DIARIO HOY 03 MAYO 2011

OpiniĂłn

Martes

MovilizaciĂłn por libertad de expresiĂłn y de prensa ace 20 aĂąos se instituyĂł el 3 de Mayo como DĂ­a Mundial de la Libertad de Prensa. El derecho a la libertad de expresiĂłn y de prensa no se origina en concesiĂłn de los estados, ni de gobierno alguno, sino que corresponde a la naturaleza de la persona humana y las sociedades. En la misma etimologĂ­a de “personaâ€? se halla la idea de “por el sonidoâ€?: la voz propia es parte de la identidad por la que se reconoce a una la persona. Y sin libertad de expresiĂłn no es posible la existencia misma de una democracia. Pese a los avances de esta en el mundo y el reconocimiento de la libertad de expresiĂłn como uno de los derechos bĂĄsicos en la DeclaraciĂłn Universal de los Derechos Humanos, en las cartas de organismos regionales, en los tratados internacionales y las Constituciones y leyes nacionales, no cesan las lesiones a esta libertad bĂĄsica por parte de gobiernos autoritarios del mĂĄs diverso cuĂąo, por la intolerancia y abuso y por acciĂłn de intereses que se sienten amenazados por la funciĂłn crĂ­tica de la prensa libre. Centenares de periodistas han perdido sus vidas en el ejercicio de su profesiĂłn alrededor del mundo. Y muchos mĂĄs son objetos de intimidaciĂłn, agresiones y otros actos de violencia. El Ecuador vive un momento crĂ­tico para la libertad de expresiĂłn y de prensa. Medios y periodistas independientes son objeto, semana a semana, de ataques y expresiones descalificadoras por parte del presidente de la RepĂşblica. Un aparato publicitario del Gobierno, con fondos de los ecuatorianos, destina cadenas de televisiĂłn para atacar con infundios a medios y periodistas. El paĂ­s se halla a las puertas de una consulta popular que plantea la creaciĂłn de un consejo regulador de contenidos de los medios, sin definir la integraciĂłn de ese consejo, que, como otros organismos, bien podrĂĄ estar determinado por el Gobierno, y le da tambiĂŠn la facultad de “establecer los criterios de responsabilidad ulteriorâ€?, a pesar de que esta solo establece la ley y no organismo burocrĂĄtico alguno.

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QUÉ VER EN LA WEB:

COMPETITIVIDAD CRECIĂ“ EN 1,2% La competitividad en el Ecuador creciĂł 1,2% en el Ăşltimo semestre, segĂşn cifras de ADEN. FOTO: DAMB/HOY

Ă?NDICE

3 de mayo de

DE CONFIANZA EMPRESARIAL BAJĂ“ 10%. ÂťDN-6

2011

PRIMERA EDICIĂ“N

PRECIO FINAL INCLUIDO IVA

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A las calles por libre expresiĂłn Hoy se celebra el DĂ­a Mundial de la libertad de Prensa. En el Ecuador esta libertad estĂĄ amenazada por los continuos ataques del Gobierno a los medios de comunicaciĂłn y a los periodistas. La sobrevivencia de la prensa libre, condiciĂłn sine qua non para la democracia, es un reto para la sociedad. En Quito, la UNP juntarĂĄ a las 9:00 a los trabajadores de los medios en el Parque el Ejido.

MUERTE BIN LADEN ÂťP-13

ENTREVISTA ÂťP-14

Al-Zawahiri toma el mando de Al-Qaida

MontĂşfar pide debate sin agresiĂłn

MONTĂšFAR.

FOTO: TFF

AV. SIMĂ“N BOLĂ?VAR ÂťP-3

Si cuenta con una aplicaciĂłn gratuita QR Reader, podrĂĄ llegar directamente al video apuntando con la cĂĄmara de su telĂŠfono hacia el cĂłdigo QR.

Cinco muertos por deslave en Quito

UN DELIZAMIENTO

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Don Elhoy pregunta PREGUNTA DE HOY ÂżSe justifica la inversiĂłn en la Feria de BogotĂĄ? LA PREGUNTA DE AYER ÂżHay tolerancia en la campaĂąa para la consulta? SĂ­

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EN LA TV 06:00 CANELA TV MĂşsica para ver 14:00 HOY TV Algo en comĂşn 22:35 RTS Copa (noticiero deportivo)

PERSONAL de los organismos socorro tardaron una hora en sacar a las vĂ­ctimas y sobrevivientes del alud.

LĂ?NEA DE SERVICIO AL LECTOR 02 2490 480

FOTO: MR/HOY

Horario de atenciĂłn lunes a viernes de:

07:00 a 17:30

CotizaciĂłn: 1 euro = 1,48 dĂłlares

2 LAS NOTICIAS MĂ S LEIDAS

1 Agresor de MontĂşfar deberĂĄ presentarse a declarar. JosĂŠ MĂĄrquez deberĂĄ presentarse a rendir su versiĂłn.

VĂ?A LIBRE

LA CIFRA

LA OBRA Un mundo para Julius, del escritor peruano, cumple 40 aĂąos de publicaciĂłn sin perder vigencia ni popularidad. Alfredo Bryce Echenique FOTOS: AFP

CONTRAV�A EL TÉCNICO argentino de Deportivo Quito fue separado del club por no lograr buenos resultados en los últimos partidos.

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4 Bin Laden estĂĄ muerto. 5 Obama ordenĂł matar a Bin Laden.

HACE 25 AĂ‘OS

millĂłn de dĂłlares es el presupuesto que maneja el Ministerio de Cultura para el manejo del stand del paĂ­s en la Feria del Libro en BogotĂĄ.

LA FRASE SI LOS ESTADOS UNIDOS HAN LOGRADO MATAR A BIN LADEN, QUE ELLOS LO FESTEJEN; YO NO FESTEJO LA MUERTE DE NADIE, AUNQUE, POR SUPUESTO, SIEMPRE RECHAZAMOS LO QUE PASĂ“ EL 11 DE SEPTIEMBRE DE 2001'.

FabiĂĄn Bustos

FOTO: RR/HOY

2 No' supera al 'SĂ­' en marcha por el trabajo. 3 Que sepa con quiĂŠn se mete.

RICARDO PATIĂ‘O, canciller del Ecuador

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ACCIDENTE NUCLEAR DE CHERNĂ“BIL YA ES EL PEOR DE LA HISTORIA ĂŠ ! " Ăł # ĂĄ # $ !

MIGRACIĂ“N INTERNA

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Errores de ayer ERROR DE DISEĂ‘O. En la P-5 de la secciĂłn SOLO DEPORTES, el texto de un recuadro excede el espacio asignado para la escritura.

DISEĂ‘O CONFUSO. En las pĂĄginas centrales de la misma secciĂłn, se utilizĂł un diseĂąo que incluĂ­a varias fotografĂ­as ordenadas con nĂşmeros. Pero dicho ordenamiento no sigue un orden lĂłgico, sino que salta de una lĂ­nea a otra, lo que hace difĂ­cil que se siga la secuencia.

ERROR DE TIPEO. En la portada de la secciĂłn VIDA DIARIA (VD), escribimos en el pie de foto del avance principal "(...) para la historia de hablahispana y del mundo". Lo correcto: "(...) para la historia de habla hispana y del mundo".

LAMENTAMOS estos y otros errores.

Agenda de hoy Rafael Nadal quiere revalidar su tĂ­tulo en casa

07:00

LAS RONDAS iniciales del Mutua Madrid Open, el cuarto ATP Masters 1 000 de la temporada, se disputan en las canchas de arcilla de la capital espaĂąola. El nĂşmero uno del mundo, el mallorquĂ­n Rafael Nadal, buscarĂĄ ganar nuevamente este trofeo con el cual se consagrĂł el aĂąo pasado.

Blaugranas y merengues, por un cupo en Londres

13:45

EN EL ESTADIO Camp Nou de la Ciudad Condal, el Barcelona recibe al Real Madrid por la semifinal de vuelta de la Liga de Campeones de la UEFA. El equipo catalĂĄn llega con una ventaja de 2-0 frente al cuadro de la capital espaĂąola. El ganador jugarĂĄ la final del torneo, que se disputarĂĄ en el estadio Wembley de Londres.

ESPERE MAĂ‘ANA PINTURAS CĂ“NDOR SE PROYECTA HACIA EL FUTURO DE LA MANO DE SHERWIN WILLIAMS 3 4 2 $ Ăł * $ ùí 1 "Ăł # -56

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DĂ?A DE LA LIBERTAD DE PRENSA

'Se debe proteger la seguridad del periodista' En este aniversario, el secretario de las Naciones Unidas, la comisionada de la Naciones Unidas para los Derechos Humanos y la directora general de la Unesco emitieron un mensaje conjunto

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UNP llama a concentraciĂłn para relievar el rol de la prensa en la democracia La UniĂłn Nacional de Periodistas (UNP) invita a periodistas y ciudadanos a una concentraciĂłn, a las 09:00 de hoy en el en el Arco de la Circasiana, en el parque El Ejido de Quito, para celebrar el DĂ­a Mundial de la Libertad de ExpresiĂłn. “Este aĂąo pondremos en relieve el trabajo que ha venido desempeĂąando la prensa durante aĂąos, para descubrir las verdades que siempre el poder pretende ocultarâ€?, dijo a HOY el presidente de la UNP, Vicente Ordóùez. Delegaciones de diferentes provincias del paĂ­s participarĂĄn en el acto en el que se entregarĂĄ a cada periodista una camiseta blanca con la leyenda; “Soy periodistaâ€?. En la parte posterior de la camiseta, se destacan las investigaciones periodĂ­sticas mĂĄs importantes sobre varios escĂĄndalos de corrupciĂłn de varios gobiernos, a lo largo de los 32 aĂąos del retorno de la vida democrĂĄtica del Ecuador. La concentraciĂłn, dice OrdĂłnez, es una expresiĂłn cĂ­vica para exigir que “no se mancille ni se pretenda coartar el derecho a la libertad de expresiĂłn que es un derecho humano fundamental, consagrado en la ConstituciĂłn ecuatoriana y en tratados internacionales.â€? “En muchas ocasiones se ha querido callar a la prensa poniĂŠndole miedos, siguiendo juicios, pero los periodistas somos valientes para defender este noble trabajo y continuar denunciando los actos de corrupciĂłnâ€?, enfatiza Ordóùez (leer entrevista). (LGP)

ÂżEl periodismo debe asumir una postura ante el RĂŠgimen? - $ !

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! ÂżEs peligroso es que un periodista asuma una militancia o postura polĂ­tica? "

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ÂżLas presiones sobre la prensa crĂ­tica son mayores ahora? / $ 0

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MARTES 3 de mayo de 2011

Nacional

LA FRASE “QUIEN A HIERRO MATA, A HIERRO MUERE�, DIJO EL ALCALDE JAIME NEBOT AL REFERIRSE A LA MUERTE DE OSAMA BIN LADEN, FUNDADOR DE AL QAEDA FOTO: CM/HOY

TRAGEDIA EN QUITO

Cinco vĂ­ctimas causa un derrumbe en la SimĂłn BolĂ­var En una vĂ­a declarada en emergencia quedaron sepultados cuatro vehĂ­culos ocupados por 12 personas. El paso estĂĄ cerrado Ă­ $ Ăł Ă­ & $ Âł $ A ! 8 2 "

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JONATHAN MUĂ‘OZ, testigo

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LOURDES RODRĂ?GUEZ, Seguridad

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PERSONAL DE LA EPMMOP y de las FFAA, con maquinaria pesada participan en la limpieza de la vĂ­a. AllĂ­ cayeron 2 000 mÂł de tierra cerca a La Forestal. FOTOS: MR/ HOY

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Extendida suspensión de clases por la ceniza EL PROCESO DE ERUPCIÓN å � , . ! $ 6 # # ó ó ó ù í

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Ocho lĂ­neas

FAMILIAS EVACUADAS

MINISTRO JAIME GUERRERO DONA COMPUTADORAS A LICEO DE GALĂ PAGOS EL MINISTRO DE Telecomunicaciones Jaime Guerrero y el titular regional de la DirecciĂłn de Espacios AcuĂĄticos Insular Carlos Vallejo Game entregaron computadoras de Ăşltima generaciĂłn tecnolĂłgica al Liceo Naval que funciona en San CristĂłbal, islas GalĂĄpagos. FOTO: CORTESĂ?A

COLOCAN OJOS DE Ă GUILA EN HUAQUILLAS

CHOQUE DEJA VARIOS HERIDOS EN VĂ?A PUYO-TENA

ANTE EL incremento de los delitos, autoridades municipales del cantĂłn Huaquillas, con el apoyo de la empresa privada colocaron ocho ‘Ojos de Ă guilas’, con el fin de monitorear el desenvolvimiento de la ciudad que tienen una poblaciĂłn de 50 mil habitantes.

EN LA VĂ?A Puyo-Tena un bus de de la cooperativa BaĂąos chocĂł contra una camioneta y dejĂł varios heridos de gravedad, entre ellos una ciudadana francesa que conducĂ­a la camioneta, su cuerpo quedĂł atrapado entre los hierros, fue trasladada a Quito, segĂşn Ecuavisa.

FOTO: CORTESĂ?A

CRUCERO Y CARGUERO ARRIBAN A MANTA

EL VIERNES ANTERIOR arribaron al Puerto de Manta el crucero Rotterdam, con 1 313 pasajeros a bordo, y el buque carguero Brussel. Ambos acoderaron en los muelles internacionales de Autoridad Portuaria de Manta en donde recibieron los servicios y asistencias portuarios durante su estadĂ­a. El Rotterdam es el Ăşltimo en llegar al Puerto de Manta de esta primera temporada de cruceros del 2011, se informĂł oficialmente. Mientras tanto el Brussel, de bandera panameĂąa arribĂł con 575 vehĂ­culos que ingresaran al mercado, lo que dinamiza la economĂ­a nacional. El Puerto de Manta tiene un calado de 12 metros de profundidad.

PESE A LLUVIAS AVANZAN TRABAJOS DE VARIAS OBRAS EN LA PROVINCIA DE LOJA

POBLADORES DE BILBAO (Tunguragua) hacen una minga para habilitar la cancha de voley que quedĂł cubierta por la ceniza. VCH/HOY

UNO DE LOS CUATRO VEHĂ?CULOS que quedaron sepultados ayer por el talud en la av. SimĂłn BolĂ­var. Estaba completamente destruido.

EL MINISTERIO de Transporte y Obras PĂşblicas, informa que pese a la temporada invernal en Loja avanza la construcciĂłn de la vĂ­a “Yâ€? de AlamorPindal-Zapotillo-Lalamor; el puente internacional MacarĂĄ; rehabilitaciĂłn de las vĂ­as Loja-OĂąa tramo II y III; Velacruz-Chaguarpamba-rĂ­o Pindo.(AM) FOTO: CORTESĂ?A

MORADORES DEL SECTOR El Faro ubicado en el cerro del balneario Las Palmas, observan el hundimiento de la calle. FOTO:LFA/HOY

Cerro de Esmeraldas se hunde aceleradamente ALREDEDOR DE 40 # $

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Riesgo por deslaves en BolĂ­var Dos viviendas fueron destruidas por un deslizamiento de tierra que se produjo el domingo anterior en la comunidad rural de Yatapamba, del cantĂłn Guaranda (BolĂ­var). Tres familias y un total de 10 personas lo perdieron todo, incluĂ­da una pareja de ancianos de 95 y 88 aĂąos respectivamente. Mientras que otras tres casas del sector, en donde viven alrededor de 23 personas, permanecen en riesgo. Tras el alud no se registraron vĂ­ctimas. (DAD)

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MARTES 3 de mayo de 2011

OPINIร N

MARTES 3 de mayo de 2011

Perspectivas Ediciรณn 10 537

Diario HOY Director: Jaime Mantilla Anderson/ jaime@hoy.com.ec Subdirector de Opiniรณn: Diego Araujo Sรกnchez / daraujo@hoy.com.ec Subdirectora de Informaciรณn: Thalรญa Flores y Flores / tflores@hoy.com.ec

Editor General: Juan Tibanlombo / jtibanlo@hoy.com.ec Editora de Investigaciรณn: Saudia Levoyer / slevoyer@hoy.com.ec Editor de Noticias: Marlon Puertas / mpuertas@hoy.com.ec

Derrotas de Bin Laden

'Esta vez no, presidente'

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Tan importante como siempre La libertad de expresiรณn es fundamento de la dignidad humana y piedra angular de la democracia BAN KI-MOON, NAVI PILLAY, IRINA BOKOVA*

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2 รณ = *Ban Ki-moon, secretario general de las Naciones Unidas; Navi Pillay, alta comisionada para los Derechos Humanos, e Irina Bokova, directora general de la Unesco.

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TELEFONOS Editado por Editores e Impresores, Edimpres S.A. Presidente del Directorio: Jaime Mantilla A. / jaime@hoy.com.ec Presidente Ejecutivo: Ă lvaro Mantilla G. / amantilla@hoy.com.ec Vicepresidente Ejecutivo: Freddy Hinojosa G. / fhinojos@hoy.com.ec

Buzón ¿Para quÊ le sirve al Consejo Nacional Electoral? HÉCTOR YGONET CÉSPEDES

El principal objetivo de la encuesta de salida o conteo rĂĄpido es determinar cuĂĄl de los candidatos o partidos contendientes es el triunfador. Es otra mĂĄs de las tĂŠcnicas estadĂ­sticas electorales que se utilizan para estimar el posible resultado final de la jornada electoral antes y mĂĄs rĂĄpido de que estos sean anunciados por la instancia oficial. NingĂşn organismo electoral latinoamericano ha hecho de manera oficial un conteo rĂĄpido pues, como ente electoral, no le sirve tal informaciĂłn, solo sirve a candidatos y a partidos polĂ­ticos participantes en la elecciĂłn. Hacer un exit poll oficial de parte del CNE puede traer consecuencias inesperadas en el proceso electoral: 1. Pueden manipularse los datos. 2. Puede filtrarse la informaciĂłn a terceros. 3. Terceros pueden dar resultados diferentes en las calles que manipulen hacia un sentido a las personas que no hayan sufragado aĂşn al momento de publicar la desinformaciĂłn. 4. ÂżPara quĂŠ? Le sirve esta informaciĂłn al organismo electoral. 5. ÂżQuĂŠ experiencia tiene el CNE para hacer esta muestra, que es altamente cientĂ­fica? 6. ÂżQuĂŠ gana el CNE en conocer, por ejemplo a las 14:00, quiĂŠn va ganando si el "SĂ­" o el "No"?, Âżpara quĂŠ le sirve si ellos no

Director Nacional de Ventas y Mercadeo: HernĂĄn Cueva E. / hernan@metrohoy.com.ec Gerente de Operaciones: Mauricio Miranda / mmiranda@hoy.com.ec Gerente de Multimedios: Rubi Torres / rtorres@hoy.com.ec Gerente de DistribuciĂłn: Juan Carlos Morales / jcmorales@hoy.com.ec

OPINIONES y reclamos al Defensor del Lector enviarlos al 2490 888 ext. 220 CARTAS: como mĂĄximo deben tener 1000 caracteres. Con firma y nĂşmero de cĂŠdula

son parte militante del proceso, sino jueces electorales? Otro aspecto a seĂąalar es el costo anunciado por el CNE: $300 mil. En mi experiencia en consultorĂ­a polĂ­tica, un conteo rĂĄpido como ese se anuncia con 3 950 muestras, no vale en el mercado ecuatoriano mĂĄs de $60 mil o, como carĂ­simo, $90 mil. El CNE debe transparentar en quĂŠ se gastaran los $300 mil anunciados. En paĂ­ses como el PerĂş, el costo es de $150 mil, producto del tamaĂąo del territorio y las dificultades logĂ­sticas; en Chile, de $125 mil; Colombia, $200 mil; RepĂşblica Dominicana, $60 mil. En definitiva, un conteo rĂĄpido de nada le sirve al CNE y traerĂ­a solo mĂĄs desconfianza en el proceso electoral, que estĂĄ ya de por sĂ­ altamente cuestionado.

Apoyo irrestricto a los cambios

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Las revueltas y los alimentos Los toros

CLEMENTE FERRER

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JORGE RODRĂ?GUEZ

Las pĂĄginas de nuestra historia nacional vuelven a ser noticia relevante ante los sucesos y hechos transcendentales de cambio y transformaciones en los diferentes estamentos del Estado. Este cambio de sistema era necesario porque los regĂ­menes de ayer habĂ­an hipotecado la esperanza de un mejor vivir de las mayorĂ­as en base a compromisos y entreguismos con los grupos de poder, tanto interno como externo, dando lugar a la formaciĂłn de colonias semicapitalistas, quienes no escatimaron dolor alguno para explotar y

usurpar la riqueza del pueblo ecuatoriano. Durante medio siglo de historia hemos sido testigos de desgobiernos, corrupciĂłn en las altas esferas del poder, justicia sin justicia; la educaciĂłn y la salud han sido muy deficitarias; funcionarios y polĂ­ticos con doble moral, que aplicaban ciertas motivaciones errĂłneas hacia el mundo exterior ÂĄpara decir que tenemos democracias puras y transparentes!, ÂĄabsolutamente falso!. En verdad, lo que ha existido son democracias disfrazadas para sumar poder y crear hegemonĂ­as monopĂłlicas. El liderazgo y el giro de 180 grados del presente RĂŠgimen, en especial del seĂąor

presidente, son notorios y absolutos -y tiene razĂłn-: ha sabido sintonizar las necesidades bĂĄsicas y prioritarias de un pueblo defraudado y humillado por sus propios compatriotas. Su ejecutoria de gestiĂłn es medible paso a paso, kilĂłmetro a kilĂłmetro en todos los rincones de la patria, alcanzando metas posibles a travĂŠs de una ley dialĂŠctica de causa-efecto. El acercamiento muy de cerca con los pueblos oprimidos y sin justicia es loable, lo que ningĂşn Gobierno ha podido hacer; su actitud es clara, sencilla, serena, y con una gran condiciĂłn por las causas justas y de equidad.

ANĂ LISIS DE HOY

Cuando hay hambre, hay desesperaciĂłn, y eso es lo que lleva a la gente a echarse a la calle. ÂżPor quĂŠ los tunecinos y los egipcios se han liado la manta a la cabeza y han provocado la caĂ­da de sus respectivos regĂ­menes polĂ­ticos justo ahora y no antes? En mi opiniĂłn, el Ăşnico elemento novedoso de los Ăşltimos meses ha sido la generalizaciĂłn del hambre en su vertiente mĂĄs cruda debido a la subida del precio de alimentos bĂĄsicos en su dieta, como los derivados de los cereales, de los que ademĂĄs son deficitarios. La falta de libertades, la ausencia de respeto a los derechos humanos, la mala situaciĂłn econĂłmica, la carencia de expectativas de mejorar su situaciĂłn, el desempleo. Todo eso estaba antes ahĂ­ y no habĂ­a provocado las revueltas. El chispazo que ha encendido la mecha del descontento ha sido justamente la apariciĂłn del hambre y la subida del coste de los alimentos. Mucho me temo que esto no ha hecho mĂĄs que comenzar. Lo dice tambiĂŠn el Banco Mundial, que, en su Ăşltimo informe hecho pĂşblico, alerta de la grave situaciĂłn que se da en todo el mundo, debido justamente a las espectaculares alzas de los cereales y las oleaginosas. Solo en los Ăşltimos meses, cerca de 50 millones de personas se han incorporado a la categorĂ­a de las que estĂĄn por debajo del umbral de la pobreza.

Codazos

Elecciones

CLAUDIO MENA VILLAMAR cmena@hoy.com.ec

1Ernesto Poco menos de dos meses le faltaron a SĂĄbato para celebrar su cum-

RODRIGO TENORIO AMBROSSI tenorior@hoy.com.ec

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pleaĂąos de la centuria. La noticia me hizo recordar la lectura de un breve opĂşsculo escrito por el tambiĂŠn fallecido y querido amigo Galo RenĂŠ PĂŠrez.

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REDACCIĂ“N

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2 En ese escrito, Galo RenĂŠ recordĂł la entrevista que tuvo con SĂĄbato en Buenos Aires, por el aĂąo 1991. SĂĄbato ya habĂ­a estado antes en Quito, invitado por PĂŠrez cuando fue presidente de la Casa de la Cultura.

3 Tan pronto como Galo RenĂŠ PĂŠrez arribĂł a Buenos Aires, llamĂł por telĂŠfono a su amigo anunciĂĄndole que deseaba ir a visitarle en su casa en Santos Lugares, poblaciĂłn un poco alejada de la ciudad bonarense, pero Ernesto SĂĄbato le pidiĂł que le esperara en el hotel y que ĂŠl irĂ­a a verlo.

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EN POCAS PALABRAS ÂżCĂłmo juzga el aplazamiento de la audiencia en el caso CarriĂłn? LUIS HERNĂ NDEZ

MARCO Ă VILA

FRANCISCO ANDINO

QUITO. Muchos actos, hoy, son de una repĂşblica con poca separaciĂłn de poderes. Son acciones polĂ­ticas con miras a la consulta popular. La huelga de hambre les obligĂł a poner una fecha, de lo contrario, habrĂ­an dado largas al asunto, todo por no verse afectados polĂ­ticamente. De ganar el "SĂ­", jueces y fiscales se verĂĄn sometidos a una revisiĂłn, estarĂĄn condicionaFOTO: A/HOY dos a dar dictĂĄmenes para satisfacer a quienes serĂĄn sus seleccionadores. DeberĂ­a haber mĂĄs personas que, con valentĂ­a, denuncien sus atropellos como ha hecho la esposa de CarriĂłn.

CUENCA. Las audiencias para formulaciĂłn de juicios pueden ser diferidas. Este es un recurso y un trĂĄmite contemplado en el CĂłdigo de Procedimiento Penal; por lo tanto, no hay por quĂŠ asustarse. Desgraciadamente, los familiares del detenido y el propio detenido tiene ansias de salir. El juez estĂĄ en la obligaciĂłn y en su derecho de fijar nuevo dĂ­a y hora para la FOTO: BR/HOY audiencia. Lo que veo es que se estĂĄ politizando el tema y se dice que es un abuso de la justicia. Si hablamos de que no se debe meter mano, respetemos este derecho, que es potestad de la FiscalĂ­a.

GUAYAQUIL. Se ha aplazado la audiencia en el caso del exdirector de la PolicĂ­a porque se ha manejado polĂ­ticamente el tema ante la proximidad de la consulta. Lo que pasa es que quieren sancionar a CarriĂłn y llevarlo a prisiĂłn. Y eso no va a convenir al Gobierno en este proceso electoral. AquĂ­ hay dos aspectos que precisar: primero, las diversas evidencias que se tieFOTO: WO/HOY nen sobre lo que sucediĂł el 30 de septiembre hacen notar que el esquema del presidente Correa tiene varias inconsistencias. Y, segundo, se notĂł una intervenciĂłn armada en un hospital en el que habĂ­a inocentes.

4 ApareciĂł SĂĄbato en el hotel Waldorf, en la calle Paraguay, y los dos se sentaron en la cafeterĂ­a, lo cual provocĂł la atenciĂłn de algunos curiosos. Era sabido que SĂĄbato presidiĂł el tribunal investigador de los crĂ­menes de la dictadura militar de su naciĂłn, trabajo que realizĂł de manera ejemplar.

5 La conversaciĂłn de los dos escritores durĂł toda la tarde, y PĂŠrez recuerda las respuestas que SĂĄbato dio a sus preguntas relacionadas con las tres novelas cĂŠlebres del escritor argentino: El tĂşnel, Sobre hĂŠroes y tumbas y AbadĂłn, el exterminador.

6 Regresemos de Buenos Aires a este paisito, en el que las cosas siguen como siempre, o sea, mĂĄs o menos, como dice el chagra. No en todo salen las cosas bien. Por ejemplo, en el debate que pidiĂł CĂŠsar MontĂşfar sostener con Rafael Correa y que sabĂ­amos que no lo iba a aceptar, ganĂł el "No".

7 CĂŠsar hizo el viaje peligroso hasta Chambo, en donde junto con Rafael rebosaba el "SĂ­" entre la gente llevada al coliseo. La aventura era temeraria para CĂŠsar que, con valentĂ­a y todo, hasta recibiĂł de un militante sidoso un trompĂłn en el ojo y en nombre del "SĂ­". En castigo, votemos por el "No".

8 El DĂ­a del Trabajo ocurriĂł en domingo. Si hubiera caĂ­do en lunes, todos habrĂ­amos estado mĂĄs contentos, con dos feriados seguidos. En todo caso, el domingo se llenĂł de trabajadores que dejaron el trabajo, para ir desfilando por las calles entre un "SĂ­" y un "No".

9

Ahora nos toca hablar del IrĂĄn, lindo paĂ­s al que odian algunos gringos, pero nosotros no, porque somos autĂłnomos y seguimos el sĂşmak kawsay.

10 Las relaciones son buenas, y un acuerdo comercial no puede hacernos daĂąo si nuestros negociadores han negociado bien, como suponemos, porque nos han dicho que en CancillerĂ­a ya no hay momias cocteleras. ÂĄSalud, Kintto!

11

Vamos a comprar y vamos a vender. Nos comprometemos a luchar contra el lavado de dĂłlares y se ejecutarĂĄn proyectos en nuestra querida patria. ÂżQuĂŠ mĂĄs queremos?

5

OPINIĂ“N

MARTES 3 de mayo de 2011

6

MARTES 3 de mayo de 2011

Metropolitana INICIO DE AĂ‘O LECTIVO

Solo 3 de 8 escuelas listas Las clases en las invasiones de Guayaquil no iniciaron en todos los campamentos educativos que comenzaron a construirse en abril

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EN LA GRĂ FICA la escuela ubicada en La Cantera que aĂşn hay techos por instalar; su fecha de entrega era ayer.

ALUMNOS de la escuela Bernardita Correa Delgado, la adornaron con globos para festejar su inauguraciĂłn a la que acudiĂł la mamĂĄ del presidente. El aĂąo pasado estudiaron bajo carpas. FOTOS: CM/HOY

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REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

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ENTIDAD: COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO TULCAN OFICINA EN: TULCAN

CODIGO DESCRIPCION

(EN USD DOLARES)

TOTAL

FONDOS DISPONIBLES 5,115,460.25 Caja 240,758.18 DepĂłsitos para encaje Bancos y otras instituciones financieras 4,858,783.07 Efectos de cobro inmediato 15,919.00 Remesas en transito OPERACIONES INTERBANCARIAS INVERSIONES 3,134,290.90 Para negociar de entidades del sector privado 3,173,693.80 Para negociar del estado o de entidades del sect publico Disponibles para la venta de entidades del sector privado Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector pĂşblico Mantenidas hasta el vencimiento de etidades del sector privado Mantenidas hasta el ven cimiento del estado o de entidades de sec pĂşblico De disponiblidad restringida (provisiĂłn para inversiones) (39,402.90) CARTERA DE CREDITO 32,000,285.64 Cartera de crĂŠdito comercial por vencer 105,777.55 De 1 a 180 dĂ­as 20,283.08 De 180 a 360 dĂ­as 15,999.31 De mĂĄs de 360 dĂ­as 69,495.16 Cartera de crĂŠditos de consumo por vencer 13,131,873.43 De 1 a 180 dĂ­as 3,163,741.73 De 181 a 360 dĂ­as 2,700,448.51 De mĂĄs de 360 dĂ­as 7,267,683.19 Cartera de cĂŠdito de vivienda por vencer 4,130,309.64 De 1 a 180 dĂ­as 340,133.45 De 181 a 360 dĂ­as 295,054.63 De mĂĄs de 360 dĂ­as 3,495,121.56 Cartera de crĂŠdito para la microempresa por ven cer 15,064,615.46 De 1 a 180 dĂ­as 3,957,750.65 De 181 a 360 dĂ­as 3,377,657.33 De mĂĄs de 360 dĂ­as 7,729,207.48 Cartera de crĂŠdito comercial reestructurada por vencer cartera de crĂŠdito de consumo reestructurada por ven cer Cartera de crĂŠdito de vivienda reestructurada por vencer Cartera de crĂŠdito para la microempresa reestructurada por vencer Cartera de crĂŠdito comercial que no devenga interĂŠs Cartera de crĂŠdito de consumo que no devenga interĂŠs 198,062.55 Cartera de crĂŠdito de vivienda que no devenga interĂŠs 27,833.69 Cartera de crĂŠdito para la microempresa que no devenga interĂŠs 506,925.84 Cartera de crĂŠdito comercial reestructurada que no devenga interĂŠs Cartera de crĂŠdito de consumo reestructurada que no devenga interĂŠs Cartera de crĂŠdito de vivienda reestructurada que no devenga interĂŠs Cartera de crĂŠdito para la microempresa reestructurada que no devenga interĂŠs Cartera de crĂŠdito comercial vencida 2,034.83 Cartera de crĂŠdito de consumo vencida 100,427.64 Cartera de crĂŠdito de vivienda vencida 70,276.69 Cartera de crĂŠdito para la microempresa vencida 438,120.46 Cartera de crĂŠdito comercial reestructurada vencida Cartera de crĂŠdito de consumo reestructurada vencida Cartera de crĂŠdito de vivienda reestructurada vencida Cartera de crĂŠdito para la microempresa reestructurada vencida (ProvisiĂłn para crĂŠditos incobrables) (1,775,972.14) DEUDORES POR ACEPTACION CUENTAS POR COBRAR 391,365.98 B.REAL.ADJ.PAGO,ARREN,MERC.Y NO UTILIZADOS ENTIDAD 246,107.17 PROPIEDADES Y EQUIPOS 1,284,433.89 OTROS ACTIVOS 341,750.19 Inversiones en acciones y participaciones 150,402.34 Otras cuentas de otros activos 194,438.22 (ProvisiĂłn para otros activos irrecuperables) (3,090.37) TOTAL DE ACTIVO GASTOS

42,513,694.02 4,939,672.79

TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS

47,453,366.81

64 6401 6402 6403 6404 6405 6406 6407 6408 6409 6410 6411 6490

ACRREDORES Avales Fianzas y garantĂ­as Cartas de crĂŠdito CrĂŠditos aprobados no desembolsados Compromisos futuros TĂ­tulos y documentos emitidos por mercaderĂ­as recibidas Compras a futuro en moneda nacional Ventas a futuro en moneda extrangera Obligaciones en opciones Obligaciones por operaciones swap Otras operaciones a futuro Otras cuentas contingentes acreedoras

6

TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

7

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

-

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO DepĂłsitos a la vista Operaciones de reporto DepĂłsitos a plazo De 1 a 30 dĂ­as De 31 a 9o dĂ­as De 91 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as DepĂłsitos por confirmar DepĂłsitos de garantĂ­a DepĂłsitos restringidos

22 23 24 25 26 27 28 29 2

OPERACIONES INTERBANCARIAS OBLIGACIONES INMEDIATAS ACEPTACIONES EN CIRCULACION CUENTAS POR PAGAR OBLIGACIONES FINANCIERAS VALORES EN CIRCULACION OBLIG.CONV.ACCIONES Y AP.FUTURAS CAP. OTROS PASIVOS TOTAL DEL PASIVO

31 3101 3102 3103 32

CAPITAL SOCIAL Capital pagado (Acciones en tesorerĂ­a) Aportes de socios PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACION ACCIONES

2,602,266.48 2,602,266.48

33 3301 3302 3303 3304 3305 3310

RESERVAS Legales Generales Especiales Reserva para readquisiciĂłn de acciones propias RevalorizaciĂłn del patrimonio Por resultados no operativos

2,360,767.01 1,078,878.02 126,084.31 986,256.67 169,548.01

34 35

OTROS APORTES PATRIMONIALES SUPERAVIT POR VALUACIĂ“N

122,788.37 970,048.99

36 3601 3602 3603 3604

RESULTADOS Utilidad o excedentes acumulados (PĂŠrdidas acumuladas) Utilidad de ejercicio (PĂŠrdidas del ejercicio)

826,545.46 -

3 5

TOTAL DEL PATRIMONIO INGRESOS

3,408,446.96 213,719.23 163.30 3,194,564.43

74 7402 7403 7404

ACREEDORAS Operaciones pasivas con empresas vinculadas Operaciones pasivas con empresas vinculadas DepĂłsitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD Otras cuentas de Ăłrden acreedor.

54

INGRESOS POR SERVICIOS

53 55

Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los treinta (30) dĂ­as posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarĂĄn, para efectos de control, en la subcuenta deorden 710605 Intereses en suspenso - Vencidos. Igual procedimiento se efectuarĂĄ para el reverso a lossesenta (60) dĂ­as, de las cuotas o dividendos de los crĂŠditos de amortizaciĂłn gradual de la cartera comercial y de vivienda;a los quince (15) dĂ­as la cartera de consumo; y, a los cinco (5) dĂ­as en las operaciones de microcrĂŠdito

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

3.08% 1.83% 2.48% 1.98% 4.18% 164.43% 205.49% 173.25% 146.47% 159.07%

120.62% 70.79%

117.90% 78.19%

3.54% 6.93%

2.87% 5.95%

1.94% 13.65%

1.43% 10.21%

21.66%

21.93%

134.56% 90.56% 53.22%

236.47% 168.08% 165.20%

5 LIQUIDEZ: 5.1 FONDOS DISPONIBLOES / TOTAL DEPĂ“SITOS A CORTO PLAZO 5.2 COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES 5.3 COBERTURA 100 MAYORES DEPOSITANTES 3.5.3. Cobertura 100 mayores depositantes

2,708,676.23 6,493,539.37

DICTAMEN DEL AUDITOR INDEPENDIENTE A la Asamblea General de Socios de la COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO TULCà N LTDA. Informe sobre los estados financieros 1. He auditado los estados financieros consolidados de la COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO TULCà N LTDA., que comprenden el balance de situación al 31 de diciembre del 2010, los estados de: resultados, flujo de efectivo,cambios en el patrimonio por el aùo que terminó en esa fecha y un resumen de las principales políticas contables y otras notas explicativas.

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Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.25 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00

1,884,279.17 32,865,710.71

TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

34,749,989.88

3,127,499.09 3,366,040.28

ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%

418,757.17 609,753.15 129,533.17 61,462.81

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL EVALUADO NO EVALUADO TOTAL ACTIVOS DE RIESGO

826,545.46

3. Mi responsabilidad es expresar una opiniĂłn sobre los estados financieros consolidados con base en mi auditoria. EfectuĂŠ la auditoria de acuerdo con Normas Internacionales de AuditorĂ­a. Estas normas requieren que cumpla con requerimientos ĂŠticos,pertinentes, planifique y realice la auditoria para obtener seguridad razonable acerca de si los estados financieros libres de errores significativos. Una auditoria implica efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditorĂ­a sobre los montos y revelaciones presentadas en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluaciĂłn del riesgos que los estados financieros presenten errores importantes,ya sea por fraude o error. Esta evaluaciĂłn toma en consideraciĂłn los controles internos de la cooperativa, relevantes para la preparaciĂłn y presentaciĂłn de sus estados financieros, con el propĂłsito de diseĂąar procedimientos de auditorĂ­a adecuados a las circunstancias, pero no con el propĂłsito de expresar una opiniĂłn sobre la efectividad del control interno de la cooperativa. Una auditoria tambiĂŠn incluye evaluar lo apropiado de los principios de contabilidad utilizados y la razonabilidad de las estimaciones contables elaboradas por la AdministraciĂłn, asĂ­ como una evaluar la presentaciĂłn en conjunto de los estados financieros. Considero que la evidencia que obtenido es suficiente y apropiada para proveer una base para mi opiniĂłn. OpiniĂłn

(en USD dĂłlares)

CARTERA DE CREDITOS, CONTINGENTES Y OTROS ACTIVOS

1,085,089.30 (258,543.84)

162,345.34 24,205.43 396,683.75

1,700,547.76

CALIFICACION DE ACTIVOS DE RIESGO

CATEGORIAS

Responsabilidad del Auditor

.

H = E - G EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO

-

1,694,842.45

2. La AdministraciĂłn de la Cooperativa, es responsable por la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros de conformidad con la normativa contable emitida por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Esta responsabilidad incluye: diseĂąar, la implementar y mantener el controlinterno relevante para la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros que no contienen errores importantes, ya sea por por fraude o error, asĂ­como la seleccionar y aplicar polĂ­ticas contables apropiadas; y efectuar estimaciones contables que sean razonables de acuerdo a las circunstancias.

6,493,539.37

G = F x 9%PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO

2,411,771.28

2,409,384.63 2,386.65

Responsabilidad de la AdministraciĂłn de la Cooperativa por los estados financieros

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

(2,396,257.30) 15,513.98

RESULTADOS DEL EJERCICIO

360,689.78

E = C - D PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

TOTAL

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES INGRESOS OPERACIONALES

OTROS INGRESOS OTROS GASTOS Y PERDIDAS IMPUESTO Y PARTICIPACION A EMPLEADOS

3.98% 1.89% 2.22% 2.32% 5.90% 132.17% 254.72% 157.27% 163.29% 120.75%

4 RENTABILIDAD: 4.1 RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA 4.2 RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE

Inversiones en otras instituciones del sistema financiero que las convierta en subsidiaria o afiliada de dicha instituciĂłn

EXCEDENTE PROVISION O CONSTITUIDA DEFICIENCIA

MONTO

PROVISION REQUERIDA

32,645,007.82 365,013.21 230,928.45 93,559.36 691,819.15 34,026,327.99

327,853.35 61,686.22 109,224.31 88,836.40 691,819.15 1,279,419.42

487,181.54 64,916.22 111,044.71 90,153.60 691,819.15 1,445,115.22

159,328.19 3,230.00 1,820.40 1,317.20 165,695.80

34,026,327.99

1,279,419.42

1,445,115.22

165,695.80

4. En mi opinión, los estados financieros consolidados presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera consolidada de la COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO TULCà N LTDA., al 31 de diciembre del 2010, los resultados consolidados de sus operaciones, los cambios consolidados en el patrimonio y sus flujos consolidados de efectivo por el aùo terminó en esa fecha, de conformidad con normas de contabilidad emitidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Quito D.M. de 18 de febrero de 2011

INVERSIONES CATEGORIAS

56 47 48

31.42%

826,545.46

POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO

MARGEN OPERACIONAL NETO INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

71.57%

3 MANEJO ADMINISTRATIVO: 3.1 ACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON COSTO 3.2 GRADO DE ABSORCION - GASTOS OPERACIONALES / MARGEN FINANCIERO 3.3 GASTOS DE PERSONAL / ACTIVO TOTAL PROMEDIO 3.4 GASTOS OPERATIVOS / ACTIVO TOTAL PROMEDIO

El valor patrimonial proporcional de entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes que no requieren de la conformaciĂłn de un patrimonio tĂŠcnico.

4,091,099.75

PROVISIONES DEPRECIACIONES AMORTIZACIONES

VALOR 22,365.67 986,256.67 76,296.60 436,522.05

Los requerimientos de patrimonio tĂŠcnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes asĂ­ lo requieran.

-

1,277.08 14,236.90

610.47% 18.37%

El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior.

1,497,259.18

EGRESOS OPERACIONALES

44 4505 4506

DESCRIPCION Obligaciones convertiblesen acciones Reservas especiales Reservas por revalorizaciĂłn del patrimonio 45% Reservas por resultados no operativos 45% SuperĂĄvit por valuaciĂłnes Utilidades o excedentes acumulados PĂŠrdidas acumuladas utilidad del ejercicio Perdida del ejercicio Ingresos menos gastos

409.43% 18.69%

COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS PATRIMONIO TECNICO CONST./ ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO PAT TECFNICO SECUNDARIO / PAT TEC. PRIMARIO

MENOS

1,497,259.18

UTILIDADES FINANCIERAS OTROS INGRESOS OPERACIONALES

3,784,863.14

C = A+B (**)PATRIMONIO TECNICO TOTAL

18,769.29

MARGEN OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES

La cartera de consumo se registrarĂĄn los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcrĂŠdito, a los cinco dĂ­as.

B

MARGEN BRUTO FINANCIERO

43 PERDIDAS FINANCIERAS 45-4505-4506 GASTOS DE OPERACIĂ“N 46 OTRAS PERDIDAS OPERACIONALES

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

-

EGRESOS FINANCIEROS INTERESES CAUSADOS COMISIONES CAUSADAS

A

5,588,358.93

INTERESES Y DESCUENTOS GANADOS 5,569,589.64 COMISIONES GANADAS

41 42

PlusvalĂ­a mercantil Descuento en colocaciĂłn de acciones

SECTOR

2 CALIDAD DE ACTIVOS: 2.1 MOROSIDAD BRUTA TOTAL 2.2 MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL 2.3 MOROSIDAD CARTERA CONSUMO 2.4 MOROSIDAD CARTERA DE VIVIENDA 2.5 MOROSIDAD CARTERA DE MICROEMPRESA 2.6 PROVISIONES / CARTERA CREDITO IMPRODUCTIVO 2.7 COBERTURA CARTERA COMERCIAL 2.8 COBERTURA CARTERA CONSUMO 2.9 COBERTURA CARTERA DE VIVIENDA 2.10 COBERTURA CARTERA DE MICROEMPRESA

Deficiencia de provisiones, amortizaciones y depreciaciones 0 PĂŠrdidas activadas que fueren detectadas a travĂŠs de auditorĂ­as de la propia entidad, de la Superintendencia de Bancos o de las auditorĂ­as externas y el valor de los aumentos de capital realizados contravinendo las disposiciones del articulo 125 de la Cod 1613 dividendos pĂ gados por anticipados

AĂ‘O: 2010 MES: 12 DIA: 31

INGRESOS FINANCIEROS

1.3

103,718.64

Los saldos registrados en la subcuenta 1611Anticipo para adquisición de acciones, cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalización o constitución de compaùías subsidiarias o afiliadas. D DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL

PARCIAL

1.1 1.2

1,078,878.02

MENOS

134,911,810.56 134,911,810.56

51 52

2,602,266.48

MAS 149930(valor absoluto) Provision general para cartera de crĂŠdito(6)

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO CODIGO DESCRIPCION

190530 3202

CODIGO 2801 3303 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5-4

6,882,416.31 5,766,218.25 48,279,912.27

Capital pagado Prima en colocaciĂłn de acciones Reserva legal Reservas generales Para futuras capitalizaciones Otros aportes patrimoniales Utilidad o excedentes acumulados-saldos auditados Perdidas Acumulados -saldos auditados Prestamo subordinados Aportes para futura capitalizaciĂłn

COOPERATIVA 1CAPITAL:

VALOR

PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

35,631,277.71

DEUDORAS Activos castigados Operaciones activas con empresas vinculadas Operaciones activas con entidades del grupo financiero Otras cuentas de Ăłrden deudor

DESCRIPCION

MENOS

1.09 432.00 1,986,784.39 4,312,216.58 4,138.56

TOTAL GENERAL DE PASIVO,PATRIMONIO E INGRESOS

-

Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantĂ­a hipotecaria, se transfieren a la cuenta correspondiente de vencida a los 60 dĂ­as posteriores a la fecha de vencimiento de la operaciĂłn, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes.

31 3201 3301 3302 330310 34 3601 3602 2608 2802

29,327,705.09 14,827,160.06 13,375,890.52 5,112,092.11 3,678,012.38 3,458,889.61 1,005,047.80 121,848.62 1,124,654.51

71 7103 7105 7106

138,320,257.52

NOTA TECNICA: La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 dĂ­as que el documento“se venciĂł, y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas deresultados a los 30 dĂ­as y se registran para efectos de control en una cuenta de orden.

CODIGO

TOTAL

21 2101 2102 2103 210305 210310 210315 210320 210325 210330 2104 2105

VALORES EN DOLARES

AĂ‘O: 2010 MES: 12 DIA: 31

CODIGO OFICINA: 1136 AĂ‘O: 2010 MES: 12 DIA: 31

CODIGO DESCRIPCION

-

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

(en U.S. dĂłlares) CONFORMACION DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

(en USD dĂłlares) 1 4

INDICADORES FINANCIEROS

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO

11 1101 1102 1103 1104 1105 12 13 1301 1302 1303 1304 1305 1306 1307 1399 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1404 140405,10,15 140420 140425 1405 1406 1407 1408 1411 1412 1413 1414 1415 1416 1417 1418 1421 1422 1423 1424 1425 1426 1427 1428 1499 15 16 17 18 19 1901 1902..1990 1999

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EXCEDENTE PROVISION O CONSTITUIDA DEFICIENCIA

MONTO INVERTIDO

PROVISION REQUERIDA

PARA NEGOCIAR ENTIDADES DEL SECTOR PRIVADO 3,173,693.80 PARA NEGOCIAR ENTIDADES DEL SECTOR PUBLICO DISPONIBLES PARA LA VENTA DEL SECTOR PRIVADO DISPONIBLES PARA LA VENTA DEL SECTOR PUBLICO MANTENIDAS HASTA VENC. SECTOR PRIVADO MANTENIDAS VENC. ESTADO O ENTID. SECTOR PUBLICO DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA

39,402.90

39,402.90 -

-

-

-

Dr. Marcelo Morillo MuĂąoz AUDITOR EXTERNO

-

CPA 22389 RNAE SBAE - 96-048

Ing. Ney Mora Grijalba GERENTE GENERAL Lcda. LucĂ­a Medina P. AUDITOR INTERNO

Sra. Magdalena Montenegro H. CONTADORA GENERAL

7

MARTES 3 de mayo de 2011

Metropolitana ARTE URBANO

Ocho lĂ­neas ESCUELA PARA POLICĂ?AS AYER SE INAUGURĂ“ en Cuenca la escuela de formaciĂłn de policĂ­as “FroilĂĄn JimĂŠnez Grandaâ€?, que tendrĂĄ una capacidad inicial para 200 aspirantes. La escuela funcionarĂĄ en un edificio en Ochoa LeĂłn. El inicio de clases estĂĄ programado para el 21 de agosto.

