Ă…rsberetning
2010
Ă…sveien borettslag
ÅRSBERETNING 2010 STYRETS OG DAGLIG LEDERS MELDING OM DRIFTEN AV SANDNES BOLIGBYGGELAG I PERIODEN 1. JANUAR 2010–31. DESEMBER 2010
Floen borettslag
4
Innhold 1. Sandnes Boligbyggelag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 FORMÅL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 LAGETS VIRKSOMHET I 2010 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2. Styrende organer. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 2.1. GENERALFORSAMLING. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 2.2 STYRETS ARBEID. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3. Arbeidet innenfor lagets to hovedavdelinger. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 3.1. TEKNISK AVDELING . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 3.2. FORVALTNING . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 3.3 MEDLEMSTJENESTER MEDLEMSFORDELER . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 3.4 FORSIKRING. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
4. Eierskap andre selskap. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 5. Organisasjon. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
5. 1. ANSATTE. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 5.2. ARBEIDSMILJØ. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 5.3. YTRE MILJØ. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 5.4. LIKESTILLING . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
6. Medlemsutvikling. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
6.1. STATUS. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
7. Årsresultat 2010 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 7.1. REGNSKAP SANDNES BOLIGBYGGELAG OG KONSERN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
8. Framtidsutsikter. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 A/L Sandnes Boligbyggelag Resultatregnskap. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 A/L Sandnes Boligbyggelag Balanse pr. 31. desember. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 A/L Sandnes Boligbyggelag Kontantstrømoppstilling . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 A/L Sandnes Boligbyggelag Noter til regnskapet for 2010. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 Note 1 Regnskapsprinsipper . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 Note 2 Ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.v. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 Note 3 Varige driftsmidler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 Note 4 Investeringer i datterselskap og tilknyttet selskap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 Note 5 Investeringer i aksjer og andeler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 Note 6 Langsiktige fordringer. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 Note 7 Fordringer prosjekter. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 Note 8 Fordringer datterselskaper/tilknyttede selskaper . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 Note 9 Andre kortsiktige fordringer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 Note 10 Bundne midler (morselskapet/konsern) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 Note 11 Egenkapital. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 Note 12 Gjeld til kredittinstitusjoner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 Note 13 Skattekostnad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 Note 14 Pantstillelser. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 Note 15 Immaterielle eiendeler. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 Note 16 Pensjonsforpliktelser. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28
Revisors beretning. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
1. Sandnes Boligbyggelag FORMÅL Sandnes Boligbyggelag er et medlemseid andelslag som har til formål å skaffe medlemmene bolig, forvalte boligselskaper og for øvrig drive virksomhet som er til medlemmenes beste. Hovedvirksomhetsområdet for Sandnes Boligbyggelag er Sandnes med tilstøtende kommuner, men laget har også virksomhet utover dette geografiske området. Sandnes Boligbyggelag har ved årsskiftet 11.673 medlemmer og forvalter 5540 boliger i til sammen 154 boligselskaper. Boligbyggelaget er organisert i to virksomhetsområder: 1. Teknisk avdeling som driver teknisk rådgivning, utvikling og prosjektledelse i prosjekteringsfasen og gjennomføringsfasen av nybygg- og rehabiliteringsprosjekter. 2. Forvaltningsavdelingen som driver økonomisk og administrativ forvaltning samt medlemstjenester.
LAGETS VIRKSOMHET I 2010 Driften: Året 2010 startet med fortsatt usikkerhet knyttet til den økonomiske utvikling internasjonalt og til dels også nasjonalt. Etter hvert som månedene har gått har vi fått større og større tro på et stabilt, positivt marked innen boligbygging. Det lave rentenivået har etter hvert – og sammen med et betydelig behov for nye boliger i vekstområdene ført til et overopphetet boligmarked med en prisutvikling som bekymrer. Prisnivået for nye boliger er i vår region nå blant det høyeste i landet – Oslo inkludert. For Sandnes Boligbyggelag har nybyggvirksomheten(e) vært på et relativt lavt nivå med Floen Borettslag trinn 1 og 2 som eneste prosjekter. Aktiviteten på rehabiliteringssektoren har derimot vært meget høy og har preget lagets virksomhet i betydelig grad. Forvaltningen av boligselskaper ekspanderer betydelig som følge av høy byggeaktivitet i regionen. I 2010 er det inngått nye avtaler om forvaltning av til sammen 562 nye boliger. Dette utgjør en vekst på 11,3 %. Det er arbeidet målbevisst på alle områder i virksomhetene og de økonomiske resultatene har kontinuerlig vist bedring. Årsresultatet for 2010 er betydelig bedre enn foregående år og også klart bedre enn budsjett for 2010. Laget har i løpet av året fått 528 nye medlemmer. 328 medlemmer har valgt å melde seg ut eller er blitt slettet av ulike årsaker. Økonomi og resultat: For 2010 ble årsresultatet for konsernet NOK 3.786.838,- mot et resultat på NOK 318.028,- for 2009. Årsresultatet for boligbyggelagets morselskap ble for 2010 NOK 2.424.908,- mot et resultat på NOK 462.824,for 2009. Utviklingen av nytt IT-system gjennom vårt deleide selskap Brukerdata AS går fortsatt tregere enn planlagt. Det forventes nå oppstart av deler av det nye systemet i løpet av høsten 2011. Samarbeidsklimaet mellom dataleverandør og Brukerdata AS er fortsatt en utfordring. Deltakelse i nye prosjekter/selskaper: Det er i løpet av 2010 etablert flere nye aksjeselskap for oppføring av boligblokker. Fredheimparken AS er et selskap vi har 50 % eierandel i. Selskapet skal stå for oppføringen av boligprosjektet “Nygaarden” med 24 leiligheter sentralt i Sandnes. Skippergata 7375 AS er et selskap Sandnes Boligbyggelag har en eierandel på 33 1/3 % i. Selskapet skal stå for oppføringen av boligprosjektet “Hana Skut” med 22 leiligheter på Hana i Sandnes. Brattebøhagen AS er opprettet i 2011. Selskapet er et heleid selskap av Sandnes Boligbyggelag og skal stå for oppføring av nærmere 100 leiligheter på Brattebø Gaard i 5-6 blokker på feltene B1 og B2.1. NBBLs forretningsmessige selskap Partner AS er etter en krevende, men god prosess etablert som eget aksjeselskap direkte eid av boligbyggelagene i Norge – med unntak av Obos. Sandnes Boligbyggelag har tegnet 9 aksjer i selskapet tilsvarende boligbyggelagets tildelte kvote som ble 1,9 %. Det stilles store forventninger til videreutviklingen av Boligbyggelagenes Partner AS som ble navnet på det nye selskapet. Samarbeid: Etter sammenbruddet i fusjonsforhandlingene mellom Sandnes-, Hetland- og Stavanger Boligbygglag er
6
spørsmålet om fusjon mellom lagene lagt til side. Hetland Boligbyggelag er nå innfusjonert i landets største boligbyggelag; Obos i Oslo. Sandnes og Stavanger Boligbyggelag har siden høsten 2010 arbeidet aktivt for å få til en avtale om strategisk og forpliktende samarbeid mellom de to lagene. Vi har store forhåpninger til at en slik avtale skal gi betydelige effekter for begge selskapene. Avtalen forventes å være klar for signering i løpet av mai 2011. Strukturendringen blant norske boligbyggelag griper stadig mer om seg og det arbeides med samarbeidsavtaler/fusjoner i betydelig omfang over hele landet. I løpet av få år er antallet selvstendige boligbyggelag redusert fra vel hundre til ned mot 60. Obos spiller en aktiv rolle i strukturendringsprosessen og har allerede innfusjonert flere lag i selskapet. Jæren Boligbyggelag på Bryne er for tiden i fusjonsforhandlinger med Obos. Utførte årsverk: Det er i løpet at 2010 utført 18,1 årsverk.
