Effetti dell’emergenza sul bilancio del Comune Nel corso del 2020 è stato necessario rivedere le previsioni di entrata e spesa e la loro composizione in ragione delle misure e degli aiuti che si sono resi necessari per affrontare l’emergenza sanitaria. Questo ha prodotto la diminuzione delle entrate ed effetti sulla spesa a cui si è fatto fronte variando le previsioni iniziali e impiegando le risorse aggiuntive stanziate dallo Stato o acquisite in via straordinaria da terzi. Il Comune ha così potuto garantire i servizi alla cittadinanza.
SERVIZI
Diminuzione delle entrate
Variazione della spesa
Trasferimenti dal Governo 4
Aiuti dal Governo nel 2020 I trasferimenti statali nel 2020 ammontano a complessivi 21,3 milioni di euro.
7,4 milioni euro Fondo per i Comuni delle province più colpite dal Covid-19
9,8 milioni euro Fondo per assicurare agli enti le risorse per lo svolgimento delle funzioni fondamentali e possibili perdite di entrate
4,1 milioni euro Altri trasferimenti per compensare minori entrate
+21,3 milioni di euro 5
Aiuti dal Governo durante l’emergenza 2020 Erogazione FSC 2020 D.P.C.M 28 marzo 2020
-128 mila euro da 10.884.000 a 10.756.000
Ordinanza del Dipartimento della Protezione civile 29 marzo 2020, n. 658
1,3 milioni di euro
Decreto Cura Italia D.M. 16 aprile 2020 Tra le misure previsti anche vantaggi fiscali per erogazioni liberali da privati, società ed enti del terzo settore a favore dei comuni con impatto positivo su istituzione del Fondo di Mutuo Soccorso della città di Bergamo.
Erogazione del Fondo di Solidarietà Comunale
Misure urgenti di solidarietà alimentare
42 mila euro Lavoro straordinario Polizia Locale
405 mila euro Sanificazione e disinfezione uffici, ambienti, mezzi
12 mln di euro
Via libera alla raccolta di Fondo di Mutuo Soccorso della città di Bergamo
6
Aiuti dal Governo durante l’emergenza 2020 Decreto Rilancio D.L. 19 maggio 2020 n.34 Misure urgenti in materia di salute, sostegno al lavoro e all’economica, nonché di politiche sociali connesse all’emergenza epidemiologica da COVID-19
D.L. 17 marzo 2020 n.18
9,8 milioni euro Fondo per assicurare agli enti le risorse per lo svolgimento delle funzioni fondamentali e possibili perdite di entrate (art. 106) al momento erogato al 30% del totale
7,4 milioni di euro Fondo per i Comuni delle province più colpite dal Covid-19: Bergamo, Brescia, Cremona, Lodi e Piacenza (art. 112)
Risparmio di 1,8 milioni di euro Sospensione del pagamento delle quote capitale dei mutui concessi da CDP S.p.a.
7
Aiuti dal Governo durante l’emergenza 2020 Decreto Rilancio D.L. 19 maggio 2020 n.34 Misure urgenti in materia di salute, sostegno al lavoro e all’economica, nonché di politiche sociali connesse all’emergenza epidemiologica da COVID-19
210mila euro Fondo per centri estivi e contrasto povertà educativa
296mila euro Fondo per minore entrate IMU settore turistico
893mila euro Fondo per riduzione gettito imposta di soggiorno
261mila euro Fondo per minore entrate COSAP Programma Operativo Nazionale MIUR
284 mila euro Trasferimenti per interventi scuole
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Bilancio 2021, fiducia nella ripartenza Le previsioni di bilancio 2021 sono state formulate sull’ipotesi e l’auspicio che, grazie alla campagna vaccinale in corso e alle manovre del nuovo Governo, la crisi sanitaria possa essere superata nei prossimi mesi e che ciò consenta, già dalla seconda metà dell’anno, una ripresa economica e il superamento dello scenario di discontinuità che ha caratterizzato il 2020 e questa prima parte del 2021.
