Ministerie van FinanciĂŤn, Economische zaken en Cultuur
Najaarsnota 2020 behorende bij de begrotingswijzigingsvoorstellen aangaande dienstjaar 2020
1. Introductie Voor u ligt het Najaarsnota 2020 van Land Aruba (NJN 2020) waarin stil wordt gestaan bij de mutaties die gedurende het lopende begrotingsjaar 2020 verricht moeten worden. In deze nota treft u overzichten en toelichtingen aan, op de belangrijkste te verrichten mutaties sinds de vaststelling van begroting 2020 op 25 maart 2020 (AB2020 no. 40). De NJN 2020 zal vooruitlopend op de aanbieding e/o behandeling van de suppletoire begroting 2020 aan de Staten van Aruba worden overhandigd. Tevens zullen de Raad van Advies en het College van financieel toezicht van Aruba (CAft) een afschrift hiervan ontvangen. Macro-economische ontwikkelingen De uitbraak van de wereldwijde covid-19 pandemie in maart van het lopend dienstjaar heeft de positieve economische vooruitzichten voor in 2020 compleet veranderd. Vooral, omdat het huidige dienstjaar een noodjaar is met veel onzekere en onbekende factoren rondom het herstel van de economie wereldwijd. Zoals bij de vaststelling van de noodbegroting 2020 aan de Staten bekend is gemaakt, heeft het Land per intervallen van ongeveer 3 maanden onder andere de economische vooruitzichten opnieuw gekalibreerd. Grafiek 1.1: Verwachte economische ontwikkeling in 2020
Bron: Ministerie van FinanciĂŤn, Economische Zaken en Cultuur
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2019
Uit de laatste prognose van de Directie Economische Zaken, Handel en Industrie (DEZHI) d.d. 14 augustus 2020 blijkt dat de economische inkrimping per eind 2020 rond -28.5% van het bbp zal kunnen zijn. Dit is een verbetering van 15.9%-punten vergeleken met de eerste prognose van maart, waarin uit initiële impactanalyses een economische inkrimping verwacht werd van 44.4%. Grafiek 1.2: Economische impact van de covid-19 pandemie op de economie van Aruba 0%
2020, -5%
-10%
2020, -36%
-20% -30% -40% -50%
2020, -49%
-60% -70% -80%
2020, -28%
-90% -100% Consumptie
Investeringen
Export
Import
Bron: Ministerie van Financiën, Economische Zaken en Cultuur
In 2020 bedraagt het nominale bbp Afl. 4286 miljard conform de prognose van DEZHI d.d. 14 augustus 2020 wat gelijk is aan een nominale inkrimping van 28.5% vergeleken met 2019. Deze nominale economische inkrimping van 28.5 procent is het gevolg van een inkrimping van de componenten van het nominale bbp; de consumptie, investeringen, export en import zullen respectievelijk met 5%, 36%, 49% en 28% dalen. De achteruitgang in economische activiteiten wordt verder onderbouwd door een negatieve realisatie in selecte belastingsoorten. Verder is waargenomen dat tot en met de maand augustus, de realisatie van selecte belastingsoorten die beïnvloed wordt door de economische ontwikkeling, ook een negatieve ontwikkeling vertonen. Bij het uitblijven van de tijdelijke loonsubsidie aan werknemers in kwetsbare ondernemingen, ZZP’ers en het FASE-programma zal de economische inkrimping naar verwachting circa 32% bedragen. Deze beleidssteun levert m.a.w. een belangrijke bijdrage voor de afvlakking van de economische inkrimping door de covid-19 pandemie.