2. Styrende organer 2.1. GENERALFORSAMLING Ordinær generalforsamling ble avholdt 10. juni 2010. Det møtte 49 delegater fra borettslagene og 14 delegerte fra medlemmer som ikke er tildelt bolig – til sammen 63 delegerte. I tillegg møtte representanter fra styre, ansatte og selskapets revisor. Følgende valg ble foretatt: Styret: Faste representanter; Kurt Gjerde, Styreleder Geir Vasshus Stanley Wirak Janne K Rasmussen Bente Guddal Kirsti Eskeland Vararepresentanter: 1 Knud J Bakke 2 Irene Andersen Dris 3 Siv Løland Rege 4 Terje Lunde 5 Håkon Eriksen Tove Dirdal Valgkomité: Leiv Kåre Svindland – leder Jeanett Løvik Karin Elisabeth Hauge Varamedlemmer: Tryggve Korneliussen Anne-Margrethe Jensen Solveig Førde
ny ikke på valg ny gjenvalg ikke på valg ikke på valg
2 år 1 år 2 år 2 år 1 år 1 år
ny ny ny ny ny ny ansattvalgt
1 år 1 år 1 år 1 år 1 år 1 år
gjenvalg gjenvalg ny
1 år 1 år 1 år
ny ny ny
1 år 1 år 1 år
2.2 STYRETS ARBEID Styret har i 2010 hatt 7 ordinære møter. Det er avholdt 2 ekstraordinære møter knyttet til spørsmål om kjøp av tomteområdet Brattebø Gaard B1 og B2.1 av Sandnes Tomteselskap og spørsmål om kjøp av aksjer i Boligbyggelagenes Partner AS. Styret har behandlet 65 protokollerte saker. I tillegg har administrasjonen orientert om saker knyttet til den løpende og framtidige drift innen så vel teknisk sektor som forvaltningssektoren. Styret har hatt en grundig gjennomgang av selskapets kvalitetssystem knyttet til offentlige krav som autorisert regnskapsfører.
7
Prosjektledere Tommy Gudmestad og Petter Pedersen
8
3. Arbeidet innenfor lagets to hovedavdelinger 3.1. TEKNISK AVDELING Teknisk avdeling i Sandnes Boligbyggelag bestod i 2010 av 6 personer hvorav 5 stk. prosjektledere og teknisk sjef. 3.1.1 PROSJEKTUTVIKLING, PROSJEKTOPPFØLGNING – NYBYGG Nye prosjekter blir utviklet og oppført i SBBLs datterselskap SBU AS eller i nye aksjeselskap som blir opprettet. En betydelig del av risiko ved tomtekjøp, utvikling, salg og gjennomføring ligger i aksjeselskapene. Risikoen reduseres ytterligere ved at det i stor grad benyttes fulltegningsforsikring for prosjektene før de igangsettes. Sandnes Boligbyggelag deltar i ulike samarbeidsformer med tomteselskap, arkitekter, meglere, markedsførere og entreprenører. Markedstilpassing, universell utforming (bolig for alle), og rette materialer i forhold til levetid og vedlikehold er viktig for å få optimale løsninger i det enkelte prosjekt. 3.1.2 prosjekter i 2010 Boligmarkedet utviklet seg positivt i 2010. Denne utvikling har fortsatt i akselererende grad i 2011. Det har vært god aktivitet i regionen og boligmarkedet er presset av god kjøpelyst. Følgende prosjekter er i gang eller i startfasen: Floen (Kverneland, Time kommune) 11 rekkehus i 1. byggetrinn ble ferdigstilt september 2010. 13 rekkehus i 2. byggetrinn blir ferdigstilt mars 2011. Nygaarden – FredheimParken AS (Storgt. 20-22, Sandnes kommune) De 24 selveier leilighetene ble lagt ut til salg i november 2010. Vi hadde stor tro på prosjektet, derfor valgte vi å ikke bruke fulltegningsforsikring. Alle leiligheter er nå solgt. 3.1.3 Forventet oppstart 2011/2012 Nygaarden – FredheimParken AS (Storgt. 20-22, Sandnes kommune) 24 leiligheter. Forventet byggestart mai 2011 med ferdigstillelse i 4. kv. 2012. Lyehagen – SBU AS (Time kommune) 12 leiligheter. Forventet salgsstart i 2. kv. og byggestart i 3. kv. 2011 med ferdigstillelse i 2 kv. 2012. Hana Skut – Skippergaten 73/75 AS (Sandnes kommune) 22 leiligheter. Forventet salgsstart i 2. kv. og byggestart i 4. kv. 2011 med ferdigstillelse i 2 kv. 2013. Brattebø Hagen AS, B1 (Sandnes kommune) Prosjektet er under omregulering fra 33 leiligheter til 46 leiligheter. Forventet salgsstart i 3-4. kv. 2011 og byggestart i 2. kv. 2012 med ferdigstillelse i 4. kv. 2013. Brattebø Hagen AS, B2.1 (Sandnes kommune) Prosjektet består av 3 blokker med 18 leiligheter pr. blokk, dvs. 54 stk leiligheter totalt. Forventet salgsstart i 2012. 3.1.4 Prosjektoppfølgning – EKSISTERENDE BYGNINGSMASSE Det har i 2010 vært gjennomført større rehabiliteringsarbeider i mange borettslag og sameier. Rehabiliteringene har i hovedsak dreid seg om følgende oppgaver: • • • • •
Rehabilitering av utvendig fasade/skifting av vinduer/dører. Nedgraving av renovasjonssystem. Utvendig kledning, maling, garasjer etc. Lekkasjer. Behandling av betong/fasader.