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Bilancio 2021, i principali elementi di rilievo Il progetto di bilancio che si sottopone all’approvazione del Consiglio comunale prevede:
SERVIZI
Tenuta delle entrate di natura tributaria ed extratributaria e garanzia degli aiuti statali
Garanzia dell’equilibri o del bilancio
Mantenimento dei servizi
Ripresa delle assunzioni
Piano opere pubbliche caratterizzato da alti livelli di investimento
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2021, ancora previsti aiuti dal Governo Come avvenuto nel 2020, si prevedono importanti misure del Governo per il sostegno dei bilanci comunali visto il perdurare della situazione di emergenza, almeno per quel che riguarda il primo semestre 2021. Il Governo ha già stanziato 450mln€ con la legge di bilancio, 1 miliardo€ nel decreto sostegni 2021, così come sono stati stanziati 165mln€ per il ristoro della COSAP e 250mln€ per l’imposta di soggiorno, tutti da ripartire tra gli 8000 Comuni italiani. Allo stato attuale, però, non è noto quale possa essere il complessivo impatto sul bilancio 2021 della città: gli uffici stimano circa 960mila€ per il solo ristoro del mancato gettito COSAP e dell’imposta di soggiorno, ma la previsione a bilancio si mantiene prudente, rimandando valutazioni lungo l’arco del 2021.
Trasferimenti correnti
2020 iniziale
2020 finale
2021
2021 finale
Da amministrazioni centrali
5.599.000
26.474.380
5.991.000
???
11
Il dettaglio delle tasse comunali IRPEF lo stanziamento ammonta a 18,5 milioni in flessione rispetto alla previsione definitiva 2020 di 19 milioni a parità di aliquota (0,8%). Si prevede entro il 2023 di ritornare al livello di previsione di 19 milioni. Si prevede un fondo per il sostegno dei redditi più bassi. IMU perimetro invariato rispetto agli anni precedenti. Il presupposto è il possesso di immobili, esclusa l’abitazione principale e le pertinenze della stessa, con eccezione degli immobili in categoria A1, A8 e A9. Confermata la riserva dello Stato al gettito degli immobili di categoria D, per la sola parte calcolata con aliquota allo 0,76%. La previsione IMU per il triennio 2020-2022 ammonta a 42,5 milioni di euro anche grazie all’efficace lotta all’elusione ed evasione fiscale che ha aumentato al base imponibile. IMPOSTA DI SOGGIORNO è prevista in 0,6 milioni nel 2021 e in 1,2 milioni nel 2022 e 1,4 milioni di euro nel 2023 a parità di politica tariffaria e ipotizzando un ritorno del flusso turistico ai livelli storici nel medio periodo. In attesa misure di sostegno da parte del Governo.
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TARI, un nuovo metodo tariffario TARI (Tassa sui rifiuti): la previsione inserita in bilancio ammonta a 18,9 milioni di euro e aumenta a 19 milioni nel 2022 per effetto dell’attività di recupero dell’evasione e dell’ampliamento della base imponibile. L’introduzione del metodo tariffario determinato da ARERA ha comportato l’obbligo di includere nell’appalto affidato ad Aprica tutte le attività di raccolta e smaltimento dei rifiuti e le attività complementari e accessorie (sfalcio dell’erba, pulitura tombini etc). Sono stati esclusi da tale appalto, e dal 2021 sono a carico del bilancio comunale, il piano neve e la campagna contro la zanzara tigre, per complessivi 0,3 milioni inseriti nella dotazione annua del servizio Ecologia.
Attività complementari e accessorie (sfalcio erba, pulitura tombini etc.)
Attività raccolta e smaltimento dei rifiuti
TARI Determinata con il metodo ARERA
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Fondo di solidarietà comunale (FSC) La progressiva restituzione del taglio disposto dal decreto legge 66 del 2014 comporta un incremento del trasferimento per quel che riguarda questo e i prossimi anni. La quota distribuita del Fondo tiene, però, conto del fatto che il Comune di Bergamo ha una spesa elevata e un elevato numero di servizi resi con efficienza e qualità, oltre a una elevata capacità fiscale: questo comporta crescita più ridotta della quota del fondo destinata alla nostra città.
