2014 책rsberetning
INNHOLD Bordet er dekket . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
Rask vekst for viktig brikke
Ledergruppen
En sentral støttefunksjon . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
4
. . . . . . . . . . . . . . .
14
Segment- og selskapsstruktur . . . . . . . . . . 4
Rom for kraftig effektivisering
. . . . . . . . . .
16
Totalleverandør innen ITS . . . . . . . . . . . . . . . . 6
Parkering uten begrensninger
.........
17
Historien
8
Årsberetning 2014 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
BT Signaal i tall 2014 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
Resultatregnskap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21
Fakta om BT Signaal
10
Noter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
Realiserer nye løsninger . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
Revisors beretning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Konsulenter med ekspertise
. . . . . . . . . . . .
13
Grafisk produksjon: Bodoni AS Tekst: Kime Kommunikasjon AS Forsidefoto: veer.com
BORDET ER DEKKET BT Signaal har levert sunne resultater og banebrytende teknologi i over 60 år. 2014 var intet unntak. Regjeringens regionalisering av bompengesektoren krever omstilling som vil bli betydelig mer effektiv med BT Signaal i en sentral rolle.
Regjeringen vil dele bompenge-Norge inn i regioner. Signaler fra Samferdselsdepartementet tyder på at det skal etableres tre regionale bompengeselskap; region Nord/Midt, region Vest/Sør og region Øst. Uansett hvilken modell myndig hetene velger, er det åpenbart at prosessen ikke kan gjennomføres optimalt uten at BT Signaal får en sentral rolle. Med lavest driftskostnad per passering av alle aktørene i Norge, har vi i mange år bidratt til raskere nedbetaling av veiprosjektene, og dermed mer vei for pengene. Vår effektive modell har gitt andre aktører store utfordringer. Konsekvensen er at BT Signaal i dag er den eneste profesjonelle, norske aktøren som deltar i anbudsprosesser for drift av bompengeprosjekter. BT Signaal bør være det naturlige utgangspunktet i oppbyggingen av region Vest/Sør. Ideelt sett bør denne regionen omfatte Agder-fylkene, Rogaland, Hordaland, Sogn og Fjordane og Møre og Romsdal. Siden vi i dag også opererer alle bompengeprosjektene i Nord-Norge, er det i en treregionsmodell også naturlig at Nord-Norge kobles sammen med region Vest. Gjennom målrettet satsing på å bygge opp kompe tanse og ressurser, har BT Signaal kontinuerlig forbedret og effektivisert prosessene i hele verdikjeden for bompengeinnkreving. Vi har i dag både it- og utviklingsressurser, regnskapsekspertise,
inndrivningsspesialister og dyktige saksbehandlere. Spesielt innen offentlig forvaltning, offentlige anskaffelser og intelligente transportløsninger, kan vi bidra med ekspertise. BT Signaal kan gjennomføre alle oppgaver, fra finansiering til bompengeinnkreving og avslutning av prosjekter. Vår utvidede virksomhet kan også tilføre et regionalt bompengeselskap ytterligere verdi med tanke på effektivisering og utvidet bruk av AutoPASS. BT Signaal er i dag en av to leverandører med eget sentral system for bompengedrift i Norge. Vi har banebrytende, helautomatiske løsninger for parkering, og kan bidra med nyttige og avanserte systemer for trafikkstyring. Vi er alene om å ha sentralsystem og driftstjenester for AutoPASS på ferge, noe som bør være høyaktuelt for alle fylkene i sør og vest. Å bygge opp en driftsorganisasjon fra bunnen, er svært omfattende og kostnadskrevende. Det vil være særdeles urasjonelt om ikke fylkeskommunene benytter vår kunnskap og erfaring fra drift av bompengeprosjekter i denne sammenhengen. Det vil gi et betydelig bidrag til å forenkle etableringsprosessen, og ikke mist kutte kostnader. Her kan fylkeskommunene praktisk talt komme til duk og dekket bord.
Trond Juvik Administrerende direktør
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 3
LEDERGRUPPEN
SEGMENT- OG SELSKAPSSTRUKTUR BT Signaals virksomhet er basert på fem forretningsområder. For å illustrere koblingen mellom konsernets segmenter og de ulike selskapene, presenteres her hvordan virksomheten er fordelt og administrert per 1.1. 2015.
PRESIDENT AND CEO
VICE PRESIDENT
Trond Juvik
Vidar Raa
BT Signaal AS
VICE PRESIDENT SALES AND MARKETING
VICE PRESIDENT OPERATIONS
Svein J. Fagerheim
Grethe Kleppe
BT Signaal Consulting AS
BT Signaal Poland CHIEF FINANCIAL OFFICER
Sissel Bortheim
Demand Norge AS
B&T Autorisert Regnskaps- førerselskap AS
4 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
KONSERN
LEDERGRUPPEN Intelligente Transport Systemer (ITS)
Brukerbetaling veiprising
⚫
Transaksjons-/ kunde-/ og betalingstjenester
⚫
Veiprising
⚫
Parkering
⚫
Tilgangskontroll
⚫
Trafikkstyring
⚫
Billettering
⚫
Ferge
Konsulent- tjenester
⚫
⚫
⚫
Forskning og utvikling
Finansiell tjenesteyting
ITS rådgivning
Business Intelligence BusinessProcess Management
⚫
Forskning
⚫
Utvikling
⚫
Testlab.
⚫
Inkassotjenester
⚫
Regnskapsførsel
TOTALLEVERANDØR INNEN BT Signaal er totalleverandør av ITS-teknologi og relaterte tjenester, og tilbyr en unik kompetanse i alle ledd av verdikjeden. Selskapets mål er å utvikle og levere pålitelige og brukervennlige ITS-løsninger og tjenester, med optimalt inntektsnivå og kostnads effektivitet for våre kunder som de primære målene.
6 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
TJENESTER Tjenester knyttet til innkreving av vei- ferge- og parkeringsavgifter, samt IKT utviklingstjenester og rådgivning.
• Brukerbetaling – transaksjons-/ kunde og betalingstjenester
• Regnskapsførsel • Inkassotjenester • ITS rådgivning • ITS forskning og utvikling • Business Consulting
ITS PRODUKTER
LØSNINGER
Produktene i BTS-porteføljen leveres både mot ITS-bransjen og det generelle markedet. Produktene inngår som de sentrale modulene i selskapets Intelligente Transportsystemer.
Intelligente Transportsystemer dedikert bransjebehov. Alle løsninger bygger på BTS free-flow konsept og leveres som skybaserte tjenester.
• Sentralsystem
- BTS Tolling
– BTS CS
• Automatisk nummerskilt gjenkjenning - BTS LPR
• Veikantutrustning - BTS RSE
• Business Intelligence - Qlikview
• Business Process Management - Appian
• Veiprising/ Køprising • Parkering - BTS Parking
• Tilgangskontroll - BTS Access
• Fergeinnkreving - BTS Ferry
• Trafikkstyring - BTS Traffic Management
• Billettering - BTS Ticketing
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 7
1986
HISTORIEN
Etablerer og drifter verdens første bomring rundt Bergen.
1999 Utvikler 1. generasjon sentralsystem (CS) for automatisk bompengeinnkreving.
2004 Leverer egenutviklet sentralsystem- og driftsløsning for verdens første automatiske bomringer rundt Bergen og Tønsberg (AutoPASS).
2009 Som første og eneste aktør leverer selskapet hele verdi kjeden for bompenge innfordring. Dette inkluderer veikantutstyr, sentralsystem, driftstjenester, inkasso og regnskapsførsel.