Det er arbeidet med SHA-plan (Sikkerhet Helse Arbeidsmiljø) og Internkontroll for våre kunder. Boligbyggelaget har inngått flere rammeavtaler som skal være til stor nytte for styreledere/styrene i borettslagene og sameiene.
9
3.1.5 TILSTANDSVURDERING, TILSTANDSRAPPORT, VEDLIKEHOLDSPLANER Sandnes Boligbyggelag tilbyr teknisk kontroll og tilstandsvurdering/tilstandsrapport med utgangspunkt i hele eller deler av bygningsmassen. Med basis i tilstandsrapporten er vi behjelpelige med å foreta prioritering samt utarbeide kostnadsoverslag. Det er i 2010 gjennomført flere tilstandsvurderinger via støtteordningen til Husbanken (inntil 50 % refusjon). Det er også utført mange tekniske kontroller.
3.2. FORVALTNING Ved utgangen av 2010 hadde boligbyggelaget i sin portefølje: Type forvaltningsobjekt
Antall
Tilknyttede borettslag
Antall boenheter
81
3281
Borettslag under oppføring
1
13
Sameier eid og drevet av borettslag (ulike fellesanlegg)
6
0
Stiftelser
2
24
Boligsameier
66
2151
Frittstående borettslag
5
84
Aksjeselskap
4
0
Vellag
4
0
Sum boliger i forvaltning
5540
Veksten i antall borettslag og sameier i forvaltning er for tiden stor med en netto tilgang på 562 (11,3 %) forvaltede boenheter i 2010. I 2010 har lån til boligselskap med flytende rente vært stabil og lav. Flytende rente i Husbanken var ved årsskiftet på 2,8 % og i private banker ca 3,5 %. Prognosene for 2011 tilsier et noe stigende rentenivå. Ved inngangen til 2011 har de fleste borettslag og sameier vurdert felleskostnadene i sammenheng med utarbeidelse av budsjettene for 2011. Det som påvirker felleskostnadene mest, er renter og avdrag på felles gjeld i borettslaget, kommunale avgifter og utgifter til forsikring. Skadefrekvensen og utviklingen i denne er varierende. Lag med avtagende skadeutbetalinger premieres med redusert forsikringspremie. Sandnes Boligbyggelag legger derfor stor vekt på å arbeide med skadeforebyggende tiltak i borettslag og sameier som er med i vår forsikringsordning. Vår årlige konferanse for tillitsvalgte i borettslag og sameier ble avholdt i Byrkjedalstunet 6. november. Hovedtema på konferansen var: Praktisk styrearbeid i boligselskap, systematisk vedlikehold, juridiske spørsmål og boligrett, brannsikring av boligselskap.
3.3 MEDLEMSTJENESTER MEDLEMSFORDELER Lagets medlemmer har via sitt medlemskap forkjøpsrett ved omsetning av borettslagsleiligheter tilknyttet Sandnes Boligbyggelag. Videre er det også inngått gunstige fordelsavtaler innen forsikring, lån, telefoni og byggrelaterte produkter fremforhandlet av Norske Boligbyggelag og av Sandnes Boligbyggelag. Sandnes Boligbyggelag har i 2010 distribuert 2 nummer av medlemsbladet Boligaktøren. Boligaktøren distribueres til alle våre medlemmer gratis. Bladet benyttes i hovedsak til aktuelt medlemsstoff, presentasjon av nye prosjekt m.m. Bladet og vår webside www.sbbl.no er viktige informasjonskanaler for Sandnes Boligbyggelag. Sandnes Boligbyggelag er med i ordningen med gjennomgående medlemskap med 34 andre boligbyggelag. Våre medlemmer kan med denne ordningen benytte forkjøpsretten i alle disse boligbyggelagene.
3.4 FORSIKRING De fleste borettslag/sameier er forsikret i NBBL/IF totalforsikring for boligselskap. Sandnes Boligbyggelag har ansvaret for innsalg og oppfølging ved skader i denne forsikringsordningen.
10
4. Eierskap andre selskap Sandnes Boligbyggelag eier følgende selskap: Sandnes Boligbyggelags Utbyggingsselskap AS – 100 % Sammen med Sandnes Boligbyggelag – morselskap inngår dette selskapet i konsernregnskapet. Brattebøhagen AS – 100 % (etablert i 2011). Fredheimparken AS – Sandnes Boligbyggelag har 50 % eierandel i selskapet som skal oppføre boligprosjektet “Nygaarden” i Sandnes sentrum. Skippergaten 7375 AS – Sandnes Boligbyggelag har 33 1/3 % eierandel i selskapet som skal oppføre boligprosjektet “Hana skut” i Sandnes. Sandnes Boligbyggelags Eiendomsmegling AS og A4 Bogafjell AS var tidligere 100 % eide selskap av Sandnes Boligbyggelag. Disse to selskapene har de senere årene vært uten virksomhet. Selskapene er nå opphørt og slettet. Sandnes Boligbyggelag har eierandeler i IT selskapet Brukerdata AS. Dette selskapet er eid av flere større og mindre boligbyggelag i Norge. Vår andel i dette selskapet er 7,1 %. Selskapet har under utvikling en ny og fremtidsrettet IT plattform for forvaltnings- og boligbyggeselskap. Sandnes Boligbyggelags Utbyggingsselskap AS har eierandeler i følgende selskap: Lyefjell Utbyggingsselskap AS – 66 % Selskapet skal stå for boligutbygging på Lye i Time kommune. Jørpeland Tomter AS – 50 % Selskapet har ervervet ca 50 dekar tomteområde på Jørpeland i Strand Kommune. Området inngår i en større utbyggingsplan med flere aktører, bl.a. Strand Kommune gjennom selskapet Jørpeland Utviklingsselskap AS. Jørpeland Utviklingsselskap AS – 15 %
5. Organisasjon 5. 1. ANSATTE Antall fast ansatte:
17
Midlertidig ansatt
1
Innleid:
1
Ledelse: Per Skaarland
Adm. direktør
Forvaltning: Rolf Øgaard
Forvaltningssjef
Teknisk avdeling: Tove Dirdal
Teknisk sjef
Økonomi/adm. Frode Høslom
Økonomisjef
Torstein Espedal
Regnskapsfaglig ansvarlig (Autorisasjon)
11
5.2. ARBEIDSMILJØ Sandnes Boligbyggelag har godt motiverte medarbeidere. Det foretas jevnlig og systematisk gjennomgang av de enkelte arbeidsplassene i samarbeid mellom ledelse og vernetjeneste. Det er lagt stor vekt på å tilpasse forholdene på hver plass til den enkeltes forutsetninger. Det arbeides i tillegg kontinuerlig med å gjøre det totale arbeidsmiljø i virksomheten best mulig. Sykefraværet i bedriften utgjør for 2010 6,7 %. Dette nivået ligger over vår målsetting som er 3 %. Sykefraværet er i betydelig grad knyttet til langtidsfravær med årsakssammenhenger som ikke har tilknytningen til bedriftens virksomhet og det interne arbeidsmiljø. Sykefraværet har i løpet av de 7 siste årene vært følgende; År
Korttidsfravær
Langtidsfravær
Samlet sykefravær
2004
2,3
1,1
3,4
2005
1,8
0,0
1,8
2006
1,4
2,3
3,7
2007
1,8
2,8
4,6
2008
4,2
10,3
14,5
2009
1,0
12,5
13,5
2010
1,6
5,1
6,7
Det har ikke vært skader eller ulykker i løpet av året. Bedriften har etablert HMS-rutiner i tråd med gjeldende lover og regelverk. Ansatte og ledelse beskriver arbeidsmiljøet som godt. Boligbyggelagets hel- eller deleide selskaper har ingen ansatte. Alle tjenester kjøpes av morselskap eller av eksterne selskap.