Leeswijzer en kernpunten Paragraaf 2 licht de middelenkant toe, en paragraaf 3 de uitgavenkant. Verder richt paragaaf 4 zich op de ontwikkeling van de schuld. Als laatst wordt in paragraaf 5 een samenvatting gegeven over de mutaties in 2020 en biedt projecties aan over de eindstand van de sluiting van het dienstjaar 2020. De in deze nota nader uit te lichten mutaties zijn verdeeld over drie categorieën:
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2020 2
1) 2) 3)
Mee- en tegenvallers: mutaties i.v.m. lagere of hogere begrotingsverplichtingen e/o hogere of lagere begrotingsontvangsten dan geraamd, zonder dat het beleid is gewijzigd. Beleidsmatige mutaties: wijzigingen in de ramingen van kosten, investeringen, kapitaaluitgaven of middelen die voortvloeit uit wijzigingen in het beleid. Technische mutaties: zijn mutaties zonder beleidsmatige of financiële consequenties.
2. Middelenbeeld De wijzigingen aan de middelenzijde hebben met name effect op de gewone dienst en dus het exploitatiesaldo. Dankzij de nieuwe economische prognoses waarbij de verwachte economische inkrimping kleiner is geworden dan in eerste instantie verwacht werd, zal de omvang van de geraamde belastingenmiddelen stijgen met circa AFL 56.2 mln. t.o.v. de ingediende concept-begrotingswijzigingen. Dit is een meevaller die onder het Ministerie van Financiën, Economische Zaken en Cultuur waargenomen is o.a. de diensten van Douane en DIMP. Daarnaast is ook een technische toename opgenomen t.w.v. AFL 1.1 mln. in verband met middelen afkomstig van Nederland ten behoeve van het fonds Migrantenproblematiek Venezuela. Deze toename heeft verder geen invloed op het saldo van het Land, omdat deze budget neutraal plaatsvindt 1 . Hierna volgt een beknopte samenvatting van de voorgestelde mutaties aan de ontvangstenzijde: Bedragen in miljoenen AFL. Alg. Zaken, Integriteit, Overh. Zorg, Innov. en Energie Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra en Milieu Transport, Communicatie en Primaire Sector Toerisme, Volksgezondheid en Sport Sociale Zaken en Arbeid Onderwijs, Wetenschap en DO Justitie, Veiligheid en Integratie Financien, Economische Zaken en Cultuur
Afname
Aard
Toename
57.32 Subtotaal: 0.00 57.32 Noot: S=Structureel, I=Incidenteel, B=Beleidsmatige actie, T=tegenvaller en M=Meevaller
Aard
I/M
Er is sprake van een meevaller op de middelenramingen van AFL 52.2 mln. Conform het protocol van 20182 dient deze waargenomen meevaller volledig ingezet te worden t.b.v. de tekortreductie. Hierna wordt een nadere toelichting gegeven op deze aanpassing onder het ministerie van Financiën, Economische Zaken en Cultuur.
1
De niet-belastingopbrengsten zijn opgehoogd met AFL 1.1 mln. en de bijdragen & verrekeningen aan de kostenkant is verlaagd met AFL 1.1 mln.
2
Protocol Aruba-Nederland 2019-2021 d.d. 22 november 2018: Inkadering van het pad richting solide, transparante en houdbare overheidsfinanciën van Aruba.
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2020 3
I. Ministerie van FinanciĂŤn, Economische Zaken en Cultuur Alle bedragen zijn in miljoenen AFL
Ministerie van FEC Mutatie Reden Directe belastingen 37.70 M eevaller Indirecte belastingen 18.50 M eevaller Retributies Rechten, boeten & overig Renten Niet belastingopbrengsten 1.12 Tech. mutatie Landsbedrijven & fondsen Overige ontvangsten Totaal: 57.32
Verhoging
Verlaging
Op de middelenraming van het Ministerie van FinanciĂŤn, Economische Zaken en Cultuur is bij de directe belastingen sprake van een meevaller van AFL 37.7 miljoen als gevolg van de verbetering van de omvang van de verwachte economische inkrimping i.v.m. de uitbraak van de covid-19 pandemie. In deze ramingen zijn alleen de dividendbelastingen naar beneden bijgesteld met AFL 11.3 mln. i.v.m. een technische mutatie, doordat per abuis een verkeerde bedrag was opgevoerd. Tevens is bij de indirecte belastingen een meevaller waargenomen van AFL 18.5 mln. Deze meevaller is ook ontstaan door verbetering van de verwachte economische inkrimping i.v.m. de covid-19 pandemie.
