Rapport d’activités 2020 GS1 Switzerland
Commentaire sur les comptes annuels Bilan au 31.12.2020 Actifs Liquidités et titres (–491 KCHF) Les moyens disponibles à court terme (caisse, compte postal, banque et titres) sont, au total, de 6505 KCHF à la date de clôture (31.12.2019: 6996 KCHF). À la date du bilan, le portefeuille de titres était quasiment à la valeur de l’année précédente, +33 KCHF. La réserve de fluctuation de valeur reste identique, et s’élève à 420 KCHF. Créances résultant de ventes et de prestations (–66 KCHF) Au jour de clôture, la somme des créances brutes excédant 549 KCHF fait l’objet d’une correction de valeur de 155 KCHF. La valeur comptable des créances inclut uniquement les postes de factures nationales en CHF. Les créances sont en grande partie des avoirs du 4ème trimestre 2020, 359 KCHF (64 %). Le calcul du ducroire sur débiteurs a eu lieu d’après les principes suivants: • créances jusqu’à 90 jours 5 % • créances de 91 à 180 jours 25 % • créances de 181 à 270 jours 50 % • créances de 271 à 365 jours 75 % • créances de plus de 365 jours 100 % Autres créances à court terme (–16 KCHF) Ce poste comprend principalement les avoirs LPP à hauteur de 24 KCHF, les avoirs des impôts anticipés (6 KCHF) et des taxes sur la valeur ajoutée (7 KCHF). Prestations de services non facturées (–7 KCHF) Des prestations d’un montant total de 5,5 KCHF étaient déjà fournies mais non encore comptabilisées à la date de clôture. Actifs transitoires (–41 KCHF) Ce poste comprend des recettes de 298 KCHF correspondant à des subventions fédérales liées aux examens subventionnés. Nous inscrivons également à l’actif environ 71 KCHF pour des dépenses réglées à l’avance et qui sont, intégralement ou en partie, à imputer à la période suivante. La diminution de la valeur des comptes de régularisation actifs est due au paiement attendu au titre des subventions, qui devrait être inférieur à celui de l’année précédente (-52 KCHF).
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Actifs immobilisés (+331 KCHF) La valeur de l’actif financier (garantie de loyer) reste inchangée par rapport à l’année précédente. La catégorie des immobilisations corporelles comprend notamment les investissements liés à la rénovation de l’agence. Cela représente un total d’environ 426 KCHF. En outre, des achats d’un montant total de 77 KCHF ont été effectués pour des «systèmes et équipements informatiques». • Immobilisations corporelles au 01.01.2020 – valeurs nettes comptables 1031 • Investissements en mobilier et équipement +323 • Investissements en locaux commerciaux +77 • Amortissements ordinaires +103 • Amortissements spéciaux –298 • Immobilisations corporelles au 31.12.2020
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1236 KCHF
Au total, 180 KCHF d’ajustements ont été affectés aux immobilisations corporelles meubles, tandis que les immobilisations corporelles immeubles (locaux commerciaux) ont été dépréciées à hauteur de 118 KCHF. Au cours de la période de référence, les coûts liés au projet informatique Agil-IT pour la transformation numérique et les licences BI ont été comptabilisés comme suit: • Immobilisations incorporelles au 01.01.2020 – valeurs nettes comptables 217 • Investissements licences GS1 Digital +12 • Investissements services GS1 Digital +174 • Amortissements –60 • Immobilisations incorporelles au 31.12.2020
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343 KCHF