5.3. YTRE MILJØ Boligbyggelaget driver ingen aktivitet som forurenser det ytre miljø utover det som er vanlig for denne type virksomhet.
5.4. LIKESTILLING Boligbyggelaget har pr. 31.12.2010 17 fast ansatte medarbeidere samt en på tidsbestemt kontrakt, 8 (9) kvinner og 9 menn. Styret består av 6 representanter – 3 kvinner og 3 menn.
6. Medlemsutvikling 6.1. STATUS Medlemmer pr 1. januar 2010
11473
Nye medlemmer 2010
528
Slettet/utmeldt i året
328
Medlemmer pr 31.12.10
11673
Nettotilgang medlemmer 2010
200
12
7. Årsresultat 2010 7.1. REGNSKAP SANDNES BOLIGBYGGELAG OG KONSERN Årsresultatet for Sandnes Boligbyggelag utgjorde i 2010 NOK 2.424.908,-. Resultatet for konsernet ble NOK 3.786.838,-. Tilsvarende tall for 2009 var NOK 462.824,- for morselskap og NOK 318.028,- for konsern. Styret anbefaler at årets overskudd overføres annen egenkapital. Regnskapet for selskapet gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat. Styret bekrefter at forutsetningene for fortsatt drift er til stede og at regnskapene er satt opp på dette grunnlag.
8. Framtidsutsikter Sandnes Boligbyggelag: Den positive utviklingen i boligmarkedet i 2010 har fortsatt inn i 2011. Det lokale næringsliv går godt og det er god kjøpekraft og investeringslyst i regionen. Gode økonomiske utsikter, god befolkningstilvekst og lavt rentenivå gir godt grunnlag for god aktivitet innen alle våre virksomhetsområder. Prisstigningen på boliger bekymrer mange og myndighetene følger utviklingen nøye. Vi kan neppe forvente at rentenivået for boliglån vil bli liggende så lenge til på dagens lave nivå. Sett på bakgrunn av at det fortsatt er et stort udekket behov for nye boliger blir renteheving et dilemma. En betydelig heving av renten vil utvilsomt føre til lavere etterspørsel etter nye boliger og med det lavere byggeaktivitet og lavere utbud av nye boliger. Flere og flere vil stå uten relevant bolig – ikke minst vil dette gjelde for førstegangs boligsøkere og de med svakest økonomi. For de unge som skal inn i boligmarkedet er det høye prisnivået et stort problem. For denne gruppen er det bare bedre låneordninger og i større grad et utbud av enklere og rimeligere nye boliger som kan løse problemet. Dette er en spennende utfordring for boligbyggelaget å ta tak i. Nye rammevilkår for bygging av omsorgsboliger i samarbeid med kommunene kan og bør bli et nytt og spennende segment for engasjement. Endret regelverk gir nå kommunene anledning til direkte samarbeid med boligbyggelagene uten å komme i konflikt med konkurranseregler. Dersom Sandnes Boligbyggelag skal ta mål av seg til å ta en sterkere posisjon i det lokale boligmarkedet, vil det kreves tilførsel av så vel kapital som kompetanse. Egenkapitalen i laget er betryggende, men bedret lønnsomhet er viktig for videre ekspansjon. Boligbyggelaget er nødt for å legge inntjeningskravet på våre aktiviteter på et forretningsmessig riktig nivå slik at egenkapitalen gradvis styrkes samtidig som konkurransekraften bedres. Det er viktig at medlemmer og offentlighet er klar over boligbyggelagenes egenart som samvirkeforetak. Resultatet forblir i bedriften som grunnlag for ny satsing til medlemmenes beste. Boligbyggelagets virksomhet er basert på medlemmer som ser seg tjent med det produktet vi tilbyr. Vi må derfor arbeide for at virksomheten vår kontinuerlig er godt forankret i tilfredse kunder/medlemmer. Siden fusjonsforhandlingen mellom Hetland- , Sandnes- og Stavanger BBL strandet våren 2010, har Sandnes og Stavanger fortsatt prosessen med å se på mulighetene for et avtalefestet strategisk samarbeid som regionale boligutviklere/boligbyggere og forvaltere. Dette vil gi muligheter for å utnytte hverandres styrke og ressurser på en konstruktiv måte. Det er en klar målsetting å ha en avtale på plass i løpet av mai 2011. Slik vi ser det har Sandnes Boligbyggelag de nærmeste årene et godt utgangspunkt for god aktivitet og positiv utvikling innen alle virksomhetsområder. Dersom ikke uforutsigelige hendelser eller negative endringer i rammevilkårene påvirker virksomheten, regner vi med god aktivitet og god lønnsomhetsutvikling de nærmeste par årene.