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2020 4
3. Kostenbeeld Het merendeel van de waargenomen mutaties aan de kostenkant hebben invloed op het exploitatiesaldo. Aan de kostenkant is een aantal meevallers waargenomen t.w.v. 57.6 mln., en tegenvallers t.w.v. AFL 30.9 mln. De bespeurde meevallers hebben direct te maken met de verbetering van de economische prognoses, waardoor de geraamde aan te zuiveren tekorten bij SVB en UO AZV qua omvang ook minder zijn geworden dan in eerste instantie verwacht werd. Daarnaast dient vermeld te worden dat UO AZV tevens extra bezuinigingsmaatregelen aan het doorvoeren is, die ook bijdragen aan de verkleining van het benodigde bedrag voor het aan te zuiveren tekort. Wat betreft de vernomen tegenvallers kan vermeld worden dat 70.5% ervan te maken hebben met het bestrijden van de negatieve gevolgen van de covid-19 pandemie: hetzij op het gezondheidsvlak, hetzij op het liquiditeitsvlak. De overige 29.5% heeft te maken met de activering van het herstelplan t.b.v. Serlimar, Nederlandse middelen ten behoeve van het fonds Migrantenproblematiek Venezuela, middelen t.b.v. het instellen van AMCmededingingsautoriteit en met beleidsmatige aanpassingen onder de diensten OM en DJWZ. Hierna volgt een beknopte samenvatting van de voorgestelde mutaties aan de kostenkant: Bedragen in miljoenen AFL. Alg. Zaken, Integriteit, Overh. Zorg, Innov. en Energie Ruimtelijke Ontwikkeling, Infra en Milieu Transport, Communicatie en Primaire Sector Toerisme, Volksgezondheid en Sport Sociale Zaken en Arbeid Onderwijs, Wetenschap en DO Justitie, Veiligheid en Integratie Financien, Economische Zaken en Cultuur
Subtotaal:
Toename 1.12 6.50
Aard I/B I/B
Afname
Aard
1.90
I/B
-34.10
I/M
0.84 20.54 30.90
S/B I/T
-23.50 -57.60
I/M
Noot: S=Structureel, I=Incidenteel, B=Beleidsmatige actie, T=tegenvaller en M=Meevaller
Hierna wordt per ministerie de hiervoor genoemde mutaties nader uitgelicht.
I. Ministerie van Algemene Zaken, Integriteit, Overheidszorg, Innovatie en Energie Alle bedragen zijn in miljoenen AFL. Ministerie van AZIOIE Mutatie Reden Personeelslasten Goederen & diensten Rente Subsidies Overdrachten Afschrijvingen Verrekeningen & bijdragen 1.12 Tech. mutatie Totaal: 1.12
Verhoging
Verlaging
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2020 5
Onder de kosten van het Ministerie van Algemene Zaken, Integriteit, Overheidszorg, Innovatie en Energie is een toename te zien in verband met ontvangen Nederlandse middelen ten behoeve van het fonds Migrantenproblematiek Venezuela. Deze toename is een technische mutatie en heeft geen invloed op het financieringssaldo van het Land. Verder dient aangegeven te worden dat de verdeling van de AFL 40.0 mln. t.b.v. investeringen voor in 2020 via een nota van wijziging op de begrotingswijziging doorgevoerd wordt. Deze aanpassing is een technische mutatie met een budgetneutraal effect. Voor het ministerie van AZIOIE betekent dit: Alle bedragen zijn in miljoenen AFL. Ministerie van AZIOIE Mutatie Reden Investeringen 8.30 Tech. mutatie Lokale vermogensoverdrachten Lokale kredietverlening Totaal: 8.30
Verhoging
Verlaging
II.Ministerie van Ruimtelijke Ontwikkeling, Infrastructuur en Milieu Alle bedragen zijn in miljoenen AFL.
