Marco Del Toral. Analista Abogado en Prevención y Combate al Lavado de Dinero y Delitos contra la Vida Silvestre y los Bosques de la UNODC en México Julio 21, 2020
Prevención y Combate del Lavado de Dinero en el Marco de la Cooperación Internacional
• “La evasión fiscal, el lavado de dinero y otros flujos ilícitos desvían recursos necesarios para el desarrollo sostenible”, por lo que es esencial “sensibilizar a la sociedad y fortalecer la cooperación internacional”. • El lavado de dinero es uno de los delitos más graves y tiene una fuerte vinculación con otras actividades del crimen organizado.
ÍNDICE 1. Relación entre el COVID-19 y el Lavado de Dinero 2. Impacto económico del Lavado de Dinero y otros delitos – Reporte GAFI 3. Gravedad del Lavado de Dinero
4. Radiografía del Lavado de Dinero 5. Lavado de Dinero y Cibercrimen 6. Marco Jurídico y Mandato de la UNODC - Instrumentos Internacionales
- Objetivos de Desarrollo Sostenible 7. Lavado de Dinero (Origen, concepto, proceso y tipologías) 8. Importancia de labor de la UNODC en la Prevención y Combate del Lavado de Dinero 9. La labor y colaboración de la UNODC de México
RELACIÓN ENTRE COVID-19 Y EL LAVADO DE DINERO
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• Este delito es una amenaza, no sólo para la sociedad y el gobierno, sino también para la economía y seguridad de todas las personas. • El lavado de dinero y los flujos financieros ilícitos desencadenan ciertos eventos que nos ponen a todos en peligro. • Desafío mundial sin precedentes para toda la sociedad. • Transferencia de actividades físicas a operaciones en línea, al igual que los delincuentes. • Los criminales se aprovechan del temor de las personas al virus y ofrecen medicamentos falsos para su venta en Internet y defraudan mediante la venta de desinfectante de manos y equipo médico de protección personal inexistentes, medicamentos o productos de higiene. Donaciones • Revolución tecnológica
Drogas
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Trata de Personas • •
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En 2005, la OIT estimó que hay alrededor de 2,4 millones de víctimas de trata en todo el mundo. Según la ONU, en 2013, en su Iniciativa Global contra la Trata de Personas UNGIFT el mercado ilícito de trata se estima en 32 mil y 36 mil millones de dólares, de los cuáles 1.3 billones de dólares (4.1%) son generados en América Latina. La trata de personas es el tercer negocio ilícito más fructífero del mundo.
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De acuerdo al Informe Mundial sobre las Drogas de 2020 de la UNODC, cerca de 269 millones de personas (5.3% de la población mundial de 15 a 64 años) en el mundo usaron drogas en 2018. En este informe se calcula que unos 192 millones consumieron cannabis en 2018, lo que lo convierte en la droga más consumida a nivel mundial. Mientras que unos 19 millones de personas consumieron cocaína en el mismo año. En un Boletín de Economía y Lavado de Dinero del IIJ UNAM, se presentó que el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) estima que anualmente se blanquean 85 mil millones de dólares provenientes únicamente del tráfico de drogas
Tráfico de órganos • •
Según la ONU en 2009, entre el 3% y 5% de los riñones que se trasplantan en el mundo proviene del tráfico de órganos. De acuerdo a diferentes notas periodísticas en México, se estima que en el mercado negro, un riñón cuesta 125 mil dólares, es decir, alrededor de 3 millones de pesos.
IMPACTO ECONÓMICO
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Cibercrimen
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En 2016, la Unidad de Innovación y Estrategia Tecnológica de la OP estimaba que el Cibercrimen le costaba a México 3 mil mdd al año. La Usec Network Magazine, predice que los delitos cibernéticos causaran daños por un valor de $6 billones de dólares.
Lavado de Dinero •
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Corrupción •
Según la UNODC, el lavado de dinero en el mundo es de entre 800 mil millones y 2.0 billones de dólares. / En el caso mexicano con un 2.0% del PIB, serían 24 mil 700 millones de dólares. Global Financial Integrity, ubica a México como el 3er país en el mundo con mayor flujo de capitales de procedencia ilícita, con un monto estimado de entre 50 y 60 millones de dólares al año.