13
Fra venstre: Per Skaarland, Janne K Rasmussen, Geir Vasshus, Bente Guddal, Stanley Wirak, Kirsti Eskeland, Knud J Bakke, Kurt Gjerde
9. mai 2011
………………………… Kurt Gjerde styreleder
………………………… Bente Guddal Styremedlem
………………………… Janne K Rasmussen styremedlem
………………………… Stanley Wirak styremedlem
………………………… Geir Vasshus styremedlem
………………………… Kirsti Eskeland styremedlem
………………………… Per Skaarland adm. direktør
14
A/L Sandnes Boligbyggelag Resultatregnskap KONSERN 2009
MORSELSKAP 2010
4 341 113
7 745 039
10 014 906
11 549 186
120 000
120 000
6 928 250
46 678 350
2 072 776
2 117 665
1 124 434
1 378 687
24 601 479
69 588 927
5 659 509
43 703 710
11 057 313
12 993 930
NOTER
DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Honorar tekniske tjenester Forvaltningshonorar Fakturerte personal- og felleskostnader Prosjektinntekter
2009
8 445 839
4 781 768
11 652 786
10 543 781
195 600
192 000
-
-
Medlemsinntekt
2 117 665
2 072 776
Annen driftsinntekt
1 378 687
1 124 434
23 790 577
18 714 759
Sum driftsinntekter Prosjektkostnader 2,16
2010
Lønnskostnad
421 382
409 255
3
Avskrivninger varige driftsmidler
100 632
61 895
15
Avskrivning immaterielle eiendeler
296 168
522 101
1 992 269
2 400 469
3 109 093
2 707 609
594 737
655 343
273 299
-
-
12 893 522
10 976 302
409 255
421 382
-
-
522 101
296 168
Konsulent og andre honorarer
2 268 444
1 882 656
Kontorrekvisita og trykksaker
2 707 609
3 109 093
Telefon og porto
655 343
594 737
397 153
Salgs og reklamekostnader
397 153
431 246
190 394
193 901
Forsikringer
169 101
172 944
948 034
1 020 041
1 019 017
785 291
24 642 830
65 065 407
21 041 545
18 669 819
-41 351
4 523 520
2 749 032
44 940
1 106 003
755 171
Finansinntekter
1 160 333
1 262 205
-456 479
-416 914
Finanskostnader
-416 914
-504 237
-6 400
-7 396
-
-
643 124
330 861
743 419
757 968
601 773
4 854 381
Ordinært resultat før skattekostnad
3 492 451
802 908
-283 745
-1 067 543
Skattekostnad på ordinært resultat
-1 067 543
-340 084
318 028
3 786 838
Årsresultat
2 424 908
462 824
335 686
3 809 116
4, 11
Majoritetsinteresser
-17 658
-22 278
4, 11
Minoritetsinteresser
318 028
3 786 838
Avsatt til annen egenkapital
2 424 908
462 824
Sum overføringer
2 424 908
462 824
Kontorholdskostnader 2
Andre kostnader Sum driftskostnader Driftsresultat FINANSIELLE INNTEKTER/KOSTNADER
4
Inntekt på investering i tilknyttet selskap Netto finansresultat
13
Fordelt på
Sum fordelt Overføringer 11
15
A/L Sandnes Boligbyggelag Balanse pr. 31. desember KONSERN 2009
2010
MORSELSKAP NOTER
EIENDELER
2010
2009
1 300 488
1 347 725
-
-
1 300 488
1 347 725
Anleggsmidler Immaterielle eiendeler 1 347 725
1 300 488
13
Utsatt skattefordel
61 895
-
15
Goodwill
1 409 620
1 300 488
305 004
271 875
271 875
305 004
9 197 815
8 821 689
3, 14
Bygninger
8 821 689
9 197 815
1 629 540
1 629 540
3, 14
Tomter
1 629 540
1 629 540
11 132 359
10 723 104
3
10 723 104
11 132 359
-
-
4
Aksjer i datterselskap
6 413 932
6 865 390
499 130
1 101 234
4
Investering i tilknyttet selskap
609 500
-
Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler 3
Transportmidler, inventar og maskiner
Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler
803 275
803 275
5
Investeringer i andre aksjer og andeler
1 850 300
2 191 100
6
Langsiktige fordringer
3 152 705
4 095 609
15 694 684
16 119 201
Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler
40 000
40 000
410 000
170 000
7 473 432
7 075 390
19 497 024
19 555 474
Omløpsmidler Fordringer 14
2 495 344
20 211 500
3 625 983
1 744 359
Kundefordringer
872 677
377 568
-
-
27 998 684
14 695 357
7,14
Fordringer prosjekter
7 943 398
32 911 614
9,14
Andre kortsiktige fordringer
42 936 086
69 940 398
14 052 896
11 251 859
14 052 896
Fordringer tilknyttede borettslag Kundefordringer forvaltningsklienter 8
Fordringer datterselskaper og tilk. selskaper
290 341
348 853
1 744 359
3 625 984
377 568
872 677
10 187 097
10 032 122
-
-
5 164 256
584 891
17 763 621
15 464 527
Bankinnskudd, kontanter o.l.
10 559 978
9 547 264
11 251 859
Sum bankinnskudd, kontanter o.l.
10 559 978
9 547 264
56 988 982
81 192 257
Sum omløpsmidler
28 323 599
25 011 791
72 683 666
97 311 458
SUM EIENDELER
47 820 623
44 567 265
Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l. 10,14
16
A/L Sandnes Boligbyggelag Balanse pr. 31. desember KONSERN
MORSELSKAP
2009
2010
NOTER
11
E G E N K A P I T A L OG GJELD
2010
2009
EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Andelskapital
1 713 500
1 611 700
Sum innskutt egenkapital
1 713 500
1 611 700
Opptjent egenkapital Annen egenkapital
32 671 690
30 246 782
Sum opptjent egenkapital
32 671 690
30 246 782
-
-
34 385 190
31 858 482
1 611 700
1 713 500
1 611 700
1 713 500
27 519 855
31 328 971
27 519 855
31 328 971
94 928
72 651
29 226 483
33 115 122
Sum egenkapital
84 685 14 599 263
169 085 14 212 243
GJELD Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelser Gjeld til kredittinstitusjoner
169 085 6 562 658
84 685 6 978 763
14 683 948
14 381 328
Sum langsiktig gjeld
6 731 743
7 063 448
20 601 415 3 882 744 129 924 1 160 663 2 998 489
41 611 979 1 902 474 606 142 1 022 941 1 568 293 3 103 179
Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Gjeld til forvaltningsklienter Betalbar skatt Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld
635 090 606 142 1 022 941 1 568 293 2 871 224
1 379 991 129 924 1 160 663 2 974 757
28 773 235
49 815 008
Sum kortsiktig gjeld
6 703 690
5 645 335
43 457 183
64 196 336
Sum gjeld
13 435 433
12 708 783
72 683 666
97 311 458
SUM EGENKAPITAL OG GJELD
47 820 623
44 567 265
11
4, 11
16 12, 14
12,14
13 7
Minoritetsinteresser
Sandnes, 9. mai 2011
………………………… Kurt Gjerde styreleder
………………………… Bente Guddal Styremedlem
………………………… Janne K Rasmussen styremedlem
………………………… Stanley Wirak styremedlem
………………………… Geir Vasshus styremedlem
………………………… Kirsti Eskeland ansatt repr.
