Sp1cap5 plan de producción

Capítulo V PLAN DE PRODUCCIÓN Ing. Pablo Azálgara Neira

5.1. Objetivos del Plan de Producción 

El plan de producción es el programa de producción para un año. Parte de las perspectivas de ventas, de la capacidad de producción y de los recursos.



El plan de producción proporcionará las cantidades necesarias del producto en el momento adecuado a un costo total mínimo.

Muchos confunden el plan de producción con la emisión de órdenes.





Frecuentemente se omite el planeamiento de producción y se parte de la emisión de órdenes.

PLAN DE PRODUCCIÓN CARACTERÍSTICA 

Sobre el Plan de Producción, podemos arriesgar en presentar el siguiente paralelo: Plan de Producción Emisión de Órdenes Programación de la Producción

VS VS VS

Planeamiento Estratégico Control Gerencial Control Operacional

PLANIFICACIÓN AGREGADA DE LA PRODUCCION

La planificación agregada de la producción tiene que ver con el establecimiento de tasas de producción a medio plazo (6 a 18 meses) por grupo de productos u otra categoría general.

Disponibilidad de materias primas

Comportamiento del competidor

Demanda del mercado Factores Externos

Planificación para la producción

Capacidad externa (por ejemplo, subcontratistas

Condiciones económicas Factores Externos..

Capacidad física actual

Fuerza de trabajo actual

Niveles de inventario

Actividades necesarias para la producción

Cuadro 4.4. Entradas requeridas para el sistema de planificación de la producción.

5.2 Etapas de las informaciones de ventas   

Los pronósticos constituyen tarea difícil e ingrata, pero indispensable.

Es siempre mejor trabajar con cualquier pronóstico, aunque impreciso, que con ninguno.

La producción para almacenar necesita más de la estimación de ventas que la producción sobre pedido, sin embargo todas necesitan planear adecuadamente su producción.

5.2 Etapas de las informaciones de ventas 

Para conciliar las ventas con las necesidades de producción se divide las informaciones de ventas en tres fases: Largo Plazo (pequeña precisión) Medio Plazo (media precisión) Corto Plazo (gran precisión)



Pronóstico General



Estimación de Ventas Pedido Seguro



5.3 El pronóstico general y el Plan de Producción 

El primer paso para el plan de producción es la elaboración del Pronóstico General para el año.



En general es elaborado antes del último trimestre del año anterior (calendario o fiscal).



Debido a la gran anticipación (en media 9 meses) no se puede esperar gran precisión.

El pronóstico general es elaborado por Marketing, Producción, Finanzas y la Gerencia General, a objeto de conciliar las perspectivas de ventas con las restricciones productivas y financieras



5.3 El pronóstico general y el Plan de Producción 



Basados en el Pronóstico General se elabora el Plan de Producción para lo cual deben evaluarse previamente las disponibilidades y los requerimientos.

Mediante el Plan de Producción se determinan:  Las necesidades de mano de obra  Las necesidades de maquinaria  Los niveles de inventarios  Las operaciones de producción

5.3 El pronóstico general y el Plan de Producción 

La información necesaria para desarrollar el plan de producción es: a.- El pronóstico de las ventas traducido a Ho-ho b.- El personal; estable y por contratar; días laborables, disponibilidad de Ho-ho c.- Tiempo en Ho-ho/unidad d.- Costo de Ho-ho normales y extras. e.- Costo de almacenamiento.

5.4. Disponibilidad y Requerimientos 





Si los patrones de demanda de nuestros productos son estables a través de todo el año, es muy fácil planear la producción.

En cambio, si la demanda de nuestros productos fluctúa de manera significativa la solución se complica.

Para solucionar este caso existen dos alternativas:  



Fabricar a una tasa constante y disponer de inventarios.

Variar el tamaño de la fuerza de trabajo mes a mes

En el ejemplo la alternativa es tomar un número de trabajadores en forma constante.