FSC 2016
FSC 2017
Il Comune deve dare
Il Comune deve dare
7,7 milioni
7,9 milioni
Il Comune deve avere
Il Comune deve avere
11,2 milioni
10,2 milioni
+ 3,5 milioni
+ 2,3 milioni
FSC 2018
FSC 2019
FSC 2020
FSC 2021
Il Comune deve dare
Il Comune deve dare
Il Comune deve dare
7,9 milioni
7,9 milioni
7,9 milioni
7,9 milioni
Il Comune deve avere
Il Comune deve avere
Il Comune deve avere
Il Comune deve avere
10,2 milioni
10,8 milioni
10,8 milioni
11,5 milioni
+ 2,3 milioni
+ 2,9 milioni
+ 2,9 milioni
+ 3,6 milioni
Il Comune deve dare
+0,7 milioni di euro rispetto al 2020
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Trasferimenti statali 2021 Bando Periferie
303 mila euro quota di quinta annualità del finanziamento correlato al cosiddetto “Bando delle periferie”
Decreto legge n.138/2011 prevede anche per il 2021 il contributo ai Comuni per la lotta all’evasione erariale
190 mila euro relativi alla collaborazione
Ministero Infrastrutture e Trasporti
174 mila euro
con l’Agenzia delle entrate nella per la lotta all’evasione fiscale
relativa al progetto “PUMS Trasferimenti statali
400 mila euro contributi per l’accoglienza dei minori stranieri non accompagnati
15
Trasferimenti statali 2021 154 mila euro circa i contributi dal MIUR a parziale rimborso TARI-istituti scolastici 271 mila IMU e TASI per immobili merce 47 mila immobili ad uso produttivo 17 mila immobili cittadini non residenti e fabbricati rurali 134 mila per criticità gettito IMU e TASI 232 mila ristoro TASI per finanziamento piani di sicurezza 775 mila euro rimborso dei minori introiti su addizionale comunale 150 mila per il ristoro COSAP (art.9 ter DL 137/2020) 100 mila per IMU del settore turistico e spettacolo (art.1, comma 599, L 178/2020) 16
Finanziamenti statali di progetti in ambito sociale
926 mila SPRAR/ accoglienza integrata a favore di minori stranieri non accompagnati 280 mila per progetto FA.MI.RE.DO - fondo asilo migrazione e integrazione per interventi di capacity –building
540 mila progetto SIPROMIMI accoglienza integrata, 251 mila progetto MIGR@MENTI 520 mila Fondo per la lotta alla povertà. 120 mila progetto HOLD-ON INVECCHIAMETNO GENERATIVO 184 mila progetto BERGAMONDO –inclusione dei cittadini di paesi terzi aree urbane 17
Il Fondo di Mutuo Soccorso della città di Bergamo La flessione dei trasferimenti da altri enti privati rispetto alla situazione del novembre 2020 è dovuta al fatto che nello scorso anno sono incluse le entrate provenienti da Intesa Sanpaolo e quelle provenienti dalla raccolta diffusa legata al Fondo di Mutuo Soccorso istituito dal Comune. La raccolta fondi prosegue anche nel 2021: è prevista una entrata di 600 mila euro destinata ad alimentare il Fondo di Mutuo Soccorso 2021. 2020
2020
Descrizione entrata
TRASFERIMENTI DA ALTRI ENTI PRIVATI
iniziale
finale
140.000
13.332.000
2021
2022
2023
740.000
125.000
125.000
18
Trasferimenti da amministrazioni pubbliche: sintesi 2020 iniziale
2020 finale
11.771.300
35.994.600
12.459.600
11.460.100
11.460.100
5.599.000
26.474.380
5.991.000
5.200.000
5.200.000
REGIONE e altri Amministrazioni Locali
6.172.300
9.520.220
6.468.600
6.260.100
6.260.100
DA AMMINISTRAZIONI CENTRALI