CENTRO DE INFORMACIĂ“N

PAREDES EN VARIOS SECTORES de Cuenca son utilizadas por grafiteros de Cuenca. Los jĂłvenes mantienen diĂĄlogos con las autoridades para que les den espacios y no los detengan. FOTO: BR/HOY

EN LA GOBERNACIĂ“N de Azuay se ha colocado un centro de InformaciĂłn de la DelegaciĂłn Provincial Electoral en el que las personas pueden conocer la parroquia y junta electoral donde debe votar el prĂłximo sĂĄbado en la Consulta Popular. FOTO: RMT/HOY

Piden lugar para el grafiti La concejal Juanita Bersosa busca un acercamiento con los jĂłvenes que hacen arte y no causan problemas en las viviendas Ăł $ !

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JUZGADO DECIMO CUARTO DE LO CIVIL DE PICHINCHA AVISO JUDICIAL DE REMATE Se pone en conocimiento de pĂşblico en general que el dĂ­a veinte y cinco de Mayo del dos mil once, de las catorce hasta las dieciocho horas, en la SecretarĂ­a del Juzgado DĂŠcimo Cuarto de lo Civil de Pichincha ubicadas en las calles BolĂ­var y AscĂĄsubi Banco del Pichincha Tercer Piso del Banco del Pichincha, tendrĂĄ lugar el remate del bien inmueble cuyas caracterĂ­sticas son las siguientes: Juicio 795 del 2009 DESCRIPCION DEL INMUEBLE: se trata de un lote de terreno, construcciĂłn de una planta, y chancheras. DE LOS TITULOS EXISTENTES: escritura de compra, otorgada por Reimundo Cabascango Iguago y Carmen Amelia Quinatoa, a favor de Carlos Mario y Wilmer Mauricio Cabascango Sandoval; celebrada el 10 de mayo de 1990, ante el Notario PĂşblico Sr. Rodrigo Heredia, e inscrita en el Registro de la Propiedad el 13 de junio del mismo aĂąo. Escritura de ratificaciĂłn celebrada el 18 de enero del 2008, ante el Notario PĂşblico, Dr. Angel Ramiro BarragĂĄn, inscrita el 21 de enero del 2008. Escritura PĂşblica de primera hipoteca abierta otorgada por Carlos Mario y Wilmer Mauricio Cabascango Sandoval, a favor de la Cooperativa de Ahorro y CrĂŠdito 23 de julio Ltda., el 18 de enero del 2008, ante el Notario PĂşblico Dr. Angel Ramiro BarragĂĄn; e inscrita en el Registro de Hipotecas el 21 de enero del 2008. UBICACIĂ“N: el bien objeto de la pericia se encuentra situado en la calle “Olmedoâ€?, signado como 55-86 y “PanamĂĄâ€?, de la ciudad de Cayambe, parroquia y CantĂłn Cayambe, provincia de Pichincha. DEL LOTE DE TERRENO: se trata de un terreno de forma trapesoidal, con una pequeĂąa pendiente positiva visto desde el lado occidental, que cuenta con cerramientos propios, hacia el lado occidental, una mamposterĂ­a de ladrillo enlucida y rejas metĂĄlicas en la parte superior, ademĂĄs cuenta con dos puertas metĂĄlicas, una peatonal y otra para acceso vehicular; hacia el lado norte cuenta con un cerramiento medianero parcial de tapial; y hacia el lado sur parcialmente con mamposterĂ­a; cuenta con los siguientes servicios bĂĄsicos de infraestructura: agua potable, alcantarillado, redes de energĂ­a elĂŠctrica, la vĂ­a de acceso es adoquinada, este bien se encuentra en un sector urbano en franco proceso de consolidaciĂłn. Este terreno se encuentra en su mayor extensiĂłn preparado para sembrar.

LINDEROS Y SUPERFICIE DEL TERRENO (TOMADOS EN EL SITIO): NORTE: con la propiedad de Lucila Quinche, en una longitud de 85,70 m. SUR: con la propiedad de FabiĂĄn Cabascango, en una longitud de 85,50 m. ESTE: con las propiedades de Jorge RodrĂ­guez y FabiĂĄn Cabascango, en una longitud total de 16,80 m. y, OESTE: con la calle “Olmedoâ€?, en una longitud de 15,90 m.

DE LAS CONSTRUCCIONES EXISTENTES SOBRE EL LOTE: sobre este terreno se han edificado una construcciĂłn de una planta destinada a vivienda, constituida por los siguientes ambientes: tres dormitorios, una sala, bodega y un baĂąo; junto a la misma se ha construido una mediagua en la que funciona una cocina - comedor, hacia el exterior existe una lavanderĂ­a compuesta por dos piedras de lavar y un pozo de agua, patio encementado; hacia el lado norte se aprecia la existencia de unas chancheras desocupadas actualmente, de construcciĂłn de ladrillo, con cubierta de hojas de zinc. CARACTERISTICAS CONSTRUCTIVAS PRINCIPALES: cimentaciĂłn de piedra, estructura de hormigĂłn armado y mamposterĂ­as portantes, cubierta de losa y de teja y hojas de asbesto cemento (ardext) y translĂşcidos, sobre estructura de madera roliza, cielo raso falso champeado bajo losa y visto; pisos encementados, de baldosa y en dormitorios y sala entablados y uno de ellos con recubrimiento de alfombra; puertas de madera paneladas; ventanas de hierro y de vidrio claro con protecciones de hierro; instalaciones elĂŠctricas, empotradas y vistas. SUPERFICIE DE CONSTRUCCION TOTAL (incluye ampliaciones): 126,00 m2.

SUPERFICIE TOTAL: 1.400,00 m2.

ESTADO ACTUAL: regular

AVALUO DEL TERRENO TOTAL: por sus caracterĂ­sticas fĂ­sicas, su ubicaciĂłn con relaciĂłn a la ciudad, la infraestructura con la que cuenta, la cercanĂ­a al equipamiento urbano, la demanda y oferta para este tipo de bien en el mercado, se estima su costo a razĂłn de 60,00 dĂłlares cada metro cuadrado, lo que multiplicado por su ĂĄrea total nos da $ 84.000,00

EDAD DE LA CONSTRUCCION: por su estado actual, las tĂŠcnicas constructivas empleadas, los materiales utilizados, se estima su tiempo de construcciĂłn aproximadamente en 20 aĂąos. AVALUO DE LA CONSTRUCCIĂ“N: por sus caracterĂ­sticas constructivas, su estado actual, su decrepitud, la falta de mantenimiento y de reposiciones que se observa, la obsolescencia funcional, la oferta y demanda para un bien de este tipo en el mercado, se estima su costo a razĂłn de 150,00 dĂłlares U.S.A. cada m2. lo que multiplicado por su ĂĄrea nos da un total de $ 18.900,00. Las chancheras tienen una superficie de construcciĂłn de 48,75 m2. se encuentran en menos que regular estado y junto con la lavanderĂ­a y patios encementados se estima su costo global en $ 3.000,00 RESUMEN DEL AVALUO: TERRENO: CONSTRUCCIONES: CHANCHERA Y OBRAS EXTERIORES: TOTAL AVALUO:

$ 84.000,00 $ 18.900,00 $ 3.000,00 $105.900,00

SON: CIENTO CINCO MIL NOVECIENTOS 00/100 DOLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMERICA. S.E.u O. Se aceptarĂĄn posturas a partir de aquellas que cubran la mitad del avalĂşo aprobado por tratarse de segundo seĂąalamiento. BRAULIO PEREZ PEĂ‘AFIEL SECRETARIO DECIMO CUARTO DE LO CIVIL DE PICHINCHA

RESCATAN TRADICIĂ“N

PAN DE HORNO DE LEĂ‘A EN TODOS SANTOS LA ELABORACIĂ“N DE PAN EN HORNOS DE LEĂ‘A

FOTO: BR/HOY

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8

Internacional

DESTACADO OPOSITORES LIBIOS SALUDARON LA MUERTE DEL JEFE DE AL- QAIDA OSAMA BIN LADEN Y DIJERON QUE SER�A UN GRAN REGALO SI EEUU MATAN TAMBIÉN A MUAMAR GADAFI. FOTO: AFP/HOY

BOMBARDEOS EN MISRATA

Gadafi impide ayuda a Libia Diez personas murieron en Misrata y decenas resultaron heridas en bombardeos, mientras los familiares de Gadafi fueron velados 90/ = @ĂŠ! $

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B

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS

Form. 201

INDICADORES FINANCIEROS DICIEMBRE DEL 2010

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO DE PUBLICACION (En USD dĂłlares)

FINANCOOP

PROMEDIO SISTEMA

ENTIDAD: CAJA CENTRAL COOPERATIVA-FINANCOOP CODIGO

DESCRIPCION

PARCIAL

INGRESOS FINANCIEROS

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

51 52 53 54

BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO OFICINA EN: QUITO

CODIGO DE OFICINA: 21021000

AĂ‘O: 2010

Intereses y descuentos ganados Comisiones ganadas Utilidades financieras Ingresos por servicios

MES: DICIEMBRE:

Intereses causados Comisiones causadas PĂŠrdidas financieras

DIA: 31

2.206.469,73 9.980,13 222.535,51 0,00

DESCRIPCION

TOTAL

11 1101 1102 1103 1104 1105 12 13 1301 1302 1303 1304 1305 1306 1307 1399 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1404 140405,10,15 140420 140425 1405 1406 1407 1408 1411 1412 1413 1414 1415 1416 1417 1418 1421 1422 1423 1424 1425 1426 1427 1428 1499 15 16 17 18 19 1901 1902..1990 1999

FONDOS DISPONIBLES 10.421.212,22 Caja 700,00 DepĂłsitos para encaje 0,00 Bancos y otras instituciones financieras 10.420.512,22 Efectos de cobro inmediato 0,00 Remesas en trĂĄnsito 0,00 OPERACIONES INTERBANCARIAS 0,00 INVERSIONES 14.502.511,59 Para negociar de entidades del sector privado 14.649.011,59 Para negociar del estado o de entidades del sector pĂşblico 0,00 Disponibles para la venta de entidades del sector privado 0,00 Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector pĂşblico 0,00 Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado 0,00 Mantenidas hasta el vencimiento del estado o de entidades del sector pĂşblico 0,00 De disponibilidad restringida 0,00 (ProvisiĂłn para inversiones) -146.500,00 CARTERA DE CREDITOS 10.535.534,46 Cartera de crĂŠditos comercial por vencer 10.647.534,46 De 1 a 180 dĂ­as 4.670.261,48 De 181 a 360 dĂ­as 3.303.721,67 De mĂĄs de 360 dĂ­as 2.673.551,31 Cartera de crĂŠditos de consumo por vencer 0,00 De 1 a 180 dĂ­as 0,00 De 181 a 360 dĂ­as 0,00 De mĂĄs de 360 dĂ­as 0,00 Cartera de crĂŠditos de vivienda por vencer 0,00 De 1 a 180 dĂ­as 0,00 De 181 a 360 dĂ­as 0,00 De mĂĄs de 360 dĂ­as 0,00 Cartera de crĂŠditos para la microempresa por vencer 0,00 De 1 a 180 dĂ­as 0,00 De 181 a 360 dĂ­as 0,00 De mĂĄs de 360 dĂ­as 0,00 Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada por vencer 0,00 Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada por vencer 0,00 Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada por vencer 0,00 Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada por vencer 0,00 Cartera de crĂŠditos comercial que no devenga intereses 0,00 Cartera de crĂŠditos de consumo que no devenga intereses 0,00 Cartera de crĂŠditos de vivienda que no devenga intereses 0,00 Cartera de crĂŠditos para la microempresa que no devenga intereses 0,00 Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada que no devenga intereses 0,00 Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada que no devenga intereses 0,00 Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada que no devenga intereses 0,00 Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada que no devenga intereses 0,00 Cartera de crĂŠditos comercial vencida 0,00 Cartera de crĂŠditos de consumo vencida 0,00 Cartera de crĂŠditos de vivienda vencida 0,00 Cartera de crĂŠditos para la microempresa vencida 0,00 Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada vencida 0,00 Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada vencida 0,00 Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada vencida 0,00 Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada vencida 0,00 (Provisiones para crĂŠditos incobrables) -112.000,00 DEUDORES POR ACEPTACIONES 0,00 CUENTAS POR COBRAR 333.105,36 B. REAL. ADJ. PAGO, ARREN. MERC. Y NO UTILIZADOS ENTIDAD 1.080.690,06 PROPIEDADES Y EQUIPO 241.857,40 OTROS ACTIVOS 123.450,29 Inversiones en acciones y participaciones 25,00 Otras cuentas de “otros activosâ€? 123.525,29 (ProvisiĂłn para otros activos irrecuperables) -100,00

1 4

TOTAL DEL ACTIVO GASTOS

37.238.361,38

TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS

37.238.361,38

64 6401 6402 6403 6404 6405 6406 6407 6408 6409 6410 6411 6490

ACREEDORAS Avales Fianzas y garantĂ­as Cartas de crĂŠdito CrĂŠditos aprobados no desembolsados Compromisos futuros TĂ­tulos y documentos emimitos por mercaderĂ­as recibidas Compras a futuro en moneda nacional Ventas a futuro en moneda extranjera Obligaciones en opciones Obligaciones por operaciones swap Otras operaciones a futuro Otras cuentas contingentes acreedoras

6

TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

7

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 41.038.030,99

CODIGO

DESCRIPCION

21 2101 2102 2103 210305 210310 210315 210320 210325 210330 2104 22

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO DepĂłsitos a la vista Operaciones de reporto DepĂłsitos a plazo De 1 a 30 dĂ­as De 31 a 90 dĂ­as De 91 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 361 dĂ­as DepĂłsitos por confirmar DepĂłsitos de garantĂ­a OPERACIONES INTERBANCARIAS

23

OBLIGACIONES INMEDIATAS

TOTAL 30.167.537,65 16.284.944,91 13.882.592,74 8.229.140,10 4.913.026,03 740.426,61 -

55

45 - 4505 - 4506 46

916.378,10

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

-617.257,50

40.229,93

Gastos de operaciĂłn Otras pĂŠrdidas operacionales

657.487,43 657.487,43 0,00 299.120,60

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 44 4505 4506

Provisiones Depreciaciones Amortizaciones

81.967,22 46.900,00 18.906,22 16.161,00

MARGEN OPERCIONAL NETO

217.153,38

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 56 47 + 4890

Otros ingresos Otros gastos y pĂŠrdidas

24

ACEPTACIONES EN CIRCULACION

25

CUENTAS POR PAGAR

26

OBLIGACIONES FINANCIERAS

-

59.457,78 0,00

41.491,67

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS INNFA

0,00

2.716.990,89

BASE IMPONIBLE IMPUESTO A LA RENTA 27

VALORES EN CIRCULACION

-

Impuesto a la renta

28

OBLIG. CONV. ACCIONES Y AP. FUTURAS CAP.

-

RESULTADOS A DISPOSICION DE ACCIONISTAS

29

OTROS PASIVOS

235.119,49

2

TOTAL DEL PASIVO

33.509.407,69

31 3101 3102 3103 32

CAPITAL SOCIAL Capital pagado (Acciones en tesorerĂ­a) Aportes de socios PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACION ACCIONES

33 3301 3302 3303 3304 3305 3310

RESERVAS Legales Generales Especiales Reserva para readquisiciĂłn de acciones propias RevalorizaciĂłn del patrimonio Por resultados no operativos

34

OTROS APORTES PATRIMONIALES

35

SUPERAVIT POR VALUACIONES

102.667,47

36 3601 3602 3603 3604

RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (PĂŠrdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio (PĂŠrdida del ejercicio)

235.119,49 235.119,49 -

3 5

TOTAL DEL PATRIMONIO INGRESOS

3.204.372,72 3.204.372,72 176.584,74 172.372,22 8.074,25 -3.861,73 10.209,27

3.728.953,69

TOTAL GENERAL DE PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS

ANEXO CUENTAS DE ORDEN 71 7102 7103 7105 7106 7109 7111 7190 74 7401 7402 7403 7404

DEUDORAS Activospropios en poder de terceros Activos castigados Operaciones activas con empresas vinculadas Operaciones activas con entidades del grupo financiero Intereses Comisiones e Ingresos en suspenso Otras cuentas de orden deudores Otras Cuentas de Orden Deudoras ACREEDORAS Valores y Bienes recibidos Operaciones pasivas con empresas vinculadas Operaciones pasivas con empresas subsidiarias y afiliadas DepĂłsitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD Otras cuentas de orden acreedoras

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

2.065.314,20 1.668.000,00

0,00 397.314,20 38.972.716,79 38.972.716,79

FORM. 229

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO Y LOS ACTIVOS Y CONTIGENTES PONDERADOS POR RIESGO

MOROSIDAD BRUTA TOTAL

0,00%

3,08%

MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL

0,00%

1,83%

MOROSIDAD CARTERA CONSUMO

0,00%

2,48%

MOROSIDAD CARTERA DE VIVIENDA

0,00%

1,98%

MOROSIDAD CARTERA DE MICROEMPRESAS

0,00%

4,18%

PROVISIONES /CARTERA DE CREDITO IMPRODUCTIVA

0,00%

164,43%

COBERTURA DE CARTERA COMERCIAL

0,00%

205,49%

COBERTURA DE CARTERA DE CONSUMO

0,00%

173,25%

COBERTURA DE CARTERA DE VIVIENDA

0,00%

146,47%

COBERTURA DE CARTERA DE MICROEMPRESA

0,00%

159,07%

108,17%

117.90%

ACTIVOS PRODUCTIVOS/PASIVOS CON COSTO

GRADO DE ABSORCION-GASTOS OPERACIONALES/MARGEN 79,65%

78,19%

GASTOS DE PERSONAL/ACTIVO TOTAL PROMEDIO

FINANCIERO

1,16%

2,87%

GASTOS OPERATIVOS /ACTIVO TOTAL PROMEDIO

1,94%

5,95%

ENTIDAD REPORTANTE: CAJA CENTRAL COOPERATIVA-FINANCOOP

RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO-ROA

0,66%

1,43%

RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO-ROE

6,73%

10,21%

LIQUIDEZ

(EN U.S. DOLARES)

FONDOS DISPONIBLES/TOTAL DEPOSITOS A CORTO PLAZO 35,41%

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

CONFORMACION DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL 31 3201 3301 3302 330310 3400-340210 3601 3602 2608 2802

Capital social Prima en colocación de acciones Reservas legales Reservas generales Para futuras Capitalizaciones Otros aportes patrimoniales Utilidades o excedentes acumulados – saldos auditados (1) PÊrdidas acumuladas – saldos auditados (1) PrÊstamo subordinado (2) Aportes para futura capitalización (2)

58,95%

236,47%

COBERTURA 100 MAYORES DE POSITANTES (*)

69,87%

168,08%

3.204.373 0 172.372 0 0 10.009 0 0 0 0

MENOS 190530 3202

PlusvalĂ­a mercantil Descuento en colocaciĂłn de acciones

A

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

CODIGO 2801 330305 330310 330390 3305 3310 3500 3601 3602 3603 3604 5–4

DESCRIPCION Obligaciones convertibles en acciones (3) A disposiciĂłn de la Junta de Accionistas Para futuras capitalizaciones Otras Reservas por revalorizaciĂłn del patrimonio 45% reservas por resultados no operativos 45 % superĂĄvit por valuaciones Utilidades o excedentes acumulados (1) PĂŠrdidas acumuladas (1) Utilidad del ejercicio (4) PĂŠrdida del ejercicio (4) Ingresos menos gastos (5)

0 0 3.386.754

PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO VALOR 0 0 0 0 8.074 -1.738 0 0 0 235.119 0

MAS 149930 (valor absoluto) (ProvisiĂłn general para cartera de crĂŠditos) (6)

0

(EN US DOLARES)

Deficiencia de provisiones, amortizaciones y depreciaciones PĂŠrdidas activadas que fueren detectadas a travĂŠs de auditorĂ­as de la propia entidad, de la Superintendencia de Bancos o de las auditorĂ­as externas y el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones del artĂ­culo 125 de la CodificaciĂłn de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero. 1613

Dividendos pagados por anticipado

B

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

C = A+B (**) PATRIMONIO TECNICO TOTAL AĂ‘O: 2010 MES: 12 DIA: 31

0 287.656 3.674.411

MENOS

CARTERA DE CREDITOS, CONTINGENTES Y OTROS ACTIVOS MONTO INVERTIDO

%

PROVISION REQUERIDA

PROVISION CONSTITUIDA

EXCEDENTE O DEFICIENCIA

10.647.534,46

1,05%

112.000,00

12.000,00

0,00

10.647.534,46 0,00 10.647.534,46

1,05%

112.000,00

0,00

D

1,05%

112.000,00

12.000,00 0,00 12.000,00

El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos de patrimonio tĂŠcnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes asĂ­ lo requieran. El valor patrimonial proporcional de aquellas entidades que no requieren de la conformaciĂłn de un patrimonio tĂŠcnico. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha instituciĂłn. “Los saldos registrados en la cuenta 1611 “Anticipo para adquisiciĂłn de accionesâ€?, cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalizaciĂłn o constituciĂłn de compaùías subsidiarias o afiliadas. DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL

0,00

E=C-D

PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

F

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.25 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

INVERSIONES MONTO INVERTIDO

PARA NEGOCIAR ENTIDADES SECTOR PRIVADO PARA NEGOCIAR ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO DISPONIBLES PARA LA VENTA DEL SECTOR PRIVADO DISPONIBLES VENTA ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO OPERACIONES DE REPORTO CON INST.FINANCIERAS MANTENIDAS HASTA SU VENCIMIENTO SECTOR PRIVADO MANTENIDAS VENCIMIENTO ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA

DR. MARIN BAUTISTA Q. GERENTE GENERAL

14.649.011,59

1,00%

PROVISION REQUERIDA

PROVISION CONSTITUIDA

EXCEDENTE O DEFICIENCIA

146.500,00

146.500,00

0,00

0

0 0 0 0

3.674.411 0 24.707 0 0 0 26.816.817 26.816.817

POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO G = F x 12% PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO H=E-G EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%

LIC. FERNANDO GUZMAN CH. AUDITOR INTERNO

21,93%

COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES (*)

PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

37.238.361,38

CALIFICACION DE ACTIVOS DE RIESGO

CATEGORIAS

31,42%

RENTABILIDAD

LOS INTERESES Y COMISIONES SE REVERSAN POR NO HABER SIDO CANCELADOS DENTRO DE LOS 30 DIAS POSTERIORES A SU EXIGIBILIDAD DE PAGO, SE REGISTRARAN, PARA EFECTOS DE CONTROL, EN LA SUBCUENTA DE ORDEN 710605 “INTERES EN SUSPENSO- VENCIDOS. IGUAL PROCEDIMIENTO SE EFECTUARA PARA EL REVERSO A LOS 60 DIAS, DE LAS CUOTAS O DIVIDENDOS DE LOS CREDITOS DE AMORTIZACION GRADUAL DE LA CARTERA COMERCIAL Y DE VIVIENDA; A LOS QUINCE (15) DIAS LA CARTERA DE CONSUMO; Y, A LOS CINCO (5) DĂ?AS EN LAS OPERACIONES DE MICROCREDITO .

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL EVALUADO NO EVALUADO TOTAL ACTIVOS DE RIESGO

8,49%

PRIMARIO

MENOS:

CATEGORIAS

18,37%

235.119,49

1.138,38

LA CARTERA COMERCIAL VENCIDA SE REGISTRA EN LA RESPECTIVA CUENTA A LOS TREINTA (30) DIAS QUE EL DOCUMENTO SE VENCIO Y LOS INTERESES Y COMISIONES GANADOS Y NO COBRADOS SE REVERSAN DE LAS CUENTAS DE RESULTADOS A LOS TREINTA (30) DIAS Y SE REGISTRAN PARA EFECTOS DE CONTROL EN UNA CUENTA DE ORDEN. PARA EL CASO DE CUOTAS O DIVIDENDOS DE LA CARTERA COMERCIAL Y DE VIVIENDA VENCIDAS, CON GARANTIA HIPOTECARIA, SE TRANSFIEREN A LA CUENTA CORRESPONDIENTE DE VENCIDO A LOS SESENTA (60) DIAS POSTERIORES A LA FECHA DE VENCIMIENTO DE LA OPERACIĂ“N, SIN PERJUICIO DEL COBRO DE LOS INTERES DE MORA CORRESPONDIENTES. LA CARTERA DE CONSUMO SE REGISTRARAN LOS SALDOS EN CARTERA VENCIDA A LOS QUINCE DIAS (15) DE SER EXIGIBLES; Y, LAS OPERACIONES DE MICROCREDITO, A LOS CINCO (5) DIAS.

ENTIDAD: FINANCOOP CODIGO OFICINA: 2102

13,70%

MANEJO ADMINISTRATIVO

276.611,16

ParticipaciĂłn trabajadores

623.740,77

610,47%

59.457,78

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES

NOTAS TECNICAS:

40.229,93

MARGEN OPERACIONAL ANTES PROVISIONES

223,68%

PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO/ACTIVOS Y CONTING.

CALIDAD DE ACTIVOS

MARGEN BRUTO FINANCIERO

Otros ingresos operacionales

COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS

PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO/PATRIMONIO TECNICO

1.522.607,27

EGRESOS OPERACIONALES

CAPITAL

PONDERADOS POR RIESGO

1.498.967,35 22.731,56 908,36

INGRESOS OPERACIONALES

CODIGO

TOTAL

2.438.985,37

EGRESOS FINANCIEROS 41 42 43

(En USD DOLARES) ENTIDAD: FINANCOOP

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

2.413.514 1.260.897 1.489.534

DRA. EUGENIA BUSTILLOS E. CONTADORA GENERAL

MARTES 3 de mayo de 2011

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

EN UNIDADES DE DOLAR

EN UNIDADES DE DOLAR CODIGO

DESCRIPCION

CODIGO

U.S.$.

CODIGO DESCRIPCION

DESCRIPCION

PARCIAL

U.S.$.

INGRESOS FINANCIEROS

2 PASIVO

1 ACTIVO 11 1101 1102 1103 1104 1105 12 13 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1405 140505,10,15 140520 140525 1411 1412 1413 1415 1416 1421 1422 1423 1425 1426 1499 15 16 17 18 19 1902..1990 1999

FONDOS DISPONIBLES CAJA DEPOSITOS PARA ENCAJE BANCOS Y OTRAS INSTIT. FINANCIERAS EFECTOS DE COBRO INMEDIATO REMESAS EN TRANSITO FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS INVERSIONES CART. CRED. CONTRATOS ARREN. MERC. CARTERA DE CREDITOS COMERCIAL POR VENCER De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as CARTERA DE CREDITOS CONSUMO POR VENCER De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as CARTERA DE CREDITOS VIVIENDA POR VENCER De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as CARTERA DE CREDITO COMERCIAL REEST.POR VENCER De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as CARTERA DE CREDITOS COMERCIAL NO DEVENGA INTERES CARTERA DE CREDITOS CONSUMO NO DEVENGA INTERES CARTERA DE CREDITOS VIVIENDA NO DEVENGA INTERES CARTERA DE CRED. COMERCIAL REEST.NO DEVENGA INTER. CARTERA DE CRED. CONSUMO REEST.NO DEVENGA INTER. CARTERA DE CREDITOS COMERCIAL VENCIDO CARTERA DE CREDITOS CONSUMO VENCIDO CARTERA DE CREDITOS VIVIENDA VENCIDO CARTERA DE CREDITO COMERCIAL REESTRUC.VENCIDA CARTERA DE CREDITO CONSUMO REESTRUC.VENCIDA (PROVISION PARA CRED. INCOBRABLES) DEUDORES POR ACEPTACION DENTRO DEL PLAZO CUENTAS POR COBRAR BIENES ADJUDICADOS POR PAGO ACTIVO FIJO OTROS ACTIVOS Otras Cuentas de “Otros Activosâ€? (PROV. OTROS ACTIVOS IRRECUPERABLES)

14.304.651,32 289,03 7.037.509,83 7.266.852,46 89,10 2.706,22 23,00 -2.640,12 144.655,80 333.446,16 4.333.069,97 4.333.388,13 -318,16

1

TOTAL DEL ACTIVO

19.115.912,35

4

GASTOS

21

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO

-

2101

DEPOSITOS A LA VISTA

-

2102

OPERACIONES DE REPORTO

-

2103

DEPOSITOS A PLAZO

-

2104

DEPOSITOS DE GARANTIA

-

2105

DEPOSITOS DE RESTRINGIDOS

-

22

OPERACIONES INTERBANCARIAS

-

23

OBLIGACIONES INMEDIATAS

24

ACEPTACIONES EN CIRCULACION

25

CUENTAS POR PAGAR

26

OBLIGACIONES FINANCIERAS

29

OTROS PASIVOS

2

TOTAL PASIVO

31

CAPITAL SOCIAL

13.192.592,96

3101

CAPITAL PAGADO

13.192.592,96

33

RESERVAS

4.012.093,74

3301

LEGALES

2.157.505,12

3303

ESPECIALES

1.824.662,40

3310

POR RESULTADOS NO OPERATIVOS

35

SUPERAVIT POR VALUACIONES

8.682,47 144.655,80 2.763.033,43

51 52 53 54

INTERESES Y DESCUENTOS GANADOS COMISIONES GANADAS UTILIDADES FINANCIERAS INGRESOS POR SERVICIOS

64 6401 6402 6403 6404 6405 6406 6407 6408 6409 6410 6411 6490

ACREEDORAS AVALES FIANZAS Y GARANTIAS CARTAS DE CREDITO CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS COMPROMISOS FUTUROS TITULOS Y DOCUMENTOS EMITIDOS POR MERC. RECIBIDAS COMPRAS A FUTURO EN MONEDA NACIONAL VENTAS A FUTURO EN MONEDA EXTRANJERA OBLIGACIONES EN OPCIONES OBLIGACIONES POR OPERACIONES SWAP OTRAS OPERACIONES A FUTURO OTRAS CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS

16.344.166,93 5.268.704,48 10.874.648,99 100.329,74 100.483,72 -

6

TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

16.544.980,39

7

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

8.009.413,79 1.660.558,90 281.725,30 1.100.601,13

41 42 43

INTERESES CAUSADOS COMISIONES CAUSADAS PERDIDAS FINANCIERAS

6.689.252,43 1.718.782,39 138.680,31 4.831.789,73

4.267,64 769.584,70

MARGEN BRUTO FINANCIERO

4.363.046,69

3.690.224,04

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

INGRESOS OPERACIONALES 55

OTROS INGRESOS ORDINARIOS

29.926,22 -

36

RESULTADOS

-1.778.998,39

3601

UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS

6.730.973,83

3604

PERDIDA DEL EJERCICIO

-8.509.972,22

3

TOTAL D E L P A T R I M O N I O

15.425.688,31

5

INGRESOS

EGRESOS OPERACIONALES 45-4505-4506 46

12.700.998,75 3.853,49

PROVISION, DEPRECIACION, AMORTIZACION 44 4505 4506

Provisiones Depreciaciones Amortizaciones

-8.283.089,58 1.305.589,26 390.177,72 529.047,58 386.363,96

MARGEN OPERACIONAL NETO

-9.588.678,84

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

1.240.402,40

OTROS INGRESOS OTROS GASTOS Y PERDIDAS

1.245.379,84 4.977,44

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES

DEUDORAS

7103

ACTIVOS CASTIGADOS

7105

OPERAC.ACTIVAS CON EMPRESAS VINCULADAS

1.563.041,21

PARTICIPACION TRABAJADORES

-8.348.276,44 -

-

OPERAC.ACT. CON EMPRESAS DEL GRUPO FINANC.

-

OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

IMPUESTO A LA RENTA

3.580.999,19

74

ACREEDORAS

7402

OPERAC. PASIVAS CON EMPRESAS VINCULADAS

-

7403

OPERAC. PASIVAS CON EMPRESAS SUBSID. Y AFIL.

-

7404

GASTOS DE OPERACION OTRAS PERDIDAS OPERACIONALES

12.704.852,24

MARGEN OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES

56 47+4890

71

DEP. Y OTRAS CAPTAC. NO CUBIERTAS POR LA AGD

161.695,78

RESULTADO A DISPOSICION DE ACCIONISTAS

-8.509.972,22

-

OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

122.131.131,31

58.715,97

19.115.912,35

ANEXO CUENTAS DE ORDEN

7106

58.715,97

-

TOTAL GENERAL PASIVO PATRIMONIO E INGRESOS 19.115.912,35

11.052.299,12

EGRESOS FINANCIEROS

-

TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS

TOTAL

116.987.090,91

NOTAS TECNICAS CALIFICACION DE ACTIVOS POR RIESGO EN UNIDADES DE DOLAR CARTERA DE CREDITOS, CONTINGENTES Y OTROS ACTIVOS CATEGORIAS

MONTO

Riesgo Normal Riesgo Potencial digno de menciĂłn Deficiente Dudoso Recaudado PĂŠrdidas

16.398.172 0 0 0 2.729

TOTAL

16.400.901

PROVISION REQUERIDA 226.733 0 0 0 2.639

PROVISION CONSTITUIDA 226.733 0 0 0 2.640

EXCEDENTE O DEFICIENCIA 0 0 0 0 1

229.372

229.373

1

INVERSIONES CATEGORIAS Para Negociar entidades Sector Privado Para Negociar Estado entidades Sector PĂşblico Disp. para la venta del Sector Privado Disp. para la venta Estado o entidades Sector PĂşblico

VALOR NOMINAL 0 0 0 0

TOTAL CATEGORIAS Mantenidas hasta su vencimiento Sector Privado Mantenidas hasta su vencimiento Sector PĂşblico De Disponibilidad Restringida Derechos Fiduciarios TOTAL

VALOR MERCADO 0 0 0 0

PROVISION GENERICA 0 0 0 0

0

0

0

MONTO INVERTIDO 0 0 0 3.900.104

PROVISION REQUERIDA 0 0 0 0

PROVISION CONSTITUIDA 0 0 0 0

EXCEDENTE O DEFICIENCIA 0 0 0 0

3.900.104

0

0

0

PROVISION REQUERIDA 3.685

PROVISION CONSTITUIDA 3.686

EXCEDENTE O DEFICIENCIA 1

PROVISION CONSTITUIDA 320.000

EXCEDENTE O DEFICIENCIA 0

La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 dĂ­as que el documento se venciĂł y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 dĂ­as y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantĂ­a hipotecaria, se transfieren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60 dĂ­as posteriores a la fecha de vencimiento de la operaciĂłn, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumo se registrarĂĄn los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcrĂŠdito, a los cinco dĂ­as. Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 dĂ­as posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarĂĄn, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 “Intereses en suspenso - Vencidos. Igual procedimiento se efectuarĂĄ para el reverso a los 60 dĂ­as, de las cuotas o dividendos de los crĂŠditos de amortizaciĂłn gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince (15) dĂ­as la cartera de consumo; y, a los cinco (5) dĂ­as en las operaciones de microcrĂŠdito.

OTROS ACTIVOS CATEGORIAS

MONTO INVERTIDO 368.526

Riesgo Normal

INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES A la Apoderada General

BIENES RECIBIDOS EN DACION DE PAGO CATEGORIAS

MONTO INVERTIDO 320.000

Riesgo Normal

Lloyds TSB Bank Plc (Sucursal Ecuador)

PROVISION REQUERIDA 320.000

Quito, 31 de marzo del 2011 Informe sobre los estados financieros 1.

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

INDICADORES FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 EN UNIDADES DE DOLAR

Hemos auditado los estados financieros que se acompaĂąan de Lloyds TSB Bank Plc (Sucursal Ecuador) (en adelante “el Bancoâ€?), que comprenden el balance general al 31 de diciembre del 2010 y los correspondientes estados de pĂŠrdidas y ganancias, de evoluciĂłn del patrimonio y de flujos de efectivo por el aĂąo terminado en esa fecha, asĂ­ como un resumen de las polĂ­ticas contables significativas y otras notas explicativas. Responsabilidad de la AdministraciĂłn del Banco por los estados financieros

CONFORMACION DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL CODIGO

DESCRIPCION

31 3201 3301 3302 3303 34 3601 3602 2608 2802

Capital social Prima en ColocaciĂłn de Acciones Reservas Legales Reservas Generales Reservas Especiales Otros Aportes Patrimoniales Utilidades Ăł excedentes acumulados - Saldos Auditados PĂŠrdidas Acumuladas - Saldos Auditados PrĂŠstamo Subordinado Aportes para futuras capitalizaciones

BANCO VALOR

SISTEMA

3.1

CAPITAL:

3.1.1

COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS:

3945,24%

356,23%

3.1.2

PATRI.TECN./ACT.PONDER.POR RIESGO

110,06%

12,52%

3.1.3

PT SECUNDARIO /PT PRIMARIO

-10,28%

31,46%

3.2

CALIDAD DE ACTIVOS:

3.2.1

MOROSIDAD BRUTA TOTAL:

100,00%

2,25%

3.2.2

MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL:

100,00%

1,53%

3.2.3

MOROSIDAD CARTERA CONSUMO:

100,00%

3,44%

3.2.4

MOROSIDAD CARTERA DE VIVIENDA:

-

1,48%

3.2.5

MOROSIDAD CARTERA DE MICROEMPRESA

-

2,63%

3.2.6

PROVISIONES / (CARTERA DE CREDITO IMPRODUCTIVA)

96,74%

252,14%

3.2.7

COBERTURA CARTERA COMERCIAL

97,55%

421,93%

3.2.8

COBERTURA CARTERA CONSUMO

3.2.9

2.

La AdministraciĂłn del Banco es responsable de la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de estos estados financieros de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador y del control interno necesario para permitir la preparaciĂłn de estados financieros que estĂŠn libres de distorsiones significativas, debido a fraude o error.

3.

Tal como se explica en la Nota 2, los estados financieros mencionados en el primer pĂĄrrafo han sido preparados sobre la base de normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, las cuales difieren de las Normas Internacionales de InformaciĂłn Financiera. Estas bases de preparaciĂłn fueron adoptadas para atender las disposiciones emitidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador; por esta razĂłn, los estados financieros no deben ser usados para otros propĂłsitos.

PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO 13.192.592,96 2.157.505,12 1.824.662,40 -

MENOS: 190530 3202

PlusvalĂ­a Mercantil Descuentos en ColocaciĂłn de Acciones

A

TOTAL DEL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

17.174.760,48

PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO CODIGO

DESCRIPCION

2801 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5-4

Obligaciones Convertibles en Acciones Reserva por ValorizaciĂłn Del Patrimonio 45% Reservas por Resultados no Operativos 45% SuperĂĄvit por revaluaciĂłn Utilidades o excedentes acumulados PĂŠrdidas Acumuladas Utilidad del Ejercicio PĂŠrdida del Ejercicio Ingresos menos Gastos

13.466,80 6.730.973,83 -8.509.972,22 -

MAS 149930 MENOS

-

DEFICIENCIA DE PROVISIONES AMORTIZACIONES Y DEPRECIACIONES PĂŠrdidas activadas que fueren detectadas a travĂŠs de AuditorĂ­as de la propia entidad, de la Superintendencia de Bancos o de las auditorĂ­as externas y el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones del artĂ­culo 125 de la CodificaciĂłn de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero -

1613

Pago de Dividendos Anticipados

B

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

-1.765.531,59

C= A+B

PATRIMONIO TECNICO TOTAL

15.409.228,89

MENOS

(ProvisiĂłn General para cartera de crĂŠditos - Valor Absoluto)

-

D

El Capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos de Patrimonio TÊcnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes así lo requieran. El valor patrimonial proporcional de aquellas entidades que no requieren de la conformación de un Patrimonio TÊcnico. Inversiones en otras instituciones del Sistema Financiero, que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha institución. Los saldos registrados en la cuenta 1611�Anticipos para adquisicion de acciones�, cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalizacion o constitución de compaùias subsidiarias o afiliadas DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL

E=C-D

PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

-

F

TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

1,00%

148,48%

COBERTURA CARTERA DE VIVIENDA

-

239,26%

3.2.10

COBERTURA CARTERA DE MICROEMPRESA

-

255,92%

3.3

MANEJO ADMINISTRATIVO

3.3.1

ACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON COSTO

-

Nuestra responsabilidad es expresar una opiniĂłn sobre estos estados financieros basados en nuestra auditorĂ­a. Nuestra auditorĂ­a fue efectuada de acuerdo con Normas Internacionales de AuditorĂ­a. Dichas normas requieren que cumplamos con requerimientos ĂŠticos y planifiquemos y realicemos la auditorĂ­a para obtener certeza razonable de que los estados financieros no estĂĄn afectados por distorsiones significativas. Una auditorĂ­a comprende la aplicaciĂłn de procedimientos destinados a la obtenciĂłn de evidencia de auditorĂ­a sobre las cantidades y revelaciones presentadas en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor e incluyen la evaluaciĂłn del riesgo de distorsiones significativas en los estados financieros por fraude o error. Al efectuar esta evaluaciĂłn de riesgo, el auditor toma en consideraciĂłn los controles internos del Banco, relevantes para la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de sus estados financieros, a fin de diseĂąar procedimientos de auditorĂ­a adecuados a las circunstancias, pero no con el propĂłsito de expresar una opiniĂłn sobre la efectividad del control interno del Banco. Una auditorĂ­a tambiĂŠn comprende la evaluaciĂłn de que las polĂ­ticas contables utilizadas son apropiadas y de que las estimaciones contables hechas por la AdministraciĂłn son razonables, asĂ­ como una evaluaciĂłn de la presentaciĂłn general de los estados financieros. Consideramos que la evidencia de auditorĂ­a que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para expresar nuestra opiniĂłn de auditorĂ­a. OpiniĂłn

3.3.2

GRADO DE ABSORCION - Gastos operacionales / margen financiero:

3.3.3

Gastos de Personal / Activo total promedio:

5.

273854,37%

146,39%

342,73%

82,12%

6,25%

1,88%

3.3.4

Gastos Operativos / Activo total promedio:

9,96%

5,57%

3.4

RENTABILIDAD:

3.4.1

RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA:

-44,52%

1,27%

3.4.2

RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE:

-35,55%

14,31%

3.5

LIQUIDEZ:

En nuestra opiniĂłn, los estados financieros arriba mencionados presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situaciĂłn financiera de Lloyds TSB Bank Plc (Sucursal Ecuador) al 31 de diciembre del 2010 y los resultados de sus operaciones, las variaciones en su patrimonio y sus flujos de efectivo por el aĂąo terminado en esa fecha, de conformidad con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Asunto que requiere ĂŠnfasis

6.

Como se menciona en la Nota 1, en octubre del 2010 el Banco vendiĂł sus activos y pasivos y, a la presente fecha, se encuentra tramitando ante la Superintendencia su disoluciĂłn y liquidaciĂłn voluntaria. Los estados financieros adjuntos deben ser leĂ­dos a la luz de estas circunstancias.

15.409.228,89

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00

Responsabilidad del Auditor 4.

4.281.522,40 9.719.786,34 14.001.308,74

POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO G = F x 9%

PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO

H= E-G

EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES X 4%

LUCIA VELA DE LEIVA APODERADA GENERAL

1.260.117,79

3.5.1

FONDOS DISPONIBLES / TOTAL DEPOSITOS A CORTO PLAZO

-

32,42%

14.149.111,10

3.5.2

COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES

-

183,40%

1.426.435,71

3.5.3

COBERTURA 100 MAYORES DEPOSITANTES

-

115,98%

ALCIRA VELA AUDITORA INTERNA

TranscripciĂłn literal, requerida por disposiciones legales vigentes, del informe de los auditores independientes sobre los estados financieros completos del Banco. Las notas a los estados financieros son parte integrante de los mismos, las cuales no se publican.

GIOVANNA CARRERA CONTADORA GENERAL REG. No. 25310

9

MARTES 3 de mayo de 2011

10

DESCRIPCION

TOTAL

CODIGO

DESCRIPCION

TOTAL

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO DE PUBLICACION

11 1101 1102 1103 1104 1105 12 13 1301 1302 1303 1304 1305 1306 1307 1399 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1404 140405,10,15 140420 140425 1405 1406 1407 1408 1411 1412 1413 1414 1415 1416 1417 1418 1421 1422 1423 1424 1425 1426 1427 1428 1499 15 16 17 18 19 1901 1902..1990 1999

FONDOS DISPONIBLES Caja DepĂłsitos para encaje Bancos y otras instituciones financieras Efectos de cobro inmediato Remesas en trĂĄnsito OPERACIONES INTERBANCARIAS INVERSIONES Para negociar de entidades del sector privado Para negociar del estado o de entidades del sector pĂşblico Disponibles para la venta de entidades del sector privado Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector pĂşblico Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado Mantenidas hasta el vencimiento del estado o de entidades del sector pĂşblico De disponibilidad restringida (ProvisiĂłn para inversiones) CARTERA DE CREDITOS Cartera de crĂŠditos comercial por vencer De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as Cartera de crĂŠditos de consumo por vencer De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as Cartera de crĂŠditos de vivienda por vencer De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as Cartera de crĂŠditos para la microempresa por vencer De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada por vencer Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada por vencer Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada por vencer Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada por vencer Cartera de crĂŠditos comercial que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos de consumo que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos de vivienda que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos para la microempresa que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos comercial vencida Cartera de crĂŠditos de consumo vencida Cartera de crĂŠditos de vivienda vencida Cartera de crĂŠditos para la microempresa vencida Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada vencida Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada vencida Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada vencida Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada vencida (Provisiones para crĂŠditos incobrables) DEUDORES POR ACEPTACIONES CUENTAS POR COBRAR B. REAL. ADJ. PAGO, ARREN. MERC. Y NO UTILIZADOS ENTIDAD PROPIEDADES Y EQUIPO OTROS ACTIVOS Inversiones en acciones y participaciones Otras cuentas de “otros activosâ€? (ProvisiĂłn para otros activos irrecuperables)

446.639.483,29 45.925.414,93 71.992.274,16 310.316.053,94 18.052.624,76 353.115,50 184.734.069,21 41.928.921,34 3.460.196,88 67.046.231,30

1 4

TOTAL DEL ACTIVO GASTOS

1.613.487.977,72 -

TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS

1.613.487.977,72

21 2101 2102 2103 210305 210310 210315 210320 210325 210330 2104 2105 22

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO DepĂłsitos a la vista Operaciones de reporto DepĂłsitos a plazo De 1 a 30 dĂ­as De 31 a 90 dĂ­as De 91 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 361 dĂ­as DepĂłsitos por confirmar DepĂłsitos de garantĂ­a DepĂłsitos Restringidos OPERACIONES INTERBANCARIAS

23

OBLIGACIONES INMEDIATAS

24

ACEPTACIONES EN CIRCULACION

25

CUENTAS POR PAGAR

36.750.824,00

26

OBLIGACIONES FINANCIERAS

24.500.000,00

27

VALORES EN CIRCULACION

28

OBLIG. CONV. ACCIONES Y AP. FUTURAS CAP.

29

OTROS PASIVOS

2

TOTAL DEL PASIVO

31 3101 3102 3103 32

CAPITAL SOCIAL Capital pagado (Acciones en tesorerĂ­a) Aportes de socios PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACION ACCIONES

99.000.000,00 99.000.000,00

33 3301 3302 3303 3304 3305 3310

RESERVAS Legales Generales Especiales Reserva para readquisiciĂłn de acciones propias RevalorizaciĂłn del patrimonio Por resultados no operativos

14.621.859,77 13.822.160,95

34

OTROS APORTES PATRIMONIALES

-23.869.119,71

35

SUPERAVIT POR VALUACIONES

10.163.460,20

16.361.034,52 2.298.746,39 28.566.878,16 100.534.998,08 14.147.697,75 86.413.515,36 -26.215,03

36 3601 3602 3603 3604

RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (PĂŠrdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio (PĂŠrdida del ejercicio)

20.806.093,98 425.048,68

55.507.467,20 17.273.252,50 1.918.000,00 -2.400.000,01 834.352.768,07 625.008.176,47 332.267.946,34 115.455.579,82 177.284.650,31 93.991.155,33 69.202.794,50 11.264.242,18 13.524.118,65 117.874.928,33 6.915.034,89 6.116.811,35 104.843.082,09 7.205.709,03 3.179.870,94 2.036.176,32 1.989.661,77 4.258.183,95

2.073.481,54 1.349.477,78 167.739,27 77.364,77

ACREEDORAS Avales Fianzas y garantĂ­as Cartas de crĂŠdito CrĂŠditos aprobados no desembolsados Compromisos futuros TĂ­tulos y documentos emitidos por mercaderĂ­as recibidas Compras a futuro en moneda nacional Ventas a futuro en moneda extranjera Obligaciones en opciones Obligaciones por operaciones swap Otras operaciones a futuro Otras cuentas contingentes acreedoras

329.437.926,91 8.933.077,57 36.342.684,90 94.294.275,46 189.867.888,98

6

TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

329.437.926,91

7

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

3.1.1

COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS:

3.1.2

356,23%

SOLVENCIA

12,12%

12,52%

3.1.3

PATRIMONIO SECUNDARIO VS PATRIMONIO PRIMARIO

25,41%

31,46%

3,2

CALIDAD DE ACTIVOS

71 7102 7103 7104 7105 7106 7107 7109 7110 7111 7112 7190 74 7401 7402 7403 7404 7407 7408 7414 7415 7416 7490

COD.

