Kalmar Energi årsredovisning 2012

Page 1

Ă…rsredovisning 2012


Kalmar Energi 2012


med m iljön i tankar na

nd a elku framtid

R ENER GI

kreation

100% F ÖRNYBA

KALMAR STADSFEST Stadsfesten Kalmar Energi hade en monter vid Jordbroporten på Kaggensgatan där vi under Stadsfesten mötte många nya och befintliga kunder.

Kalmar kanalsim

LYCKAD vindkr aftsKAMPANJ

Fri vind Fast elpri s

i november Köp andBioenergikväll elar i vårt vindkraftv RocknebVi er kunder till biovisning av nya Bondfilki y objöd ch ta kont roll över d energikost in men på ett fullsatt Saga. Samtidigt nad”Skyfall” . En vindan del kostar 6 900 kr o ch mviots höll föreläsningar om el och värme uppva rar rätten köpa ca 1 att 000 kWh/ år klädda i bästa Bondtema. i m in Vi har ett st 20 år. begränsat antal andel försäljning ar till . Besök ka lmarenerg eller kontak Travskolan i.se ta oss på 04 80-45 11 45 Kalmarre Under året förstärkte vi.samarbetet med gionen har behov Kalmartravet och travskolan för ungdomar. av fler Energihjä ltar Hästen Ludwig Broline införskaffades vilket !

14 ötrae /kWh

Tes arthetungdomar gör att intresserade genom ett sm *påse din klimat r. e stipendium kan ta travlicens på stor häst. ft ra k lokala 0kr)!

(värde 37

* Köp av vin dandel ge r dig rätt att Priset är ex köpa el till kl. elcertifik tillverkning at, energisk spris. att och mo ms.

Återigen var vi huvudsponsorer för Kalmar kanalsim som är en återupptagen gammal tradition. Två tävlingsgrenar gjorde att vattnet i Systraströmmen nästan kokade.

köp ditt eget vin dkraftve rk!

Nytt utseende på bränslebilen Vår lastbil som levererar pellets och briketter till privatpersoner fick nytt utseende enligt vår grafiska profil. Nu blev det lättare för kunderna att känna igen oss.

Julgranar blev energi Gamla uttjänta julgranar blev el och värme i vår anläggning i Moskogen. Tillsammans med KSRR samlade vi in granar som därmed återfördes till kretsloppet.

Vindkraft åt folket Intresset för att äga sin egen vindkraft blev rekordstort under 2012. På två veckor sålde vi andelar för drygt 12 miljoner kronor. Många Kalmarbor kan nu köra förbi sitt eget vindkraftverk.

Grönt vatten Vi tillsatte ett grönt spårämne i fjärrvärmevattnet för att lättare upptäcka läckor i fjärrvärmenätet. Det hjälpte oss att hitta läckor framför allt när snön låg vit.

Nöjda kunder Vårt nöjd kund index fick ett värde på 70, att jämföra med övriga branschens 66. Kunderna uppskattar mest vår personliga service och vårt engagemang.

Innovativt energiprojekt Nu kan vi koppla ihop fastigheter direkt med fjärrvärmeproduktionen genom så kallad ”styrning genom efterfrågan”. Det innebär stora fördelar för exempelvis Kalmarhems fastigheter i kvarteret Pilträdet.

BONDFEST på saga

klam N som Tv-re ENERGIJOURNALE LYCKAD INSAMLING av jul granar


kalmar i vinterskrud xx/x Text

LON TRIATH KALMAR

glada kanalsimmare

et kanalsimm

NYTT UTSEENDE på bränslebilen

Många avtal Under försäljningskampanjen Lokala krafter tecknade 16 000 kunder elavtal med oss och 200 villor anslöt sig till fjärrvärmenätet.

DROTTNING MARGARETALOPPET

Historiskt låga elpriser Vintern 2012 går till historien med sina låga elpriser. November-april var det genomsnittliga spotpriset för södra Sverige cirka 35 öre vilket kan jämföras med 60 öre för samma tidsperiod 2011.

Gröna fotbollsplaner Vi värmer Guldfågeln arena med fjärrvärme och lyser upp arenan. Det blir skönare både för publik och spelare och bidrar till att vi har en av landets bästa arenor.

Ludwig Broline och unga kuskar

En helkväll med Kalmar FF 30 av våra kunder vann en helkväll med Kalmar FF. De blev hämtade, fick en bit mat, såg en allsvensk match och fick skjuts av vår elbil hem igen. Aktiviteten var mycket uppskattad.

VINDKRAFT I VANNBOR GA

xx/x Text

ME RRVÄR Ä J F N N FRÅ ATTE V T N GRÖ


Kalmar Energi är regionens ledande energileverantör. Vi förser Kalmar, Smedby och Lindsdal med biobränslebaserad när- och fjärrvärme. Dessutom levererar vi el till över 30 000 kunder i sydöstra Sverige och förser delar av Kalmar med fjärrkyla och optisk fiber. Vi omsätter årligen ca 800 miljoner kronor och har drygt 100 medarbetare.   Vi är ett lokalt företag som verkar nära våra kunder och vill att de ska känna förtroende för oss och det vi står för. Därför har vi en tydlig miljöstrategi och nästan 100 % av vår energi kommer från förnybara råvaror. Vår huvuduppgift är att erbjuda kunderna en enkel och hållbar energitillvaro. Det har vi gjort i mer än 100 år – och det tänker vi fortsätta med!

Innehåll Sida VD har ordet 2 Elförsäljning 6 Elnät 8 Värme 10 Aktiv försäljning 12 Miljön i fokus 14 Medarbetarna 16 Hög riskmedvetenhet 18 Förvaltningsberättelse 20 Ekonomisk redovisning 22 Förslag till vinstdisposition 23 Resultaträkning 23 Balansräkning 24 Förändringar i eget kapital 26 Kassaflödesanalyser 27 Noter 28 Tilläggsupplysningar 31 Styrelse och ledning 32


2

VD har ordet

VD har ordet


Verksamhetsberättelse · Kalmar energi

3

”Utmaningarna är större än någonsin.”

På bara 20 år har Sverige ökat andelen förnybar energi från

Få klarar sig utan el

33 till 48 procent. Målet att nå en andel på 50 procent år

El uppfattas som en lika självklar rättighet som luft och vat-

2020 känns rimligt nära, trots att det försämrade finansiella

ten. Vi har med andra ord ett stort förtroende att förvalta och

läget i Europa sätter stor press på den politiska agendan.

en svår uppgift att möta. För att skapa ett upplevt kundvärde

Tekniksprång har gjort att gastillförseln har ökat globalt,

krävs vanligen att man kan leverera över förväntan. Det är

vilket i sin tur pressar prisbilden för fossila bränslen. Risken

svårt att överträffa en rättighet. Då elnätet är ett monopol

är påtaglig att intresset för förnybara alternativ sjunker.

har energimyndigheten som uppgift att bevaka kundens

Utmaningarna är med andra ord större än någonsin.

intresse och säkra att det pris vi sätter är rimligt i förhållande till leveranssäkerhet och framtida elnät. En ny reglerings-

Vi använder idag små resurser för att värma våra hem och

modell började gälla den 1 januari 2012 och bygger på en

har under åren skaffat oss en stor erfarenhet av energismart

i förväg fastställd ram för vilka intäkter som vi har rätt att ta

byggande och uthålliga systemlösningar. Gränserna mellan

ut av kunden. Förutsägbarheten ger goda förutsättningar

våra system och kundens fastighet håller på att suddas ut

för stabila priser. Samtidigt förs en dialog med myndigheten

och integreras, samtidigt som förbrukning och produktion av

om att modellen på sikt kan påverka utvecklingen av elnäten

energi tydligare kopplas samman. Det måste vara enkelt och

negativt då intäktsnivå från kund blir för låg för att tillräckligt

självklart att göra klimatsmarta val. Där finns fortfarande en

snabbt utveckla och anpassa nätet till framtida krav. Balan-

resa kvar att göra.

sen mellan trygga elleveranser, framtida krav och kundens förväntningar på låga avgifter måste ständigt utvärderas.