Ministerie van ROIM Mutatie Reden Personeelslasten Goederen & diensten 6.50 Beleid Rente Subsidies Overdrachten Afschrijvingen Verrekeningen & bijdragen Totaal: 6.50
Verhoging
Verlaging
De kostenramingen van het Ministerie van Ruimtelijke Ontwikkeling, Infrastructuur en Milieu neemt toe i.v.m. een eenmalige beleidsmatige ingreep om Serlimar financieel zelfredzaam te maken. De Minister van ROIM heeft toestemming voor deze middelen gekregen van de Staten. Echter, kon de minister de compensatie hiervoor niet specifiek onder diens ministerie vinden. De compensatie is dan gevonden in het Ministerie van TVS. Bij de toelichting op dit Ministerie zal hierop verder worden ingegaan. Verder dient aangegeven te worden dat de verdeling van de AFL 40.0 mln. t.b.v. investeringen voor in 2020 via een nota van wijziging op de begrotingswijziging doorgevoerd wordt. Deze aanpassing is een technische mutatie met een budgetneutraal effect. Voor het ministerie van ROIM betekent dit:
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2020 6
Alle bedragen zijn in miljoenen AFL. Ministerie van ROIM Mutatie Reden Investeringen 9.30 Tech. mutatie Lokale vermogensoverdrachten Lokale kredietverlening Totaal: 9.30
Verhoging
Verlaging
III. Ministerie van Transport, Communicatie en Primaire Sector Alle bedragen zijn in miljoenen AFL.
Ministerie van TCPS Mutatie Reden Investeringen 0.30 Tech. mutatie Lokale vermogensoverdrachten Lokale kredietverlening
Verhoging
Verlaging
Er is een technische mutatie verricht onder het Ministerie van Transport, Communicatie en Primaire Sector, welke een budgetneutraal effect heeft. Het in de vastgestelde begroting opgenomen bedrag t.w.v. AFL 40.0 mln. aan investeringen wordt via een nota van wijziging op de begrotingswijziging verdeeld onder de verschillende ministeries. Uit deze aanpassing ontvangt het Ministerie TCPS AFL. 0.3 mln. IV. Ministerie van Toerisme, Volksgezondheid en Sport Alle bedragen zijn in miljoenen AFL.
Ministerie van TVS Personeelslasten Goederen & diensten Rente Subsidies Overdrachten Afschrijvingen Verrekeningen & bijdragen Totaal:
Verhoging
Mutatie
Reden
(0.07) Beleid 1.50 Beleid (0.34) Beleid 0.40 Beleid (34.10) M eevaller (32.60)
Verlaging
Op de kostenpost goederen & diensten is een beleidsmatige verhoging t.w.v. AFL 1.5 mln. tot stand gekomen, welke niet te vermijden was. Deze middelen zijn t.b.v. DVG in het kader van de bestrijding van de covid-19 pandemie. Ook is ten behoeve van de verhoging van het subsidiebedrag van FMAA specifieke compensatie gezocht door de ramingen te verlagen onder de posten personeelslasten en goederen & diensten. Daarnaast is een meevaller van
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2020 7
AFL 34.10 mln. waargenomen, welke te relateren is aan de verkleining van de omvang van het aan te zuiveren tekort bij UO AZV als gevolg van de verbeterde economische prognoses en genomen bezuinigingsmaatregelen door de UO AZV zelf. Dit heeft voor de compensatie van de toegenomen covid-kosten gezorgd. Het hierna overgebleven positieve saldo werd ingezet bij het Ministerie van ROIM als onderdeel van een generale compensatie. Verder dient aangegeven te worden dat de verdeling van de AFL 40.0 mln. t.b.v. investeringen voor in 2020 via een nota van wijziging op de begrotingswijziging doorgevoerd wordt. Deze aanpassing is een technische mutatie met een budgetneutraal effect. Voor het ministerie van TVS betekent dit: Alle bedragen zijn in miljoenen AFL. Ministerie van TVS Mutatie Reden Investeringen 2.10 Tech. mutatie Lokale vermogensoverdrachten Lokale kredietverlening Totaal: 2.10