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Tráfico Ilícito de Vida Silvestre
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De acuerdo con Naciones Unidas, se estima que la corrupción cuesta anualmente 2,6 billones de dólares (5% del PIB mundial). Según el Banco Mundial, las personas pagan más de 1 billón de dólares en sobornos cada año.
Según el Reporte “Atlas Mundial de Flujos Ilícitos” de 2018: • Los delitos forestales: 51-152 mil millones de dólares anuales. • Pesca ilegal: estimado entre 11.000 y 24.000 millones de dólares. • Minería ilegal: estimada en 12.000 a 48.000 millones de dólares. • El comercio ilegal de vida silvestre: estimado entre 7 - 23 mil millones de dólares.
IMPACTO ECONÓMICO
GRAVEDAD DEL LAVADO DE DINERO
La UNODC resalta su compromiso con los Estados Miembros de prevenir y combatir al crimen organizado y la corrupción amparado en la Convención de las Naciones contra la Delincuencia Organizada y la Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción.
Lavado de Dinero, asunto de Seguridad Nacional – UIF
Vínculos con el crimen organizado y a otros delitos.
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¿DE QUÉ DELITOS PROCEDE EL DINERO?
GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA INTERNACIONAL Es un organismo intergubernamental independiente que desarrolla y promueve políticas para proteger el sistema financiero mundial contra el blanqueo de dinero, la financiación del terrorismo y la financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva. Las recomendaciones del GAFI son reconocidas como la norma mundial contra el lavado de dinero (AML) y la financiación del terrorismo (CFT).
Puntos clave El GAFI está preocupado por la falta de enfoque financiero en el comercio ilegal de vida silvestre.
El tráfico ilícito de vida silvestre es una importante actividad delictiva organizada transnacional, que genera miles de millones de ingresos delictivos cada año. Contribución única al evaluar los aspectos de lavado de dinero (ML) de los delitos contra la vida silvestre y al demostrar cómo las jurisdicciones deben aplicar las normas del GAFI para combatir los WLFC. Las conclusiones del presente informe se basan en aportaciones de unas 50 jurisdicciones de todo el mundo El papel cada vez más importante de los mercados en línea y los pagos móviles y basados en las redes sociales para facilitar el comercio vinculado a los delitos contra la vida silvestre. Sensibilizar al sector financiero, a la sociedad y las autoridades del rol que pueden desempeñar en la detección de actividades sospechosas relacionadas con los delitos contra la vida silvestre
• A nivel mundial, los ingresos por estos delitos se han CASOS DE estimado entre 7 y 23 mil millones de dólares por LAVADO DE año DINERO EN VIDA • Glass eels (anguillas): En Europa valen entre 300 y SILVESTRE
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500 dólares por kg. Sin embargo, el precio puede llegar a ser de 1500 a 6000 dólares por kilo cuando se exportan a los países de destino. Esto representa un aumento del 200% al 1100%. • Cuerno de rinoceronte: El precio del cuerno de rinoceronte puede alcanzar alrededor de USD 65 000 por kg, pero también se sabe que se vende tan bajo como USD 9 000 por kg, según las autoridades de EE.UU. • Pangolin: Mientras que los cazadores pueden recibir de 2,5 a 9 dólares por kg de los caparazones de pangolín, el precio en los países con demanda suele ser de unos 200 dólares por kg, pero ha llegado hasta los 700 dólares por kg8 (entre un 2 100% y un 7 600% de aumento).
Los métodos para lavar los ingresos de los delitos contra la Vida Silvestre Uso indebido del sector financiero formal. Los delincuentes están colocando y estratificando fondos mediante depósitos en efectivo (bajo la apariencia de préstamos o pagos), plataformas de banca electrónica y transferencias electrónicas de terceros a través de los bancos. Los traficantes de fauna y flora silvestres suelen utilizar empresas fantasma para ocultar pagos y blanquear el producto de sus actividades ilícitas y que tienen conexiones con las industrias de importación y exportación para ayudar a justificar el movimiento de mercancías y pagos a través de las fronteras (por ejemplo, plásticos, madera, alimentos congelados u obras de arte). Los países destacaron que los delincuentes también compraban bienes de alto valor, como bienes inmuebles y artículos de lujo (por ejemplo, vehículos, joyas y obras de arte) para blanquear el producto de la navegación interior en la etapa de integración Las nuevas tecnologías desempeñan un papel importante en la facilitación de la comunicación y de los pagos no presenciales entre compradores y vendedores de fauna y flora silvestres ilegales.