Vårt hjärta finns i den lokala närvaron

Sanningar förändras med tiden.

Årligen bekräftas i våra kundundersökningar att vi har många kunder med stort hjärta för miljöfrågor. Var och en kan åstad-

Kraftvärme nyttjar resurserna optimalt

komma en liten förändring, men tillsammans kan vi göra en

Med en kraftvärmeanläggning nyttjar vi bränslet effektivt

verklig skillnad. Under året har vi fått mycket positiv åter-

och får en samtida produktion av både el och värme. Med

koppling på våra kampanjer, där vi lyfte fram lokala hjältar i

anläggningen i Moskogen bidrar vi med produktion av el till

vardagen. I dialogen med våra kunder framstår också värdet

elområde Malmö och kan därmed förbättra balansen mellan

att kunna välja allt tydligare. Det handlar om uppvärmnings-

utbud och efterfrågan i detta område och sänka riskbilden

form, avtalslängder eller ägandeform. Våra kunder upplever

totalt sett för koncernen. Med en modern anläggning kan vi

även ett värde i att ha en nära relation till oss och vi får höga

erbjuda värme till fler kunder och till ett större användnings-

betyg av dem för hur vi lever upp till våra kärnvärden – nära,

område.

personliga och engagerade. Sociala medier förändrar sättet vi ser på kundmötet, vilket ger en ny och spännande

Ett resultatmässigt riktig bra år

dimension till att vara nära och personliga. Vi har under året

En förhållandevis tung balansräkning ställer stora krav på

förstärkt hemsidan både gällande i innehåll och utseende för

verksamheten. Årligen förnyar och förstärker vi våra led-

att kunna utveckla detta.

ningsnät och produktionsanläggningar för el och värme med i runda tal 60-70 miljoner kronor. Med en kapitaltung


4

VD Har ordet

verksamhet krävs en uthålligt stabil intjäning för att kunna

steg anpassa organisationen för att vara ännu bättre rustade

möta omvärldens krav även imorgon.

inför mötet med morgondagens kunder. Konkret innebar

År 2012 blev ett temperaturmässigt förhållandevis normalt

detta att vi ökar tyngdpunkten på distribution och gränssnit-

år och värmeleveranserna steg jämfört med det varma året

tet ut mot kund, och samtidigt minskades bemanningen för

2011. Intresset för fjärrvärme var glädjande nog fortsatt högt

administration och underhåll. Detta innebär att vi tagit bort

under året och vi anslöt mer än 80 nya kunder. Affärsområde

11 tjänster medan 3 nya tjänster tillkom. Den nya organisatio-

elhandel gynnades av en mild inledning på året och stabilt

nen verkställs från den 1 januari 2013.

låga prisvariationer över dygnet. Elnätsleveranserna hamnade något under förväntade nivåer men över tidigare års leveranser.   För 2012 kommer drygt hälften av all försäljning från värmerörelsen med tillhörande elproduktion. Elhandelsrörelsen svarar för 35 procent av all försäljning, och elnät för drygt 15 procent. Avkastningen på sysselsatt kapital når 9 procent vilket är i nivå med tidigare år och uppsatta mål. Elhandels-

Anna Karlsson

verksamheten gjorde ett särskilt starkt år och överträffade

VD

med god marginal planerat resultat. En organisation för framtiden En framgångsfaktor för att trygga framtida intjäning är att vi lyckas anpassa oss efter de krav som framtidens energikunder ställer. Under 2012 inleddes resan med att som ett första


”För att trygga framtida intjäning behöver vi anpassa oss efter de krav som framtidens energikunder ställer.”


6

Elförsäljning

Elförsäljning – vi arbetar för ett hållbart samhälle

Pelle

sälje

...

öretag

ill f r el t

...och det gör

Johan också


Verksamhetsberättelse · Kalmar energi

7

Affärsområde Elförsäljning bedriver inköp av el samt

Nöjdare kunder

försäljning av el, värme och energitjänster till cirka 30 000

Vi som företag och branschen får allt högre förtroende från

kunder. Vi har fokus regionalt och betraktar sydöstra

kunderna. Det är ett kvitto på en bättre kommunikation

Sverige som vår naturliga hemmamarknad men har kunder

med våra kunder, enklare fakturor, bättre transparens kring

över hela landet.

elpriserna och en bra service till kund. Det är enklare att byta elleverantör, det finns många sajter med prisjämförelser,

Historiskt låga elpriser

bättre hemsidor och tydliga erbjudanden. Vi fortsätter att

Med undantag av en kall inledning av februari och kylan i

förenkla i samband med anvisning genom bättre information

samband med luciadagen låg spotpriserna på den nordiska

till kund om alternativa avtalsformer. Under året lanserade vi

elmarknaden i princip under 30 öre/kWh hela året. Genom-

Energijournalen som på ett enkelt sätt hjälper kunderna att

snittspriset i juli uppgick till knappt 12 öre/kWh, vilket är det

hålla koll på sin energianvändning.

lägsta månadspriset sedan år 2000. Noterbart är att sedan dess har priserna på olja och kol mer än tredubblats och EU:s

Vinden växer i Sverige…

handelssystem för utsläppsrätter införts.

Vindkraften producerade 7,2 TWh el under 2012, en ökning med 19 procent från 6,1 TWh 2011, enligt Svensk Vindenergi.

Ett år med elområden

Det innebär att vindkraften producerade mer el än en

Indelningen av Sverige i fyra elområden har upprört många

genomsnittlig svensk kärnkraftsreaktor. Elproduktionen från

kunder. Omsättningen på kontrakt som överbryggar pris-

vindkraften motsvarade 5,1 procent av elanvändningen i

skillnaderna mellan elområdena är låg. Särskilt i elområde

Sverige.

Malmö där underskottet på produktion är stort. Det är viktigt att överföringsbegränsningarna byggs bort, ny produktion

… och i Kalmar

kommer till och att indelningen i elområden är långsiktig.

Under året har vi etablerat Kalmarsund Vind 2. Föreningen

Elområden gör det ännu svårare för kunderna att förstå

hade per årsskiftet drygt 160 medlemmar som tillsammans

elmarknaden och påverkar därmed förtroendet negativt.