Verhoging
Verlaging
V. Ministerie van Sociale Zaken en Arbeid Onder het Ministerie van Sociale Zaken en Arbeid zijn een aantal mutaties vernomen, welke specifiek gedekt zijn onder datzelfde ministerie. Het betreft een technische mutatie met een budgetneutraal effect i.v.m. het rechttrekken van toegekende subsidies, en met extra kosten die verricht zijn ter ondersteuning van CEDE t.b.v. voedselpakketten. Dat laatstgenoemde is gedekt via specifieke compensatie. Alle bedragen zijn in miljoenen AFL. Ministerie van SOZA Personeelslasten Goederen & diensten
Rente Subsidies Overdrachten Afschrijvingen Verrekeningen & bijdragen Totaal:
Verhoging
Mutatie
Reden
(0.35) Specifieke compensatie (0.05) Tech. mutatie 0.75 Beleid 0.05 Tech. mutatie (0.40) Specifieke compensatie (0.00)
Verlaging
Verder dient aangegeven te worden dat de verdeling van de AFL 40.0 mln. t.b.v. investeringen voor in 2020 via een nota van wijziging op de begrotingswijziging doorgevoerd wordt. Deze aanpassing is een technische mutatie met een budgetneutraal effect. Voor het ministerie van SOZA betekent dit:
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2020 8
Alle bedragen zijn in miljoenen AFL. Ministerie van SOZA Mutatie Reden Investeringen 2.10 Tech. mutatie Lokale vermogensoverdrachten Lokale kredietverlening Totaal: 2.10
Verhoging
Verlaging
VI. Ministerie van Onderwijs, Wetenschap en Duurzame Ontwikkeling Alle bedragen zijn in miljoenen AFL. Ministerie van OWDO Mutatie Reden Investeringen 3.00 Tech. mutatie Lokale vermogensoverdrachten Lokale kredietverlening Totaal: 3.00
Verhoging
Verlaging
Er is een technische mutatie verricht onder het Ministerie van Onderwijs, Wetenschap en Duurzame Ontwikkeling, welke een budgetneutraal effect heeft. Het in de vastgestelde begroting opgenomen bedrag t.w.v. AFL 40.0 mln. aan investeringen wordt via een nota van wijziging op de begrotingswijziging verdeeld onder de verschillende ministeries. Voor dit Ministerie betekent dit een allocatie van AFL. 3.0 mln.
VII. Ministerie van Justitie, Veiligheid en Integratie Alle bedragen zijn in miljoenen AFL Ministerie van JVI
Personeelslasten Goederen & diensten Rente Subsidies Overdrachten Afschrijvingen Verrekeningen & bijdragen Totaal:
Verhoging
Mutatie
Reden
0.12 Beleid
0.72 Beleid 0.84
Verlaging
Er zijn twee beleidsmatige verhogingen verricht bij de ramingen van het Ministerie van Justitie, Veiligheid en Integratie t.w. onder de personeelslasten en de goederen & diensten. Deze toename heeft te maken met het aantrekken van een nieuwe Procureur-Generaal voor het Land, en met de te verwachten betalingen voor wat
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2020 9
betreft lopende rechtszaken en eventueel uit te betalen vergoedingen. Deze beleidsmatige toename kon niet geheel specifiek gedekt worden. De compensatie voor het ongedekte restante is gevonden in het Ministerie van TVS. Verder dient aangegeven te worden dat de verdeling van de AFL 40.0 mln. t.b.v. investeringen voor in 2020 via een nota van wijziging op de begrotingswijziging doorgevoerd wordt. Deze aanpassing is een technische mutatie met een budgetneutraal effect. Voor het ministerie van JVI betekent dit: Alle bedragen zijn in miljoenen AFL.
