Ă…rsredovisning 2012
Kalmar Energi 2012
med m iljön i tankar na
nd a elku framtid
R ENER GI
kreation
100% F ÖRNYBA
KALMAR STADSFEST Stadsfesten Kalmar Energi hade en monter vid Jordbroporten på Kaggensgatan där vi under Stadsfesten mötte många nya och befintliga kunder.
Kalmar kanalsim
LYCKAD vindkr aftsKAMPANJ
Fri vind Fast elpri s
i november Köp andBioenergikväll elar i vårt vindkraftv RocknebVi er kunder till biovisning av nya Bondfilki y objöd ch ta kont roll över d energikost in men på ett fullsatt Saga. Samtidigt nad”Skyfall” . En vindan del kostar 6 900 kr o ch mviots höll föreläsningar om el och värme uppva rar rätten köpa ca 1 att 000 kWh/ år klädda i bästa Bondtema. i m in Vi har ett st 20 år. begränsat antal andel försäljning ar till . Besök ka lmarenerg eller kontak Travskolan i.se ta oss på 04 80-45 11 45 Kalmarre Under året förstärkte vi.samarbetet med gionen har behov Kalmartravet och travskolan för ungdomar. av fler Energihjä ltar Hästen Ludwig Broline införskaffades vilket !
14 ötrae /kWh
Tes arthetungdomar gör att intresserade genom ett sm *påse din klimat r. e stipendium kan ta travlicens på stor häst. ft ra k lokala 0kr)!
(värde 37
* Köp av vin dandel ge r dig rätt att Priset är ex köpa el till kl. elcertifik tillverkning at, energisk spris. att och mo ms.
Återigen var vi huvudsponsorer för Kalmar kanalsim som är en återupptagen gammal tradition. Två tävlingsgrenar gjorde att vattnet i Systraströmmen nästan kokade.
köp ditt eget vin dkraftve rk!
Nytt utseende på bränslebilen Vår lastbil som levererar pellets och briketter till privatpersoner fick nytt utseende enligt vår grafiska profil. Nu blev det lättare för kunderna att känna igen oss.
Julgranar blev energi Gamla uttjänta julgranar blev el och värme i vår anläggning i Moskogen. Tillsammans med KSRR samlade vi in granar som därmed återfördes till kretsloppet.
Vindkraft åt folket Intresset för att äga sin egen vindkraft blev rekordstort under 2012. På två veckor sålde vi andelar för drygt 12 miljoner kronor. Många Kalmarbor kan nu köra förbi sitt eget vindkraftverk.
Grönt vatten Vi tillsatte ett grönt spårämne i fjärrvärmevattnet för att lättare upptäcka läckor i fjärrvärmenätet. Det hjälpte oss att hitta läckor framför allt när snön låg vit.
Nöjda kunder Vårt nöjd kund index fick ett värde på 70, att jämföra med övriga branschens 66. Kunderna uppskattar mest vår personliga service och vårt engagemang.
Innovativt energiprojekt Nu kan vi koppla ihop fastigheter direkt med fjärrvärmeproduktionen genom så kallad ”styrning genom efterfrågan”. Det innebär stora fördelar för exempelvis Kalmarhems fastigheter i kvarteret Pilträdet.
BONDFEST på saga
klam N som Tv-re ENERGIJOURNALE LYCKAD INSAMLING av jul granar
kalmar i vinterskrud xx/x Text
LON TRIATH KALMAR
glada kanalsimmare
et kanalsimm
NYTT UTSEENDE på bränslebilen
Många avtal Under försäljningskampanjen Lokala krafter tecknade 16 000 kunder elavtal med oss och 200 villor anslöt sig till fjärrvärmenätet.
DROTTNING MARGARETALOPPET
Historiskt låga elpriser Vintern 2012 går till historien med sina låga elpriser. November-april var det genomsnittliga spotpriset för södra Sverige cirka 35 öre vilket kan jämföras med 60 öre för samma tidsperiod 2011.
Gröna fotbollsplaner Vi värmer Guldfågeln arena med fjärrvärme och lyser upp arenan. Det blir skönare både för publik och spelare och bidrar till att vi har en av landets bästa arenor.
Ludwig Broline och unga kuskar
En helkväll med Kalmar FF 30 av våra kunder vann en helkväll med Kalmar FF. De blev hämtade, fick en bit mat, såg en allsvensk match och fick skjuts av vår elbil hem igen. Aktiviteten var mycket uppskattad.
VINDKRAFT I VANNBOR GA
xx/x Text
ME RRVÄR Ä J F N N FRÅ ATTE V T N GRÖ
Kalmar Energi är regionens ledande energileverantör. Vi förser Kalmar, Smedby och Lindsdal med biobränslebaserad när- och fjärrvärme. Dessutom levererar vi el till över 30 000 kunder i sydöstra Sverige och förser delar av Kalmar med fjärrkyla och optisk fiber. Vi omsätter årligen ca 800 miljoner kronor och har drygt 100 medarbetare. Vi är ett lokalt företag som verkar nära våra kunder och vill att de ska känna förtroende för oss och det vi står för. Därför har vi en tydlig miljöstrategi och nästan 100 % av vår energi kommer från förnybara råvaror. Vår huvuduppgift är att erbjuda kunderna en enkel och hållbar energitillvaro. Det har vi gjort i mer än 100 år – och det tänker vi fortsätta med!
Innehåll Sida VD har ordet 2 Elförsäljning 6 Elnät 8 Värme 10 Aktiv försäljning 12 Miljön i fokus 14 Medarbetarna 16 Hög riskmedvetenhet 18 Förvaltningsberättelse 20 Ekonomisk redovisning 22 Förslag till vinstdisposition 23 Resultaträkning 23 Balansräkning 24 Förändringar i eget kapital 26 Kassaflödesanalyser 27 Noter 28 Tilläggsupplysningar 31 Styrelse och ledning 32
2
VD har ordet
VD har ordet
Verksamhetsberättelse · Kalmar energi
3
”Utmaningarna är större än någonsin.”
På bara 20 år har Sverige ökat andelen förnybar energi från
Få klarar sig utan el
33 till 48 procent. Målet att nå en andel på 50 procent år
El uppfattas som en lika självklar rättighet som luft och vat-
2020 känns rimligt nära, trots att det försämrade finansiella
ten. Vi har med andra ord ett stort förtroende att förvalta och
läget i Europa sätter stor press på den politiska agendan.
en svår uppgift att möta. För att skapa ett upplevt kundvärde
Tekniksprång har gjort att gastillförseln har ökat globalt,
krävs vanligen att man kan leverera över förväntan. Det är
vilket i sin tur pressar prisbilden för fossila bränslen. Risken
svårt att överträffa en rättighet. Då elnätet är ett monopol
är påtaglig att intresset för förnybara alternativ sjunker.
har energimyndigheten som uppgift att bevaka kundens
Utmaningarna är med andra ord större än någonsin.
intresse och säkra att det pris vi sätter är rimligt i förhållande till leveranssäkerhet och framtida elnät. En ny reglerings-
Vi använder idag små resurser för att värma våra hem och
modell började gälla den 1 januari 2012 och bygger på en
har under åren skaffat oss en stor erfarenhet av energismart
i förväg fastställd ram för vilka intäkter som vi har rätt att ta
byggande och uthålliga systemlösningar. Gränserna mellan
ut av kunden. Förutsägbarheten ger goda förutsättningar
våra system och kundens fastighet håller på att suddas ut
för stabila priser. Samtidigt förs en dialog med myndigheten
och integreras, samtidigt som förbrukning och produktion av
om att modellen på sikt kan påverka utvecklingen av elnäten
energi tydligare kopplas samman. Det måste vara enkelt och
negativt då intäktsnivå från kund blir för låg för att tillräckligt
självklart att göra klimatsmarta val. Där finns fortfarande en
snabbt utveckla och anpassa nätet till framtida krav. Balan-
resa kvar att göra.
sen mellan trygga elleveranser, framtida krav och kundens förväntningar på låga avgifter måste ständigt utvärderas.
Vårt hjärta finns i den lokala närvaron
Sanningar förändras med tiden.
Årligen bekräftas i våra kundundersökningar att vi har många kunder med stort hjärta för miljöfrågor. Var och en kan åstad-
Kraftvärme nyttjar resurserna optimalt
komma en liten förändring, men tillsammans kan vi göra en
Med en kraftvärmeanläggning nyttjar vi bränslet effektivt
verklig skillnad. Under året har vi fått mycket positiv åter-
och får en samtida produktion av både el och värme. Med
koppling på våra kampanjer, där vi lyfte fram lokala hjältar i
anläggningen i Moskogen bidrar vi med produktion av el till
vardagen. I dialogen med våra kunder framstår också värdet
elområde Malmö och kan därmed förbättra balansen mellan
att kunna välja allt tydligare. Det handlar om uppvärmnings-
utbud och efterfrågan i detta område och sänka riskbilden
form, avtalslängder eller ägandeform. Våra kunder upplever
totalt sett för koncernen. Med en modern anläggning kan vi
även ett värde i att ha en nära relation till oss och vi får höga
erbjuda värme till fler kunder och till ett större användnings-
betyg av dem för hur vi lever upp till våra kärnvärden – nära,
område.
personliga och engagerade. Sociala medier förändrar sättet vi ser på kundmötet, vilket ger en ny och spännande
Ett resultatmässigt riktig bra år
dimension till att vara nära och personliga. Vi har under året
En förhållandevis tung balansräkning ställer stora krav på
förstärkt hemsidan både gällande i innehåll och utseende för
verksamheten. Årligen förnyar och förstärker vi våra led-
att kunna utveckla detta.
ningsnät och produktionsanläggningar för el och värme med i runda tal 60-70 miljoner kronor. Med en kapitaltung
4
VD Har ordet
verksamhet krävs en uthålligt stabil intjäning för att kunna
steg anpassa organisationen för att vara ännu bättre rustade
möta omvärldens krav även imorgon.
inför mötet med morgondagens kunder. Konkret innebar
År 2012 blev ett temperaturmässigt förhållandevis normalt
detta att vi ökar tyngdpunkten på distribution och gränssnit-
år och värmeleveranserna steg jämfört med det varma året
tet ut mot kund, och samtidigt minskades bemanningen för
2011. Intresset för fjärrvärme var glädjande nog fortsatt högt
administration och underhåll. Detta innebär att vi tagit bort
under året och vi anslöt mer än 80 nya kunder. Affärsområde
11 tjänster medan 3 nya tjänster tillkom. Den nya organisatio-
elhandel gynnades av en mild inledning på året och stabilt
nen verkställs från den 1 januari 2013.
låga prisvariationer över dygnet. Elnätsleveranserna hamnade något under förväntade nivåer men över tidigare års leveranser. För 2012 kommer drygt hälften av all försäljning från värmerörelsen med tillhörande elproduktion. Elhandelsrörelsen svarar för 35 procent av all försäljning, och elnät för drygt 15 procent. Avkastningen på sysselsatt kapital når 9 procent vilket är i nivå med tidigare år och uppsatta mål. Elhandels-
Anna Karlsson
verksamheten gjorde ett särskilt starkt år och överträffade
VD
med god marginal planerat resultat. En organisation för framtiden En framgångsfaktor för att trygga framtida intjäning är att vi lyckas anpassa oss efter de krav som framtidens energikunder ställer. Under 2012 inleddes resan med att som ett första
”För att trygga framtida intjäning behöver vi anpassa oss efter de krav som framtidens energikunder ställer.”