äger drygt en fjärdedel av ett av de vindkraftverk som uppförts i Rockneby strax norr om Kalmar. Vi har etablerat ett

Timmätning åt alla

samarbete med Eolus Vind som bla ger oss möjligheten att

Från den första oktober kan alla kunder få sin elleverans pris-

köpa delar av vindkraftverk som vi sedan förmedlar vidare

satt per timme. Det betyder att elpriset varierar mer än må-

till slutkund. Tack vare att vi kan erbjuda förbättrade tjänster

nadsvis, t ex att elpriset varierar från timme till timme eller att

runt vindkraft har vi flera kunder som vill bli direktägare till

elpriset är olika på dagen och på natten. Om kunden har ett

vindkraft.

timbaserat elavtal blir också elanvändningen mätt per timme och kunden har rätt att få ta del av dessa värden månadsvis. Kalmar Energi Försäljning AB; nyckeltal för åren 2008–2012

MSEK Prisutveckling elområden i SEK

500 450 400 350 300

Levererad volym, GWh

517 505 514 511 529

Summa intäkter

299 306 338 297 308

Rörelseresultat

13,1 10,2 0,1 8,7 2,5

Rörelsemarginal, procent

250

Resultat efter finansiella poster

200 150

Balansomslutning

100 jan 2012

Sys

mars 2012

se1

se2

juni 2012

se3

se4

dec 2012

2012 2011 2010 2009 2008

4 3 0 3 1 14

11

0,6

9,1

3,5

261 228 246 240 216

Avkast. på sysselsatt kapital, %

28

26

Soliditet, procent

19 19 15 16 15

Investeringar

0,3 0,9 0,2 0,7 0,9

Nettomarginal öre/kWh*

2,5

2,0

0,4

0,0

24

1,7

8

0,5


8

Elnät

Elnät – säkra leveranser och nya tjänster

trygg

t och

säkert

el av

en d el är

livet


Verksamhetsberättelse · Kalmar energi

9

Affärsområde Elnät ansvarar för transporten av el inom

långt avbrott. Med undantag från detta var antal avbrott på

Kalmar och Sävsjö kommuner. I affärsområdet ingår även

högspänningsnätet i Kalmar 3 (1). Mätt som medelavbrotts-

kompletterande tjänster. Det gäller i första hand offentlig

tid uppgick årets leveransavbrott till 97 (2) minuter varav 92

belysning, tekniska tjänster samt bredbandstjänster. Anta-

minuter uppstod vid ett enda tillfälle. Vi har som långsiktigt

let elnätsabonnemang ligger stabilt på närmare 25 700.

mål att avbrottstiden ska vara under 6 minuter.

Kundlojaliteten ökar

Nätpriser har olika förutsättningar

Aktiviteten hos elkunderna räknat i aktiva leverantörsbyten

Vi har låga elnätspriser när vi jämför oss med städer i

inom våra nät sjönk med 20 procent och under året genom-

motsvarande storlek. För landsortsnät ligger prisbilden

fördes 2 605 (3 224) leverantörsbyten. Vid årsskiftets slut

med naturlighet något högre då ledningslängd per kund

fanns 24 (22) balansansvariga inom koncessionsområdet

är högre. Som exempel visas nedan en jämförelse mellan

samt hela 78 (71) elleverantörer.

några nätföretag för leverans till en villa med en uppskattad årsförbrukning om 5 000 kWh.

Säkra leveranser betraktas som självklara El uppfattas som en lika självklar rättighet som luft och vatten.

Investeringar

Vi har med andra ord ett stort förtroende att förvalta och en

Årets sammanlagda investeringar uppgick till 12,9 (25,3)

svår uppgift att möta. Alla kunder har idag rätt till ersättning

miljoner kronor. Bland nyinvesteringarna har 1,7 (2,2) miljoner

vid längre avbrott. Ett tillgängligt elnät är en förutsättning för

kronor använts för nyanslutningar på nätet och 2,1 (1,9)

mycket i vardagen och mobilitet har blivit en självklar del av

miljoner investeras i det fiberoptiska nätet. Reinvesteringarna

vår livsstil.

hamnar på en låg nivå jämfört med tidigare år på distributionsnätet och uppgick till 7,6 (12,5) miljoner kronor vilket

Timmätning och timavräkning till alla

även är något under vårt långsiktiga mål att ha en förnyelse-

Den 1 oktober infördes nya lagkrav på elnätsföretagen

takt på 10-12 miljoner kronor per år.

gällande mätning på timnivå. Det huvudsakliga innehållet i lagen innebär att aktiva elkonsumenter ges möjlighet att få

Bredband

timvis mätning om de så önskar. Detta är ett led i den över-

I vår roll att bygga infrastruktur i Kalmar tätort tar vi vara på

gripande strategin att stärka konsumentens ställning.

de samordningsfördelar som finns bland annat genom att bygga upp ett fiberoptiskt nät. Det är idag 95 (90) km långt

Ett större avbrott slår igenom i statistiken

och används av 22 (20) kunder som i sin tur hyr ut 228 (209)

Fram till mitten av december var tillgängligheten på elnätet

förbindelser. Nätet är ett så kallat öppet nät vilket innebär

god. Den 17 december uppstod ett större avbrott i Kalmar

att vi upplåter det till flera olika operatörer. Försäljningen av

som orsakades av en skada på inmatningen från överlig-

bredbandstjänster uppgick till 5,7 (5,6) miljoner kronor.

gande elnät. Det innebar att hela Kalmar stad blev utan el under närmare 1,5 timme. Detta är ett historiskt mycket Kalmar Energi Elnät AB; nyckeltal för åren 2008–2012, inklusive 50 procent av Sävsjö Energi AB Prisjämförelse nätpriser

0

10

20

30

40

50

60

MSEK

2012 2011 2010 2009 2008

Jönköping Kalmar Öresundskraft Nybro

Fakturerad nätvolym, GWh

417 417 429 442 436

Summa intäkter

139 139 131 124 119

Rörelseresultat

39,1 39,1 33,3 35,6 35,7

Karlskrona

Rörelsemarginal, procent

Oskarshamn Kristianstad Emmaboda Lund Sävsjö

Prisjämförelse öre per kWh exkl. moms för en villa, 16 A med årsförbrukningen 5 000 kWh. Källa: Nils Holgersson 2012

28 28 25 29 30

Investeringar

12,9 25,3 11,2 21,6 26,7

Balansomslutning

221 228 190 171 177

Avkast. på sysselsatt kapital,%

26

28

Medelavbrottstid i minuter

97

2

27

34

5,5

4

35

1


10

Värme

Värme – kostnadseffektiv och trygg bioenergi

tryggt och nära

n

e

d värm

ucera ärprod


Verksamhetsberättelse · Kalmar energi

11

Affärsområde Värme levererar fjärrvärme i Kalmar och Säv-

Bioenergi dominerar i energianvändning

sjö med omnejd. Efter drygt tre decennier med successiv

I Kalmar har vi redan sedan tidigt 90-tal haft en mycket hög

utbyggnad värmer vi idag mer än 16 000 lägenheter, 2 000

andel biobränsle i vår fjärrvärmeproduktion – först i form av

villor, de flesta skolor, kontor, företag och flera industrier.

träpulver och sedan driftstarten av Moskogen 2009 också i

Under 2012 anslöts ett nittiotal nya fastigheter i Kalmar och

form av oförädlade trädbränslen såsom skogsflis, bark och

Sävsjö till fjärrvärmenätet.

sågspån.  I vårt dotterbolag Sävsjö Träbränsle AB hanterar vi själva

Fjärrvärme – miljöriktig uppvärmning

förädlade trädbränslen - både för vårt eget behov och för

Intresset för fjärrvärme är fortsatt stort bland våra kunder och

leverans till andra kunder. Råvaran får vi från närliggande

den stora utmaningen ligger i att hitta kostnadseffektiva sätt

sågverk och industrier.

att ansluta framtidens energieffektiva boende. Fjärrvärmens styrka som produkt ligger i att kunna kombinera ett aktivt

Fortsatt god tillgänglighet i Moskogen

miljöval med bekvämlighet och trygghet.