Uso de tarjetas de prepago para lavar los ingresos del tráfico de vida silvestre
Lorenzo Vallejos. Punto Focal para América Latina para Combatir los Delitos contra la Vida Silvestre y los Bosques Mayo 21, 2020
Relación entre COVID-19 y el tráfico ilícito vida y forma “El tráfico ilegal de vida silvestre es uno de los delitos más de graves silvestre en afectación del parte de los cambios provocados por el ser humano ambiente y de la biodiversidad.”
De acuerdo con el informe se estima que aproximadamente 6000 especies se comercian ilícitamente destacando el tráfico de algunas especies silvestres: pangolines, aves, tortugas, tigres, osos y muchas más. La especie más emblemática y de mayor cobertura de América Latina - el jaguar - corre un alto riesgo de ser víctima de estos delitos como resultado de la creciente demanda en el mercado asiático.
Informe Mundial Sobre el Tráfico Ilícito de Vida Silvestre
RADIOGRAFÍA DEL LAVADO DE DINERO
• Un total de 140 denuncias representaron la mayoría de denuncias por LD de la UIF durante 2019, de las cuales 44 (33%) fueron por delitos fiscales y 30 (23%) por actos de corrupción. • De acuerdo a la CEPAL, en un estudio de flujos financieros en AL, los países que concentran los mayores montos de salidas financieras no registradas son México, Brasil y Costa Rica.
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• De septiembre de 2015 a julio de 2016 se iniciaron 184 averiguaciones previas/carpetas de investigación, se tuvieron a 27 personas y se obtuvieron 15 sentencias condenatorias por LD. • En 2018, de acuerdo al Consejo de la Judicatura Federal se obtuvieron 6 sentencias condenatorias por lavado de dinero y en el 2019 este número subió a 84. • En 2019, se creó la Guardia Financiera, cuyo sustento está en la Estrategia Nacional de Seguridad Pública, donde se advierte que el LD es una prioridad.
RADIOGRAFÍA DEL LAVADO DE DINERO
• La principal amenaza de lavado de dinero en México es la delincuencia organizada. De acuerdo con la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) en 2019, son ocho las organizaciones delictivas más fuertes y con presencia en casi todo el país, donde se presume se lavan alrededor de 50,000 millones de dólares al año. •
En 2020, la Procuraduría Fiscal de la Federación (PFF) presentó siete denuncias por delitos de defraudación fiscal y lavado de dinero contra 43 empresas operadoras de facturas falsas ante la Fiscalía General de la República.
• Las empresas habrían simulado operaciones por 93 mil millones de pesos, con un daño al fisco de 24 mil millones 583 millones de pesos por concepto de Impuesto sobre la Renta (ISR) y 11 mil 396 millones de pesos por el Impuesto al Valor Agregado (IVA). • El país cuenta con un listado de actividades vulnerables ante el LD, entre las que destacan: servicios inmobiliarios, juegos con apuestas, concursos o sorteos; servicios de construcción, desarrollo o comercialización de inmuebles; comercialización de piedras y metales preciosos, joyas y relojes; subasta y comercialización de obras de arte; y distribución y comercialización de todo tipo de vehículos; entre otros (SAT).
Lavado de Dinero y Cibercrimen
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• Fake News / Velocidad de la Información - https://www.shareverified.com/es • Uso de Inteligencia Artificial para la prevención y combate del LD • Techlaw & Business Analytics • Suplantación de identidad (phishing) y distribución de programas informáticos maliciosos. • El comercio electrónico y los mercados negros cibernéticos para la compra y venta de productos. • Deep Web / Dark Web = Libertad ? • El trabajo en casa ha aumentado el número de víctimas potenciales del cibercrimen. • ¿Qué plataformas son seguras y cuáles no? https://www.accessnow.org/help/
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Lavado de Dinero y Cibercrimen
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Mandato de la UNODC
Brindar asistencia tĂŠcnica y legislativa a los Estados Miembro en materia de combate a las drogas, la delincuencia organizada, corrupciĂłn, prevenciĂłn del delito, justicia penal y el terrorismo.