MOROSIDAD BRUTA TOTAL:

1,15%

2,25%

3.2.2

MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL

0,51%

1,53%

3.2.3

MOROSIDAD CARTERA CONSUMO

3,37%

3,44%

3.2.4

MOROSIDAD CARTERA DE VIVIENDA

2,50%

1,48%

A

3.2.6

PROVISIONES / CARTERA DE CREDITO IMPRODUCTIVA

241,50%

252,14%

3.2.7

COBERTURA DE LA CARTERA COMERCIAL

471,77%

421,93%

3.2.8

COBERTURA DE LA CARTERA DE CONSUMO

196,81%

148,48%

3.2.9

COBERTURA DE LA CARTERA DE VIVIENDA

66,88%

239,26%

3.2.10

COBERTURA DE LA CARTERA DE MICROEMPRESA

54,34%

255,92%

3,3

MANEJO ADMINISTRATIVO: ACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON COSTO

3.3.2

GRADO DE ABSORCION - Gastos Operacionales / Margen Financiero:

3.3.3

4,74%

2,63%

125,35%

146,39%

73,99%

82,12%

Gastos de Personal / Activo Total Promedio:

1,87%

1,88%

3.3.4

Gastos Operativos / Activo Total Promedio:

4,36%

5,57%

3,4

RENTABILIDAD:

3.4.1

RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA:

1,26%

1,27%

3.4.2

RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE:

3,5

LIQUIDEZ:

3.5.1

FONDOS DISPONIBLES / TOTAL DEPOSITOS A CORTO PLAZO

3.5.2

COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES:

3.5.3

COBERTURA 100 MAYORES DEPOSITANTES :

16,41%

14,31%

35,91%

32,42%

137,68%

183,40%

81,92%

115,98%

ECON. ENRIQUE BELTRAN MATA PRESIDENTE EJECUTIVO

DESCRIPCION

PARCIAL

INGRESOS FINANCIEROS 51 52 54

Intereses y descuentos ganados Comisiones ganadas Ingresos por servicios

92.722.059,92 8.898.659,80 17.824.596,70

EGRESOS FINANCIEROS 41 42

TOTAL 119.445.316,42

26.937.469,03

Intereses causados Comisiones causadas

26.321.474,40 615.994,63

MARGEN BRUTO FINANCIERO

92.507.847,39

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

-53.725.056,88 6.687.515,39

Utilidades Financieras Otros ingresos operacionales

4.321.767,49 2.365.747,90

EGRESOS OPERACIONALES

60.412.572,27

43 PĂŠrdidas Financieras 45 - 4505 - 4506 Gastos de operaciĂłn 46 Otras pĂŠrdidas operacionales

1.853.260,98 58.383.353,90 175.957,39

1.468.896.563,77

44 4505 4506

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

14.638.561,26

10.569.198,56 3.086.401,80 982.960,90

MARGEN OPERACIONAL NETO

56 47 48

24.144.229,25

Otros ingresos Otros gastos y pĂŠrdidas Impuesto y ParticipaciĂłn a Empleados

1.613.487.977,72

1.624.091.041,32 2.000.000,00 11.740.729,02 11.054.545,79 2.724.356,35 10.511.342,45 35.038,50 1.586.025.029,21 4.282.560.755,64 3.991.472.911,99 24.387.455,56 7.872.213,58 84.192.963,02 99.000.000,00 7.100.998,38 54.705.391,29 1.049.336,33 12.779.485,49

4.980.827,73 6.445.932,88 1.465.105,15 -

RESULTADO DEL EJERCICIO

29.125.056,98

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIP.

29.125.056,98

15% PARTICIPACION TRABAJADORES

4.369.011,68

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

24.756.045,30

IMPUESTO A LA RENTA

144.591.413,95 -

DEUDORAS Activos propios en poder de terceros Activos castigados LĂ­neas de crĂŠdito no utilizadas Operaciones activas con empresas vinculadas Operaciones activas con entidades del grupo financiero Cartera de crĂŠditos y otros activos en demanda judicial Intereses, comisiones e ingresos en suspenso Contratos de arrendamiento mercantil financiero Activos adquiridos Oblig.Ext. por Acuerdos Concordatorios Otras cuentas de orden deudores ACREEDORAS Valores y bienes recibidos de terceros Operaciones pasivas con empresas vinculadas Operaciones pasivas con empresas subsidiarias y afiliadas DepĂłsitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD DepĂłsitos de entidades del sector pĂşblico Origen de Capital Cuentas de Orden Acreedoras Dep.o Captac.Gratia.PrĂŠstamos Int. pag. por Depos.o Capt.Consti.como Garan. de Pres Otras cuentas de orden acreedoras

38.782.790,51

Provisiones Depreciaciones Amortizaciones

20.381.045,30

TOTAL DEL PATRIMONIO INGRESOS

MARGEN OPERACIONAL ANTES PROVISIONES

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 799.698,82

ANEXO CUENTAS DE ORDEN

3.2.1

MOROSIDAD CARTERA DE MICROEMPRESA

CODIGO

53 55

TOTAL GENERAL DE PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS

31 3201 3301 3302 330310 34 3601 3602 3701 2608 2802 MENOS: 190530 3202

3.2.5

(EN USD. DOLARES)

4.375.000,00

RESULTADOS A DISPOSICION DE ACCIONISTAS

20.381.045,30

RESULTADO A CUENTAS PATRIMONIALES

20.381.045,30

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS

CALIFICACION DE ACTIVOS POR RIESGO (EN USD. DOLARES) ENTIDAD: BANCO INTERNACIONAL S.A.

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

CATEGORIAS

MONTO

PROVISION REQUERIDA

PROVISION CONSTITUIDA

EXCEDENTE O DEFICIENTE

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA

999.492.426,81 13.916.943,76 3.270.365,03 5.475.487,00 3.534.759,51

10.482.944,10 1.982.617,57 1.242.846,93 4.034.883,93 3.534.759,51

14.511.431,69 1.982.617,57 1.242.846,93 4.034.883,93 3.534.759,51

4.028.487,59 -

TOTAL EVALUADO NO EVALUADO

1.025.689.982,11

21.278.052,04

25.306.539,63

4.028.487,59

TOTAL ACTIVO DE RIESGO

1.025.689.982,11

21.278.052,04

25.306.539,63

Form. 229

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO (EN USD. DOLARES)

Sistema

361,44%

3.3.1

7.667.841,30

1.570.047,82

ENTIDAD: BANCO INTERNACIONAL S.A OFICINA: Quito

CAPITAL

74.019,40 25.834.211,10

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

Banco

3 5

5.906.651.796,96

INDICADORES FINANCIEROS (EN USD. DOLARES) AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

3,1

417.571.641,03 125.266.034,31 163.536.587,43 92.176.860,00 33.604.608,02 2.987.551,27

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

INGRESOS OPERACIONALES

1.147.837,95 1.929.855,70 2.856.733,28 281.244,38

64 6401 6402 6403 6404 6405 6406 6407 6408 6409 6410 6411 6490

1.398.407.850,65 954.927.979,12

2801 3303 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5-4 MAS: 149930 MENOS:

CODIGO OFICINA: 1023 AĂąo: 2010 Mes: Diciembre DĂ­a: 31

DESCRIPCION

VALOR

PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO Capital Pagado (I) Prima en colocaciĂłn de acciones Reserva Legal Reservas generales Reservas especiales-para futuras capitalizaciones Otros Aportes Patrimoniales Utilidades o excedentes acumulados-saldos auditados PĂŠrdidas acumuladas-saldos auditados ParticipaciĂłn minoritaria PrĂŠstamos Subordinados Aportes para futuras capitalizaciones

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO Obligaciones convertibles (4) Reservas Especiales Reservas por RevalorizaciĂłn del Patrimonio 45% Reservas por Resultados no Operativos 45% SuperĂĄvit Por RevaluaciĂłn Utilidades o excedentes acumulados (1) PĂŠrdidas acumuladas Utilidades o excedente del ejercicio PĂŠrdida del ejercicio Ingresos menos gastos Provisiones para crĂŠditos incobrables-ProvisiĂłn general para cartera de crĂŠditos (6) (-) Pago de Dividendos Anticipados

B

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

C=A+B (*.*) MENOS:

TOTAL DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos del Patrimonio TĂŠcnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes asĂ­ los requieren. El valor patrimonial proporcional de aquellas entidades que no requieren de la conformaciĂłn de un patrimonio tĂŠcnico. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las convierten en subsidiaria o afiliada de dicha instituciĂłn. Los saldos registrados en la subcuenta 1611 “Anticipo para adquisiciĂłn de accionesâ€? cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalizaciĂłn o constituciĂłn de compaùías subsidiarias o afiliadas. El capital invertido (capital pagado y reservas, exceptuando las de valuaciĂłn de activos) de las subsidiarias y afiliadas que NO tienen requerimiento patrimonial.

D

DEDUCCIONES DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL

E=C-D

PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos Ponderados con 0.00 Activos Ponderados con 0.10 Activos Ponderados con 0.20 Activos Ponderados con 0.40 Activos Ponderados con 0.50 Activos Ponderados con 1.00

G=F*9% H=E-G

13.822.160,95 799.698,82 425.048,68

PlusvalĂ­a Mercantil Descuento en colocaciĂłn de acciones

1613

F

99.000.000,00

TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGOS POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES * 4%

ANNABELLE MUĂ‘OZ ALVARADO AUDITORA INTERNA

114.046.908,45

4.573.557,09 20.381.045,30

4.027.945,86

28.982.548,25 143.029.456,70

6.646.089,84 6.646.089,84 136.383.366,86

4.530.289,88 36.804.928,41 84.709.204,91 999.475.389,48 1.125.519.812,68 101.296.783,14 35.086.583,72 77.717.036,19

JENNY LOVATO GERENTE NACIONAL DE CONTABILIDAD

CODIGO

MARTES 3 de mayo de 2011

11

ACTIVO

VIDA

GENERALES

TOTALES

INVERSIONES DEUDORES POR PRIMAS DEUDORES POR REASEGUROS Y COASEGUROS OTROS ACTIVOS

2.704.489,58 8.599,18 115.799,64 21.522,29

5.344.744,18 2.360.854,92 840.647,08 749.287,09

8.049.233,76 2.369.454,10 956.446,72 770.809,38

TOTAL ACTIVO

2.850.410,69

9.295.533,27

12.145.943,96

VIDA

GENERALES

TOTALES

75.968,33 233.640,20 491,31

1.984.085,74 1.973.207,77 8.475,39

390.536,43

1.126.184,73

700.636,27

5.091.953,63

268.553,53 529.997,38 735.516,70 615.706,81

1.591.446,47 1.611.896,03 1.029.305,28 -29.068,14

2.149.774,42

4.203.579,64

1.860.000,00 2.141.893,41 1.764.821,98 586.638,67 6.353.354,06

2.850.410,69

9.295.533,27

12.145.943,96

PASIVO RESERVAS TECNICAS REASEGUROS Y COASEGUROS CEDIDOS OTRAS PRIMAS POR PAGAR OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO OTROS PASIVOS TOTAL PASIVO

2.060.054,07 2.206.847,97 8.966,70 1.516.721,16 5.792.589,90

PATRIMONIO CAPITAL RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS RESULTADOS DEL EJERCICIO TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CODIGO

DESCRIPCION

5.1. 5.1.01 5.1.02 5.1.03 4,5 4,4 4.8.02-5.7.01 4.8.03-5.7.02 4.8.04-5.7.03 4.8.05 5.7.04 4.8.08 5.7.07 4,3 4,6 5.3.01+5.3.02 5.3.03+5.3.04+5.3.05 4.8.06 5.7.05 4.8.07-5.7.06 5.2 - 5.2.04 4.2-4.2.04 4.1-4.1.01.13

EGRESOS

VIDA

GENERALES

TOTALES

GASTOS DE ADMINISTRACION COMISIONES PAGADAS PRIMAS DE REASEGUROS NO PROPORCIONALES PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDOS LIQUIDACIONES Y RESCATES SINIESTROS PAGADOS OTROS EGRESOS CONSTITUCION DE RESERVAS UTILIDAD DEL EJERCICIO

164.621,35 2.135,82 11.649,23 1.263.005,21 398.247,10 697.960,97 19.159,92 1.094.112,16 898.544,96

2.023.882,26 624.449,91 972.184,04 10.835.267,44 4.209.785,39 4.778.386,03 589.434,02 16.185.816,97

2.188.503,61 626.585,73 983.833,27 12.098.272,65 4.608.032,49 5.476.347,00 608.593,94 17.279.929,13 898.544,96

TOTAL EGRESOS

4.549.436,72

40.219.206,06

44.768.642,78

VIDA

GENERALES

TOTALES

PRIMA PAGADA COMISIONES RECIBIDAS RECUPERACIONES Y SALVAMENTOS DE SINIESTROS INTERESES DE INVERSIONES OTRAS RENTAS OTROS INGRESOS LIBERACION DE RESERVAS PERDIDA DEL EJERCICIO

2.650.698,16 374.006,39 370.821,31 83.326,41 626,15 1.069.958,30 -

19.749.833,61 1.823.016,34 2.795.402,66 142.260,87 18.815,45 118.978,98 15.544.526,72 26.371,43

22.400.531,77 2.197.022,73 3.166.223,97 225.587,28 18.815,45 119.605,13 16.614.485,02 26.371,43

TOTAL INGRESOS

4.549.436,72

40.219.206,06

44.768.642,78

INGRESOS

5.4.01 5.4.02 5.4.03 5.4.04 5.5.02 5.6.02-4.7.02.03 5.6.01

5.2.04 5.4.05 5.5.01 5.5.03+5.6.04 4.2.04 4.7.01.02 4.7.01.01+4.7.02.01 4.7.03.01 4.8.01 4.8.09 5.7.08 4.7.03.02 4.7.03.03 5.6.03-4.7.02.02

5.6.05 4.7.02.04 4.1.01.13 4.7.04

INGRESO DEVENGADO PRIMA NETA RETENIDA DEVENGADA PRIMA NETA RETENIDA PRIMA NETA RECIBIDA Prima Pagada De Seguros Directos De Reaseguros Aceptados De Coaseguros Aceptados Liquidaciones y Rescates Prima Reaseguro Cedido AJUSTE DE RESERVA DE VIDA Para dividendos asegurados vida Matemรกtica de Vida De Seguros de vida con cuenta รบnica de inversiรณn AJUSTE DE RESERVA RIESGOS EN CURSO Constituciรณn de Reservas Riesgos en Curso Liberaciรณn de Reservas Riesgos en Curso AJUSTE OTRAS RESERVAS Constituciรณn Reserva Desviaciรณn Siniestr. y Eventos Catastrรณf. Liberaciรณn Reserva Desviaciรณn Siniestral. y Eventos Catastrรณf. Primas Reaseguros No Proporcionales COSTO DE SINIESTROS Siniestros Pagados Recuperaciones de Reaseguros Cedidos Salvamentos Neto Reservas Siniestros Constituciรณn Reservas Siniestros Liberaciรณn de Reservas Siniestros Ajuste Reserva para Siniestros Ocurridos y No Reportados RESULTADO DE INTERMEDIACION Comisiones Recibidas (-) Comisiones recibidas por otros conceptos Comisiones Pagadas MARGEN DE CONTRIBUCION GASTOS DE ADMINISTRACION RESULTADO TECNICO RESULTADO DE INVERSIONES De renta fija En el sistema financiero En compaรฑรญas anรณnimas En el extranjero Dividendos de acciones Por venta de activos fijos Por venta, sorteo o vencimientos Valores Mobiliarios OTROS INGRESOS Y EGRESOS Ingresos Comisiones recibidas por otros conceptos Prรฉstamos sobre pรณlizas Intereses sobre obligaciones Otros ingresos Egresos Comisiones por otros conceptos Bancarios (sobre prรฉstamos recibidos) Otros Egresos Provisiones y castigos Para fluctuaciรณn de valores Para cuentas dudosas Constituciรณn Otras Reservas Liberaciรณn Otras Reservas Amortizaciรณn gastos establecimiento Depreciaciรณn activos fijos Diferencias de cambio RESULTADO DE EXPLOTACION RESULTADO FUERA DE EXPLOTACION Ingresos Por otros Conceptos Egresos Por otros Conceptos RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACION Participaciรณn Trabajadores Impuestos del Perรญodo RESULTADO DE EJERCICIO

DIEGO PONCE GERENTE GENERAL

ACTIVO

TOTAL

PASIVO

TOTAL

Cuentas por Pagar

288.564,38

2.718.533,08 3.193.511,00 1.265,29 6.691,91 104.263,59

PATRIMONIO Capital Suscrito Aportes Patrimoniales Reservas Resultados Acumulados Resultados del Ejercicio

1.900.000,00 1.211,38 361.314,06 2.200.469,52 1.272.705,53

TOTAL ACTIVO

6.024.264,87

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

6.024.264,87

98.453.036,91

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

98.453.036,91

EGRESOS

PARCIAL

128.269,97 1.331.489,99 863.760,80

TOTAL EGRESOS

2.323.520,76

TOTAL INGRESOS

2.323.520,76

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

BANCO INTERNACIONAL S.A. Y SUBSIDIARIAS ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO DE PUBLICACION ENTIDAD: BANCO INTERNACIONAL S.A. Y SUBSIDIARIAS Aร O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31 DESCRIPCION

TOTAL

PARCIAL

INGRESOS FINANCIEROS

FONDOS INTERB. VENDIDOS

TOTAL

190.714.356,75

CARTERA DE CREDITOS

834.352.768,07

CUENTAS POR COBRAR BIENES ADJUD. POR PAGO

Intereses y descuentos ganados Comisiones ganadas Ingresos por servicios EGRESOS FINANCIEROS

41 42

0,00

Intereses causados Comisiones causadas

27.302.063,00 26.059.482,64 1.242.580,36

19.847.185,85 2.298.746,39

ACTIVO FIJO, Neto

29.294.080,61

OTROS ACTIVOS, Neto

88.537.337,07

MARGEN BRUTO FINANCIERO

95.657.032,05

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

-79.699.226,17

53 55

1.467.238.333,69

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO FONDOS INTERB. COMPRADOS OBLIGACIONES INMEDIATAS ACEPTACIONES EN CIRCULACION CUENTAS POR PAGAR

1.390.824.685,69

Utilidades financieras Otros ingresos operacionales

EGRESOS OPERACIONALES 43 Pรฉrdidas Financieras 45-4505-4506 Gastos de operaciรณn 46 Otras pรฉrdidas operacionales

4.896.031,27 783.928,54 85.379.185,98 1.906.330,35 83.296.898,24 175.957,39

0,00 MARGEN OPERACIONAL ANTES PROVISIONES

7.667.841,30 0,00

COD.

15.957.805,88

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

1.645.054,07

OTRAS INSTITUCIONES FINANC.

24.500.000,00

44 4505 4506

Provisiones Depreciaciones Amortizaciones

32.174.417,12

CAPITAL SOCIAL

144.446.580,16

-16.216.611,24

MENOS: 190530 3202

Plusvalรญa Mercantil Descuento en colocaciรณn de acciones

2801 3303 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5-4 MAS: 149930 MENOS:

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

45.947.180,71

RESERVA LEGAL

13.822.160,95

RESERVA ESPECIAL

799.698,82

RES. POR RESULTADOS NO OPERATIV. RES. POR SUPERAVIT VALUACION UTILIDADES RETENIDAS UTILIDAD DEL EJERCICIO PARTICIPACION MINORITARIA TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

10.163.460,20

Otros ingresos 48.235.128,44 Otros gastos y pรฉrdidas 2.287.947,73 Impuesto y Participaciรณn a Empleados UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES 15% PARTICIPACION TRABAJADORES

424.384,25 20.235.667,02

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTO A LA RENTA

B

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

C=A+B (*.*) MENOS:

TOTAL DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL

1.611.684.913,85

RESULTADOS A DISPOSICION DE ACCIONISTAS

D

DEDUCCIONES DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL

E=C-D

PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos Ponderados con 0.00 Activos Ponderados con 0.10 Activos Ponderados con 0.20 Activos Ponderados con 0.40 Activos Ponderados con 0.50 Activos Ponderados con 1.00

4.544.748,92 25.185.820,55

20.235.667,02

99.000.000,00 13.822.160,95 799.698,82 424.384,25 1.208,91

114.047.452,93

4.573.557,09 20.235.667,02

4.027.945,86

28.837.169,97 142.884.622,90

El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos del Patrimonio Tรฉcnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes asรญ los requieren. El valor patrimonial proporcional de aquellas entidades que no requieren de la conformaciรณn de un patrimonio tรฉcnico. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las convierten en subsidiaria o afiliada de dicha instituciรณn. Los saldos registrados en la subcuenta 1611 โ Anticipo para adquisiciรณn de accionesโ cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalizaciรณn o constituciรณn de compaรฑรญas subsidiarias o afiliadas. El capital invertido (capital pagado y reservas, exceptuando las de valuaciรณn de activos) de las subsidiarias y afiliadas que NO tienen requerimiento 1.131.126,10 patrimonial.

29.730.569,47

4.950.153,53

Provisiones para crรฉditos incobrables-Provisiรณn general para cartera de crรฉditos (6)

1613

F

1.208,92

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO Obligaciones convertibles (4) Reservas Especiales Reservas por Revalorizaciรณn del Patrimonio 45% Reservas por Resultados no Operativos 45% Superรกvit Por valuaciรณn Utilidades o excedentes acumulados (1) Pรฉrdidas acumuladas Utilidad o excedente del ejercicio Pรฉrdida del ejercicio Ingresos menos gastos

(-) Deficiencia de provisiones (-) Pago de Dividendos Anticipados

99.000.000,00 56 47 48

VALOR

PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO Capital Social (I) Prima en colocaciรณn de acciones Reserva Legal Dscto. en colocaciรณn de acciones Reservas especiales-para futuras capitalizaciones Otros Aportes Patrimoniales Utilidades o excedentes acumulados-saldos auditados Pรฉrdidas acumuladas-saldos auditados Participaciรณn minoritaria Prรฉstamo Subordinado Aportes para futuras capitalizaciones

27.970.224,56 3.221.231,66 982.960,90

MARGEN OPERACIONAL NETO

DESCRIPCION

31 3201 3301 3302 330310 34 3601 3602 3701 2608 2802

2.457.241,38

PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

CODIGO OFICINA: 1315 Aรฑo: 2010 Mes: DICIEMBRE Dรญa: 31

PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

40.143.511,25

RESERVAS TECNICAS OBLIGAC. OTROS PASIVOS

5.679.959,81

1.611.684.913,85

PASIVO

ENTIDAD: BANCO INTERNACIONAL S.A. Y SUBSIDIARIAS OFICINA: EN PAIS

A

INGRESOS OPERACIONALES

TOTAL ACTIVO

Form. 229

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

122.959.095,05 92.754.075,41 12.415.240,17 17.789.779,47

0,00

INVERSIONES, Neto DEUDORES POR ACEPTACIONES

51 52 54

446.640.439,11

4.472.425,04 5.473.718,56 5.694.226,63 17.792.499,28 22.400.531,77 22.183.609,74 216.922,03 4.608.032,49 12.098.272,65 220.508,07 13.034.609,75 12.814.101,68 17.460,25 147.635,16 130.174,91 983.833,27 2.656.186,14 5.476.347,00 3.048.411,15 117.812,82 346.063,11 3.007.974,35 2.729.301,05 67.389,81 1.570.437,00 2.197.022,73 626.585,73 3.386.675,90 2.012.766,37 1.373.909,53 244.402,73 1.128,89 137.096,27 87.276,78 85,34 18.815,45 -3.124,07 3.124,07 3.124,07 212.826,72 51.532,95 110.000,00 80.120,27 131.414,04 1.402.361,47 -192.369,99 119.605,13 311.975,12 1.209.991,48 175.737,24 162.080,71 872.173,53

TOTAL

Intereses Ganados Comisiones Ganadas Ingresos Operacionales

ACTIVO FONDOS DISPONIBLES

INGRESOS

59.850,00 53.069,37 797.140,78 140.755,08 1.272.705,53

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

ENTIDAD: BANCO INTERNACIONAL S.A. Y SUBSIDIARIAS OFICINA: EN PAIS

3.499.950,75 4.489.595,04 4.704.780,78 15.540.048,22 19.749.833,61 19.532.911,58 216.922,03 4.209.785,39 10.835.267,44 215.185,74 12.427.706,51 12.212.520,77 17.460,25 147.635,16 130.174,91 972.184,04 2.309.231,45 4.778.386,03 2.677.589,84 117.812,82 326.248,08 2.668.790,17 2.401.761,39 59.219,30 1.198.566,43 1.823.016,34 624.449,91 2.389.285,73 2.006.711,78 382.573,95 161.076,32 96.091,53 46.084,00 85,34 18.815,45 -2.217,22 2.217,22 2.217,22 213.810,22 50.306,49 110.000,00 77.910,31 131.414,04 327.622,83 -183.245,22 118.978,98 302.224,20 144.377,61 17.170,48 153.578,56 -26.371,43

TOTAL

MARIA GALLARDO DE CORRALES CONTADORA GENERAL

BANCO INTERNACIONAL S.A. Y SUBSIDIARIAS BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

DESCRIPCION

TOTAL

Interรฉs Causado Pรฉrdidas Financieras Gastos Operacionales Otros Gastos no Operacionales Utilidad del Ejercicio

NAPOLEON JARRIN BRIONES GERENTE GENERAL

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

972.474,29 984.123,52 989.445,85 2.252.451,06 2.650.698,16 2.650.698,16 398.247,10 1.263.005,21 5.322,33 606.903,24 601.580,91 11.649,23 346.954,69 697.960,97 370.821,31 19.815,03 339.184,18 327.539,66 8.170,51 371.870,57 374.006,39 2.135,82 997.390,17 6.054,59 991.335,58 83.326,41 1.128,89 41.004,74 41.192,78 -906,85 906,85 906,85 -983,50 1.226,46 2.209,96 1.074.738,64 -9.124,77 626,15 9.750,92 1.065.613,87 158.566,76 8.502,15 898.544,96

GENERALES

LORENA POLIT LEVOYER CONTADORA GENERAL REG. 29251

Activo Disponible Inversiones Cuentas y Documentos por Cobrar Activo Fijo Otros Activos

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

VIDA

MARTES 3 de mayo de 2011

G=F*9% H=E-G

1.131.126,10 141.753.496,80

4.530.289,88 36.804.928,41 84.709.204,91 1.003.186.333,53

TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGOS 1.129.230.756,73 POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO 101.630.768,11 EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO 40.122.728,69 ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES * 4% 77.644.913,63

Notas Tรฉcnicas La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 dรญas que el documento se venciรณ y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 dรญas y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantรญa hipotecaria, se transfieren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60 dรญas posteriores a la fecha de vencimiento de la operaciรณn, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumo se registrarรกn los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcrรฉdito, a los cinco dรญas. Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 dรญas posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarรกn, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 โ Intereses en suspenso- Vencidos. Igual procedimiento se efectuarรก para el reverso a los 60 dรญas, de las cuotas o dividendos de los crรฉditos de amortizaciรณn gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince (15) dรญas la cartera de consumo; y, a los cinco (5) dรญas en las operaciones de microcrรฉdito.

ECON. ENRIQUE BELTRAN MATA PRESIDENTE EJECUTIVO

ANNABELLE MUร OZ ALVARADO AUDITORA INTERNA

JENNY LOVATO GERENTE NACIONAL DE CONTABILIDAD

12

Actualidad

EL DESTACADO ISRAEL SE PARALIZÓ AYER DURANTE DOS MINUTOS CON EL SONIDO DE LAS SIRENAS ANTIAÉREAS EN RECUERDO DE LOS SEIS MILLONES DE JUD�OS ASESINADOS POR LOS NAZIS FOTO: EFE

CELEBRACIĂ“N MUNDIAL

Estado israelĂ­ cumple 63 aĂąos Como parte de la celebraciĂłn -el prĂłximo jueves- se presentarĂĄ el grupo Oy DivisiĂłn en el teatro Variedades de Quito a las 17:30 ( 7A) $ Ăą ; / . / !

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La declaraciĂłn , Ă­

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independencia dicta que el

estado de Israel 8( se basarĂĄ en los , Ă­ principios de Ă­

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, 2 EL PRIMER MINISTRO israelĂ­, BenjamĂ­n Netanyahu, deposita una corona de flores durante la ceremonia ! Ăł , Ă­ anual del DĂ­a del Holocausto en la ciudad de JerusalĂŠn (Israel) el pasado 2 de mayo. FOTO:EFE ! 2 ! 2 # $ !Ă­ # / # $ Ăł $ = ĂĄ # = ! Ăł ! ! ! # Ăł 59: / Ă­ , Ă­ # ĂŠ ! ĂĄ = 2 ! $ Ă­

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MĂ S INFORMACIĂ“N AYER los judĂ­os redordaron a las seis millones de vĂ­ctimas del Holocausto nazi. DIVERSOS MEDIOS difundieron mĂşsica lĂşgubre asĂ­ como relatos de supervivientes del Holocausto, 200 mil de los cuales viven en Israel UNAS 7 000 personas, participaron ayer en Auschwitz en la "Marcha de los vivos", un evento que tiene lugar desde hace veinte aĂąos para mantener vivo el recuerdo de quienes perecieron TRAS LA declaraciĂłn de la independencia cientos de judĂ­os lograron regresar a Israel para vivir a salvo. En la actualidad unos siete millones y medio de judĂ­os viven en Israel.

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Ping-pong EYAL SELA, Embajador de Israel en el Ecuador

ÂżQuĂŠ significan estos 63 aĂąos de independencia?

FOTO: A/HOY

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$ = ÂżCĂłmo mira el proceso de paz entre Israel y Palestina con este Ăşltimo acuerdo entre HamĂĄs y Al Fatah? 2 ,

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(DVM)

MARTES 3 de mayo de 2011

Internacional

LA NOTICIA LA MAYORร A DE PAร SES, CON EXCEPCIร N DE LOS RADICALES ISLร MICOS Y VENEZUELA, CELEBRARON LA MUERTE DEL Lร DER DE AL-QAIDA, OSAMA BIN LADEN FOTO: AFP

MUERTE DE Lร DER DE AL-QAIDA

Dos aรฑos tras pista de Osama Policรญa y servicios de Inteligencia estadounidenses estรกn en alerta bajo hipรณtesis de atentados en su territorio y en los europeos / -=90.59 5

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2 "=/ 2รณ ! $ # รญ รก รญ UNA VISTA GENERAL DE LA RESIDENCIA en donde se encontraba escondido el lรญder del grupo terrorista รญ Al-Qaida, en la zona de Abbottabad (Pakistรกn). FOTO: AFP # 2

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UNA IMAGEN DE Ayman al Zawahiri, el nรบmero dos de Al- Qaida, quien podrรญa suceder al desaparecido Osama bin Laden. FOTO: AFP

Al Zawahiri serรญa el sucesor de Osama WASHINGTON. รบ / & / H 3 รญ $ 5 รญ

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LA NOTICIA EN EL TWITTER UN PAQUISTANร proporcionรณ sin saberlo el relato en tiempo real de la muerte de Osama bin Laden. SOHAIB ATHAR, quien "tuitea" como @ReallyVirtual, enviรณ mensajes sobre el ataque del

Los EEUU no respetarรญan el ritual islรกmico de entierro รก ! ! รณ $ รณ # รณ # 2 5 ! รณ :: $ ! $ รก : # รก # $ รญ

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helicรณptero y la presencia de soldados realizando una bรบsqueda puerta a puerta, lo que lo llevรณ a tener 60 mil seguidores. MEDIO MILLร N de mensajes de la muerte de Osama circularon en

Twitter antes del anuncio de Obama. UNA CUENTA ficticia de Bin Laden, @GhostOsama, circula en Twitter. A las dos horas de su creaciรณn, tenรญa 23 mil seguidores.

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MARTES 3 de mayo de 2011

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Entrevista

EL HECHO MIEMBROS DE CAUCE DEMOCRĂ TICO ADVIERTEN RIESGO DE FRAUDE EN LA CONSULTA, DUDAN DEL ACCIONAR DEL CNE Y RATIFICAN SU LLAMADO A VOTAR “TODO NOâ€?

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QUIEN ES ASAMBLEĂ?STA POR CONCERTACIĂ“N NACIONAL DEMOCRĂ TICA. TAMBIÉN ES PARTE DEL FRENTE UNIDOS POR LA DEMOCRACIA, QUE PROMUEVE EL “NOâ€? EN LA CONSULTA POPULAR.

‘ Ăą ’ MARĂ?A ELENA VERDEZOTO Editora PolĂ­tica

Âż QuĂŠ ocurriĂł el sĂĄbado en la sabatina en Chambo? ĂĄ Ăł

ĂĄ Ăł ! Ăł Ăą $ $ ! Ăł ÂżSabe quiĂŠn es, por quĂŠ pide que se lo investigue? E ĂŠ F ;ĂĄ $ 2 " 2 # ĂĄ ! Ăł = 1 Ă­ "

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$ # Ăł En la web del Consejo de la Judicatura del Guayas, consta una persona llamada JosĂŠ Vicente MĂĄrque de la Cruz, con dos detenciones: una por robo en 2007 y otra por robo a mano armanda en 2008. ! ĂĄ ! Ă­ $

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Ăł SegĂşn el presidente usted fue a provocar, a repartir rĂĄbanos y brĂłcoli para que, a los mejor, lo agredan. # Ăł ĂĄ # ĂĄ ÂżNo los repartieron a la gente? 9

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ÂżEn quĂŠ basa su seguridad? ! $ D ĂĄ ! $ ĂĄ , $ $ " $ $ ! ! Ăą 2

Pero hubo irregularidades con la empresa Evote, cuando Jamil Mahuad le ganĂł en segunda vuelta a Alvaro Noboa. 1 # Ăł Ăł 1 Ăł " #

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ÂżQuĂŠ responsabilidad en esta crisis tiene la oposiciĂłn, que no ha logrado consolidarse ni en la Asamblea y, ni siquiera en torno al “Noâ€? en la consulta?.

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FOTO: MEVO/HOY

ÂżEn quĂŠ momento conversĂł con la ministra Doris Soliz? " ! " Ă­ $ , $ Ă­ $ ĂŠ

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ÂżQuĂŠ les respondiĂł la ministra? , $ Ăł

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ÂżA dĂłnde va el paĂ­s?.

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$ $ ÂżResponsabiliza a Rafael Correa de lo ocurrido? 2 $ ĂŠ 2 2Ăł ! =

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CONVOCATORIA A JUNTA GENERAL EXTRAORDINARIA DE ACCIONISTAS DE LA COMPAĂ‘IA QUITO MOTORS SOCIEDAD ANĂ“NIMA COMERCIAL E INDUSTRIAL

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De conformidad con lo dispuesto en la Ley de Compaùías y en el Estatuto Social de la compaùía, se convoca a los seùores Accionistas de la Compaùía QUITO MOTORS SOCIEDAD ANONIMA COMERCIAL E INDUSTRIAL, así como al Comisario de la Compaùía, a quien se estå citando ademås personal e individualmente, a Junta General Extraordinaria de Accionistas que se celebrarå en esta ciudad el día Viernes 13 de Mayo de 2011, a las 10h00, en la sala de capacitación de la Compaùía ubicado en la Av. 10 de Agosto N25-108 y Colón, con el objeto de tratar sobre el asunto que consta en el siguiente orden del día: 1. Designación de Director Principal y Suplente, Presidente, y Gerente General de la Compaùía y fijación de sus remuneraciones. Quito, 3 de Mayo de 2011 Henry Wheeler Gerente General

# ! Ăł $ Ăł !

0 ÂżCree que rehĂşye el debate? ! ! Ăł ! Ă­ Ăł ! ,ĂĄ 2 Ă­# Para que exponga sus razones, que las tiene en muchos casos. - 2 “ Ă­â€? “9 â€? $ $ Ă­ ĂŠ Ăł " , 9 '"9 + $ # $ , Ă­ $ , Ă­ $ $ ! Pero, usted estĂĄ en contra de la consulta, Âżcree que el “SĂ­â€? tiene sus razones? “9 $ Ă­ ĂŠ 2 $ ÂżY apoyarlas? 6 # Se dice que el “Noâ€? ha repuntado pero que de todas maneras el “SĂ­â€? estĂĄ adlente. ÂżCuĂĄl es el escenario si el Gobierno gana la consulta? . !

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Pero, al parecer el poder seduce y cambia a las personas. Ă­ Ă­ Ăł

ÂżHabĂ­a diferencias considerables entre los resultados oficiales y los de ParticipaciĂłn Ciudadana? 9 ĂĄ $ Ăą $ $

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Entonces ÂżquĂŠ rol juega la OEA en este escenario? % # ĂŠ , # Ăł 5 5 / Ăą $ " - Ăł

ÂżCuĂĄles? , Ă­ ,

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ÂżHa hablado con ĂŠl, le ha expresado sus crĂ­ticas? 9 Ăł , $ $ Ă­

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ÂżNo es esa su misiĂłn? $ Ă­ , $ ! 2 $

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Pero, el seĂąor Simon se retractĂł y dijo que sĂ­ darĂĄ a conocer los resultados del conteo rĂĄpido. Ă­ #

ÂżSerĂĄ cautela o temor? . 2 $ ĂŠ

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ÂżQuĂŠ debĂ­a hacer la OEA? 1 "9 $ ,

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PC CRITICA CADENA

CONVOCATORIA A JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS RESONANCIA MAGNETICA QUITO S.C.A. Se convoca a Junta Ordinaria de Accionistas de RESONANCIA MAGNETICA QUITO S.C.A. que se celebrarĂĄ el dĂ­a Viernes 13 de Mayo del 2011, a las 11:00H en la Sala de sesiones de Directorio del "Hospital de ClĂ­nicas Pichincha " ubicada en la calle PĂĄez N22-160 y Veintimilla de la ciudad de Quito, para conocer y resolver sobre los siguientes puntos del Orden del DĂ­a. 1.

Conocer y resolver sobre el Informe de Presidencia Ejecutiva y Gerencia General relativo a la marcha de la CompaĂąia durante el ejercicio econĂłmico 2010.

2.

Conocer y resolver sobre el Informe de Comisario de Auditoria Externa de la CompaĂąia relativo al mismo ejercicio 2010.

3.

Conocer y resolver sobre el Balance General y Estado de Ganancias de la CompaĂąia al 31 de Diciembre el 2010.

PĂŠrdidas y

El Balance General, el Estado de PĂŠrdidas y Ganancias, los Informes del Presidente Ejecutivo, del Gerente General, del Comisario, y de Auditoria Externa estĂĄn a la disposiciĂłn de los seĂąores Accionistas en las oficinas de la CompaĂąia. Se cita de manera expresa al Comisario quien ha sido convocado mediante nota a ĂŠl entregada. Quito, D.M. 3 de Mayo del 2011 Dr. Leonardo Malo B. PRESIDENTE EJECUTIVO

Sectores crĂ­ticos del Gobierno advierten el riesgo de un fraude. ÂżQuĂŠ piensa usted que trabajĂł con Omar Simon, en ParticipaciĂłn Ciudadana (PC)? # ĂŠ $ 0 # Ăł , Ă­ Ăą Ăł # Ăş

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ÂżDebĂ­a haberse contratado a una empresa independiente? ĂŠ / Ăł " .

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ProhibiciĂłn del CNE no afecta informaciĂłn EL PLENO " , 9

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48

MARTES 3 de mayo de 2011

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18

Judicial

EL DATO EL EXCOMANDANTE DE POLICĂ?A JAIME HURTADO, SEĂ‘ALADO POR UN CABLE WIKILEAKS COMO PARTE DE UNA RED DE CORRUPCIĂ“N, ASISTE MAĂ‘ANA A LA FISCALĂ?A

CANTĂ“N TIWINTZA

BLANCO Y NEGRO

Teniente polĂ­tico bailaba en cabaret

CNJ rechaza decisiĂłn de CJ Consejo de la Judicatura afronta un juicio polĂ­tico y 639 juicios interpuestos por jueces y funcionarios judiciales ĂŠ

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FACSĂ?MIL del oficio del Pleno de la Corte Nacional de Justicia repudiando la forma en que la Judicatura designa y separa jueces. FacsĂ­mil de la publicaciĂłn de BLANCO Y NEGRO sobre y reclamos contra el CJ.

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REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

ENTIDAD: COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO PABLO MUĂ‘OZ VEGA LTDA. OFICINA EN: TULCAN

CODIGO DESCRIPCION 11 1101 1102 1103 1104 1105 12 13 1301 1302 1303 1304 1305 1306 0.00 1307 1399 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1404 140405,10,15 140420 140425 1405 1406 1407 1408 1411 1412 1413 1414 1415 1416 1417 1418 1421 1422 1423 1424 1425 1426 1427 1428 1499 15 16 17 402,510.29 18 19 1901 1902..1990 1999 1

PROPIEDADES Y EQUIPO OTROS ACTIVOS Inversiones en acciones y participaciones Otras cuentas de otros activos (ProvisiĂłn para otros activos irrecuperables) TOTAL GENERAL DEL ACTIVO

64 6401 6402 6403 6404 6405 6406 6407 6408 6409 6410 6411 6490

ACREEDORAS Avales Fianzas y garantĂ­as Cartas de crĂŠdito CrĂŠditos aprobados no desembolsados Compromisos futuros TĂ­tulos y documentos emimitos por mercaderĂ­as recibidas Compras a futuro en moneda nacional Ventas a futuro en moneda extranjera Obligaciones en opciones Obligaciones por operaciones swap Otras operaciones a futuro Otras cuentas contingentes acreedoras

(EN USD DOLARES)

TOTAL

FONDOS DISPONIBLES 6,095,571.57 Caja 230,450.00 DepĂłsitos para encaje 0.00 Bancos y otras instituciones financieras 5,865,121.57 Efectos de cobro inmediato 0.00 Remesas en trĂĄnsito 0.00 OPERACIONES INTERBANCARIAS 0.00 INVERSIONES 2,840,084.20 Para negociar de entidades del sector privado 0.00 Para negociar del estado o de entidades del sector pĂşblico 0.00 Disponibles para la venta de entidades del sector privado 2,868,771.92 Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector pĂşblico 0.00 Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado 0.00 Mantenidas hasta el vencimiento del estado o de entidades del sector pĂşblico De disponibilidad restringida 0.00 (ProvisiĂłn para inversiones) -28,687.72 CARTERA DE CREDITOS 36,303,081.75 Cartera de crĂŠditos comercial por vencer 0.00 De 1 a 180 dĂ­as 0.00 De 181 a 360 dĂ­as 0.00 De mĂĄs de 360 dĂ­as 0.00 Cartera de crĂŠditos de consumo por vencer 17,771,591.13 De 1 a 180 dĂ­as 3,679,046.15 De 181 a 360 dĂ­as 3,584,509.37 De mĂĄs de 360 dĂ­as 10,508,035.61 Cartera de crĂŠditos de vivienda por vencer 1,932,810.97 De 1 a 180 dĂ­as 143,536.20 De 181 a 360 dĂ­as 150,850.65 De mĂĄs de 360 dĂ­as 1,638,424.12 Cartera de crĂŠditos para la microempresa por vencer 17,513,055.13 De 1 a 180 dĂ­as 4,323,546.06 De 181 a 360 dĂ­as 4,090,865.24 De mĂĄs de 360 dĂ­as 9,098,643.83 Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada por vencer 0.00 Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada por vencer 0.00 Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada por vencer 0.00 Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada por vencer 0.00 Cartera de crĂŠditos comercial que no devenga intereses 0.00 Cartera de crĂŠditos de consumo que no devenga intereses 162,573.78 Cartera de crĂŠditos de vivienda que no devenga intereses 32,514.60 Cartera de crĂŠditos para la microempresa que no devenga intereses 601,184.99 Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada que no devenga intereses 0.00 Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada que no devenga intereses 0.00 Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada que no devenga intereses 0.00 Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada que no devenga intereses 0.00 Cartera de crĂŠditos comercial vencida 0.00 Cartera de crĂŠditos de consumo vencida 140,527.96 Cartera de crĂŠditos de vivienda vencida 2,595.41 Cartera de crĂŠditos para la microempresa vencida 480,767.62 Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada vencida 0.00 Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada vencida 0.00 Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada vencida 0.00 Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada vencida 0.00 (Provisiones para crĂŠditos incobrables) -2,334,539.84 DEUDORES POR ACEPTACIONES 0.00 CUENTAS POR COBRAR 490,498.97 B. REAL. ADJ. PAGO, ARREN. MERC. Y NO UTILIZADOS ENTIDAD 1,356,134.86 263,721.50 107,803.25 156,996.28 -1,078.03 47,751,603.14

CODIGO DESCRIPCION

TOTAL

21 2101 2102 2103 210305 210310 210315 210320 210325 210330 2104 2105

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO DepĂłsitos a la vista Operaciones de reporto DepĂłsitos a plazo De 1 a 30 dĂ­as De 31 a 90 dĂ­as De 91 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 361 dĂ­as DepĂłsitos por confirmar DepĂłsitos de garantĂ­a DepĂłsitos restringidos

30,583,976.63 16,896,386.21 0.00 13,555,065.81 5,056,891.24 5,221,679.45 2,570,063.39 634,363.61 72,068.12 0.00 380.00 132,144.61

22 23 24 25 26 27 28 29

OPERACIONES INTERBANCARIAS OBLIGACIONES INMEDIATAS ACEPTACIONES EN CIRCULACION CUENTAS POR PAGAR OBLIGACIONES FINANCIERAS VALORES EN CIRCULACION OBLIG. CONV. ACCIONES Y AP. FUTURAS CAP. OTROS PASIVOS

2

TOTAL DEL PASIVO

31 3101 3102 3103 32

CAPITAL SOCIAL Capital pagado (Acciones en tesorerĂ­a) Aportes de socios PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACION ACCIONES

3,902,890.06 0.00 0.00 3,902,890.06 0.00

33 3301 3302 3303 3304 3305 3310

RESERVAS Legales Generales Especiales Reserva para readquisiciĂłn de acciones propias RevalorizaciĂłn del patrimonio Por resultados no operativos

1,285,173.49 748,745.41 0.00 16,857.64 0.00 498,387.57 21,182.87

34 35

OTROS APORTES PATRIMONIALES SUPERAVIT POR VALUACIONES

36 3601 3602 3603 3604 3

RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (PĂŠrdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio (PĂŠrdida del ejercicio) TOTAL DEL PATRIMONIO TOTAL GENERAL DE PASIVO Y PATRIMONIO

284.96 854,077.47

74 7402 7403 7404

AĂ‘O: 2010 MES: 12 DIA: 31

CODIGO DESCRIPCION

51 52 54

Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantĂ­a hipotecaria, se transfieren a la cuenta correspondiente de vencida a los 60 dĂ­as posteriores a la fecha de vencimiento de la operaciĂłn, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes.

PARCIAL TOTAL

PARCIAL

41 42

Intereses causados Comisiones causadas

DESCRIPCION

VALOR

31 3201 3301 3302 330310 34 3601 3602 2608 2802

Capital social 3,902,890.06 Prima en colocaciĂłn de acciones 0 Reservas legales 748,745.41 Reservas generales 0 Para futuras capitalizaciones 0.00 Otros aportes patrimoniales 0 Utilidades o excedentes acumulados - saldos auditados (1) 0 PĂŠrdidas acumuladas - saldos auditados (1) 0 PrĂŠstamo subordinado 0 Aportes para futura capitalizaciĂłn (2) 0

MENOS 190530 3202

PlusvalĂ­a mercantil Descuento en colocaciĂłn de acciones

A

0 0

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

4,651,635.47

PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO CODIGO DESCRIPCION 2801 330390 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5-4

VALOR

Obligaciones convertibles en acciones (3) Reservas especiales Reservas por revalorizaciĂłn del patrimonio 45% Reservas por resultados no operativos 45% SuperĂĄvit por valuaciones Utilidades o excedentes acumulados (1) PĂŠrdidas acumuladas (1) Utilidad del ejercicio (4) PĂŠrdida del ejercicio (4) Ingresos menos gastos (5)

0 16,857.64 498,387.57 9,532.29 384,334.86 0 0 0 0 628,709.18

MAS 149930 (valor absoluto) (ProvisiĂłn general para cartera de crĂŠditos ) (6)

482,970.27

MENOS Deficiencia de provisiones, amortizaciones y depreciaciones PĂŠrdidas activadas que fueren detectadas a travĂŠs de auditorĂ­as de la propia entidad, de la Superintendencia de Bancos o de las auditorĂ­as externas y el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones del art. 125 de la CodificaciĂłn de la Ley General de Intituciones del Sistema financiero 1613

Dividendos pagados por anticipado

B

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

0

3.1. 3.1.1. 3.1.2. 3.1.3.