6
Elförsäljning
Elförsäljning – vi arbetar för ett hållbart samhälle
Pelle
sälje
...
öretag
ill f r el t
...och det gör
Johan också
Verksamhetsberättelse · Kalmar energi
7
Affärsområde Elförsäljning bedriver inköp av el samt
Nöjdare kunder
försäljning av el, värme och energitjänster till cirka 30 000
Vi som företag och branschen får allt högre förtroende från
kunder. Vi har fokus regionalt och betraktar sydöstra
kunderna. Det är ett kvitto på en bättre kommunikation
Sverige som vår naturliga hemmamarknad men har kunder
med våra kunder, enklare fakturor, bättre transparens kring
över hela landet.
elpriserna och en bra service till kund. Det är enklare att byta elleverantör, det finns många sajter med prisjämförelser,
Historiskt låga elpriser
bättre hemsidor och tydliga erbjudanden. Vi fortsätter att
Med undantag av en kall inledning av februari och kylan i
förenkla i samband med anvisning genom bättre information
samband med luciadagen låg spotpriserna på den nordiska
till kund om alternativa avtalsformer. Under året lanserade vi
elmarknaden i princip under 30 öre/kWh hela året. Genom-
Energijournalen som på ett enkelt sätt hjälper kunderna att
snittspriset i juli uppgick till knappt 12 öre/kWh, vilket är det
hålla koll på sin energianvändning.
lägsta månadspriset sedan år 2000. Noterbart är att sedan dess har priserna på olja och kol mer än tredubblats och EU:s
Vinden växer i Sverige…
handelssystem för utsläppsrätter införts.
Vindkraften producerade 7,2 TWh el under 2012, en ökning med 19 procent från 6,1 TWh 2011, enligt Svensk Vindenergi.
Ett år med elområden
Det innebär att vindkraften producerade mer el än en
Indelningen av Sverige i fyra elområden har upprört många
genomsnittlig svensk kärnkraftsreaktor. Elproduktionen från
kunder. Omsättningen på kontrakt som överbryggar pris-
vindkraften motsvarade 5,1 procent av elanvändningen i
skillnaderna mellan elområdena är låg. Särskilt i elområde
Sverige.
Malmö där underskottet på produktion är stort. Det är viktigt att överföringsbegränsningarna byggs bort, ny produktion
… och i Kalmar
kommer till och att indelningen i elområden är långsiktig.
Under året har vi etablerat Kalmarsund Vind 2. Föreningen
Elområden gör det ännu svårare för kunderna att förstå
hade per årsskiftet drygt 160 medlemmar som tillsammans
elmarknaden och påverkar därmed förtroendet negativt.
äger drygt en fjärdedel av ett av de vindkraftverk som uppförts i Rockneby strax norr om Kalmar. Vi har etablerat ett
Timmätning åt alla
samarbete med Eolus Vind som bla ger oss möjligheten att
Från den första oktober kan alla kunder få sin elleverans pris-
köpa delar av vindkraftverk som vi sedan förmedlar vidare
satt per timme. Det betyder att elpriset varierar mer än må-
till slutkund. Tack vare att vi kan erbjuda förbättrade tjänster
nadsvis, t ex att elpriset varierar från timme till timme eller att
runt vindkraft har vi flera kunder som vill bli direktägare till
elpriset är olika på dagen och på natten. Om kunden har ett
vindkraft.
timbaserat elavtal blir också elanvändningen mätt per timme och kunden har rätt att få ta del av dessa värden månadsvis. Kalmar Energi Försäljning AB; nyckeltal för åren 2008–2012
MSEK Prisutveckling elområden i SEK
500 450 400 350 300
Levererad volym, GWh
517 505 514 511 529
Summa intäkter
299 306 338 297 308
Rörelseresultat
13,1 10,2 0,1 8,7 2,5
Rörelsemarginal, procent
250
Resultat efter finansiella poster
200 150
Balansomslutning
100 jan 2012
Sys
mars 2012
se1
se2
juni 2012
se3
se4
dec 2012
2012 2011 2010 2009 2008
4 3 0 3 1 14
11
0,6
9,1
3,5
261 228 246 240 216
Avkast. på sysselsatt kapital, %
28
26
Soliditet, procent
19 19 15 16 15
Investeringar
0,3 0,9 0,2 0,7 0,9
Nettomarginal öre/kWh*
2,5
2,0
0,4
0,0
24
1,7
8
0,5
8
Elnät
Elnät – säkra leveranser och nya tjänster
trygg
t och
säkert
el av
en d el är
livet
Verksamhetsberättelse · Kalmar energi
9
Affärsområde Elnät ansvarar för transporten av el inom
långt avbrott. Med undantag från detta var antal avbrott på
Kalmar och Sävsjö kommuner. I affärsområdet ingår även
högspänningsnätet i Kalmar 3 (1). Mätt som medelavbrotts-
kompletterande tjänster. Det gäller i första hand offentlig
tid uppgick årets leveransavbrott till 97 (2) minuter varav 92
belysning, tekniska tjänster samt bredbandstjänster. Anta-
minuter uppstod vid ett enda tillfälle. Vi har som långsiktigt
let elnätsabonnemang ligger stabilt på närmare 25 700.
mål att avbrottstiden ska vara under 6 minuter.
Kundlojaliteten ökar
Nätpriser har olika förutsättningar
Aktiviteten hos elkunderna räknat i aktiva leverantörsbyten
Vi har låga elnätspriser när vi jämför oss med städer i
inom våra nät sjönk med 20 procent och under året genom-
motsvarande storlek. För landsortsnät ligger prisbilden
fördes 2 605 (3 224) leverantörsbyten. Vid årsskiftets slut
med naturlighet något högre då ledningslängd per kund
fanns 24 (22) balansansvariga inom koncessionsområdet
är högre. Som exempel visas nedan en jämförelse mellan
samt hela 78 (71) elleverantörer.
några nätföretag för leverans till en villa med en uppskattad årsförbrukning om 5 000 kWh.
Säkra leveranser betraktas som självklara El uppfattas som en lika självklar rättighet som luft och vatten.
Investeringar
Vi har med andra ord ett stort förtroende att förvalta och en
Årets sammanlagda investeringar uppgick till 12,9 (25,3)
svår uppgift att möta. Alla kunder har idag rätt till ersättning
miljoner kronor. Bland nyinvesteringarna har 1,7 (2,2) miljoner
vid längre avbrott. Ett tillgängligt elnät är en förutsättning för
kronor använts för nyanslutningar på nätet och 2,1 (1,9)
mycket i vardagen och mobilitet har blivit en självklar del av
miljoner investeras i det fiberoptiska nätet. Reinvesteringarna
vår livsstil.
hamnar på en låg nivå jämfört med tidigare år på distributionsnätet och uppgick till 7,6 (12,5) miljoner kronor vilket
Timmätning och timavräkning till alla
även är något under vårt långsiktiga mål att ha en förnyelse-
Den 1 oktober infördes nya lagkrav på elnätsföretagen
takt på 10-12 miljoner kronor per år.
gällande mätning på timnivå. Det huvudsakliga innehållet i lagen innebär att aktiva elkonsumenter ges möjlighet att få
Bredband
timvis mätning om de så önskar. Detta är ett led i den över-
I vår roll att bygga infrastruktur i Kalmar tätort tar vi vara på
gripande strategin att stärka konsumentens ställning.
de samordningsfördelar som finns bland annat genom att bygga upp ett fiberoptiskt nät. Det är idag 95 (90) km långt
Ett större avbrott slår igenom i statistiken
och används av 22 (20) kunder som i sin tur hyr ut 228 (209)
Fram till mitten av december var tillgängligheten på elnätet
förbindelser. Nätet är ett så kallat öppet nät vilket innebär
god. Den 17 december uppstod ett större avbrott i Kalmar
att vi upplåter det till flera olika operatörer. Försäljningen av
som orsakades av en skada på inmatningen från överlig-
bredbandstjänster uppgick till 5,7 (5,6) miljoner kronor.
gande elnät. Det innebar att hela Kalmar stad blev utan el under närmare 1,5 timme. Detta är ett historiskt mycket Kalmar Energi Elnät AB; nyckeltal för åren 2008–2012, inklusive 50 procent av Sävsjö Energi AB Prisjämförelse nätpriser
0
10
20
30
40
50
60
MSEK
2012 2011 2010 2009 2008
Jönköping Kalmar Öresundskraft Nybro
Fakturerad nätvolym, GWh
417 417 429 442 436
Summa intäkter
139 139 131 124 119
Rörelseresultat
39,1 39,1 33,3 35,6 35,7
Karlskrona
Rörelsemarginal, procent
Oskarshamn Kristianstad Emmaboda Lund Sävsjö
Prisjämförelse öre per kWh exkl. moms för en villa, 16 A med årsförbrukningen 5 000 kWh. Källa: Nils Holgersson 2012
28 28 25 29 30
Investeringar
12,9 25,3 11,2 21,6 26,7
Balansomslutning
221 228 190 171 177
Avkast. på sysselsatt kapital,%
26
28
Medelavbrottstid i minuter
97
2
27
34
5,5
4
35
1
10
Värme
Värme – kostnadseffektiv och trygg bioenergi
tryggt och nära
n
e
d värm
ucera ärprod
Verksamhetsberättelse · Kalmar energi
11
Affärsområde Värme levererar fjärrvärme i Kalmar och Säv-
Bioenergi dominerar i energianvändning
sjö med omnejd. Efter drygt tre decennier med successiv
I Kalmar har vi redan sedan tidigt 90-tal haft en mycket hög
utbyggnad värmer vi idag mer än 16 000 lägenheter, 2 000
andel biobränsle i vår fjärrvärmeproduktion – först i form av
villor, de flesta skolor, kontor, företag och flera industrier.