Under 2012 producerades i Moskogen 387 GWh värme och 132 GWh el. Det motsvarade närmare 90 % av värmebehovet

Konkurrensen på uppvärmningsmarknaden hårdnar

i Kalmar och drygt en tredjedel av den el som förbrukas i Kal-

I Kalmar tecknades avtal med 81 (128) fastigheter om

mar stad. Resterande värmebehov täcks nästan uteslutande

anslutning till fjärrvärme vilket motsvarar en helårsvolym

med leveranser från hetvattencentralen Draken i centrala

om 5,8 (6,7) GWh eller en tillväxt med knappt två procent.

Kalmar. En god tillgänglighet på anläggningen i Moskogen

Motsvarande tillväxtvolym var 1 GWh i Sävsjö. Intresset för

är en av de enskilt viktigaste faktorerna för ett bra resultat i

anslutning är fortsatt hög och vi har under året fokuserat

verksamheten.

säljinsatserna till att fånga upp fastigheter inom befintliga Investeringar

fjärrvärmeområden.

Under året har 27,6 (50) miljoner investerats i värmeverksamFjärrvärmen är en bättre uppvärmningsform

heten. 19,9 (41,5) miljoner avser nyinvesteringar som till största

Priset på fjärrvärme höjdes den 1 januari 2012 med 3 procent

delen använts för expansion av distributionsnäten i Kalmar och

och sett över en tioårsperiod har prisbilden i snitt ökat med

Sävsjö. Reinvesteringarna, för att trygga kapacitet och leverans-

dryga 3,5 procent per år vilket är högre än den allmänna

säkerheten till våra kunder, uppgick till 7,7 (8,1) miljoner varav

prisutvecklingen men betydligt lägre än övriga energislag.

huvuddelen avser utbyte av kulvert från 1970-talet samt utbyte

Genomsnittspriset i Sverige ligger på 154 kr per kvadrat-

av utrustning vid träpulverfabriken i Sävsjö.

meter. I Kalmar betalar kunderna 138 kr per kvadratmeter. Sett över en längre period ska fjärrvärme alltid vara kundens bästa alternativ med hänsyn till pris, kvalité och miljö.

Kalmar Energi Värme AB; nyckeltal för åren 2008–2012, inklusive 50 procent av Sävsjö Energi AB

MSEK

Prisjämförelse fjärrvärme

0

15

30

45

60

Kalmar

75

90

Levererad värme, GWh

408 379 449 524 490

Elproduktion, GWh

132 133 136 35 20

Summa intäkter

434 409 464 351 298

Rörelseresultat

90,3 91,9 96,6 31,1 30,9

Rörelsemarginal, procent

Kristianstad Jönköping

2012 2011 2010 2009 2008

21 22 21 9 10

Investeringar

27,6 49,6 59,2 464,0 777,8

Balansomslutning

1563 1634 1615 1731 1245

Öresundskraft Nybro Oskarshamn

Avkast. på sysselsatt kapital, %

Sävsjö

6

7

7

3

4

Bränslekostnad, kr per levererad

Karlskrona

MWh värme och el

273 278 278 337 297

Lund

Andel värme producerad

Emmaboda

med förnybara råvaror och Fjärrvärmepriset i enheten kr/kWh, till flerfamiljshus. Källa: Nils Holgersson.2012

restvärme, %

97 99 99 95 97


12

varumärket

Aktiv försäljning – på många områden

Fri vind Fast elpris Köp andelar i vårt vindkraftverk i Rockneby och ta kontroll över din energikostnad. En vindandel kostar en säljan6 900 kr och motsvarar rätten att de h sid köpaemca 1a 000 kWh/år i minst 20 år. Vi har ett begränsat antal andelar till

kreation

100% FÖRNYBAR ENERGI


Verksamhetsberättelse · Kalmar energi

13

Under 2012 fokuserade vi på ett aktivt försäljningsarbete.

Nya vindandelar sålde slut

Kampanjer med tydliga säljmål avlöste varandra och gläd-

Vi har även upplevt ett stort intresse för våra vindandelar på

jande var att vi nådde våra mål i de allra flesta fall. Arbetet

Öland och i Rockneby. Kunderna erbjöds att köpa in sig på

är bland annat ett resultat av flera års arbete med vårt

garanterade el-leveranser från nyuppförda vindkraftverk till

varumärke, med både interna och externa aktiviteter. När

14 öre/kWh under 20 års tid. De kampanjer som genomför-

vi under året gick över till en intensiv försäljningsfas kunde

des i mars och juni resulterade i att vi sålde närmare 1 200

vi skörda frukterna av tidigare insatser.

andelar vilket motsvarar 1,2 miljoner kWh. Efterfrågan på lokalt producerad vindkraft verkar vara stor även framöver.

En funktionell hemsida Vår nya hemsida ger oss bättre möjligheter till uppföljning än

Nöjda kunder och snabba svar

vi haft tidigare. Nu kan vi mäta resultatet av våra genomförda

Trots ett konsekvent säljfokus under året har vi lyckats öka

kampanjer på ett tydligare sätt, bland annat i form av besök

vår kundnöjdhet. I den årliga undersökningen ökade vi vårt

på hemsidan, konvertering av leads och faktiska säljresultat.

nöjd-kund-index till 71, vilket står sig bra i jämförelse med

Med bra verktyg kan vi bli mer effektiva i vårt arbete och våra

branschens genomsnitt på 66.

utvärderingar.

I en lokal undersökning av tidningen Barometern fick vi dessutom högsta betyg i hur snabbt vår kundservice sva-

Vi nådde 30 000 elkunder

rade. Med en genomsnittstid på 15 sekunder var vi faktiskt

Vi har fortsatt med våra kampanjer med temat Lokala krafter.

snabbast i Kalmar. För oss var detta en viktig bekräftelse på

En av våra elkampanjer under året resulterade i 1 500 nya

att det går att kombinera aktiv försäljning med bra service! NINA

ANDER S

elavtal på bara några veckor. Det var en av orsakerna till att vi

CHARL OTTE

under året nådde det eftersträvade målet på 30 000 elhandelskunder.  Även våra kampanjer för fjärrvärmen har varit framgångsri100%

ka. Vi har haft ett förmånligt priserbjudande på anslutningen

FÖRN

YBAR

i en kampanj och detta lockade drygt 200 kunder att ansluta sig. Det trots att fjärrvärmemarknaden har upplevts relativt mättad på grund av att nybyggnationen är låg.

ENER

GI

s e 14Teörarfther*.se k laW kak lo/ ta et på rth

tsma

lima din k

kr)!

e 370

(värd

NKI-index för Kalmar Energi, elhandel, elnät och fjärrvärme 100 90

vindkraft

80 70 60

ris

Fri vind Fast el pris

50 40 30 20 10 0

till lågp

År 2008

År 2009

År 2010*

Källa: CMA Research (2011) och Synovate (2008-2010) * mätningen omfattar enbart företag ** fjärrvärme ingick inte i undersökningen Kalmar Energi Branschen

År 2011

År 2012

Köp an delar i vårt vin Rockne dkraftv by och erk i ta kontr energik oll över ostnad din . E n kostar vindan 6 900 k del r och m rätten o ts att köp varar a ca 1 0 i minst 00 kWh 20 år. V /år, i har ett antal an beg delar ti ll försäljn ränsat Besök ing. kalmare nergi.se kontak eller ta oss p å 0480 -45 11 Kalmarr 45. egione n behöv er fler Energih jältar! Testa

14 öre* alaW hr.se lok /k ar kampanjer ll gifte vi kra din klimatsmarthet

(värde 370kr)!