2010 Selskapet leverer egen utviklet sentralsystem og driftstjenester for anvendelse av AutoPASS ved fergebetaling.
1953
2015
Selskapet stiftes – Bro- og Tunnelselskapet AS «Selskapets formål er oppføring og drift av bro over Puddefjorden og veitunnel fra Øijorden til Eidsvåg, samt eventuell finansiering, istandbringelse og drift av andre samferdselsanlegg»
Drifter 22 bompengeprosjekter og innfordrer 3.5 MRD i bruker betaling på vegne av selskapets oppdragsgivere. Leverer Intelligente Transportløsninger for bompengeinnkreving, parkering og fergebetaling.
8 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
BT Signaal i tall 2014 MENNESKENE:
90
67%
ANSATTE I KONSERN
ANSATTE I NORGE
Polen Konsernets forsknings- og utviklings avdeling
72 % KVINNER
60 30
28 %
ANSATTE I POLEN
MENN
Ansiennitet 32 %
53 % Andel med bacheloreller mastergrad i konsern
8%
13 %
Gjennom snittsalder
39år
5–10 år
10–15 år
OVER
15 år
SAMFUNNSOPPDRAGET: KOSTNAD ca. 100 MNOK
3,5 MRD
2,9% Krever inn ca. 3,5 MRD i brukerbetaling
Representerer
1/3 av den totale innkrevingen i Norge
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 9
FAKTA OM BT SIGNAAL BT Signaal krevde i 2014 inn ca. 3.5 mrd. i brukerbetaling på vegne av oppdragsgivere.
Bergen Ved hovedkontoret i Bergen arbeider en stab på 60 ansatte. Blant oppgavene er:
1
• Sentral administrasjon BT Signaal • Administrasjon og drift av 22 bompengeanlegg
2
• IT lab-miljø • Consulting-tjenester • Bearbeiding og tolking av data • Saks- og kundebehandling • Økonomistyring og regnskapsførsel
4
8
5
6
7
Lokalkontor
11
BT Signaal har lokalkontor i Moss, etablert i 2011.
9 13 17 18
12 10 14 15 16
21
20 22
19
Polen BT Signaal har gjennom sitt datterselskap BT Signaal i Polen et eget miljø for analyse, utvikling og testing av Intelligente Transport Systemer.
10 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
3
PROSJEKTER I NORGE Det er ca. 40 bompengeanlegg i drift i Norge, og BT Signaal drifter om lag halvparten av disse. Bompengeprosjekter i Norge der BT Signaal står for daglig drift og innkreving per 1.1.2015:
1
RYAFORBINDELSEN AS Erstatter fergesambandet Vikran–Larseng i Troms.
12
BOMRINGEN I BERGEN Norges første bomring og BT Signaal sitt største bompengeprosjekt.
2
VEIPAKKE SALTEN 2B, «BYPAKKE BODØ» Forutsatt politisk vedtak om Bypakke Bodø, har BT Signaal kontrakt om innkreving fra 2015. Når Bypakke Bodø etableres vil denne omfatte åtte bomstasjoner.
13
ASKØYPAKKEN Utbygging av vegnettet og finansiering av kollektivtrafikk-tiltak på Askøy.
14
VEIPAKKE SALTEN Rv. 17 og rv. 80 mellom Fauske og Bodø i Nordland.
RV. 544 HALSNØYSAMBANDET Halsnøysambandet omfattar ein undersjøisk tunnel og ny veg mellom Sunde på fastlandet og Tofte på Halsnøy.
15
HELGELAND VEIUTVIKLING AS Utbygging og finansiering av fv. 78 Holand-Leirosen med forbindelse Drevja-Ømmervatn, og fv. 78 Halsøya–Hjartåsatunnelen.
FOLGEFONNOG JONDALSTUNNELEN Forbinder kommunene Kvinnherad og Odda i Hordaland.
16
ÅKRAFJORDEN E134 i kommunene Kvinnherad og Etne i Hordaland.
17
HAUGALANDSPAKKEN E134 mellom Haugesund og Etne og fv. 47 gjennom syv involverte kommuner.
18
HAUGALAND BOMPENGESELSKAP AS Utbygging av fv. 47; T-forbindelsen. Veisamband mellom Karmøy og Tysvær, samt veianlegg nord-sør mellom E39 og E134.
3
4
5
FLAKK–RØRVIK Automatisk betaling på ferjesambandet Flakk–Rørvik i Trondheim.
6
TLANTERHAVSTUNNELEN: A Forbinder Averøy med Kristiansund.
7
SYKKYLVSBRUA AS: Drift av bomstasjonen mellom Vik og Ikornnes i Sykkylven kommune i Møre og Romsdal fylke.
19
EIKSUNDSAMBANDET Gir øykommuner i Møre og Romsdal et fergefritt veisamband med fastlandet.
FINNFAST AS Utbygging av riksveg 519 fastlands samband til Finnøy (Finnfast), med tilknytning til Talgje.
20
HORTEN: Ny rv. 19 i Vestfold.
21
STFOLD BOMPENGESELSKAP AS Ø Innkreving av bompenger på E18 og E6.
22
SVINESUNDFORBINDELSEN Omfatter to kilometer ny motorvei på svensk side, 4,3 kilometer på norsk side og en 700 meter lang bro mellom disse.
8
9
10
11
VOSSAPAKKO Består av ulike veiprosjekter på E16 og rv. 13 i Hordaland. KVAMMAPAKKEN Ni større og mindre prosjekter på rv. 7 og rv. 49 i Kvam kommune i Hordaland. OSTERØYBRUA Binder Osterøy i Hordaland sammen med fastlandet.
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 11
WWW.ISTOCKPHOTO.COM
REALISERER NYE LØSNINGER BT Signaals forsknings- og utviklingsavdeling i Katowice i Polen er blitt et viktig redskap for å realisere nye teknologiløsninger.
BT Signaals 70 % deleide selskap i Katowice har 30 ansatte som utvikler og designer nye systemer og løs ninger innenfor Intelligente Transport Systemer (ITS), parkering, fergebillette ringsløsninger og logistikk. I tillegg leverer selskapet tjenester og produkter til eksterne kunder og markeder i Skandinavia og Europa.
leveranse av en automatisk parkeringsog taxistyringsløsning på Kastrup lufthavn ved København.
Datterselskapet i Polen er godt integrert med BT Signaals øvrige virksomhet, og er en sentral bidragsyter til forskning og utvikling i konsernet. Selskapet er bygget opp med utviklere, teknikere, Jaroslaw Pilarczyk arkitekter og prosjektledere som protoDAGLIG LEDER Virksomheten i Katowice har bygget typer, tester og utvikler teknologi-ideer opp en detaljert forståelse og kunnskap om og konsepter fra hovedkontoret. Produkter og samferdselsbransjen, og leveranser av løsninger til systemer som er verd å gå videre med blir videre samferdselsprosjekter er en viktig del av produkt- utviklet til konkrete kundeleveranser. og tjenesteporteføljen. Selskapet er nå delaktig i
12 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
WWW.ISTOCKPHOTO.COM
KONSULENTER MED EKSPERTISE BT Signaal Consulting bistår nå Statens vegvesen i utviklingen av nytt sentralsystem for bompenge-Norge.
BT Signaal Consulting AS har utviklet eks pertise på markedsledende for retningssystemer, og har bygget opp en god og stabil kundeportefølje både i og utenfor samferdselssektoren. Konsulentselskapet er nå engasjert av Statens vegvesen for å følge opp «AutoPASS Grindgut»-prosjektet – veg vesenets nye sentralsystem som vil omfatte alle bompengeprosjekter i Norge.
Jonny Bratseth
avstemming for å sikre at løsningene holder den kvaliteten som kreves, og at overgangen fra gammelt til nytt system blir konsistent. Avdelingen har lang erfaring fra dette området gjennom utvikling og drift av BT Signaals eget sentralsystem, og har derfor evne til å forstå oppdragsgivers behov og dermed sørge for best mulig funksjonalitet.