………………………… Per Skaarland adm. direktør
17
Gandsfjord borettslag
18
A/L Sandnes Boligbyggelag Kontantstrømoppstilling Konsern 2009
Morselskap 2010
2010
2009
KONTANTSTRØMMER FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER: 601 773
4 854 381
-120 324
-132 559
952 287
-
522 014
471 150
-
-
-6 645 744
-27 345 112
2 759 895
-1 980 270
-4 032 182
1 215 530
-5 962 281
-22 916 880
Ordinært resultat før skattekostnad Periodens betalte skatt Periodens refunderte skatt-Regjeringens krisepakke Ordinære avskrivninger Nedskriving av finansielle anleggsmidler Endring i fordringer Endring i leverandørgjeld Endring i andre gjeldsposter Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter
3 492 451
802 907
-132 559
-120 324
-
952 287
409 255
421 382
-
50 605
-2 539 094
-4 022 660
-744 901
382 121
994 639
-948 240
1 479 791
-2 481 921
456 728
-
-
-
-
-7 437 278
KONTANTSTRØMMER FRA INVESTERINGSAKTIVITETER: -
-
Innbetalinger ved salg av finansielle anleggsmidler
-
-
Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler
-7 437 278
-
Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler
-763 245
-609 500
Utbetalinger ved kjøp av finansielle anleggsmidler
-609 500
-48 689
-8 200 523
-609 500
Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
-152 772
-7 485 967
-416 105
3 126 478
-
-
KONTANTSTRØMMER FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER: 3 292 708
-387 020
6 375 241
21 010 564
80 400
101 800
9 748 349
20 725 344
Netto endring langsiktig gjeld Endring driftskreditt Netto innbetalt medlemskontingent Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
101 800
80 400
-314 305
3 206 878
-4 414 455
-2 801 036
Netto endring i bankinnskudd, kontanter og lignende
1 012 714
-6 761 010
18 467 352
14 052 896
Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr 01.01.
9 547 264
16 308 274
14 052 896
11 251 860
Beholdning av bankinnskudd, kontanter o.l. pr 31.12.
10 559 978
9 547 264
19
A/L Sandnes Boligbyggelag Noter til regnskapet for 2010 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 og god regnskapsskikk. Prinsipper for konsolidering I konsernregnskapet inkluderes selskaper hvor Sandnes Boligbyggelag har bestemmende innflytelse. Konsolidering av datterselskaper foretas fra og med etableringstidspunktet. Konsolidering skjer etter oppkjøpsmetoden. I konsern regnskapet blir både internomsetning og mellomværende eliminert. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifiseringen av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelsekost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelsekost og virkelig verdi. Enkelte poster er vurdert etter andre regler, og redegjøres for nedenfor. Varige driftsmidler Varige driftsmidler avskrives lineært over forventet økonomisk levetid. Aksjer datterselskap Investeringer i datterselskap er vurdert etter kostmetoden. Andre anleggsaksjer og andeler Anleggsaksjer og andre langsiktige investeringer balanseføres til anskaffelsekost. Investeringene blir nedskrevet til virkelig verdi dersom verdifallet ikke er forbigående. Mottatt utbytte og andre overskuddsutdelinger fra selskapene inntektsføres som annen finansinntekt. I konsernregnskapet er aksjer i tilknyttede selskaper vurdert etter egenkapitalmetoden. Andre fordringer – langsiktige Andre fordringer balanseføres til anskaffelsekost. Fordringen blir nedskrevet til virkelig verdi dersom verdifallet ikke er forbigående. Fordringer – kortsiktige Kundefordringer, tilgode hos borettslag og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Prosjekter Planlagte utbyggingsprosjekt, som ikke er besluttet utbygd, er balanseført med påløpt kostnad. For prosjekter som er besluttet utbygd, benyttes løpende avregning ved verdsettelse av pågående arbeider. Fortjeneste innregnes basert på fysisk framdrift. Pensjoner Konsernet har kollektiv ytelsesbasert pensjonsordning for de som var ansatt pr. 31.05.2006. Ansatte etter denne dato tilbys en innskuddsbasert ordning. Ansatte som var i den ytelsesbaserte ordningen fikk tilbud om å gå over på den innskuddsbaserte ordningen før denne trådte i kraft. Utbetaling skjer etter oppnådd pensjonsalder som er 67 år. Skatter Morselskapet betaler 28 % skatt av skattbart resultat. I tillegg betales 0,3 % av ligningsmessig formue pr 31.12. Skattekostnaden består av ovenevnte formues- og inntektsskatt. Det henvises til note 12. Inntekter Inntekter regnskapsføres når de er opptjent.
20
Note 2 Ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.v. Lønnskostnader består av følgende poster: KONSERN
MORSELSKAP
2009
2010
2010
8 918 480
9 860 500
Lønn og honorarer
9 772 500
8 847 480
1 317 077
1 549 225
Folketrygdavgift
1 536 817
1 307 066
359 447
897 279
Pensjonskostnader (netto)
897 279
359 447
462 309
686 926
Andre ytelser
686 926
462 309
11 057 313
12 993 930
12 893 522
10 976 302
18
18
18
18
Sum lønnskostnder
Gjennomsnittlig antall ansatte
2009
Boligbyggelaget er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Boligbyggelagets ordning tilfredsstiller kravene i denne loven. Årets premie var på kr 897.279. Av dette er kr 120.237 de ansattes andel. Årets endring i pensjonsforpliktelsene er kr 84.400. Pr. 31.12.10 var premiefondet på kr 377.333. Avkastning på premiefondet inntektføres ikke, men tillegges premiefondet. Premiefondet kan kun benyttes til å betale den årlige pensjonspremien.
KONSERN 2009
MORSELSKAP 2010
Godtgjørelser
2010
2009
750 656
687 553
Daglig leder: 687 553
750 656
Lønn/honorar
80 180
85 000
Fri bil/fast bilgodtgjørelse
85 000
80 180
17 973
40 852
Annen godtgjørelse
40 852
17 973
300 625
350 000
262 000
229 625
Styret/representantskapet
Boligbyggelaget/konsernet har i utgangspunktet ingen forpliktelser til å gi daglig leder eller leder av styret særskilt vederlag ved opphør eller endring av ansettelseforholdet eller vervet. Tilsvarende gjelder avtaler om bonuser, overskuddsdeling, opsjoner og lignende til fordel for daglig leder eller styret. Boligbyggelaget/konsernet har verken ytt lån eller stilt sikkerhet for lån til fordel for daglig leder, andre ansatte eller medlemmer av styret. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 2010 utgjør kr 171.269 i morselskapet og kr 87.475 i datterselskapene. I tillegg kommer honorar for andre tjenester med kr 40.968 i morselskapet og kr 3.400 i datterselskapene.