* Köp av vindand el ger di Priset är g rätt at exkl. el t köpa certifikat el till til , energi lverkning skatt oc spris. h mom s.


14

Det hållbara samhället

Vi sätter alltid miljön i fokus

vårt miljöansv

ar


Verksamhetsberättelse · Kalmar energi

15

Vårt klimat håller på att förändras. Klimatforskarna uppskat-

bar energi. Få uppvärmningsformer kan slå fjärrvärme och

tar att jordens medeltemperatur kommer att öka mellan

vindkraft i energisystemet som helhet när det gäller resurs-

1-6 grader under de närmaste 100 åren. Klimatföränd-

snål användningen av primärenergi i ett kraftvärmesystem.

ringarna beror delvis på utsläpp av gaser vilket i sin tur reflekterar jordens värmestrålning. Redan nu syns effekter

Handel med utsläppsrätter

av klimatförändringen i samhälle och natur. Därför måste vi

Samtliga av våra större produktionsanläggningar ingår i EU:s

alla ta vårt ansvar så att människans påverkan på klimatet

system för handel med utsläppsrätter. Det innebär att vi

begränsas. Satsningar på biobränsleeldad kraftvärme,

behöver ha utsläppsrätter för den koldioxid som bildas vid

vindkraft och biobränsle är en del, att hitta lösningar för

förbränning av fossila bränslen. En utsläppsrätt motsvarar

att förenkla för småskaliga alternativ är en annan. Miljöfrå-

utsläpp av 1 ton koldioxid.

gorna har inte en lösning, den har flera.

Under året släppte vi ut 7 036 (11 528) ton CO2 från våra anläggningar i handelssystemet. Huvuddelen av detta kom-

Miljö och klimatfrågor skapar förväntningar

mer från förbränning av torv, som betraktas som fossilt enligt

För att vara en attraktiv arbetsgivare idag och imorgon måste

FN:s klimatkonvention och därmed ingår i utsläppshandeln.

vi kunna visa att vi inte bara har en vision när det gäller miljön

Vi köper också utsläppsrätter för de utsläpp som uppstår i de

utan att vi tydligt agerar och engagerar oss. Även om det

delar av vår verksamhet som står utanför handelssystemet.

formella ansvaret för miljöfrågor ligger på företagsledningen

Genom att köpa och undanhålla dessa utsläppsrätter från

har alla medarbetare ett gemensamt ansvar. Miljöarbetet är

marknaden, och alltså indirekt blockera utsläpp på annat

och ska vara en naturlig del av verksamheten och den interna

håll, fungerar detta som en form av klimatneutralisering. Till

dialogen. Arbetet hittar formen via verksamhetssystemet.

produktionsanläggningar utanför systemet har 297 (710) ut-

Hörnstenarna i systemet är målstyrning och ständiga förbätt-

släppsrätter köpts in. Interna transporter inklusive bränsle för

ringar initierade av kunder och medarbetare. Den största

reservkraft stod i sin tur för utsläpp av 95 (78) ton koldioxid

drivkraften är det stora personliga engagemang och ansvar

som vi också blockerat utsläppsrätter för.

som våra medarbetare både visar och tar. Tillsammans kan vi förändra.

Redovisning av miljöbelastning Branschföreningarna Svensk Energi samt Svensk fjärrvärme

Med fjärrvärme bidrar vi till regionens miljömål

har utarbetat riktlinjer för ”Miljövärdering av el och värme”.

Fjärrvärme är ett enkelt, tryggt och bekvämt sätt att värma

Riktlinjerna förespråkar att alla kraftvärmeanläggningar skall

upp bostäder, kontor, butiker, industrier, och sjukhus. Med

använda alternativproduktionsmetoden för att fördela sina

tanke på de positiva effekterna som ett ökat fjärrvärmeun-

emissioner på el respektive fjärrvärme. För att underlätta

derlag i form av ökad elproduktion bör även andra til�-

för kunden att jämföra olika bolag följer vi fullt ut antagna

lämpningsområden beaktas vid projekt såsom att använda

riktlinjer i vår redovisning.

fjärrvärme för exempelvis kyla och markvärme. Effektivitet handlar om att vara rädd om resurserna Primärenergi är en teknisk term för energi som finns som naturresurs och som inte har omvandlats av människan till en annan form av energi. Det kan till exempel röra sig om vind, sol, träd, råolja och stenkol. Primära energikällor kan omvandlas till mer användbara former, till exempel elektricitet eller finare bränslen (bensin, pellets etc). På vägen från produktion till slutkund försvinner en del energi genom utvinning, förädling, transport, omvandling och distribution. Det går med andra ord åt energi för att producera använd-

miljöfrågorna

har fler lösnin

gar


16

Medarbetarna

Det är människorna som gör skillnad

...och

vi

.

rhet..

ör nä sTår f

förstå

else


Verksamhetsberättelse · Kalmar energi

17

Vi värmer människor och lyser upp deras hem. Samtidigt

med utländsk bakgrund. En blandning av människor med

ska uppvärmning och belysning i industrier och lokaler ske

olika erfarenheter och synsätt krävs för att få den kreativa

lika bekymmersfritt. Det är ett uppdrag som kräver både

miljö vi eftersträvar.

närhet, och en god förståelse för kundens behov. Med fokus på frisknärvaro Medarbetare med engagemang och kunskap när det gäller

Friskhetstal går ofta hand i hand med ett gott arbetsklimat.

klimat och energifrågor och som gillar mötet med människor

Medarbetarna ska trivas och vilja gå till jobbet. Utan en egen

ska därför känna sig extra hemma hos oss. Att ta väl hand

vilja att bidra saknas det engagemang som är grunden till

om våra medarbetare och låta dem bli ambassadörer för

en bra prestation. För att stärka hälsoprofilen subventionerar

verksamheten är grunden till att vara en attraktiv arbetsplats.

vi friskvård, och ger stöd för att snabbt få hjälp vid sjukdom

Vi arbetar i en komplex miljö med krav från såväl kunder som

eller skada. Som arbetsgivare vill vi inspirera och göra steget

myndigheter. Till detta kommer att det ofta är långa ledtider

till träning och friskvård så kort som möjligt.

för att förändra infrastruktur. Att kunna driva frågor i en sådan miljö kräver både stort mod och envishet. Engagemang och vilja att förändra är därför egenskaper som vi värderar högt. Chefskap och medarbetarskap Att vara chef på Kalmar Energi ska vara en rolig men utmanande uppgift. Vår uppgift som arbetsgivare är att ge energi och inspiration till så väl chefer som medarbetare. Under året har vi förtydligat och lyft fram våra förväntningar i en ledarmodell. Intresse och förståelse för hela energiaffären är en grundläggande förutsättning för att vara chef hos oss. I modellen lägger vi dessutom stort fokus vid kundnytta, effektivitet och intresse för människor där ledaregenskaper väger tyngre än spetskompetens.   Både chefskap och medarbetarskap ska vila på samma bas

Engagemang är viktigt

och begreppet en god granne sammanfattar de värderingar som våra anställda lyfter fram som viktiga. Närheten till det personliga mötet och förtroendet för att du som kund får en snabb återkoppling och besked som du kan lita på är grun-

Nyckeltal medarbetare

den för hur vi vill uppfattas. Medarbetare och chefer som känner trygghet och stolthet kring sitt arbete tar även med sig det i mötet med kund. Värderingar kan bara komma inifrån. Det blir särskilt tydligt när vi sätter ord på vad vi menar med den goda grannen. Personliga, nära och engagerade. Värderingar är inget vi beslutar om, det är något vi bygger tillsammans.