träpulver och sedan driftstarten av Moskogen 2009 också i
Under 2012 anslöts ett nittiotal nya fastigheter i Kalmar och
form av oförädlade trädbränslen såsom skogsflis, bark och
Sävsjö till fjärrvärmenätet.
sågspån. I vårt dotterbolag Sävsjö Träbränsle AB hanterar vi själva
Fjärrvärme – miljöriktig uppvärmning
förädlade trädbränslen - både för vårt eget behov och för
Intresset för fjärrvärme är fortsatt stort bland våra kunder och
leverans till andra kunder. Råvaran får vi från närliggande
den stora utmaningen ligger i att hitta kostnadseffektiva sätt
sågverk och industrier.
att ansluta framtidens energieffektiva boende. Fjärrvärmens styrka som produkt ligger i att kunna kombinera ett aktivt
Fortsatt god tillgänglighet i Moskogen
miljöval med bekvämlighet och trygghet.
Under 2012 producerades i Moskogen 387 GWh värme och 132 GWh el. Det motsvarade närmare 90 % av värmebehovet
Konkurrensen på uppvärmningsmarknaden hårdnar
i Kalmar och drygt en tredjedel av den el som förbrukas i Kal-
I Kalmar tecknades avtal med 81 (128) fastigheter om
mar stad. Resterande värmebehov täcks nästan uteslutande
anslutning till fjärrvärme vilket motsvarar en helårsvolym
med leveranser från hetvattencentralen Draken i centrala
om 5,8 (6,7) GWh eller en tillväxt med knappt två procent.
Kalmar. En god tillgänglighet på anläggningen i Moskogen
Motsvarande tillväxtvolym var 1 GWh i Sävsjö. Intresset för
är en av de enskilt viktigaste faktorerna för ett bra resultat i
anslutning är fortsatt hög och vi har under året fokuserat
verksamheten.
säljinsatserna till att fånga upp fastigheter inom befintliga Investeringar
fjärrvärmeområden.
Under året har 27,6 (50) miljoner investerats i värmeverksamFjärrvärmen är en bättre uppvärmningsform
heten. 19,9 (41,5) miljoner avser nyinvesteringar som till största
Priset på fjärrvärme höjdes den 1 januari 2012 med 3 procent
delen använts för expansion av distributionsnäten i Kalmar och
och sett över en tioårsperiod har prisbilden i snitt ökat med
Sävsjö. Reinvesteringarna, för att trygga kapacitet och leverans-
dryga 3,5 procent per år vilket är högre än den allmänna
säkerheten till våra kunder, uppgick till 7,7 (8,1) miljoner varav
prisutvecklingen men betydligt lägre än övriga energislag.
huvuddelen avser utbyte av kulvert från 1970-talet samt utbyte
Genomsnittspriset i Sverige ligger på 154 kr per kvadrat-
av utrustning vid träpulverfabriken i Sävsjö.
meter. I Kalmar betalar kunderna 138 kr per kvadratmeter. Sett över en längre period ska fjärrvärme alltid vara kundens bästa alternativ med hänsyn till pris, kvalité och miljö.
Kalmar Energi Värme AB; nyckeltal för åren 2008–2012, inklusive 50 procent av Sävsjö Energi AB
MSEK
Prisjämförelse fjärrvärme
0
15
30
45
60
Kalmar
75
90
Levererad värme, GWh
408 379 449 524 490
Elproduktion, GWh
132 133 136 35 20
Summa intäkter
434 409 464 351 298
Rörelseresultat
90,3 91,9 96,6 31,1 30,9
Rörelsemarginal, procent
Kristianstad Jönköping
2012 2011 2010 2009 2008
21 22 21 9 10
Investeringar
27,6 49,6 59,2 464,0 777,8
Balansomslutning
1563 1634 1615 1731 1245
Öresundskraft Nybro Oskarshamn
Avkast. på sysselsatt kapital, %
Sävsjö
6
7
7
3
4
Bränslekostnad, kr per levererad
Karlskrona
MWh värme och el
273 278 278 337 297
Lund
Andel värme producerad
Emmaboda
med förnybara råvaror och Fjärrvärmepriset i enheten kr/kWh, till flerfamiljshus. Källa: Nils Holgersson.2012
restvärme, %
97 99 99 95 97
12
varumärket
Aktiv försäljning – på många områden
Fri vind Fast elpris Köp andelar i vårt vindkraftverk i Rockneby och ta kontroll över din energikostnad. En vindandel kostar en säljan6 900 kr och motsvarar rätten att de h sid köpaemca 1a 000 kWh/år i minst 20 år. Vi har ett begränsat antal andelar till
kreation
100% FÖRNYBAR ENERGI
Verksamhetsberättelse · Kalmar energi
13
Under 2012 fokuserade vi på ett aktivt försäljningsarbete.
Nya vindandelar sålde slut
Kampanjer med tydliga säljmål avlöste varandra och gläd-
Vi har även upplevt ett stort intresse för våra vindandelar på
jande var att vi nådde våra mål i de allra flesta fall. Arbetet
Öland och i Rockneby. Kunderna erbjöds att köpa in sig på
är bland annat ett resultat av flera års arbete med vårt
garanterade el-leveranser från nyuppförda vindkraftverk till
varumärke, med både interna och externa aktiviteter. När
14 öre/kWh under 20 års tid. De kampanjer som genomför-
vi under året gick över till en intensiv försäljningsfas kunde
des i mars och juni resulterade i att vi sålde närmare 1 200
vi skörda frukterna av tidigare insatser.
andelar vilket motsvarar 1,2 miljoner kWh. Efterfrågan på lokalt producerad vindkraft verkar vara stor även framöver.
En funktionell hemsida Vår nya hemsida ger oss bättre möjligheter till uppföljning än
Nöjda kunder och snabba svar
vi haft tidigare. Nu kan vi mäta resultatet av våra genomförda
Trots ett konsekvent säljfokus under året har vi lyckats öka
kampanjer på ett tydligare sätt, bland annat i form av besök
vår kundnöjdhet. I den årliga undersökningen ökade vi vårt
på hemsidan, konvertering av leads och faktiska säljresultat.
nöjd-kund-index till 71, vilket står sig bra i jämförelse med
Med bra verktyg kan vi bli mer effektiva i vårt arbete och våra
branschens genomsnitt på 66.
utvärderingar.
I en lokal undersökning av tidningen Barometern fick vi dessutom högsta betyg i hur snabbt vår kundservice sva-
Vi nådde 30 000 elkunder
rade. Med en genomsnittstid på 15 sekunder var vi faktiskt
Vi har fortsatt med våra kampanjer med temat Lokala krafter.
snabbast i Kalmar. För oss var detta en viktig bekräftelse på
En av våra elkampanjer under året resulterade i 1 500 nya
att det går att kombinera aktiv försäljning med bra service! NINA
ANDER S
elavtal på bara några veckor. Det var en av orsakerna till att vi
CHARL OTTE
under året nådde det eftersträvade målet på 30 000 elhandelskunder. Även våra kampanjer för fjärrvärmen har varit framgångsri100%
ka. Vi har haft ett förmånligt priserbjudande på anslutningen
FÖRN
YBAR
i en kampanj och detta lockade drygt 200 kunder att ansluta sig. Det trots att fjärrvärmemarknaden har upplevts relativt mättad på grund av att nybyggnationen är låg.
ENER
GI
s e 14Teörarfther*.se k laW kak lo/ ta et på rth
tsma
lima din k
kr)!
e 370
(värd
NKI-index för Kalmar Energi, elhandel, elnät och fjärrvärme 100 90
vindkraft
80 70 60
ris
Fri vind Fast el pris
50 40 30 20 10 0
till lågp
År 2008
År 2009
År 2010*
Källa: CMA Research (2011) och Synovate (2008-2010) * mätningen omfattar enbart företag ** fjärrvärme ingick inte i undersökningen Kalmar Energi Branschen
År 2011
År 2012
Köp an delar i vårt vin Rockne dkraftv by och erk i ta kontr energik oll över ostnad din . E n kostar vindan 6 900 k del r och m rätten o ts att köp varar a ca 1 0 i minst 00 kWh 20 år. V /år, i har ett antal an beg delar ti ll försäljn ränsat Besök ing. kalmare nergi.se kontak eller ta oss p å 0480 -45 11 Kalmarr 45. egione n behöv er fler Energih jältar! Testa
14 öre* alaW hr.se lok /k ar kampanjer ll gifte vi kra din klimatsmarthet
(värde 370kr)!
* Köp av vindand el ger di Priset är g rätt at exkl. el t köpa certifikat el till til , energi lverkning skatt oc spris. h mom s.
på
14
Det hållbara samhället
Vi sätter alltid miljön i fokus
vårt miljöansv
ar
Verksamhetsberättelse · Kalmar energi
15
Vårt klimat håller på att förändras. Klimatforskarna uppskat-
bar energi. Få uppvärmningsformer kan slå fjärrvärme och
tar att jordens medeltemperatur kommer att öka mellan
vindkraft i energisystemet som helhet när det gäller resurs-
1-6 grader under de närmaste 100 åren. Klimatföränd-
snål användningen av primärenergi i ett kraftvärmesystem.
ringarna beror delvis på utsläpp av gaser vilket i sin tur reflekterar jordens värmestrålning. Redan nu syns effekter
Handel med utsläppsrätter
av klimatförändringen i samhälle och natur. Därför måste vi
Samtliga av våra större produktionsanläggningar ingår i EU:s
alla ta vårt ansvar så att människans påverkan på klimatet
system för handel med utsläppsrätter. Det innebär att vi
begränsas. Satsningar på biobränsleeldad kraftvärme,
behöver ha utsläppsrätter för den koldioxid som bildas vid
vindkraft och biobränsle är en del, att hitta lösningar för
förbränning av fossila bränslen. En utsläppsrätt motsvarar
att förenkla för småskaliga alternativ är en annan. Miljöfrå-
utsläpp av 1 ton koldioxid.
gorna har inte en lösning, den har flera.