INDICES CPMV CAPITAL : Cobertura patrimonial de activos : 447.52% Patrimonio tĂŠcnico constituido/ Activos y contingentes ponderados por riesgo 15.87% Patrimonio tĂŠcnico secundario/ Patrimonio tĂŠcnico primario 43.44%

SECTOR Dec-10 610.47% 18.37% 31.42%

3.2. 3.2.1. 3.2.2. 3.2.3. 3.2.4. 3.2.5. 3.2.6. 3.2.7. 3.2.8. 3.2.9. 3.2.10.

CALIDAD DE ACTIVOS : Morosidad bruta total : Morosidad Cartera Comercial : Morosidad Cartera Consumo : Morosidad Cartera de Vivienda : Morosidad Cartera de Microempresa Provisiones/ Cartera de CrĂŠdito Improductiva Cobertura de la Cartera Comercial Cobertura de la Cartera Consumo Cobertura de la Cartera de Vivienda Cobertura de la Cartera de Microempresa

3.68% 0.00% 1.68% 1.78% 5.82% 164.39% 0.00% 219.27% 121.52% 150.40%

3.08% 1.83% 2.48% 1.98% 4.18% 164.43% 205.49% 173.25% 146.47% 159.07%

3.3 3.3.1. 3.3.2. 3.3.3. 3.3.4.

MANEJO ADMINISTRATIVO : Activos Productivos / Pasivos con costo : 118.82% Grado de absorciĂłn - Gastos operacionales/margen financiero : 81.39% Gastos de Personal / Activo total promedio 3.00% Gastos Operativos / Activo total promedio : 6.63%

117.90% 78.19% 2.87% 5.95%

3.4. 3.4.1. 3.4.2.

RENTABILIDAD : Rendimiento Operativo sobre activo - ROA : Rendimiento sobre patrimonio - ROE :

3.5. 3.5.1. 3.5.2. 3.5.3.

LIQUIDEZ : Fondos disponibles / Total depĂłsitos a corto plazo Cobertura 25 mayores depositantes Cobertura 100 mayores depositantes

0

D

0

DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL

E = C - D PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

A la Asamblea General de Representantes de Socios y Consejo de AdministraciĂłn de la COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO PABLO MUĂ‘OZ VEGA LTDA.

0

Informe sobre los estados financieros

0 0

1.

0

Responsabilidad de la AdministraciĂłn del Cooperativa por los estados financieros La AdministraciĂłn de la Cooperativa es responsable de la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de estos estados financieros de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador las cuales estĂĄn contenidas en el CatĂĄlogo de Cuentas y en la CodificaciĂłn de Resoluciones de Superintendencia de Bancos y Seguros y Junta Bancaria, en lo no previsto por dichos instrumentos de acuerdo a lo dispuesto por el organismo de control, la instituciĂłn apllicarĂĄ las Normas Internacionales de InformaciĂłn Financiera “NIIF’sâ€?. Esta responsabilidad incluye el diseĂąio, la implementaciĂłn y el mantenimiento de controles internos relevantes para la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros que no estĂĄn afectados por distorsiones significativas, sean ĂŠstas causadas por fraude o error, mediante la selecciĂłn y aplicaciĂłn de polĂ­ticas contables apropiadas y la elaboraciĂłn de estimaciones contables razonables de acuerdo con las circunstancias.

3.

Los estados financieros adjuntos han sido preparados de conformidad con las prĂĄcticas y normas de contabilidad dispuestas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, tal como se menciona en la Nota 2. Estas bases de preparaciĂłn fueron adoptadas por requerimiento de las disposiciones emitidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, por esta razĂłn los estados financieros no deben ser usados para otros propĂłsitos.

6,672,427.28

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos Activos Activos Activos Activos Activos

ponderados ponderados ponderados ponderados ponderados ponderados

con con con con con con

TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES

0.00 0.10 0.25 0.40 0.50 1.00

0 0 0 0 935,361.78 41,115,380.66

PONDERADOS POR RIESGO

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

-2,603,032.38

42,050,742.44

Responsabilidad del Auditor

G = F x 9%PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO

3,784,566.82

H = E - G EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO

2,887,860.46

ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%

4.

1,949,637.02

6,445.24

Utilidades Financieras Otros ingresos operacionales

CALIFICACION DE ACTIVOS DE RIESGO

0.00 6,445.24

(en USD dĂłlares)

2,609,477.62 0.00 2,609,477.62 0.00

CATEGORIAS

MARGEN OPERACIONAL ANTES PROVISIONES

1,872,547.49

PROVISION, DEPRECIACION Y AMORTIZACION

1,231,686.67

1,066,731.21 147,982.55 16,972.91

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL EVALUADO NO EVALUADO TOTAL ACTIVOS DE RIESGO

Otros ingresos Otros gastos y pĂŠrdidas Impuesto y participaciĂłn empleados RESULTADOS DEL EJERCICIO

MONTO

PROVISION REQUERIDA

38,313,851.88 265,813.43 192,270.87 117,870.89 977,006.71 39,866,813.78 0 39,866,813.78

733,276.66 13,290.75 38,454.14 58,935.49 977,006.71 1,820,963.75 0 1,820,963.75

EXCEDENTE PROVISION O CONSTITUIDA DEFICIENCIA 733,408.26 13,290.75 38,454.14 58,935.49 977,006.71 1,821,095.35 0 1,821,095.35

131.60 0.00 0.00 0.00 0.00 131.60 0.00 131.60

Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre estos estados financieros adjuntos basados en nuestra auditoría. Nuestra auditoría fue efectuada de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoría NAGA’s y disposiciones de Superintendencia de Bancos y Seguros. Estas normas requieren que cumplamos con requerimientos Êticos y planifiquemos y realicemos la auditoría para obtener certeza razonable de que los estados financieros no estan afectados por distorsiones significativas. Una auditoría comprende la aplicación de procedimientos destinados a la obtención de evidencia de auditoría sobre los saldos y revelaciones presentadas en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor e incluyen la evaluación del riesgo de distorsiones significativas en los estados financieros por fraude o error. Al efectuar esta evaluación de riesgo, el auditor toma en consideración los controles internos del Cooperativa, relevantes para la preparación y presentación razonable de sus estados financieros, a fin de diseùar procedimientos de auditoría adecuados a las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la Cooperativa. Una auditoría tambiÊn comprende la evaluación de los principios de contabilidad utilizados son apropiados y de que las estimaciones contables hechas por la Administración son razonables, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para expresar nuestra una opinión de auditoría. Opinión

5.

En nuestra opinión, los estados financieros arriba mencionados presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera de la COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO PABLO MUÑOZ VEGA LTDA., al 31 de diciembre del 2010 y 2009 los resultados de sus operaciones, los cambios en el patrimonio y sus flujo de efectivo por los aùos terminados en esas fechas, de acuerdo con normas contables dispuestas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. CONSULTORA JIMENÉZ ESPINOSA CIA. LTDA. SBS RNAE 2009 62

INVERSIONES CATEGORIAS

MARGEN OPERCIONAL NETO INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

Hemos auditado los estados financieros adjuntos de la COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO PABLO MUĂ‘OZ VEGA LTDA., que comprende el balance general al 31 de diciembre del 2010 y 2009, y los correspondientes estados de resultados, de evoluciĂłn del patrimonio y del flujo de efectivo por los aĂąos terminados en esas fechas y un resumen de las polĂ­ticas contables significativas y otras notas explicativas.

2.

CARTERA DE CREDITOS, CONTINGENTES Y OTROS ACTIVOS

56 47 48

21.93% 236.47% 168.08%

6,672,427.28

POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO

4,475,579.87

Provisiones Depreciaciones Amortizaciones

22.43% 276.24% 142.95%

2,020,791.81

El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos de patrimonio tÊcnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes así lo requieran. El valor patrimonial proporcional de aquellas entidades que no requieren de la conformación de un patrimonio tÊcnico. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha institución. Los saldos registrados en la cuenta 1611 Anticipo para adquisición de acciones, cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalización o constitución de compaùías subsidiarias o afiliadas.

F

1,654,250.42 0.00

EGRESOS OPERACIONALES

44 4505 4506

1.43% 10.21%

0

MENOS

TOTAL

MARGEN BRUTO FINANCIERO

43 PĂŠrdidas Financieras 45 - 4505 - 4506 Gastos de operaciĂłn 46 Otras pĂŠrdidas operacionales

1.32% 10.40%

0

1,654,250.42

INGRESOS OPERACIONALES 53 55

CODIGO

6,129,830.29

6,051,263.44 687.67 77,879.18

EGRESOS FINANCIEROS

La cartera de consumo se registrarĂĄn los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcrĂŠdito, a los cinco dĂ­as. Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los treinta (30) dĂ­as posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarĂĄn, para efectos de control, en la subcuenta deorden 710605 Intereses en suspenso - Vencidos. Igual procedimiento se efectuarĂĄ para el reverso a lossesenta (60) dĂ­as, de las cuotas o dividendos de los crĂŠditos de amortizaciĂłn gradual de la cartera comercial y de vivienda;a los quince (15) dĂ­as la cartera de consumo; y, a los cinco (5) dĂ­as en las operaciones de microcrĂŠdito

Intereses y descuentos ganados Comisiones ganadas Ingresos por servicios

VALORES EN DOLARES

INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

DEUDORAS 119,125,865.55 Activos castigados 1,024,856.20 Operaciones activas con empresas vinculadas 0.00 Operaciones activas con entidades del grupo financiero 0.00 Otras cuentas de orden deudores 118,101,009.35 ACREEDORAS 96,661,481.70 Operaciones pasivas con empresas vinculadas 0.00 Operaciones pasivas con empresas subsidiarias y afiliadas 0.00 DepĂłsitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD 0.00 Otras cuentas de orden acreedoras 96,661,481.70

ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO

989,322.36 215,787,347.25

NOTA TECNICA: La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 dĂ­as que el documento“se venciĂł, y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas deresultados a los 30 dĂ­as y se registran para efectos de control en una cuenta de orden.

628,709.18 0.00 0.00 628,709.18 0.00 6,671,135.16 47,751,603.14

ANEXO CUENTAS DE ORDEN 71 7103 7105 7106

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

AĂ‘O: 2010 MES: 12 DIA: 31

C = A+B (**)PATRIMONIO TECNICO TOTAL

INGRESOS FINANCIEROS

989,322.36 0 989,322.36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0.00 0.00 0.00 2,166,657.34 8,328,735.61 0.00 0.00 1,098.40 41,080,467.98

CODIGO DESCRIPCION

6 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES 7 TOTAL CUENTAS DE ORDEN

INDICADORES FINANCIEROS

(en U.S. dĂłlares) CONFORMACION DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

CODIGO OFICINA: 1136 AĂ‘O: 2010 MES: 12 DIA: 31

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RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO

MORADORES DEL CANTĂ“N TIWINTZA '; ! +

640,860.82 -12,151.64

395,056.44 109,354.30 297,853.78 628,709.18

MONTO INVERTIDO

PROVISION REQUERIDA

PARA NEGOCIAR ENTIDADES SECTOR PRIVADO 0 PARA NEGOCIAR ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO 0 DISPONIBLES PARA LA VENTA DEL SECTOR PRIVADO 2,868,771.92 DISPONIBLES VENTA ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO 0 MANTENIDAS HASTA SU VENCIMIENTO SECTOR PRIVADO 0 MANTENIDAS VENCIMIENTO ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO 0 DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA 0

0 0 28,687.72 0 0 0 0

EXCEDENTE PROVISION O CONSTITUIDA DEFICIENCIA 0 0 28,687.72 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

Dr. CĂŠsar JimĂŠnez Z. Gerente General Registro C.P.A. No.23156

TulcĂĄn, Febrero 15 del 2011

Lic. Carlos Acosta C. GERENTE GENERAL Ing. Com. Rosa Cabrera AUDITORA INTERNA

Lic. Mery TatĂŠs de Vega CONTADORA GENERAL

MARTES 3 de mayo de 2011

EL HECHO sd@hoy.com.ec

Power manda en el asfalto paulista EL AUSTRALIANO 4 1 3 $ 1 < , รณ รฃ

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(EFE)

Con una aplicaciรณn QR Reader, apunte con la cรกmara de su telรฉfono y vea el tercer gol de Narciso Mina (izq.) en la victoria 3-2 de Independiente sobre Dep. Quito y el tanto de Ivรกn Borghello en la victoria 3-2 de Barcelona sobre ร spoli. FOTO: AFP

CAMBIOS EN LA PLAZA DEL TEATRO

CHULLAS BAJAN EL PULGAR AL TORO FABIร N BUSTOS DEJร DE SER EL DIRECTOR Tร CNICO DE DEPORTIVO QUITO. EL ANUNCIO OFICIAL LO HIZO EL PRESIDENTE DE LA INSTITUCIร N AZULGRANA, FERNANDO MANTILLA . รณ / รก " 0 รญ โ F. MANTILLA, presidente azulgrana

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FERNANDO Mantilla, presidente azulgrana, dialogรณ con los jugadores en la cancha del complejo. FOTO: MR/HOY

DEPORTE BLANCO

Vilcabamba Open arranca y Endara gana en Copa Fybeca

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EL TENISTA

IVร N ENDARA MUESTRA EL GALARDร N OBTENIDO EN LA COPA

FYBECA, QUE SE DESARROLLร EN IBARRA. FOTO: CORTESร A

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15

encuentros dirigiรณ Bustos esta campaรฑa

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FUERA DE JUEGO EN EL COMPLEJO Ney Mancheno Velasco, los jugadores hicieron una prรกctica de fรบtbol a cargo de Juan Carlos Garay. EL PERUANO Josรฉ Carlos Fernรกndez realizรณ trabajos diferenciados. MANTILLA adelantรณ que se analizan los nombres de cuatro tรฉcnicos para reemplazar a Bustos.

19

MARTES 3 de mayo de 2011

20

sd@hoy.com.ec

COPA CREDIFÉ P-27

DEPORTIVO QUITO DESTITUYE A BUSTOS La derrota chulla 2-3 frente a Indpte. fue el detonante.

Liga-L tiene nuevo DT El estratega argentino Jorge Habegger dirigirĂĄ a la Garra del Oso hasta que termine el aĂąo.

La tenista danesa Caroline Wozniacki continĂşa por una semana mĂĄs al frente del ranking de LA WTA FOTO: EFE

FOTO: MR/HOY

SEMIFINALES DE LA CHAMPIONS LEAGUE

MERENGUES VAN POR HAZAÑA EL REAL MADRID BUSCA HOY (13:45) LA REVANCHA ANTE EL BARÇA EN EL CAMP NOU 1 2 å 3

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WTA DE MADRID

Sharapova sufre para vencer a su compatriota Makarova MADRID. ;

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MARTES 3 de mayo de 2011

MARTES 3 de mayo de 2011

1

2 MARTES 3 de mayo de 2011

MARTES 3 de mayo de 2011

3

4

REPĂšBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE BANCOS Y GRUPOS FINANCIEROS

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE BANCOS Y GRUPOS FINANCIEROS

FORM. 200 P

BANCO AMAZONAS S.A., SUBSIDIARIAS Y AFILIADAS BALANCE GENERAL CONSOLIDADO Y COMBINADO

FORM. 201 P

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE BANCOS Y GRUPOS FINANCIEROS

FORM. 229 P

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y COMBINADO

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

(EN UNIDAD DE DOLAR)

(EN UNIDAD DE DOLAR)

ENTIDAD: BANCO AMAZONAS S.A. SUBSIDIARIAS Y AFILIADAS OFICINA EN: QUITO

CODIGO OFICINA: 1295 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

ENTIDAD: BANCO AMAZONAS S.A. SUBSIDIARIAS Y AFILIADAS OFICINA EN: QUITO

CODIGO OFICINA: 1295

AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

(EN UNIDAD DE DOLAR) DESCRIPCION

ENTIDAD: BANCO AMAZONAS S.A., SUBSIDIARIAS Y AFILIADAS OFICINA EN: PAIS DESCRIPCION

PARCIAL

TOTAL

FONDOS DISPONIBLES

12

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS OBLIGACIONES INMEDIATAS ACEPTACIONES EN CIRCULACION CUENTAS POR PAGAR OBLIGACIONES FINANCIERAS VALORES EN CIRCULACION OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES Y APORTES PARA FUTURA CAPITALIZACION OTROS PASIVOS

21.210.311

FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS

13

PARCIAL

0

INVERSIONES

19.858.410

14

CARTERA DE CREDITO

15

DEUDORES POR ACEPTACIONES

58.904.143

102.775.776 0 110.304 0 7.818.452 6.363.257 314.566 0 295.944

TOTAL PASIVO 0

16

CUENTAS POR COBRAR

17

BIENES ADJUDICADOS POR PAGO, neto

18

ACTIVO FIJO, neto

19

OTROS ACTIVOS, neto

4.240.916 442.247 5.506.487 21.713.603

TOTAL DEL ACTIVO CUENTAS DE RESULTADO DEUDORAS TOTAL GENERAL DE ACTIVOS Y GASTOS

4

TOTAL

PASIVOS

ACTIVOS

11

INGRESOS FINANCIEROS: Intereses y descuentos ganados Comisiones ganadas Ingresos por Servicios EGRESOS FINANCIEROS Intereses Causados Comisiones Causadas MARGEN BRUTO FINANCIERO OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES INGRESOS OPERACIONALES Utilidades Financieras Otros Ingresos Operacionales EGRESOS OPERACIONALES PĂŠrdidas Financieras Gastos de OperaciĂłn Otras PĂŠrdidas Operacionales MARGEN OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES ProvisiĂłn, DepreciaciĂłn, AmortizaciĂłn Provisiones Depreciaciones Amortizaciones MARGEN OPERACIONAL NETO INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES Otros Ingresos Otros Gastos y PĂŠrdidas Impuesto y ParticipaciĂłn Empleados UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES 15% PARTICIPACION TRABAJADORES UTILIDAD ANTES DE INNFA E IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la Renta 2% INNFA RESULTADOS A DISPOSICION DE ACCIONISTAS RESULTADOS A CUENTAS PATRIMONIALES

CODIGO OFICINA: 1295 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

DESCRIPCION

6

CUENTAS CONTINGENTES

7

CUENTAS DE ORDEN

131.876.119 0 131.876.119

117.678.299

PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS CAPITAL SOCIAL PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACION ACCIONES RESERVAS LEGALES564.126 ESPECIALES REVALORIZACION DEL PATRIMONIO SUPERAVIT POR VALUACIONES RESULTADOS UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS (PERDIDAS ACUMULADAS) UTILIDAD DEL EJERCICIO (PERDIDA DEL EJERCICIO) PARTIDAS DE CONSOLIDACION

12.627.726 0 564.126 0 0 0 1.005.963 0 0 1.005.963 0 5

TOTAL PATRIMONIO CUENTAS DE RESULTADO ACREEDORAS TOTAL PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS

8.149.886

14.197.820 0 131.876.119

346.121.637

Econ. Sergio Torassa Bertorino GERENTE GENERAL

PARCIAL

11.084.461

5.115.426 4.298.545 816.880 5.969.035 -4.541.685 3.807.422

CODIGO

DESCRIPCION

TOTAL

FONDOS DISPONIBLES 21.207.754 Caja 1.214.774 Depositos para encaje 911.097 Bancos y otras instit. financieras 16.918.485 Efectos de cobro inmediato 2.163.104 Remesas en trĂĄnsito 293 OPERACIONES INTERBANCARIAS 0 INVERSIONES 19.589.416 Para negociar de entidades del sector privado 18.272.282 Para negociar del Estado o de entidades del sector pĂşbico 1.000.000 Disponibles para la Venta de entidades del sector privado 0 Disponibles para la Venta de entidades del sector pĂşblico 0 Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado 517.301 Mantenidas hasta el vencimiento del Estado o de entidades del sector pĂşblico 0 De disponibilidad restringida 0 (Provision para inversiones) -200.167 CARTERA DE CREDITOS 58.904.143 Cartera de Creditos comercial por vencer 16.402.690 De 1 a 180 dĂ­as 8.164.102 De 181 a 360 dĂ­as 2.902.641 De mĂĄs de 360 dĂ­as 5.335.948 Cartera de crĂŠditos de consumo por vencer 41.250.888 De 1 a 180 dĂ­as 9.135.199 De 181 a 360 dĂ­as 6.134.800 De mĂĄs de 360 dĂ­as 25.980.889 Cartera de crĂŠditos de vivienda por vencer 550.721 De 1 a 180 dĂ­as 118.087 De 181 a 360 dĂ­as 106.715 De mĂĄs de 360 dĂ­as 325.919 Cartera de crĂŠditos para la microempresa por vencer 959.753 De 1 a 180 dĂ­as 180.038 De 181 a 360 dĂ­as 168.537 De mĂĄs de 360 dĂ­as 611.178 Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada por vencer 43.235 De 1 a 180 dĂ­as 21.515 De 181 a 360 dĂ­as 19.646 De mĂĄs de 360 dĂ­as 2.074 Cartera de crĂŠditos consumo reestructurada por vencer 69.839 Cartera de crĂŠditos vivienda reestructurada por vencer 13.258 Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada por vencer 0 Cartera de crĂŠditos comercial que no devenga intereses 83.292 Cartera de crĂŠditos consumo que no devenga intereses 1.093.661 Cartera de crĂŠditos de vivienda que no devenga intereses 5.354 Cartera de crĂŠditos para la microempresa que no devenga intereses 7.351 Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada que no devenga intereses 0 Cartera de crĂŠditos consumo reestructurada que no devenga intereses 25.957 Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada que no devenga intereses 0 Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada que no devenga intereses 0 Cartera de crĂŠditos comercial vencida 127.688 Cartera de crĂŠditos de consumo vencida 966.028 Cartera de crĂŠditos de vivienda vencida 4.139 Cartera de crĂŠditos para la microempresa vencida 31.030 Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada vencida 22.216 Cartera de crĂŠditos consumo reestructurada vencida 30.721 Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada vencida 0 Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada vencida 0 ( Provisiones para crĂŠditos incobrables ) -2.783.679 DEUDORES POR ACEPTACIONES 0 CUENTAS POR COBRAR 4.240.876 B.REAL.ADJ. PAGO,ARREN.MERC. Y NO UTILIZADOS ENTIDAD 442.247 ACTIVO FIJO 5.506.410 OTROS ACTIVOS 22.038.924 Inversiones en acciones y participaciones 584.360 Otras cuentas de “otros activosâ€? 22.578.757 (Provision para otros activos irrecuperables) -1.124.193 TOTAL DEL ACTIVO 131.929.771 GASTOS 0 TOTAL GENERAL DE ACTIVOS Y GASTOS 131.929.771

64 6401 6402 6403 6404 6405 6406 6407 6408 6409 6410 6411 6490 6

ACREEDORAS Avales Fianzas y garantĂ­as Cartas de crĂŠdito CrĂŠditos aprobados no desembolsados Compromisos futuros TĂ­tulos y documentos emitidos por mercaderĂ­as recibidas Compras a futuro en moneda local Ventas a futuro en moneda extranjera Obligaciones en acciones Obligaciones por operaciones swap Otras operaciones a futuro Otras cuentas contingentes acreedoras TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

7

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

8.149.886 2.294.276 509.640 0 3.760.807 0 0 0 0 0 0 0 1.585.163 8.149.886

DESCRIPCION

21 2101 2102 2103 210305 210310 210315 210320 210325 210330 2104 2105 22

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO DepĂłsitos a la vista Operaciones de reporto DepĂłsitos a plazo De 1 a 30 dĂ­as De 31 a 90 dĂ­as De 91 a 180 dĂ­as De 180 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 361 dĂ­as DepĂłsitos por confirmar DepĂłsitos de garantĂ­a DepĂłsitos de restringidos OPERACIONES INTERBANCARIAS

23

OBLIGACIONES INMEDIATAS

24

ACEPTACIONES EN CIRCULACION

25

CUENTAS POR PAGAR

7.812.514

26

OBLIGACIONES FINANCIERAS

6.363.257

27

VALORES EN CIRCULACION

28

OBLIG. CONV. ACCIONES Y AP.FUTURAS CAP.

34

OTROS APORTES PATRIMONIALES

35

SUPERAVIT POR VALUACIONES

36 3601 3602 3603 3604

RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (PĂŠrdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio (PĂŠrdidas del ejercicio)

3 5

TOTAL DEL PATRIMONIO CUENTAS DE RESULTADOS ACREEDORAS TOTAL GENERAL PASIVO,PATRIMONIO E INGRESOS

Sujeto a las restricciones de la tercera disposiciĂłn transitoria de la secciĂłn VII del

331.464 7.814.852 202.792

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

1.427.350 1.193.185

Activos ponderados con 0.00

829.813 188.497 174.875 234.166 771.797 1.229.478 62.299 395.382 1.005.963 0 0

0,00

Activos ponderados con 0.10

0,00

Activos ponderados con 0.20

200.000,00

Activos ponderados con 0.40

0,00

Activos ponderados con 0.50

275.360,61

Activos ponderados con 1.00

112.063.379,46

F TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

112.538.740,07

POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO

0 0

G = F x 9% PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO H=E-G

1.005.963

10.128.486,61

EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO

3.773.929,05

ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%

5.601.040,18

FORM. 201 P

CODIGO OFICINA: 1002 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

DESCRIPCION

PARCIAL

TOTAL

INGRESOS FINANCIEROS 51 52 54

10.944.414

Intereses y Descuentos Ganados Comisiones Ganadas Ingresos por Servicios

9.468.330 918.351 557.733

EGRESOS FINANCIEROS 41 42

4.992.573

Intereses Causados Comisiones Causadas

4.292.323 700.250

MARGEN BRUTO FINANCIERO

5.951.841

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

(4.460.177)

INGRESOS OPERACIONALES 53 55

Utilidades Financieras Otros Ingresos Operacionales

43 45-4505-4506 46

PĂŠrdidas Financieras Gastos de OperaciĂłn Otras pĂŠrdidas operacionales

3.908.064 3.655.892 252.171

EGRESOS OPERACIONALES

8.368.240 331.464 7.725.955 310.821

MARGEN OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES

1.491.664

ProvisiĂłn, DepreciaciĂłn, AmortizaciĂłn

0

RESERVAS Legales Generales Especiales Reserva para la readquisiciĂłn de acciones propios RevalorizaciĂłn del patrimonio Por resultados no operativos

260.262.00 13.902.415,66

Bancos y Seguros y Junta Bancaria.

316.980

33 3301 3302 3303 3304 3305 3310

C-D PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

8.349.107

CODIGO

0

PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACION ACCIONES

DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL

E

capĂ­tulo I, subtĂ­tulo V de la CodificaciĂłn de Resoluciones de la Superintendencia de

110.304

32

D

1.005.962,80 14.162.677,66

(EN UNIDAD DE DOLAR)

TOTAL

OTROS PASIVOS

A+B (**)PATRIMONIO TECNICO TOTAL

ENTIDAD: BANCO AMAZONAS S.A. OFICINA EN: QUITO

102.855.102 46.008.721 0 53.566.924 14.261.953 13.951.909 16.405.260 6.845.430 2.102.372 0 8.755 3.270.701 0

TOTAL DEL PASIVO CAPITAL SOCIAL Capital Pagado (Acciones en TesorerĂ­a ) Aportes de socios

C

(**)

13.156.714,86

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO

CODIGO

2 31 3101 3102 3103

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE BANCOS Y GRUPOS FINANCIEROS

CODIGO OFICINA: 1002 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

29

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

B

3.667.267 140.156

BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO DE PUBLICACION

11 1101 1102 1103 1104 1105 12 13 1301 1302 1303 1304 1305 1306 1307 1399 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1404 140405,10,15 140420 140425 1405 140505,10,15 140520 140525 1406 1407 1408 1411 1412 1413 1414 1415 1416 1417 1418 1421 1422 1423 1424 1425 1426 1427 1428 1499 15 16 17 18 19 1901 1902,1990 1999 1 4

Ă

Econ. Mario Moscoso Granja CONTADOR GENERAL Reg. 10.290

FORM. 200 P

(EN UNIDAD DE DOLAR)

PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

9.492.026 1.034.777 557.658

Ing. Jan Barahona AUDITOR INTERNO

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE BANCOS Y GRUPOS FINANCIEROS

ENTIDAD: BANCO AMAZONAS S.A. OFICINA EN: QUITO

CONFORMACION DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL

TOTAL

44 4505 4506

273.726 117.731.882 12.627.726 12.627.726 0 0

1.193.166

Provisiones Depreciaciones Amortizaciones

56 47 48

829.813 188.478 174.875

MARGEN OPERACIONAL NETO

298.498

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

707.539

Otros Ingresos Otros Gastos y PĂŠrdidas Impuesto y ParticipaciĂłn Empleados

0

1.165.220 62.299 395.382

RESULTADOS DEL EJERCICIO

564.126 564.126 0 0 0 0 0

1.006.037

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE BANCOS Y GRUPOS FINANCIEROS

FORM. 229 P

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

0

(EN UNIDAD DE DOLAR)

0 ENTIDAD: BANCO AMAZONAS S.A. OFICINA EN: QUITO

1.006.037 0 0 1.006.037 0

CODIGO

CODIGO OFICINA: 1002 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

DESCRIPCION

VALOR CONFORMACION DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

14.197.889 0 131.929.771

Ă TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO 13.156.709,58 B TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO 1.006.037,40 C A+B (**)PATRIMONIO TECNICO TOTAL 14.162.746,98 DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL 634.111,17 E C-D PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO 13.528.635,81 (**) Sujeto a las restricciones de la tercera disposiciĂłn transitoria de la secciĂłn VII del capĂ­tulo I, subtĂ­tulo V de la CodificaciĂłn de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros y Junta Bancaria. ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO 71 7103 7105 7106 7190 74 7402 7403 7404 7490

ANEXOS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Activos Castigados Operaciones activas con empresas vinculadas Operaciones activas con entidades del grupo financiero Otras cuentas de orden deudores DEUDORAS Operaciones pasivas cn empresas vinculadas Operaciones pasivas cn empresas subsidiarias y afiliadas DepĂłsitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD Otras cuentas de orden acreedoras

Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 F TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES

54.940.047 4.334.760 528.420 0 50.076.866 217.467 217.467 0 0 0

200.000,00 275.360,61 111.745.740,10 112.221.100,71

PONDERADOS POR RIESGO

POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO G = F x 9% H=E-G

346.105.683

PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%

10.099.899,06 3.428.736,75 5.603.186,26

NOTAS TECNICAS: La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los (30) dĂ­as que el documento se venciĂł y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los (30) dĂ­as y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantĂ­a hipotecaria ,se transfieren a la cuenta correspondiente de cartera vencida a los (60) dĂ­as posteriores a la fecha de vencimiento de la operaciĂłn, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. Los saldos vencidos de las operaciones de cartera de consumo se registrarĂĄn en cartera vencida a los quince (15) dĂ­as de ser exigibles; y, las operaciones de microcrĂŠdito, a los cinco (5) dĂ­as. Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los treinta (30) dĂ­as posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarĂĄn, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 ‘’Intereses en suspenso - Vencidos. Igual procedimiento se efectuarĂĄ para el reverso a los sesenta (60) dĂ­as, de las cuotas o dividendos de los crĂŠditos de amortizaciĂłn gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince (15) dĂ­as la cartera de consumo; y, a los cinco ( 5 ) dĂ­as en las operaciones de microcrĂŠdito.

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE BANCOS Y GRUPOS FINANCIEROS

FORM. 201 P

CALIFICACION DE ACTIVOS DE RIESGO (EN UNIDAD DE DOLAR)

ENTIDAD: BANCO AMAZONAS S.A. OFICINA EN: QUITO

CODIGO OFICINA: 1002 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE BANCOS Y GRUPOS FINANCIEROS ENTIDAD: BANCO AMAZONAS S.A. OFICINA EN: QUITO

CODIGO OFICINA: 1002 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

INDICADORES FINANCIEROS 231 A.1 CREDITOS COMERCIALES A B C D E

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL

TOTAL

% RIESGO

PROVISIONES REQUERIDAS

PROVISIONES CONSTITUIDAS

PROVISIONES EXCES. O DEF.

23.642.774,66 148.268,92 238.187,94 53.646,82 708.384,14 $24.791.262,47

95.36 0.60 0.96 0.22 2.86 100,00

328.518,27 7.413,43 77.763,71 26.823,40 708.384,14 $1.148.902,95

328.518,27 7.413,43 77.763,71 26.823,40 708.384,14 $1.148.902,95

$0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00

PARA NEG. ENT. SECTOR PRIVADO PARA NEG. ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO 1.000.000,00 DISP. PARA VENTA DEL SECTOR PRIVADO DISP. VENTA ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO TOTAL

A B C D E

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL

TOTAL

% RIESGO

PROVISIONES REQUERIDAS

PROVISIONES CONSTITUIDAS

PROVISIONES EXCES. O DEF.

43,720,489.38 673,167.29 357,491.80 191,405.44 1,274,067.61 $46.216.621,52

94,6 1,46 0,77 0,41 2,76 100,00

1,023,072.27 59,478.99 115,180.67 95,702.75 1,274,067.61 $2.567.502,29

1,023,072.27 59,478.99 115,180.67 95,702.75 1,274,067.61 $2.567.502,29

$0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00

A B C D E

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL

TOTAL

% RIESGO

563,978.96 7,072.83 0.00 2,412.92 7.00 $573.471,71

98,34 1,23 0 0,42 0 99,99

PROVISIONES REQUERIDAS 5,639.79 353.64 0.00 1,206.46 7.00 $7.206,89

PROVISIONES CONSTITUIDAS 5,639.79 353.64 0.00 1,206.46 7.00 $7.206,89

PROVISIONES EXCES. O DEF. $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00

A B C D E

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL TOTAL GENERAL

TOTAL

% RIESGO

PROVISIONES REQUERIDAS

PROVISIONES CONSTITUIDAS

PROVISIONES EXCES. O DEF.

964,790.85 7,979.58 1,115.19 7,979.23 28,485.90 $1.010.350,75

95,49 0,79 0,11 0,79 2,82 100,00

9,647.91 398.98 223.04 3,989.62 28,485.90 $42.745,45

9,647.91 398.98 223.04 3,989.62 28,485.90 $42.745,45

$0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00

$3.766.357,58

$3.766.357,58

$0,00

$72.591.706,45

Econ. Sergio Torassa Bertorino GERENTE GENERAL

0,00 0,00 0,00

A B C D E

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA EVALUADO NO EVALUADO TOTAL

1,1

Cobertura Patrimonial De Activos

124,23%

1,2

Patrimonio TĂŠcnico Constituido Activos y Contingentes Ponderados Por Riesgo

12,06%

356,23% 12,52%

1,3

Patrimonio TĂŠcnico Secundario Patrimonio TĂŠcnico Primario

7,65%

31,46%

2,25%

0,00 PROVISIONES CONSTITUIDAS

PROVISIONES EXCES. O DEF.

2,1

Morosidad Bruta Total

3,89%

2,2

Morosidad Cartera Comercial

1,40%

1,53%

0,00 517.300,80 0,00 0,00 14.166.270,15

0,00 200.166,69 0,00 0,00 819.302,54

0,00 200.166,69 0,00 0,00 819.302,54

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2,3

Morosidad Cartera Consumo

4,87%

3,44%

2,4

Morosidad Cartera De Vivienda

1,66%

1,48%

2,5

Morosidad Cartera De Microempresa

3,85%

2,63%

2,6

Provisiones Cartera De CrĂŠdito Improductiva

116,11%

252,14%

14.683.570,95

1.019.469,23

1.019.469,23

0,00

2,7

Cobertura Cartera Comercial

186,83%

421,93%

PROVISIONES REQUERIDAS

PROVISIONES CONSTITUIDAS

PROVISIONES EXCES. O DEF.

2,8

Cobertura Cartera Consumo

108,76%

148,48%

TOTAL

% RIESGO

1.453.705,79 28.942,81 0,00 0,00 153.546,04 1.636.194,64 0,00 1.636.194,64

88,85% 1,77% 0,00% 0,00% 9,38% 100,00% 0,00% 100,00%

14.421,36 1.447,14 0,00 0,00 153.546,04 169.414,54 0,00 169.414,54

14.421,36 1.447,14 0,00 0,00 153.546,04 169.414,54 0,00 169.414,54

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

% DE OTROS ACTIVOS EVALUADO [(Evaluada / Total) 100 ] = % DE RIESGO OTROS ACTIVOS EVALUADO [(Prov. Requerida / Evaluado) 100 ] = PERDIDA ESTIMADA OTROS ACTIVOS [Totales x Riesgo Otros Activos Evaluada]=

BIENES EN DACION

SISTEMA

19.272.246,23

2.- CALIDAD DE ACTIVOS:

231 B.2 OTROS ACTIVOS

BANCO AMAZONAS S.A.

1.- CAPITAL:

PROVISIONES REQUERIDAS

TOTAL

231 A-4 CREDITOS COMERCIALES

18.272.246,23 0,00 0,00 0,00

PROVISIONES GENERICA

VALOR EN LIBROS

OPER. DE REPORTO CON INSTITUCIONES FINANCIERAS MANTENIDAS VENCIMIENTO SECTOR PRIVADO MANT. VENCIMIENTO EST. O ENT. SECTOR PUBLICO DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA DERECHOS FIDUCIARIOS.- INVERSIONES

231 A-3 CREDITOS COMERCIALES

18.272.246,23 1.000.000,00 0,00 0,00

VALOR MERCADO

19.272.246,23

INVERSIONES

231 A-2 CREDITOS COMERCIALES

231 B.1 VALOR NOMINAL

INVERSIONES

TOTAL

231 B.3 FECHA RECEPCION

100,00% 10,35% 0,00

PROVISIONES REQUERIDAS

PROVISIONES CONSTITUIDAS

PROVISIONES EXCES. O DEF.

347,08 109.363,63 0,00 0,00 698,39 110.409,10

347,08 109.363,63 0,00 0,00 698,39 110.409,10

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2,9

Cobertura Cartera Vivienda

75,92%

239,26%

2.10

Cobertura Cartera Microempresa

101,89%

255,92%

3.- MANEJO ADMINISTRATIVO: Activos Productivos Pasivos Con Costos

113,93%

146,39%

3,2 GRADO DE ABSORCION:

3,1

Gastos Operacionales Margen Financiero

95,77%

82,12%

3,3

Gastos De Personal Activo Total Promedio

2,77%

1,88%

3,4

Gastos Operativos Activo Total Promedio

6,49%

5,57%

a)

Rendimiento Operativo Sobre Activo - ROA

0,78%

1,27%

b)

Rendimiento Sobre Patrimonio - ROE

7,63%

14,31%

4.- RENTABILIDAD:

5.- LIQUIDEZ: A B C D E

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL

58.121,44 493.836,34 0,00 0,00 698,39 552.656,17

Ing. Jan Barahona AUDITOR INTERNO

a)

Fondos Disponibles Total DepĂłsitos A Corto Plazo

28,57%

32,42%

b)

Cobertura 25 Mayores Depositantes

61,98%

183,40%

c)

Cobertura 100 Mayores Depositantes

44,37%

115,98%

Econ. Mario Moscoso Granja CONTADOR GENERAL Reg. 10.290

MARTES 3 de mayo de 2011

Telf: +593 2 254 4024 Fax: +593 2 223 2621 www.bdo.ec

Amazonas N21-252 y CarriĂłn Edificio Londres, Piso 5 Quito - Ecuador CĂłdigo Postal: 17-11-5058 CCI

Telf: +593 2 254 4024 Fax: +593 2 223 2621 www.bdo.ec

Amazonas N21-252 y CarriĂłn Edificio Londres, Piso 5 Quito - Ecuador CĂłdigo Postal: 17-11-5058 CCI

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Amazonas N21-252 y CarriĂłn Edificio Londres, Piso 5 Quito - Ecuador CĂłdigo Postal: 17-11-5058 CCI

Telf: +593 4 256 5394 Fax: +593 4 256 1433

9 de Octubre 100 y MalecĂłn Edificio La Previsora, Piso 25, Oficina 2505 Guayaquil - Ecuador CĂłdigo Postal: 09-01-3493

Telf: +593 4 256 5394 Fax: +593 4 256 1433

9 de Octubre 100 y MalecĂłn Edificio La Previsora, Piso 25, Oficina 2505 Guayaquil - Ecuador CĂłdigo Postal: 09-01-3493

Telf: +593 4 256 5394 Fax: +593 4 256 1433

9 de Octubre 100 y MalecĂłn Edificio La Previsora, Piso 25, Oficina 2505 Guayaquil - Ecuador CĂłdigo Postal: 09-01-3493

Informe de los Auditores Independientes A los Accionistas y Junta Directiva de Amazonas Capital Markets Casa de Valores S.A. AMACAP (antes Casa de Inversiones Amazonas S.A. VIAMAZONAS S.A.) Quito, Ecuador

BALANCE GENERAL (En unidad de dĂłlar)

Informe de los Auditores Independientes

Informe de los Auditores Independientes

A los Accionistas y Junta Directiva de Banco Amazonas S. A. y Subsidiaria Guayaquil, Ecuador

A los seĂąores Accionistas y Junta Directiva de Banco Amazonas S. A. Guayaquil, Ecuador

Dictamen sobre los estados financieros: 1.

ENTIDAD: AMAZONAS CAPITAL MARKETS, CASA DE VALORES S.A. AMACAP Subsidiaria del Banco Amazonas S.A.

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

Dictamen sobre los estados financieros 1.

DESCRIPCION

TOTAL

ACTIVO FONDOS DISPONIBLES

32.712

Caja

0

Bancos y otras instituciones financieras

32.712

OPERACIONES INTERBANCARIAS

0

INVERSIONES

298.435

Para negociar de entidades del sector privado

0

Para negociar del estado o de entidades del sector pĂşblico

0

Disponibles para la Venta de entidades del sector privado

0

Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado De disponibilidad restringida

0 298.435

CARTERA DE CREDITOS

0

CUENTAS POR COBRAR

40

PROPIEDADES Y EQUIPO

77

OTROS ACTIVOS

203.099

Inversiones en acciones y participaciones

129.538

Gastos y pagos anticipados

10.514

Gastos diferidos

3.403

Otros

59.644

TOTAL DEL ACTIVO

534.363

CUENTAS DE RESULTADO DEUDORAS

0

TOTAL GENERAL DE ACTIVOS Y GASTOS

534.363

DESCRIPCION

TOTAL

PASIVO OBLIGACIONES CON EL PUBLICO OBLIGACIONES INMEDIATAS CUENTAS POR PAGAR OTROS PASIVOS TOTAL DEL PASIVO

0 0 5.938 0 5.938

161.996 161.996 211.853 37.532 174.321 154.576 150.590 0 3.986,27 0 528.425 0 534.363

CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS Avales Fianzas y garantĂ­as Cartas de crĂŠdito TOTAL CUENTAS CONTINGENTES CUENTAS DE ORDEN TOTAL CUENTAS DE ORDEN

2.

3.

4.

0 0 0 0 15.954

(En unidad de dĂłlar) AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

3.

Nuestra responsabilidad es expresar una opiniĂłn sobre los estados financieros con base a nuestras auditorĂ­as. Condujimos nuestras auditorĂ­as de acuerdo con Normas Internacionales de AuditorĂ­a y Aseguramiento NIAA Dichas normas requieren que cumplamos con requisitos ĂŠticos, asĂ­ como que planeemos y desempeĂąemos la auditorĂ­a para obtener seguridad razonable sobre si los estados financieros estĂĄn libres de representaciĂłn errĂłnea de importancia relativa. Una auditorĂ­a implica desempeĂąar procedimientos para obtener evidencia de auditorĂ­a sobre los montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluaciĂłn de los riesgos de presentaciĂłn errĂłnea de importancia relativa de los estados financieros, ya sea debido a fraude o a error. Al hacer esas evaluaciones del riesgo, el auditor considera el control interno relevante a la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros por Amazonas Capital Markets Casa de Valores S.A. AMACAP (antes Casa de Inversiones Amazonas S.A. VIAMAZONAS S.A.), para diseĂąar los procedimientos de auditorĂ­a que sean apropiados en las circunstancias, pero no con el fin de expresar una opiniĂłn sobre la efectividad del control interno de Amazonas Capital Markets Casa de Valores S.A. AMACAP (antes Casa de Inversiones Amazonas S.A. VIAMAZONAS S.A.), Una auditorĂ­a tambiĂŠn incluye, evaluar la propiedad de las polĂ­ticas contables usadas y lo razonable de las estimaciones contables hechas por la AdministraciĂłn, asĂ­ como evaluar la presentaciĂłn general de los estados financieros. Creemos que la evidencia de auditorĂ­a que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para nuestras opiniones de auditorĂ­a.

Como se explica en las polĂ­ticas de contabilidad significativas, los estados financieros consolidados mencionados en el primer pĂĄrrafo fueron preparados de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, las cuales constituyen una base contable que, en algunos aspectos, difieren de las Normas Internacionales de InformaciĂłn Financiera “NIIFâ€?.

5.

Nuestra responsabilidad es expresar una opiniĂłn sobre estos estados financieros consolidados con base en nuestra auditorĂ­a. Nuestra auditorĂ­a fue efectuada de acuerdo con Normas Internacionales de AuditorĂ­a y Aseguramiento (NIAA). Dichas normas requieren que cumplamos con requisitos ĂŠticos; asĂ­ como, que planifiquemos y realicemos la auditorĂ­a para obtener seguridad razonable sobre si los estados financieros consolidados estĂĄn libres de representaciĂłn errĂłnea de importancia relativa.

6.

TOTAL

OpiniĂłn

Énfasis

INTERESES Y DESCUENTOS GANADOS COMISIONES GANADAS INGRESOS POR SERVICIOS

26.457 171.190 0

5.

7.

De acuerdo con la resoluciĂłn No. JB-2010-1785 del 25 de agosto de 2010, expedida por la Junta Bancaria, incluida en el TĂ­tulo XI, CapĂ­tulo IV, SecciĂłn I, ArtĂ­culo 1 de la ley general de Instituciones del Sistema Financiero, las instituciones bajo el control de la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador se someterĂĄn y aplicarĂĄn las normas contables dispuestas por el organismo de control, contenidas en los CatĂĄlogos de Cuentas y en la CodificaciĂłn de Resoluciones de Bancos y Seguros y de la Junta Bancaria; en lo no previsto por dichos catĂĄlogos, ni por la citada codificaciĂłn, se aplicarĂĄn las Normas Internacionales de InformaciĂłn Financiera “ NIIF’sâ€?.

8.

Debido a lo expuesto en el pĂĄrrafo tercero anterior, este informe se emite exclusivamente para informaciĂłn y uso de los directores y AdministraciĂłn del Banco Amazonas S. A. y Subsidiaria y para su presentaciĂłn a la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador en cumplimiento de las disposiciones emitidas por la entidad de control, y no debe ser utilizado para otros propĂłsitos. No obstante esta restricciĂłn, las normas legales vigentes disponen que el informe tenga carĂĄcter pĂşblico.

INTERESES CAUSADOS COMISIONES CAUSADAS

8.984 2.026

MARGEN BRUTO FINANCIERO

186.637

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

-246.890

INGRESOS OPERACIONALES

11.374

UTILIDADES FINANCIERAS OTROS INGRESOS OPERACIONALES

11.374 0

EGRESOS OPERACIONALES

258.265

PERDIDAS FINANCIERAS GASTOS DE OPERACIĂ“N OTRAS PERDIDAS OPERACIONALES

0 258.265 0

MARGEN OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES

-60.253

PROVISION, DEPRECIACION, AMORTIZACION

19

PROVISIONES DEPRECIACIONES AMORTIZACIONES

0 19 0

MARGEN OPERACIONAL NETO

6.

-60.272

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

64.258

OTROS INGRESOS OTROS GASTOS Y PERDIDAS IMPUESTO Y PARTICIPACION A EMPLEADOS

64.258 0 0

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES

7.

0

UTILIDAD ANTES DE INNFA E IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la renta 2% INNFA

0 0 0

RESULTADOS DEL EJERCICIO

Nuestras opiniones adicionales, establecidas en la ResoluciĂłn No. CNV008-2006 del Consejo Nacional de Valores y sobre el cumplimiento de las obligaciones tributarias, como agente de recepciĂłn y percepciĂłn de Amazonas Capital Markets Casa de Valores S.A. AMACAP (antes Casa de Inversiones Amazonas S.A. VIAMAZONAS S.A.) por el ejercicio terminado el 31 de diciembre del 2010, se emiten por separado.