Ministerie van JVI Mutatie Reden Investeringen 3.90 Tech. mutatie Lokale vermogensoverdrachten Lokale kredietverlening Totaal: 3.90
Verhoging
VIII.
Verlaging
Ministerie van FinanciĂŤn, Economische Zaken en Cultuur
Alle bedragen zijn in miljoenen AFL Ministerie van FEC Personeelslasten Goederen & diensten Rente Subsidies Overdrachten Afschrijvingen Verrekeningen & bijdragen Totaal:
Verhoging
Mutatie
Reden
11.14 Tegenvaller 0.25 9.15 Tegenvaller (23.50) M eevaller (2.97)
Verlaging
De kostenramingen bij het Ministerie van FinanciĂŤn, Economische Zaken en Cultuur zullen in totaal met AFL 20.5 miljoen verhoogd worden. Deze toename is ontstaan i.v.m. stijgende kosten gerelateerd aan de aangegane leningen tijdens de liquiditeitscrisis. De rente is met AFL 9.2 mln. gestegen, en de bankkosten met AFL 11.1 mln. Deze kosten waren onvermijdelijk. Deze toename had te maken met buitengewone financieringsoperaties die niet verwacht werden aan het begin van het dienstjaar 2020, maar die met het aantreden van de crisis noodzakelijk werden. Tot bij het moment van de uitbraak van de covid-19 pandemie werd verwacht dat 2020 een surplus jaar zou zijn. M.a.w. deze extra kosten aan financiering gedurende 2020 waren niet voorzien. Daarnaast is ook de raming bij de DEZHI verhoogd t.b.v. de instelling van de AMC-mededingingsautoriteit. Deze waargenomen toename wordt algeheel binnen het Ministerie zelf gecompenseerd met een meevaller t.w.v. AFL 23.5 mln., welke ontstaan is doordat het aan te zuiveren tekort van de SVB qua omvang kleiner is geworden door de verbeterde economische prognoses. Verder dient aangegeven te worden dat de verdeling van de AFL 40.0 mln. t.b.v. investeringen voor in 2020 via een
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2020 10
nota van wijziging op de begrotingswijziging doorgevoerd wordt. Deze aanpassing is een technische mutatie met een budgetneutraal effect. Voor het ministerie van FEC betekent dit:
Alle bedragen zijn in miljoenen AFL. Ministerie van FEC Mutatie Reden Investeringen (28.90) Tech. mutatie Lokale vermogensoverdrachten Lokale kredietverlening Totaal: (28.90)
Verhoging
Verlaging
4. Overheidsschuld Na de uitbraak van de covid-19 pandemie is in afstemming met de Rijksministerraad en het CAft artikel 23 van de LAft geactiveerd. D.w.z. dat voor in het dienstjaar 2020 afgeweken mag worden van de afgesproken normen. In principe streeft het Land ernaar om diens schuldquote te verlagen naar 70% bbp in 2027, en daarna naar 50% in 2039. Tabel 4.1: Stand overheidsschuld 1ste helft 2020 Alle bedragen zijn in AFL miljoenen
Overheidsschuld
Start stand Mutatie in kwartaal 1 Mutatie in kwartaal 2 Eindstand eerste helft 2020
AFL. 4319.00
2020 BBP-% BBP in AFL. 74.58% 5791.30
-7.60 354.20 4665.60
108.86%
4286.00
In de 2de uitvoeringsrapportage staat 116.9% van het bbp als schuldquote benoemd, omdat bij het opstellen ervan de nieuwe prognoses van DEZHI nog niet bekend waren. De stand van de overheidsschuld voor de 1ste helft van 2020 dient 108.9% te zijn. Dit is een verbetering van de schuldquote t.w.v. 8%-punten i.v.m. de verbeterde economische prognoses. Gelet op de enorme impact van de pandemie op onze economie, wordt verwacht dat eind dit jaar de schuldquote op circa 124.3% van het bbp zal uitkomen. Dit, zolang de huidige ontwikkeling van de uitgaven en ontvangsten zich blijven voortzetten en de economische prognose niet naar beneden bijgesteld worden.