Under året släppte vi ut 7 036 (11 528) ton CO2 från våra anläggningar i handelssystemet. Huvuddelen av detta kom-
Miljö och klimatfrågor skapar förväntningar
mer från förbränning av torv, som betraktas som fossilt enligt
För att vara en attraktiv arbetsgivare idag och imorgon måste
FN:s klimatkonvention och därmed ingår i utsläppshandeln.
vi kunna visa att vi inte bara har en vision när det gäller miljön
Vi köper också utsläppsrätter för de utsläpp som uppstår i de
utan att vi tydligt agerar och engagerar oss. Även om det
delar av vår verksamhet som står utanför handelssystemet.
formella ansvaret för miljöfrågor ligger på företagsledningen
Genom att köpa och undanhålla dessa utsläppsrätter från
har alla medarbetare ett gemensamt ansvar. Miljöarbetet är
marknaden, och alltså indirekt blockera utsläpp på annat
och ska vara en naturlig del av verksamheten och den interna
håll, fungerar detta som en form av klimatneutralisering. Till
dialogen. Arbetet hittar formen via verksamhetssystemet.
produktionsanläggningar utanför systemet har 297 (710) ut-
Hörnstenarna i systemet är målstyrning och ständiga förbätt-
släppsrätter köpts in. Interna transporter inklusive bränsle för
ringar initierade av kunder och medarbetare. Den största
reservkraft stod i sin tur för utsläpp av 95 (78) ton koldioxid
drivkraften är det stora personliga engagemang och ansvar
som vi också blockerat utsläppsrätter för.
som våra medarbetare både visar och tar. Tillsammans kan vi förändra.
Redovisning av miljöbelastning Branschföreningarna Svensk Energi samt Svensk fjärrvärme
Med fjärrvärme bidrar vi till regionens miljömål
har utarbetat riktlinjer för ”Miljövärdering av el och värme”.
Fjärrvärme är ett enkelt, tryggt och bekvämt sätt att värma
Riktlinjerna förespråkar att alla kraftvärmeanläggningar skall
upp bostäder, kontor, butiker, industrier, och sjukhus. Med
använda alternativproduktionsmetoden för att fördela sina
tanke på de positiva effekterna som ett ökat fjärrvärmeun-
emissioner på el respektive fjärrvärme. För att underlätta
derlag i form av ökad elproduktion bör även andra til�-
för kunden att jämföra olika bolag följer vi fullt ut antagna
lämpningsområden beaktas vid projekt såsom att använda
riktlinjer i vår redovisning.
fjärrvärme för exempelvis kyla och markvärme. Effektivitet handlar om att vara rädd om resurserna Primärenergi är en teknisk term för energi som finns som naturresurs och som inte har omvandlats av människan till en annan form av energi. Det kan till exempel röra sig om vind, sol, träd, råolja och stenkol. Primära energikällor kan omvandlas till mer användbara former, till exempel elektricitet eller finare bränslen (bensin, pellets etc). På vägen från produktion till slutkund försvinner en del energi genom utvinning, förädling, transport, omvandling och distribution. Det går med andra ord åt energi för att producera använd-
miljöfrågorna
har fler lösnin
gar
16
Medarbetarna
Det är människorna som gör skillnad
...och
vi
.
rhet..
ör nä sTår f
förstå
else
Verksamhetsberättelse · Kalmar energi
17
Vi värmer människor och lyser upp deras hem. Samtidigt
med utländsk bakgrund. En blandning av människor med
ska uppvärmning och belysning i industrier och lokaler ske
olika erfarenheter och synsätt krävs för att få den kreativa
lika bekymmersfritt. Det är ett uppdrag som kräver både
miljö vi eftersträvar.
närhet, och en god förståelse för kundens behov. Med fokus på frisknärvaro Medarbetare med engagemang och kunskap när det gäller
Friskhetstal går ofta hand i hand med ett gott arbetsklimat.
klimat och energifrågor och som gillar mötet med människor
Medarbetarna ska trivas och vilja gå till jobbet. Utan en egen
ska därför känna sig extra hemma hos oss. Att ta väl hand
vilja att bidra saknas det engagemang som är grunden till
om våra medarbetare och låta dem bli ambassadörer för
en bra prestation. För att stärka hälsoprofilen subventionerar
verksamheten är grunden till att vara en attraktiv arbetsplats.
vi friskvård, och ger stöd för att snabbt få hjälp vid sjukdom
Vi arbetar i en komplex miljö med krav från såväl kunder som
eller skada. Som arbetsgivare vill vi inspirera och göra steget
myndigheter. Till detta kommer att det ofta är långa ledtider
till träning och friskvård så kort som möjligt.
för att förändra infrastruktur. Att kunna driva frågor i en sådan miljö kräver både stort mod och envishet. Engagemang och vilja att förändra är därför egenskaper som vi värderar högt. Chefskap och medarbetarskap Att vara chef på Kalmar Energi ska vara en rolig men utmanande uppgift. Vår uppgift som arbetsgivare är att ge energi och inspiration till så väl chefer som medarbetare. Under året har vi förtydligat och lyft fram våra förväntningar i en ledarmodell. Intresse och förståelse för hela energiaffären är en grundläggande förutsättning för att vara chef hos oss. I modellen lägger vi dessutom stort fokus vid kundnytta, effektivitet och intresse för människor där ledaregenskaper väger tyngre än spetskompetens. Både chefskap och medarbetarskap ska vila på samma bas
Engagemang är viktigt
och begreppet en god granne sammanfattar de värderingar som våra anställda lyfter fram som viktiga. Närheten till det personliga mötet och förtroendet för att du som kund får en snabb återkoppling och besked som du kan lita på är grun-
Nyckeltal medarbetare
den för hur vi vill uppfattas. Medarbetare och chefer som känner trygghet och stolthet kring sitt arbete tar även med sig det i mötet med kund. Värderingar kan bara komma inifrån. Det blir särskilt tydligt när vi sätter ord på vad vi menar med den goda grannen. Personliga, nära och engagerade. Värderingar är inget vi beslutar om, det är något vi bygger tillsammans.
2012 2011 2010 2009 2008
S:a intäkter per anställd, KSEK*
7 019
7 383
8 500
6 113
6 009
Antal anställda kvinnor**
30 32 29 29 25
Antal anställda män**
78 75 73 86 86
Totalt antal anställda**
108 107 102 115 111
Genomsnittsålder
44 44 45 46 45
Olikheter skapar kreativitet
Antal utbildningstim. per anställd
35
Det ligger i vårt eget intresse som arbetsgivare att tillva-
Sjukfrånvaro i %
2,0 1,6 2,2 2,0 2,5
rata medarbetarnas olika erfarenheter, personligheter och
Frisknärvaro i procent
kunskaper. Bland medarbetarna har vi idag en stor spridning i kompetens, ålder och kön men saknar tyvärr medarbetare
* inkl 50% av Sävsjö Energi AB ** per genomsnittsanställd
51
44
45
47
98,0 98,4 97,8 98,0 97,5
18
Att minimera risker
Hög riskmedvetenhet ger ett bättre skydd
Ett gemensamt
e
e arbet
ggand Föreby
ansvar
Verksamhetsberättelse · Kalmar energi
19
Kalmar Energikoncernens verksamheter är utsatta för ett
Miljörisker
antal risker. För att hantera dessa risker jobbar vi systema-
Hos oss är miljöfrågorna alltid aktuella. Olyckor eller brister
tiskt och aktivt med riskanalyser och instruktioner. VD an-
i verksamheten kan snabbt leda till påverkan på miljön.
svarar för att företaget operativt följer dessa ramverk. Miljö
Genom vårt verksamhetssystem arbetar vi systematiskt med
och arbetsmiljöfrågor är en naturlig del i verksamhetsled-
dessa frågor för att kontinuerligt identifiera, bevaka, förbättra
ningen medan samordning av finansiella riskinstruktioner
och förhindra negativ påverkan på miljön.
och mandat hanteras i en koncerngemensam riskkommitté. Arbetsmiljö och säkerhetsfrågor hanteras i MAQ-gruppen.
Arbetsmiljörisker
Instruktioner finns för inköp och försäljning av el, räntor,
Flera av våra medarbetare arbetar i en miljö som snabbt kan
bränsle samt för IT-säkerhet.
förändras och där verksamheten till sin natur är fylld av moment som felaktigt hanterade eller pga yttre omständigheter
Instruktionerna är samtliga uppbyggda på likartat sätt och
kan leda till olyckor och incidenter. För att få en bred förstå-
förtydligar följande områden:
else och tydlig samordning och prioritering samlar vi frågor
- Målsättning och principer
som berör arbetsmiljö, miljö och kvalitet i MAQ-gruppen.
- Ansvar och befogenhet - Ramar för kontroll av risk - Krav på rapportering
Finansiella risker Med en förhållandevis hög skuldsättning i koncernen kan den allmänna räntenivån påverka resultatet negativt.
Väderrisk och tekniska risker
Styrelsen har därför antagit en finansinstruktion som sätter
Påverkan på resultat beroende av väder och tillgängligheten
ramarna för hur arbetet ska bedrivas. För att minska riskerna
till produktionsanläggningar är svårt att begränsa kostnads-
för kundförluster i koncernen finns en kreditpolicy där vi
effektivt. Större avbrott i leveranser eller tillgänglighet till
kontinuerligt bevakar hur kundfordringarna förändras över
billig produktion påverkar omedelbart koncernens resultat.
tid. Kreditbevakning sker dessutom löpande både på de viktigaste leverantörerna.