Ing. Jan Barahona AUDITOR INTERNO

Econ. Mario Moscoso Granja CONTADOR GENERAL Reg. 10.290

FORM 500 P

ENTIDAD: Cooperativa de Ahorro y CrĂŠdito COTOCOLLAO LTDA.

74 7402 7403 7404

CODIGO OFICINA: 1130

DESCRIPCION

TOTAL

FONDOS DISPONIBLES Caja Bancos y Otras Instituciones Financieras Efectos de Cobro Inmediato OPERACIONES INTERBANCARIAS INVERSIONES Para Negociacion del Estado o ent.del sector pĂşblico Disponible para la venta de entidades del sec. Privado Mantenidas hasta el vencimiento ent. Sec. Privado De disponibilidad restringida (ProvisiĂłn para Inversiones) CARTERA DE CRED. Y CONT.ARREND.MERC. Cartera de CrĂŠdito Comercial por Vencer De 1 a 180 dias De 181 a 360 dias De mas de 360 dias Cartera de credito de consumo por vencer De 1 a 180 dias De 181 a 360 dias De mas de 360 dias Cartera de credito de vivienda por vencer De 1 a 180 dias De 181 a 360 dias De mas de 360 dias Cartera de creditos para la micr De 1 a 180 dias De 181 a 360 dias De mas de 360 dias Cartera de credito comercial que no devenga intereses Cartera de credito consumo que no devenga intereses Cartera de credito vivienda que no devenga intereses Cartera de credito microempresa que no devenga intereses Cartera de credito comercial vencida Cartera de credito de consumo vencida Cartera de credito vivienda vencida Cartera de credito microempresa vencida (ProvisiĂłn para crĂŠditos incobrables) CUENTAS POR COBRAR B. Real. Adj. Pago.arren.merc.y no utilizados entidad PROPIEDADES Y EQUIPOS OTROS ACTIVOS Inversiones en acciones y participaciones Otras cuentas de otros activos (Provi. para Otros Activos Irrecuperables) TOTAL DEL ACTIVO GASTOS TOTAL GRAL. DEL ACTIVO Y GASTOS ANEXO CUENTAS DE ORDEN CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS Avales

914,832.28 102,435.69 779,747.68 32,648.91 0,00 1,308,119.33 121,881.00 1,167,329.90 0,00 30,890.64 -11,982.21 10,653,334.83 123,116.97 16,866.67 10,674.87 95,575.43 4,720,256.34 1,397,974.71 1,227,351.73 2,094,929.90 1,514,576.68 188,022.48 186,381.62 1,140,172.58 4,187,199.30 1,145,513.03 1,018,537.56 2,023,148.71 13,175.48 960,347.64 75,384.94 327,166.52 1,181.79 392,436.76 13,094.57 489,975.46 -2,164,577.62 104,200.28 00 407,850.75 179,189.80 64,926.01 116,054.05 -1,790.26 13,567,527.27 0 13,567,527.27

TOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Activos castigados Operaciones activas con empresas vinculadas Operaciones activas con entidades vinculadas Otras cuentas de orden deudora ACREEDORAS Operaciones pasivcas con empresas vinculadas Operaciones pasivcas con empresas vsubsidiarias y afiliadas DepĂłsitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD Otras cuentas de orden acreedoras

0,00 6,817,041.34 353,972.91 0,00 0,00 6,463,068.43 36,139,958.63 0,00 0,00 0,00 36,139,958.63

0,00 4,825.00 4,825.00

NOTAS AL PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

Una auditorĂ­a implica desempeĂąar procedimientos para obtener evidencia de auditorĂ­a sobre los saldos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluaciĂłn de los riesgos de representaciĂłn errĂłnea de importancia relativa de los estados financieros, ya sea debido a fraude o a error. Al realizar esta evaluaciĂłn de riesgo, el auditor considera el control interno relevante a la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros por el Banco Amazonas S. A., para diseĂąar los procedimientos de auditorĂ­a que sean apropiados en las circunstancias, pero no con el fin de expresar una opiniĂłn sobre la efectividad del control interno del Banco Amazonas S. A. Una auditorĂ­a tambiĂŠn incluye, evaluar la propiedad de las polĂ­ticas contables usadas y lo razonable de las estimaciones contables hechas por la AdministraciĂłn, asĂ­ como evaluar la presentaciĂłn general de los estados financieros. Creemos que la evidencia de auditorĂ­a que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para nuestra opiniĂłn de auditorĂ­a.

En nuestra opiniĂłn, los estados financieros antes mencionados presentan razonablemente, en todos los aspectos significativos, la situaciĂłn financiera del Banco Amazonas S. A., al 31 de diciembre de 2010, los resultados de sus operaciones, la evoluciĂłn del patrimonio y los flujos de efectivo por el aĂąo terminado en esa fecha, de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador.

7.

De acuerdo con la resoluciĂłn No. JB-2010-1785 del 25 de agosto de 2010, expedida por la Junta Bancaria, incluida en el TĂ­tulo XI, CapĂ­tulo IV, SecciĂłn I, ArtĂ­culo 1 de la ley general de Instituciones del Sistema Financiero, las instituciones bajo el control de la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador se someterĂĄn y aplicarĂĄn las normas contables dispuestas por el organismo de control, contenidas en los CatĂĄlogos de Cuentas y en la CodificaciĂłn de Resoluciones de Bancos y Seguros y de la Junta Bancaria; en lo no previsto por dichos catĂĄlogos, ni por la citada codificaciĂłn, se aplicarĂĄn las Normas Internacionales de InformaciĂłn Financiera “ NIIF’sâ€?.

8.

Debido a lo expuesto en el pĂĄrrafo tercero anterior, este informe se emite exclusivamente para informaciĂłn y uso de los directores y AdministraciĂłn del Banco Amazonas S. A. y para su presentaciĂłn a la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador en cumplimiento de las disposiciones emitidas por la entidad de control, y no debe ser utilizado para otros propĂłsitos. No obstante esta restricciĂłn, las normas legales vigentes disponen que el informe tenga carĂĄcter pĂşblico.

Informe sobre otros requisitos legales y reguladores: 9.

Informe sobre otros requisitos legales y reguladores 10. Nuestra opiniĂłn consolidada sobre informaciĂłn financiera suplementaria sobre cuentas y operaciones del Banco Amazonas S.A. y Subsidiaria, por el aĂąo terminado al 31 de diciembre de 2010, se emite por separado.

Nuestras opiniones sobre lĂ­mites de operaciones activas y contingentes, activos lĂ­quidos, prevenciĂłn de lavado de activos proveniente de actividades ilĂ­citas, informaciĂłn financiera suplementaria sobre cuentas y operaciones del Banco y Grupo Financiero, comisario y cumplimiento de las obligaciones tributarias, como agente de retenciĂłn y percepciĂłn por el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2009 del Banco Amazonas S. A., se emiten por separado.

Febrero 9, 2011 RNAE No. 9118

DESCRIPCION

21 2101 2102 2103 210305 210310 210315 210320 210325 210330 2104 2105 22

PASIVO OBLIGACIONES CON EL PUBLICO DepĂłsitos a la vista Operaciones de reporto Depositos a plazo De 1 a 30 dias De 31 a 90 dĂ­as De 91 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dias De mĂĄs de 360 dias Depositos por confirmar Depositos de garantia Depositos Restringidos OBLIGACIONES INTERBANCARIAS

TOTAL

23

OBLIGACIONES INMEDIATAS

0,00

24

ACEPTACIONES EN CIRCULACION

0,00

25

CUENTAS POR PAGAR

26

OBLIGACIONES FINANCIERAS

27

VALORES EN CIRCULACION

0,00

28

OBLIG. CONV. ACCIONES Y AF. FUTURAS CAP.

0,00

10,280,888.66 6,326,586.21 0,00 3,220,027.67 969,843.35 1,119,565.08 610,747.91 355,222.44 164,648.89 0,00 0,00 734,274.78 0,00

291,107.58

ENTIDAD: COAC COTOCOLLAO LTDA CODIGO OFICINA: 1130

INGRESOS FINANCIEROS INTERESES GANADOS COMISIONES INGRESOS POR SERVICIOS

41 42

EGRESOS FINANCIEROS INTERESES PAGADOS CAUSADOS COMISIONES PAGADAS

OTROS PASIVOS

2

TOTAL DEL PASIVO

31 3101 3102 3103 32

CAPITAL SOCIAL Capital pagado (Acciones en tesoreria) Aportes de socios PRIMA O DESCUENTOS EN COLOCACION ACCIONES

1,035,349.87 0,00 0,00 1,035,349.87 0,00

33 3301 3302 3303 3304 3305 3310

RESERVAS Legales Generales Especiales Reserva para readquisicion de acciones propias Revalorizacion del patrimonio Por resultados no operativos

1,101,557.21 515,982.88 0,00 43,118.77 0,00 542,455.56 0,00

34

OTROS APORTES PATRIMONIALES SUPERAVIT POR VALUACIONES

148,668.39

36 3601 3602 3603 3604

RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (PĂŠrdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio (PĂŠrdida del ejercicio)

-315,016.56 0,00 0,00 0,00 -315,016.56

3 5

TOTAL DEL PATRIMONIO INGRESOS

1,669,604.38

EGRESOS OPERACIONALES 43 PERDIDAS FINANCIERAS 45-4505-4506 GASTOS DE OPERACION 46 OTRAS PERDIDAS OPERACIONALES

-1,054,824.59 -

4,055.14

-1,054,824.59

MARGEN OPERAC. ANTES DE PROV. 44 4505 4506

PROVISIONES PROVISIONES DEPRECIACIONES AMORTIZACIONES

618,834.93 -1,148,498.17 -1,090,750.09 -49,357.54 -8,390.54

MARGEN OPERACIONAL NETO 56 47 48

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES INGRESOS EXTRAORDINARIOS OTROS GASTOS Y PERDIDAS EGRESOS EXTRAORDINARIOS

La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 dĂ­as que el documento se venciĂł y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los treinta dĂ­as y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas , con garantĂŹa hipotecaria, se transfieren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60 dĂ­as posteriores a la fecha de vencimiento de la operaciĂłn, sin prejuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumo se registraran los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcredito, a los cinco dĂŹas. Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 dias posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarĂĄn, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605. “Intereses en suspenso - Vencidosâ€?â€?,. Igual procedimiento se efectuarĂĄ para el reverso a los 60 dias, de las cuotas o dividendos de los crĂŠditos de amortizaciĂłn gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince dĂŹas la cartera de consumo; y,â€?a los cinco (5) dias en las operaciones de microcrĂŠdito.

-315,016.56

PARTICIPACION A TRABAJADORES

-

UTILIDADES ANTES DE I.C.C. IMPUESTO A LA CIRCULACION DE CAP

-

49

UTILIDADES ANTES DE INNFA E IMPUESTO A LA RENTA

-315,016.56

IMPUESTO A LA RENTA

1 Se consideraran en el patrimonio tecnico primario las utilidades o perdidas acumuladas cuando del informe de los auditores de la Superintendencia de Bancos y Seguros y/o de los auditores internos o externos no se determinen salvedades respecto a la razonabilidad del saldo de esta cuenta; y, exista la decision de la junta general de accionistas o socios de que dichos recursos serĂ n capitalizados

CALIFICACION DE ACTIVOS DE RIESGO AĂ‘O 2010 ENTIDAD: COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO COTOCOLLAO LTDA CODIGO OFICINA: 1130

2 Para que los aportes para futuras capitalizaciones formen parte del patrimonio tecnico primario, deben existir constancia escrita e irrevocable de los aportantes, que tales recursos no seran retirados. 3 El saldo total de los documentos emitidos se considerarĂĄ hasta el 30% del capital y reservas de la instituciĂłn, a la fecha en que se calcula el patrimonio tĂŠcnico. 4 Se considerarĂĄ el total de las utilidades del ejercicio corriente una vez cumplidas las condiciones de las letras a) y b) del artĂ­culo 41 de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero. 5 La diferencia entre ingresos y egresos, se considerarĂĄn en los meses que no correspondan al cierre del ejercicio.

EXCEDENTE CATEGORIAS

RIESGO NORMAL

MONTO

11,831,325.21

PROVISION

PROVISION

O

REQUERIDA

CONSTITUIDA

DEFICIENCIA

118,313.25

118,313.25

-315,016.56

RESULTADOS A DISPOSICION DE ACCIONISTAS RESULTADOS CUENTAS PATRIMONIALES

-315,016.56

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS

1.3

COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS SOLVENCIA Patrimonio TĂŠcnico Constituido/ Activos Contingentes ponderados por riesgo PATRIMONIO SECUNDARIO VS. PATRIMONIO PRIMARIO Patrimonio TĂŠcnico secundario/Patrimonio tĂŠcnico Primario

2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10

MOROSIDAD BRUTA TOTAL MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL MOROSIDAD CARTERA CONSUMO MOROSIDAD CARTERA VIVIENDA MOROSIDAD CARTERA DE MICROEMPRESA PROVISIONES/ (CARTERA DE CREDITO IMPRODUCTIVA) COBERTURA DE LA CARTERA COMERCIAL COBERTURA DE LA CARTERA DE CONSUMO COBERTURA DE LA CARTERA DE VIVIENDA COBERTURA DE LA CARTERA DE MICROEMPRESA

-

3.3

ACTIVOS PRODUCTIVOS/PASIVOS CON COSTO GRADO DE ABSORCION Gastos operacionales/margen finaciero Gastos de Personal/Activo total promedio

3.4

Gastos Operativos / Activo total promedio

3.1 3.2

8,247.07

8,247.07

-

23,683.83

-

RIESGO DUD.RECAUDO

111,233.81

55,616.91

55,616.91

-

1,903,534.93

1,903,534.93

1,903,534.93

-

4.1 4.2

14,129,454.63

2,109,395.99

2,109,395.99

-

5. LIQUIDEZ

-

5.1 5.2 5.3

Sujeto a las restricciones de la tercera disposiciĂłn transitoria de la seccion VII, de capitulo I, subtitulo V de la Codificacion de Resoluciones de la Supeirintendencia de Bancos y Seguros y Junta Bancaria.

NO EVALUADO TOTAL ACTIVOS DE RIESGO

Ing. Jorge Huertas GERENTE GENERAL

14,129,454.63

2,109,395.99

2,109,395.99

PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO CODIGO DESCRIPCION 2801 Obligaciones convertibles en acciones (3) 330305 A disposicion de la Junta 330390 Otras reservas especiales 3305 Reservas por revalorizacion del patrimonio 3310 45% reservas por resultados no operativos 35 45% superavit por valuaciones 3601 Utilidades o excedentes acumulados (1) 3602 Perdidas acumuladas (1) 3603 Utilidad del ejercicio (4) 3604 Perdida del Ejercicio (4) 5-4 Ingresos menos gastos (5) MAS 149930 (valor absoluto) Provision general para cartera de crĂŠditos (6)

1613 B C = A+B (**)

0.00 0.00 1,594,451.52 VALOR 0.00 0.00 0.00 542,455.56 0.00 66,900.78 0.00 0.00 0.00 -315,016.56 0.00 86,552.81

Deficiencia de provisiones, amortizaciones y depreciaciones 0.00 PĂŠrdidas activadas que fueren detectadas a travĂŠs de auditorĂ­as de la propia entidad, de la Superintendencia de Bancos o de las auditorĂ­as externas y el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones del artĂ­culo 125 de la Codificacion de la Ley de IFIS. 0.00 Dividendos pagados por anticipado 0.00 TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO 380,892.59 PATRIMONIO TECNICO TOTAL 1,975,344.11

MENOS El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos de patrimonio tÊcnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes así lo requieran. El valor patrimonial proporcional de entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes que no requieren de la conformación de un patrimonio tÊcnico. Las inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha institución. Los saldos registrados en la subcuenta 1611 Anticipo para adquisición de acciones, cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalización o constitución de compaùías subsidiarias o afiliadas. D DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL E=C-D

PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.25 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 F TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,975,344.11 0.00 24,376.20 0.00 0.00 772,733.66 10,342,401.45 11,139,511.31 1,002,556.02 972,788.09 542,894.09

31-12-10 SECTOR

268.29%

610.47%

17.73%

18.37%

A LOS SEĂ‘ORES SOCIOS, DIRECTIVOS Y EJECUTIVOS DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO “COTOCOLLAOâ€? LTDA.

23.89%

31.42%

Hemos efectuado la auditorĂ­a del balance general, de los estados de pĂŠrdidas y ganancias, de la evoluciĂłn del patrimonio y de los cambios en la posiciĂłn financiera, por el aĂąo terminado al 31 de diciembre del 2010, de la Cooperativa de Ahorro y CrĂŠdito “COTOCOLLAOâ€? LTDA.

17.73% 10.44% 22.28% 5.52% 16.33% 95.24% 108.58% 99.04% 34.25% 95.33%

3.08% 1.83% 2.48% 1.98% 4.18% 164.43% 205.49% 173.25% 146.47% 159.07%

Responsabilidad de la AdministraciĂłn de la Cooperativa por los estados financieros

3. MANEJO ADMINISTRATIVO

23,683.83

TOTAL EVALUADO

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

INFORME DE AUDITORIA INDEPENDIENTE

1.1 1.2

118,419.15

PERDIDA

Plusvalia mercantil Descuento en colocacion de acciones

G = F x 9% H=E-G

31-12-10 COOPERATIVA

164,941.53

El valor de la cuenta 1613 Dividendos pagados por anticipado no se considerarĂĄ para la ponderaciĂłn dentro del patrimonio tĂŠcnico requerido.

MENOS 190530 3202 A

VALOR 1,035,349.87 0.00 515,982.88 0.00 43,118.77 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1. CAPITAL

RIESGO DEFICIENTE

(*)

Capital Social Prima en colocacion de acciones Reservas legales Reservas generales Para Futuras capitalizaciones Otros aportes patrimoniales Utilidades o excedentes acumulados-saldos auditados (1) Perdidas acumuladas - saldos auditados Prestamo subordinado (2) Aportes para furutas capitalizaciones

INDICADORES FINANCIEROS

RIESGO POTENCIAL

6 Para el caso de las operaciones de microcredito, se considera la provision general con un limite maximo de 1.25% de dichas operaciones.

DESCRIPCION

31 3201 3301 3302 330310 34 3601 3602 2608 2802

-

RESULTADO OPERATIVO TOTAL

1,970,558.91 0,00

TOTAL GENERAL DE PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS 13,567,527.27

214,646.68

4810

4815

CODIGO

MENOS

216,327.73 -1,681.05 -

FECHA: Diciembre 31, 2010

CONFORMACION DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

-529,663.24

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES

0,00

35

-429,571.39 -428,435.34 -1,136.05

4,055.14

7,156.90 11,596,968.36

2,099,175.77

INGRESOS OPERACIONALES UTILIDADES FINANCIERAS OTROS INGRESOS OPERACIONALES

53 55

TOTAL

1,937,107.95 213.4 161,854.42

MARGEN BRUTO FINANCIERO FINANCIERO

1,017,815.22

29

PARCIAL

51 52 54

ENTIDAD REPORTANTE: COOPERATIVA COTOCOLLAO LTDA CODIGO DE ENTIDAD: 1130

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

CODIGO CUENTA

FORMULARIO 229

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTESPONDERADOS POR RIESGO EN U.S. DOLARES

ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO Valores en Dólares

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

CODIGO

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS

2. CALIDAD DE ACTIVOS

( ** )

5.

6.

Amazonas Capital Markets Casa de Valores S.A. AMACAP (antes Casa de Inversiones Amazonas S.A. VIAMAZONAS S.A.) en cumplimiento con lo establecido por la Superintendencia de Compaùías en Resolución No. 08.G.DSC.010 del 20 de noviembre de 2008, realizó la transición de sus estados financieros de Normas Ecuatorianas de Contabilidad (INEC) a Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), con un período de transición que corresponde desde el 1 de enero al 31 de diciembre de 2009 y aplicación total a partir del 1 de enero de 2010, en concordancia con lo estipulado en el artículo 1 de la citada resolución. Los estados financieros al 31 de diciembre de 2010 adjuntos, son los primeros que Amazonas Capital Markets Casa de Valores S.A. AMACAP (antes Casa de Inversiones Amazonas S.A. VIAMAZONAS S.A.) preparó aplicando las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), las cuales requieren que se presenten en forma comparativa, de acuerdo a la NIIF 1. Consecuentemente, las cifras presentadas en este informe al 31 de diciembe de 2009 diferente de las aprobadas por los accionistas en el mencionado aùo, las cuales fueron preparadas de conformidad con Normas Ecuatorianas de Contabilidad y cuyo informe fue fechado en febrero 22 de 2010.

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE COOPERATIVAS

(Valores expresados en dĂłlares))

7 71 7103 7105 7106

Nuestra responsabilidad es expresar una opiniĂłn sobre estos estados financieros con base en nuestra auditorĂ­a. Nuestra auditorĂ­a fue efectuada de acuerdo con Normas Internacionales de AuditorĂ­a y Aseguramiento (NIAA). Dichas normas requieren que cumplamos con requisitos ĂŠticos; asĂ­ como, que planifiquemos y realicemos la auditorĂ­a para obtener seguridad razonable sobre si los estados financieros estĂĄn libres de representaciĂłn errĂłnea de importancia relativa.

OpiniĂłn:

Febrero 9, 2011 RNAE No. 9118

BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO

6 64 6401

9.

Febrero 09 2011 RNAE No. 193

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE COOPERATIVAS

ACTIVO 11 1101 1103 1104 12 13 1302 1303 1305 1307 1399 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1404 140405,10,15 140420 140425 1411 1412 1413 1414 1421 1422 1423 1424 1499 16 17 18 19 1901 1902..1990 1999 1 4

4.

3.986

Ing. VerĂłnica Maldonado M. GERENTE GENERAL

CODIGO

Como se explica en las polĂ­ticas de contabilidad significativas, los estados financieros mencionados en el primer pĂĄrrafo fueron preparados de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador y de la Junta Bancaria, las cuales constituyen una base contable que, en algunos aspectos, difieren de las Normas Internacionales de InformaciĂłnFinanciera “NIIFâ€?

Énfasis

Informe sobre otros requisitos legales y reguladores

3.986

15% PARTICIPACION TRABAJADORES

Amazonas Capital Markets Casa de Valores S.A. AMACAP (antes Casa de Inversiones Amazonas S.A. VIAMAZONAS S.A.) en cumplimiento con lo establecido por la Superintendencia de Compaùías en Resolución No. 08.G.DSC.010 del 20 de noviembre de 2008, realizó la transición de sus estados financieros de Normas Ecuatorianas de Contabilidad (INEC) a Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), con un período de transición que corresponde desde el 1 de enero al 31 de diciembre de 2009 y aplicación total a partir del 1 de enero de 2010, en concordancia con lo estipulado en el artículo 1 de la citada resolución. Los estados financieros al 31 de diciembre de 2010 adjuntos, son los primeros que Amazonas Capital Markets Casa de Valores S.A. AMACAP (antes Casa de Inversiones Amazonas S.A. VIAMAZONAS S.A.) preparó aplicando las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), las cuales requieren que se presenten en forma comparativa, de acuerdo a la NIIF 1. Consecuentemente, las cifras presentadas en este informe al 31 de diciembe de 2009 diferente de las aprobadas por los accionistas en el mencionado aùo, las cuales fueron preparadas de conformidad con Normas Ecuatorianas de Contabilidad y cuyo informe fue fechado en febrero 22 de 2010.

3.

En nuestra opiniĂłn, los estados financieros consolidados antes mencionados presentan razonablemente, en todos los aspectos significativos, la situaciĂłn financiera del Banco Amazonas S. A. y Subsidiaria, al 31 de diciembre de 2010, los resultados consolidados de sus operaciones, la evoluciĂłn del patrimonio consolidada y los flujos de efectivo consolidados por el aĂąo terminado en esa fecha, de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador.

197.647

11.010

La AdministraciĂłn es responsable de la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de estos estados financieros de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Esta responsabilidad incluye: diseĂąar, implementar y mantener el control interno relevante a la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros que estĂŠn libres de representaciones errĂłneas de importancia relativa, ya sea debido a fraude o a error; seleccionando y aplicando polĂ­ticas contables apropiadas y haciendo estimaciones contables que sean razonables en las circunstancias.

OpiniĂłn

INGRESOS FINANCIEROS

EGRESOS FINANCIEROS

2.

Responsabilidad del auditor:

Una auditorĂ­a implica desempeĂąar procedimientos para obtener evidencia de auditorĂ­a sobre los saldos y revelaciones en los estados financieros consolidados. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluaciĂłn de los riesgos de representaciĂłn errĂłnea de importancia relativa de los estados financieros consolidados, ya sea debido a fraude o a error. Al realizar esta evaluaciĂłn de riesgo, el auditor considera el control interno relevante a la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros consolidados por el Banco Amazonas S. A. y Subsidiaria, para diseĂąar los procedimientos de auditorĂ­a que sean apropiados en las circunstancias, pero no con el fin de expresar una opiniĂłn sobre la efectividad del control interno del Banco Amazonas S. A. y Subsidiaria. Una auditorĂ­a tambiĂŠn incluye, evaluar la propiedad de las polĂ­ticas contables usadas y lo razonable de las estimaciones contables hechas por la AdministraciĂłn, asĂ­ como evaluar la presentaciĂłn general de los estados financieros consolidados. Creemos que la evidencia de auditorĂ­a que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para nuestra opiniĂłn de auditorĂ­a.

DESCRIPCION

En nuestra opiniĂłn, los estados financieros antes mencionados presentan razonablemente en todos los aspectos significativos, la situaciĂłn financiera de Amazonas Capital Markets Casa de Valores S.A. AMACAP (antes Casa de Inversiones Amazonas S.A. VIAMAZONAS S.A.), al 31 de diciembre de 2010 y 2009 y al 1 de enero de 2009, los resultados integrales de sus operaciones, la evoluciĂłn del patrimonio y los flujos de efectivo por los aĂąos terminados al 31 de diciembre 2010 y 2009, de conformidad con Normas Internacionales de InformaciĂłn Financiera (NIIF). Enfasis

Hemos auditado el balance general que se adjunta del Banco Amazonas S. A., al 31 de diciembre del 2010 y los correspondientes estados de resultados, evoluciĂłn del patrimonio y flujos de efectivo por el aĂąo terminado en esa fecha, asĂ­ como el resumen de polĂ­ticas de contabilidad significativas y otras notas aclaratorias.

Responsabilidad de la AdministraciĂłn por los estados financieros

La AdministraciĂłn es responsable de la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de estos estados financieros consolidados de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Esta responsabilidad incluye: diseĂąar, implementar y mantener el control interno relevante a la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros consolidados que estĂŠn libres de representaciones errĂłneas de importancia relativa, ya sea debido a fraude o a error; seleccionando y aplicando polĂ­ticas contables apropiadas y haciendo estimaciones contables que sean razonables en las circunstancias.

Responsabilidad del auditor 4.

Responsabilidad del auditor

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS ENTIDAD: AMAZONAS CAPITAL MARKETS, CASA DE VALORES S.A. AMACAP Subsidiaria del Banco Amazonas S.A.

La AdministraciĂłn es responsable de la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de estos estados financieros de acuerdo con Normas Internacionales de informaciĂłn Financiera (INIIF). Esta responsabilidad incluye: diseĂąar, implementar y mantener el control interno relevante a la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros que estĂŠn libres de representaciones errĂłneas de importancia relativa, ya sea debido a fraude o a error; seleccionando y aplicando polĂ­ticas contables apropiadas y haciendo estimaciones contables que sean razonables en las circunstancias.

1.

Responsabilidad de la AdministraciĂłn por los estados financieros

Responsabilidad de la administraciĂłn sobre los estados financieros 2.

PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL Capital pagado RESERVAS Legales RevalorizaciĂłn del patrimonio RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (PĂŠrdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio (PĂŠrdida del ejercicio) TOTAL DEL PATRIMONIO CUENTAS DE RESULTADOS ACREEDORAS TOTAL PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS

Hemos auditado los estados de situaciĂłn financiera clasificados que se adjuntan de Amazonas Capital Markets Casa de Valores S.A. AMACAP (antes Casa de Inversiones Amazonas S.A. VIAMAZONAS S.A.) al 31 de diciembre de 2010 y 2009, el estado de situaciĂłn financiera de apertura al 1 de enero de 2009 y los correspondientes estados de resultados integrales, evoluciĂłn del patrimonio y flujos de efectivo por los aĂąos terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009, asĂ­ como el resumen de polĂ­ticas de contabilidad significativas y otras notas aclaratorias.

Dictamen sobre los estados financieros:

Hemos auditado el balance general consolidado que se adjunta del Banco Amazonas S. A. y Subsidiaria, al 31 de diciembre del 2010 y los correspondientes estados consolidados de resultados, evoluciĂłn del patrimonio y flujos de efectivo por el aĂąo terminado en esa fecha, asĂ­ como el resumen de polĂ­ticas de contabilidad significativas y otras notas aclaratorias.

113.09%

117.90%

192.20% 3.96%

78.19% 2.87%

7.86%

5.95%

4. RENTABILIDAD RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA: RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE

FONDOS DISPONIBLES / TOTAL DEPOSITOS A CORTO PLAZO COBERTURA DE 25 MAYORES DEPOSITANTES COBERTURA DE 100 MAYORES DEPOSITANTES

Lic. HĂŠctor Cando AUDITOR INTERNO

-2.32% -13.78%

1.43% 10.21%

10.87% 179.67% 90.21%

21.93% 236.47% 168.08%

La AdministraciĂłn de la Cooperativa es responsable de la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros de acuerdo con Normas Ecuatorianas de Contabilidad. Esta responsabilidad incluye el diseĂąo, la implementaciĂłn y el mantenimiento de controles internos que son relevantes para la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros de forma que ĂŠstos no estĂŠn afectados por distorsiones significativas, causados por fraude o error, mediante la selecciĂłn y aplicaciĂłn de polĂ­ticas contables apropiadas y la elaboraciĂłn de estimaciones contables razonables de acuerdo con las circunstancias. Responsabilidad del Auditor Nuestra responsabilidad es expresar una opiniĂłn sobre estos estados financieros basados en nuestra auditorĂ­a. Nuestra auditorĂ­a fue efectuada de acuerdo con Normas Internacionales de AuditorĂ­a. Dichas normas requieren que cumplamos con requisitos ĂŠticos y planifiquemos y realicemos la auditorĂ­a para obtener certeza razonable sobre si los estados financieros estĂĄn libres de representaciĂłn errĂłnea de importancia relativa. Una auditorĂ­a comprende la realizaciĂłn de procedimientos para obtener evidencias de auditorĂ­a sobre las cantidades y revelaciones presentadas en los estados financieros. Los procedimientos a ser aplicados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluaciĂłn del riesgo de errores importantes en los estados financieros por fraude o error. Al efectuar la evaluaciĂłn de riesgo, el auditor toma en consideraciĂłn los controles internos relevantes para la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros de la Cooperativa a fin de diseĂąar procedimientos de auditorĂ­a adecuados a las circunstancias, pero no con el propĂłsito de expresar una opiniĂłn sobre la efectividad del control interno aplicado en la entidad. Una auditorĂ­a tambiĂŠn comprende la evaluaciĂłn de los principios de contabilidad utilizados son apropiados y de que las estimaciones contables hechas por la AdministraciĂłn son razonables, asĂ­ como una evaluaciĂłn de la presentaciĂłn general de los estados financieros. Consideramos que la evidencia de auditorĂ­a que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para expresar nuestra opiniĂłn de auditorĂ­a. OpiniĂłn En nuestra opiniĂłn, los estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos importantes, la situaciĂłn financiera de la Cooperativa de Ahorro y CrĂŠdito “COTOCOLLAOâ€? LTDA, al 31 de Diciembre del 2010, el resultado de sus operaciones, la evoluciĂłn del patrimonio y el flujo de efectivo por el aĂąo terminado a esa fecha, de conformidad con normas y principios contables establecidos por la Superintendencia de Bancos y Seguros y con las Normas Ecuatorianas de Contabilidad aplicadas uniformemente en este perĂ­odo y mĂĄs disposiciones legales vigentes. Quito, 02 de Febrero del 2..011

Lic. RocĂ­o Paredes CONTADOR GENERAL

5

MARTES 3 de mayo de 2011

6

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO DE PUBLICACION

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO DE PUBLICACION

(EN USD DOLARES)

(EN USD DOLARES) CODIGO OFICINA: 1020 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

ENTIDAD: BANCO GENERAL RUMIĂ‘AHUI S.A. OFICINA EN: QUITO

CODIGO

DESCRIPCION

11 1101 1102 1103 1104 1105 13 1303 1304 1307 1399 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1404 140405,10,15 140420 140425 1405 1406 1407 1408 1411 1412 1413 1414 1415 1416 1417 1418 1421 1422 1423 1424 1425 1426 1427 1428 1499 15 16 17 18 19 1901 1902..1990 1999

FONDOS DISPONIBLES 125,742,634 Caja 10,278,201 DepĂłsitos para encaje 6,824,912 Bancos y otras instituciones financieras 105,993,605 Efectos de cobro inmediato 2,645,916 Remesas en trĂĄnsito 0 INVERSIONES 55,285,213 Disponibles para la venta de entidades del sector privado 43,804,200 Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector pĂşblico 0 De disponibilidad restringida 12,100,000 (ProvisiĂłn para inversiones) -618,987 CARTERA DE CREDITOS 208,912,988 Cartera de crĂŠditos comercial por vencer 37,492,995 De 1 a 180 dĂ­as 21,010,014 De 181 a 360 dĂ­as 6,161,418 De mĂĄs de 360 dĂ­as 10,321,563 Cartera de crĂŠditos de consumo por vencer 117,884,136 De 1 a 180 dĂ­as 28,798,152 De 181 a 360 dĂ­as 15,575,758 De mĂĄs de 360 dĂ­as 73,510,226 Cartera de crĂŠditos de vivienda por vencer 57,457,371 De 1 a 180 dĂ­as 2,655,726 De 181 a 360 dĂ­as 2,616,831 De mĂĄs de 360 dĂ­as 52,184,814 Cartera de crĂŠditos para la microempresa por vencer 1,699,124 De 1 a 180 dĂ­as 562,362 De 181 a 360 dĂ­as 475,504 De mĂĄs de 360 dĂ­as 661,258 Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada por vencer 1,192,167 Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada por vencer 46,733 Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada por vencer 2,460,390 Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada por vencer 49,242 Cartera de crĂŠditos comercial que no devenga intereses 83,752 Cartera de crĂŠditos de consumo que no devenga intereses 1,090,373 Cartera de crĂŠditos de vivienda que no devenga intereses 624,293 Cartera de crĂŠditos para la microempresa que no devenga intereses 132,709 Cartera de crĂŠdito comercial reestructurada que no devenga intereses 0 Cartera de crĂŠditos consumo reestructurada que no devenga intereses 1,170 Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada que no devenga intereses 156,519 De 91 a 180 dĂ­as 0 Cartera de crĂŠditos comercial vencida 210,665 Cartera de crĂŠditos de consumo vencida 566,715 Cartera de crĂŠditos de vivienda vencida 160,841 Cartera de crĂŠditos para la microempresa vencida 21,838 Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada vencida 218,045 Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada vencida 63 Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada vencida 2,606 Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada vencida 1 (Provisiones para crĂŠditos incobrables) -12,638,761 DEUDORES POR ACEPTACIONES 118,083 CUENTAS POR COBRAR 2,214,549 B. REAL. ADJ. PAGO, ARREN. MERC. Y NO UTILIZADOS ENTIDAD 2,784,861 PROPIEDADES Y EQUIPO 2,468,555 OTROS ACTIVOS 17,859,552 Inversiones en acciones y participaciones 1,780,605 Otras cuentas de “otros activosâ€? 16,081,689 (ProvisiĂłn para otros activos irrecuperables) -2,742

TOTAL

1

TOTAL DEL ACTIVO

415,386,435

TOTAL GENERAL DEL ACTIVO

415,386,435

64 6401 6402 6403 6404 6405

ACREEDORAS Avales Fianzas y garantĂ­as Cartas de crĂŠdito CrĂŠditos aprobados no desembolsados Compromisos futuros

6

TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

7

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

21,688,658 300,000 5,873,171 431,498 15,083,988 0 21,688,658

CODIGO

DESCRIPCION

21 2101 2103 210305 210310 210315 210320 210325 23

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO DepĂłsitos a la vista DepĂłsitos a plazo De 1 a 30 dĂ­as De 31 a 90 dĂ­as De 91 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 361 dĂ­as OBLIGACIONES INMEDIATAS

354,118,933 245,586,772 108,532,161 34,093,269 37,451,466 19,470,965 16,266,183 1,250,278 3,235,259

24

ACEPTACIONES EN CIRCULACION

118,083

25

CUENTAS POR PAGAR

26

OBLIGACIONES FINANCIERAS

27

VALORES EN CIRCULACION

28

OBLIG. CONV. ACCIONES Y AP. FUTURAS CAP.

29

OTROS PASIVOS

2

TOTAL DEL PASIVO

31 3101

CAPITAL SOCIAL Capital pagado

33 3301 3303

RESERVAS Legales Especiales

35 3501

SUPERAVIT POR VALUACIONES SuperĂĄvit por valuaciĂłn de propiedades, equipo y otros

36 3601 3602 3603

RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (PĂŠrdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio

3

TOTAL DEL PATRIMONIO

ENTIDAD: BANCO GENERAL RUMIĂ‘AHUI S.A. OFICINA EN: QUITO

TOTAL

CODIGO

DESCRIPCION

51 52 53 54

TOTAL

37,903,657

Intereses y descuentos ganados Comisiones ganadas Utilidades financieras Ingresos por servicios

30,208,995 605,755 657,090 6,431,817

EGRESOS FINANCIEROS 41 42 43

9,362,429

Intereses causados Comisiones causadas PĂŠrdidas financieras

15,858,937

8,960,077 157,113 245,239

MARGEN BRUTO FINANCIERO

0

28,541,228

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

5,283,500

INGRESOS OPERACIONALES

504,099

55

2,155,758

Otros ingresos operacionales

388,441,232

2,155,758

EGRESOS OPERACIONALES

20,630,226 20,630,226

21,230,952

45 - 4505 - 4506 Gastos de operaciĂłn 46 Otras pĂŠrdidas operacionales

2,242,177 2,242,177 0 44 4505 4506

94,528 94,528 3,978,272 0 0 3,978,272

56 47 + 4890

26,945,203

20,744,496 486,456

MARGEN OPERACIONAL ANTES PROVISIONES

9,466,034

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

7,677,159

Provisiones Depreciaciones Amortizaciones

6,499,773 735,064 442,322

MARGEN OPERACIONAL NETO

1,788,875

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

4,007,329

Otros ingresos Otros gastos y pĂŠrdidas

415,386,435

4,910,051 -902,722

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES 4810

ParticipaciĂłn trabajadores

5,796,204 869,431

BASE IMPONIBLE IMPUESTO A LA RENTA

ANEXO CUENTAS DE ORDEN 71 7103 7105 7106

DEUDORAS Activos castigados Operaciones activas con empresas vinculadas Operaciones activas con entidades del grupo financiero Otras cuentas de orden deudoras

74 7402 7404

ACREEDORAS Operaciones pasivas con empresas vinculadas DepĂłsitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD

1,396,827,647 19,644,177 0

Otras cuentas de orden acreedoras

1,377,183,469

1,539,650,724

PARCIAL

INGRESOS FINANCIEROS

9,322,421

TOTAL GENERAL DE PASIVO Y PATRIMONIO

CODIGO:1020 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

4815

142,823,077 27,582,633 278,978 1,571,333 113,390,133

4,926,773

Impuesto a la renta

948,502

RESULTADOS A DISPOSICION DE ACCIONISTAS

3,978,272

FORMULARIO 229-P

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

INDICES FINANCIEROS BANCO GENERAL RUMIĂ‘AHUI S.A.

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

(EN USD DE DOLARES)

ENTIDAD REPORTANTE: BANCO GENERAL RUMIĂ‘AHUI S.A OFICINA EN: QUITO

CODIGO DE LA ENTIDAD: 1020 AĂ‘O:2010 MES:DICIEMBRE DIA:31

CONFORMACION DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO CÓDIGO 31 3201 3301 3302 330310 34 3601 3602 2608 2802 MENOS: 190530 (-) 3202

DESCRIPCIÓN CAPITAL SOCIAL PRIMA EN COLOCACIÓN DE ACCIONES RESERVA LEGAL RESERVAS GENERALES RESERVAS ESPECIALES - PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES OTROS APORTES PATRIMONIALES UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS - SALDOS AUDITADOS PERDIDAS ACUMULADAS - SALDOS AUDITADOS PRÉSTAMO SUBORDINADO APORTES PARA FUTURA CAPITALIZACIÓN

A

TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO

VALOR 20,630,226 0 2,242,177 0 0 0 0 0 0 0

PLUSVALĂ?A MERCANTIL DESCUENTO EN COLOCACIĂ“N DE ACCIONES

0 0 22,872,403

PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO CÓDIGO 2801 3303 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5-4 MAS 149930 (VALOR ABSOLUTO) MENOS:

DESCRIPCIĂ“N OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES RESERVAS ESPECIALES RESERVA POR REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 45% RESERVAS POR RESULTADOS NO OPERATIVOS 45% SUPERĂ VIT POR VALUACIĂ“N UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS PERDIDAS ACUMULADAS UTILIDAD DEL EJERCICIO PERDIDAS DEL EJERCICIO INGRESOS MENOS GASTOS

VALOR 5,283,500 0 0 0 42,537 0 0 3,978,272 0 0

(PROVISIÓN GENERAL PARA CARTERA DE CRÉDITOS)

3.1.1 3.1.2 3.1.3

3.1 CAPITAL Banco COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS -4187.33% PATRIMONIO TECNICO / ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO 12.08% PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO/ PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO 41.41%

Sistema 356.23% 12.52% 31.46%

3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 3.2.7 3.2.8 3.2.9 3.2.10

3.2 CALIDAD DE ACTIVOS MOROSIDAD BRUTA TOTAL MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL MOROSIDAD CARTERA DE CONSUMO MOROSIDAD CARTERA DE VIVIENDA MOROSIDAD CARTERA DE MICROEMPRESA PROVISIONES / CARTERA DE CREDITO IMPRODUCTIVA COBERTURA CARTERA COMERCIAL COBERTURA CARTERA CONSUMO COBERTURA CARTERA DE VIVIENDA COBERTURA CARTERA DE MICROEMPRESA

1.48% 1.31% 1.39% 1.55% 8.12% 386.55% 777.09% 340.64% 300.81% 108.19%

2.25% 1.53% 3.44% 1.48% 2.63% 252.14% 421.93% 148.48% 239.26% 255.92%

3.3.1 3.3.2 3.3.3 3.3.4

3.3 MANEJO ADMINISTRATIVO ACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON COSTO 128.38% GRADO DE ABSORCION- GASTOS OPERACIONALES/MARGEN FINANCIERO 99.46% GASTOS DE PERSONAL / ACTIVO TOTAL PROMEDIO 1.91% GASTOS OPERATIVOS / ACTIVO TOTAL PROMEDIO 5.60%

146.39% 82.12% 1.88% 5.57%

3.4.1 3.4.2

3.4 RENTABILIDAD RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE

3.5.1 3.5.2 3.5.3

3.5 LIQUIDEZ FONDOS DISPONIBLES / TOTAL DEPOSITOS A CORTO PLAZO COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES COBERTURA 100 MAYORES DEPOSITANTES

166,953

1613

DEFICIENCIA DE PROVISIONES, AMORTIZACIONES Y DEPRECIACIONES. PERDIDAS ACTIVADAS QUE FUEREN DETECTADAS A TRAVÉS DE AUDITORIAS DE LA PROPIA ENTIDAD, DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS O DE LAS AUDITORIAS EXTERNAS Y EL VALOR DE LOS AUMENTOS DE CAPITAL REALIZADOS CONTRAVINIENDO LAS DISPOSICIONES DEL ARTICULO 125 DE LA CODIFICACIÓN DE LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO. DIVIDENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO

B

TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO

C = A+B(**)

PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL

9,471,262 32,343,665

1.02% 17.32%

1.27% 14.31%

39.65% 247.18% 144.28%

32.42% 183.40% 115.98%

MENOS El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior Los requerimientos de patrimonio tÊcnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes así lo requieran de acuerdo con la disposición transitoria. El valor del capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior; y, ademås el capital invertido, esto es, el valor de su participación en el capital pagado mås las reservas, exceptuando las provenientes de valuaciones del activo, en una institución o afiliada. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiarias o afiliada de dicha institución. Los saldos registrados en la cuenta 1611 Anticipo para adquisición de acciones, cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalización o constitución de compaùías subsidiarias o afiliadas. D

DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL

E= C- D

PATRIMONIO TÉCNICO CONSTITUIDO

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

517,467

ENTIDAD:

(INFORMACIĂ“N EN US. DOLARES) CARTERA DE CREDITOS, CONTINGENTES Y OTROS ACTIVOS CATEGORIAS

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO ACTIVOS PONDERADOS CON 0,00 ACTIVOS PONDERADOS CON 0,10 ACTIVOS PONDERADOS CON 0,20 ACTIVOS PONDERADOS CON 0,40 ACTIVOS PONDERADOS CON 0,50 ACTIVOS PONDERADOS CON 1,00

0 0 0 165,695 29,227,717 234,015,488

TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

263,408,900

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL EVALUADO TOTAL NO EVALUDADO TOTAL ACTIVOS DE RIESGO

POSICIÓN, REQUERIMIENTO Y RELACIÓN DE PATRIMONIO TÉCNICO G = F x 9%

PATRIMONIO TÉCNICO REQUERIDO

H=E-G

EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TÉCNICO REQUERIDO

CODIGO OFICINA: 1020 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

CALIFICACION DE ACTIVOS DE RIESGO

517,467 31,826,198

RELACIÓN ENTRE EL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO (EN U.S.DOLARES)

F

BANCO GENERAL RUMIĂ‘AHUI S.A.

23,706,801

TOTAL

PROVISIONES REQUERIDAS

PROVISIONES CONSTITUIDAS

EXCEDENTE O DEFICIENCIA

223,110,421.60 4,663,948.96 5,068,880.30 1,075,720.80 2,508,671.35 236,427,643.01 236,427,643.01

8,625,872.14 849,397.85 2,232,798.11 967,520.85 2,508,671.35 15,184,260.29 15,184,260.29

8,625,872.14 849,397.85 2,232,798.11 967,520.85 2,508,671.35 15,184,260.29 15,184,260.29

-

VALOR DE MERCADO

PROVISIONES

8,119,397

ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES X 4%

INVERSIONES

17,483,004

INVERSIONES

VALOR NOMINAL

CALIFICACION DE RIESGO * PCR PACIFIC CREDIT RATING

CalificaciĂłn de Riesgo Global

PCR PACIFIC CREDIT RATING

CalificaciĂłn para emisiĂłn de Papel Comercial

BANKWATCH RATING S.A.

CalificaciĂłn para emisiĂłn de Obligaciones CalificaciĂłn para emisiĂłn de Papel Comercial

AA-

*CalificaciĂłn a

AA-

*CalificaciĂłn a

A A+

*CalificaciĂłn a NOVIEMBRE de 2010

PARA NEGOCIAR ENTIDADES SECTOR PRIVADO PARA NEGOCIAR ENTIDADES SECTOR PUBLICO DISP. PARA VENTA ENTIDADES SECTOR PRIVADO DISP. PARA VENTA ENTIDADES SECTOR PUBLICO MANTENIDAS VENCIMIENTO SECTOR PRIVADO MANTENIDAD VENCIMIENTO SECTOR PUBLICO DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA DERECHOS FIDUCIARIOS.- INVERSIONES

DICIEMBRE de 2010

NOVIEMBRE de 2010

*CalificaciĂłn a NOVIEMBRE de 2010

44,757,001.24 12,100,000.00 4,650,000.00

43,804,199.58 12,100,000.00 4,650,000.00

618,986.63 -

Nota tĂŠcnica La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 dĂ­as que el documento se venciĂł y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 dĂ­as y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantĂ­a hipotecaria, se transfieren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60 dĂ­as posteriores a la fecha de vencimiento de la operaciĂłn, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumo se registrarĂĄn los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcrĂŠdito, a los cinco dĂ­as. Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 dĂ­as posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarĂĄn, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 “Intereses en suspenso - Vencidos. Igual procedimiento se efectuarĂĄ para el reverso a los 60 dĂ­as, de las cuotas o dividendos de los crĂŠditos de amortizaciĂłn gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince (15) dĂ­as la cartera de consumo; y, a los cinco (5) dĂ­as en las operaciones de microcrĂŠdito.