21
Note 3 Varige driftsmidler MORSELSKAPET/ KONSERN Transp. midler inventar og maskiner
Bygninger
Tomter
Sum
Anskaffelseskost 1.1.
1 420 415
13 050 389
1 629 540
16 100 344
Tilgang
-
-
-
-
Avgang
-
-
-
-
1 420 415
13 050 389
1 629 540
16 100 344
1 148 540
4 228 700
-
5 377 240
Balanseført verdi 31.12
271 875
8 821 689
1 629 540
10 723 104
Årets avskrivinger
33 129
376 126
-
409 255
3 - 10 år
33 år
-
Lineær
Lineær
Anskaffelseskost 31.12 -akk. avskrivinger 31.12.
Økonomisk levetid Avskrivningsplan
Note 4 Investeringer i datterselskap og tilknyttet selskap MORSELSKAPET:
Firma SBBL Utbyggingsselskap AS
Forretningskontor
Eierandel/ stemmeandel
Balanseført verdi
Egenkap.andel 12/31/2010
Resultatandel i 2010
Sandnes
100 %/100 %
6 413 932
6 043 106
1 592 388
Sandnes
50 %/50 %
205 500
202 405
-
Sandnes
33 %/33 %
404 000
401 937
-
Fredheimparken as Skippergata 7375 as
Sandnes Boligbyggelags Utbyggingsselskap AS eier 66 % av aksjene i Lyefjell Utbyggingsselskap AS. Minoritetsinteresser i resultatregnskap og balanse er knyttet til dette selskapet. Sandnes Boligbyggelags Utbyggingsselskap AS eier 50 % av aksjene i Jørpeland Tomter AS KONSERN: Firma Jørpeland Tomter AS Fredheimparken AS Skippergata 7375 AS
Eierandel
Innbetalt ved stiftelse
Akkumulert resultatandel
Verdi pr 31.12.10
50 %
505 500
-13 766
491 734
50 %
205 500
-
205 500
33,33 %
404 000
-
404 000
1 115 000
-13 766
1 101 234
Verdi pr. 31/12
22
Note 5 Investeringer i aksjer og andeler MORSELSKAPET: Firma
2010
2009
40 000
40 000
40 000
40 000
2010
2009
Eierandel
Brukerdata AS
7,1 %
Verdi pr 31/12 KONSERN: Firma
Eierandel
Jørpeland Utvikling AS
15 %
763 275
763 275
Brukerdata AS
7,1 %
40 000
40 000
803 275
803 275
Verdi pr 31/12
Note 6 Langsiktige fordringer KONSERN 2009
MORSELSKAP 2010
2010
2009
-
250 000
Ansvarlig lån Skippergata 7375
250 000
-
1 680 300
1 781 100
Fordring Sandvika Fellesanlegg
-
-
170 000
160 000
160 000
170 000
1 850 300
2 191 100
410 000
170 000
Ansvarlig lån Brukerdata AS
Boligbyggelaget ga i 2007 et lån på kr 200.000 til Brukerdata AS i forbindelse med ny dataløsning.
Note 7 Fordringer prosjekter KONSERN
MORSELSKAP
2009
2010
2010
2009
795 169
798 369
Nuten Borettslag
-
-
878 333
878 333
Storgaten 20/22
-
-
3 911 548
4 060 620
Lyehagen Borettslag
-
-
14 008 634
-
8 353 200
8 532 175
51 800
425 860
-
-
27 998 684
14 695 357
Floen Borettslag
-
-
BL5 Lye
-
-
Andre prosjekter
-
-
– avsatt til forventede tap( se nedenfor)
-
-
-
-
Avsatt til forventet tap pr. 31.12. 2010 kr 1.782.000,- er inkludert i annen kortsiktig gjeld.
23
Note 8 Fordringer datterselskaper/tilknyttede selskaper KONSERN 2009
MORSELSKAP 2010
-
-
Sandnes Boligbyggelags Utbygningsselskap AS
-
-
Lyefjell Utbygningsselskap AS
2010
2009
10 170 972
9 993 616
9 125
24 817
-
-
Sandnes Boligbyggelags Eiendomsmegling AS
-
10 564
-
-
Fredheimparken AS
5 000
-
Skippergata 7375 AS
2 000
-
-
3 125
10 187 097
10 032 122
-
-
-
-
A4-Bogafjell AS
Note 9 Andre kortsiktige fordringer Sandnes Boligbyggelag inngikk 12.11.2010 en avtale med Sandnes Tomteselskap KF om kjøp av et tomteområde på Brattebø i Sandnes kommune for til sammen kr 35 375 000. Kr 4 mill ble innbetalt som forskudd i 2010. Tomten vil bli overført til eget datterselskap i 2011.
Note 10 Bundne midler (morselskapet/konsern) Innestående på bankkonto for skattetrekk var pr. 31.desember kr 646.189. Trukne midler utgjorde kr 644.442.