DAGLIG LEDER
Arbeidet innebærer utstrakt bruk av Business Intelligence-systemer og omfatter testing, kontroll og
Jonny Bratseth har overtatt ledelsen av BT Signaals konsulentselskap som også bidrar til intern effektivisering i konsernet, og er til daglig hjelp med å utvikle interne og eksterne systemer.
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 13
WWW.ISTOCKPHOTO.COM
RASK VEKST FOR VIKTIG BRIKKE Siden oppstarten i 2012 har inkassoselskapet Demand opparbeidet en betydelig kundeportefølje, og behandlet over 100 000 saker.
BT Signaals datterselskap Demand Norge AS, er spesialister på å inndrive krav i bompenge- og samferdselssektoren. Selskapet legger vekt på å skape varige og realistiske løsninger som gir forutsigbarhet og forkorter innkrevingsprosessen. Transaksjonene i bompengebransjen kjennetegnes av store mengder og små beløp. Dermed blir det tilsvarende mange transaksjoner som krever betalings oppfølging. Derfor er det svært viktig å ha gode rutiner og systemer som sikrer at betalingsoppfølgingen skjer fortløpende slik at regningene ikke hoper seg opp hos dårlige betalere.
Anne Marie Sandtorv Hansen DAGLIG LEDER
Demand har etablert et skreddersydd system som summerer alle saker for hver enkelt skyldner ved hvert anlegg. Saksbehandlerne har detaljkunnskap
14 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
om bompengeanleggene, og særlig god innsikt i hva de enkelte kravene innebærer. Dermed kan de også raskt formidle dette til kundene på en forståelig måte. Dette er en viktig faktor for å få trafikantene til å forstå hva som er kravets opprinnelse og dermed sikre at de er trygge på hva de betaler for. Demand er en viktig brikke i BT Signaal- konsernets verdikjede, og har i løpet av kort tid bygget opp effektive system og et apparat med profesjonelle saksbehandlere som kjenner oppdragsgivers policy.
Selskapet har en betydelig kunde portefølje og sunn økonomi. Demand betjener også eksterne kunder, og sikret i april 2015 selskapets til nå største kontrakt som innebærer totalansvar for fakturering, inkasso og betalingsoppfølgnings tjenester for transportkonsernet Ruter.
WWW.ISTOCKPHOTO.COM
EN SENTRAL STØTTEFUNKSJON Regnskapsførsel er en viktig kontrollfunksjon for drift av bompengeprosjekter. BT Signaal har ekspertise på regnskapsføring for samferdselssektoren.
B&T Autorisert Regnskapsførerselskap AS fører regnskaper for en rekke bompengeselskaper som er kunder av morselskapet BT Signaal AS. Regnskapsførselen er basert på de føringer som til enhver tid er gitt fra Statens vegvesen.
For å oppdage avvik tidlig, er det nødvendig å kjenne systemene. Nærhet til sentralsystemet betyr å ha kunnskap om viktige forhold knyttet til bompengeinnkreving. Det gjør det lettere å forstå totalregnskapet, lettere å analysere og behandle avvik, og enklere å sette sammen informasjon.
Med totalansvar for driften i et bompengeselskap, er det svært viktig å ha Også innen systemutvikling er kunnskap tilgang på dyktige regnskapsførere med om økonomi og regnskap viktig. Derfor kunnskap om og erfaring fra samferdsel er BT Signaals regnskapsekspertise alltid og bompengesektoren. Ekspertise på involvert når utviklerne designer eller Helge Kvinge alle prosedyrer og særtilfeller knyttet til videreutvikler systemer. DAGLIG LEDER regnskap for bompengeselskaper, gjør det lettere å identifisere avvik og gjøre relevante BT Signaal har også drevet finansforvaltning på vegnøkkeltall tilgjengelig på en mest mulig enkel og ne av bompengeselskaper siden 1953, og vil i en ny visuell måte. regionaliseringsmodell kunne bistå med betydelig ekspertise på forvaltning av midler i markedet.
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 15
WWW.ISTOCKPHOTO.COM
ROM FOR KRAFTIG EFFEKTIVISERING Det er et skrikende behov for effektivisering av betalingsløsningene på fergestrekningene langs norskekysten. BT Signaal har kostnadsbesparende og brukervennlig betalingsteknologi som kan automatisere takstsystemet. Innbyggerne og næringslivet langs Norges langstrakte kyst er avhengige av ferge. I dag opererer ulike selskaper 116 fergestrekninger, hovedsakelig fra Rogaland i sør til Finnmark i nord. De seneste årene har enkelte operatører tatt i bruk ny elek tronisk betalingsteknologi for å forenkle prosessene, men potensialet er fortsatt stort. Med rundt 100 fergesamband der en eller annen form for ny og bedre betalingsteknologi må på plass, er det enorme muligheter for å effektivisere fergebransjen. Det er ingen grunn til at fergeselskapene skal drive manuell innkreving. BT Signaal har teknologien for automatisering av billettering tilgjengelig, og drifter i dag Norges eneste AutoPASS-løsning for fergebetaling ved fergestrekningen Flakk–Rørvik. På mange overfarter er også bompenger inkludert
16 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
som et tillegg i billettprisen, noe mange trafikanter ikke ser ut til å være klar over. BT Signaal har intensivert satsingen på ferge markedet, og sikret nylig kontrakt for innføring av AutoPASS på Moss–Horten sambandet fra 2017. Dette er den første langsiktige kontrakten av sitt slag i Norge, og utviklingen kommer til å skyte fart. Innenfor dagens regime og også i en fremtidig sentral rolle i samferdselsdepartementets regionaliseringsmodell, kan BT Signaal være pådriver for å oppnå integrerte og effektive billetteringsløsninger langs hele kysten. En automatisering av takstsystemet vil bidra til et mer enhetlig, effektivt og enklere system både for privatpersoner og næringslivet, med store besparelser for operatørene og en kraftig økning i brukervennligheten for trafikantene.
PARKERING UTEN BEGRENSNINGER BT Signaals helautomatiske parkeringsløsning er nå vel etablert og anerkjent hos parkeringsselskaper, og høster lovord blant trafikantene.
Systemet – BTS Parking – henter og behandler all nødvendig informasjon med utgangspunkt i nummerskiltgjenkjenning. Kunden kan administrere et ubegrenset antall brukere, enheter og lokaliteter fra en og samme sentral, og fra alle moderne, mobile plattformer. Systemet fjernet behov for fysiske barrierer, men kan også benyttes i kombinasjon med automatiske bommer.
nummerskiltgjenkjenning for automatisk bom åpning, og alle kostnader trekkes etter forbruk. Tilbakemeldingene fra sluttbrukerne er svært gode, og kundemassen vokser hurtig.
BT Signaal har nå i samarbeid med Bergen Parkering lansert appen «Sesam Sesam» som betjener to av Norges største parkeringshus, Klostergarasjen og Bygarasjen.
BT Signaals parkeringsløsninger innebærer betydelig lavere investeringskostnader, kraftig reduserte driftsog vedlikeholdskostnader og et minimalt behov for administrasjon av parkeringsarealene. Samtidig gir optimalisering av parkeringsarealene rom for økte inntekter. Fri flyt og høy grad av selvbetjening reduserer eller fjerner kø og gjør brukeropplevelsen for trafikantene betydelig bedre.
Bilister som ønsker å benytte løsningen, kan laste ned appen og legge inn registreringsnummer og kredittkortnummer. Etter registrering sørger
BTS Parking er i dag markedets mest effektive arkeringsløsning, og det ventes fortsatt fremgang p på dette forretningsområdet.