Anläggningsrisk Risk för skador på anläggningar eller distributionsnät be-
Valutarisker
döms kontinuerligt och hanteras med förebyggande under-
Exponering i utländsk valuta ska i princip inte förekomma.
håll och reinvesteringar. Försäkringar dämpar skadeeffekten
För att ta bort valutarisken säkras valuta med hjälp av finan-
vid större skador och en översyn av försäkringsskyddet sker
siella instrument i de fall som inköp eller försäljning görs i
årligen.
annan valuta.
Elprisrisk
IT-risker
Prissättningen på elmarknaden kan variera kraftigt över
Vi arbetar löpande med informationssäkerhet och tillgänglig-
tiden, vilket i sin tur ger påverkan på resultatet då kostnads-
heten till våra system. Genom tidig introduktion i IT-säkerhe-
ökningen eller intäktsbortfallet inte kan tas ut av kunden.
ten hos våra medarbetare upprätthåller vi medvetandet hos
Instruktionerna för elhandel och elproduktion har som mål
våra användare kring riskerna att hantera information och
att begränsa och tydliggöra riskerna. Riskerna hanteras i
system.
båda instruktionerna med hjälp av finansiella instrument och genom att anpassa produktutbudet efter riskbilden. Bränslerisk Tillgång och prissättningen på biobränslen kan påverka resultatet negativt. För att säkerställa tillgång och jämna ut prissvängningar jobbar vi med flera produkter, en blandning av långa och korta avtal, relativt stor lagerkapacitet och till viss del egen produktion. Riskerna bedöms kontinuerligt med hjälp av scenarioanalyser.
20
Förvaltningsberättelse
lokal närvaro
e
t samhäll
bar ett håll
Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Kalmar Energi
Kalmar Energikoncernen är regionens ledande energiföretag
Holding AB får härmed avge årsredovisning för räken-
med en stark lokal närvaro och med sydöstra Sverige som
skapsåret 2012-01-01 - 2012-12-31. Om inget annat särskilt
hemmamarknad. Vi producerar, transporterar och säljer el,
anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter
fjärrvärme, förädlade biobränslen, och i mindre omfattning
inom parentes avser föregående år.
fjärrkyla och telekommunikationstjänster. Leveranserna kompletteras med tekniska och administrativa tjänster. Affärsidén
Ägarförhållanden och koncernstruktur
har tydlig inriktning på kund där hög service och prisvärdhet
Kalmar Energi Holding AB ägs till lika delar av Kalmar kom-
är en ledstjärna. Verksamheten ska dessutom bedrivas med
mun via Kalmar kommunbolag AB och E.ON Sverige AB
största möjliga hänsyn till vad som långsiktigt är bäst för ett
som i sin tur är ett helägt dotterbolag till E.ON AG.
hållbart samhälle.
Koncernen är organiserad med ett värmebolag, Kalmar Energi Värme AB, ett elnätsbolag för transport av el, Kalmar
Affärsmodell och styrning
Energi Elnät AB samt ett med E.ON Sverige AB samägt för-
Verksamheten bedrivs i rörelsedrivande dotterbolag; Kalmar
säljningsbolag Kalmar Energi Försäljning AB. Intressebolaget
Energi Värme AB och Kalmar Energi Elnät AB. Försäljnings-
Sävsjö Energi AB har sedan 2001 ägts till lika delar tillsam-
bolaget Kalmar Energi Försäljning AB ansvarar för de
mans med Sävsjö kommun. Den 30 januari 2013 gjordes
koncerngemensamma funktionerna försäljning, elhandel,
en överenskommelse med Vetlanda Energi & Teknik AB om
marknadskommunikation och information.
ett övertagande av Kalmar Energi Holdings 50 % andel av bolaget. En formell överlåtelse genomfördes 27 mars 2013.
Verksamhetens inriktning
E.ON Sverige AB
Kalmar Kommunbolag AB 50%
50% Kalmar Energi Holding AB
40% 60% Kalmar Energi Försäljning AB
Sävsjö Kommun
50% Kalmar Energi Elnät AB
Kalmar Energi Värme AB
Sävsjö Träbränsle AB
50%
Sävsjö Energi AB
”Vi utgår från vad som är bäst för ett hållbart samhälle.”
service och pris
värdhet
22
Ekonomisk redovisning
Ekonomisk redovisning
framtiden...
e
채nnand
...채r sp
Finansiell information · Kalmar energi
23
Förslag till vinstdisposition Belopp i kSEK
Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 113 548 Årets resultat 14 158 127 706 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras så att till aktieägarna utdelas 1 000 kr per aktie, totalt 30 000 I ny räkning balanseras
97 706
127 706
Resultaträkning
Koncernen
Moderbolaget
Belopp i kSEK Not
2012
2011
2012
2011
Nettoomsättning
751 372
779 307
0
0
Aktiverat arbete för egen räkning
4 130
6 872
0
0
Övriga rörelseintäkter
2 252
3 698
0
0
757 754
789 877
0
0
Summa rörelsens intäkter
2, 3
Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter
3
-357 733
-405 223
0
0
Handelsvaror
3
-32 657
-23 759
0
0
Övriga externa kostnader
4
-78 410
-70 002
0
0
Personalkostnader
5
-69 573
-68 678
0
0
Avskrivning av materiella och immaterialla tillgångar
-76 902
-80 973
0
0
Summa rörelsens kostnader
-615 275
-648 635
0
0
Rörelseresultat
142 479
141 242
0
0
2
Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag, utdelning/koncernbidrag
0
0
23 215
40 000
Ränteintäkter
2 114
1 214
2 149
1 780
6
-50 368
-53 333
-2 002
-1 538
Summa från finansiella poster
-48 254
-52 119
23 362
40 242
Resultat efter finansiella poster
94 225
89 123
23 362
40 242
Räntekostnader
Bokslutsdispositioner
7
0
0
-5 115
-5 560
Skatt på årets resultat
8
21 750
-23 816
-4 089
-6 606
Minoritetens del
-4 334
-3 214
0
0
Årets vinst
111 641
62 093
14 158
28 076
24
Ekonomisk redovisning
Balansräkning · Tillgångar
Koncernen Moderbolaget
Belopp i kSEK Not
2012-12-31
2011-12-31
2012-12-31
2011-12-31
Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter
9
1 203
1 778
0
0
10
3 982
5 973
0
0
5 185
7 751
0
0
Goodwill
Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark
11
241 014
246 194
0
0
Maskiner och tekniska anläggningar
12
1 295 310
1 316 379
0
0
Inventarier, verktyg och installationer
13
8 186
9 635
0
0
Pågående nyanläggningar
14
2 368
10 484
0
0
1 546 878
1 582 692
0
0
Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag
15
Andelar i intresseföretag
0
0
155 600
155 600
16
0
0
19 501
19 500
Andra långfristiga värdepappersinnehav
134
48
0
0
134
48
175 101
175 100
Summa anläggningstillgångar
1 552 197
1 590 491
175 101
175 100
Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter
32 248
35 786
0
0
Färdiga varor och handelsvaror
11 186
12 121
0
0
Pågående arbete för annans räkning
40
109
0
0
43 474
48 016
0
0
Kortfristiga fordringar Kundfordringar
203 632
184 231
0
0
Fordringar hos koncernföretag
0
0
40 966
118 108
Fordringar hos intresseföretag
4 116
4 148
0
0
Övriga kortfristiga fordringar
56 043
54 796
530
482
Förutbetalade kostnader och upplupna intäkter
17 904
18 430
0
0
281 695
261 605
41 496
118 590
Kassa och bank
37 852
1 186
35 740
214
Summa omsättningstillgångar
363 021
310 807
77 236
118 804
Summa tillgångar
1 915 218
1 901 298
252 337
293 904
Finansiell information · Kalmar energi
25
Balansräkning · Eget kapital och skulder
Koncernen
Belopp i kSEK Not
2012
2011
Moderbolaget 2012
2011
Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital, 30 000 aktier á 1 000 kr
30 000
30 000
30 000
30 000
Bundna reserver
136 243
118 081
0
0
Reservfond
0
0
6 000
6 000
166 243
148 081
36 000
36 000
Fritt eget kapital Balanserad vinst
0
0
113 548
110 272
Fria reserver
248 613
229 481
0
0
Årets vinst
111 641
62 093
14 158
28 076
360 254
291 574
127 706
138 348
Summa eget kapital
526 497
439 655
163 706
174 348
Minoritetsintresse eget kapital
20 321
17 587
0
0
Obeskattade reserver
0
0
32 149
27 034
Avsättningar Avsättning för pensioner
174
148
0
0
Avsättning för skatter
83 217
97 431
0
0
Övriga avsättningar 0 1 532 0 0 Summa avsättningar
83 391
99 111
0
0
Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut
1 068 820
1 094 869
0
0
Övriga långfristiga skulder
3 668
975
0
0
1 072 488
1 095 844
0
0
Summa långfristiga skulder
17
Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut/koncernkonto
18
26 049
91 411
0
58 291
Förskott från kunder
3 840
667
0
0
Leverantörsskulder
94 773
72 374
0
0
Skulder till koncernföretag
0
0
55 124
28 227
Skulder till intresseföretag 0 44 0 0 Aktuella skatteskulder
2 443
8 853
1 358
6 004
Övriga kortfristiga skulder
45 389
38 028
0
0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
19
40 027
37 724
0
0
Summa kortfristiga skulder
212 521
249 101
56 482
92 522
Summa eget kapital och skulder
1 915 218
1 901 298
252 337
293 904
26
Ekonomisk redovisning
Balansräkning · Poster inom linjen
Koncernen
Belopp i kSEK
2012
2011
Moderbolaget 2012
2011
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Borgen, lån dotterbolag
0
0
0
3 000
Borgen för dotterbolags finansiella leasingavtal
0
0
1 074 896
1 100 918
Spärrade medel 550 550
0
0
Uppskjuten stämpelskatt 266 266
0
0
Anläggningar belastade med äganderättsförbehåll
0
0
Aktiekapital Belopp i kSEK
Bundna Fria reserver Årets resultat reserver
Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång
30 000
118 081
229 482
62 093
439 656
Vinstdisposition enligt beslut vid bolagsstämma
0
0
62 093
-62 093
0
Förskjutning bundet/fritt eget kapital
0
18 162
-18 162
0
0
Utdelning
0
0
-24 800
0
-24 800
Årets resultat
0
0
0
111 640
111 640
30 000
136 243
248 613
111 640
526 496
Aktiekapital Reservfond Fria reserver Årets resultat Belopp i kSEK
Summa eget kapital
1 045 964
1 080 138
Koncernens förändringar i eget kapital
