Rubriek Legal & Finance: Negatieve rente...en nu?

In de rubriek Legal & Finance informeert en adviseert een vast panel van gerenommeerde regionale specialisten u als ondernemer over de laatste trends, ontwikkelingen en actualiteiten op financieel/juridisch gebied.

“Ik zet geld op mijn rekening en moet gaan betalen aan de bank??? Echt niet! Wat kan ik hier aan doen?” Dit is één van de vragen die momenteel speelt bij onze klanten. Om terug te gaan naar het doorbelasten van de negatieve rente aan rekeninghouders moeten we terug naar het begin.

Negatieve rente ...en nu?

Nederlandse banken stallen elke dag hun overschotten bij de Europese Centrale Bank (ECB). In de Eurozone is de rente al een flinke tijd negatief. Om hun geld bij de ECB te stallen, moet de bank sinds september 2019 een vergoeding betalen, 0,5%. Dit wordt nu feitelijk pas doorbelast aan u, de rekeninghouder.

Negatieve rente is een trend die al langer gaande is, maar nu voor steeds meer ondernemers (en particulieren) in zicht komt. De drempel is inmiddels bij de meeste (groot)banken al gedaald tot € 100.000. Overigens geldt dit vooralsnog per bankrekening, dus het overboeken van saldi naar verschillende banken en/of bankrekeningen is een idee. In andere landen is het belasten van negatieve rente over spaargeld overigens ook een trend. Kijk bijvoorbeeld naar Denemarken, waar al een negatieve rente op spaargeld moet worden betaald vanaf € 13.500. Eigenlijk wil de bank dus dat u zo veel mogelijk geld leent. Dan hoeft de bank dit niet te stallen bij de ECB en geen negatieve rente te betalen. Daarnaast krijgt de bank een rentevergoeding op de lening en is er dus sprake van een rentespread, het verdienmodel van de bank.

Niet voor niets nemen de huizenprijzen met historische proporties per jaar toe, dit jaar al weer met gemiddeld 11%. Een belangrijke aanjager hiervan is niet alleen de schaarste die er is, maar is met name de historisch lage rente. 20 jaar vaste rente tegen 1,2%, het is gewoon mogelijk.

Wie had dat een aantal jaren geleden gedacht?

Moeten we het spaargeld dan maar collectief gaan uitgeven en/of investeren, zodat we in elk geval geen negatieve rente betalen? Ja en nee. Dit verschilt natuurlijk per situatie. De huizenprijzen zijn erg hoog, waardoor het minder snel interessant is om vastgoed te kopen. Daarnaast wordt inmiddels bij 50% van de verkopen de vraagprijs (fors) overschreden. Als je een mooie deal kunt maken, dan moet je dit uiteraard niet laten. De aandelenbeurs staat op een all time high. Alternatieve beleggingen zien wij ook steeds meer, zoals ETF’s, crypto’s, etc. Deze beleggingen zijn echter (zeer) volatiel en dit moet je naar mijn mening doen met vermogen wat je zou kunnen missen.

Zit er dan niets anders op? Jawel. Je kunt natuurlijk leningen verstrekken aan personen die je kent, familie, vrienden, etc., zodat zij bijvoorbeeld toch de verbouwing kunnen doen die ze graag willen. Met dit geld zou de andere partij eventueel ook de bank kunnen aflossen, waardoor jouw verstrekte hypotheek hiervoor in de plaats komt. Jij hebt dan een vergoeding voor het verstrekken van de lening, hoeft geen negatieve rente te betalen en hebt toch zekerheid over het geld, bijvoorbeeld door het vestigen van een 2de hypothecaire inschrijving. Uiteraard als je volledige zekerheid wilt, dan kun je het geld laten staan en gewoon de negatieve rente betalen. Dan weet je zeker dat het volgend jaar 99,5% is, wat natuurlijk ook prima is. n

Bas van der Meij Registeraccountant & Partner ABIN Accountants en adviseurs www.abin.nl

Feest voor de verliezers

Feest voor de verliezers? Hoezo feest?! Het Nederlands voetbalelftal struikelde in de achtste finale. Ik vond dat geen feest waard en had het leuker gevonden als ze verder gekomen waren. Jij vast ook. En toch een column met de titel ‘feest voor de verliezers’? Klinkt gek hé!

Als je bij voetbalvereniging Rijnsburgse Boys via de hoofdingang het terrein opkomt, zie je een groot sponsorbord. Daarop staat naast de naam van de sponsor ‘Van verliezen leer je meer dan winnen’. Het kan zijn dat de tekst bedoeld is om de tegenstanders bij aankomst al te troosten. Ha ha. Maar de Rijnsburgers zijn niet onoverwinnelijk, dus het zal ook als troost bedoeld zijn voor de eigen spelers. Dus is verliezen leuk? Nee, dat niet. Is het alleen maar erg? Dat zeker niet! In een verloren wedstrijd zitten volop kansen om van te leren en dus om jezelf te verbeteren. Hoe mooi is dat.

Vorige maand heb ik aan al onze medewerkers een mail gestuurd met de titel ‘Hoera, een fout’. Ook dat klinkt gek, zo’n kop. Dat meldde ik ook in de mail om te vervolgen dat in de kop wel een mooie waarheid zit: van fouten kunnen we leren namelijk. We hebben onze medewerkers opgeroepen fouten afdelingsgewijs te delen. Aan de ene kant om er van te leren, aan de andere kant om te voorkomen dat anderen dezelfde fout maakt. Fouten zijn namelijk kansen om iets te leren. Dat maakt dat zij en dus ook wij als kantoor verder komen in hoe we ons werk doen.

In deze tijd wordt veel meer dan vroeger van medewerkers verwacht dat ze zich blijven ontwikkelen. Techniek verandert razend snel, mensen werken langer en kunnen zwaar lichamelijke arbeid mogelijk niet volhouden tot aan hun pensionering. Hoe mooi is het dan dat werkenderwijs leren onderdeel wordt van de bedrijfscultuur. Leren van cursussen én van fouten.

Als ik dit schrijf moeten de Olympische spelen nog beginnen. Ik hoop op mooie prestaties van het Nederlandse team. En winnen ze niet, dan hebben ze in elkaar geval veel geleerd. n

‘Fouten zijn kansen om iets te leren. Dat maakt dat onze medewerkers en dus ook wij als kantoor verder komen in hoe we ons werk doen’

Peter de Boer Accountant, Partner Driebergen Accountants www.driebergenaccountants.nl