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2020 11
Tabel 4.2: Projecties stand overheidsschuld eind 2020 Alle bedragen zijn in AFL miljoenen
Start stand tweede helft 2020
AFL. 4665.60
Projectie 2020 BBP-% BBP in AFL. 108.86% 3992.00
Verwachte mutatie in 2de helft 2020 *663.00 Projectie eindstand 2020
5328.60
124.33%
4286.00
* op basis van financieringstekort
De hierboven aangegeven projectie wordt berekend door op de eindstand van de schulden van vorig jaar het totaal te verwachten financieringstekort over 2020 toe te voegen en deze met de te verwachten bewegingen in kortlopende vorderingen ten opzichte van het einde van het vorige jaar te corrigeren. Gezien de tabellen 4.1 en 4.2 het beeld van de schuldontwikkeling hebben verdeeld over de twee jaarhelften wordt in tabel 4.2 rekening hiermee gehouden en is op basis daarvan de verwachte mutatie over de tweede helft van het jaar berekend. Volledigheidshalve moet hier aangegeven worden dat deze berekening conform het comptabel stelsel (transactiestelsel) is en dus naar verwachting een redelijke benadering is van wat de daadwerkelijke toestand aan het einde van het jaar zal zijn. Dit levert evenwel andere resultaten op dan bij een directe projectie op kasbasis.
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2020 12
5. Projectie eindstand dienstjaar 2020 Resumerend, zal de vastgestelde begroting van 2020 zowel aan de middelen- als aan de uitgavenkant met respectievelijk met AFL 57.0 miljoen worden verhoogd en met AFL 33.0 miljoen worden verlaagd. Het merendeel van de ministeries hebben gepoogd de extra ontstane lasten middels specifieke compensatie te dekken. Desondanks waren een aantal lasten zelfs niet via generale compensatie in te passen. Om die reden is geen andere optie beschikbaar om terug te vallen op de (positieve) doorwerking van de meevallers op de tekortreductie.
Tabel 5.1: Samenvattend overzicht wijzigingen in dienstjaar 2020 Middelenkant
Meevallers: A) Verbetering van de economische inkrimping
2020
56 56
2020
Kostenkant
Meevallers: A) Verkleining omvang aan te zuiveren tekort UO AZV B) Verkleining omvang aan te zuiveren tekort SVB
Beleidsmatige mutaties:
1
Beleidsmatige mutaties:
Technische mutaties:
0
Technische mutaties:
Toename middelen:
Noot: Alle genoemde bedragen zijn in AFL. miljoenen
57
Toename kosten:
-58 -34 -24 31 0 -27
Bron: Ministerie van FinanciĂŤn, Economische Zaken en Cultuur
Totaal hebben de hierboven samengevatte wijzigingsvoorstellen een verlagend effect op het financieringstekort van 2020 t.w.v. AFL 84.0 mln. Hierna volgt de recapitulatie van de verwachte eindstand van begroting 2020 indien de hierin vermelde mutaties in de begroting verwerkt worden.