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 17
BT SIGNAAL AS
ÅRSBERETNING 2014 VIRKSOMHETENS ART OG HVOR DEN DRIVES BT Signaal AS er 100 % privat eid selskap hvis hoved aktiviteter er utvikling, drift og administrasjon av bompengeanlegg samt systemutvikling/salg og rådgivningsvirksomhet innen dette og tilgrensende fagområder. Selskapet har ansvar for drift og/eller systemleveranser for i alt 22 forskjellige bompenge/ billetteringsanlegg i Norge. Vi har prosjekter i 7 av landets fylker samt et prosjekt i Sverige. Virksom heten drives fra Bergen, med lokalkontor i Moss.
Selskapet hadde i 2014 fire aktive datterselskaper. BT Signaal Consulting AS har tre ansatte og driver primært med konsulenttjenester innen ITS (Intelligente Transport Systemer) og utvikling av Business Intelligence løsninger. B&T Autorisert Regnskapsfører selskap AS utfører regnskapsførsel og oppgaver innen finansforvaltning for bompengeselskaper. Som meren 2012 kjøpte BT Signaal APS 70 % av det polske utviklingsselskapet TA-Group Sp. z o.o. Selskapet har ca. 30 ansatte og retter hovedsakelig virksomheten opp mot det skandinaviske ITS markedet. TA-Group ble i 2014 kjøpt inn i morselskapet (BT Signaal AS) og skiftet navn til BT Signaal Sp. z o.o. Demand Norge AS har fire ansatte og har sin hovedaktivitet knyttet mot inkassotjenester ift. bompengesektoren. FORTSATT DRIFT Selskapet har kontrakter med varighet på 1–4 år. Enkelte kontrakter er blitt forlenget utover opprinnelig kontraktsperiode ved innløsning av opsjoner.
I samsvar med regnskapslovens § 3-3 bekreftes det at forutsetningen om fortsatt drift er lagt til grunn ved utarbeidelsen av regnskapet. Selskapet er i en sunn finansiell situasjon. KONKURRANSESITUASJON Etter flere år med hard konkurranse i bransjen har flere av konkurrentene innen utførelse av drifts tjenester for bompengeselskap i 2014 posisjonert seg for forventede strukturelle endringer i bransjen.
Regjeringen arbeider med en modell med tre regio nale bompengeselskaper. Vi regner med avklaring rundt modell og konsekvenser for konkurranse utsettelse av driftstjenester i løpet av 2015.
18 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
Forannevnte risikomomenter kan påvirke fremtidig omsetning og inntjening. Selskapet har fokus på kostnadseffektiv drift og løpende effektivisering av driftsrutiner. Selskapet har også økt fokus på satsing innenfor tilgrensende områder som parkering og ferge markedet. UTVIKLING OG RESULTAT Selskapets driftsinntekter er økt fra MNOK 98,5 i 2013 til MNOK 100,5 i 2014, en økning på ca. 2 %. Årets resultat etter skatt er økt fra underskudd på MNOK 7,86 i 2013 til overskudd på MNOK 7,7 i 2014. Totalkapitalen var ved utgangen av året MNOK 34,3, sammenliknet med MNOK 36,6 året før. Egenkapitalandelen pr. 31.12.14 var på 35,8 %, mot 32,6 % pr. 31.12.13. UTVIKLING OG RESULTAT I KONSERN Konsernets driftsinntekter økte fra MNOK 110,5 i 2013 til MNOK 114,7 i 2014, en økning på ca. 3,8 %. Årets resultat etter skatt er økt fra et underskudd på MNOK 6,1 i 2013 til et overskudd på MNOK 6,9 i 2014. Totalkapitalen var ved utgangen av året MNOK 41,2 sammenliknet med MNOK 44,0 året før. Egenkapitalandelen pr. 31.12.14 var på 40,6 %, mot 37,4 % pr. 31.12.13.
Etter styrets oppfatning gir det fremlagte årsregnskapet et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. KREDITT- OG LIKVIDITETSRISIKO De fleste av Selskapets kontrakter faktureres etterskuddsvis pr måned med 30 dagers betalingsfrist. Det vil si at firmaet har udekkede kostnader i inntil 60 dager før betaling fra oppdragsgiver mottas.
Selskapets oppdragsgivere har i hovedsak offentlige eiere med statlige garantier. FORSKNING OG UTVIKLING Høsten 2012 ble det etablert egen Forskning og utviklingsavdeling i vårt datterselskap i Polen. I 2013 og 2014 har selskapet jobbet med utvikling av unike ITS løsninger for bompengedrift og tilstøtende bransjer (ferge og parkering). Selskapet har utgiftsført ca. 9,5 MNOK i 2014 i produktutvikling. Selskapet har mottatt skattefunnmidler totalt på 2,7 MNOK.
GOODWILL Ved oppkjøp av BT Signaal Sp z o.o har en bokført overkurs på aksjene som goodwill 1,5 MNOK. Avskrivning av goodwill vil skje over 5 år, første gang i 2013. Etter årets avskriving er restverdien på goodwill 877,5 TNOK FRAMTIDSUTSIKTER Selskapet er vel etablert med en høy markedsandel innen drift av bompengeprosjekter i Norden.
Ny Nasjonal Transportplan (NTP 2014–2023) legger opp til at bompengebransjen konsolideres ved at det opprettes tre regionale bompengeselskaper. Det kan bety at vi i fremtiden vil få færre, men større driftskontrakter ut på anbud. Videre intensiveres vår satsning i ITS markedet (Intelligente Transport Systemer). Planen er at vi vil ha på plass felles dataprodukter innenfor ferge og parkering i løpet av de neste 1 til 2 år. ARBEIDSMILJØ OG YTRE MILJØ Arbeidsmiljøet er etter styrets oppfatning tilfreds stillende. Selskapet driver i noen grad med outsourcing av bomvakttjenester, og HMS-arbeidet
er i den forbindelse hovedsakelig tillagt våre under leverandører. I 2014 har det ikke vært tatt opp saker av alvorlig miljømessig art. Sykefraværet var på 5,0 %, en nedgang i forhold til 5,23 % året før. Selskapets virksomhet forurenser ikke det ytre miljø. LIKESTILLING Styret og administrasjon er innforstått med samfunnets forventning om likestilling i arbeidslivet. Selskapet har en høy kvinneandel blant de ansatte, ca. 72 %, i styret 50 %.
I den grad det er mulig, tilpasses arbeidsforholdene slik at personer med nedsatt funksjonsevne kan ta arbeid i bedriften. Bedriften har en rekrutterings- og personalpolicy som skal sikre like muligheter og rettigheter og hindre diskriminering. REDEGJØRELSE FOR ÅRSREGNSKAPET Det har ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets utgang som er av betydning ved vurdering av selskapet. Selskapet har fri egenkapital på MNOK 9,3 som utgjør 27,1 % av totalkapitalen.