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Instrumentos Internacionales 19 INSTRUMENTOS LEGALES INTERNACIONALES PARA LA PREVENCIÓN DEL TERRORISMO Desde 1963
CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA EL TRÁFICO ILÍCITO DE ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS SICOTRÓPICAS 1988
CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DELINCUENCIA ORGANIZADA TRANSNACIONAL Y SUS PROTOCOLOS 2000
CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA CORRUPCCIÓN 2003
ODS Busca reducir de forma significativa los flujos financieros y de armas ilícitos, así como fortalecer la recuperación y devolución de activos robados . Muchos países requieren de asistencia para estimular el crecimiento y el intercambio comercial. Para lograr el crecimiento y desarrollo sostenibles, es vital que se coordinen las políticas para ayudar a los países en desarrollo a manejar su deuda y para promover inversiones para los menos desarrollados.
• Entró en vigor en 2003. • Por DOT se entenderá todo delito transnacional grave cometido por un grupo de 3 o más personas con el propósito de obtener un BM (GnD). • Promueve una visión estratégica mundial. • Necesidad de comprender la escala en que operan estos mercados.
Protocolo para Prevenir, Reprimir y Sancionar la Trata de Personas, especialmente Mujeres y Niños.
Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional (Palermo)
Protocolo contra el Tráfico Ilícito de Migrantes por Tierra, Mar y Aire. Protocolo contra la Fabricación y el Tráfico Ilícito de Armas de Fuego, sus Piezas, Componentes y Municiones.
Penalización del blanqueo del producto del delito (medidas para tipificarlo como delito) – Art. 6
Medidas para combatir el blanqueo de dinero – Art. 7
• Transferencia de bienes, con el propósito de ocultar su origen o ayudar a cualquier persona. • Ocultación de la ubicación, disposición, movimiento, de la verdadera naturaleza.
• Establecer un amplio régimen interno de reglamentación y supervisión de los bancos y las instituciones financieras no bancarias. • Hacer hincapié en los requisitos relativos a la identificación del último beneficiario y/o propietario real, el establecimiento, de registros y la denuncia de las transacciones sospechosas. • Incrementar el intercambio de información • Crear una dependencia de inteligencia financiera que sirva como centro nacional de recopilación, análisis y difusión de datos. • Medidas para detectar y vigilar el movimiento transfronterizo de efectivo y títulos negociables. • Promover la cooperación a escala mundial, regional entre las autoridades.
Origen del Lavado de Dinero El término lavado de dinero tiene su origen en Estados Unidos en los años 20, momento en que las mafias norteamericanas crearon la red de lavanderías “Sanitary Cleaning Shops” para esconder la procedencia ilícita del dinero conseguido a través de sus actividades criminales.
La expresión fue utilizada por primera vez judicialmente en 1928 en los EUA al ser confiscado dinero blanqueado procedente de la cocaína colombiana.
Sin Salida – John Grisham
Conceptualización del Lavado de Dinero Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas ▪ Es la conversión o la transferencia de bienes, a sabiendas que tales bienes proceden de alguno o algunos de los delitos, o de un acto de participación en tal delito o delitos, con el objeto de ocultarlos o encubrir el origen ilícito de los bienes o de ayudar a cualquier persona que participe en la comisión de tal delito/s a eludir las consecuencias jurídicas de su acción.
Doctrina – Jurista suiza Úrsula Cassani ▪ Es el acto por el cual la existencia de la fuente ilícita o el empleo ilícito de recursos son disimulados con el propósito de hacerlos aparecer como adquiridos de forma lícita. Lavar dinero es reintroducirlo en la economía legal, darle la apariencia de legalidad y permite así al delincuente disfrutarlo sin ser descubierto: el que lava dinero procedente de un delito ayuda por tanto al delincuente a aprovecharse del producto de su infracción.