2012 2011 2010 2009 2008

S:a intäkter per anställd, KSEK*

7 019

7 383

8 500

6 113

6 009

Antal anställda kvinnor**

30 32 29 29 25

Antal anställda män**

78 75 73 86 86

Totalt antal anställda**

108 107 102 115 111

Genomsnittsålder

44 44 45 46 45

Olikheter skapar kreativitet

Antal utbildningstim. per anställd

35

Det ligger i vårt eget intresse som arbetsgivare att tillva-

Sjukfrånvaro i %

2,0 1,6 2,2 2,0 2,5

rata medarbetarnas olika erfarenheter, personligheter och

Frisknärvaro i procent

kunskaper. Bland medarbetarna har vi idag en stor spridning i kompetens, ålder och kön men saknar tyvärr medarbetare

* inkl 50% av Sävsjö Energi AB ** per genomsnittsanställd

51

44

45

47

98,0 98,4 97,8 98,0 97,5


18

Att minimera risker

Hög riskmedvetenhet ger ett bättre skydd

Ett gemensamt

e

e arbet

ggand Föreby

ansvar


Verksamhetsberättelse · Kalmar energi

19

Kalmar Energikoncernens verksamheter är utsatta för ett

Miljörisker

antal risker. För att hantera dessa risker jobbar vi systema-

Hos oss är miljöfrågorna alltid aktuella. Olyckor eller brister

tiskt och aktivt med riskanalyser och instruktioner. VD an-

i verksamheten kan snabbt leda till påverkan på miljön.

svarar för att företaget operativt följer dessa ramverk. Miljö

Genom vårt verksamhetssystem arbetar vi systematiskt med

och arbetsmiljöfrågor är en naturlig del i verksamhetsled-

dessa frågor för att kontinuerligt identifiera, bevaka, förbättra

ningen medan samordning av finansiella riskinstruktioner

och förhindra negativ påverkan på miljön.

och mandat hanteras i en koncerngemensam riskkommitté. Arbetsmiljö och säkerhetsfrågor hanteras i MAQ-gruppen.

Arbetsmiljörisker

Instruktioner finns för inköp och försäljning av el, räntor,

Flera av våra medarbetare arbetar i en miljö som snabbt kan

bränsle samt för IT-säkerhet.

förändras och där verksamheten till sin natur är fylld av moment som felaktigt hanterade eller pga yttre omständigheter

Instruktionerna är samtliga uppbyggda på likartat sätt och

kan leda till olyckor och incidenter. För att få en bred förstå-

förtydligar följande områden:

else och tydlig samordning och prioritering samlar vi frågor

- Målsättning och principer

som berör arbetsmiljö, miljö och kvalitet i MAQ-gruppen.

- Ansvar och befogenhet - Ramar för kontroll av risk - Krav på rapportering

Finansiella risker Med en förhållandevis hög skuldsättning i koncernen kan den allmänna räntenivån påverka resultatet negativt.

Väderrisk och tekniska risker

Styrelsen har därför antagit en finansinstruktion som sätter

Påverkan på resultat beroende av väder och tillgängligheten

ramarna för hur arbetet ska bedrivas. För att minska riskerna

till produktionsanläggningar är svårt att begränsa kostnads-

för kundförluster i koncernen finns en kreditpolicy där vi

effektivt. Större avbrott i leveranser eller tillgänglighet till

kontinuerligt bevakar hur kundfordringarna förändras över

billig produktion påverkar omedelbart koncernens resultat.

tid. Kreditbevakning sker dessutom löpande både på de viktigaste leverantörerna.

Anläggningsrisk Risk för skador på anläggningar eller distributionsnät be-

Valutarisker

döms kontinuerligt och hanteras med förebyggande under-

Exponering i utländsk valuta ska i princip inte förekomma.

håll och reinvesteringar. Försäkringar dämpar skadeeffekten

För att ta bort valutarisken säkras valuta med hjälp av finan-

vid större skador och en översyn av försäkringsskyddet sker

siella instrument i de fall som inköp eller försäljning görs i

årligen.

annan valuta.

Elprisrisk

IT-risker

Prissättningen på elmarknaden kan variera kraftigt över

Vi arbetar löpande med informationssäkerhet och tillgänglig-

tiden, vilket i sin tur ger påverkan på resultatet då kostnads-

heten till våra system. Genom tidig introduktion i IT-säkerhe-

ökningen eller intäktsbortfallet inte kan tas ut av kunden.

ten hos våra medarbetare upprätthåller vi medvetandet hos

Instruktionerna för elhandel och elproduktion har som mål

våra användare kring riskerna att hantera information och

att begränsa och tydliggöra riskerna. Riskerna hanteras i

system.

båda instruktionerna med hjälp av finansiella instrument och genom att anpassa produktutbudet efter riskbilden. Bränslerisk Tillgång och prissättningen på biobränslen kan påverka resultatet negativt. För att säkerställa tillgång och jämna ut prissvängningar jobbar vi med flera produkter, en blandning av långa och korta avtal, relativt stor lagerkapacitet och till viss del egen produktion. Riskerna bedöms kontinuerligt med hjälp av scenarioanalyser.


20

Förvaltningsberättelse

lokal närvaro

e

t samhäll

bar ett håll

Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Kalmar Energi

Kalmar Energikoncernen är regionens ledande energiföretag

Holding AB får härmed avge årsredovisning för räken-

med en stark lokal närvaro och med sydöstra Sverige som

skapsåret 2012-01-01 - 2012-12-31. Om inget annat särskilt

hemmamarknad. Vi producerar, transporterar och säljer el,

anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter

fjärrvärme, förädlade biobränslen, och i mindre omfattning

inom parentes avser föregående år.

fjärrkyla och telekommunikationstjänster. Leveranserna kompletteras med tekniska och administrativa tjänster. Affärsidén

Ägarförhållanden och koncernstruktur

har tydlig inriktning på kund där hög service och prisvärdhet

Kalmar Energi Holding AB ägs till lika delar av Kalmar kom-

är en ledstjärna. Verksamheten ska dessutom bedrivas med

mun via Kalmar kommunbolag AB och E.ON Sverige AB

största möjliga hänsyn till vad som långsiktigt är bäst för ett

som i sin tur är ett helägt dotterbolag till E.ON AG.

hållbart samhälle.