Bergen, 24. april 2015
Pål-Magne Hisdal
Bjart Nygaard
Grethe Kleppe
Sissel Horne Bortheim
Gro Nakken
Tor Andersen Styreleder
Trond Juvik Adm. direktør
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 19
REGNSKAP OG NOTER
2009
2010
2011
2012
2013
2014
117.218
119.212
139.113
138.210
110.488
114.704
DRIFTSRESULTAT
17.054
12.847
9.635
10.466
-8.738
10.463
ÅRSRESULTAT
12.584
9.817
7.686
8.044
-6.167
6.963
NOK 1000 OMSETNING
20 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
WWW.VEER.COM
Nøkkeltall konsern
BT SIGNAAL KONSERNREGNSKAP 2014
Resultatregnskap MORSELSKAP
KONSERN
DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER
2013
2014
98 510 119
100 491 819
98 510 119
100 491 819
44 576 920
40 686 703
37 617 963
33 608 210
7, 10
3 012 018
3 079 318
8
Avskrivning på varige driftsm. og imm. eiendeler
19 834 463
12 410 394
7
Annen driftskostnad
4 338 424
-1 795 247
109 379 787
87 989 378
Sum driftskostnader
-10 869 668
12 502 442
Driftsresultat
NOTE 12
2014
2013
Salgsinntekt
114 704 730
110 488 467
Sum driftsinntekter
114 704 730
110 488 467
Prosjektkostnad, underleverandører
42 319 991
41 928 326
Lønnskostnad
42 685 302
48 071 706
3 926 901
3 817 293
15 179 418
25 409 384
Tap på fordring
130 085 104 241 697
119 226 710
10 463 032
-8 738 243
184 850
452 144
FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER 309 255
76 524
Annen finansinntekt
114 545
Aksjeutbytte
48 363
215 606
Gevinst ved realiserte verdipapirer
48 363
-11 763
-1 683 591
Verdiendring av finansielle anleggsmidler
-363 381
-442 865
Annen finanskostnad
-507 509
-570 374
97 020
-2 049 932
Netto finansresultat
-322 658
133 977
-10 772 648
10 452 510
Årsresultat før skattekostnad
10 140 374
-8 604 266
-2 904 677
2 752 735
Skattekostnad
3 176 875
-2 436 322
-7 867 972
7 699 774
ÅRSRESULTAT
6 963 499
-6 167 944
67 714
-194 403
6 895 785
-5 973 541
6
Minoritetenes andel av årsresultatet Majoritetens andel av årsresultatet
-11 763
OVERFØRINGER 7 699 774 7 867 972 -7 867 972
Avsatt til annen egenkapital Overført fra annen egenkapital
7 699 774
Sum overføringer
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 21
BT SIGNAAL KONSERNREGNSKAP 2014
Balanse
PR 31. DESEMBER
EIENDELER MORSELSKAP 2013
KONSERN 2014
NOTE
ANLEGGSMIDLER
2014
2013
Immaterielle eiendeler 11 640 650
8 755 550
8
Forskning og utvikling
8 755 550
11 640 650
4 489 942
2 339 037
6
Utsatt skattefordel
2 405 457
4 489 942
8
Goodwill
877 500
1 170 000
12 038 507
17 300 592
Maskiner, inventar og systemløsninger
1 269 516
1 547 557
Sum varige driftsmidler
1 269 516
1 547 557
13 308 023
18 848 150
17 694 820
14 544 646
3 949 518
2 496 173
21 644 338
17 040 819
16 130 592
11 094 587
Sum immaterielle eiendeler
VARIGE DRIFTSMIDLER 361 000
480 000
361 000
480 000
8
FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 454 857
2 032 904
2 605 590
391 760
3 060 447
2 424 664
19 552 040
13 999 251
11
Investering i datterselskap Lån til foretak i samme konsern Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler
OMLØPSMIDLER Fordringer 11 664 782
15 814 113
1,9
Kundefordringer
1 691 309
251 488
13
Fordringer på selskap i samme konsern
2 185 984
3 166 918
1
Andre fordringer
15 542 075
19 232 518
Sum fordringer
INVESTERINGER 5
1 557 448
1 040 093
17 099 523
20 272 611
36 651 563
34 271 861
22 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
4
Andre markedsbaserte finansielle instrumenter
319 500
Sum investeringer
319 500
Bankinnskudd, kontanter og lignende
5 952 449
8 164 248
Sum omløpsmidler
27 916 286
25 205 067
SUM EIENDELER
41 244 310
44 053 217
BT SIGNAAL KONSERNREGNSKAP 2014
EGENKAPITAL OG GJELD MORSELSKAP
KONSERN
EGENKAPITAL
2013
2014
3 025 000
3 025 000
2
Selskapskapital (550 aksjer á kr 5.500)
-60 000
-60 000
2
2 965 000
2 965 000
NOTE
2014
2013
3 025 000
3 025 000
Beholdning av egne aksjer
-60 000
-60 000
Sum innskutt egenkapital
2 965 000
2 965 000
Innskutt egenkapital
OPPTJENT EGENKAPITAL 8 996 379
9 296 153
Annen egenkapital
13 141 682
13 402 905
8 996 379
9 296 153
Sum opptjent egenkapital
13 141 682
13 402 905
645 585
105 953
16 752 266
16 473 858
Minoritetsinteresser 11 961 379
12 261 153
3
Sum egenkapital
GJELD AVSETNING FOR FORPLIKTELSER 3 547 921
3 934 695
3 547 921
3 934 695
1, 10
Pensjonsforpliktelser
3 934 695
3 547 921
Sum avsetninger for forpliktelser
3 934 695
3 547 921
KORTSIKTIG GJELD 4 608 829
1 213 945
Gjeld til kredittinstitusjoner
1 288 844
4 608 829
4 593 548
5 928 728
Leverandørgjeld
6 710 422
5 594 565
437 994
281 598
5 253 986
5 431 946
6 846 102
8 114 501
6 4 225 776
4 513 956
Betalbar skatt Skyldige offentlige avgifter
1 059 486
893 917
6 654 623
5 525 466
13
Gjeld til selskap i samme konsern
21 142 263
18 076 013
Sum kortsiktig gjeld
20 537 349
24 031 439
24 690 184
22 010 708
Sum gjeld
24 472 044
27 579 360
36 651 563
34 271 861
SUM EGENKAPITAL OG GJELD
41 224 310
44 053 217
Annen kortsiktig gjeld
Bergen, 24. april 2015
Pål-Magne Hisdal
Sissel Horne Bortheim
Bjart Nygaard
Gro Nakken
Grethe Kleppe
Tor Andersen Styreleder
Trond Juvik Adm. direktør BT SIGNAAL Årsberetning 2014 23
BT SIGNAAL KONSERNREGNSKAP 2014
Kontantstrømoppstilling MORSELSKAP 2013
2014
KONSERN KONTANTSTRØMMER FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER
-7 867 972
7 699 774
-10 500 000
-7 400 000
3 012 018
3 079 318
Avskrivninger
1 683 591
Verdiendring av finansielle instr. vurdert til virkelig verdi
-319 729
-3 690 443
552 999
1 335 180
Årsresultat Utbetalt utbytte
Endring i fordringer Endring i andre omløpsmidler
595 325
386 774
-2 904 676
2 150 905
-1 427 446
-1 006 545
-1 155 564 4 338 424
-1 795 247
Endring i leverandørgjeld Endring i pensjonsforpliktelser
2014
2013
6 963 499
-6 167 944
-7 400 000
-10 500 000
3 926 901
3 817 293
-4 603 519
2 023 089
-319 500 1 115 857
140 711
386 774
595 325
2 084 485
-2 904 676
-879 970
-1 160 013
Periodens betalte skatter
133 965
-2 255 667
Tap på fordring datterselskap
130 085
Endring i utsatt skattefordel Endring i andre tidsavgrensningsposter
-3 675 412
4 009 078
Endring lån utbetalt til datterselskaper
-19 352 033
6 452 384
Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter
1 538 578
-16 411 882
KONTANTSTRØMMER FRA INVESTERINGSAKTIVITETER -11 416 021
Utbetalinger ved investering i FOU -313 218
Investeringer i varige driftsmidler
-16 444
-3 261 638
Utbetalinger ved kjøp av aksjer i datterselskaper
-11 432 465
-3 574 855
Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
-11 416 021 -427 018
-445 388
-427 018
-11 861 409
KONTANTSTRØMMER FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER 4 608 829
-3 394 884
Netto endring i kassekreditt
-3 323 360
4 608 829
4 608 829
-3 394 884
Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
-3 323 360
4 608 829
-26 175 669
-517 355
Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter
-2 211 800
-23 664 462
27 733 117
1 557 448
Kontanter og kontantekvivalenter 01.01
8 164 248
31 828 710
1 557 448
1 040 093
Kontanter og kontantekvivalenter 31.12
5 952 449
8 164 248
24 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014
Noter NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse, kontantstrømoppstilling og noteopplysninger og er avlagt i samsvar med regnskapslov av 1998 og god regnskapsskikk i Norge. Årsregnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper og klassifiseringen av eiendeler og gjeld følger regnskapslovens definisjoner. Ved anvendelse av regnskapsprinsipper og presentasjon av transaksjoner og andre forhold, legges det vekt på økonomiske realiteter, ikke bare juridisk form. Betingede tap som er sannsynlige og kvantifiserbare, kostnadsføres.