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

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BALANCE DE SITUACION

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS (EN USD DOLARES)

(EN USD DOLARES) ENTIDAD: VASERUM CIA. LTDA. OFICINA EN: QUITO

CODIGO

CODIGO OFICINA: 1280 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

DESCRIPCION

TOTAL

11 1101 1103

FONDOS DISPONIBLES Caja Bancos y otras instituciones financieras

13 1303 1305

INVERSIONES Disponibles para la venta de entidades del sector privado Mantenidas hasta el vcto. De entidades sector privado

16

CUENTAS POR COBRAR

18 19 1902..1990

PROPIEDADES Y EQUIPO OTROS ACTIVOS Otras cuentas de “otros activos�

325,812 2,500 323,312 0 0 0 576,055 1,477,111 271,004 271,004

CODIGO 25 26 29

DESCRIPCION CUENTAS POR PAGAR OBLIGACIONES FINANCIERAS OTROS PASIVOS

TOTAL 892,700 127,781 0

2

TOTAL DEL PASIVO

1,020,481

31 3101 33 3301 35 3501 36 3601 3603

CAPITAL SOCIAL Capital pagado RESERVAS Legales SUPERAVIT POR VALUACIONES SuperĂĄvit por valuaciĂłn de propiedades RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados Resultados del ejercicio

400,000 400,000 152,490 152,490 32,783 32,783 1,044,230 639,860 404,370

ENTIDAD: VASERUM CIA. LTDA. OFICINA EN: QUITO

CODIGO DESCRIPCION

CODIGO OFICINA: 1280 AĂ‘O:2010 MES:DICIEMBRE DIA:31

PARCIAL

INGRESOS FINANCIEROS 51 52 53 54

TOTAL

CODIGO DESCRIPCION

Intereses y descuentos ganados Comisiones ganadas Utilidades financieras Ingresos por servicios

44 4505 4506

Provisiones Depreciaciones Amortizaciones

15,723

Intereses causados Comisiones causadas PĂŠrdidas financieras

14,039 1,684 0

MARGEN BRUTO FINANCIERO

-13,626

INGRESOS OPERACIONALES Otros ingresos operacionales

584,203

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 56 Otros ingresos 47 + 4890 Otros gastos y pĂŠrdidas

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

55

82,472 85,569 -3,097

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES 4,572,598

4810

ParticipaciĂłn trabajadores

1

TOTAL DEL ACTIVO

2,649,983

Ing. ALEJANDRO RIBADENEIRA J. Gerente General

TOTAL DEL PATRIMONIO

1,629,503

TOTAL GENERAL DE PASIVO Y PATRIMONIO 2,649,983

4,572,598

EGRESOS OPERACIONALES

Ing. JULIO RIVERA R. Auditor Interno

566,673

3,660,239 4815

45 - 4505 - 4506 Gastos de operaciĂłn 46 Otras pĂŠrdidas operacionales

666,674

100,001

BASE IMPONIBLE IMPUESTO A LA RENTA

3

314,531

5,717 285,533 23,281

MARGEN OPERACIONAL NETO 41 42 43

TOTAL 898,734

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

2,098 0 0 0

EGRESOS FINANCIEROS

PARCIAL

MARGEN OPERACIONAL ANTES PROVISIONES

2,098

3,573,581 86,658

Impuesto a la renta RESULTADOS A DISPOSICION DE ACCIONISTAS

MSC. EDGAR PEREZ Contador General

162,304 404,370

MARTES 3 de mayo de 2011

7

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BALANCE CONSOLIDADO Y COMBINADO DE PUBLICACION

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y COMBINADO DE PUBLICACION

(EN USD DOLARES) ENTIDAD: GRUPO- BANCO GENERAL RUMIĂ‘AHUI OFICINA EN: QUITO

CODIGO

CODIGO OFICINA:1327 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

DESCRIPCION

TOTAL

11 1101 1102 1103 1104 1105 13 1303 1304 1307 1399 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1404 140405,10,15 140420 140425 1405 1406 1407 1408 1411 1412 1413 1414 1415 1416 1417 1418 1421 1422 1423 1424 1425 1426 1427 1428 1499 15 16 17 18 19 1901 1902..1990 1999

FONDOS DISPONIBLES 125,799,519.00 Caja 10,280,701.00 DepĂłsitos para encaje 6,824,912.00 Bancos y otras instituciones financieras 106,047,990.00 Efectos de cobro inmediato 2,645,916.00 Remesas en trĂĄnsito 0.00 INVERSIONES 55,285,213.00 Disponibles para la venta de entidades del sector privado 43,804,200.00 Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector pĂşblico 0.00 De disponibilidad restringida 12,100,000.00 (ProvisiĂłn para inversiones) -618,987.00 CARTERA DE CREDITOS 208,773,940.00 Cartera de crĂŠditos comercial por vencer 37,352,670.00 De 1 a 180 dĂ­as 20,962,310.00 De 181 a 360 dĂ­as 6,142,938.00 De mĂĄs de 360 dĂ­as 10,247,422.00 Cartera de crĂŠditos de consumo por vencer 117,884,136.00 De 1 a 180 dĂ­as 28,798,152.00 De 181 a 360 dĂ­as 15,575,758.00 De mĂĄs de 360 dĂ­as 73,510,226.00 Cartera de crĂŠditos de vivienda por vencer 57,457,371.00 De 1 a 180 dĂ­as 2,655,726.00 De 181 a 360 dĂ­as 2,616,831.00 De mĂĄs de 360 dĂ­as 52,184,814.00 Cartera de crĂŠditos para la microempresa por vencer 1,699,124.00 De 1 a 180 dĂ­as 562,362.00 De 181 a 360 dĂ­as 475,504.00 De mĂĄs de 360 dĂ­as 661,258.00 Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada por vencer 1,192,167.00 Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada por vencer 46,733.00 Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada por vencer 2,460,390.00 Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada por vencer 49,242.00 Cartera de crĂŠditos comercial que no devenga intereses 83,752.00 Cartera de crĂŠditos de consumo que no devenga intereses 1,090,373.00 Cartera de crĂŠditos de vivienda que no devenga intereses 624,293.00 Cartera de crĂŠditos para la microempresa que no devenga intereses 132,709.00 Cartera comercial reestructurada que no devenga intereses 0.00 Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada que no devenga intereses 1,170.00 Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada que no devenga intereses 156,519.00 Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada que no devenga intereses 0.00 Cartera de crĂŠditos comercial vencida 210,665.00 Cartera de crĂŠditos de consumo vencida 566,715.00 Cartera de crĂŠditos de vivienda vencida 160,841.00 Cartera de crĂŠditos para la microempresa vencida 21,838.00 Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada vencida 218,045.00 Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada vencida 63.00 Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada vencida 2,606.00 Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada vencida 1.00 (Provisiones para crĂŠditos incobrables) -12,637,483.00 DEUDORES POR ACEPTACIONES 118,083.00 CUENTAS POR COBRAR 2,490,280.00 B. REAL. ADJ. PAGO, ARREN. MERC. Y NO UTILIZADOS ENTIDAD 2,784,861.00 PROPIEDADES Y EQUIPO 3,943,161.00 OTROS ACTIVOS 16,559,223.00 Inversiones en acciones y participaciones 209,272.00 Otras cuentas de “otros activosâ€? 16,352,693.00 (ProvisiĂłn para otros activos irrecuperables) -2,742.00

1

TOTAL DEL ACTIVO TOTAL GENERAL DEL ACTIVO

64 6401 6402 6403 6404 6405

ACREEDORAS Avales Fianzas y garantĂ­as Cartas de crĂŠdito CrĂŠditos aprobados no desembolsados Compromisos Futuros

21,682,494.00 300,000.00 5,867,008.00 431,498.00 15,083,988.00 0.00

6

TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

21,682,494.00

7

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

415,754,281.00 415,754,281.00

CODIGO

DESCRIPCION

21 2101 2103 210305 210310 210315 210320 210325

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO DepĂłsitos a la vista DepĂłsitos a plazo De 1 a 30 dĂ­as De 31 a 90 dĂ­as De 91 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 361 dĂ­as

23

OBLIGACIONES INMEDIATAS

24

ACEPTACIONES EN CIRCULACION

25

CUENTAS POR PAGAR

(EN USD DOLARES)

TOTAL 353,812,266.00 245,280,105.00 108,532,161.00 34,093,269.00 37,451,466.00 19,470,965.00 16,266,183.00 1,250,278.00 3,235,259.00

ENTIDAD: GRUPO - BANCO GENERAL RUMIĂ‘AHUI OFICINA EN: QUITO

CODIGO

DESCRIPCION

PARCIAL

INGRESOS FINANCIEROS 51 52 53 54

118,083.00

TOTAL 37,886,509

Intereses y descuentos ganados Comisiones ganadas Utilidades financieras Ingresos por servicios

30,195,080 605,691 656,078 6,429,660

EGRESOS FINANCIEROS

9,361,776

9,939,991.00

26

OBLIGACIONES FINANCIERAS

27

VALORES EN CIRCULACION

28

OBLIG. CONV. ACCIONES Y AP. FUTURAS CAP.

29

OTROS PASIVOS

2

TOTAL DEL PASIVO

31 3101

CAPITAL SOCIAL Capital pagado

33 3301 3303

RESERVAS Legales Especiales

35

SUPERAVIT POR VALUACIONES

36 3601 3602 3603

RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados PĂŠrdidas acumuladas Utilidad del ejercicio

3701

PARTICIPACION MINORITARIA

3

TOTAL DEL PATRIMONIO

15,858,937.00 0.00

41 42 43

Intereses causados Comisiones causadas PĂŠrdidas financieras

INGRESOS OPERACIONALES

388,752,136.00

2,404,748.00 2,404,748.00 0.00

55

6,139,844

Otros ingresos operacionales

6,139,844

EGRESOS OPERACIONALES

24,679,143

45 - 4505 - 4506 Gastos de operaciĂłn 46 Otras pĂŠrdidas operacionales

24,315,036 364,107

MARGEN OPERACIONAL ANTES PROVISIONES

127,169.00 3,832,979.00 0.00 -171,081.00 4,004,060.00

28,524,733

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

504,099.00

20,630,226.00 20,630,226.00

8,958,104 158,433 245,239

MARGEN BRUTO FINANCIERO

5,283,500.00

9,985,434

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 44 4505 4506

7,023.00

Provisiones Depreciaciones Amortizaciones

7,989,024

6,504,213 1,019,208 465,603

MARGEN OPERACIONAL NETO

1,996,410

27,002,145.00

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES TOTAL GENERAL DE PASIVO Y PATRIMONIO

415,754,281.00

56 47 + 4890

Otros ingresos Otros gastos y pĂŠrdidas

4,087,886 4,993,705 -905,819

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES

6,084,296

ANEXO CUENTAS DE ORDEN 71 7103 7105 7106

DEUDORAS Activos castigados Operaciones activas con empresas vinculadas Operaciones activas con entidades del grupo financiero Otras cuentas de orden deudoras

74 7402 7404

141,251,744.00 27,582,633.00 278,978.00 0.00 113,390,133.00

4810

969,432

Impuesto a la renta

5,114,864 1,110,806

RESULTADOS A DISPOSICION DE ACCIONISTAS

ACREEDORAS 1,396,827,647.00 Operaciones pasivas con empresas vinculadas 19,644,178.00 DepĂłsitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD 0.00 Otras cuentas de orden acreedoras 1,377,183,469.35

1,538,079,391.00

ParticipaciĂłn trabajadores BASE IMPONIBLE IMPUESTO A LA RENTA

4815

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FORMULARIO 229 -P

4,004,060

INDICES FINANCIEROS GRUPO - BANCO GENERAL RUMIĂ‘AHUI

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

(EN USD DOLARES) ENTIDAD REPORTANTE: GRUPO - BANCO GENERAL RUMIĂ‘AHUI OFICINA EN: QUITO

CODIGO ENTIDAD 1327 AĂ‘O:2010 MES : DICIEMBRE DIA:31

CONFORMACION DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO CODIGO 31 3201 3301 3302 330310 34 3601 3602 3701 2608 2802 MENOS: 190530 (-) 3202

DESCRIPCION CAPITAL SOCIAL PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES RESERVA LEGAL RESERVAS GENERALES RESERVAS ESPECIALES - PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES OTROS APORTES PATRIMONIALES UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS - SALDOS AUDITADOS PERDIDAS ACUMULADAS - SALDOS AUDITADOS PARTICIPACIĂ“N MINORITARIA PRESTAMO SUBORDINADO APORTES PARA FUTURA CAPITALIZACION

A

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

VALOR 20,630,226 0 2,404,748 0 0 0 0 0 7,023 0 0

PLUSVALIA MERCANTIL DESCUENTO EN COLOCACION DE ACCIONES

0 0

DESCRIPCION OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES RESERVAS ESPECIALES RESERVA POR REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 45% RESERVAS POR RESULTADOS NO OPERATIVOS 45% SUPERAVIT POR VALUACION UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS PERDIDAS ACUMULADAS UTILIDAD DEL EJERCICIO PERDIDAS DEL EJERCICIO INGRESOS MENOS GASTOS (PROVISION GENERAL PARA CARTERA DE CREDITOS)

DIVIDENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO

B

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

C = A+B(**)

PATRIMONIO TECNICO TOTAL

3.1.1 3.1.2 3.1.3

D

DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 3.2.7 3.2.8 3.2.9 3.2.10

1957.92% 12.26% 40.54%

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO ACTIVOS PONDERADOS CON 0,00 ACTIVOS PONDERADOS CON 0,10 ACTIVOS PONDERADOS CON 0,20 ACTIVOS PONDERADOS CON 0,40a ACTIVOS PONDERADOS CON 0,50 ACTIVOS PONDERADOS CON 1,00

0 0 0 165,695 29,227,717 234,837,752

TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

264,231,164

MOROSIDAD BRUTA TOTAL MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL MOROSIDAD CARTERA DE CONSUMO MOROSIDAD CARTERA DE VIVIENDA MOROSIDAD CARTERA DE MICROEMPRESA PROVISIONES / (CARTERA DE CREDITO IMPRODUCTIVA) COBERTURA CARTERA COMERCIAL COBERTURA CARTERA DE CONSUMO COBERTURA CARTERA DE VIVIENDA COBERTURA CARTERA DE MICROEMPRESA

1.48% 1.31% 1.39% 1.55% 8.12% 386.52% 776.84% 340.64% 300.81% 108.19%

3.3 MANEJO ADMINISTRATIVO

32,382,655

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO (EN U.S.DOLARES)

F

GRUPO

COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO / ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO PT SECUNDARIO / PT PRIMARIO 3.2 CALIDAD DE ACTIVOS

El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior Los requerimientos de patrimonio tÊcnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes así lo requieran de acuerdo con la disposición transitoria. El valor del capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior; y, ademas el capital invertido, esto es, el valor de su participacion en el capital pagado mås las reservas, exceptuando las provenientes de valuaciones del activo, en una institucion o afiliada. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiarias o afiliada de dicha institución. Los saldos registrados en la cuenta 1611 Anticipo para adquisición de acciones, cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalización o constitución de compaùías subsidiarias o afiliadas.

VALOR 5,283,500 0 0 0 57,226 0 -171,081 4,004,060 0 0 166,953

9,340,658 32,382,655

3.1 CAPITAL

MENOS

E= C- D

DEFICIENCIA DE PROVISIONES, AMORTIZACIONES Y DEPRECIACIONES. PERDIDAS ACTIVADAS QUE FUEREN DETECTADAS A TRAVES DE AUDITORIAS DE LA PROPIA ENTIDAD, DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS O DE LAS AUDITORIAS EXTERNAS Y EL VALOR DE LOS AUMENTOS DE CAPITAL REALIZADOS CONTRAVINIENDO LAS DISPOSICIONES DEL ARTICULO 125 DE LA CODIFICACION DE LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO.

Ing. ALEJANDRO RIBADENEIRA J. Gerente General

1613

23,041,997

PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO CODIGO 2801 3303 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5-4 MAS 149930 (VALOR ABSOLUTO) MENOS:

MARTES 3 de mayo de 2011

3.3.1 3.3.2 3.3.3 3.3.4

ACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON COSTO GRADO DE ABSORCION- GASTOS OPERACIONALES/MARGEN FINANCIERO GASTOS DE PERSONAL / ACTIVO TOTAL PROMEDIO GASTOS OPERATIVOS / ACTIVO TOTAL PROMEDIO

127.97% 117.16% 2.41% 6.61%

3.4 RENTABILIDAD 3.4.1 3.4.2

RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE

1.03% 17.41%

3.5 LIQUIDEZ POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO G = F x 9% PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO H=E-G

EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES X 4%

Ing. JULIO RIVERA R. Auditor General

23,780,805 8,601,850

3.5.1 3.5.2 3.5.3

FONDOS DISPONIBLES / TOTAL DEPOSITOS A CORTO PLAZO COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES COBERTURA 100 MAYORES DEPOSITANTES

17,497,471

MSC. EDGAR PEREZ Contador General

39.71% 247.27% 144.33%

8 MARTES 3 de mayo de 2011

MARTES 3 de mayo de 2011

9

10 MARTES 3 de mayo de 2011

MARTES 3 de mayo de 2011

11

12 MARTES 3 de mayo de 2011

MARTES 3 de mayo de 2011

1

2

CITIBANK, N.A. SUCURSAL ECUADOR REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONDENSADO DE PUBLICACION

BALANCE CONDENSADO DE PUBLICACION

(EN USD. DOLARES)

(EN USD. DOLARES) ENTIDAD: CITIBANK, N.A. SUCURSAL ECUADOR OFICINA EN: MATRIZ-QUITO CODIGO

CODIGO OFICINA: 1009 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

DESCRIPCION

TOTAL

11 1101 1102 1103 1104 1105 12 13 1301 1302 1303 1304 1305 1306 1307 1399 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1404 140405,10,15 140420 140425 1405 1406 1407 1408 1411 1412 1413 1414 1415 1416 1417 1418 1421 1422 1423 1424 1425 1426 1427 1428 1499 15 16 17 18 19 1901 1902..1990 1999

FONDOS DISPONIBLES Caja DepĂłsitos para encaje Bancos y otras instituciones financieras Efectos de cobro inmediato Remesas en trĂĄnsito OPERACIONES INTERBANCARIAS INVERSIONES Para negociar de entidades del sector privado Para negociar del estado o de entidades del sector pĂşblico Disponibles para la venta de entidades del sector privado Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector pĂşblico Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado Mantenidas hasta el vencimiento del estado o de entidades del sector pĂşblico De disponibilidad restringida (ProvisiĂłn para inversiones) CARTERA DE CREDITOS Cartera de crĂŠditos comercial por vencer De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as Cartera de crĂŠditos de consumo por vencer De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as Cartera de crĂŠditos de vivienda por vencer De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as Cartera de crĂŠditos para la microempresa por vencer De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada por vencer Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada por vencer Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada por vencer Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada por vencer Cartera de crĂŠditos comercial que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos de consumo que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos de vivienda que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos para la microempresa que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos comercial vencida Cartera de crĂŠditos de consumo vencida Cartera de crĂŠditos de vivienda vencida Cartera de crĂŠditos para la microempresa vencida Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada vencida Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada vencida Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada vencida Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada vencida (Provisiones para crĂŠditos incobrables) DEUDORES POR ACEPTACIONES CUENTAS POR COBRAR B. REAL. ADJ. PAGO, ARREN. MERC. Y NO UTILIZADOS ENTIDAD PROPIEDADES Y EQUIPO OTROS ACTIVOS Inversiones en acciones y participaciones Otras cuentas de “otros activosâ€? (ProvisiĂłn para otros activos irrecuperables)

77.030.831 1.402.929 34.147.984 32.743.029 8.696.328 40.561 0 166.162.269 0 23.925.143 50.245.788 89.991.338 0 0 2.000.000 0 153.660.198 159.066.718 142.259.509 9.636.720 7.170.489 0 0 0 0 273.495 30.252 31.804 211.439 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8.151 0 0 0 7.585 0 295.862 0 2.056 0 0 0 3.281 0 -5.996.950 1.949.211 2.871.748 0 947.016 16.900.091 326.618 16.621.603 -48.130

1 4

TOTAL DEL ACTIVO GASTOS

419.521.364 0

TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS

419.521.364

64 6401 6402 6403 6404 6405 6406 6407 6408 6409 6410 6411 6490

ACREEDORAS Avales Fianzas y garantĂ­as Cartas de crĂŠdito CrĂŠditos aprobados no desembolsados Compromisos futuros TĂ­tulos y documentos emimitos por mercaderĂ­as recibidas Compras a futuro en moneda nacional Ventas a futuro en moneda extranjera Obligaciones en opciones Obligaciones por operaciones swap Otras operaciones a futuro Otras cuentas contingentes acreedoras

231.009.046 844.650 197.047.582 10.108.459 0 0 0 0 23.008.355 0 0 0 0

6

TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

254.006.391

CODIGO

DESCRIPCION

TOTAL

21 2101 2102 2103 210305 210310 210315 210320 210325 210330 2104 2105 22

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO DepĂłsitos a la vista Operaciones de reporto DepĂłsitos a plazo De 1 a 30 dĂ­as De 31 a 90 dĂ­as De 91 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 361 dĂ­as DepĂłsitos por confirmar DepĂłsitos de garantĂ­a DepĂłsitos Restringidos OPERACIONES INTERBANCARIAS

23

OBLIGACIONES INMEDIATAS

339.928.611 313.814.748 2.000.000 21.899.661 6.103.826 9.415.835 6.200.000 100.000 80.000 0 0 2.214.202 0 22.008.881

24

ACEPTACIONES EN CIRCULACION

25

CUENTAS POR PAGAR

1.949.211

26

OBLIGACIONES FINANCIERAS

5

27

VALORES EN CIRCULACION

0

28

OBLIG. CONV. ACCIONES Y AP. FUTURAS CAP.

0

29

OTROS PASIVOS

2

TOTAL DEL PASIVO

31 3101 3102 3103 32

CAPITAL SOCIAL Capital pagado (Acciones en tesorerĂ­a) Aportes de socios PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACION ACCIONES

33 3301 3302 3303 3304 3305 3310

RESERVAS Legales Generales Especiales Reserva para readquisiciĂłn de acciones propias RevalorizaciĂłn del patrimonio Por resultados no operativos

34

OTROS APORTES PATRIMONIALES

35

SUPERAVIT POR VALUACIONES

36 3601 3602 3603 3604

RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (PĂŠrdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio (PĂŠrdida del ejercicio)

10.087.441 7.728.260 0 2.359.181 0

3 5

TOTAL DEL PATRIMONIO INGRESOS

33.425.837 0

ENTIDAD: CITIBANK, N.A. SUCURSAL ECUADOR AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31 CODIGO

DESCRIPCION

51 52 53 54 41 42 43

55 45 - 4505 - 4506 46 44 4505 4506 56 47 + 4890

20.347.550

PARCIAL

INGRESOS FINANCIEROS Intereses y descuentos ganados Comisiones ganadas Utilidades financieras Ingresos por servicios EGRESOS FINANCIEROS Intereses causados Comisiones causadas PĂŠrdidas financieras MARGEN BRUTO FINANCIERO OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES INGRESOS OPERACIONALES Otros ingresos operacionales EGRESOS OPERACIONALES Gastos de operaciĂłn Otras pĂŠrdidas operacionales MARGEN OPERACIONAL ANTES PROVISIONES PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES Provisiones Depreciaciones Amortizaciones MARGEN OPERACIONAL NETO INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES Otros ingresos Otros gastos y pĂŠrdidas UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES ParticipaciĂłn trabajadores BASE IMPONIBLE IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la renta RESULTADOS A DISPOSICION DE ACCIONISTAS

4.810.360 2.910.227 0 1.900.133 0 0 0 0 0

TOTAL GENERAL DE PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS

1.- CAPITAL Cobertura Patrimonial de Activos: Solvencia Patrimonio TĂŠcnico secundario vs. Patrimonio TĂŠcnico primario.

BANCO

SISTEMA

-8562,85% 10,27% 7,59%

356,23% 12,52% 31,46%

2.- CALIDAD DE ACTIVOS Morosidad Bruta Total: Morosidad Cartera Comercial Morosidad Cartera de Consumo Morosidad Cartera de Vivienda Morosidad Cartera de Microempresa ProvisiĂłn / Cartera de CrĂŠdito improductiva Cobertura de Cartera Comercial Cobertura de Cartera de Consumo Cobertura de Cartera de Vivienda Cobertura de Cartera de Microempresa

0,20% 0,19% ————7,15% ————1892,17% 2022,11% ————67,81% ————-

2,25% 1,53% 3,44% 1,48% 2,63% 252,14% 421,93% 148,48% 239,26% 255,92%

3.- MANEJO ADMINISTRATIVO Activos Productivos/ Pasivos con Costo Grado de absorciĂłn - Gastos operacionales/ Margen financiero Gastos Personal/ Activo total promedio Gastos Operativos/ Activo total promedio

1110,08% 87,68% 1,93% 4,70%

146,39% 82,12% 1,88% 5,57%

0,68% 7,59%

1,27% 14,31%

23,25% 127,87% 83,56%

32,42% 183,40% 115,98%

4.- RENTABILIDAD Rendimiento operativo sobre activo- ROA Rendimiento sobre patrimonio- ROE

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

Hemos auditado los estados financieros individuales que se acompaĂąan de Citibank N. A. Sucursal Ecuador (“el Bancoâ€?), que incluyen el balance general al 31 de diciembre del 2010, y el estado de utilidades, el estado de evoluciĂłn de fondos de capital y el estado de flujos de efectivo por el aĂąo que terminĂł en esa fecha y un resumen de las polĂ­ticas importantes de contabilidad y otras notas explicativas. Responsabilidad de la AdministraciĂłn por los Estados Financieros La AdministraciĂłn es responsable por la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de estos estados financieros de acuerdo con las normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Esta responsabilidad incluye: el diseĂąo, la implementaciĂłn y el mantenimiento de controles internos adecuados para la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de estados financieros que estĂŠn libres de errores significativos, ya sean debido a fraude o error; la selecciĂłn y aplicaciĂłn de apropiadas polĂ­ticas de contabilidad; y la elaboraciĂłn de estimaciones contables que son razonables en las circunstancias. Como se indica en la nota 1(b), los estados financieros mencionados en el primer pĂĄrrafo han sido preparados sobre la base de las normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, las cuales difieren de las Normas Internacionales de InformaciĂłn Financiera. Estos estados financieros fueron praparados para propĂłsitos de cumplimiento con las disposiciones emitidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador y no deben ser usados para otros propĂłsitos. Responsabilidad de los Auditores Nuestra responsabilidad es expresar una opiniĂłn sobre estos estados financieros con base en nuestra auditorĂ­a. Efectuamos nuestra auditorĂ­a de acuerdo con Normas Internacionales de AuditorĂ­a. Esas normas requieren que cumplamos con los requerimientos ĂŠticos pertinentes, planifiquemos y realicemos la auditorĂ­a para obtener una seguridad razonable acerca de sĂ­ los estados financieros estĂĄn libres de errores significativos.

Consideramos que la evidencia de auditorĂ­a que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proveer una base para nuestra opiniĂłn. OpiniĂłn En nuestra opiniĂłn, los estados financieros mencionados en el primer pĂĄrrafo presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situaciĂłn financiera de Citibank N. A. Sucursal Ecuador al 31 de diciembre del 2010, y los resultados de sus operaciones, los cambios en sus fondos de capital y sus flujos de efectivo por el aĂąo que terminĂł en esa fecha de conformidad con las normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Informe sobre los Estados Financieros Combinados SegĂşn se indica en la nota 1(b), de acuerdo con disposiciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, el Banco estĂĄ requerido a presentar estados financieros individuales y estados financieros combinados con Cititrading S. A. Casa de Valores, los que se presentan por separado.

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

Š 2010 KPMG del Ecuador CĂ­a. Ltda., una compaùía limitada ecuatoriana y una firma miembro de la red de firmas miembros independientes de KPMG afiliadas con KPMG International Cooperative (“KPMG Internationalâ€?), una entidad suiza.

RESUMEN DE LA CALIFICACION DE ACTIVOS DE RIESGO

FORMULARIO 229

31 DE DICIEMBRE DE 2010 (EN USD. DOLARES)

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

CARTERA DE CREDITOS, CONTINGENTES, OTROS ACTIVOS Y BIENES RECIBIDOS EN DACION CATEGORIAS

ENTIDAD REPORTANTE: CITIBANK, N.A. SUCURSAL ECUADOR CODIGO DE LA ENTIDAD: 1009 FECHA: 31 DE DICIEMBRE DE 2010

CONFORMACION DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL

71 7103 7105 7106 74 7402 7403 7404

DEUDORAS Activos castigados Operaciones activas con empresas vinculadas Operaciones activas con entidades del grupo financiero Otras cuentas de orden deudores ACREEDORAS Operaciones pasivas con empresas vinculadas Operaciones pasivas con empresas subsidiarias y afiliadas DepĂłsitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD Otras cuentas de orden acreedoras

PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO 82.563.250 2.066.210 0 0 80.497.040 2.623.008.869 0 99.146 301.329.992 2.321.579.731

A B C D E

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO A+B (**) PATRIMONIO TECNICO TOTAL DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL C – D PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

31.066.656,00 2.359.181,00 33.425.837,00 0,00 33.425.837,00

( ** )

Sujeto a las restricciones de la tercera disposiciĂłn transitoria de la secciĂłn VII, del capĂ­tulo I, subtĂ­tulo V de la CodificaciĂłn de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros y Junta Bancaria. ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.25 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 F TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

0 3.011.721 17.799.855 0 66.293.275 136.748 238.166.173 325.407.771

POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO G = F x 9% PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO H = E-G EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES (4%)

2.705.572.119

29.286.699 4.139.138 26.941.110

VALOR EN LIBROS 391.622.006 2.188.062 41.699 274 17.448 393.869.489 393.869.489

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL EVALUADO NO EVALUADO TOTAL ACTIVOS DE RIESGO

PARA NEGOCIAR ENTIDADES SECTOR PRIVADO PARA NEGOCIAR ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO DISPONIBLES PARA VENTA DEL SECTOR PRIVADO DISPONIBLES VENTA ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO MANT. HASTA EL VENC. ENT. SECTOR PRIVADO TOTAL CATEGORIAS OPER. DE REPORTO CON INSTITUCIONES FINANCIERAS MANTENIDAS VENCIMIENTO SECTOR PRIVADO MANT. VENCIMIENTO EST. O ENT. SECTOR PUBLICO DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA DERECHOS FIDUCIARIOS INVERSIONES TOTAL

(En USD. dĂłlares)

ENTIDAD: CITIBANK, N.A. SUCURSAL ECUADOR COMBINADO CON CITITRADING S.A. CASA DE VALORES OFICINA EN: MATRIZ-QUITO

CODIGO OFICINA: 1302 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

DESCRIPCION

11 1101 1102 1103 1104 1105 12 13 1301 1302 1303 1304 1305 1306 1307 1399 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1404 140405,10,15 140420 140425 1405 1406 1407 1408 1411 1412 1413 1414 1415 1416 1417 1418 1421 1422 1423 1424 1425 1426 1427 1428 1499 15 16 17 18 19 1901 1902..1990 1999

FONDOS DISPONIBLES Caja DepĂłsitos para encaje Bancos y otras instituciones financieras Efectos de cobro inmediato Remesas en trĂĄnsito OPERACIONES INTERBANCARIAS INVERSIONES Para negociar de entidades del sector privado Para negociar del estado o de entidades del sector pĂşblico Disponibles para la venta de entidades del sector privado Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector pĂşblico Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado Mantenidas hasta el vencimiento del estado o de entidades del sector pĂşblico De disponibilidad restringida (ProvisiĂłn para inversiones) CARTERA DE CREDITOS Cartera de crĂŠditos comercial por vencer De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as Cartera de crĂŠditos de consumo por vencer De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as Cartera de crĂŠditos de vivienda por vencer De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as Cartera de crĂŠditos para la microempresa por vencer De 1 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 360 dĂ­as Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada por vencer Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada por vencer Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada por vencer Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada por vencer Cartera de crĂŠditos comercial que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos de consumo que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos de vivienda que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos para la microempresa que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada que no devenga intereses Cartera de crĂŠditos comercial vencida Cartera de crĂŠditos de consumo vencida Cartera de crĂŠditos de vivienda vencida Cartera de crĂŠditos para la microempresa vencida Cartera de crĂŠditos comercial reestructurada vencida Cartera de crĂŠditos de consumo reestructurada vencida Cartera de crĂŠditos de vivienda reestructurada vencida Cartera de crĂŠditos para la microempresa reestructurada vencida (Provisiones para crĂŠditos incobrables) DEUDORES POR ACEPTACIONES CUENTAS POR COBRAR B. REAL. ADJ. PAGO, ARREN. MERC. Y NO UTILIZADOS ENTIDAD PROPIEDADES Y EQUIPO OTROS ACTIVOS Inversiones en acciones y participaciones Otras cuentas de “otros activosâ€? (ProvisiĂłn para otros activos irrecuperables)

77.044.972 1.402.929 34.162.125 32.743.029 8.696.328 40.561 0 166.162.269 0 23.925.143 50.245.788 89.991.338 0 0 2.000.000 0 153.660.198 159.066.718 142.259.509 9.636.720 7.170.489 0 0 0 0 273.495 30.252 31.804 211.439 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8.151 0 0 0 7.585 0 295.862 0 2.056 0 0 0 3.281 0 -5.996.950 1.949.211 2.875.803 0 947.016 17.017.978 432.970 16.633.138 -48.130

TOTAL

1 4

TOTAL DEL ACTIVO GASTOS

419.657.447 0

CODIGO

DESCRIPCION

21 2101 2102 2103 210305 210310 210315 210320 210325 210330 2104 2105 22

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO DepĂłsitos a la vista Operaciones de reporto DepĂłsitos a plazo De 1 a 30 dĂ­as De 31 a 90 dĂ­as De 91 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 361 dĂ­as DepĂłsitos por confirmar DepĂłsitos de garantĂ­a DepĂłsitos Restringidos OPERACIONES INTERBANCARIAS

TOTAL

23

OBLIGACIONES INMEDIATAS

24

ACEPTACIONES EN CIRCULACION

339.835.736 313.721.873 2.000.000 21.899.661 6.103.826 9.415.835 6.200.000 100.000 80.000 0 0 2.214.202 0 22.008.881 1.949.211

CUENTAS POR PAGAR

26

OBLIGACIONES FINANCIERAS

5

27

VALORES EN CIRCULACION

0

OBLIG. CONV. ACCIONES Y AP. FUTURAS CAP.

29

OTROS PASIVOS

23.211.552 14.010.900

52

Comisiones ganadas

5.594.642

53

Utilidades financieras

1.771.670

54

Ingresos por servicios

1.834.340

41 42

386.034.898

31 3101 3102 3103 32

CAPITAL SOCIAL Capital pagado (Acciones en tesorerĂ­a) Aportes de socios PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACION ACCIONES

33 3301 3302 3303 3304 3305 3310

RESERVAS Legales Generales Especiales Reserva para readquisiciĂłn de acciones propias RevalorizaciĂłn del patrimonio Por resultados no operativos

34

OTROS APORTES PATRIMONIALES

0

35

SUPERAVIT POR VALUACIONES

0

601.440

Intereses causados

421.883

36 3601 3602 3603 3604

RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (PĂŠrdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio (PĂŠrdida del ejercicio)

10.207.193 7.818.618 0 2.388.575 0

3 5

TOTAL DEL PATRIMONIO INGRESOS

33.622.549 0 419.657.447

ACREEDORAS Avales Fianzas y garantĂ­as Cartas de crĂŠdito CrĂŠditos aprobados no desembolsados Compromisos futuros TĂ­tulos y documentos emimitos por mercaderĂ­as recibidas Compras a futuro en moneda nacional Ventas a futuro en moneda extranjera Obligaciones en opciones Obligaciones por operaciones swap Otras operaciones a futuro Otras cuentas contingentes acreedoras

231.009.046 844.650 197.047.582 10.108.459 0 0 0 0 23.008.355 0 0 0 0

6

TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

254.040.136

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

2.738.272.119

-15.222.260

INGRESOS OPERACIONALES 55

1.139.040

Otros ingresos operacionales

1.139.040

EGRESOS OPERACIONALES

16.214.995

Otras pĂŠrdidas operacionales

146.305

MARGEN OPERACIONAL ANTES PROVISIONES

7.387.852

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

4.358.812

Provisiones

3.906.431

44 4505

Depreciaciones

4506

Amortizaciones

285.382 166.999

MARGEN OPERACIONAL NETO

3.029.040

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

737.666

56

Otros ingresos

746.571

47 + 4890

Otros gastos y pĂŠrdidas

8.905

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES ParticipaciĂłn trabajadores

3.766.706 585.121

BASE IMPONIBLE IMPUESTO A LA RENTA

3.181.585

Impuesto a la renta

793.010

RESULTADOS A DISPOSICION DE ACCIONISTAS

2.388.575

74 7402 7403 7404

DEUDORAS Activos castigados Operaciones activas con empresas vinculadas Operaciones activas con entidades del grupo financiero Otras cuentas de orden deudores ACREEDORAS Operaciones pasivas con empresas vinculadas Operaciones pasivas con empresas subsidiarias y afiliadas DepĂłsitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD Otras cuentas de orden acreedoras

CITIBANK, N.A. SUCURSAL ECUADOR COMBINADO CON CITITRADING S.A. CASA DE VALORES INDICES FINANCIEROS 31 DE DICIEMBRE DE 2010 COMBINADO

SISTEMA

-8971,54%

356,23%

10,33%

12,52%

8,00%

31,46%

Morosidad Bruta Total:

0,20%

2,25%

Morosidad Cartera Comercial

0,19%

1,53%

————-

3,44%

7,15%

1,48%

Morosidad Cartera de Microempresa

————-

2,63%

ProvisiĂłn / Cartera de CrĂŠdito improductiva

1892,17%

252,14%

Cobertura de Cartera Comercial

2022,11%

421,93%

Cobertura de Cartera de Consumo

————-

148,48%

67,81%

239,26%

————-

255,92%

1110,39%

146,39%

89,11%

82,12%

Gastos Personal/ Activo total promedio

1,99%

1,88%

Gastos Operativos/ Activo total promedio

4,78%

5,57%

Cobertura Patrimonial de Activos: Solvencia Patrimonio TĂŠcnico secundario vs. Patrimonio TĂŠcnico primario.

Morosidad Cartera de Consumo

Cobertura de Cartera de Microempresa 82.563.250 2.066.210 0 0 80.497.040 2.655.708.869 0 99.146 301.329.992 2.354.279.731

VALOR EN LIBROS 2.000.000 5.200.000 7.200.000

PROVISIONES REQUERIDAS -

PROVISIONES CONSTITUIDAS -

PROVISIONES EXCES. O DEF. -

KPMG del Ecuador CĂ­a Ltda.

Telephone:

Av. RepĂşblica de El Salvador No. 734 y Portugal Ap. Postal 17-15-0038B Quito - Ecuador

Fax:

(593-2) 2450930 (593-2) 2450851 (593-2) 2450356

-

Responsabilidad de la AdministraciĂłn por los Estados Financieros La AdministraciĂłn es responsable por la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de estos estados financieros de acuerdo con las normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Esta responsabilidad incluye: el diseĂąo, la implementaciĂłn y el mantenimiento de controles internos adecuados para la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de estados financieros que estĂŠn libres de errores significativos, ya sean debido a fraude o error; la selecciĂłn y aplicaciĂłn de apropiadas polĂ­ticas de contabilidad; y la elaboraciĂłn de estimaciones contables que son razonables en las circunstancias. Como se indica en la nota 1(b), los estados financieros combinados mencionados en el primer pĂĄrrafo han sido preparados sobre la base de las normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, las cuales difieren de las Normas Internacionales de InformaciĂłn Financiera. Estos estados financieros fueron preparados para propĂłsitos de cumplimiento con las disposiciones emitidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador y no deben ser usados para otros propĂłsitos. Responsabilidad de los Auditores Nuestra responsabilidad es expresar una opiniĂłn sobre estos estados financieros con base en nuestra auditorĂ­a. Efectuamos nuestra auditorĂ­a de acuerdo con Normas Internacionales de AuditorĂ­a. Esas normas requieren que cumplamos con los requerimientos ĂŠticos pertinentes planifiquemos y realicemos la auditorĂ­a para obtener una seguridad razonable acerca de sĂ­ los estados financieros estĂĄn libres de errores significativos. Una auditorĂ­a incluye efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditorĂ­a sobre los montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen de nuestro juicio, incluyendo la evaluaciĂłn de los riesgos de errores materiales en los estados financieros, debido a fraude o error. Al hacer esas evaluaciones de riesgo, consideramos los controles internos pertinentes a la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros de la entidad en orden a diseĂąar pocedimientos de auditorĂ­a adecuados a las circunstancias, pero no con el propĂłsito de expresar una opiniĂłn sobre la eficacia del control interno de la entidad. Una auditorĂ­a tambiĂŠn incluye evaluar lo apropiado de los principios de contabilidad utilizados y la razonabilidad de las estimaciones contables elaboradas por la AdministraciĂłn, asĂ­ como evaluar la presentaciĂłn en conjunto de los estados financieros. Consideramos que la evidencia de auditorĂ­a que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proveer una base para nuestra opiniĂłn. OpiniĂłn En nuestra opiniĂłn, los estados financieros combinados mencionados en el primer pĂĄrrafo presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situaciĂłn financiera combinada de Citibank N. A. Sucursal Ecuador y su afiliada al 31 de diciembre del 2010, y los resultados combinados de sus operaciones, los cambios combinados en sus fondos de capital y sus flujos combinados de efectivo por el aĂąo que terminĂł en esa fecha de conformidad con las normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Asunto que se Enfatizan Este informe se emite por solicitud especial y para uso de la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, por lo tanto, debe ser leĂ­do conjuntamente con los estados financieros individuales de Citibank N. A. Sucursal Ecuador y no debe ser usado para ningĂşn otro propĂłsito.

3.- MANEJO ADMINISTRATIVO 71 7103 7105 7106

PROVISIONES GENERICA -

16.361.300

45 - 4505 - 4506 Gastos de operaciĂłn

Morosidad Cartera de Vivienda

ANEXO CUENTAS DE ORDEN

VALOR MERCADO 0 23.925.143 50.245.788 89.991.338 0 164.162.270

Hemos auditado los estados financieros combinados que se acompaĂąan de Citibank N. A. Sucursal Ecuador y su afiliada (“el Grupoâ€?), que incluyen el balance general combinado al 31 de diciembre del 2010, y el estado combinado de utilidades, el estado combinado de evoluciĂłn de fondos de capital y el estado combinado de flujos de efectivo por el aĂąo que terminĂł en esa fecha y un resumen de las polĂ­ticas importantes de contabilidad y otras notas explicativas.

7 de marzo del 2011 Š 2010 KPMG del Ecuador CĂ­a. Ltda., una compaùía limitada ecuatoriana y una firma miembro de la red de firmas miembros independientes de KPMG afiliadas con KPMG International Cooperative (“KPMG Internationalâ€?), una entidad suiza.

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

2.- CALIDAD DE ACTIVOS

TOTAL GENERAL DE PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS

VALOR NOMINAL 0 23.873.916 50.199.088 89.910.303 0 163.983.306

A la Apoderada General Citibank N. A. Sucursal Ecuador:

1.- CAPITAL

419.657.447

64 6401 6402 6403 6404 6405 6406 6407 6408 6409 6410 6411 6490

88 22.610.112

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

Cobertura de Cartera de Vivienda TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS

179.469

PĂŠrdidas financieras MARGEN BRUTO FINANCIERO

18.571.476 18.571.476 0 0 0 4.843.880 2.931.947 0 1.900.133 0 11.800 0

EGRESOS FINANCIEROS Comisiones causadas

43

1.861.269

TOTAL DEL PASIVO

TOTAL

Intereses y descuentos ganados

0

2

PARCIAL

INGRESOS FINANCIEROS

20.379.796

28

DESCRIPCION

51

46 25

EXCEDENTE O DEFICIENCIA -

Informe de los Auditores Independientes

CODIGO CODIGO

PROVISION CONSTITUIDA 12.165.319 119.918 20.433 217 17.448 12.323.334 12.323.334

El informe de los auditores independientes sobre los estados financieros combinados al y por el aĂąo que terminĂł el 31 de diciembre del 2010 aplica a los estados financieros combinados completos, los que incluyen la revelaciĂłn de las polĂ­ticas de contabilidad y notas pertinentes que no se presentan en esta publicaciĂłn. Las notas a los estados financieros combinados son necesarias para una adecuada interpretaciĂłn de los mismos. La publicaciĂłn de este informe de los auditores independientes se efectĂşa para dar cumplimiento al artĂ­culo 78 de la CodificaciĂłn de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero.

ENTIDAD: CITIBANK, N.A. SUCURSAL ECUADOR COMBINADO CON CITITRADING S.A. CASA DE VALORES OFICINA EN: MATRIZ-QUITO AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

(EN USD. DOLARES)

PROVISION REQUERIDA 12.165.319 119.918 20.433 217 17.448 12.323.334 12.323.334

INVERSIONES CATEGORIAS

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS COMBINADO Y CONDENSADO DE PUBLICACION

BALANCE COMBINADO Y CONDENSADO DE PUBLICACION

Informe de los Auditores Independientes A la Apoderada General Citibank N. A. Sucursal Ecuador:

(EN USD. DOLARES)

REPUBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

7

El informe de los auditores independientes sobre los estados financieros al y por el aĂąo que terminĂł el 31 de diciembre del 2010 aplica a los estados financieros completos, los que incluyen la revelaciĂłn de las polĂ­ticas de contabilidad y notas pertinentes que no se presentan en esta publicaciĂłn. Las notas a los estados financieros son necesarias para una adecuada interpretaciĂłn de los mismos. La publicaciĂłn de este informe de los auditores independientes se efectĂşa para dar cumplimiento al artĂ­culo 78 de la CodificaciĂłn de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero.

25 de febrero del 2011

5.- LIQUIDEZ Fondos Disponibles/ Total DepĂłsito a corto plazo Cobertura 25 Mayores Depositantes Cobertura 100 Mayores Depositantes

419.521.364

(593-2) 2450930 (593-2) 2450851 (593-2) 2450356

Una auditorĂ­a incluye efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditorĂ­a sobre los montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen de nuestro juicio, incluyendo la evaluaciĂłn de los riesgos de errores materiales en los estados financieros, debido a fraude o error. Al hacer esas evaluaciones de riesgo, consideramos los controles internos pertinentes a la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros de la entidad en orden a diseĂąar pocedimientos de auditorĂ­a adecuados a las circunstancias, pero no con el propĂłsito de expresar una opiniĂłn sobre la eficacia del control interno de la entidad. Una auditorĂ­a tambiĂŠn incluye evaluar lo apropiado de los principios de contabilidad utilizados y la razonabilidad de las estimaciones contables elaboradas por la AdministraciĂłn, asĂ­ como evaluar la presentaciĂłn en conjunto de los estados financieros.

386.095.527 18.528.036 18.528.036 0 0 0

Telephone: Fax:

TOTAL 23.208.279 14.010.900 5.591.053 1.771.670 1.834.656 617.615 421.883 195.644 88 22.590.664 -15.252.059 824.172 824.172 16.076.231 15.929.926 146.305 7.338.605 4.358.812 3.906.431 285.382 166.999 2.979.793 737.666 746.571 8.905 3.717.459 577.734 3.139.725 780.544 2.359.181

CITIBANK, N.A. SUCURSAL ECUADOR INDICES FINANCIEROS 31 DE DICIEMBRE DE 2010

1.861.269

ANEXO CUENTAS DE ORDEN

7

OFICINA EN: MATRIZ-QUITO

KPMG del Ecuador CĂ­a Ltda. Av. RepĂşblica de El Salvador No. 734 y Portugal Ap. Postal 17-15-0038B Quito - Ecuador

Activos Productivos/ Pasivos con Costo Grado de absorciĂłn - Gastos operacionales/ Margen financiero

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO (En USD. dĂłlares) ENTIDAD REPORTANTE: CITIBANK, N.A. SUCURSAL ECUADOR COMBINADO CON CITITRADING S.A. CASA DE VALORES CODIGO DE LA ENTIDAD: 1302 FECHA: 31 DE DICIEMBRE DE 2010

CONFORMACION DEL PATRIMONIO TECNICO TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO A B C D E

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO A+B (**) PATRIMONIO TECNICO TOTAL DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL C – D PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

( ** )

Sujeto a las restricciones de la tercera disposiciĂłn transitoria de la secciĂłn VII, del capĂ­tulo I, subtĂ­tulo V de la CodificaciĂłn de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros y Junta Bancaria.

0,69%

1,27%

Rendimiento sobre patrimonio- ROE

7,65%

14,31%

5.- LIQUIDEZ Fondos Disponibles/ Total DepĂłsito a corto plazo

23,26%

32,42%

Cobertura 25 Mayores Depositantes

127,88%

183,40%

Cobertura 100 Mayores Depositantes

83,57%

115,98%

31.131.816,00 2.490.733,00 33.622.549,00 33.622.549,00

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.25 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 F TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

4.- RENTABILIDAD Rendimiento operativo sobre activo- ROA

FORMULARIO 229

0 3.011.721 17.799.855 0 66.293.275 136.748 238.288.115 325.529.713

POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO G = F x 9% H = E-G

PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES (4%)

29.297.674 4.324.875 26.947.903

Nota TĂŠcnica: La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 dĂ­as que el documento se venciĂł, y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 dĂ­as y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantĂ­a hipotecaria, se transfieren a la cuenta correspondiente de cartera vencida a los 60 dĂ­as posteriores a la fecha de vencimiento de la operaciĂłn, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumo se registrarĂĄn los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcrĂŠdito, a los cinco dĂ­as. Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 dĂ­as posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarĂĄn, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 “Intereses en suspenso - Vencidos. Igual procedimiento se efectuarĂĄ para el reverso a los 60 dĂ­as, de las cuotas o dividendos de los crĂŠditos de amortizaciĂłn gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince (15) dĂ­as la cartera de consumo; y, a los cinco (5) dĂ­as en las operaciones de microcrĂŠdito.