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2020 13
Tabel 5.1: Recapitulatie begrotingspositie in dienstjaar 2020 na wijzigingen
MIDDELEN (in AFL. mln.) B2020
Directe belastingen Indirecte belastingen Retributies, leges & rechten Rechten, boeten & overig Rente Niet-belastingopbrengsten Landsbedrijven & fondsen Overige ontvangsten Totaal:
Mutatie
BW2020
Mutatie
NvW2020
318.10 311.80 26.12 51.75 0.43 121.29 5.83 50.12
60.92 65.97 -0.28 -15.00 0.00 -43.40 10.00 -5.00
379.02 377.77 25.83 36.75 0.43 77.89 15.83 45.12
37.65 18.54 0.00 0.00 0.00 1.12 0.00 0.00
416.67 396.31 25.83 36.75 0.43 79.02 15.83 45.12
885.44
73.21
958.64
57.31
1,015.95
KOSTEN (in AFL. mln.) B2020
Personeelslasten Goederen & diensten Rente Subsidie Overdrachten Bijdragen & afschrijvingen Totaal:
Exploitatiesaldo:
Mutatie
BW2020
Mutatie
NvW2020
472.83 203.35 221.36 215.96 586.51 452.42
(31.04) (7.95) 5.49 (20.75) 54.55 (109.07)
441.79 195.40 226.86 195.22 641.06 343.35
0.06 19.40 9.15 0.45 (23.18) (32.98)
441.85 214.80 236.01 195.66 617.88 310.37
2,152.44
(108.77)
2,043.67
(27.11)
2,016.56
(1,267.00)
181.97
(1,085.03)
84.42
(1,000.61)
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2020 14
FINANCIERINGSMIDDELEN (in AFL. Mln.) B2020
Mutatie
BW2020
Mutatie
NvW2020
Verkoop grond en onroerende goederen Lokale kredietaflossing Vrijgekomen afschrijven
17.00 6.13 33.93
(10.75) -
6.25 6.13 33.93
-
6.25 6.13 33.93
Totaal:
57.06
(10.75)
46.31
-
46.31
KAPITAALUITGAVEN (in AFL. mln.) B2020
Investeringen Lokale vermogensoverdrachten Lokale kredietverlening Totaal:
Kapitaalsaldo:
Mutatie
BW2020
Mutatie
NvW2020
40.00 5.31 30.00
-
40.00 5.31 30.00
-
40.00 5.31 30.00
75.31
-
75.31
-
75.31
(18.25)
(10.75)
(29.00)
-
FINANCIERINGSSTAAT (in AFL. mln.)
Compositie B2020
Financieringssaldo Aflossingen Financieringsbehoefte [art. 2] Financieringssaldo uitgedrukt in BBP%
(29.00)
Mutatie
BW2020
Mutatie
NvW2020
(1,285.25)
171.22
(1,114.02)
84.42
(1,029.60)
(361.48)
-
(361.48)
65.58
(295.90)
(1,646.73)
171.22
(1,475.50)
150.00
(1,325.50)
-36.4%
-27.9%
-23.9%
In bovenstaande financieringsstaat is ook de daling van AFL 65.5 mln. in de aflossingen te zien, welke uitvoerig erover gerapporteerd is in de uitvoeringsrapportage van het 2de kwartaal van het Land. Dit betreft een afname in verband met het inzetten van het financieringsinstrument “extension option”.
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2020 15
Tot slot: voldoening aan LAft-norm Tabel 5.2: Prognoses ontwikkeling collectieve sector
Entiteit Land Aruba Uitvoeringsorgaan AZV Sociale Verzekeringsbank (SVb) Aruba Tourism Authority Universiteit van Aruba Serlimar Stichting EPB Financieringssaldo collectieve sector Nominaal BBP
Financieringssaldo 2020 % In Afl.Mln. -24.02% -1029.60 0.00% 0.00 0.00% 0.00 -0.34% -14.41 0.02% 0.99 -0.03% -1.16 0.01% 0.49 -24.35% -1043.69 4,286
Noot: De tekorten van UO AZV en SVb staan op nul, omdat deze tekorten reeds in het financieringssaldo van het Land verwerkt zijn. Bron: Ministerie van FinanciĂŤn, Economische Zaken en Cultuur
Conform de laatste projecties (zie tabel 5.2) zal het financieringssaldo van de collectieve sector eind 2020 als gevolg van de negatieve impact van de covid-19 pandemie belanden op -24.4% van het bbp.
NAJAARSNOTA DIENSTJAAR 2020 16