Conceptualización del Lavado de Dinero Proceso del lavado de dinero
Colocación, introducción o prelavado
Transformación, ensobrecimiento, distribución o estratificación
Integración o reconversión
Conceptualización del Lavado de Dinero
a. Colocación, introducción o prelavado: Cambia la apariencia sospechosa de los recursos Convierte cantidades voluminosas de efectivo en valores menos sospechosos Introduce fondos de procedencia ilícita en el sistema financiero o legítimos depositarios
Conceptualización del Lavado de Dinero b. Transformación, ensobrecimiento, distribución o estratificación: Integra las ganancias ilícitas con ganancias legales Transforma la apariencia del producto ilícito introduciéndolo en cualquier negocio legítimo Oculta la propiedad real del producto ilícito
Conceptualización del Lavado de Dinero c. Integración o reconversión: Consiste en la introducción de la riqueza de origen criminal sin despertar sospechas
Otorga en consecuencia una apariencia de legalidad (inversiones o préstamos normales) Las técnicas para integrar el dinero ilícito, solo están limitadas por la imaginación.
Tendencias del crimen organizado
Triadas chinas
Cárteles Colombianos
Corrupción
Naturaleza transnacional de las actividades
Mafia siciliana
Mafias rusas
Débil capacidad de aplicación de la ley
Falta de cooperación
Programa Global contra el Lavado de Dinero y F.T 7
Programa Global contra el Lavado de Dinero y F.T Un programa que busca promover e incrementar las medidas, estrategias y polĂticas de los gobiernos contra la corrupciĂłn, y actĂşa como centro de conocimientos especializados de lucha contra el lavado de activos.
Fortalecimiento de medidas de gobernanza para abordar el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.
Ofrece servicios e instrumentos especializados para ayudar a los gobiernos a hacer frente a un importante componente de la acciĂłn contra la delincuencia
Programa Global contra el Lavado de Dinero y F.T
Objetivos Brindar asistencia técnica a los Estados para armonizar su normatividad conforme a los estándares internacionales en materia de ALD y financiación del terrorismo. Acompañamiento para proporcionar conocimiento especializado y medible a partir de las lecciones aprendidas, buenas prácticas y experiencias de otros países para prevenir y combatir el blanqueo de dinero. Incrementar las capacidades técnicas, tecnológicas, y de investigación en particular con respecto a los delitos financieros y financiamiento al terrorismo. Promover y fortalecer la cooperación local, regional e internacional para el intercambio de información y combate del lavado de dinero y terrorismo.
Programa Global contra el Lavado de Dinero y F.T
El lavado de dinero es un problema mundial que amenaza la seguridad y la estabilidad de las instituciones. UNODC desarrollรณ un software para unidades de inteligencia para contrarrestar este crimen.
Mรกs informaciรณn: http://goaml.unodc.org
La labor y colaboración de la UNODC de México en la prevención y combate al Lavado de Dinero
Campaña Nacional de Prevención de Lavado de Dinero Fase de construcción y diseño
Fase de sensibilización y difusión Fase de fortalecimiento de la denuncia ciudadana
I. Fase de construcción y diseño de la Campaña – Mesas de trabajo CDMX
Tijuana
Cancún
Total: 6 mesas de trabajo
121 participantes
UNODC ALIADOS ESTRATÉGICOS
Sector financiero /órganos colegiados / Notarios / Corredores públicos / Casas de Cambio
Gobierno
Sector Académico
Sector empresarial y Organizaciones de la Sociedad Civil
MESAS DE TRABAJO INSUMOS OBTENIDOS
Tipologías, casos e historias Casas de cambio Prestamos Comidas de Oro Mulas Derecho de Piso Empresas fantasma
Perspectivas del lavado de dinero en México
Principales mensajes a transmitir en la campaña
Falta coordinación
Origen ilícito
Tema politizado
Sanciones
Falta de sanciones
Gravedad
Desconocimiento
Proceso de transformación
No hay prevención
Denuncia
Retos
Miedo Desconocimiento Falta de voluntad política Capacitación
Siguiente Paso: Línea de Denuncia Objetivo:
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Desarrollar una línea de denuncia que sensibilice a la sociedad de la gravedad del lavado de dinero y su vinculación con el crimen organizado
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Definir escenario y metodología
Encuesta https://forms.gle/8oPij1MMCQW1bW5K6
Requiere un plan de acción exhaustivo. Recopilar y evaluar los hechos para entender el caso; formar un equipo; identificar a los aliados claves; comunicarse con los profesionales extranjeros (si se establece un nexo con el extranjero); lidiar con los desafíos legales, prácticos y operativos.