5.4 – Disponibilidad y Requerimientos 

Considerando que el costo de mayor relevancia en un producto es la mano de obra empleada. Tomamos las disponibilidades y los requeri-mientos en base a las Horas-hombre (Ho-ho), calculándose así: Pr onostico de ventas  Ho  ho  Re querimientos ( Ho  ho / mes)   x   del mes ( unidades ) por unidad    

 Nro de   Nro de   Nro de dias  Disponibilidad ( Ho  ho / mes)   x x    Trabajadores Hrs / jornada Laborables / mes      

5.4 – Disponibilidad y Requerimientos 

El siguiente gráfico detalla en forma comparativa lo disponible con lo requerido a través del tiempo.

Q(Ho-ho) Requerimientos Disponibilidades

EN

FE MA AB MA JU

JU

AG SE OC NO

DI

T

5.5- Modelo de Plan de Producción 

CONSIDERACIONES DEL MODELO 1°-Las demandas estimadas deben ser cumplidas.

2°-Se considera un costo por mantener productos terminados en almacén.

3°-La mano de obra es el factor de mayor influencia en el costo.

4°-El número de operarios se determinará antes de hacer el plan (periodo anual).

5°-Minimiza el costo mediante el uso eficiente de mano de obra, manteniendo un nivel razonable de existencias.

5.5- Modelo de Plan de Producción



EN

FE

MA

AB

MA

JU

JU

AG

SE

OC

NO

DI

102

104

113

119

128

134

130

121

116

112

112

106

Datos: 1°- Costo de la mano de obra: 0,70 S/.x hora en turnos normales de 40 horas-semana.

2°- Las horas extras: 1.5 veces el costo de la hora normal.

3°- La fábrica cierra por vacaciones: 3 semanas de Julio.

4°- El personal fabril se determina al inicio de un plan anual.

5°- A cada operario se le pagan 40 horas por semana.

6°- No está permitido más de 10 horas extras por operario por semana.

7°- El costo de mantener en almacén el producto: S/. 0.02 por Hoho/mes.

8°- El producto requiere por unidad 30 Ho-ho para su fabricación.

9°- No hay existencias iniciales ni finales.

PASOS PARA ELABORAR EL PLAN DE PRODUCCION

1°-Requerimientos de Ho-ho por periodo y acumulado.

2°-Disponibilidad por operador Ho-ho por periodo y acumulado 3°- Determinar el número de operarios.

4°-Plan de producción en función al número de operarios y número de días disponibles.

PASOS PARA ELABORAR EL PLAN DE PRODUCCION Pasos 1° y 2° Tabla de Requerimientos y Disponibilidades



PERIODO ESTIMADO T EN FE MA AB MA JU JU AG SE OC NO DI TOTAL

Ye Ye Unids Acum.

102 102 104 206 113 319 119 438 128 566 134 700 130 830 121 951 116 1067 112 1179 112 1291 106 1397 1387

REQUERIMIENTOS DISPONIBILIDADES Ho-ho Ho-ho Ho-ho/m Acum.

Días Ho-ho TOTAL Ye*30 Ho-ho Laborables XmesxOpera Ho-ho 3060 3060 22 176 3696 3120 6180 21 168 3528 3390 9570 21 168 3528 3570 13140 21 168 3528 3840 16980 22 176 3696 4020 21000 21 168 3528 3900 24900 7 56 1176 3630 28530 21 168 3528 3480 32010 22 176 3696 3360 35370 23 184 3864 3360 38730 20 160 3360 3180 41910 22 176 3696 41910 1944 40824

HE Disp.

924 882 882 882 924 882 294 882 924 966 840 924 10206

Paso 3°: REQUERIMIENTO DE OPERARIOS Re querimiento Ho  ho / añ o 41910 Nro Operarios    2156 , oper.

Disponibilidad Ho  ho / añ o/ operario 1944 

Con 21 operarios, empleamos horas extras y con 22 operarios debemos pagar a un operario por 1944 horas.



Horas Extras (21 Operarios) = 41910 – 21x1944 = 1086 h



Costo con 21 Operarios = C21 + 1086x1,05 = C21 + 1140,3



Costo con 22 Operarios = C21 + 1944x0,7 = C21 + 1360,8 La opción de menor costo es emplear 21 operarios más horas extras.



Paso 4°: TABLA PLAN DE PRODUCCIÓN C - Costo que representa utilizar una Ho-ho en el mes respectivo sea hora normal o extra.

D - Disponibilidad de Ho-ho en el mes respectivo tanto extras como normales.