Utgående balans
Moderbolagets förändringar i eget kapital
Belopp vid årets ingång
30 000
6 000
110 272
28 076
174 348
Vinstdisposition enligt beslut vid bolagsstämma
0
0
28 076
-28 076
0
Utdelning
0
0
-24 800
0
-24 800
Årets resultat
0
0
0
14 158
14 158
30 000
6 000
113 548
14 158
163 706
Utgående balans
Finansiell information · Kalmar energi
27
Kassaflödesanalyser
Koncernen
Moderbolaget
Belopp i kSEK 2012 2011 2012 2011
Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster
0
0
Reavinst utrangering/försäljning 780 102
142 479
141 242
0
0
Avskrivningar
76 902
80 973
0
0
Förändring avsättningar
-1 506
-1 929
0
0
Erhållen ränta
2 114
1 214
2 149
1 780
Erhållna utdelningar
0
0
3 215
10 000
Erlagd ränta
-50 369
-53 333
-2 002
-1 538
Erhållet koncernbidrag
0
0
20 000
30 000
Betald inkomstskatt
-7 868
-20 325
-8 736
-681
Kassaflöde från den löpande verksamheten
162 532
147 944
14 626
39 561
före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Förändring av varulager
4 542
-19 027
0
0
Förändring av fordringar
-11 096
7 352
77 094
-50 933
Förändring av rörelseskulder
35 193
-27 493
26 897
14 832
Kassaflöde från den löpande verksamheten
191 171
108 776
118 617
3 460
Investeringsverksamheten Investeringar i anläggningstillgångar
-39 301
-75 021
0
0
Investeringar i immateriella anläggningstillgångar
0
-728
0
0
Sålda materiella anläggningstillgångar 0 141 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten
-39 301
-75 608
0
0
Finansieringsverksamheten Förändring av långfristiga skulder
-23 356
-29 166
0
0
Förändring kortfristiga skulder kreditinstitut
-65 362
19 427
-58 291
20 633
Lämnad utdelning
-24 800
-24 000
-24 800
-24 000
Förändring i finansiella anläggningar
-86
0
0
0
Utdelning minoritet -1 600 0 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten
-115 204
-33 739
-83 091
-3 367
Årets kassaflöde
36 666
-571
35 526
93
Likvida medel vid årets början
1 186
1 757
214
121
Likvida medel vid årets slut
37 852
1 186
35 740
214
Outnyttjad del av koncernkredit
60 000
31 709
0
0
Avgår spärrade bankmedel
-550
-550
0
0
Summa disponibla medel
97 302
32 345
35 740
214
28
Ekonomisk redovisning
Noter, gemensamma för moderbolag och koncern Not 2 Rörelsens intäkter och rörelseresultatets fördelning på rörelsegrenar Not 5 Forts. Koncernen 2012 2011 Pensionskostnader för övriga anställda 5 549 5 762 0 0 Rörelsens intäkter per rörelsegren: Elhandel
184 843
236 183
Totalt
Elnät
139 094
142 616
Samtliga anställda omfattas av KFS energiavtal. Kapitalvärdet av pensionsförpliktelser i joint venture företaget Sävsjö Energi AB redovisas som avsättning.
Värme
433 817
411 078
Summa 757 754 789 877
66 386
65 342
Styrelseledamöter och ledande befattningshavare
0
0
Antal styrelseledamöter på balansdagen
Rörelseresultatet per rörelsegren efter interna poster:
Kvinnor
Elhandel
13 151
10 204
Män
12 13 6 7
Elnät
39 055
39 131
Totalt
17 17 8 8
Värme
90 273
91 907
Summa 142 479 141 242 Not 3 Uppgift om inköp och försäljning inom samma koncern
Inköp och försäljning mellan koncernföretag har ej förekommit. Not 4 Ersättning till revisorer
Koncernen Moderbolaget 2012 2011 2012 2011
Revisionsuppdrag Deloitte AB KPMG
207
258
0
0
26 26 0 0
233 284 0 0
Övriga uppdrag
Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget, Deliotte AB
20
33
0
0
Skatterådgivning, Deloitte AB 99 85 0 0
Övriga tjänster, Deloitte AB
184
219
0
0
303 337 0 0
Summa
536 621 0 0
Not 5 Medelantalet anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Koncernen Moderbolaget 2012 2011 2012 2011
5 4 2 1
Antal verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare Kvinnor
3 3 3 3
Män
2 3 2 3
Totalt
5 6 5 6
Verkställande direktör för Kalmar Energi Holding AB är anställd i Kalmar Energi Elnät AB. Enligt avtal skall verkställande direktör, vid uppsägning från bolagets sida, erhålla utöver lön under uppsägningstiden en engångsersättning uppgående till en årslön.
Not 6 Räntekostnader
2012 2011 2012 2011
Ränta kreditinstitut
1 866
1 536
2 002
1 538
188
273
0
0
Ränta hänförlig till finansiell leasing
48 314
51 524
0
0
Summa
50 368
53 333
2 002
Övriga räntor
Koncernen Moderbolaget
1 538
Not 7 Bokslutsdispositioner moderbolaget 2012 2011
Förändring av periodiseringsfond
-5 115
-5 560
Summa
-5 115
-5 560
Not 8 Skatt på årets resultat
Koncernen Moderbolaget 2012 2011 2012 2011
Medelantalet anställda
Aktuell skatt för året
-16 929
-21 275
-4 089
-6 606
Kvinnor
30 28 0 0
Män
78 79 0 0
Aktuell skatt hänförlig till tidigare år
24 662
0
0
0
Uppskjuten skatt obesk reserv
-4 864
-6 883
0
0
Uppskjuten skatt temp skillnad
18 881
4 342
0
0
21 750
-23 816
-4 089
-6 606
Totalt
108 107 0 0
Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader
Löner och ersättningar till styrelse och verkställande direktörer
2 204
2 202
0
0
Löner och ersättningar till övriga anställda
43 944
41 989
0
0
46 148
44 191
0
0
Sociala avgifter enligt lag
och avtal
14 212
14 960
0
0
Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktörer 477 429 0 0
Summa
Skillnad mellan bolagets skattekostnad och skattekostnad på gällande skattesats Redovisat resultat före skatt
Skatt enligt gällande skattesats Effekt av ej skattepliktiga intäkter
94 224
89 123
18 247
34 682
-24 781
-23 360
-4 799
-9 121
1 796
24
845
2 630
Finansiell information · Kalmar energi
Not 8 Forts.
Not 11 Forts.
Effekt av ej avdragsgilla
kostnader Effekt av schablonintäkt periodiseringsfond
29
-186 -185
0
0
Finansiella leasingavtal med ett planenligt restvärde vid årets utgång 191 691 196 222
-190 -295 -135 -115
Bokfört värde byggnader
207 338
211 553
Skatt hänförlig till tidigare år
29 686
0
0
0
Bokfört värde mark
14 164
14 396
Effekt av ändrad skattesats
15 425
0
0
0
Bokfört värde markanläggning
19 512
20 245
Skatt på årets resultat enligt resultaträkningen
21 750
-23 816
-4 089
-6 606
Summa bokfört värde 241 014 246 194
Not 9 Balanserade utgifter för programvaror Koncernen 2012 2011
Not 12 Maskiner och andra tekniska anläggningar Koncernen 2012 2011
Ingående anskaffningsvärden
Ingående anskaffningsvärden 1 741 871 1 684 472
2 820
Inköp
2 093
0 727
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
2 820
2 820
Ingående avskrivningar
-1 042
-637
Årets avskrivningar
-574
-405
Utgående ackumulerade avskrivningar
-1 616
-1 042
Utgående restvärde enligt plan
1 204
Inköp
54 178
Försäljningar och utrangeringar
-35 374
-6 387
Omklassificeringar
10 361
9 608
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 752 110 1 741 871 Ingående avskrivningar
1 778
35 252
-425 492 -360 546
Försäljningar och utrangeringar
34 696
6 134
Avskrivningar
-66 004
-71 080
Utgående ackumulerade avskrivningar -456 800 -425 492
Not 10 Goodwill Koncernen
Utgående restvärde enligt plan 1 295 310 1 316 379 2012 2011
Ingående anskaffningsvärden
9 955
9 955
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
9 955
9 955
Ingående avskrivningar
-3 982
-1 991
Avskrivningar
-1 991
-1 991
Utgående ackumulerade avskrivningar
-5 973
-3 982
Utgående restvärde enligt plan
3 982
5 973
Not 11 Byggnader och mark Koncernen Ingående anskaffningsvärden
Finansiella leasingavtal med ett planenligt restvärde vid årets utgång
Not 13 Inventarier och verktyg Koncernen Ingående anskaffningsvärden
847 618
881 792
2012 2011 29 581
25 818
Inköp
946
4 452
Försäljningar och utrangeringar
-345
-752
Omklassificeringar 0 63 2012 2011 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 30 182 29 581 267 726 259 967
Inköp
858
7 207
Ingående avskrivningar
Försäljningar och utrangeringar
-18
-73
Försäljningar och utrangeringar
251
740
0 625
Avskrivningar
-2 301
-1 634
Utgående ackumulerade 268 566 267 726 anskaffningsvärden
Utgående ackumulerade avskrivningar
-21 996
-19 946
Ingående avskrivningar
-21 532
-15 707
Utgående restvärde enligt plan
8 186
9 635
Försäljningar och utrangeringar
12
38
Finansiella leasingavtal med ett planenligt restvärde vid årets utgång
1 860
2 124
Omklassificeringar
Årets avskrivningar
-6 032
-5 863
Utgående ackumulerade avskrivningar
-27 552
-21 532
Utgående restvärde enligt plan 241 014 246 194
-19 946
-19 052
30
Ekonomisk redovisning
Not 14 Pågående nyanläggningar Koncernen
Not 17 Forts. 2012 2011
Ingående nedlagda kostnader
10 484
11 539
Under året nedlagda kostnader
2 245
9 241
Under året genomförda omfördelningar
-10 361
-10 296
Utgående nedlagda kostnader
2 368
10 484
Not 15 Andelar i koncernföretag Org nr Antal Kapital Bokfört andelar andel värde Moderbolagets innehav Kalmar Energi Elnät AB
556182-7543
600
100%
56 000
Kalmar Energi Värme AB
556636-7792
600
100%
90 000
Kalmar Energi Försäljning AB
556548-4317
9 600
60%
9 600
155 600 Dotterbolags innehav Sävsjö Träbränsle AB
556445-4410
500
100%
5 675
5 675
Till följd av att det allmänna ränteläget successivt sjunkit sedan säkringsavtalen tecknades har ett undervärde på 312 (316) MSEK uppstått, vilket innebär att räntenivån i våra swappar är högre än marknadsräntan vid bokslutstillfället. Undervärdet representerar det lösenpris som skulle uppstå om man avslutar avtalen i förtid per bokslutsdagen. Den genomsnittliga räntebindningstiden för den totala skuldportföljen uppgår till 16 år och den genomsnittliga effektiva räntan uppgår till 4,42% (4,44%).