Desafíos: Obtener las pruebas que conecten los activos con las actividades delictivas (decomiso basado en los bienes) o demostrar que los activos son un beneficio derivado de un delito cometido por el destinatario de la investigación (decomiso basado en el valor).
Para establecer este vínculo, los investigadores deben identificar y rastrear los activos hasta que se puedan determinar la conexión con el delito o la ubicación de los activos.
A través de la iniciativa de la Oficina de Naciones Unidas contra la Droga y el Delito (UNODC), y con el apoyo de la Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas de la Organización de Estados Americanos (CICAD/OEA), la INTERPOL y la Secretaría Ejecutiva del Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT), se propuso generar una plataforma en la región para desarrollar una red de contactos en la región denominada con el objetivo de facilitar la identificación y localización, tendiente a la recuperación de activos, productos o instrumentos de actividades ilícitas.
Beneficiario Final Para comprender el concepto de beneficiario final a continuación se relaciona la definición suministrada por el GAFI en sus 40 Recomendaciones: Beneficiario final (…) se refiere a la(s) persona(s) natural(es) que finalmente poseen o controlan a un cliente y/o la persona natural en cuyo nombre se realiza una transacción. Incluye también a las personas que ejercen el control efectivo final sobre una persona jurídica u otra estructura jurídica.
Beneficiario Final • Ejemplo la compañía X es propiedad de la compañía Y, ‘‘los beneficiarios finales son actualmente las personas naturales quienes están detrás de la segunda compañía o de la última compañía propietaria de esta (…)’’. • En pocas palabras el beneficiario final, según el GAFI, hace referencia a una persona natural y no a una persona jurídica. • Se busca distinguir e identificar a la persona natural (beneficiario final) de las figuras ficticias o criminales (personas jurídicas o morales) para el ejercicio de diferentes actividades criminales: compañías, fiduciarias, fundaciones y entidades ficticias y organizaciones económicas no incorporadas o empresas fantasma.
¿Cómo determinar al Beneficiario Final? Debida diligencia
Participación en Propiedad - Una persona puede ser el beneficiario final si tiene un % de participación determinado en la sociedad. - Control – D/I Toma de decisiones - Gerencia/ Dirección
A través de otros medios - Ejerce control a través de conexiones personales con los individuos que tengan propiedad en la entidad.
A través de cargos al interior de la Entidad Son personas encargadas de tomar decisiones estratégicas, en la dirección general de la entidad y en la toma regular de decisiones por medio de un cargo directivo.
“Estrategia de Recuperación y reintegración de activos productos del lavado de dinero y la corrupción para el desarrollo sostenible en el marco del Fondo de Naciones Unidas para los Objetivos de Desarrollo Sostenible en México”
Prรณximos Pasos
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Visión general 2020
Promover el trabajo coordinado del Sistema de la ONU para el cumplimiento de la Agenda 2030 y bajo el Marco de Cooperación de las Naciones Unidas para el Desarrollo Sostenible. Impulsar acciones focalizadas en entidades federativas para implementar buenas prácticas de cooperación a nivel local en materia de prevención del delito, prevención del uso indebido de drogas, y reducción de la violencia. }
Generar puentes académicos y vínculos con diversos sectores para diseñar proyectos de mayor impacto en áreas de prevención y combate al crimen organizado que respondan a la dinámica del país. Dar continuidad a la estrategia de combate al lavado de dinero. Impulsar acciones en área de prevención y combate del crimen organizado
ยกGracias por su atenciรณn! Para mayor informaciรณn:
marco.deltoral@un.org marco.deltoral@gmail.com