5.599.000
26.474.380
5.991.000
5.200.000
5.200.000
TRASFERIMENTI LEGGE 328 PER FUNZIONI DELEGATE
1.700.000
1.825.000
2.000.000
2.000.000
2.000.000
700.000
700.000
700.000
700.000
700.000
200.000
200.000
200.000
213.100
213.100
3.572.300
6.795.220
3.568.600
3.347.000
3.347.000
1.631.300
1.617.600
267.100
126.000
110.000
TRASFERIMENTI CORRENTI DA AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE di cui: STATO
TRASFERIMENTI PER IL SOSTEGNO ALL'ACCESSO ALLE ABITAZIONI TRASFERIMENTI PER IMPIANTI TERMICI TRASFERIMENTI DA ALTRI ENTI LOCALI TRASFERIMENTI DALL’UNIONE EUROPEA
2021
2022
2023
19
Entrate extra-tributarie Il bilancio 2021 scommette su una sostanziale riapertura dei servizi e delle attività nella seconda parte dell’anno, e in ogni caso che, rispetto alla situazione inaspettata del 2020, nel 2021 si riesca o a recuperare il gap rispetto al 2020 o a controbilanciarlo con le manovre di intervento statale che sono in corso e che daranno luogo, nel caso, agli opportuni aggiornamenti del bilancio. Descrizione entrata VENDITA DI BENI E SERVIZI E PROVENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI BENI
2020 iniziale
2020 finale
2021
2022
2023
15.684.000
11.378.000
18.842.300
19.730.900
19.642.900
Tra i proventi derivanti dalla gestione dei beni si rileva un aumento di 2,45 milioni conseguente alla istituzione a partire dal 2021 del nuovo canone unico patrimoniale di concessione, autorizzazione o esposizione pubblicitaria che sostituisce imposta di pubblicità e diritti sulle pubbliche affissioni. Diminuiscono le entrate tributarie e aumentano i proventi dei beni: in bilancio si tratta quindi di una posta di riclassificazione con effetto neutro sugli equilibri.
20
Multe, si scommette sulla ripartenza degli spostamenti Si stima nel 2021 una crescita delle multe e delle sanzioni per effetto della prevista ripartenza della città (turismo e attività ricreative), rispetto alla contrazione del 2020, per effetto della campagna vaccinale. Il bilancio scommette quindi sulla rinnovata attrattività della città nel secondo semestre, visto che il maggior numero di sanzioni da codice della strada (soprattutto quelle di violazione delle ZTL) vengono comminate ad automobilisti non residenti e provenienti da fuori città e fuori provincia.
Descrizione entrata
2020 iniziale
2020 finale
2021
2022
2023
PROVENTI DERIVANTI DALL'ATTIVITÀ DI CONTROLLO E REPRESSIONE DELLE IRREGOLARITA' E DEGLI ILLECITI
12.570.000
6.810.000
12.010.000
12.505.000
12.505.000
21
Utili e partecipazioni Gli utili da redditi di capitale sono a quota 2,1 milioni da A2A. Viene meno nel 2021 la previsione di 2 milioni di distribuzione di riserve straordinarie da parte di ATB e di 0,9 milioni di dividendi da SACBO previste a suo tempo nel bilancio 2020-22. 0,5 milioni di euro provenienti da ATB a seguito dell’aumento del canone ATB per la concessione di impianti reti e servizi mobilità in relazione ad alcune variazioni introdotte al servizio di gestione della sosta come la riattivazione del parcheggio di Via Baschenis, l'attuazione del piano della sosta al parcheggio Malpensata e l’aumento delle entrate attese dal pagamento di titolari di contrassegni speciali.