Diana Torres APODERADA

Patricio Salguero AUDITOR INTERNO

Fausto Merino CONTADOR GENERAL REG. 17.453

MARTES 3 de mayo de 2011

3

MARTES 3 de mayo de 2011

CITIBANK, N.A. SUCURSAL ECUADOR Cititrading S.A. Casa de Valores BALANCE GENERAL

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

31 DE DICIEMBRE DE 2010 (EN USD. DOLARES)

31 DE DICIEMBRE DE 2010 (EN USD. DOLARES)

KPMG del Ecuador CĂ­a Ltda.

Telephone:

Av. RepĂşblica de El Salvador No. 734 y Portugal Ap. Postal 17-15-0038B Quito - Ecuador

Fax:

(593-2) 2450930 (593-2) 2450851 (593-2) 2450356

El informe de los auditores independientes sobre los estados financieros al y por el aĂąo que terminĂł el 31 de diciembre del 2010 aplica a los estados financieros completos, los que incluyen la revelaciĂłn de las polĂ­ticas de contabilidad y notas pertinentes que no se presentan en esta publicaciĂłn. Las notas a los estados financieros son necesarias para una adecuada interpretaciĂłn de los mismos. Informe de los Auditores Independientes A la Junta de Accionistas Cititrading S. A. Casa de Valores:

ACTIVO

CODIGO

PA S I V O S

DESCRIPCION

PARCIAL

TOTAL

INGRESOS FINANCIEROS

ACTIVO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE

Bancos Inversiones Cuentas por cobrar TOTAL ACTIVO CORRIENTE

107.016 4.055 111.071

CUENTAS POR PAGAR

32.246

TOTAL PASIVO CORRIENTE

32.246

51 52 53 54

INTERESES Y DESCUENTOS GANADOS COMISIONES GANADAS UTILIDADES FINANCIERAS INGRESOS POR SERVICIOS

21.129 -

EGRESOS FINANCIEROS 42

-

55

117.887

TOTAL ACTIVO

228.958

TOTAL PASIVO

32.246

432.072

OTROS INGRESOS OPERACIONALES

432.072

45 46

GASTOS DE OPERACION OTRAS PERDIDAS OPERACIONALES INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

-

Una auditorĂ­a incluye efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditorĂ­a sobre los montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen de nuestro juicio, incluyendo la evaluaciĂłn de los riesgos de errores materiales en los estados financieros, debido a fraude o error. Al hacer esas evaluaciones de riesgo, consideramos los controles internos pertinentes a la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros de la entidad en orden a diseĂąar procedimientos de auditorĂ­a adecuados a las circunstancias, pero no con el propĂłsito de expresar una opiniĂłn sobre la eficacia del control interno de la entidad. Una auditorĂ­a tambiĂŠn incluye evaluar lo apropiado de los principios de contabilidad utilizados y la razonabilidad de las estimaciones contables elaboradas por la AdministraciĂłn, asĂ­ como evaluar la presentaciĂłn en conjunto de los estados financieros.

56 47+ 4890

OTROS INGRESOS OTROS GASTOS Y PERDIDAS

-

Consideramos que la evidencia de auditorĂ­a que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proveer una base para nuestra opiniĂłn.

PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS Capital social Reservas Resultados

43.440 33.520 119.752

402.589 406.975 -

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES

196.712

7.387

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

37.474

Impuesto a la Renta

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

228.958

Pårrafo de Enfasis Sin modificar nuestra opinión, llamamos la atención a la nota 2 (a) a los estados financieros, la cual explica que los estados financieros del 2010 son los primeros estados financieros de la Compaùía preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera.

8.080

RESULTADOS A DISPOSICION DE LOS ACCIONISTAS

29.394

RESULTADOS A CUENTAS PATRIMONIALES

Vittorio Aloisio REPRESENTANTE LEGAL

OpiniĂłn En nuestra opiniĂłn, los estados financieros mencionados en el primer pĂĄrrafo presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situaciĂłn financiera de Cititrading S. A. Casa de Valores al 31 de diciembre del 2010, y los resultados de sus operaciones, los cambios en su patrimonio y sus flujos de efectivo por el aĂąo que terminĂł en esa fecha de conformidad con las Normas Internacionales de InformaciĂłn Financiera.

44.861

15 % DE PARTICIPACION A LOS TRABAJADORES

TOTAL PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

Responsabilidad de los Auditores Nuestra responsabilidad es expresar una opiniĂłn sobre estos estados financieros con base en nuestra auditorĂ­a. Efectuamos nuestra auditorĂ­a de acuerdo con Normas Internacionales de AuditorĂ­a. Esas normas requieren que cumplamos con los requerimientos ĂŠticos pertinentes, planifiquemos y realicemos la auditorĂ­a para obtener una seguridad razonable acerca de sĂ­ los estados financieros estĂĄn libres de errores significativos.

1.365

EGRESOS OPERACIONALES

OTROS ACTIVOS

Responsabilidad de la AdministraciĂłn por los Estados Financieros La AdministraciĂłn es responsable por la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de estos estados financieros de acuerdo con las Normas Internacionales de InformaciĂłn Financiera y por el control interno como la AdministraciĂłn estima necesaria para la preparaciĂłn de estados financieros que estĂŠn libres de errores materiales, ya sean debido a fraude o error.

1.365

COMISIONES CAUSADAS INGRESOS OPERACIONALES

OTROS PASIVOS

Hemos auditado los estados financieros que se acompaĂąan de Cititrading S. A. Casa de Valores (“la Compaùíaâ€?), que incluyen el estado de situaciĂłn financiera al 31 de diciembre del 2010, y el estado de resultados, el estado de cambios en el patrimonio y el estado de flujos de efectivo por el aĂąo que terminĂł en esa fecha y un resumen de las polĂ­ticas importantes de contabilidad y otras notas explicativas.

21.129

-

Fausto Merino CONTADOR GENERAL REG. 17.453

7 de marzo del 2011 Š 2010 KPMG del Ecuador CĂ­a. Ltda., una compaùía limitada ecuatoriana y una firma miembro de la red de firmas miembros independientes de KPMG afiliadas con KPMG International Cooperative (“KPMG Internationalâ€?), una entidad suiza.

RepĂşblica del Ecuador Superintendencia de Bancos y Seguros Intendencia Nacional de Instituciones Financieras

ENTIDAD: COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO COOPROGRESO LTDA.

AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO

CODIGO

DESCRIPCION

11

FONDOS DISPONIBLES

1101

Caja

1102

DepĂłsitos para encaje

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

(EN USD DOLARES)

(EN USD DOLARES)

(EN USD DOLARES)

TOTAL 25,012,715.04 550,226.56 -

1103

Bancos y otras instituciones financieras

1104

Efectos de cobro inmediato

12

OPERACIONES INTERBANCARIAS

13

INVERSIONES

1301

Para negociar de entidades del sector privado

1303

Disponibles para la venta de entidades del sector privado

1304

Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector pĂşblico

-

1399

(ProvisiĂłn para inversiones)

-

14

CARTERA DE CRÉDITOS

96,704,524.12

1401

Cartera de crĂŠditos comercial por vencer

71,031.05

140105, 10, 15

De 1 a 180 dĂ­as

21,955.75

140120

De 181 a 360 dĂ­as

18,243.54

CODIGO

DESCRIPCION

21

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO

92,888,597.95

TOTAL

2101

DepĂłsitos a la vista

41,362,503.34

51

Intereses y descuentos ganados

2103

DepĂłsitos a plazo

51,138,367.32

52

Comisiones ganadas

3,682.54

210305

De 1 a 30 dĂ­as

13,971,074.04

53

Utilidades financieras

53,748.50

54

Ingresos por servicios

1,005,535.22

24,295,724.96 166,763.52 -

210310

De 31 a 90 dĂ­as

18,910,148.94

17,403,793.62

210315

De 91 a 180 dĂ­as

11,556,160.71

456,018.07

210320

De 181 a 360 dĂ­as

5,581,481.68

16,947,775.55

210325

De mas de 361 dĂ­as

1,119,501.95

210330

DepĂłsitos por confirmar

2105

DepĂłsitos restringidos

25

CUENTAS POR PAGAR

140125

De mas de 360 dĂ­as

1402

Cartera de crĂŠditos de consumo por vencer

29,611,124.22

30,831.76

140205, 10, 15

De 1 a 180 dĂ­as

7,048,083.25

140220

De 181 a 360 dĂ­as

6,223,569.91

140225

De mas de 360 dĂ­as

16,339,471.06

1403

Cartera de crĂŠditos de vivienda por vencer

140305, 10, 15

De 1 a 180 dĂ­as

23,856,754.38

140320

De 181 a 360 dĂ­as

2,318,671.46

140325

De mas de 360 dĂ­as

19,149,318.48

26

387,727.29

Cartera de crĂŠditos para la microempresa por vencer

44,099,574.17

140405, 10, 15

De 1 a 180 dĂ­as

11,688,593.84

140420

De 181 a 360 dĂ­as

9,929,378.87

140425

De mas de 360 dĂ­as

22,481,601.46

1411

Cartera de crĂŠditos comercial que no devenga intereses

1412

OBLIGACIONES FINANCIERAS

OTROS PASIVOS

EGRESOS FINANCIEROS 41

Intereses causados

42

Comisiones causadas

6,671.96

43

PĂŠrdidas financieras

34,068.47

55 2

TOTAL DEL PASIVO

11,592,368.18

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

-8,573,966.49

CAPITAL SOCIAL

10,232,432.51

45 - 4505 - 4506 Gastos de operaciĂłn

Aportes de socios

10,232,432.51

46

33

RESERVAS

5,056,485.50 3,577,447.07

1,057,985.70

1413

Cartera de crĂŠditos de vivienda que no devenga intereses

437,025.82

3310

Por resultados no operativos

97,769.12

1414

Cartera de crĂŠditos para la microempresa que no devenga intereses

636,403.57

1421

Cartera de crĂŠditos comercial vencida

1422

Cartera de crĂŠditos de consumo vencida

1423

Cartera de crĂŠditos de vivienda vencida

1424

Cartera de crĂŠditos para la microempresa vencida

1499

(Provisiones para crĂŠditos incobrables)

15

DEUDORES POR ACEPTACIONES

16

CUENTAS POR COBRAR

34

323,283.61

OTROS APORTES PATRIMONIALES

44

1,475,417.84

Provisiones Depreciaciones

216,863.72

4506

Amortizaciones

150,991.55

1.00

MARGEN OPERCIONAL NETO

477,823.72 35

SUPERĂ VIT POR VALUACIONES

36

RESULTADOS

3601

Utilidades o excedentes acumulados

3603

Utilidad del ejercicio

826,114.62

(3,277,040.15)

56 47 + 4890

1,975,318.12

Otros gastos y pĂŠrdidas

1901

Inversiones en acciones y participaciones

TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

7

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

TOTAL DEL PATRIMONIO

5

INGRESOS

CODIGO 2801 3303 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5–4

VALOR 323,283.61 1,057,985.70 43,996.10 371,751.58 2,069.22 1,626,038.05 -

(ProvisiĂłn general para cartera de crĂŠditos)

561,856.76

B

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

C = A+B (**)

PATRIMONIO TECNICO TOTAL

D

-

144,065,112.89

E=C-D

PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

-

G = F x 12% H=E-G

PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%

2,216,940.44 590,902.39 1,626,038.05

* El saldo de resultados del ejercicio corresponde a la diferencia de los elementos 5 y 4, sin que implique

ANEXO CUENTAS DE ORDEN 71

DEUDORAS

7103

Activos castigados

54,363,857.14

la liquidaciĂłn de las referidas cuentas.

2,278.12 3,398,970.54

Otras cuentas de orden deudoras

2,278.12 74 381,269,457.68

INDICADORES FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

50,964,886.60

ACREEDORAS

326,905,600.54

Otras cuentas de orden acreedoras

326,905,600.54

COOPROGRESO

SISTEMA

1.

CAPITAL:

NOTA TÉCNICA

1.1

Cobertura patrimonial de activos:

486.98%

610.47%

La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 dĂ­as que el documento se venciĂł, y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 dĂ­as y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantĂ­a hipotecaria, se transfieren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60 dĂ­as posteriores a la fecha de vencimiento de la operaciĂłn, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumo se registrarĂĄn los saldos en cartera vencida a los quince dias de ser exigibles; y, las operaciones de microcrĂŠdito, a los cinco dias.

1.2

Patrimonio tĂŠcnico constituido / activos y contingentes ponderados por riesgoo 16.89%

18.37%

1.3

Patrimonio tĂŠcnico secundario / patrimonio tĂŠcnico primario

31.42%

2.

CALIDAD DE ACTIVOS:

2.1

Morosidad bruta total:

2.34%

3.08%

2.2

Morosidad cartera comercial:

7.98%

1.83%

2.3

Morosidad cartera consumo:

3.18%

2.48%

2.4

Morosidad cartera de vivienda:

2.12%

1.98%

2.5

Morosidad cartera de microempresa:

2.6

Provisiones / cartera de crĂŠdito improductiva

2.7

Cobertura cartera comercial

86.55%

205.49%

2.8

Cobertura cartera consumo

101.96%

173.25%

2.9

Cobertura cartera de vivienda

2.10

Cobertura cartera de microempresa

3.

MANEJO ADMINISTRATIVO:

3.1

Activos productivos / pasivos con costo:

3.2 3.3

Gastos de personal / activo total promedio

3.35%

2.87%

3.4

Gastos operativos / activo total promedio:

7.09%

5.95%

4.

RENTABILIDAD:

4.1

Rendimiento operativo sobre activo - ROA

1.13%

1.43%

4.2

Rendimiento sobre patrimonio - ROE

9.88%

10.21%

5.

LIQUIDEZ:

5.1

Fondos disponibles / total depĂłsitos a corto plazo

33.69%

21.93%

5.2

Cobertura 25 mayores depositantes

151.26%

236.47%

5.3

Cobertura 100 mayores depositantes

121.92%

168.08%

Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 dĂ­as posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarĂĄn, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 “â€?Intereses en suspenso- Vencidosâ€?â€?. Igual procedimiento se efectuarĂĄ para el reverso a los 60 dĂ­as, de las cuotas o dividendos de los crĂŠditos de amortizaciĂłn gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince (15) dĂ­as la cartera de consumo; y, a los cinco (5) dĂ­as en las operaciones de microcrĂŠdito. * Sin embargo de lo dispuesto en la nota tĂŠcnica, Banco Para la Asistencia Comunitaria FINCA S.A. mediante oficio No. INJ-DN-2004-0103 tiene autorizaciĂłn de la Superintendencia para contabilizar los intereses ganados por el mĂŠtodo de efectivo.

CALIFICACION DE ACTIVOS DE RIESGO CARTERA DE CRÉDITOS, CONTINGENTES Y OTROS ACTIVOS

MONTO 98,154,796 631,696 419,529 247,568 1,307,648 100,761,236 0 100,761,236

PROVISION REQUERIDA 981,548 31,585 164,368 184,146 1,307,648 2,669,295 0 2,669,295

PROVISION CONSTITUIDA 981,548 31,585 164,368 184,146 1,307,648 2,669,295 0 2,669,295

EXCEDENTES O DEFICIENCIA 0 0 0 0 0 0 0 0

INVERSIONES

CATEGORIAS PARA NEGOCIAR ENTIDADES SECTOR PRIVADO PARA NEGOCIAR ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO DISPONIBLES PARA LA VENTA DEL SECTOR PRIVADO DISPONIBLES VENTA ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO MANTENIDAS HASTA SU VENCIMIENTO SECTOR PRIVADO MANTENIDAS VENCIMIENTO ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA

MONTO VALOR DE MERCADO 456,018 0 16,947,776 0 0 0 0

Ecom. IVAN TOBAR GERENTE GENERAL

PROVISION REQUERIDA 0 0 0 0 0 0 0

PROVISION CONSTITUIDA 0 0 0 0 0 0 0

EXCEDENTES O DEFICIENCIA 0 0 0

28.16%

1.89%

4.18%

139.86%

164.43%

89.00%

146.47%

214.55%

159.07%

113.45%

117.90%

Grado de absorciĂłn - gastos operacionales / margen financiero: 85.41%

78.19%

0 0 0

Lcda. PATRICIA BATALLAS AUDITOR INTERNO

-

18,144,072.45 11,890,444.35 95,523,189.97 107,413,634.32

POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO

2,216,940.44

RESULTADOS A DISPOSICION DE ACCIONISTAS

144,065,112.89

-

DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL

18,090,351.75

TOTAL GENERAL DE PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS

18,144,072.45

-

2,608,165.22

BASE IMPONIBLE IMPUESTO A LA RENTA

-

3,986,981.02

El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos de patrimonio tÊcnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes así lo requieran. El valor patrimonial proporcional de aquellas entidades que no requieren de la conformación de un patrimonio tÊcnico. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha institución. Los saldos registrados en la cuenta 1611 Anticipo para adquisición de acciones, cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalización o constitución de compaùías subsidiarias o afiliadas.

1,626,038.05

-

-

MENOS

-

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL EVALUADO NO EVALUADO TOTAL ACTIVOS DE RIESGO

14,157,091.43

DESCRIPCION Obligaciones convertibles en acciones Reservas Especiales Reservas por revalorizaciĂłn del patrimonio 45% reservas por resultados no operativos 45 % superĂĄvit por valuaciones Utilidades o excedentes acumulados PĂŠrdidas acumuladas Utilidad del ejercicio PĂŠrdida del ejercicio Ingresos menos gastos

(230,435.97)

CATEGORIAS

-

Deficiencia de provisiones, amortizaciones y depreciaciones PĂŠrdidas activadas que fueren detectadas a travĂŠs de auditorĂ­as de la propia entidad, de la Superintendencia de Bancos o de las auditorĂ­as externas y el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones del artĂ­culo 125 de la CodificaciĂłn de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero. 1613 Dividendos pagados por anticipado

391,224.78

Impuesto a la renta

144,065,112.89

TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS

6

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

101,952.98

ParticipaciĂłn trabajadores

Impuesto INNFA

Fianzas y garantĂ­as

A

F

349,280.07

1,355,166.82

6402

PlusvalĂ­a mercantil Descuento en colocaciĂłn de acciones

1,167,134.35

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES

OTROS ACTIVOS

3

1,065,181.37

Otros ingresos

19

ACREEDORAS

1,542,983.85

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

78,672.50

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS INNFA

64

1,107,562.57

4505

2,002,239.76

GASTOS

13,868.53

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

PROPIEDADES Y EQUIPO

4

8,587,577.65

3,018,401.69

18

(ProvisiĂłn para otros activos irrecuperables)

8,601,446.18

MARGEN OPERACIONAL ANTES PROVISIONES

B. REAL. ADJ. PAGO, ARREN. MERC. Y NO UTILIZADOS ENTIDAD

TOTAL DEL ACTIVO

190530 3202

149930 (valor absoluto)

27,479.69

Otras pĂŠrdidas operacionales

17

1

VALOR 10,232,432.51 3,577,447.07 1.00 347,210.85 -

MENOS:

3103

Revalorizacion del patrimonio

1999

27,479.69

Otros ingresos operacionales

31

3305

1,367,179.06

DESCRIPCION Capital social Prima en colocación de acciones Reservas legales Reservas generales Para futuras capitalizaciones Otros aportes patrimoniales Utilidades o excedentes acumulados – saldos auditados PÊrdidas acumuladas – saldos auditados PrÊstamo subordinado Aportes para futura capitalización

PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

MARGEN BRUTO FINANCIERO

EGRESOS OPERACIONALES

494,432.82

Otras cuentas de otros activos

5,692,138.96

125,974,761.14

Cartera de crĂŠditos de consumo que no devenga intereses

218,423.73

5,732,879.39

12,538.94

Especiales

29,555.28

16,262,281.31

CODIGO 31 3201 3301 3302 330310 34 3601 3602 2608 2802

MAS

29

Legales

1,557,118.25

17,325,247.57

INGRESOS OPERACIONALES

3303

-

PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

TOTAL

MENOS

30,436,680.08

3301

212,562.92

PARCIAL

2,636,944.17

1,927.04

4,232.06

DESCRIPCION INGRESOS FINANCIEROS

2,388,764.44

1404

1902..1990

CODIGO

ALEX PUEBLA CONTADORA GENERAL

9,667,227.09 8,476,845.36 5,762,695.64

4

REPĂšBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

BALANCE DE SITUACIĂ“N

ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

(En dĂłlares)

(En dĂłlares) Form. 100 P CĂ“DIGO OFICINA: 1076 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DĂ?A: 31

ENTIDAD: MUTUALISTA PICHINCHA OFICINA EN: QUITO CĂ“DIGO

DESCRIPCIĂ“N

TOTAL

CĂ“DIGO

DESCRIPCIĂ“N

1. ACTIVO

TOTAL

Form. 201 ENTIDAD: MUTUALISTA PICHINCHA CĂ“DIGO OFICINA: 1076 OFICINA EN: QUITO AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DĂ?A: 31 CĂ“DIGO

DESCRIPCIĂ“N INGRESOS FINANCIEROS

2. PASIVO

11

FONDOS DISPONIBLES

1101

Caja

26.500.126,46

1102

DepĂłsitos para encaje

1103

Bancos y otras instituciones financieras

1104

21

OBLIGACIONES CON EL PĂšBLICO

287.254.217,46

1.888.084,88

2101

DepĂłsitos a la vista

158.185.661,49

5.907.450,18

128.033.464,88

2103

DepĂłsitos a plazo

18.049.749,16

210305

De 1 a 30 dĂ­as

Efectos de cobro inmediato

227.861,44

210310

De 31 a 90 dĂ­as

46.047.764,89

1105

Remesas en TrĂĄnsito

426.980,80

210315

De 91 a 180 dĂ­as

25.903.307,02

12

OPERACIONES INTERBANCARIAS

0,00

210320

De 181 a 360 dĂ­as

9.280.691,30

13

INVERSIONES

51.899.728,96

210325

De mĂĄs de 361 dĂ­as

1.011.956,11

1301

Para negociar de entidades del sector privado

46.898.856,63

2104

DepĂłsitos de GarantĂ­a

3.876,00

1303

Disponibles para la venta de entidades del sector privado

5.057.498,84

2105

DepĂłsitos Restringidos

1.031.215,09

1304

Disponibles para la venta del estado y de entidades del sector pĂşblico

1307

De disponibilidad restringida

45.789.745,56

0,00

22

OPERACIONES INTERBANCARIAS

120.000,00

23

OBLIGACIONES INMEDIATAS

24

ACEPTACIONES EN CIRCULACIĂ“N

25

CUENTAS POR PAGAR

Cartera de crĂŠditos comercial por vencer

39.279.102,76

26

OBLIGACIONES FINANCIERAS

140105,10,15

De 1 a 180 dĂ­as

19.110.032,57

27

VALORES EN CIRCULACIĂ“N

0,00

140120

De 181 a 360 dĂ­as

3.892.945,85

28

OBLIG. CONV. ACCIONES Y AP. FUTURAS CAP.

0,00

140125

De mĂĄs de 360 dĂ­as

16.276.124,34

29

OTROS PASIVOS

1402

Cartera de crĂŠditos de consumo por vencer

66.357.269,34

2

TOTAL DEL PASIVO

140205,10,15

De 1 a 180 dĂ­as

21.516.859,85

140220

De 181 a 360 dĂ­as

11.127.776,86

31

CAPITAL SOCIAL

140225

De mĂĄs de 360 dĂ­as

33.712.632,63

32

PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACIĂ“N ACCIONES

1403

Cartera de crĂŠditos de vivienda por vencer

74.320.090,95

33

RESERVAS

140305,10,15

De 1 a 180 dĂ­as

4.968.803,00

3301

Legales

140320

De 181 a 360 dĂ­as

3.001.282,47

3302

Generales

66.350.005,48

3303

Especiales

533.843,34

3305

RevalorizaciĂłn del patrimonio

CARTERA DE CRÉDITOS

1401

Intereses y descuentos ganados Comisiones Ganadas Utilidad financiera Ingresos por servicios

41 42 43

Intereses Pagados Comisiones Pagados PĂŠrdida Financiera

25.151.985,67 5.933.091,74 3.569.787,66 1.795.957,42 13.978.152,73 10.480.927,15 2.977.650,78 519.574,80

MARGEN BRUTO FINANCIERO OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

0,00 9.165.968,51

TOTAL 36.450.822,49

EGRESOS FINANCIEROS

0,00

-176.626,51

(ProvisiĂłn para inversiones)

14

51 52 53 54

50.584,55

181.653.425,28

1399

PARCIAL

22.472.669,76 -20.661.673,36

-20.661.673,36

INGRESOS OPERACIONALES

15.228.245,37 55

Otros ingresos operacionales

2.977.525,78

3.465.710,82

EGRESOS OPERACIONALES

24.127.384,18

Gastos de operaciĂłn Otras pĂŠrdidas operacionales

23.397.855,43 729.528,75

314.676.541,67

3. PATRIMONIO 0,00

45-4505-4506 46

0,00 23.515.909,15 0,00 22.064.381,67 0,00

MARGEN OPERACIONAL ANTES PROVISIONES

1.810.996,40

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

4.612.650,57

140325

De mĂĄs de 360 dĂ­as

1411

Cartera de crĂŠditos comercial que no devenga intereses

1412

Cartera de crĂŠditos de consumo que no devenga intereses

1.582.226,71

34

OTROS APORTES PATRIMONIALES

1413

Cartera de crĂŠditos de vivienda que no devenga intereses

3.508.856,38

35

SUPERĂ VIT POR VALUACIONES

1.067.283,60

1421

Cartera de crĂŠditos comercial vencida

546.559,07

36

RESULTADOS

1.406.569,03

MARGEN OPERACIONAL NETO

-2.801.654,17

1422

Cartera de crĂŠditos de consumo vencida

380.162,12

3601

Utilidades o excedentes acumulados

1423

Cartera de crĂŠditos de vivienda vencida

230.376,70

1.406.569,03

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

5.099.900,16

1499

(ProvisiĂłn para CrĂŠditos Incobrables)

15

DEUDORES PARA ACEPTACIONES

16

CUENTAS POR COBRAR

17

B. REAL.ADJ. PAGO ARREND.MERC. Y UTILIZADOS ENTIDAD

18

PROPIEDADES Y EQUIPOS

19

OTROS ACTIVOS

1901

Inversiones en acciones y participaciones

3603

Utilidad del Ejercicio

-5.085.062,09

3

TOTAL DE PATRIMONIO

0,00

5

Otras cuentas de “otros activos�

1

TOTAL DEL ACTIVO

4

GASTOS TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS ACREEDORAS

6402

Fianzas y garantĂ­as

6404

CrĂŠditos aprobados no desembolsados

6405

Compromisos futuros

6

TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

7

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

56 47 + 48

Otros ingresos Otros gastos y pĂŠrdidas

2.600.748,75 1.020.716,86 991.184,96

5.641.033,66 541.133,50

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES 71

DEUDORAS

7101

Valores y bienes propios en poder de terceros

48.319.805,39

7102

Activos propios en poder de terceros entregados en garantĂ­a

-496.542,39

7103

Activos castigados

340.916.861,65

7107

Cartera de crĂŠditos y otros activos en demanda judicial

0,00

7109

Intereses, comisiones e ingresos en suspenso

340.916.861,65

7110

Contratos de arrendamiento mercantil financiero

8.221.540,24

7190

Otras cuentas de orden deudoras

2.457.975,21

74

ACREEDORAS

445.215.865,95 439.736.310,03

37.440.612,86

Provisiones Depreciaciones Amortizaciones

2.298.245,99

ANEXO DE CUENTAS DE ORDEN

1.689.843,15

6. CUENTAS CONTINGENTES 64

0,00 340.916.861,65

44 4505 4506

18.013.054,70 49.513.106,15

(ProvisiĂłn para otros activos irrecuperables)

26.240.319,98

INGRESOS

5.697.767,13

1999

250.558,20

TOTAL GENERAL PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS

7.639.652,97

1902 ...1990

1.451.527,48

61.117.309,83

ParticipaciĂłn Trabajadores

344.736,90

344.736,90

4.384.530,84 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS INNFA

39.999.391,00

1.953.509,09

983.355,98

638.257,65

7401

Valores y bienes recibidos de terceros

34.006.803,61

7402

Operaciones pasivas con empresas vinculadas

Impuesto INNFA

4.542.613,38

0,00

0,00

527.903,18 BASE IMPONIBLE IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la renta

546.940,06 546.940,06

RESULTADOS A DISPOSICIĂ“N DE ACCIONISTAS

1.406.569,03

197.529,65

2.795.551,60

7407

DepĂłsitos de entidades en el Sector PĂşblico

2.768.074,67

37.440.612,86

7414

Provisiones constituidas

1.686.164,85

506.333.175,78

7415

DepĂłsitos o captaciones recibidos como garantĂ­a de ptmos.

827.786,75

El saldo de resultados del ejercicio corresponde a la diferencia de los elementos 5 y 4, sin que implique la liquidaciĂłn de las referidas cuentas.

Notas TĂŠcnicas: La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 dĂ­as que el documento se venciĂł y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 dĂ­as y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantĂ­a hipotecaria, se transfieren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60 dĂ­as posteriores a la fecha de vencimiento de la operaciĂłn, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. En la cartera de consumo se registrarĂĄ los saldos en cartera vencida a los quince dĂ­as de ser exigibles; y, las operaciones de microcrĂŠdito, a los cinco dĂ­as. Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 dĂ­as posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarĂĄn, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 "Intereses en suspenso-Vencidos". Igual procedimiento se efectuarĂĄ para el reverso a los 60 dĂ­as, de las cuotas o dividendos de los crĂŠditos de amortizaciĂłn gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince (15) dĂ­as la cartera de consumo; y, a los cinco (5) dĂ­as en las operaciones de microcrĂŠdito.

CALIFICACIĂ“N DE ACTIVOS DE RIESGO (En dĂłlares) ENTIDAD REPORTANTE: MUTUALISTA PICHINCHA OFICINA EN: QUITO

CĂ“DIGO DE LA ENTIDAD: 1076 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DĂ?A: 31 INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

CARTERA DE CRÉDITOS, CONTINGENTES Y OTROS ACTIVOS CATEGOR�AS

MONTO

A. RIESGO NORMAL B. RIESGO POTENCIAL C. DEFICIENTE D. DUDOSO RECAUDO E. PÉRDIDA TOTAL EVALUADO EVALUADO EN EXCESO TOTAL ACTIVOS DE RIESGO

A la Junta de Asociados y miembros del Directorio

217.470.354 8.445.032 1.925.258 1.475.825 1.498.312 230.814.782

PROVISIĂ“N REQUERIDA 2.161.210 474.567 532.557 974.885 1.498.257 5.641.476

PROVISIĂ“N CONSTITUIDA 3.880.795 474.567 532.557 974.885 1.498.257 7.361.061

PROVISIĂ“N EXC./DEF 1.719.585 0 (0) (0) 1.719.585

230.814.782

5.641.476

7.361.061

1.719.585

PROVISIĂ“N REQUERIDA 0 0 0 0 0 0 1.200 1.200

PROVISIĂ“N CONSTITUIDA 0 0 0 0 0 0 176.627 176.627

PROVISIĂ“N EXC./DEF 0 0 0 0 0 0 175.427 175.427

AsociaciĂłn Mutualista de Ahorro y CrĂŠdito para la Vivienda Pichincha Quito, 31 de marzo del 2011

1.

INVERSIONES CATEGORĂ?AS

MONTO

PARA NEG. ENT. SECTOR PRIVADO PARA NEG. ESTADO O ENT. SECTOR PĂšBLICO DISP. PARA VENTA DEL SECTOR PRIVADO DISP. VENTA ESTADO O ENT. SECTOR PĂšBLICO MANTENIDAS VENCIMIENTO SECTOR PRIVADO MANT. VENCIMIENTO EST. O ENT. SECTOR PĂšBLICO DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA TOTAL

46.898.857 0 5.057.499 0 0 0 120.000 52.076.356

ENTIDAD REPORTANTE: MUTUALISTA PICHINCHA OFICINA EN: QUITO

3.

4.

INDICADORES FINANCIEROS

RELACIÓN ENTRE EL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

2.

CĂ“DIGO DE LA ENTIDAD: 1076 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DĂ?A: 31

(En dĂłlares) ENTIDAD REPORTANTE: MUTUALISTA PICHINCHA OFICINA EN: QUITO

Forma 229 CĂ“DIGO DE LA ENTIDAD: 1076 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DĂ?A: 31

1

CONFORMACIÓN DEL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL

A

TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO

B

TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO

C

A+B (**) PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL

D

DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL

E

C-D PATRIMONIO TÉCNICO CONSTITUIDO

22.314.939,87

MUTUALISTA PICHINCHA

SISTEMA MUTUALISTA

45,14%

61,58%

CAPITAL 1,1

COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS

1,2

PATRIMONIO TÉCNICO CONSTITUIDO / ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

9,81%

11,67%

1,3

PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO / PATRIMONIO TEC. PRIMARIO

22,52%

24,69%

5.024.538,98 27.339.478,85

2

CALIDAD DE ACTIVOS 5.

2.396.820,70 24.942.658,15

(**) Sujeto a las restricciones de la tercera disposiciĂłn transitoria de la secciĂłn VII, del capĂ­tulo I, subtĂ­tulo V de la CodificaciĂłn de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros y Junta Bancaria

2,1

MOROSIDAD BRUTA TOTAL

3,63%

3,32%

2,2 2,3

MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL MOROSIDAD CARTERA CONSUMO

2,68% 2,87%

2,60% 3,22%

2,4 2,6

MOROSIDAD CARTERA DE VIVIENDA PROVISIONES / CARTERA DE CRÉDITO IMPRODUCTIVA

4,79% 74,98%

3,54% 78,77%

2,7

COBERTURA CARTERA COMERCIAL

122,79%

123,37%

2,8 2,9

COBERTURA CARTERA CONSUMO COBERTURA CARTERA VIVIENDA

79,32% 58,89%

84,59% 65,40%

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

3

F

ACTIVOS PONDERADOS CON 0.50

62.007.249,59

ACTIVOS PONDERADOS CON 1.00

192.337.744,21

TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

254.344.993,80

4

POSICIÓN, REQUERIMIENTO Y RELACIÓN DE PATRIMONIO TÉCNICO

G = F x 9%

PATRIMONIO TÉCNICO REQUERIDO

H=E-G

EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TÉCNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%

ING. MARIO BURBANO DE LARA GERENTE GENERAL

3,1

ACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON COSTO

3,2

GRADO DE ABSORCIĂ“N - GASTOS OPERACIONALES / MARGEN FINANCIERO

3,3 3,4

GASTOS DE PERSONAL / ACTIVO TOTAL PROMEDIO GASTOS OPERATIVOS / ACTIVO TOTAL PROMEDIO

97,48%

94,73%

127,87%

123,17%

2,64% 7,45%

2,86% 7,61%

0,41% 5,66%

0,55% 6,59%

Responsabilidad de la AdministraciĂłn de la Mutualista por los estados financieros La AdministraciĂłn del la Mutualista es responsable de la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de estos estados financieros de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador y del control interno necesario para permitir la preparaciĂłn de estados financieros que estĂŠn libres de distorsiones significativas, debido a fraude o error. Tal como se explica en la Nota 2, los estados financieros mencionados en el primer pĂĄrrafo han sido preparados sobre la base de normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, las cuales difieren de las Normas Internacionales de InformaciĂłn Financiera. Estas bases de preparaciĂłn fueron adoptadas para atender las disposiciones emitidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador; por esta razĂłn, los estados financieros no deben ser usados para otros propĂłsitos. Responsabilidad del Auditor Nuestra responsabilidad es expresar una opiniĂłn sobre estos estados financieros basados en nuestra auditorĂ­a. Nuestra auditorĂ­a fue efectuada de acuerdo con Normas Internacionales de AuditorĂ­a. Dichas normas requieren que cumplamos con requerimientos ĂŠticos y planifiquemos y realicemos la auditorĂ­a para obtener certeza razonable de que los estados financieros no estĂĄn afectados por distorsiones significativas. Una auditorĂ­a comprende la aplicaciĂłn de procedimientos destinados a la obtenciĂłn de evidencia de auditorĂ­a sobre las cantidades y revelaciones presentadas en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor e incluyen la evaluaciĂłn del riesgo de distorsiones significativas en los estados financieros por fraude o error. Al efectuar esta evaluaciĂłn de riesgo, el auditor toma en consideraciĂłn los controles internos de la Mutualista, relevantes para la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de sus estados financieros, a fin de diseĂąar procedimientos de auditorĂ­a adecuados a las circunstancias, pero no con el propĂłsito de expresar una opiniĂłn sobre la efectividad del control interno de la Mutualista. Una auditorĂ­a tambiĂŠn comprende la evaluaciĂłn de que las polĂ­ticas contables utilizadas son apropiadas y de que las estimaciones contables hechas por la AdministraciĂłn son razonables, asĂ­ como una evaluaciĂłn de la presentaciĂłn general de los estados financieros. Consideramos que la evidencia de auditorĂ­a que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para expresar nuestra opiniĂłn de auditorĂ­a. OpiniĂłn En nuestra opiniĂłn, los estados financieros arriba mencionados presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situaciĂłn financiera de la AsociaciĂłn Mutualista de Ahorro y CrĂŠdito para la Vivienda Pichincha al 31 de diciembre del 2010 y los resultados de sus operaciones, las variaciones en su patrimonio y sus flujos de efectivo por el aĂąo terminado en esa fecha, de conformidad con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Requerimientos legales y regulatorios Sin calificar nuestra opiniĂłn informamos que, tal como se menciona en las Notas 1y 2 a los estados financieros, de acuerdo con disposiciones de la Superintendencia de Bancos y seguros del Ecuador, los estados financieros de la Mutualista deben presentarse en forma individual y consolidada con su subsidiaria, por lo tanto, los estados financieros consolidados se presentan por separado. Los estados financieros adjuntos deben ser leĂ­dos en conjunto con los estados financieros consolidados.

RENTABILIDAD 4,1 4,2

22.891.049,44

RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE

2.051.608,70 15.134.298,98

PATRIMONIO TÉCNICO CONSTITUIDO / TOTAL DE ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

MANEJO ADMINISTRATIVO

6.

Informe sobre los estados financieros Hemos auditado los estados financieros que se acompaĂąan de la AsociaciĂłn Mutualista de Ahorro y CrĂŠdito para la Vivienda Pichincha (en adelante (“la Mutualistaâ€?), que comprenden el balance general al 31 de diciembre del 2010 y los correspondientes estados de pĂŠrdidas y ganancias, de evoluciĂłn del patrimonio y de flujos de efectivo por el aĂąo terminado en esa fecha, asĂ­ como un resumen de las polĂ­ticas contables significativas y otras notas explicativas.

9,81%

5

LIQUIDEZ 5,1

FONDOS DISPONIBLES / TOTAL DEPĂ“SITOS A CORTO PLAZO

10,60%

12,42%

5,2

COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES

111,01%

133,43%

5,3

COBERTURA 100 MAYORES DEPOSITANTES

69,87%

81,34%

JOSÉ ANDRADE GARC�A Reg. # 18507 AUDITOR INTERNO

TranscripciĂłn literal, requerida por disposiciones legales vigentes, del informe de los auditores independientes sobre los estados financieros completos de la Mutualista. Las notas a los estados financieros son parte integrante de los mismos, las cuales no se publican.

DR. CÉSAR ENR�QUEZ DUQUE REG. # 17440 CONTADOR GENERAL

MARTES 3 de mayo de 2011

5

MARTES 3 de mayo de 2011

REPĂšBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO

BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO (En dĂłlares) Form. 100 P CĂłdigo Oficina: 3486 AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DĂ?A: 31

ENTIDAD: MUTUALISTA PICHINCHA Y RELACIONADAS OFICINA EN: QUITO CĂ“DIGO

DESCRIPCIĂ“N

TOTAL

CĂ“DIGO

DESCRIPCIĂ“N

TOTAL

2. PASIVO

1. ACTIVO

21

OBLIGACIONES CON EL PĂšBLICO

1.889.155,83

2101

DepĂłsitos a la vista

158.111.216,83

5.907.450,18

2103

DepĂłsitos a plazo

128.033.464,88

18.138.600,48

210305

De 1 a 30 dĂ­as

45.789.745,56

Efectos de cobro inmediato

227.861,44

210310

De 31 a 90 dĂ­as

46.047.764,89

Remesas en TrĂĄnsito

426.980,80

210315

De 91 a 180 dĂ­as

25.903.307,02

0,00

210320

De 181 a 360 dĂ­as

9.280.691,30

INVERSIONES

51.899.728,96

210325

De mĂĄs de 361 dĂ­as

1.011.956,11

Para negociar de entidades del sector privado

46.898.856,63

2104

DepĂłsitos de garantĂ­a

11

FONDOS DISPONIBLES

1101

Caja

1102

DepĂłsitos para encaje

1103

Bancos y otras instituciones financieras

1104 1105 12

OPERACIONES INTERBANCARIAS

13 1301

26.590.048,73

287.179.772,80

3.876,00

2105

DepĂłsitos restringidos

0,00

22

OPERACIONES INTERBANCARIAS

120.000,00

23

OBLIGACIONES INMEDIATAS

-176.626,51

24

ACEPTACIONES EN CIRCULACIĂ“N

179.168.816,55

25

CUENTAS POR PAGAR

11.240.573,88

Cartera de crĂŠditos comercial por vencer

36.794.494,03

26

OBLIGACIONES FINANCIERAS

15.228.245,37

140105,10,15

De 1 a 180 dĂ­as

19.110.032,57

27

VALORES EN CIRCULACIĂ“N

0,00

140120

De 181 a 360 dĂ­as

3.892.945,85

28

OBLIG. CONV. ACCIONES Y AP. FUTURAS CAP.

0,00

140125

De mĂĄs de 360 dĂ­as

13.791.515,61

29

OTROS PASIVOS

2

TOTAL DEL PASIVO

1303

Disponibles para la venta de entidades del sector privado

1304

Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector pĂşblico

1307

De disponibilidad restringida

1399

(ProvisiĂłn para inversiones)

14

CARTERA DE CRÉDITOS

1401

5.057.498,84

1.031.215,09 0,00 50.584,55 0,00

3.049.354,09 316.748.530,69

1402

Cartera de crĂŠditos de consumo por vencer

66.357.269,34

140205,10,15

De 1 a 180 dĂ­as

21.516.859,85

140220

De 181 a 360 dĂ­as

11.127.776,86

140225

De mĂĄs de 360 dĂ­as

33.712.632,63

31

CAPITAL SOCIAL

1403

Cartera de crĂŠditos de vivienda por vencer

74.320.090,95

32

PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACIĂ“N ACCIONES

140305,10,15

De 1 a 180 dĂ­as

4.968.803,00

33

RESERVAS

140320

De 181 a 360 dĂ­as

3.001.282,47

3301

Legales

140325

De mĂĄs de 360 dĂ­as

66.350.005,48

3302

Generales

22.394.316,15

1411

Cartera de crĂŠditos comercial que no devenga intereses

533.843,34

3303

Especiales

100.000,00

1412

Cartera de crĂŠditos de consumo que no devenga intereses

1.582.226,71

3305

RevalorizaciĂłn del patrimonio

1413

Cartera de crĂŠditos de vivienda que no devenga intereses

3.508.856,38

34

OTROS APORTES PATRIMONIALES

1421

Cartera de crĂŠditos comercial vencida

546.559,07

35

SUPERĂ VIT POR VALUACIONES

1422

Cartera de crĂŠditos de consumo vencida

380.162,12

36

RESULTADOS

1423

Cartera de crĂŠditos de vivienda vencida

230.376,70

3601

Utilidades o excedentes acumulados

1499

(Provisiones para crĂŠditos incobrables)

-5.085.062,09

3602

Utilidad del ejercicio

-629.838,97

15

DEUDORES POR ACEPTACIONES

0,00

3603

Utilidad del ejercicio

1.406.569,03

16

CUENTAS POR COBRAR

37

PARTIDAS DE CONSOLIDACIĂ“N

17

B. REAL. ADJ. PAGO, ARREN. MERC. Y NO UTILIZADOS ENTIDAD

16.984.343,68

3701

ParticipaciĂłn minoritaria

18

PROPIEDADES Y EQUIPO

10.108.443,18

3

TOTAL DEL PATRIMONIO

19

OTROS ACTIVOS

50.982.724,65

5

INGRESOS

1901

Inversiones en acciones y participaciones

1902..1990

Otras cuentas de otros activos

1999

(ProvisiĂłn para otros activos irrecuperables)

1

TOTAL DEL ACTIVO

4

GASTOS TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS

7.777.225,09

ACREEDORAS

6402

Fianzas y garantĂ­as

6404

CrĂŠditos aprobados no desembolsados

6405

Compromisos futuros

6

TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

7

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

ING. MARIO BURBANO DE LARA GERENTE GENERAL

0,00

2.

3.

4.

DESCRIPCIĂ“N

24.912.081,83 5.933.091,74 3.569.787,66 1.795.957,42

(En dĂłlares) 13.976.400,25

22.234.518,40 -19.641.321,36 5.277.868,18 5.277.868,18 24.919.189,54 24.786.588,06 132.601,48

744.388,10

0,00 343.511.330,84

71

DEUDORAS

0,00

7101

Valores y bienes propios en poder de terceros

343.511.330,84

7102

Activos propios en poder de terceros entregados en garantĂ­a

7103

Activos castigados

7107

Cartera de crĂŠditos y otros activos en demanda judicial

7109

Intereses, comisiones e ingresos en suspenso

343.511.330,84

37.440.612,86

A B C D E

39.999.391,00 983.355,98 4.542.613,38 527.903,18

Contratos de arrendamiento mercantil financiero

8.221.540,24

7190

Otras cuentas de orden deudoras

2.457.975,21

74

ACREEDORAS

442.447.791,28

7401

Valores y bienes recibidos de terceros

439.736.310,03

2.795.551,60

7402

Operaciones pasivas con empresas vinculadas

7414

Provisiones constituidas

503.565.101,11

7415

DepĂłsitos o captaciones recibidos como garantĂ­a de ptmos.

1.056.837,13

PAGOS ANTICIPADOS

20.336,86

ACTIVO FIJO

3.800.635,79

OTROS ACTIVOS 2.593.197,04 4.870.046,29

2.600.748,75 1.248.065,20 1.021.232,34

184.862,21

TOTAL ACTIVO

7.527.421,37

PASIVO -2.276.849,25 3.945.256,27

8.544.185,30 4.598.929,03

PROVEEDORES

1.595.290,70

SOBREGIRO BANCARIO

65.953,65

IMPUESTOS POR PAGAR Y CONTRIBUCIONES 1.668.407,02 344.736,90 1.323.670,12 0,00 546.940,06 546.940,06 0,00 776.730,06

120.006,23

IESS POR PAGAR

9.648,67

SUELDOS POR PAGAR

66,71

BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR

18.977,61

ANTICIPOS PROYECTOS

303.870,45

PASIVOS DIFERIDOS

158.358,81

PASIVO LARGO PLAZO

2.398.078,23

TOTAL PASIVO

4.670.251,06

PATRIMONIO 2.716.000,00

APORTES FUTURAS CAPITALIZACIĂ“N

620.000,00

RESERVAS

187.382,59

PÉRDIDA EJERCICIOS ANTERIORES

-36.373,31

PERDIDA NETA DEL EJERCICIO

-629.838,97

TOTAL PATRIMONIO

2.857.170,31

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

7.527.421,37

ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO A+B (**) PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL C-D PATRIMONIO TÉCNICO CONSTITUIDO

22.115.035,38 4.372.696,57 26.487.731,95 1.876.820,70 24.610.911,25

(En dĂłlares) VENTAS

2.458.820,43

COSTO DE VENTAS

-4.336.636,47

PÉRDIDA BRUTA EN VENTAS

-1.877.816,04

(**) Sujeto a las restricciones de la tercera disposiciĂłn transitoria de la secciĂłn VII, del capĂ­tulo I, subtĂ­tulo V de la CodificaciĂłn de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros y Junta Bancaria

GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS

1.686.588,39

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

OTROS INGRESOS OPERACIONALES

3.041.866,93

4.384.530,84

7110

37.440.612,86

2.300.382,44

REALIZABLE

CONFORMACIÓN DEL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL

61.117.309,83

34.006.803,61

638.257,65

164.366,94

EXIGIBLE

Form. 229 ENTIDAD: MUTUALISTA PICHINCHA Y RELACIONADAS CĂłdigo Oficina: 3486 OFICINA EN: QUITO AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DĂ?A: 31

ANEXO CUENTAS DE ORDEN

-496.542,39

164.366,94

Caja y Bancos

744.388,10

26.762.800,15

3.541.923,37

DISPONIBLE

(En dĂłlares)

1.067.283,60

-22.003,44

ACTIVO CORRIENTE

10.479.174,67 2.977.650,78 519.574,80

RELACIÓN ENTRE EL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

250.558,20

754.726,62

BALANCE DE SITUACIĂ“N FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

CAPITAL SOCIAL

1.451.527,48

197.529,65 1.686.164,85 827.786,75

JOSÉ ANDRADE GARC�A Reg. # 18507 AUDITOR INTERNO

F

ACTIVOS PONDERADOS CON 0.50 ACTIVOS PONDERADOS CON 1.00 TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

G = F x 9% PATRIMONIO TÉCNICO REQUERIDO H=E-G EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TÉCNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%

DR. CÉSAR ENR�QUEZ DUQUE REG. # 17440 CONTADOR GENERAL

INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES A los seĂąores Accionistas

AsociaciĂłn Mutualista de Ahorro y CrĂŠdito para la Vivienda Pichincha

Paneles y Construcciones Panecons S.A.