MARKEDSPLASSERING
Markedsplassering vurderes til markedsverdi. FORDRINGER
Fordringer er oppført til pålydende med fradrag for forventede tap. PENSJONER
Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og har pensjonsordning som tilfredsstiller kravene i denne loven.
KONSOLIDERINGSPRINSIPPER
Konsernregnskapet omfatter BT Signaal AS med datterselskaper hvor BT Signaal AS har bestemmende innflytelse som følge av juridisk og faktisk kontroll. Konsernregnskapet er utarbeidet etter ensartede regnskapsprinsipper for like transaksjoner i alle selskaper som inngår i konsernregnskapet. Alle vesentlige transaksjoner og mellomværende mellom selskaper i konsernet er eliminert. INNTEKTSFØRINGS- OG KOSTNADSFØRINGSTIDSPUNKT – SAMMENSTILLING
Inntekt resultatføres som hovedregel når den er opptjent. Inntektsføring skjer følgelig normalt på leveringstidspunktet ved salg av varer og tjenester. Utgifter sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter utgiftene kan henføres til. Utgifter som ikke kan henføres direkte til inntekter, kostnadsføres når de påløper. VARIGE DRIFTSMIDLER
Varige driftsmidler føres i balansen til anskaffelseskost, fratrukket akkumulerte av- og nedskrivninger. Alle leieavtaler kostnadsføres som vanlig leiekostnad, og klassifiseres som ordinær driftskostnad. Ordinære avskrivninger er beregnet lineært over driftsmidlenes økonomiske levetid med utgangspunkt i historisk kostpris. IMMATERIELLE EIENDELER
Utgifter til egen tilvirkning av immaterielle eiendeler, herunder utgifter til egen forskning og utvikling, balanse føres når det er sannsynlig at de fremtidige økonomiske fordelene knyttet til eiendelene vil tilflyte selskapet og anskaffelseskost kan måles pålitelig. Immaterielle eiendeler som er kjøpt enkeltvis, er balanseført til anskaffelseskost. Immaterielle eiendeler overtatt ved kjøp av virksomhet, er balanseført til anskaffelseskost når kriteriene for balanseføring er oppfylt. Immaterielle eiendeler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Immaterielle eiendeler nedskrives til gjenvinnbart beløp dersom de forventede økonomiske fordelene ikke dekker balanseført verdi og eventuelle gjenstående tilvirkningsutgifter.
Innskuddsplaner periodiseres etter sammenstillingsprinsippet. Årets innskudd til pensjonsordningen kostnadsføres. En ytelsesplan er en pensjonsordning som ikke er en innskuddsplan. Ved regnskapsføring av pensjon som er ytelsesplan, kostnadsføres forpliktelsen over opptjeningstiden i henhold til planens opptjeningsformel. Allokeringsmetode tilsvarer planens opptjeningsformel med mindre det vesentlige av opptjeningen skjer mot slutten av opptjeningsperioden. Lineær opptjening legges da til grunn. For pensjonsordninger etter lov om foretakspensjon anvendes således lineær opptjening. Estimatavvik og virkningen av endrede forutsetninger amortiseres over forventet gjenværende opptjeningstid i den grad de overstiger 10 % av den største av pensjonsforpliktelsen og pensjonsmidlene (korridor). Virkningen av planendringer med tilbakevirkende kraft som ikke er betinget av fremtidig ansettelse, innregnes i resultatregnskapet umiddelbart. Planendringer med tilbakevirkende kraft som er betinget av fremtidig ansettelse, fordeles lineært over tiden frem til ytelsen ikke lenger er betinget av fremtidig ansettelse. I tillegg til den ytelsesbaserte kollektive pensjonsavtalen, har selskapet en kollektiv avtale for Avtalefestet Pensjon (AFP). Aktuarberegnet forpliktelse er innarbeidet i regnskapet. AFP-tilskottsloven ble vedtatt 19.02.2010, men har ikke virkning for personer som går av med AFP før i 2011. Gammel AFP-ordning er lukket per 31.12.2010, og lukkingen av denne er behandlet regnskapsmessig som avkorting. Den nye AFP-ordningen er en ytelsesbasert flerforetaksordning, som den gamle AFP-ordningen i LO/ NHO-området. Den nye AFP-ordningen anses regnskapsmessig som en ny ordning, ikke som en endring av den eksisterende ordningen.
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 25
BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014
NOTE 1 FORTS. SKATT
GOODWILL
Skattekostnaden sammenstilles med regnskapsmessig resultat før skatt. Skattekostnaden består av betalbar skatt (skatt på årets direkte skattepliktige inntekt) og endring i netto utsatt skatt. Skattekostnaden er fordelt på ordinært resultat og resultat av ekstraordinære poster i henhold til skattegrunnlaget. Utsatt skatt og utsatt skattefordel er presentert netto i balanse
Goodwill er differansen mellom anskaffelseskost ved kjøp av en virksomhet og virkelig verdi av identifiserbare eiendeler og gjeld i virksomheten. Goodwill avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan, her vurdert til 5 år f.o.m. år 2013.
DATTERSELSKAP
Datterselskapet vurderes etter kostmetoden i selskapsregnskapet. Investeringene er vurdert til anskaffelseskost for aksjene med mindre nedskrivning har vært nødvendig. Det foretas nedskrivning til virkelig verdi når verdifall skyldes årsaker som ikke kan antas å være forbigående og det må anses nødvendig etter god regnskapsskikk. Nedskrivninger reverseres når grunnlaget for nedskrivning ikke lenger er til stede. Utbytte, konsernbidrag og andre utdelinger fra datterselskap inntektsføres i samme år som det er avsatt i givers regnskap.
KONTANTSTRØMOPPSTILLING
Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den in direkte metode. Kontanter og kontantekvivalenter omfatter kontanter, bankinnskudd og andre kortsiktige, likvide plasseringer. BRUK AV ESTIMATER
Ledelsen har brukt estimater og forutsetninger som har påvirket resultatregnskapet og verdsettelsen av eiendeler og gjeld, samt usikre eiendeler og forpliktelser på balanse dagen under utarbeidelsen av årsregnskapet i henhold til god regnskapsskikk.
EIENDELER OG GJELD I UTENLANDSK VALUTA
Pengeposter i utenlandsk valuta er i balansen omregnet til balansedagens kurs.
NOTE 2 ANTALL AKSJER, AKSJEEIERE Aksjekapitalen er på kr. 3.025.000.-, fordelt på 550 aksjer. Alle pålydende kr. 5.500.-. SELSKAPETS AKSJONÆRER BroTu Holding AS BT Signaal AS Sum Selskapet ervervet i 2002 4 aksjer à kr 10 000, samlet vederlag kr 40 000 og 2 aksjer i 2003 for samlet vederlag kr 20 000.
26 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
Antall aksjer
Eierandel
544
98,91 %
6
1,09 %
550
100,00 %
BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014
NOTE 3 EGENKAPITAL MORSELSKAP
Aksjekapital
Egne aksjer
Annen egenkapital
Sum
3 025 000
-60 000
8 996 380
11 961 380
7 699 774
7 699 774
-7 400 000
-7 400 000
Pr. 31.12.13 Årets resultat Utbetalt tilleggsutbytte Foreslått til utbytte Pr. 31.12.14
0 3 025 000
-60 000
9 296 154
12 261 154
3 025 000
-60 000
13 508 858
16 473 858
6 963 499
6 963 499
714 909
714 909
-7 400 000
-7 400 000
KONSERN
Pr. 31.12.13 Årets resultat Valutaeliminering Utbetalt ekstraordinært utbytte Foreslått til utbytte Pr. 31.12.14
0 3 025 000
-60 000
13 787 266
16 752 266
NOTE 4 BUNDNE MIDLER MORSELSKAP Av totale bankinnskudd er kr 977 158 bundet til skattetrekk.