22
A2A Il Comune pensa di ricorrere alla vendita di azioni A2A. Il valore del pacchetto azionario è in lenta crescita dopo il crollo del valore nel 2020. TREND QUOTAZIONI NR. AZIONI VALORE PER AZIONE
VALORE
a
b
c
d
e
31/12/2019
27/02/2020
20/03/2020
31/12/2020
mar-21
26,6 mln
26,6 mln
26,6 mln
26,6 mln
1,7
45,3 mln €
1,85
49,3 mln €
1,02
27,1 mln € - 22,1 mln €
1,3
26,6 mln 1,47
34,7 mln€
39,2 mln €
+7,6 mln €
+4,5 mln €
23
Revisione dei servizi per rispondere ai nuovi bisogni derivanti dall’emergenza e favorire la ripartenza
SERVIZI
24
Revisione dei servizi per rispondere ai nuovi bisogni Il criterio seguito è stato quello di favorire la ripresa dei servizi ai cittadini in particolare: Forte aumento dei servizi educativi e assistenza ai disabili
200 mila per l’attività avviata nel 2021 di indagine antisismica degli edifici scolastici e la programmazione degli interventi di messa a norma
200 mila nell’ambito della gestione del territorio connesse all’elaborazione del nuovo PGT – Piano di Governo del Territorio per progettare il futuro della città seguendo 3 linee strategiche: Bergamo attrattiva, Bergamo sostenibile, Bergamo inclusiva
200 mila spese destinate alla manutenzione del verde per interventi di sanificazione di parchi e giardini
100 mila fondi stanziati per l’esenzione delle tariffe sui lumini 25
Revisione dei servizi per rispondere ai nuovi bisogni Nonostante la situazione di emergenza, il Comune prevede un incremento dei servizi: Costante maggiore investimento sulla sicurezza:
+150 mila euro rispetto al 2019 +680 mila euro sul 2018 500 mila euro per la sanificazione degli spazi e per l’adeguamento offerta culturale e sportiva alle norme sul distanziamento
380 mila euro per politiche di mobilità sostenibile, come il progetto BUS&Bike, ecologia, come l’aggiornamento della zonizzazione acustica e del PAES Patto dei Sindaci 2030, e perimetro esterno servizi APRICA
26
Spese correnti previste per il 2021 DOTAZIONE DEI SERVIZI
2021
Politiche del Territorio
4.926.300
Servizi ai Cittadini
1.117.600
Servizi generali
4.000.800
Sicurezza
2.145.500
Politiche sociali
13.352.700
Educazione, scuola e infanzia
13.109.700
Cultura e turismo e tempo libero TOTALE COMPLESSIVO
7.872.300 46.524.900
27
Spese correnti previste per il 2021 17%
10%
Politiche del territorio
2% 9%
Servizi ai cittadini Servizi generali
5%
Sicurezza Politiche sociali
28%
Educazione, scuola e infanzia 29%
Cultura e turismo e tempo libero
28
Un’azienda che assume % delle assunzioni per area d’intervento [NOME CATEGORIA]T ecnica [PERCENTUA Servizi LE] culturali 6%
Informatica 5%
[NOME CATEGORIA] Dirigenziale [PERCENTUA LE]
104 Nuove assunzioni
Amministrati va 37%
Nel 2021 il Comune di Bergamo effettua 104 assunzioni per un totale di 35 milioni di euro (+1,2milioni rispetto al 2019). Servizi sociali 22% Sono previste le seguenti figure: • 23 assunzioni nell’area servizi sociali di cui 7 assistenti sociali e 15 educatori di prima infanzia • 11 nell’area vigilanza di cui 7 agenti di Polizia Locale Vigilanza/ • 5 assunzioni nell’area tecnico/manutentiva Sicurezza [PERCENTUA • 39 assunzioni nell’area LE] amministrativa/tecnico contabile • 5 assunzioni nell’area informatica Tecnico manutentiva • 6 assunzioni nell’area servizi culturali 5% • 13 assunzioni nell’area tecnica • 2 nuovi dirigenti
29
Spese correnti e rimborso di prestiti: sintesi dati in migliaia euro (*) al netto di riaccertato e FPV
2020 PERSONALE
2020
2021
2022
2023
34.348
34.486
35.031
34.424
34.424
4.467
2.638
4.892
6.300
5.700
11.381
10.996
10.622
10.729