Note 11 Egenkapital MORSELSKAPET: Egenkapital 1. januar 2010
Andelskapital
Annen EK
Sum
1 611 700
30 246 782
31 858 482
Årets endring i egenkapital Tilgang - medlemmer
158 400
Avgang - medlemmer
-56 600
Årsresultat 2010 Egenkapital 31. desember 2010
1 713 500
158 400 -56 600 2 424 908
2 424 908
32 671 690
34 385 190
Andelskapitalen er innbetalt av 11 673 medlemmer. KONSERNET: Egenkapital Egenkapital 1. januar 2010
29 226 483
Årets resultat
3 786 838
Nye andelseiere
101 800
Egenkapital pr. 31. desember 2010
33 115 122
MINORITETSINTERESSER: Lyefjell Utbyggingsselskap AS Minoritetsinteresser 1. januar 2010
94 929
+ minoritetsinteressenes andel av årets resultat
-22 278
Minoritetsinteresser pr. 31. desember 2010
72 651
24
Note 12 Gjeld til kredittinstitusjoner Konsern
Morselskap
2009
2010
2010
2009
20 601 415
41 611 979
Byggelån
-
-
14 599 263
14 212 243
Langsiktig gjeld
6 562 658
6 978 763
4 513 211
3 800 811
Andel gjeld som forfaller mer enn 5 år frem i tid:
3 800 811
4 513 211
Note 13 Skattekostnad Årets skattekostnad fremkommer slik: Konsern
Morselskap
2009
2010
2010
2009
60 803
910 051
Betalbar skatt på inntekt
910 051
60 803
106 097
112 890
Betalbar skatt på formue
112 890
106 097
1 124 972
47 237
Endring i utsatt skatt/skattefordel
47 237
1 124 972
-1 008 710
-
Effekt av regjeringens krisepakke
-
-952 371
583
-2 635
-2 635
583
283 745
1 067 543
1 067 543
340 084
Justering av fjorårets skatter Skattekostnad ordinært resultat
Avstemming fra nominell til faktisk skattesats Konsern
Morselskap
2009
2010
601 773
4 854 381
Årsresultat før skatt
168 496
1 359 227
Forventet inntektsskatt (28 %)
-5 809
-
14 212
4 405
106 097
112 890
2010
2009
3 492 451
802 908
977 886
224 814
-
-5 623
4 405
14 212
112 890
106 097
-
-
-27 638
584
1 067 543
340 084
30,57
42,36
Skatteeffekten av flg. poster:
-
-381 341
749
-27 638
283 745
1 067 543
47,15
21,99
Ikke skattepliktig inntekter Ikke fradragsber. kostnader Formueskatt Endring i ikke balanseført utsatt skattefordel Andre poster Skattekostnad Effektiv skattesats
25
Gandsfjord borettslag
26
Note 13 (fortsettelse) Spesifikasjon av skatteeffekten av midlertidige forskjeller og underskudd til fremføring Konsern
Morselskap
2009
2010
2010
2009
-2 961 298
-2 693 517
Driftsmidler
-2 693 517
-2 961 298
-1 767 322
-1 782 000
Avsetninger
-1 782 000
-1 767 322
-84 685
-169 085
-169 085
-84 685
-4 813 305
-4 644 602
Gr. lag utsatt skatt (-skattefordel)
-4 644 602
-4 813 305
-1 347 725
-1 300 488
Netto utsatt skattefordel i balansen (28 %)
-1 300 488
-1 347 725
Pensjonsforpliktelser
Utsatt skattefordel er oppført med utgangspunkt i forventninger om fremtidige skattemessige overskudd. Betalbar skatt i balansen framkommer slik: Konsern
Morselskap
2009
2010
2010
2009
60 803
910 051
Betalbar skatt på inntekt
910 051
60 803
106 097
112 890
Betalbar skatt på formue
112 890
106 097
-36 976
-
129 924
1 022 941
Effekt av avgitt konsernbidrag Betalbar skatt
-36 976 1 022 941
129 924
Note 14 Pantstillelser Konsern 2009
Morselskapet 2010
2010
2009
6 562 658
6 978 763
-
-
-
-
-
-
Gjeld som er sikret med pant og lignende 14 599 263
14 212 243
Langsiktig lån
20 601 415
41 611 979
Byggelån
Balanseført verdi av eiendeler som er pantsatt for gjelden:
14 176 808
45 286 219
4 058 523
4 321 995
Gnr 28 bnr 754 i Time kommune er stillet som pant for 85 mill. kr. Gnr 23 bnr 261 i Time kommune er stillet som pant for 30 mill. kr.
7 190 136
6 814 010
Eierseksjon Storgt. 41
6 814 010
7 190 136
2 007 679
2 007 679
Bygninger i Storgaten 22
2 007 679
2 007 679
1 629 540
1 629 540
Tomt i Storgaten 20 og 22
1 629 540
1 629 540
29 062 686
60 059 443
10 451 229
10 827 355
Sum balanseførte eiendeler
Til sikkerhet for betjening av et langsiktig lån i Sandnes Sparebank på kr 1.505.000 er det per 31.12.2010. innestående på sperret konto kr 101.012. Lånet refererer seg til første delbetaling av tomtekjøp til Lyefjell Utbyggingsselskap AS. Til sikkerhet for betjening av et langsiktig lån i Sparebank 1 SR-bank på kr 6.800.000 har Sandnes Boligbyggelag stillet en selvskyldnerkausjon på kr 300.000. Lånet refererer seg til betaling av tomtekjøp til Skippergata 7375 AS.
27
Note 14 (fortsettelse) Sandnes Boligbyggelag har stillet en kausjon for de forpliktelser med tillegg av renter, provisjoner og omkostninger som Brukerdata AS har eller måtte få til IBM i henhold til avtale D12750HM. Ansvaret til Sandnes Boligbyggelag er begrenset til kr 1.418.461 + evt renter, provisjoner og omkostninger og består fullt og helt inntil debitor (Brukerdata AS) har innfridd alle sine forpliktelser overfor IBM.
Note 15 Immaterielle eiendeler KONSERNET:
Goodwill
Sum
Anskaffelseskost 1.1.
2 924 909
2 924 909
-
-
Tilgang Avgang
-
-
Anskaffelseskost 31.12
2 924 909
2 924 909
-akkumulerte avskrivinger 31.12.
2 924 909
2 924 909
-
-
61 895
61 895
Balanseført verdi 31.12. Årets avskrivninger
Goodwill avskrives lineært over 5 år og er oppstått i forbindelse med konsernetablering.
Note 16 Pensjonsforpliktelser Selskapet er pliktig å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordning tilfredsstiller kravene i denne loven. Selskapet har både ytelsesbasert og innskuddsbasert pensjonsordning. Innskuddsbasert ordning gjelder for alle nyansatte etter 31.05.2006 og årets premie er kostnadsført. Ytelsesbasert pensjonsordning omfatter 7 yrkesaktive og 3 pensjonister. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra Folketrygden. Den kollektive pensjonsavtalen er finansiert ved fondsoppbygning organisert i et forsikringsselskap. 2010
2009
Nåverdi av årets pensjonsopptjening
231 646
216 889
Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen
191 673
187 342
-223 820
-205 564
43 986
41 700
Avkastning på pensjonsmidler Administrasjonskostnader Resultatført aktuarielt tap (gevinst)
-
-4 650
243 485
235 717
Påløpt pensjonsforpliktelser 31.12
4 016 772
3 546 454
Pensjonsmidler (til markedsverdi)
-3 780 000
-3 840 000
-211 453
378 231
25 319
84 685
2010
2009
Diskonteringsrente
4,60 %
5,40 %
Forventet avkastning på fondsmidler
5,40 %
5,70 %
Forventet lønnsregulering
4,00 %
4,50 %
Forventet G-regulering
3,75 %
4,25 %
Forventet pensjonsøkning
1,30 %
1,40 %
Netto årlig pensjonskostnad
Uamortisert estimatavik Netto pensjonsforpliktelser 31.12 Økonomiske forutsetninger:
Som aktuarmessige forutsetninger for demografiske faktorer og avganger er det lagt til grunn vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring. I tillegg har selskapet AFP forpliktelser på kr 143.766 pr 31.12.1010. Tilsvarende beløp var kr 0 pr 31.12.2009.
28
29
30
Ă…sveien borettslag
31
Layout/trykk: impressmedia.no • Foto: Anita Hamremoen
Postboks 630 – Storgata 41, 4305 Sandnes www.sbbl.no