KONSERN Av totale bankinnskudd er kr 1 147 129 bundet til skattetrekk.
NOTE 5 MARKEDSPLASSERINGER Kostpris BT Signaal Sp.z.o.o., korttidsutlån til selskap i Polen pr. 31.12.2014
Markedsverdi
Bokført verdi 319 500
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 27
BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014
NOTE 6 SKATT MORSELSKAP BETALBAR SKATT FREMKOMMER SLIK: Ordinært resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Endring midlertidige forskjeller, jfr spes. under Nedskrivning anleggsaksjer
2014
2013
10 452 510
-10 772 648
11 218
-63 104
-3 104 773
6 722 209
1 683 591
Skattefunn
-1 600 000
Underskudd til fremføring
-5 213 543
Konsernbidrag
-2 200 000
Grunnlag betalbar skatt
29 003
Skatt 27%
7 830
Betalbar skatt på årets resultat
7 830
-4 113 543
ÅRETS SKATTEKOSTNAD FREMKOMMER SLIK: Betalbar skatt på årets resultat
7 830
Virkning av endring i skatteregler
171 574
Virkning av konsernbidrag
594 000
Brutto endring utsatt skatt
2 150 905
-3 076 250
Årets totale skattekostnad
2 752 734
-2 904 676
BETALBAR SKATT I BALANSEN FREMKOMMER SLIK: Betalbar skatt på årets resultat
7 830
Fordring skattefunn
-1 600 000
-1 100 000
Sum betalbar skatt (fordring i balansen)
-1 592 170
-1 100 000
31.12.14
31.12.13
Endring
Anleggsmidler
-2 561 228
-3 157 528
596 300
Fordringer
-2 543 177
-5 338 424
2 795 247
Pensjonsforpliktelser
-3 934 695
-3 547 921
-386 774
-900 000
-1 000 000
100 000
-9 939 100
-13 043 873
3 104 773
0
-5 213 543
5 213 543
1 276 000
1 628 000
-352 000
Grunnlag utsatt skatt/skattefordel
-8 663 100
-16 629 416
7 966 316
Utsatt skatt/utsatt skattefordel
-2 339 037
-4 489 943
2 150 906
Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skatt/utsatt skattefordel: FORSKJELLER SOM UTLIGNES:
Regnskapsmessig avsetn. kostnader Sum forskjeller Underskudd til fremføring Forskjeller som ikke inngår i beregningen av utsatt skatt
28 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014
NOTE 6 FORTS.
KONSERN BETALBAR SKATT FOR NORSKE SELSKAP FREMKOMMER SLIK: Ordinært resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Endring midlertidige forskjeller Nedskrivning anleggsaksjer
2014
2013
11 077 931
(10 611 283)
12 268
(46 006)
(2 853 616)
5 632 007
1 683 591
Skattefunn
(1 600 000)
Fremførbart underskudd
(4 552 044)
5 618 566
Konsernbidrag
(2 200 000)
(17 857)
1 568 130
575 427
423 393
161 120
423 393
161 120
Grunnlag betalbar skatt Betalbar skatt på årets resultat ÅRETS SKATTEKOSTNAD FOR NORSKE SELSKAP FREMKOMMER SLIK: Betalbar skatt på årets resultat For lite avsatt skatt forrige år
(1)
Virkning av konsernbidrag
594 000
Brutto endring utsatt skatt
2 084 485
(2 904 676)
Årets skattekostnad
3 101 876
(2 743 559)
Skattekostnad i Norge
3 101 876
(2 743 559)
Skattekostnad selskap i utlandet Total skattekostnad
74 997
307 235
3 176 875
(2 436 322)
415 563
161 120
BETALBAR SKATT I BALANSEN FREMKOMMER SLIK: Betalbar skatt på årets resultat Betalbar skatt utenlandske selskap Sum betalbar skatt
22 431
120 478
437 994
281 598
1 600 000
1 100 000
FORDRING PÅ SKATT Fordring skattefunn
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 29
BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014
NOTE 7 LØNNSKOSTNADER / ANTALL ANSATTE / GODTGJØRELSER MORSELSKAP LØNNSKOSTNADER MM.
KONSERN
2014
2013
2014
2013
25 229 683
28 652 500
32 899 328
37 618 779
Folketrygdavgift
3 795 452
4 170 578
4 597 720
5 041 193
Pensjonskostnader, se note 10
3 504 237
3 503 146
3 940 265
4 055 761
Lønninger
1 078 837
1 291 739
1 247 988
1 355 973
33 608 210
37 617 962
42 685 301
48 071 706
52
60
60
70
2014
2013
Lønn
794 613
914 370
Godtgjørelse for datterselskaper
600 000
600 000
Annen godtgjørelse
186 940
186 178
2014
2013
200 000
176 935
-
-
Andre ytelser Lønnskostnader Gjennomsnittlig antall årsverk GODTGJØRELSER (I KRONER) ADM. DIR.
STYRET Styrehonorar Annen godtgjørelse REVISOR Kostnader til revisor Lovpålagt revisjon – kostnadsført revisjonshonorar Andre attestasjontjenester Regnskaps- og juridisk relaterte tjenester Sum (eks mva)
30 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
MORSELSKAP
KONSERN
2014
2013
2014
2013
146 400
200 500
255 466
314 767
4 000
2 400
7 500
29 800
31 500
28 000
40 000
44 233
181 900
230 900
302 966
388 800
BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014
NOTE 8 VARIGE DRIFTSMIDLER MORSELSKAP KOSTPRIS OG ORDINÆRE AVSKR.
Forskning og utvikling
Interaktiv internettløsning
Sentralsystem
Påkostning fast infrastruktur
Maskiner, inventar
Transportmidler
Sum
Kostpris 1.1.
14 501 708
1 222 510
6 194 422
3 097 040
13 984 617
795 449
39 795 746
+ tilgang i året
313 218
313 218
- avgang i året Kostpris 31.12.
14 501 708
1 222 510
6 194 422
3 410 258
13 984 617
795 449
40 108 963
Akk. ordinære avskrivninger 1.1.
2 861 058
1 222 510
6 194 422
3 097 040
13 951 617
467 449
27 794 096
+ årets ordinære avskrivninger
2 885 100
43 218
15 000
136 000
3 079 318
- akk. ord. avskrivninger solgte driftsm. Akk. ordinære avskrivninger 31.12.
5 746 158
1 222 510
6 194 422
3 140 258
13 966 617
603 449
30 873 413
Regnskapsmessig bokført verdi 31.12.
8 755 550
0
0
270 000
18 000
192 000
9 235 550
20 %
33 %
33 %
20–33 %
20–33 %
15–20%
5år
3 år
3 år
3–5 år
3–5 år
5 år
Det er benyttet lineære avskrivninger Levetid
KONSERN KOSTPRIS OG ORDINÆRE AVSKR.
Forskning og utvikling
Interaktiv internettløsn.
Kostpris 1.1.
14 501 708
1 222 510
Påkostning Sentral- fast infrasystem struktur 6 194 422
+ tilgang i året
System løsninger Maskiner, Transportdatter inventar midler selsk.
3 097 040 13 984 617
795 449
313 218
Inventar datter selsk. Goodwill
Sum
608 600
1 647 791 1 466 778 43 518 915
113 800
427 018 1 647 791 1 466 778 43 945 932
- avgang i året Kostpris 31.12.