10.779
COSTI COMUNI
1.341
1.360
867
851
846
UTENZE RISCALDAMENTO
7.214
7.728
7.697
7.447
7.515
841
867
857
837
835
2.475
3.486
2.491
2.437
2.404
ILLUMINAZIONE PUBBLICA RIFIUTI
20.921
21.234
20.894
20.944
20.994
DOTAZIONE DEL SERVIZIO
45.055
49.395
46.525
43.762
43.747
FUNZIONI DELEGATE
2.600
4.737
2.900
2.913
2.913
SPESE UNA TANTUM
4.128
19.499
4.130
4.012
4.012
11.688
11.317
12.109
12.416
12.409
146.458
167.742
149.015
147.072
146.578
MUTUI E PRESTITI SPESE FISSE
FITTO LOCALI MANUTENZIONI
FONDI E ACCANTONAMENTI Totale complessivo
30
Equilibri di entrate e spese correnti DESCRIZIONE
2020
2020
2021
2022
2023
Iniziale
Finale
Iniziale
Iniziale
Iniziale
TOTALE ENTRATE CORRENTI
144.858
167.513
142.715
142.072
142.578
TOTALE SPESE CORRENTI
146.458
167.742
149.015
147.072
146.578
-1.600
-229
-6.300
-5.000
-4.000
1.600
0
6.300
5.000
4.000
0
1.012
0
0
0
0
-783
0
0
0
0
0
0
0
0
DIFFERENZA FINANZIATA DA: QUOTA PARTE O.U. AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2019 QUOTE ENTRATE CORRENTI A FINANZIAMENTO DI INVESTIMENTI
EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE
Il disavanzo viene coperto con il 57% del totale previsto degli oneri di urbanizzazione sul 2021 (11 milioni di euro) 31
Equilibri di entrate e spese correnti Incidono sul disavanzo: • il venir meno di dividendi e utili da società partecipate causa pandemia; • un trend crescente della spesa relativa ai servizi in ambito socio-educativo, determinata anche da vincoli legislativi in termini di rapporto quantitativo tra assistenti educatori e studenti assistiti, vincoli su cui si sta lavorando a livello nazionale per una modifica; • l’aumento della spesa per personale per nuove assunzioni; • il previsto aumento della spesa corrente conseguente al ricorso all’indebitamento per sostenere un alto livello di investimenti, unitamente alla riduzione dei dividendi causa alienazioni mobiliari connesse, anch’esse, alla necessità di finanziare i previsti investimenti. Come si farà fronte al disavanzo: • applicazione al bilancio delle risultanze della certificazione del cosiddetto “fondone 2020”, con possibilità di utilizzo nel 2021 dell’avanzo relativo alle risorse assegnate al nostro Comune nel 2020; • assegnazione degli ulteriori fondi allo stesso titolo (risorse Covid) previsti nella legge di bilancio 2021 (450 milioni ex art.1, comma 822) e nel decreto sostegni (1 miliardo ex art.23, comma1, lett a) per il ristoro di minori entrate proprie e il finanziamento delle maggiori spese dovute all’emergenza sanitaria in corso; • attenta ricognizione della spesa per servizi e delle spese generali.
32
Trend degli investimenti preventivo consuntivo 68.891
Valori in migliaia di euro 70.000
62.702 53.520
51.570
46.575
53.000
51.000
50.531
45.636 38.767
44.200 39.000 34.771 20.675
24.044
23.000 21.321 22.795
25.978
25.664
[VALORE]
20.516 19.155 10.371
2009 2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
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Più investimenti per far ripartire la città
Nel 2021 gli investimenti previsti sono pari a complessivi 69 milioni e 892 mila. Le opere programmate nel Piano delle Opere Pubbliche 2021 ammontano a 52 milioni e 40 mila euro e comprendono, tra l’altro, progettazioni per 3,2 milioni (0,5 milioni già effettuate nel 2020) riferite ad opere da realizzare nel 2022-23 per complessivi 21,13 milioni. Altri 17,85 milioni sono per altri investimenti, come la T2 della Val Brembana, rinnovo hardware e software degli uffici, nuove attrezzature scolatische, automezzi della Polizia Locale, ecc.