Koncernen är organiserad med ett värmebolag, Kalmar Energi Värme AB, ett elnätsbolag för transport av el, Kalmar

Affärsmodell och styrning

Energi Elnät AB samt ett med E.ON Sverige AB samägt för-

Verksamheten bedrivs i rörelsedrivande dotterbolag; Kalmar

säljningsbolag Kalmar Energi Försäljning AB. Intressebolaget

Energi Värme AB och Kalmar Energi Elnät AB. Försäljnings-

Sävsjö Energi AB har sedan 2001 ägts till lika delar tillsam-

bolaget Kalmar Energi Försäljning AB ansvarar för de

mans med Sävsjö kommun. Den 30 januari 2013 gjordes

koncerngemensamma funktionerna försäljning, elhandel,

en överenskommelse med Vetlanda Energi & Teknik AB om

marknadskommunikation och information.

ett övertagande av Kalmar Energi Holdings 50 % andel av bolaget. En formell överlåtelse genomfördes 27 mars 2013.

Verksamhetens inriktning

E.ON Sverige AB

Kalmar Kommunbolag AB 50%

50% Kalmar Energi Holding AB

40% 60% Kalmar Energi Försäljning AB

Sävsjö Kommun

50% Kalmar Energi Elnät AB

Kalmar Energi Värme AB

Sävsjö Träbränsle AB

50%

Sävsjö Energi AB


”Vi utgår från vad som är bäst för ett hållbart samhälle.”

service och pris

värdhet


22

Ekonomisk redovisning

Ekonomisk redovisning

framtiden...

e

채nnand

...채r sp


Finansiell information · Kalmar energi

23

Förslag till vinstdisposition Belopp i kSEK

Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 113 548 Årets resultat 14 158 127 706 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras så att till aktieägarna utdelas 1 000 kr per aktie, totalt 30 000 I ny räkning balanseras

97 706

127 706

Resultaträkning

Koncernen

Moderbolaget

Belopp i kSEK Not

2012

2011

2012

2011

Nettoomsättning

751 372

779 307

0

0

Aktiverat arbete för egen räkning

4 130

6 872

0

0

Övriga rörelseintäkter

2 252

3 698

0

0

757 754

789 877

0

0

Summa rörelsens intäkter

2, 3

Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter

3

-357 733

-405 223

0

0

Handelsvaror

3

-32 657

-23 759

0

0

Övriga externa kostnader

4

-78 410

-70 002

0

0

Personalkostnader

5

-69 573

-68 678

0

0

Avskrivning av materiella och immaterialla tillgångar

-76 902

-80 973

0

0

Summa rörelsens kostnader

-615 275

-648 635

0

0

Rörelseresultat

142 479

141 242

0

0

2

Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag, utdelning/koncernbidrag

0

0

23 215

40 000

Ränteintäkter

2 114

1 214

2 149

1 780

6

-50 368

-53 333

-2 002

-1 538

Summa från finansiella poster

-48 254

-52 119

23 362

40 242

Resultat efter finansiella poster

94 225

89 123

23 362

40 242

Räntekostnader

Bokslutsdispositioner

7

0

0

-5 115

-5 560

Skatt på årets resultat

8

21 750

-23 816

-4 089

-6 606

Minoritetens del

-4 334

-3 214

0

0

Årets vinst

111 641

62 093

14 158

28 076


24

Ekonomisk redovisning

Balansräkning · Tillgångar

Koncernen Moderbolaget

Belopp i kSEK Not

2012-12-31

2011-12-31

2012-12-31

2011-12-31

Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter

9

1 203

1 778

0

0

10

3 982

5 973

0

0

5 185

7 751

0

0

Goodwill

Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark

11

241 014

246 194

0

0

Maskiner och tekniska anläggningar

12

1 295 310

1 316 379

0

0

Inventarier, verktyg och installationer

13

8 186

9 635

0

0

Pågående nyanläggningar

14

2 368

10 484

0

0

1 546 878

1 582 692

0

0

Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag

15

Andelar i intresseföretag

0

0

155 600

155 600

16

0

0

19 501

19 500

Andra långfristiga värdepappersinnehav

134

48

0

0

134

48

175 101

175 100

Summa anläggningstillgångar

1 552 197

1 590 491

175 101

175 100

Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter

32 248

35 786

0

0

Färdiga varor och handelsvaror

11 186

12 121

0

0

Pågående arbete för annans räkning

40

109

0

0

43 474

48 016

0

0

Kortfristiga fordringar Kundfordringar

203 632

184 231

0

0

Fordringar hos koncernföretag

0

0

40 966

118 108

Fordringar hos intresseföretag

4 116

4 148

0

0

Övriga kortfristiga fordringar

56 043

54 796

530

482

Förutbetalade kostnader och upplupna intäkter

17 904

18 430

0

0

281 695

261 605

41 496

118 590

Kassa och bank

37 852

1 186

35 740

214

Summa omsättningstillgångar

363 021

310 807

77 236

118 804

Summa tillgångar

1 915 218

1 901 298

252 337

293 904


Finansiell information · Kalmar energi

25

Balansräkning · Eget kapital och skulder

Koncernen

Belopp i kSEK Not

2012

2011

Moderbolaget 2012

2011

Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital, 30 000 aktier á 1 000 kr