Finansiell leasingkostnad Den del av finansiell leasing som förfaller till betalning: Inom ett år
74 363
75 368
Inom 2-5 år
301 421
297 859
Efter 5 år inkl. inlösen av restvärde 1 332 844 1 371 368
Summa 1 708 628 1 745 126 * Avtal har tecknats om finansiell leasing avseende investeringar i kraftvärmeanläggning vilken uppgår till totalt 1 150 Mkr med färdigställande 31/12 2009. Kraftvärmeanläggningen ingår i verksamhetsområde Värme och hanteras i koncernen i enlighet med RR 6:99 som anläggningstillgång. Investeringen har vid färdigställande aktiverats på motsvarande tillgångskonto och möter i balansräkningen långfristig skuld. Leasingåtagandet är förenat med ett finansiellt åtagande, s k covenant, som är definierat som begränsningar i skuldsättningsgrad, beräknat som nettoskuldsättning i förhållande till eget kapital.
Not 18 Skulder till kreditinstitut/koncernkonto Koncernen Moderbolaget 2012 2011 2012 2011
Not 16 Andelar i intresseföretag Org nr Antal Kapital Bokfört andelar andel värde
Koncernkonto (ägare moderbolaget)*
0
58 291
0
58 291
Sävsjö Energi AB
Checkräkningskredit Sävsjö Energi
0
2 158
0
0
Checkräkningskredit hos SEB
0
1 802
0
0
0
3 000
0
0
0
111
0
0
Kortfristig del Kraftvärmeleasing
26 049
26 049
0
0
Summa
26 049
91 411
0
58 291
556190-5802
50%
19 500
19 500
Not 17 Långfristiga skulder Koncernen Skulder till kreditinstitut
2 000
Kortfristiga banklån 2012 2011 Anslutningslån fjärrvärme 20 000 20 000
Finansiell leasing* 1 048 820 1 074 869 Övriga skulder
3 668
975
Summa långfristiga skulder 1 072 488 1 095 844 Förfallotider Amortering inom två till fem år Skulder till kreditinstitut
0
1 801
Finansiell leasing
119 934
115 242
Övriga skulder
872
444
* Kalmar Energi Holding AB innehar ett koncernkonto med underliggande transaktionskonto som nyttjas av Kalmar Energi Holding AB, Kalmar Energi Elnät AB, Kalmar Energi Värme AB, Kalmar Energi Försäljning AB samt Sävjsö Träbränsle AB. Koncernens totala limit är 60 (90) miljoner kronor. Internräntor debiteras på respektive bolags utnyttjade belopp. Koncernkontot är positivt och redovisas som likvida medel.
Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2012-12-31 2011-12-31
Summa 120 045 117 487
Upplupna löner
3 051
1 408
Amortering efter fem år
Upplupna semesterlöner
3 186
2 899
Skulder till kreditinstitut
20 000
20 000
Upplupna sociala avgifter
2 614
1 692
Övriga skulder
429
531
Interimsposter elhandel
22 454
24 559
Finansiell leasing
928 886
959 627
Förutbetald elintäkt
0
18
Summa 949 315 980 158
Upplupna räntekostnader
151
152
Övriga poster
8 571
6 996
Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
40 027
37 724
För att uppnå en effektiv och flexibel hantering av ränterisken i bolagets skuldportfölj används finansiella derivatinstrument. Hanteringen sker i enlighet med de riktlinjer och ramar som är fastställda i bolagets riskpolicy för finansiering. Räntebindning och kapitalbindning frikopplas därigenom från de enskilda lånen. Detta ger bolaget möjligheter att förändra räntebindningstiden och bättre möta förändringar på räntemarknaden. För att säkerställa kapitalförsörjningen eftersträvas långa kreditavtal med bolagets långivare. För att uppnå en rimlig och väl avvägd ränterisk inom ramen för fastställd riskpolicy används ränteswapar. Per bokslutsdagen uppgår utestående ränteswapavtal till 1 072 (1 103) MSEK vilket motsvarar hela leasingskulden.
Not 20 Uppgift om moderbolag Kalmar Energi Holding AB ägs till 50% av E.ON Sverige AB, 556006-8420. Moderbolaget i den största koncernen där E.ON Sverige AB är dotterbolag och koncernredovisningen upprättas är E.ON SE, reg nr 69043 Düsseldorf Tyskland. Kalmar Energi Holding AB redovisas som intresseföretag i E.ON Sverige AB.
Finansiell information · Kalmar energi
Tilläggsupplysningar (Not 1) Redovisnings- och värderingsprinciper De redovisningsprinciper som är tillämpade överensstämmer med Årsredovisningslagen samt allmänna råd och rekommendationer från Bokföringsnämnden och FAR. Som anges i det följande tillämpas Redovisningsrådets rekommendationer gällande koncernredovisning, intressebolagsredovisning samt kassaflödesanalys. I övriga avseenden där bokföringsnämnden inte utgivit allmänt råd har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och uttalanden. Följande värderings- och omräkningsprinciper har tillämpats i årsredovisningen: Koncernredovisning Koncernredovisningen omfattar bolag i vilka moderbolaget - Kalmar Energi Holding AB - har ett bestämmande inflytande. Koncernredovisningen är upprättad enligt Redovisningsrådets rekommendation om koncernredovisning. Samtliga förvärv av bolag har redovisats enligt förvärvsmetoden. Detta innebär att förvärvade dotterbolags tillgångar och skulder upptagits till det marknadsvärde som legat till grund för fastställande av köpeskillingen på aktierna. Koncernens eget kapital omfattar moderbolagets eget kapital och den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter det att dessa bolag förvärvats. Intressebolag – Joint ventures Med joint ventures avses bolag där koncernen tillsammans med annan part har ett gemensamt bestämmande inflytande. Redovisningen av joint ventures sker enligt klyvningsmetoden i Redovisningsrådets rekommendation nr 14. Minoritetens andel Minoritetens andel av resultatet efter skatt redovisas som minoritetsandel. I minoritetsandelen ingår minoritetens andel av obeskattade reserver till den del dessa utgörs av eget kapital. Koncernbidrag Koncernbidrag redovisas efter sin ekonomiska innebörd. Lämnade och erhållna koncernbidrag i skatteminimeringssyfte redovisas som minskning av det fria egna kapitalet med beaktande av skatteeffekten. Koncernbidrag som utgör utdelning redovisas som finansiell intäkt. Finansiell leasing Leasingavtal redovisas enligt Redovisningsrådets rekommendation nr 6:99. Kalmar Energi Värme AB har tecknat avtal med kreditgivare om leasing av investeringen av Kraftvärmeanläggningen som färdigställdes den 31/12 2009. Avtalet sträcker sig över 22 år men med möjlighet att överta anläggningen redan efter 20 år. Avtalet innehåller särskilda lånevillkor (covenants) som innebär restriktioner avseende upptagande av nya krediter, ställande av säkerhet samt innehållande av finansiella nyckeltal för skuldsättningsgrad. Tillgångarna som här förhyrs enligt finansiella leasingavtal redovisas i koncernens balansräkning till verkligt värde och skrivs av över tillgångens ekonomiska livslängd medan leasinginbetalningarna fördelas mellan ränta och amortering av skulden. Förpliktelserna att betala framtida leasingavgifter redovisas som långa respektive kortfristiga skulder. Intäktsredovisning Intäkter redovisas när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt och när huvudsakligen alla risker och rättigheter som är förknippade med ägandet övergått till köparen, vilket normalt inträffar i samband med leverans. Större anslutningsavgifter i värme och elnätsverksamheten periodiseras med samma tidsintervall som investeringarna och redovisas som långfristig skuld. Den kortfristiga delen av periodiseringen redovisas som förutbetald intäkt. Säkring av bolagets räntebindning Koncernens upplåning består huvudsakligen av långfristiga finansiella leasingavtal med rörlig ränta. Bolagets riskpolicy för finansiering stipulerar emellertid att låne och derivatkonstruktioner med rörlig ränta får uppgå till 25 % av lånestocken samt att den genomsnittliga räntebindningstiden ska vara lägst 4 år. För att hantera ränteexponering och uppnå önskad räntebindningstid används derivat i form av ränteswapavtal, som ändrar den rörliga räntan till fast ränta för de delar av låneportföljen som omfattas av swapavtalet. Avtal om en så kallad ränteswap skyddar bolaget mot ränteförändringar. Eventuell ränteskillnad som ska erhållas eller erläggas på grund av en ränteswap, redovisas i posten Räntekostnader och liknande resultatposter. Finanspolicyn föreskriver att säkringsinstrument enbart får användas för att skydda en reell eller planerad upplåning av motsvarande belopp. Säkringsredovisning av elhandel Prissäkringar har tecknats för säkerställa inköpspris till slutkund samt för att säkerställa försäljningspriser för egenproducerad el. Huvudprincipen är att alla positioner som är prissatta till slutkund för en viss tidsperiod har säkrats så väl som möjlighet med hänsyn till handingsbara volymer. Riskerna uppkommer på så kallad öppna positioner avseende prisförändringar samt volumrisk som uppstår genom verklig volym avviket från förväntat volym. Samtliga elterminskontrakt har betraktats som en portfölj och värderas som en enhet. På bokslutsdagen uppgår marknadsvärdet på samtliga finansiella terminskonstrakt till 73 mkr. Marknadsvärdet anger hur mycket det skulle kosta vid en omedelbar stängning av samtliga kontrakt vid denna tidpunkt. Om respektive terminsavtal kvarstår t.o.m. sitt slutförfallodatum så kommer undervärdet/övervärdet att löpande elimineras (mot de priser som erhålls i slutkundsförsäljningen). I resultaträkningen är omsättningen för de finansiella kontrakten nettoredovisade mot varukostnader. Skatter Periodens skattekostnad eller skatteintäkt består av skatt på årets resultat och uppskjuten skatt. Aktuell skatt på årets resultat är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för en period. Uppskjuten skatt beräknas utifrån den s k balansansatsen, vilket innebär att en jämförelse görs mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar respektive skulder. Skillnaden mellan dessa värden multipliceras med aktuell skattesats, vilket ger beloppet för den uppskjutna skatten. Vid årets slut har den nya skattesatsen 22% tillämpats. Uppskjutna skattefordringar redovisas i balansräkningen i den omfattning det är sannolikt att beloppen kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga resultat. I koncernens balansräkning redovisas de enskilda bolagens obeskattade reserver uppdelade på eget kapital (bundna reserver) och uppskjuten skatteskuld (avsättning). I resultaträkningen redovisas som uppskjuten