Responsabilidad de la AdministraciĂłn de la Mutualista por los estados financieros consolidados La AdministraciĂłn de la Mutualista es responsable de la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de estos estados financieros consolidados de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador y del control interno necesario para permitir la preparaciĂłn de estados financieros consolidados que estĂŠn libres de distorsiones significativas, debido a fraude o error. Tal como se explica en la Nota 2, los estados financieros consolidados mencionados en el primer pĂĄrrafo han sido preparados sobre la base de normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, las cuales difieren de las Normas Internacionales de InformaciĂłn Financiera. Estas bases de preparaciĂłn fueron adoptadas para atender las disposiciones emitidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador; por esta razĂłn, los estados financieros consolidados no deben ser usados para otros propĂłsitos. Responsabilidad del Auditor Nuestra responsabilidad es expresar una opiniĂłn sobre estos estados financieros consolidados basados en nuestra auditorĂ­a. Nuestra auditorĂ­a fue efectuada de acuerdo con Normas Internacionales de AuditorĂ­a. Dichas normas requieren que cumplamos con requerimientos ĂŠticos y planifiquemos y realicemos la auditorĂ­a para obtener certeza razonable de que los estados financieros consolidados no estĂĄn afectados por distorsiones significativas. Una auditorĂ­a comprende la aplicaciĂłn de procedimientos destinados a la obtenciĂłn de evidencia de auditorĂ­a sobre las cantidades y revelaciones presentadas en los estados financieros consolidados. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor e incluyen la evaluaciĂłn del riesgo de distorsiones significativas en los estados financieros consolidados por fraude o error. Al efectuar esta evaluaciĂłn de riesgo, el auditor toma en consideraciĂłn los controles internos de la Mutualista, relevantes para la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de sus estados financieros consolidados, a fin de diseĂąar procedimientos de auditorĂ­a adecuados a las circunstancias, pero no con el propĂłsito de expresar una opiniĂłn sobre la efectividad del control interno de la Mutualista. Una auditorĂ­a tambiĂŠn comprende la evaluaciĂłn de que las polĂ­ticas contables utilizadas son apropiadas y de que las estimaciones contables hechas por la AdministraciĂłn son razonables, asĂ­ como una evaluaciĂłn de la presentaciĂłn general de los estados financieros consolidados. Consideramos que la evidencia de auditorĂ­a que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para expresar nuestra opiniĂłn de auditorĂ­a. OpiniĂłn En nuestra opiniĂłn, los estados financieros consolidados arriba mencionados presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situaciĂłn financiera consolidada de la AsociaciĂłn Mutualista de Ahorro y CrĂŠdito para la Vivienda Pichincha y su subsidiaria al 31 de diciembre del 2010 y los resultados consolidados de sus operaciones, las variaciones en su patrimonio y sus flujos de efectivo por el aĂąo terminado en esa fecha, de conformidad con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador.

23.163.258,66 1.447.652,58 15.238.077,75

PATRIMONIO TÉCNICO CONSTITUIDO / TOTAL DE ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

A la Junta de Asociados y miembros del Directorio

Informe sobre los estados financieros consolidados Hemos auditado los estados financieros consolidados que se acompaĂąan de la AsociaciĂłn Mutualista de Ahorro y CrĂŠdito para la Vivienda Pichincha y su subsidiaria, que comprenden el balance general consolidado al 31 de diciembre del 2010 y los correspondientes estados consolidados de pĂŠrdidas y ganancias, de evoluciĂłn del patrimonio y de flujos de efectivo por el aĂąo terminado en esa fecha, asĂ­ como un resumen de las polĂ­ticas contables significativas y otras notas explicativas.

62.007.249,59 195.362.291,13 257.369.540,72

POSICIÓN, REQUERIMIENTO Y RELACIÓN DE PATRIMONIO TÉCNICO

INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

TranscripciĂłn literal, requerida por disposiciones legales vigentes, del informe de los auditores independientes sobre los estados financieros consolidados completos de la Mutualista. Las notas a los estados financieros consolidados son parte integrante de los mismos, las cuales no se publican.

TOTAL 36.210.918,65

El saldo de resultados del ejercicio corresponde a la diferencia de los elementos 5 y 4, sin que implique la liquidaciĂłn de las referidas cuentas.

9,56%

PÉRDIDA OPERACIONAL

-522.537,50

OTROS GASTOS

367.807,88

OTROS INGRESOS

260.506,42

PÉRDIDA NETA DEL EJERCICIO

-629.838,97

El saldo de resultados del ejercicio corresponde a la diferencia de los elementos 5 y 4, sin que implique la liquidaciĂłn de las referidas cuentas

ING. MANUEL MERA GERENTE GENERAL

LCDA. MĂ“NICA VĂ SCONEZ CONTADORA GENERAL REG. 28253

Quito, 19 de abril del 2011 1.

2.

3.

4.

5.

6.

5.

PARCIAL

INGRESOS FINANCIEROS 51 Intereses y descuentos ganados 52 Comisiones ganadas 53 Utilidades financieras 54 Ingresos por servicios EGRESOS FINANCIEROS 41 Intereses causados 42 Comisiones causadas 43 PĂŠrdidas financieras MARGEN BRUTO FINANCIERO OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES INGRESOS OPERACIONALES 55 Otros ingresos operacionales EGRESOS OPERACIONALES 45 - 4505 - 4506 Gastos de operaciĂłn 46 Otras pĂŠrdidas operacionales MARGEN OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 44 Provisiones 4505 Depreciaciones 4506 Amortizaciones MARGEN OPERACIONAL NETO INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 56 Otros ingresos 47 Otros gastos y pĂŠrdidas UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES ParticipaciĂłn trabajadores UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO INNFA Impuesto INNFA BASE IMPONIBLE IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la renta InterĂŠs minoritario RESULTADOS A DISPOSICIĂ“N DE ACCIONISTAS

0,00

Quito, 19 de abril del 2011 1.

CĂ“DIGO

23.945.843,63

TOTAL GENERAL DE PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS

293.823,76

0,00

ENTIDAD: MUTUALISTA PICHINCHA Y RELACIONADAS CĂłdigo Oficina: 3486 OFICINA EN: QUITO AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DĂ?A: 31

51.185.443,28

6. CUENTAS CONTINGENTES 64

3. PATRIMONIO

(En dĂłlares)

7.

Hemos auditado los estados financieros (no consolidados) que se acompaùan de Paneles y Construcciones Panecons S.A. que comprenden el balance general al 31 de diciembre del 2010 y los correspondientes estados de resultados, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo por el aùo terminado en esa fecha, así como un resumen de las políticas contables significativas y otras notas explicativas. Responsabilidad de la Administración de la Compaùía por los estados financieros La Administración de Paneles y Construcciones Panecons S.A. es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros de acuerdo con las bases contables descritas en la Nota 2 y del control interno necesario para permitir la preparación de estados financieros que estÊn libres de distorsiones significativas, debido a fraude o error. Bases de presentación Tal como se expresa en la Nota 2, los estados financieros (no consolidados) adjuntos fueron preparados en cumplimiento de los requerimientos de información establecidos por los organismos de control y para su incorporación en los estados financieros consolidados de Paneles y Construcciones Panecons S.A. y su subsidiaria. Por lo tanto, los estados financieros adjuntos no tienen el propósito de presentar la situación financiera, ni los resultados de las operaciones, ni los cambios en el patrimonio, ni los flujos de efectivo de la Compaùía de acuerdo con Normas Ecuatorianas de Contabilidad. Responsabilidad del Auditor Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre estos estados financieros (no consolidados) basados en nuestra auditoría. Nuestra auditoría fue efectuada de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoría. Dichas normas requieren que cumplamos con requisitos Êticos y planifiquemos y realicemos la auditoría para obtener certeza razonable de que los estados financieros (no consolidados) no estån afectados por distorsiones significativas. Una auditoría comprende la aplicación de procedimientos destinados a la obtención de evidencia de auditoría sobre las cantidades y revelaciones presentadas en los estados financieros (no consolidados). Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor e incluyen la evaluación del riesgo de distorsiones significativas en los estados financieros (no consolidados) por fraude o error. Al efectuar esta evaluación de riesgo, el auditor toma en consideración los controles internos de la Compaùía, relevantes para la preparación y presentación razonable de sus estados financieros (no consolidados), a fin de diseùar procedimientos de auditoría adecuados a las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la Compaùía. Una auditoría tambiÊn comprende la evaluación de que las políticas contables utilizadas son apropiadas y de que las estimaciones contables hechas por la Administración son razonables, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros (no consolidados). Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para expresar nuestra opinión de auditoría. Opinión En nuestra opinión, los estados financieros (no consolidados) arriba mencionados presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera de Paneles y Construcciones Panecons S.A. al 31 de diciembre del 2010 y los resultados de sus operaciones, los cambios en su patrimonio y sus flujos de efectivo por el aùo terminado en esa fecha, de conformidad con las bases contables descritas en la Nota 2. Otros asuntos Los estados financieros (no consolidados) de Paneles y Construcciones Panecons S.A. por el aùo terminado el 31 de diciembre del 2009 fueron auditados por otra firma de auditores, cuyo dictamen de auditoría, fechado el 10 de marzo del 2010, expresó una opinión sin salvedades sobre dichos estados financieros. Pårrafo de restricción Por los motivos explicados en el pårrafo 3 anterior, el presente informe se emite para conocimiento exclusivo de los accionistas de la Compaùía y de las autoridades estatales de control y no debe utilizarse para ningún otro propósito. Los estados financieros (no consolidados) de Paneles y Construcciones Panecons S.A. deben presentarse en forma individual y consolidada con su subsidiaria, por lo tanto, los estados financieros consolidados se presentan por separado. Los estados financieros (no consolidados) adjuntos deben ser leídos en conjunto con los estados financieros consolidados.

Transcripción literal, requerida por disposiciones legales vigentes, del informe de los auditores independientes sobre los estados financieros completos de la Compaùía. Las notas a los estados financieros son parte integrante de los mismos, las cuales no se publican.

6

ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO Al 31 de Diciembre del 2010

INGRESOS FINANCIEROS

(EN UNIDADES DE DOLAR)

ACTIVO

PA S I V O

11 1101 1102 1103 1104 1105

FONDOS DISPONIBLES Caja DepĂłsitos para encaje Bancos y otras instituciones financieras Efectos de cobro inmediato Remesas en TrĂĄnsito

6.478.530 9.504.514 13.863.088 118.080 40.000

13 1301 1302 1305 1306 1307 1399

INVERSIONES Para negociar de entidades del Sector Privado Para negociar de entidades del Sector PĂşblico Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado Mantenidas Hasta El Vencimiento Del Estado O De Entidades Del Sector PĂşblico De disponibilidad restringida (ProvisiĂłn para inversiones)

15.408.784 405.000 500.000 0 252.374 -7.524

14 1401 140105, 10, 15 140120 140125 1402 140205, 10, 15 140220 140225 1403 140305, 10, 15 140320 140325 1404 140405, 10, 15 140420 140425 1406 1408 1412 1414 1413 1416 1418 1421 1422 1423 1424 1426 1428 1499

CARTERA DE CRÉDITOS Cartera de crÊditos comercial por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 días De mås de 360 días Cartera de crÊditos de consumo por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 días De mås de 360 días Cartera de crÊditos de vivienda por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 días De mås de 360 días Cartera de crÊditos de para la Microempresa por vencer De 1 a 180 días De 181 a 360 días De mås de 360 días Cartera de crÊditos de consumo reestructurada por vencer Cartera de crÊditos para la microempresa reestructurada por vencer Cartera de crÊditos de consumo que no devenga intereses Cartera de crÊditos para la microempresa que no devenga intereses Cartera de CrÊdito de vivienda que no devenga intereses Cartera de crÊditos de consumo reestructurada no devenga intereses Cartera de crÊditos para la microempresa reestructurada no devenga intereses Cartera de crÊditos comercial vencida Cartera de crÊditos de consumo vencida Cartera de crÊditos de vivienda vencida Cartera de crÊditos para la microempresa vencida Cartera de crÊditos de consumo reestructurada vencida Cartera de crÊditos para la microempresa reestructurada vencida (Provisiones para crÊditos incobrable)

16

CUENTAS POR COBRAR

18

ACTIVO FIJO

19 1901 1902...1990 1999

OTROS ACTIVOS Inversiones en acciones y participaciones Otras cuentas “otros activosâ€? (ProvisiĂłn para otros activos irrecuperables)

1

30.004.212

16.558.634

232.551.474 10.452 10.452 0 0 171.690.433 118.745.678 40.249.563 12.695.193 3.539.082 239.505 235.452 3.064.126 60.305.846 39.136.669 15.500.381 5.668.796 2.279.360 1.183.994 4.838.257 3.038.108 0 761.774 569.185 2 2.128.033 2 1.289.124 172.626 121.050 -19.375.855

21 2101 2103 210305 210310 210315 210320 210325 210330 2105

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO DepĂłsitos a la vista DepĂłsitos a plazo De 1 a 30 dĂ­as De 31 a 90 dĂ­as De 91 a 180 dĂ­as De 181 a 360 dĂ­as De mĂĄs de 361 dĂ­as DepĂłsitos por confirmar DepĂłsitos Restringidos

23

OBLIGACIONES INMEDIATAS

25

CUENTAS POR PAGAR

29

OTROS PASIVOS

2

TOTAL DEL PASIVO

Comisiones Ganadas

9.180.808

54

Ingresos por Servicios

23.698.991

41

Intereses Causados

42

Comisiones Causadas

14.520.375 14.234.508 285.866

MARGEN BRUTO FINANCIERO

49.076.495

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

-30.888.467

301.811 39.187.484 2.129.650

INGRESOS OPERACIONALES 53

Utilidades Financieras

55

Otros Ingresos Operacionales

266.764.432

5.068.050 68.101 4.999.950

EGRESOS OPERACIONALES

35.956.517

PĂŠrdidas Financieras

185.766

45-4505-4506 Gastos de OperaciĂłn

35.353.025

46

Otras PĂŠrdidas Operacionales

417.726

MARGEN OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES

31 3101

CAPITAL PAGADO Capital pagado

41.357.000 41.357.000

33 3301 3303 3305

RESERVAS Legales Especiales RevalorizaciĂłn del patrimonio

35

SUPERĂ VIT POR VALUACIONES

1.347.673

36 3601 3603 3

RESULTADOS UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS UTILIDAD DEL EJERCICIO TOTAL DEL PATRIMONIO

6.225.056 465.219 5.759.836

PROVISIĂ“N, DEPRECIACIĂ“N Y AMORTIZACIĂ“N

9.474.392 7.168.617 1.072 2.304.702

4505

Depreciaciones

1.028.503

4506

Amortizaciones

155.335

5.332.600

58.404.120

TOTAL GENERAL PASIVO Y PATRIMONIO

188.572.835

11.671.589

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

24.426.799 14.346.157 -2.509

188.572.835 215.899 188.356.936

12.855.428

Provisiones

MARGEN OPERACIONAL NETO

38.770.448

325.168.552

18.188.028

44

1.308.783

TOTAL GENERAL DEL ACTIVO

TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

30.717.071

EGRESOS FINANCIEROS

PAT R I M O N I O

325.168.552

6

52

43

TOTAL DEL ACTIVO

ACREEDORAS Avales CrĂŠditos aprobados no desembolsados

Intereses y Descuentos Ganados

225.145.487 33.326.596 190.670.095 36.477.172 47.686.712 34.373.770 39.613.194 31.606.828 912.420 1.148.796

5.975.000

64 6401 6404

63.596.870

51

325.168.552

71 7101 7102 7103 7106 7107 7109 7190

ANEXO CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS VALORES Y BIENES PROPIOS EN PODER DE TERCEROS ACTIVOS PROPIOS EN PODER DE TERCEROS ENTREGADOS EN GARANT�A ACTIVOS CASTIGADOS OPERACIONES ACTIVAS CON ENTIDADES CON ENTIDADES DEL GRUPO FINANCIERO CARTERA DE CRÉDITOS EN DEMANDA JUDICIAL INTERESES, COMISIONES E INGRESOS EN SUSPENSO OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

74 7401 7402 7404 7407 7408 7414 7415 7416 7

ACREEDORAS 495.474.186 VALORES Y BIENES RECIBIDOS DE TERCEROS 302.162.877 OPERACIONES PASIVAS CON EMPRESAS VINCULADAS 4.272.420 DEPÓSITOS Y OTRAS CAPTACIONES NO CUBIERTAS POR LA AGD 136.417.982 DEPÓSITOS DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO 5.900.000 ORIGEN DEL CAPITAL 41.357.000 PROVISIONES CONSTITUIDAS 4.125.929 DEPÓSITOS O CAPTACIONES CONSTITUIDOS COMO GARANT�A DE PRÉSTAMO 1.097.788 INTERESES PAGADOS POR DEPÓSITOS O CAPTACIONES CONSTITUIDOS COMO GARANT�A DE PRÉSTAMOS 140.190 TOTAL CUENTAS DE ORDEN 536.786.875

RELACIÓN ENTRE EL PATRIMONIO TÉCNICO Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

41.312.689 6.177.562 252.449 27.180.133 5.000.750 108.242 427.101 2.166.452

56

Otros Ingresos

47

Otros Gastos y PĂŠrdidas

48

Impuestos y ParticipaciĂłn a Empleados

427.236 3.681.424 49.827 3.204.362

RESULTADOS DEL EJERCICIO

5.759.836

INDICADORES FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

CONFORMACIÓN DEL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL

3.1 CAPITAL

UNIBANCO

SISTEMA

Diciembre-10 1571,30% 12,83% 19,40%

Diciembre-10 356,23% 12,52% 31,46%

PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO CÓDIGO 31 3201 3301 330310 34 3601 3602 2608 2802

DESCRIPCIĂ“N Capital pagado Prima en colocaciĂłn de acciones Reserva Legal Reservas especiales para futuras capitalizaciones Otros aportes patrimoniales Utilidades o excedentes acumulados - saldos auditados (1) (PĂŠrdidas acumuladas) - saldos auditados (1) PrĂŠstamo subordinado (2) Aportes para futura capitalizaciĂłn (2)

MENOS: 190530 3202

PlusvalĂ­a mercantil (Descuento en colocaciĂłn de acciones)

A

TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO

VALOR 41.357.000,00 0,00 7.168.617,16 1.072,29 0,00 465.219,34 0,00 0,00 0,00

TOTAL

3.1.1 3.1.2 3.1.3

3.2 CALIDAD DE ACTIVOS

0,00 0,00 48.991.908,79

3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 3.2.7 3.2.8 3.2.9 3.2.10

PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO 2801 3303 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5-4

Obligaciones convertibles en acciones (3) Reservas Especiales Reservas por revalorizaciĂłn del patrimonio 45% Por resultados no operativos 45% SuperĂĄvit por valuaciones Utilidades o excedentes acumulados (1) (PĂŠrdidas acumuladas) (1) Utilidad del ejercicio (4) (PĂŠrdida del ejercicio) (4) Ingresos - Gastos (5)

0,00 0,00 2.304.702,31 0,00 606.452,65 0,00 0,00 5.759.836,19 0,00 0,00

MAS: 149930

(ProvisiĂłn general para cartera de crĂŠditos) (6)

Cobertura Patrimonial de Activos Solvencia Patrimonio Secundario vs. Patrimonio Primario

831.341,34

Diciembre-10 Diciembre-10 5,13% 2,25% 0,02% 1,53% 4,34% 3,44% 0,00% 1,48% 7,54% 2,63% 149,99% 252,14% 5326,00% 421,93% 151,76% 148,48% 1515849,00% 239,26% 146,59% 255,92%

Morosidad Bruta Total Morosidad Cartera Comercial Morosidad Cartera Consumo Morosidad Cartera Vivienda Morosidad Cartera Microempresa Provisiones / Cartera de CrĂŠdito Improductiva Cobertura cartera Comercial Cobertura cartera Consumo Cobertura cartera De Vivienda Cobertura cartera De Microempresa

MENOS:

1613

Deficiencia de provisiones, amortizaciones y depreciaciones PĂŠrdidas activadas que fueren detectadas a travĂŠs de auditorĂ­as de la propia entidad, de la Superintendencia de Bancos o de las auditorĂ­as externas y el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones del artĂ­culo 125 de la CodificaciĂłn de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero. Dividendos pagados por anticipado

B

TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO

C= A + B (**)

PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL

0,00

3.3 MANEJO ADMINISTRATIVO

0,00 0,00

3.3.1 3.3.2 3.3.3 3.3.4

9.502.332,49 58.494.241,28

MENOS: El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior Los requerimientos de patrimonio tĂŠcnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes, asĂ­ lo requieran. El valor patrimonial proporcional de aquellas entidades que no requieren de la conformaciĂłn de un patrimonio tĂŠcnico. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha instituciĂłn. Los saldos registrados en la cuenta 1611 “Anticipo para adquisiciĂłn de accionesâ€?, cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalizaciĂłn o constituciĂłn de compaùías subsidiarias o afiliadas. D DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL

24.426.665,55

E=C-D

34.067.575,73

PATRIMONIO TÉCNICO CONSTITUIDO

F

3.4 RENTABILIDAD

19.787.121,94 0,00 200,00

3.4.1 3.4.2

0,00 0,00 1.000.000,00 0,00 1.769.541,25 262.736.467,10

REQUERIMIENTO DE PATRIMONIO TÉCNICO (9%) EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TÉCNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES (4%)

Diciembre-10 Diciembre-10 2,00% 1,27% 10,94% 14,31%

Rendimiento Operativo sobre Activo - ROA Rendimiento sobre Patrimonio - ROE

3.5 LIQUIDEZ Diciembre-10 Diciembre-10 25,54% 32,42% 70,17% 183,40% 45,95% 115,98%

265.506.008

POSICIÓN, REQUERIMIENTO Y RELACIÓN DE PATRIMONIO TÉCNICO G = F x 9% H= E - G

Diciembre-10 Diciembre-10 136,39% 146,39% 97,99% 82,12% 4,44% 1,88% 12,70% 5,57%

4.639.343,61

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

Activos Productivos / Pasivos con Costo Grado de AbsorciĂłn - Gastos Operacionales / Margen Financiero Gastos de Personal / Activo Total Promedio Gastos Operativos / Activo Total Promedio

23.895.541 10.172.035 20.549.656

3.5.1 3.5.3 3.5.4

Fondos Disponibles / Total DepĂłsitos a Corto Plazo Cobertura 25 Mayores Depositantes Cobertura 100 Mayores Depositantes

NOTAS AL PATRIMONIO TÉCNICO CONSTITUIDO 1 2 3 4

5 6

Se considerarĂĄn en el patrimonio tĂŠcnico primario las utilidades o pĂŠrdidas acumuladas cuando el informe de los auditores de la Superintendencia de Bancos y Seguros y/o de los auditores internos o externos no se determinen salvedades respecto a la razonabilidad del saldo de esta cuenta; y, exista la decisiĂłn de la junta general de accionistas o socios de que dichos recursos serĂĄn capitalizados. Para que los aportes para futuras capitalizaciones formen parte del patrimonio tĂŠcnico primario, debe existir constancia escrita e irrevocable de los aportantes, que tales recursos no serĂĄn retirados. El saldo total de los documentos emitidos se considerarĂĄ hasta el 30% del capital y reservas de la instituciĂłn, a la fecha en que se calcula el patrimonio tĂŠcnico. Se considerarĂĄ el total de las utilidades del ejercicio corriente una vez cumplidas las condiciones de las letras a) y b) del artĂ­culo 41 de la CodificaciĂłn de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero. La diferencia entre “ingresosâ€? y “egresosâ€?, se considerarĂĄn en los meses que no correspondan al cierre del ejercicio. Para el caso de los crĂŠditos de consumo y de las operaciones de microcrĂŠdito, se considerarĂĄ la provisiĂłn general con un lĂ­mite mĂĄximo de 1.25% de dichas operaciones.

(*)

El valor de la cuenta 1613 “Dividendos pagados por anticipadoâ€? no se considerarĂĄn para la ponderaciĂłn dentro del patrimonio tĂŠcnico requerido.

(**)

Sujeto a las restricciones de la tercera disposiciĂłn transitoria de la secciĂłn VII, del capĂ­tulo I, subtĂ­tulo V de la CodificaciĂłn de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros y Junta Bancaria.

CALIFICACION DE ACTIVOS DE RIESGO (EN U$ DOLARES) CARTERA DE CRÉDITOS, CONTINGENTES Y OTROS ACTIVOS CATEGOR�AS

MONTO

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PÉRDIDA TOTAL EVALUADO NO EVALUADO TOTAL ACTIVOS DE RIESGO

PROVISIĂ“N REQUERIDA 9.237.521,24 872.842,29 3.597.457,75 1.915.673,64 2.364.156,97 17.987.651,89 0,00 17.987.651,89

PROVISIĂ“N CONSTITUIDA 9.237.521,24 872.842,29 3.597.457,75 1.915.673,64 2.364.156,97 17.987.651,89 0,00 17.987.651,89

EXCEDENTE O DEFICIENCIA

PROVISIĂ“N REQUERIDA 5.000,00

PROVISIĂ“N CONSTITUIDA 5.000,00

EXCEDENTE O DEFICIENCIA

500.000,00 252.374,25 752.374,25

2.523,74 7.523,74

2.523,74 7.523,74

235.243.578,68 4.711.893,29 7.378.583,49 1.937.430,87 2.364.156,97 251.635.643,29 507.585,24 252.143.228,53

-

INVERSIONES CATEGORĂ?AS

CALIFICACIĂ“N DE RIESGO Pacific Credit Ratings S.A. CalificaciĂłn de Riesgo Unibanco

Notas:

AA+

PARA NEGOCIAR ENTIDADES SECTOR PRIVADO PARA NEGOCIAR ESTADO O ENT. SECTOR PĂšBLICO DISPONIBLES PARA LA VENTA DEL SECTOR PRIVADO DISPONIBLES PARA LA VENTA ESTADO O ENT. DEL SECTOR PĂšBLICO MANTENIDAS HASTA SU VENCIMIENTO SECTOR PRIVADO MANTENIDAS HASTA SU VENCIMIENTO ESTADO O ENT. SECTOR PĂšBLICO DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA TOTAL

MONTO

-

La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 dĂ­as que el documento se venciĂł y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 dĂ­as y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantĂ­a hipotecaria, se transfieren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60 dĂ­as posteriores a la fecha de vencimiento de la operaciĂłn, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumo se registrarĂĄn los saldos en cartera vencida a los quince de ser exigibles; y, las operaciones de microcrĂŠdito, a los cinco dĂ­as. Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 dĂ­as posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarĂĄn, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 “Intereses en suspenso - Vencidos. Igual procedimiento se efectuarĂĄ para el reverso a los 60 dĂ­as, de las cuotas o dividendos de los crĂŠditos de amortizaciĂłn gradual de la cartera comercial y de vivienda; y, a los quince (15) dĂ­as la cartera de consumo; y, a los cinco (5) dĂ­as en las operaciones de microcrĂŠdito.

ING. ANDRÉS JERVIS G. PRESIDENTE EJECUTIVO

ALEX VINUEZA AUDITOR INTERNO

CPA. EDUARDO VACA CONTADOR GENERAL REG. 17-2776

MARTES 3 de mayo de 2011

MARTES 3 de mayo de 2011

7

8 MARTES 3 de mayo de 2011

MARTES 3 de mayo de 2011

9

10 MARTES 3 de mayo de 2011

MARTES 3 de mayo de 2011

11

12

MARTES 3 de mayo de 2011

CONVOCATORIA A JUNTA GENERAL EXTRAORDINARIA DE ACCIONISTAS DE UNIVERSAL COMPAĂ‘Ă?A DE REASEGUROS S. A. De conformidad con lo dispuesto en la ley y en el estatuto social de la compaùía, convĂłcase a los seĂąores accionistas de UNIVERSAL COMPAĂ‘IA DE REASEGUROS S. A., a la Junta General Extraordinaria de Accionistas que se llevarĂĄ a cabo el dĂ­a miĂŠrcoles 18 de mayo del 2011, a las 11h00, en el domicilio principal de la compaùía, ubicado en el primer piso del edificio XEROX, situado en la avenida Amazonas N 3517 y Juan Pablo Sanz, del Distrito Metropolitano de Quito, para conocer y resolver sobre el siguiente orden del dĂ­a: 1. Aumento de capital y reforma del estatuto social. 2. DesignaciĂłn de Presidente de la compaùía y fijaciĂłn de su remuneraciĂłn. Especial e individualmente se convoca al Comisario Principal de la compaùía seĂąor Alison Ramiro Ruiz VillacrĂŠs. Quito, a 3 de mayo del 2011. Sixto DĂĄvalos CastaĂąeda PRESIDENTE

Galo Semblantes Vorbeck GERENTE GENERAL

RepĂşblica del Ecuador Superintendencia de Bancos y Seguros Intendencia Nacional de Instituciones Financieras

ENTIDAD: FINCA S.A.

AĂ‘O: 2010 MES: DICIEMBRE DIA: 31

BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO

CODIGO

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADO Y CONDENSADO

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO TOTAL Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

(EN USD DOLARES)

(EN USD DOLARES)

(EN USD DOLARES)

DESCRIPCION

TOTAL

11

FONDOS DISPONIBLES

2.563.168,29

1101

CAJA

1102

DEPOSITOS PARA ENCAJE

1103

BANCOS Y OTRAS INSTIT. FINANCIERAS

12

OPERACIONES INTERBANCARIAS

13

INVERSIONES

1303

DISPONIBLES PARA LA VENTA DE ENTIDADES DEL SECTOR PRIVADO

101.496,00

1304

DISPONIBLES PARA LA VENTA DE ENTIDADES DEL SECTOR PUBLICO

1307

DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA

2101

DEPOSITOS A LA VISTA

1.110.693,73

51

INTERESES Y DESCUENTOS GANADOS

169.144,17

4.297.140,95

52

COMISIONES GANADAS

54

INGRESOS POR SERVICIOS

2103

DEPOSITOS A PLAZO

2.017.343,92

210305

DE 1 A 30 DIAS

-

210310

DE 31 A 90 DIAS

1.221.065,99

181.496,00

210315

DE 91 A 180 DIAS

2.105.465,03

210320

DE 181 A 360 DIAS

553.958,53

210325

DE MAS DE 361 DIAS

25

CUENTAS POR PAGAR

26

OBLIGACIONES FINANCIERAS

28

OBLIGACIONES CONVER.EN ACCIONES Y APORTES FUT,

29

OTROS PASIVOS

80.000,00

PROVISIĂ“N PARA INVERSIONES

-

1402

CARTERA DE CREDITO DE CONSUMOS POR VENCER

56.773,65

140205,10,15

DE 1 A 180 DIAS

29.497,20

140220

DE 181 A 360 DIAS

11.821,76

140225

DE MAS DE 360 DIAS

15.454,69

1404

CARTERA DE CREDITO PARA LA MICROEMPRESA POR VENCER

25.280.877,84

140405,10,15

DE 1 A 180 DIAS

23.137.946,00

25.419.935,00

1408

CARTERA DE CRÉDITOS - MICROEMPRESA REESTRUCTURADA POR VENCER

DESCRIPCION

376.680,20

CARTERA DE CREDITOS

DE MAS DE 360 DIAS

CODIGO

5.407.834,68

14

DE 181 A 360 DIAS

TOTAL

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO

1399

140425

DESCRIPCION

21

-

140420

CODIGO

2.021.412,40

386.454,88

30.196,52

PARCIAL

INGRESOS FINANCIEROS

6.522.180,09 6.499.655,57 22.524,52

EGRESOS FINANCIEROS 41

INTERESES CAUSADOS

42

COMISIONES CAUSADAS

1.233.069,64 1.233.069,64 -

1.029.497,69 13.756.229,11

MARGEN BRUTO FINANCIERO

5.289.110,45

677.128,00 25.797,57

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES

-4.279.613,59

INGRESOS OPERACIONALES

2

TOTAL DEL PASIVO

20.896.487,05

53

UTILIDADES FINANCIERAS

55

OTROS INGRESOS ORDINARIOS

1.939.406,49 1.939.406,49

121.519,44

EGRESOS OPERACIONALES 1412

CAPITAL SOCIAL

CARTERA DE CREDITO DE CONSUMO QUE NO DEVENGA

-

141205,10,15

DE 1 A 180 DIAS

-

3101

CAPITAL PAGADO

141220

DE 181 A 360 DIAS

-

33

RESERVAS

141225

DE MAS DE 360 DIAS

1414

CARTERA DE CREDITOS - MICROEMPRESA QUE NO DEVENGA INTERESES

1418

CARTERA DE CRÉDITOS - MICROEMPRESA REESTRUCTURADA NO DEVENGA INT.

LEGALES

570.057,61

3303

ESPECIALES

244.500,00

271,68

3305

REVALORIZACIĂ“N DEL PATRIMONIO

152.266,00

POR RESULTADOS NO OPERATIVOS

28.575,00

CARTERA DE CREDITO DE CONSUMO VENCIDA

4,00

DE 1 A 30 DIAS

2,00

36

RESULTADOS

142210

DE 31 A 90 DIAS

142215

DE 91 A 180 DIAS

1424

CARTERA DE CREDITOS PARA LA MICROEMPRESA VENCIDA

1428

CARTERA DE CRÉDITOS PARA LA MICROEMPRESA REESTRUCTURADA VENCIDA (PROVISION PARA CRED. INCOBRABLES)

16

CUENTAS POR COBRAR

995.398,61

3301

142205

DEUDORES POR ACEPTACIONES

9.472.900,00

-

1422

15

9.472.900,00

1.042.706,25

3310

1499

6.219.020,08

249,74 31

306.891,85

-

3601

UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS

2,00

3602

(PERDIDAS ACUMULADAS)

375.142,38

3603

UTILIDAD DEL EJERCICIO

4.035,13 -

43

PERDIDAS FINANCIERAS

-

45-4505-4506 GASTOS DE OPERACION 46

6.202.398,53

OTRAS PERDIDAS OPERACIONALES

16.621,55

MARGEN OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES

PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

TOTAL

1.009.496,86

CODIGO 31 3201 3301 3302 330310 34 3601 3602 2608 2802 MENOS 190530 3202

DESCRIPCION Capital social Prima en colocación de acciones Reservas legales Reservas generales reservas especiales para futuras capitalizaciones Otros aportes patrimoniales Utilidades o excedentes acumulados – saldos auditados PÊrdidas acumuladas – saldos auditados PrÊstamo subordinado Aportes para futura capitalización

A

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

PROVISION, DEPRECIACION, AMORTIZACION

1.042.141,89

Provisiones

609.349,03

4505

Depreciaciones

318.144,45

4506

Amortizaciones

114.648,41

302.856,72

MARGEN OPERACIONAL NETO

-32.645,03

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES

335.501,75

0,00 0,00 10.291.492,74

2801 3303 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5-4 MAS: 149930 (valor absoluto) (ProvisiĂłn general para cartera de crĂŠditos) MENOS: Deficiencia de provisiones, amortizaciones y depreciaciones PĂŠrdidas activadas que fueren detectadas a travĂŠs de auditorĂ­as de la propia entidad, de la Superintendencia de Bancos o de las auditorĂ­as externas y el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones del artĂ­culo 125 de la CodificaciĂłn de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero. 1613 Dividendos pagados por anticipado B

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

C = A+B (**)

PATRIMONIO TECNICO TOTAL

0,00 0,00 152.266,00 12.858,75 0,00 0,00 0,00 302.856,72 0,00 0,00 334.459,03 0,00

0,00 0,00 802.440,50 11.093.933,24

MENOS: El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos de patrimonio tĂŠcnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes asĂ­ lo requieran. El valor patrimonial proporcional de aquellas entidades que no requieren de la conformaciĂłn de un patrimonio tĂŠcnico. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero, que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha instituciĂłn. Los saldos registrados en la cuenta 1611 “Anticipo para adquisiciĂłn de accionesâ€?, cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalizaciĂłn o constituciĂłn de compaùías subsidiarias o afiliadas. D DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TECNICO TOTAL PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.093.933,24

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 F TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO G = F x 9% H=E-G

696,92

PlusvalĂ­a mercantil Descuento en colocaciĂłn de acciones

PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO Obligaciones convertibles en acciones Reservas especiales Reservas por revalorizaciĂłn del patrimonio 45% reservas por resultados no operativos 45 % superĂĄvit por valuaciones Utilidades o excedentes acumulados PĂŠrdidas acumuladas Utilidad del ejercicio PĂŠrdida del ejercicio Ingresos menos gastos

E=C-D

44

VALOR 9.472.900,00 0,00 570.057,61 0,00 244.500,00 0,00 4.035,13 0,00 0,00 0,00

POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%

0,00 0,00 16.000,00 0,00 0,00 29.161.177,49 29.177.177,49 2.625.945,97 8.467.987,27 1.266.867,10

-1.336.787,46 -

KPMG del Ecuador CĂ­a Ltda.

74.226,19

18

PROPIEDADES Y EQUIPOS

1.729.552,54

56

OTROS INGRESOS

19

OTROS ACTIVOS

1.703.299,49

47

OTROS GASTOS Y PERDIDAS

1901

INVERSIONES EN ACCIONES Y PARTICIPACIONES

50.000,00

48

IMPUESTO Y PARTICIPACIĂ“N A EMPLEADOS

1902..1990

OTRAS CUENTAS DE “OTROS ACTIVOS�

1999

(PROV. OTROS ACTIVOS IRRECUPERABLES)

1.653.799,49

1

TOTAL DEL ACTIVO

31.671.677,51

TOTAL GENERAL DEL ACTIVO

31.671.677,51

3

TOTAL DEL PATRIMONIO

618.922,90 749,60 282.671,55

10.775.190,46

-500,00

RESULTADOS DEL EJERCICIO TOTAL GENERAL DE PASIVO, PATRIMONIO

Av. RepĂşblica de El Salvador No. 734 y Portugal Ap. Postal 17-15-0038B Quito - Ecuador

302.856,72

Telephone: (593-2) 2450930 (593-2) 2450851 Fax: (593-2) 2450356

El informe de los auditores independientes sobre los estados financieros al 31 de diciembre del 2010 aplica a los estados financieros completos, los que incluyen la revelaciĂłn de las polĂ­ticas de contabilidad y notas pertinentes que no se presentan en esta publicaciĂłn. Las notas a los estados financieros son necesarias para una adecuada interpretaciĂłn de los mismos. La publicaciĂłn de este informe de los auditores independientes se efectĂşa para dar cumplimiento al artĂ­culo 78 de la CodificaciĂłn de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero.

31.671.677,51 Informe de los Auditores Independientes

* El saldo de resultados del ejercicio corresponde a la diferencia de los elementos 5 y 4, sin que implique la liquidaciĂłn de las referidas cuentas.

ANEXO CUENTAS DE ORDEN 71 6

TOTAL CUENTAS CONTINGENTES

DEUDORAS

74 7

6.624.083,85

-

TOTAL CUENTAS DE ORDEN

ACREEDORAS

Informe sobre los Estados Financieros

INDICADORES FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

56.018.964,18

FINCA S.A.

62.643.048,03

SISTEMA BANCOS PRIVADOS

NOTA TÉCNICA

1

CAPITAL:

La cartera comercial vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 dĂ­as que el documento se venciĂł, y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 dĂ­as y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de cuotas o dividendos de la cartera comercial y de vivienda vencidas, con garantĂ­a hipotecaria, se transfieren a la cuenta correspondiente de vencido a los 60 dĂ­as posteriores a la fecha de vencimiento de la operaciĂłn, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. La cartera de consumo se registrarĂĄn los saldos en cartera vencida a los quince dias de ser exigibles; y, las operaciones de microcrĂŠdito, a los cinco dias.

1,1

COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS:

1,2

PATRIMONIO TECNICO CONSTITUIDO / ACTIVOS Y

Los intereses y comisiones se reversan por no haber sido cancelados dentro de los 30 dĂ­as posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarĂĄn, para efectos de control, en la subcuenta de orden 710605 “â€?Intereses en suspenso- Vencidosâ€?â€?. Igual procedimiento se efectuarĂĄ para el reverso a los 60 dĂ­as, de las cuotas o dividendos de los crĂŠditos de amortizaciĂłn gradual de la cartera comercial y de vivienda; a los quince (15) dĂ­as la cartera de consumo; y, a los cinco (5) dĂ­as en las operaciones de microcrĂŠdito. * Sin embargo de lo dispuesto en la nota tĂŠcnica, Banco Para la Asistencia Comunitaria FINCA S.A. mediante oficio No. INJ-DN-2004-0103 tiene autorizaciĂłn de la Superintendencia para contabilizar los intereses ganados por el mĂŠtodo de efectivo.

CALIFICACION DE ACTIVOS DE RIESGO

CARTERA DE CRÉDITOS

A B C D E

RESUMEN GENERAL

MONTO

% RIESGO

RIESGO NORMAL RIESGO POTENCIAL DEFICIENTE DUDOSO RECAUDO PERDIDA TOTAL

25.337.962,49 1.009.887,83 194.784,04 70.742,68 143.345,42 26.756.722,46

1% 5% 25% 50% 100%

PROVISION REQUERIDA 505.553,82 54.533,94 48.696,01 35.371,34 143.345,42 787.500,53

PROVISION CONSTITUIDA 505.553,82 54.533,94 48.696,01 35.371,34 143.345,42 787.500,53

EXCEDENTES DE PROVISIĂ“N -

INVERSIONES RESUMEN GENERAL NEG. ENT. SECTOR PRIVADO PARA NEG. ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO DISP. PARA VENTA DEL SECTOR PRIVADO DISP. VENTA ESTADO O ENT. SECTOR PUBLICO TOTAL

MONTO

% RIESGO

101.496,00 80.000,00 181.496,00

-

PROVISION REQUERIDA -

PROVISION CONSTITUIDA -

EXCEDENTES DE PROVISIĂ“NPARA -

PROVISION REQUERIDA 1.188,03 54,32 1.193,44 306,37 4.053,47 6.795,63

PROVISION CONSTITUIDA 1.188,03 54,32 1.193,44 306,37 4.053,47 6.795,63

EXCEDENTES DE PROVISIĂ“N A -

6.795,63

6.795,63

OTROS ACTIVOS RESUMEN GENERAL RIESGO NORMAL B RIESGO POTENCIAL C DEFICIENTE D DUDOSO RECAUDO E PERDIDA EVALUADO NO EVALUADO TOTAL

MONTO

% RIESGO

118.801,93 1.086,48 5.967,20 612,74 4.053,47 130.521,82

1% 5% 20% 50% 100%

130.521,82

LEONARDO POLIT GERENTE GENERAL

CONTIGENTES PONDERADOS POR RIESGO 1,3

320,38%

356,23%

38,02%

12,52%

7,80%

31,46%

PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO / PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO

2

CALIDAD DE ACTIVOS:

2,1

MOROSIDAD BRUTA TOTAL:

5,30%

2,25%

2,2

MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL

0,00%

1,53%

2,3

MOROSIDAD CARTERA DE CONSUMO

0,01%

3,44%

2,4

MOROSIDAD CARTERA DE VIVIENDA

0,00%

1,48%

2,5

MOROSIDAD CARTERA DE MICROEMPRESA

5,31%

2,63%

2,6

PROVISIONES / (CARTERA DE CREDITO IMPRODUCTIVA)

2,7

COBERTURA CARTERA COMERCIAL

2,8

COBERTURA CARTERA DE CONSUMO

2,9

COBERTURA CARTERA DE VIVIENDA

2.10.

COBERTURA CARTERA DE MICROEMPRESA

3

MANEJO ADMINISTRATIVO

3,1

ACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON COSTO

3,2

GRADO DE ABSORCION - Gastos operacionales / Margen Financiero:

94,22%

252,14%

0,00%

421,93%

28394,50%

148,48%

0,00%

239,26%

94,14%

255,92%

144,87%

146,39%

141,78%

82,12%

3,3

Gastos de Personal / Activo total promedio:

10,86%

1,88%

3,4

Gastos Operativos / Activo total promedio:

21,34%

5,57%

4

RENTABILIDAD:

4,1

RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA:

0,97%

1,27%

4,2

RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE:

2,80%

14,31%

5

LIQUIDEZ:

5,1

A los Miembros del Directorio y Accionistas Banco para la Asistencia Comunitaria Finca S. A.:

Hemos auditado los estados financieros que se acompaĂąan de Banco para la Asistencia Comunitaria Finca S. A. (“el Bancoâ€?), que incluyen el balance general al 31 de diciembre del 2010, y el estado de utilidades, el estado de evoluciĂłn del patrimonio y el estado de flujos de efectivo por el aĂąo que terminĂł en esa fecha y un resumen de las polĂ­ticas importantes de contabilidad y otras notas explicativas. Responsabilidad de la AdministraciĂłn por los Estados Financieros La AdministraciĂłn es responsable por la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de estos estados financieros de acuerdo con las normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Esta responsabilidad incluye el diseĂąo, la implementaciĂłn y el mantenimiento de controles internos adecuados para la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de estados financieros que estĂŠn libres de errores significativos, ya sean debido a fraude o error; la selecciĂłn y aplicaciĂłn de apropiadas polĂ­ticas de contabilidad; y la elaboraciĂłn de estimaciones contables que son razonables en las circunstancias. Como se indica en la nota 1(b), los estados financieros mencionados en el primer pĂĄrrafo han sido preparados sobre la base de las normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, y Normas Internacionales de InformaciĂłn Financiera. Estos estados financieros fueron preparados para propĂłsitos de cumplimiento con las disposiciones emitidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador y no deben ser usados para otros propĂłsitos. Responsabilidad de los Auditores Nuestra responsabilidad es expresar una opiniĂłn sobre estos estados financieros con base en nuestra auditorĂ­a. Efectuamos nuestra auditorĂ­a de acuerdo con Normas Internacionales de AuditorĂ­a. Esas normas requieren que cumplamos con los requerimientos ĂŠticos pertinentes y planifiquemos y realicemos la auditorĂ­a para obtener una seguridad razonable acerca de sĂ­ los estados financieros estĂĄn libres de errores significativos. Una auditorĂ­a incluye efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditorĂ­a sobre los montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen de nuestro juicio, incluyendo la evaluaciĂłn de los riesgos de errores materiales en los estados financieros, debido a fraude o error. Al hacer esas evaluaciones de riesgo, consideramos los controles internos pertinentes a la preparaciĂłn y presentaciĂłn razonable de los estados financieros de la entidad en orden a diseĂąar procedimientos de auditorĂ­a adecuados a las circunstancias, pero no con el propĂłsito de expresar una opiniĂłn sobre la eficacia del control interno de la entidad. Una auditorĂ­a tambiĂŠn incluye evaluar lo apropiado de los principios de contabilidad utilizados y la razonabilidad de las estimaciones contables elaboradas por la AdministraciĂłn, asĂ­ como evaluar la presentaciĂłn en conjunto de los estados financieros. Consideramos que la evidencia de auditorĂ­a que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proveer una base para nuestra opiniĂłn. OpiniĂłn En nuestra opiniĂłn, los estados financieros mencionados en el primer pĂĄrrafo presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situaciĂłn financiera de Banco para la Asistencia Comunitaria FINCA S. A. al 31 de diciembre del 2010, y los resultados de sus operaciones, los cambios en su patrimonio y sus flujos de efectivo por el aĂąo que terminĂł en esa fecha de conformidad con las normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador.

FONDOS DISPONIBLES / TOTAL DEPĂ“SITOS A CORTO PLAZO

94,30%

32,42%

5,2

COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES

376,59%

183,40%

5,3

COBERTURA 100 MAYORES DEPOSITANTES

280,85%

115,98%

BETHI PADILLA AUDITOR INTERNO

21 de febrero del 2011

CPA. ZAIDA TOBAR AGUILAR CONTADORA GENERAL REG. No. 22653