P - Número de Ho-ho empleadas en la producción en el mes, tanto extras como normales.

EN HN

FE

HE

HN

MA

HE

HN

HE

AB HN

HE

MA HN

HE

JU HN

JU

HE

HN

HE

AG HN

HE

SE HN

HE

OC HN

HE

NO HN

HE

DI HN

HE

C 0,70 1,05 EN 3060

D 3696 924 P 3060

FE 3120

MA 3390

0

C 0,72

0,70 1,05

D 636

3528 882

P

3120

C 0,74

0,72

0,70 1,05

D 636

408

3528 882

P AB 3570

3390

C 0,76

0,74

0,72

0,70 1,05

D 636

408

138

3528 882

P MA 3840

JU 4020

JU 3900

AG 3630

SE 3480

OC 3360

NO 3360

C 0,78 D 636

42

3528

0,76

0,74

1,07 0,70 1,05

408

96

882 3696 924

48

96

P C 0,80

0,78

1,09

1,07 0,70 1,05

D 636

360

882

924 3528 882

P 132

360

3696

3528

0

C 0,82 D 504

1,11

1,09

1,07 0,70 1,05

882

924

882 1176 294

P 504

120

924

882 1176 294

C

0,70 1,05

D

3528 882

P

3528 102

C

0,70 1,05

D

3696 924

P

3480

C

0,72

0,70 1,05

D

216

3864 966

P

3360

C

0,72

0,70 1,05

D

504

3360 840

P DI 3180

0

3360

C

0,70 1,05

D

3696 924

P

3180

Paso 4°: TABLA PLAN DE PRODUCCIÓN (Presupuesto) TOTAL

3696

3528

3528

HNNU

0

0

0

COSTOMEN.

2660,88

0,0

2501,28

0,0

2474,28

3528 120 3696 924 3528 882 1176 294 3528 102 3480 0 0,0

0

0

2469,60 133,2 2587,20 1007,2 2469,60 943,7

0 823,2

0 308,7

PRESUPUESTO= 31186,74 HRAS NORMALES= HRAS EXTRAS =

28686,84 2499,9

2470

107,1

3360

3360

3180

216

504

0

516

2587

2705

2352

2587,2

Tabla resumen del Plan de Producci贸n MES

PRONO Plan de prod.

STICO HN HE Ho-ho

PRODUCCION TOTAL

EXISTENCIAS FINALES PLANEADAS POR ACUMUPERIODO LADO

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC

3060 3120 3390 3570 3840 4020 3900 3630 3480 3360 3180 3060

3696 3528 3528 3528 3696 3528 1176 3528 3480 3360 3180 3060

120 924 882 294 102

3696 3528 3528 3648 4620 4410 1470 3630 3480 3360 3180 3060

636 408 138 78 780 390 -2430

636 1044 182 1260 2040 2430

5.6 AJUSTE DEL PLAN DE PRODUCCION Hay dos motivos esenciales por los que se hace necesario el ajuste de los planes de producción: 1° Los pronósticos son diferentes a las demandas reales.

2° La producción está sujeta a variaciones, sea por huelgas, epidemias, falta de abastecimiento de insumos o por que la producción real fue superior a la planeada debido a las eficiencias introducidas.

5.6 AJUSTE DEL PLAN DE PRODUCCION 5.6.1 AJUSTE POR EL METODO DE NIVELACION Consiste en nivelar o distribuir un cierto número de períodos la diferencia existente entre las demandas reales y lo planeado.

Los elementos importantes para este método son: 1° El factor nivelador, el número de períodos entre los cuales se distribuye la diferencia.

2° Tiempo de demora, es el tiempo necesario para hacer el ajuste (es el intervalo transcurrido entre el momento que se sabe que se necesita hacer un ajuste y el momento que ocurre realmente).