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Più investimenti per far ripartire la città Prosegue il progetto per la realizzazione della Linea Tramviaria T2: • Tra gli altri investimenti, spiccano i 14 milioni di trasferimento a TEB (finanziati per 6 milioni dal Comune di Bergamo e per i restanti 8 da Provincia e altri comuni). • L’investimento complessivo è pari a 179 milioni che si prevede venga realizzato dalla partecipata TEB e finanziato per 125 milioni dal Ministero delle Infrastrutture e per 40 milioni dalla Regione, previo convenzionamento.
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Entrate in conto capitale Il finanziamento degli investimenti è previsto nel modo seguente: Descrizione Contributi di Stato, Regione di enti pubblici e di privati Alienazione aree Alienazioni immobiliari e mobiliari Mutui Oneri di urbanizzazione TOTALE
2021
2022
2023
2021/2023
17.755
7.936
50
25.741
344 14.060 32.000 4.733 69.892
344 30.505 0 4.000 42.785
344 17.935 0 5.000 23.329
1.032 62.500 32.000 14.733 136.006
Per quanto riguarda gli oneri di urbanizzazione, si prevede un importo di 11 milioni €, di cui 4,7 milioni vanno a finanziare nuove opere. Provengono, tra le altre, dalle trasformazioni di: • Segherie Beretta • Parco Ovest 1 e 2 • AT Federici • Chorus Life • Ex Canossiane
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Proseguono gli investimenti in città È chiaro lo sforzo sugli investimenti messo in campo dall’Amministrazione: il Comune vuole così immettere energia nel motore della città, favorendo e accompagnando la ripartenza delle attività e il rilancio del secondo semestre 2021. È altrettanto chiaro che l’obiettivo elevato degli investimenti e la conseguente elevata necessità di provvista finanziaria richiedono sin da ora e per tutto il prosieguo dell’anno: • di cogliere le opportunità di bandi nazionali, regionali o europei (ad es. PINQUA per 22mln € e SPAZI_ARE per 15 mln€) per acquisire finanziamenti a fondo perduto che vadano a sostituire le attuali previsioni di ricorso alla leva finanziaria o alienazione di beni dell’ente; • di valutare fin dalla fase di progettazione la effettiva sostenibilità di realizzazione nel biennio della conseguente opera • di monitorare costantemente il grado di realizzazione del piano delle alienazioni e valutare, in corrispondenza della crisi economica in corso e della depressione del trend azionario, opportunità e tempi di vendita dei valori mobiliari in parallelo con i piani di attuazione e i tempi del ciclo degli investimenti.
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Ricorso alla leva finanziaria per finanziare investimenti Andamento del debito 127
117 94 72
71 54
2010
2011
2012
2013
2014
48
2015
41
2016
35
2017
40 28
28
2018
2019
2020
2021
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Ricorso alla leva finanziaria per finanziare investimenti La spesa complessiva per la restituzione dei mutui è prevista in 4 milioni e 892 mila euro nel 2021, in 6 milioni e 300 mila euro nel 2022 e 5 milioni 700 mila euro nel 2023. L’incremento rispetto al 2020 si spiega: • ricordando che, a seguito dell’emergenza pandemica, Cassa Depositi e Prestiti ha provveduto a sospendere a Enti Locali e Regioni il pagamento delle quote capitale 2020 dei mutui trasferiti al MEF con l’effetto sul bilancio del Comune di Bergamo di una riduzione della spesa di 1,8 milioni. Tale importo viene ora reinserito nei piani di pagamento del triennio 2021-23; • con l’effetto, a partire dal 2022, dei mutui di nuova assunzione (complessivamente 32mln € nel 2021) e ovviamente di quelli già contratti nel 2020; • tenendo conto della minore incidenza della spesa nel 2023 connessa alla cessazione del prestito obbligazionario ventennale.
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BILANCIO PREVENTIVO
2021 BERGAMO