14 501 708
1 222 510
6 194 422
3 410 258 13 984 617
795 449
722 400
Akk. ordinære avskrivninger 1.1.
2 861 058
1 222 510
6 194 422
3 097 040 13 951 617
467 449
202 600
822 992
296 778 29 116 466
+ årets ordinære avskrivninger
2 885 100
15 000
136 000
240 800
314 283
292 500
3 140 258 13 966 617
603 449
443 400
1 137 275
589 278 33 043 366
877 500 10 902 566
43 218
3 926 901
- akk. ord. avskrivn. solgte driftsm. Akk. ordinære avskrivninger 31.12.
5 746 158
1 222 510
6 194 422
Regnskapsmessig bokført verdi 31.12.
8 755 550
0
0
270 000
18 000
192 000
279 000
510 516
20 %
33 %
33 %
20-33 %
20-33 %
15-20%
33 %
15-20%
20 %
5år
3 år
3 år
3-5 år
3-5 år
5 år
3 år
5 år
5 år
Det er benyttet lineære avskrivninger Levetid
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 31
BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014
NOTE 9 GARANTISTILLELSER Garantiansvar
2014
2013
15 710 035
20 528 423
De oppgitte garantiansvarene knytter seg til kunde- og leverandørkontrakter. Factoringpant i kundefordringer pålydende
30 000 000
30 000 000
NOTE 10 PENSJONSKOSTNADER, -MIDLER OG -FORPLIKTELSER KOLLEKTIVE PENSJONSORDNINGER
Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og har pensjonsordning som tilfredsstiller kravene i denne loven.
rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom et forsikringsselskap.
INNSKUDDSORDNING
OVERGANG TIL NY AFP-ORDNING
Foretakets innskuddsordning er organisert i henhold til lov om innskuddspensjon. Ordningen omfatter 30 personer (35 i konsern).
Som følge av AFP-tilskottsloven ble gammel AFP-ordning lukket per 31.12.2010. Lukkingen av denne ble behandlet regnskapsmessig som avkorting. Den nye AFP-ordningen er en ytelsesbasert flerforetaksordning, som den gamle AFP-ordningen i LO/NHO-området. Den nye AFP-ordningen anses regnskapsmessig som en ny ordning, ikke som en endring av den eksisterende ordningen.
YTELSESBASERT ORDNING
Selskapet har en sikret kollektiv pensjonsordning som omfatter i alt 41 personer (43 i konsern). Ordningene gir
2014
2013
Nåverdi av årets pensjonsopptjening
1 892 243
1 645 535
Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen
1 612 458
1 474 755
-1 278 404
-975 915
Resultatført estimeringstap/(gevinst)
385 046
305 969
Administrasjonsomkostninger
261 194
197 727
Arbeidsgiveravgift
350 736
330 236
3 223 273
2 978 307
Avkastning på pensjonsmidler
Netto pensjonskostnad
32 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014
NOTE 10 FORTS.
Sikrede (kollektive)
2014 Sum
2013 Sum
Beregnede pensjonsforpliktelser
-46 054 619
-46 054 619
-41 020 746
Pensjonsmidler (til markedsverdi)
27 215 559
27 215 559
28 692 734
-18 839 060
-18 839 060
-12 328 012
-2 656 307
-2 656 307
-1 738 250
-21 495 367
-21 495 367
-14 066 262
Ikke resultatført virkning av estimatavvik
17 560 672
17 560 672
10 518 340
Pensjonsmidler (+)/ Pensjonsforpliktelser (-)
-3 934 695
-3 934 693
-3 547 921
Påløpte pensjonsforpliktelser ekskl arbeidsgiveravift Arbeidsgiveravgift Påløpte pensjonsforpliktelser inkl arbeidsgiveravift
Økonomiske forutsetninger for beregning av pensjonsforpliktelse:
2014
2013
Diskonteringsrente
2,30 %
4,00 %
Forventet lønnsregulering
2,75 %
3,75 %
Forventet G-regulering
2,50 %
3,50 %
Forventet avkastning på fondsmidler
3,20 %
4,40 %
Regulering av løpende pensjon
2,50 %
3,50 %
Som aktuarmessige forutsetninger for hhv dødelighet og uføre er tabell K2013 BE og IR02 benyttet for både 2013 og 2014
NOTE 11 DATTERSELSKAP Datterselskap
Ervervet
Kontor
Eierandel
Stemmeandel
B&T Consulting AS
19.02.08
Bergen
100 %
100 %
B&T Autorisert Regnskapsførerselskap AS
02.01.08
Bergen
100 %
100 %
Bro & Tunnel Konsulenttjänester AB
24.03.2010
Stockholm
85 %
85 %
B&T Signaal Aps
19.03.2012
København
95 %
95 %
Demand Norge AS
01.11.2012
Bergen
92 %
92 %
BT Signaal Sp. z.o.o
09.09.2014
Katowice
70 %
70 %
Investeringen i datterselskapet vurderes etter kostmetoden i selskapsregnskapet.
INVESTERING ETTER KOSTMETODEN Aksjekapital
Antall aksjer
Balanseført verdi
Egenkapital 31.12.2014
Resultat 2014
B&T Signaal Consulting AS
100 000
1 000
100 000
597 063
-666 656
B&T Autorisert Regnskapsførerselskap AS
100 000
1 000
100 000
402 483
82 459
Bro & Tunnel Konsulenttjänester AB
85 000
850
89 267
1 181 042
-449 112
B&T Signaal Aps
76 000
76
0
-5 586 799
-455 281
Demand Norge AS
92 000
92
92 000
1 357 531
860 475
BT Signaal Sp. z.o.o
106 500
700
1 651 638
2 130 552
295 996
Selskapets navn
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 33
BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014
NOTE 12 SALGSINNTEKT MORSELSKAP PR. VIRKSOMHETSOMRÅDE:
2014
2013
97 432 516
96 162 536
Konsulentvirksomhet
611 204
2 347 583
Parkeringsvirksomhet
2 448 099
Bompengevirksomhet
Sum PR. GEOGRAFISK MARKED Norge Sverige Andre land Sum
100 491 819
98 510 119
2014
2013
100 155 295
96 162 536
1 050
2 347 583
335 474
-
100 491 819
98 510 119
2014
2013
97 432 516
96 162 536
KONSERN PR. VIRKSOMHETSOMRÅDE Bompengevirksomhet Konsulentvirksomhet
17 272 214
14 325 931
114 704 730
110 488 467
2014
2013
105 467 555
105 475 059
Sverige
1 764 998
2 347 583
Andre land
7 472 177
2 665 825
114 704 730
110 488 467
Sum PR. GEOGRAFISK MARKED Norge
Sum
34 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014
NOTE 13 FORDRING / GJELD KONSERN BT Signaal BT Signaal Consulting AS AS BT Signaal AS BT Signaal Consulting AS
314 358
Demand Norge AS
155 388
Demand Norge AS
Bro- og Tunnelselskapet AB
B&T Aut. Rengskf.s.
BT Signaal Aps
Sum fordring
18 500
232 988
2 543 177
2 794 665
1 906
17 858
334 122 155 388
Bro- og Tunnelselskapet AB B&T Aut. Rengskf.s.
127 981
12 500
15 250
7 000
162 731
BT Signaal Aps
-
BT Skyrise Sp.z.o.o.
200 161
200 161
BT Signaal Sp.z.o.o.
96 029
96 029
Sum gjeld pr selskap
893 917
12 500
35 656
7 000
250 845
2 543 177
3 743 095
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 35
36 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
BT SIGNAAL Årsberetning 2014 37
NOTATER
38 BT SIGNAAL Årsberetning 2014
De første bomvaktene på Laksevågsiden av Puddefjordbroen (1956)
BT SIGNAAL AS Fjøsangerveien 68 5068 Bergen Reg. nr: NO 925 730 289 MVA btsignaal.com