5.6 AJUSTE DEL PLAN DE PRODUCCION MES

DEMANDA

(3)

PLANEADO (4)

AJUS- PLAN TE AJUSTADO (5) (6)

EXISTENCIAS (7)

(8)

(9)

(10)

(1)

(2)

EN

3500

3060

440

3696

--

3696

196

196

636

-440

FE

3300

3120

180

3528

--

3528

228

424

1044

-620

MA

3400

3390

10

3528

440

3968

568

992

1182

-190

AB

3650

3570

80

3648

180

3828

178

1170

1260

-90

MA

3700

3840

-140

4620

10

4630

930

2100

2040

60

JU

3980

4020

-40

4410

80

4490

510

2610

2430

180

JU

4230

3900

330

1470

-140

1330

-2900

-290

0

-290

AG

4030

3630

400

3630

-40

3590

-440

-730

0

-730

SE

3780

3480

300

3480

330

3810

30

-700

0

-700

OC

3540

3360

180

3360

400

3760

220

-480

0

-480

NO

3380

3180

200

3180

300

3480

100

-380

0

-380

DI

3240

3060

180

3060

180

3240

0

-380

0

-380

Factor de nivelaci贸n (FN): 1

Tiempo de demora (Td): 1 mes

CASO DE ESTUDIO Nº 1 COMPAÑÌA INDUSTRIAL TEXTIL S.A. Tabla 1.- Demanda histórica.

Año

Bim.1

Bim.2

Bim. 3

Bim. 4

Bim. 5

Bim. 6

2000

76

58

43

35

40

51

2001

78

61

46

36

42

56

2002

82

68

49

42

61

71

2003

89

72

52

50

58

79

2004

91

85

61

58

72

76

Tabla 2.- Días laborables en el 2005 Bimestre

1

2

3

4

5

6

Días Lab.

42

43

42

33

44

39

CASO DE ESTUDIO Nº 1 COMPAÑÌA INDUSTRIAL TEXTIL S.A. Empleando el método de Regresión Lineal Año

Bim.1

Bim.2

Bim. 3

Bim. 4

Bim. 5

Bim. 6

Total

2000

76

58

43

35

40

51

303

2001

78

61

46

36

42

56

319

2002

82

68

49

42

61

71

373

2003

89

72

52

50

58

79

400

2004

91

85

61

58

72

76

443

Suma

416

344

251

221

273

333

1838

Prom

83.2

68.8

50.2

44.2

54.6

66.6

61.267

CASO DE ESTUDIO Nº 1 COMPAÑÌA INDUSTRIAL TEXTIL S.A. AÑO

Y

2000

303

2001

319

2002

373

2003

400

2004

443 1838

X -2 -1

0 1 2 0

X2

XY

4

-606

1

-319

0

0

1

400

4

886

10

361

CASO DE ESTUDIO Nº 1 COMPAÑÌA INDUSTRIAL TEXTIL S.A. b

n

n

n

i =1 n

i =1

i =1

n XY   X  Y n

n  X  ( X ) 2

n



2

i =1

i =1

 XY i =1 n

X



2

361  36,1 10

i =1

Y  b X  Y 1838  a    367.6 n

n

5

Y= 367.6 + 36.1 X Y03 = 367.6 + 36.1(3) = 476

CASO DE ESTUDIO Nº 1 COMPAÑÌA INDUSTRIAL TEXTIL S.A. Ajustando los bimestres por el método sugerido:

IT 

Pr omedioSimplePorBimestre  Pr omedioDeBimestres

83.2 I B1   1.35799782 61.627

I B2 

68.8  1.12295974 61.627

50.2  0.81936888 61.627

I B4 

44.2  0.72143634 61.627

I B3 

I B5

54.6   0.89118607 61.627

I B6

66.6   1.08705114 61.627

CASO DE ESTUDIO Nº 1 COMPAÑÍA INDUSTRIAL TEXTIL S.A. Calculando el Pronóstico:

476000 EB1  1.35799782 107735 6

EB 3

EB 2

476000  1.12295974 89088 6

476000   0.81936888 65003 6

EB 4 

476000  0.72143634 57234 6

476000  0.89118607 70701 6

EB 6 

476000 1.08705114 86239 6

EB 5 

A単o

Bimest

Ventas

2000

1

76

PM4P

PMC

IE

IEA 1.272671

Ye 96.722967

Y-Ye

RM

-20.722967 15.2303593

2

58

1.094700

63.492608

-5.492608

53.00 3

43

10.2792881 48.500

0.886598

0.888682

38.213320

4.786680

44.00 4

35

1.4563855 43.125

0.811594

0.821627

28.756934

6.243066

42.25 5

40

2.72497536 46.625

0.857909

0.912048

36.481910

3.518090

51.00

6

51

4.04200958

54.250

0.940092

1.010273

51.523919

-0.523919

57.50 2001

1

78

20.7443892 58.250

1.339056

1.272671

99.268309

-21.268309

59.00 2

61

15.4916002 57.125

1.067834

1.094700

66.776708

-5.776708

55.25 3

46

10.8973429 50.750

0.906404

0.888682

40.879366

5.120634

46.25 4

36

1.30080438 45.625

0.789041

0.821627

29.578561

6.421439

45.00 5

42

2.72744416 49.500

0.848485

0.912048

38.306005

3.693995

A単o

Bimest

Ventas

PM4P

PMC

IE

IEA

Ye

Y-Ye

54.00 6

56

4.26927874 58.000

0.965517

1.010273

56.575284

-0.575284

62.00 2002

1

82

21.783707 62.875

1.304175

1.272671

104.358991

-22.358991

63.75 2

68

15.9193817 62.000

1.096774

1.094700

74.439609

-6.439609

60.25 3

49

11.8941983 57.625

0.850325

0.888682

43.545411

5.454589

55.00 4

42

2.03708977 55.375

0.758465

0.821627

34.508321

7.491679

55.75 5

61

2.12659114 60.750

1.004115

0.912048

55.634913

5.365087

65.75 6

71

6.09446551 69.500

1.021583

1.010273

71.729378

-0.729378

73.25 2003

1

89

23.5383075 72.125

1.233969

1.272671

113.267686

-24.267686

71.00 2

72

17.4492755 68.375

1.053016

1.094700

78.818410

-6.818410

65.75 3

52

12.6069533 61.875

58.00

RM

0.840404

0.888682

46.211457

5.788543 3.13012175

A単o

Bimest

Ventas

4

50

PM4P

PMC 58.875

IE 0.849257

IEA 0.821627

Ye 41.081335

Y-Ye 8.918665

59.75 5

58

3.8174343 64.625

0.897485

0.912048

52.898769

5.101231

69.50 6

79

5.91279219 73.875

1.069374

1.010273

79.811561

-0.811561

78.25 2004

1

91

24.0014653 78.625

1.157393

1.272671

115.813027

-24.813027

79.00 2

85

16.7635149 76.375

1.112930

1.094700

93.049512

-8.049512

73.75 3

61

14.8399183 71.375

0.854641

0.888682

54.209593

6.790407

69.00 4

58

3.55524489 67.875

0.854512

0.821627

47.654349

10.345651

66.75 5

72

RM

4.01308916 0.912048

65.667438

6.332562 7.11330495

6

76

1.010273

76.780743

-0.780743 285.760733

CASO DE ESTUDIO Nº 1 COMPAÑÌA INDUSTRIAL TEXTIL S.A.

Calculando el Indice de Estacionalidad Ajustado: Bimest

1

2

2000

3

4

5

6

0.886598

0.811594

0.857909

0.940092

2001

1.339056

1.067834

0.906404

0.789041

0.848485

0.965517

2002

1.304175

1.096774

0.906404

0.758465

1.004115

1.021583

2003

1.233969

1.053016

0.840404

0.849257

0.897485

1.069374

2004

1.157393

1.112930

0.854641

0.854512

Suma

5.034592

4.330554

4.394451

4.062869

3.607994

3.996566

Prom.

1.258648

1.082638

0.878890

0.812574

0.901999

0.999142

IEA

1.272671

1.094700

0.888682

0.821627

0.912048

1.010273

 I pi  5.9338907

fa 

6  1.011141 5.933891

5.933891

CASO DE ESTUDIO Nº 1 COMPAÑÌA INDUSTRIAL TEXTIL S.A.

Bim.1 =

Pr.Móvil

IEA

Pron.

