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Como hemos evidenciado en recientes decisiones, la Superintendencia de Sociedades está realizando un seguimiento y análisis cada vez más estricto del cumplimiento de las condiciones y obligaciones establecidas en los capítulos 10 y 13 de la Circular Básica Jurídica, los cuales regulan todo lo relacionado con el Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (SAGRILAFT) y el Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) respectivamente, siendo el incumplimiento de dichas disposiciones la causa más común de procedimientos sancionatorios e imposición de multas millonarias por parte de dicha entidad.
En Holland & Knight realizamos seguimiento permanente a las sanciones impuestas por la Superintendencia de Sociedades para efectos de brindar a su empresa una asesoría integral y estratégica, de conformidad con los parámetros y tendencias identificadas, a efectos de mitigar tanto los riesgos legales propios de su actividad como de potenciales riesgos de sanciones por incumplimientos a la regulación aplicable.
MULTAS POR SAGRILAFT Y PTEE: PRINCIPALES INCUMPLIMIENTOS Y SANCIONES
USO DE MATRICES DE RIESGOS GENÉRICAS O NO APLICABLES A LAS ESPECIFICIDADES DE LA EMPRESA:
Utilizar la matriz de riesgos de SAGRILAFT o PTEE de la casa matriz o grupo empresarial, que no reflejen la situación particular de los riesgos propios de cada empresa, puede resultar en multas de entre COP$30 millones a $200 millones.
FALTA DE NOMBRAMIENTO
DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO: Implementar PTEE o SAGRILAFT sin que se efectúe el nombramiento o reporte del oficial de cumplimiento puede generar multas de entre COP$100 millones a $150 millones.
FALTA DE IMPLEMENTACIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS DE DEBIDA DILIGENCIA: No implementar los procedimientos específicos para identificar y evaluar riesgos de corrupción y soborno transnacional puede conllevar multas de hasta COP$100 millones.
SANCIONES A LOS REPRESENTANTES LEGALES: Recientemente la Superintendencia de Sociedades ha impuesto multas de más de COP$30 millones a representantes legales por no actuar con la debida prudencia y diligencia en el cumplimiento de las normas y deberes derivados del SAGRILAFT y/o PTEE, especialmente en lo referente a los parámetros de los manuales de cumplimiento de la empresa.