31
skatt den skatt som är hänförlig till årets förändring av obeskattade reserver. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningskostnad med avdrag för planmässiga avskrivningar baserade på en bedömning av tillgångarnas ekonomiska livslängd. En översyn har gjorts i koncernen av tillgångarnas nyttjandeperiod bl a med hänsyn till Energimarknadsinspektionens riktlinjer för elnätsverksamhet. Avskrivningar enligt plan har gjorts enligt följande: Balanserade utgifter Goodwill Byggnader Markanläggningar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier och verktyg
3-5 år 5 år 15-50 år 20-30 år 5-40 år 5-9 år
(3-5 år) (5 år) (20-50 år) (20-30 år) (5-40 år) (5 år)
Varulager Varulagret har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Vid bestämmande av anskaffningsvärdet har först-in-först-ut-principen tillämpats. Finansiella kontrakt inom ramen för kraftbalansen, vilka ingåtts i syfte att prissäkra framtida inköp för kundleveranser samt försäljning av egen produktion avräknas i samband med att leverans sker till slutkund. Orealiserade förluster tas till resultatet medan orealiserade vinster ej tas upp. Policy för prissäkringar har fastställts i särskild riskpolicy. Se avsnitt om riskhantering. Fordringar Fordringar har tagits upp till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fordringar och skulder i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs och orealiserade kursvinster och kursförluster ingår i resultatet. Terminssäkrade fordringar och skulder har värderats till gällande terminskurs. All säkring sker idag i svenska kronor. Kurssäkring av framtida flöden Terminskontrakt avseende kurssäkring av framtida in- och utbetalningar i utländsk valuta värderas ej på balansdagen. Skillnaden mellan de uppnådda terminskurserna och den avistakurs som råder då respektive valutaaffär förfaller, redovisas i rörelseresultatet och hänförs till det kostnads- eller intäktsslag terminsaffären är avsedd att täcka. Elcertifikat Tilldelade elcertifikat för produktion av förnyelsebar el redovisas som nettoomsättning i resultaträkningen och som en immateriell omsättningstillgång under kortfristiga fordringar i balansräkningen. Elcertifikaten värderas i första hand till kontrakterat försäljningspris och i andra hand till aktuellt marknadsvärde. För kundernas räkning anskaffade elcertifikat, sk kvotplikt, redovisas på bokslutsdagen som övrig kortfristig fordran. Skuld för kvotplikt per sista december har bokats som upplupen skuld. Dessa har i första hand värderats enligt kontrakterade terminssäkrade anskaffningar och i andra hand till aktuellt marknadsvärde. Till Energimyndigheten ej överförda elcertifikat redovisas som kortfristig skuld. Utsläpprätter För att begränsa utsläpp av växthusgasen koldioxid infördes under 2005 ett system för handel med utsläppsrätter. En utsläppsrätt motsvarar utsläpp av 1 ton koldioxid. För åren 2008– 2012 tilldelas inga utsläppsrätter till energisektorn vilket innebär att utsläppsrätter behöver köpas för samtliga ton koldioxid som släpps ut från anläggningarna. Även för anläggningar som inte omfattas av systemet köper vi utsläppsrätter för att klimatneutralisera vår verksamhet. Kalmar Energi Försäljning AB köper även in utsläppsrätter till sina kunder som önskar att minska sin miljöpåverkan eller klimatneutraliera sin verksamhet. Överskottet av utsläppsrätter, dvs de utsläppsrätter som anskaffats men inte motsvarar förbrukning till följd av utsläpp, redovisas som kortfristig fordran och dessa har på bokslutsdagen värderats till anskaffningspris. Ny tilldelningsperiod startar 2013 och varar fram till 2020. Regelverket för tilldelning är ännu ej fastställt. Lånekostnader Från och med 2008 har lånekostnader, i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation RR 21, aktiverats i koncernredovisningen. Lånekostnader som är direkt hänförbara till inköp, konstruktion eller produktion av kraftvärmeanläggningen vilken med nödvändighet tar betydande tid i anspråk att färdigställa har inräknats i tillgångens anskaffningsvärde. Övriga avsättningar Avsättning för framtida utgifter redovisas, enligt RR 16, när det finns ett legalt eller informellt åtagande och när beloppet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Kassaflödesanalys Kassaflödesananlysen upprättas enligt indirekt metod i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation RR7. Resultat- och balansräkningarna kommer att föreläggas årsstämman den 22 maj 2013 för fastställelse. Kalmar den 28 februari 2013 Ken Dahlstrand, Styrelsens ordförande Marie Simonsson, Vice ordförande Anna Karlsson, Verkställande direktör Göran Häggfors, Håkan Gunnarsson, Birgit Endom, Peter Engström Kjell Nilsson, Arbetstagarrepresentant, Malte Karlsson, Arbetstagarrepresentant Min revisionsberättelse har lämnats den 5 mars 2013 Berth Larsson Auktoriserad revisor, Deloitte AB
Styrelse och ledning Ledningsgrupp
Anna Karlsson, koncernchef Bo Carlsson, produktion Staffan Larsson, elförsäljning Maria Svensson, affärsstöd Daniel Jedfelt, distribution
Styrelse
Ledamöter Ken Dahlstrand, styrelseordförande Marie Simonsson, vice ordförande Håkan Gunnarsson Göran Häggfors Birgit Endom Malte Karlsson, personalrepresentant Kjell Nilsson, personalrepresentant
Suppleanter Bengt Andersen Malin Dahlroth Carsten Ohlsson Lennart Svenzén Per Fransson, personalrepresentant Torbjörn Cras, personalrepresentant
Ledningsgrupp Från vänster: Staffan Larsson, Maria Svensson, Daniel Jedfelt, Anna Karlsson och Bo Carlsson.
Styrelse Övre raden: Carsten Ohlsson, Malin Dahlroth, Kjell Nilsson, Ken Dahlstrand, Håkan Gunnarsson, Bengt Andersen, Malte Karlsson, Lennart Svenzén. Främre raden: Göran Häggfors, Torbjörn Cras, Marie Simonsson, Anna Karlsson, Per Fransson och Birgit Endom.
Fem år i sammandrag Nyckeltal
MSEK
2012 2011 2010 2009 2008
Summa intäkter
758
790
867
703
667
Rörelseresultat
142 141 130 75 69
Rörelsemarginal, %
19 18 16 11 10
Resultat efter finansposter
94 89 79 69 65
Balansomslutning Avkastn. på sysselsatt kapital, % Soliditet, %
1 915
1 901
1 896
2 000
1 493
9
9
9
6
8
1000
800
600
400
200
0
27 23 21 18 22
Investeringar inkl kraftvärme
41
76
71
486
130 99 88 -369 -697
Medeltalet anställda
108 107 102 115 111
År 2009
År 2010
År 2011
År 2012
Omsättning och resultat för åren 2008–2012, MSEK
805
Kassaflöde
År 2008
Omsättning Resultat 90
30
60
20
30
10
Resultaträkning
MSEK
2012 2011 2010 2009 2008
Summa intäkter
758 790 867 703 667
Rörelsekostnader
-538 -568 -657 -580 -555
Avskrivningar
-77 -81 -80 -48 -43
Rörelseresultat
142 141 130 75 69
Finans o koncernposter
-48
-52
-51
-6
-4
94
89
79
69
65
Resultat före disp. och skatt
0
År 2008
År 2009
År 2010
År 2011
0
År 2012
Resultat och avkastning på sysselsatt kapital för åren 2008–2012, MSEK Balansräkning
MSEK
Reslutat
Tillgångar Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Summa tillgångar
1 552
1 590
1 596
1 718
363 311 300 282 245 1 915
1 901
1 896
2 000
Skulder
600
1 248
1 493
Skulder och eget kapital Eget kapital
Avkastning
2012 2011 2010 2009 2008
500
400
300
526 440 401 364 322 1 389
1 461
1 495
1 636
1 171
Summa skulder och eget kapital 1 915
1 901
1 896
2 000
1 493
Elnät
Volymutveckling för åren 2008–2012, GWh
Värme
2012
El
2012
0
2012
Rörelsemarginal Rörelseresultat i förhållande till nettoomsättning Avkastning på sysselsatt kapital Rörelseresultat i förhållande till genomsnittligt sysselsatt kapital Sysselsatt kapital Balansomslutningen exklusive icke räntebärande skulder Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen Justerat eget kapital Summa eget kapital samt 73,7 procent av obeskattade reserver Kassaflöde Resultat före avskrivningar minus finansiella poster och investeringar
100
2012
Definitioner
200
Elproduktion
12- 0400 · kreation.se · Foto: Joacim Grusell, Magnus Bremerfors, Jini Sofia, Kreation, Kalmar Energi
Kalmar Energi Adress Box 822, 391 28 Kalmar Besöksadress Trångsundsvägen 20, Kalmar Tel 0480 - 45 11 45 · Fax 0480 - 45 11 05 E-post kundservice@kalmarenergi.se Hemsida www.kalmarenergi.se