78.625

1.272671

100064

RM  RM  N RM

Bim.2 =

76.375

1.094700

83608

Bim.3 =

71.375

0.888682

63430

 15.04004

3Sy = 45.12012 Bim.4 =

67.875

0.821627

55768

Bim.5 =

64.625

0.912048

58941

Bim.6 =

73.875

1.010273

74634 436445

Plan de Producción

Datos: Costo de hora hombre normal =

4.20 S/./Ho-Ho

Costo de hora hombre extra =

6.30 S/./Ho-Ho

Costo de Incremento de Producción =

3.00 S/./unidad

Costo de Disminución de Producción =

5.00 S/./unidad

Costo marginal de tercerización =

5.80 S/./Ho-Ho

Costo de escasez =

2.50 S/./un-bim

Costo de Inventarios = Tiempo de Elaboración =

0.15

0.30 S/./Ho-Ho 0.50 Horas

Tabla de Requerimientos y Disponibilidades

REQUERIMIENTOS

DISPONIBILIDAD

Ye

Ye. Acum.

Ho-Ho requer.

Ho-Ho Ac. Requer.

DĂ­as Labor

Ho-Ho x Op.

Total HoHo Normales

Bim.1

107735

107735

53867.50

53867.50

42

336

40992

10248

8198.4

Bim.2

89088

196823

44544.00

98411.50

43

344

41968

10492

8393.6

Bim.3

65003

261826

32501.50

130913.00

42

336

40992

10248

8198.4

Bim.4

57234

319060

28617.00

159530.00

33

264

32208

8052

6441.6

Bim.5

70701

389761

35350.50

194880.50

44

352

42944

10736

8588.8

Bim.6

86239

476000

43119.50

238000.00

39

312

38064

9516

7612.8

Total:

476000

243

1944

237168

59292

47433.6

Perio do

238000.00

Total Ho-Ho Extra

Ho-Ho Subcont

REQUERIMIENTO DE OPERARIOS Re querimiento Ho  ho / año 238000 Nro Oper.    122,43 oper.

Disponibilidad Ho  ho / año / operario 1944 

Con 122 operarios, empleamos horas extras y con 123 operarios debemos pagar a un operario por 1944 horas.



Horas Extras (122 Oper.) = 238000 – 122x1944 = 832 h



Costo 122 Operarios = C122 + 832x6,30 = C122 + 5241,60



Costo 123 Operarios = C122 + 1944x4,20 = C122 + 8164,80 La opción de menor costo es emplear 122 operarios más horas extras y posiblemente Subcontratción.



TABLA PLAN DE PRODUCCIÓN C - Costo que representa utilizar una Ho-ho en el mes respectivo sea hora normal o extra.

D - Disponibilidad de Ho-ho en el mes respectivo tanto extras como normales.

P - Número de Ho-ho empleadas en la producción en el mes, tanto extras como normales.

Soluci贸n de la Opci贸n 1.

DISP.

BIM.1

REQ BIM.1 53867.50

BIM.2 44544.00

HN

HE

32501.50

BIM.4 28617.00

SUBC

C

4.20

6.30

5.80

D

40992

10248

8198.4

P

40992

4677.1

8198.4

C D

0

P BIM.3

BIM.2 HN

HE

4.20

6.30

5.80

5570.9

41968

10492

8393.6

41968

0

SUBC

6.60

C D

BIM.3

0

HN

HE

2576 4.20

6.30

5.80

40992

10248

8198.4

P

32501.50

C

4.50

D

0

0

8490.50

P BIM.5 35350.50

C D

4.80 0

0

8490.50

P BIM.6 43119.50

C D P

5.10 0

0

SUBC

8490.50

Soluci贸n de la Opci贸n 1.

BIM.4

DISP. REQ BIM.1 53867.50

HN

HE

BIM.5 SUBC

HN

HE

BIM.6 SUBC

HN

HE

SUBC

C D P

BIM.2 44544.00

C D P

BIM.3 32501.50

C D P

BIM.4 28617.00

BIM.5 35350.50

C

4.20

6.30

5.80

D

32208

8052

6441.6

P

28617.00

C

4.50

4.20

6.30

5.80

D

3591.00

42944

10736

8588.8

P BIM.6 43119.50

35350.50

C

4.80

4.50

4.20

6.30

5.80

D

3591.00

7593.50

38064

9516

7612.8

P

38064

5055.5

Solución de la Opción 1.

DISP

BIM.1

REQ TOTAL HNNU Costo

HN

BIM.2

HE

40992.00

SUBC

4677.10

8198.40

HN

172166.40

DISP.

HE

41968.00

0.00 29465.73

HN

TOTAL

28617.00

HNNU

3591.00

Costo

135273.60

PRESUPUESTO: Horas Normales

SUBC

0.00

2576.00

0.00 47550.72

176265.60

BIM.4

REQ

BIM.3 HN 32501.50

SUBC

0.00

0.00

HN 35350.50

0.00

14940.80

0.00

180364.80

HE

SUBC

0.00

0.00

996105.60 29465.73

Subcontratación

91813.42

0.00

172166.40

0.00

0.00

0.00

HN

HE

38064.00

SUBC

0.00

5055.50

0.00

29321.90

0.00

OPCIÓN 1

Horas Extra

0.00

BIM.6

7593.50 0.00

SUBC

8490.50

BIM.5

HE

HE

1117384.75 S/./año

0.00

159868.80

Solución de la Opción 2.

Bimestre

Bim.1 Bim.2 Bim.3 Bim.4 Bim.5 Bim.6 TOTAL:

Demanda

Días de

Demanda

Esperada

Prod.

Diaria

107735

42

2565.119

89088

43

2071.814

65003

42

1547.69

57234

33

1734.364

70701

44

1606.841

86239

39

2211.256

476000

243

DemandaTotal Re querimiento   1959un / día N º Días

Solución de la Opción 2.

Variación mensual Inventari o

Bimestre

Produc. Mensual

Demanda

Bim.1

82272

107735

-25463

-25463

Bim.2

84230

89088

-4858

-30321

Bim.3

82272

65003

17269

-13052

Bim.4

64642

57234

7408

-5644

Bim.5

86189

70701

15488

9844

Bim.6

76395

86239

-9844

0

Inventario Acumulado: Escasez Acumulada:

9844 Un./año -74481 Un./año

Invent.

Final

Solución de la Opción 2.

La fuerza de trabajo requerida para lograr la producción diaria será: Cada Trabajador produce durante las 8 hs.: 8 / 0.5 = 16 prendas.

Luego, el número de trabajadores requeridos será:

19559 Nt   122.43 16 Por lo tanto se contratarán 122 Operarios a Tiempo Completo y uno a Medio Tiempo

Soluci贸n de la Opci贸n 2.

Calculando los Costos para esta opci贸n:

Mano de Obra:

122 Trab. A TC.

=

966105.60

1 Trab. Medio T.

=

4082.40

Costo por mantener Inventarios

=

1476.59

Costo por incurrir en Escasez

=

186202.59

TOTAL:

1187867.18

Solución de la Opción 3.

En este caso se mantiene una fuerza de trabajo constante para cubrir la mínima producción diaria, que para nuestro caso es de: 1548 un/día.

Luego, se requiere un total de trabajadores:

1548 Nt   96.73 16 Por lo tanto se contratarán 96 Operarios a Tiempo Completo y uno a Medio Tiempo, cubriendo el resto con Subcontratación.

Solución de la Opción 3.

Calculando los Volúmenes de producción que se lograrían:

En Fábrica:

243

16

96

373248 prendas

243

8

1

1944 prendas 375192

Subcontrato:

100808 prendas

Soluci贸n de la Opci贸n 3.

Calculando los Costos para esta opci贸n:

Mano de Obra:

96 Trab. A TC.

=

783820.80

1 Trab. Medio T.

=

4082.40

=

292343.20

Costo por Subcontratar TOTAL:

1080246.40

Soluci贸n de la Opci贸n 4.

En este caso se contrata y despide obreros de acuerdo al requerimiento.

Mes

Demanda

Costo Producci贸n

Costo de Contrat.

Costo de Despidos

Costo Total

Bim.1

107735

226243.50

0.00

0.00

226243.50

Bim.2

89088

187084.80

0.00

93235.00

280319.80

Bim.3

65003

136506.30

0.00

139693.00

276199.30

Bim.4

57234

120191.40

0.00

19422.50

139613.90

Bim.5

70701

148472.10

33667.50

0.00

182139.60

Bim.6

86239

181101.90

4661.40

0.00

185763.30

999600.00

38328.90

252350.50

1290279.40

TOTAL

Soluci贸n del Caso 1.

Opci贸n

Presupuesto

1

1117384.75

2

1187867.18

3

1080246.40

4

1290279.40