30 000

30 000

30 000

30 000

Bundna reserver

136 243

118 081

0

0

Reservfond

0

0

6 000

6 000

166 243

148 081

36 000

36 000

Fritt eget kapital Balanserad vinst

0

0

113 548

110 272

Fria reserver

248 613

229 481

0

0

Årets vinst

111 641

62 093

14 158

28 076

360 254

291 574

127 706

138 348

Summa eget kapital

526 497

439 655

163 706

174 348

Minoritetsintresse eget kapital

20 321

17 587

0

0

Obeskattade reserver

0

0

32 149

27 034

Avsättningar Avsättning för pensioner

174

148

0

0

Avsättning för skatter

83 217

97 431

0

0

Övriga avsättningar 0 1 532 0 0 Summa avsättningar

83 391

99 111

0

0

Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut

1 068 820

1 094 869

0

0

Övriga långfristiga skulder

3 668

975

0

0

1 072 488

1 095 844

0

0

Summa långfristiga skulder

17

Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut/koncernkonto

18

26 049

91 411

0

58 291

Förskott från kunder

3 840

667

0

0

Leverantörsskulder

94 773

72 374

0

0

Skulder till koncernföretag

0

0

55 124

28 227

Skulder till intresseföretag 0 44 0 0 Aktuella skatteskulder

2 443

8 853

1 358

6 004

Övriga kortfristiga skulder

45 389

38 028

0

0

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

19

40 027

37 724

0

0

Summa kortfristiga skulder

212 521

249 101

56 482

92 522

Summa eget kapital och skulder

1 915 218

1 901 298

252 337

293 904


26

Ekonomisk redovisning

Balansräkning · Poster inom linjen

Koncernen

Belopp i kSEK

2012

2011

Moderbolaget 2012

2011

Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Borgen, lån dotterbolag

0

0

0

3 000

Borgen för dotterbolags finansiella leasingavtal

0

0

1 074 896

1 100 918

Spärrade medel 550 550

0

0

Uppskjuten stämpelskatt 266 266

0

0

Anläggningar belastade med äganderättsförbehåll

0

0

Aktiekapital Belopp i kSEK

Bundna Fria reserver Årets resultat reserver

Summa eget kapital

Belopp vid årets ingång

30 000

118 081

229 482

62 093

439 656

Vinstdisposition enligt beslut vid bolagsstämma

0

0

62 093

-62 093

0

Förskjutning bundet/fritt eget kapital

0

18 162

-18 162

0

0

Utdelning

0

0

-24 800

0

-24 800

Årets resultat

0

0

0

111 640

111 640

30 000

136 243

248 613

111 640

526 496

Aktiekapital Reservfond Fria reserver Årets resultat Belopp i kSEK

Summa eget kapital

1 045 964

1 080 138

Koncernens förändringar i eget kapital

Utgående balans

Moderbolagets förändringar i eget kapital

Belopp vid årets ingång

30 000

6 000

110 272

28 076

174 348

Vinstdisposition enligt beslut vid bolagsstämma

0

0

28 076

-28 076

0

Utdelning

0

0

-24 800

0

-24 800

Årets resultat

0

0

0

14 158

14 158

30 000

6 000

113 548

14 158

163 706

Utgående balans


Finansiell information · Kalmar energi

27

Kassaflödesanalyser

Koncernen

Moderbolaget

Belopp i kSEK 2012 2011 2012 2011

Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster

0

0

Reavinst utrangering/försäljning 780 102

142 479

141 242

0

0

Avskrivningar

76 902

80 973

0

0

Förändring avsättningar

-1 506

-1 929

0

0

Erhållen ränta

2 114

1 214

2 149

1 780

Erhållna utdelningar

0

0

3 215

10 000

Erlagd ränta

-50 369

-53 333

-2 002

-1 538

Erhållet koncernbidrag

0

0

20 000

30 000

Betald inkomstskatt

-7 868

-20 325

-8 736

-681

Kassaflöde från den löpande verksamheten

162 532

147 944

14 626

39 561

före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Förändring av varulager

4 542

-19 027

0

0

Förändring av fordringar

-11 096

7 352

77 094

-50 933

Förändring av rörelseskulder

35 193

-27 493

26 897

14 832

Kassaflöde från den löpande verksamheten

191 171

108 776

118 617

3 460

Investeringsverksamheten Investeringar i anläggningstillgångar

-39 301

-75 021

0

0

Investeringar i immateriella anläggningstillgångar

0

-728

0

0

Sålda materiella anläggningstillgångar 0 141 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten

-39 301

-75 608

0

0

Finansieringsverksamheten Förändring av långfristiga skulder

-23 356

-29 166

0

0

Förändring kortfristiga skulder kreditinstitut

-65 362

19 427

-58 291

20 633

Lämnad utdelning

-24 800

-24 000

-24 800

-24 000

Förändring i finansiella anläggningar

-86

0

0

0

Utdelning minoritet -1 600 0 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten

-115 204

-33 739

-83 091

-3 367

Årets kassaflöde

36 666

-571

35 526

93

Likvida medel vid årets början

1 186

1 757

214

121

Likvida medel vid årets slut

37 852

1 186

35 740

214

Outnyttjad del av koncernkredit

60 000

31 709

0

0

Avgår spärrade bankmedel

-550

-550

0

0

Summa disponibla medel

97 302

32 345

35 740

214


28

Ekonomisk redovisning

Noter, gemensamma för moderbolag och koncern Not 2 Rörelsens intäkter och rörelseresultatets fördelning på rörelsegrenar Not 5 Forts. Koncernen 2012 2011 Pensionskostnader för övriga anställda 5 549 5 762 0 0 Rörelsens intäkter per rörelsegren: Elhandel

184 843

236 183

Totalt

Elnät

139 094

142 616

Samtliga anställda omfattas av KFS energiavtal. Kapitalvärdet av pensionsförpliktelser i joint venture företaget Sävsjö Energi AB redovisas som avsättning.

Värme

433 817

411 078

Summa 757 754 789 877

66 386

65 342

Styrelseledamöter och ledande befattningshavare

0

0

Antal styrelseledamöter på balansdagen

Rörelseresultatet per rörelsegren efter interna poster:

Kvinnor

Elhandel

13 151

10 204

Män

12 13 6 7

Elnät

39 055

39 131

Totalt

17 17 8 8

Värme

90 273

91 907

Summa 142 479 141 242 Not 3 Uppgift om inköp och försäljning inom samma koncern

Inköp och försäljning mellan koncernföretag har ej förekommit. Not 4 Ersättning till revisorer

Koncernen Moderbolaget 2012 2011 2012 2011

Revisionsuppdrag Deloitte AB KPMG

207

258

0

0

26 26 0 0

233 284 0 0

Övriga uppdrag

Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget, Deliotte AB

20

33

0

0

Skatterådgivning, Deloitte AB 99 85 0 0

Övriga tjänster, Deloitte AB

184

219

0

0

303 337 0 0

Summa

536 621 0 0

Not 5 Medelantalet anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Koncernen Moderbolaget 2012 2011 2012 2011

5 4 2 1

Antal verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare Kvinnor

3 3 3 3

Män

2 3 2 3

Totalt

5 6 5 6

Verkställande direktör för Kalmar Energi Holding AB är anställd i Kalmar Energi Elnät AB. Enligt avtal skall verkställande direktör, vid uppsägning från bolagets sida, erhålla utöver lön under uppsägningstiden en engångsersättning uppgående till en årslön.

Not 6 Räntekostnader

2012 2011 2012 2011

Ränta kreditinstitut

1 866

1 536

2 002

1 538

188

273

0

0

Ränta hänförlig till finansiell leasing

48 314

51 524

0

0

Summa

50 368

53 333

2 002

Övriga räntor

Koncernen Moderbolaget

1 538

Not 7 Bokslutsdispositioner moderbolaget 2012 2011

Förändring av periodiseringsfond

-5 115

-5 560

Summa

-5 115

-5 560

Not 8 Skatt på årets resultat

Koncernen Moderbolaget 2012 2011 2012 2011

Medelantalet anställda

Aktuell skatt för året

-16 929

-21 275

-4 089

-6 606

Kvinnor

30 28 0 0

Män

78 79 0 0

Aktuell skatt hänförlig till tidigare år

24 662

0

0

0

Uppskjuten skatt obesk reserv

-4 864

-6 883

0

0

Uppskjuten skatt temp skillnad

18 881

4 342

0

0

21 750

-23 816

-4 089

-6 606

Totalt

108 107 0 0

Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader

Löner och ersättningar till styrelse och verkställande direktörer

2 204

2 202

0

0

Löner och ersättningar till övriga anställda

43 944

41 989

0

0

46 148

44 191

0

0

Sociala avgifter enligt lag

och avtal

14 212

14 960

0

0

Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktörer 477 429 0 0

Summa

Skillnad mellan bolagets skattekostnad och skattekostnad på gällande skattesats Redovisat resultat före skatt

Skatt enligt gällande skattesats Effekt av ej skattepliktiga intäkter

94 224

89 123

18 247

34 682

-24 781

-23 360

-4 799

-9 121

1 796

24

845

2 630


Finansiell information · Kalmar energi

Not 8 Forts.

Not 11 Forts.

Effekt av ej avdragsgilla

kostnader Effekt av schablonintäkt periodiseringsfond

29

-186 -185

0

0

Finansiella leasingavtal med ett planenligt restvärde vid årets utgång 191 691 196 222

-190 -295 -135 -115

Bokfört värde byggnader

207 338

211 553

Skatt hänförlig till tidigare år

29 686

0

0

0

Bokfört värde mark

14 164

14 396

Effekt av ändrad skattesats

15 425

0

0

0

Bokfört värde markanläggning

19 512

20 245

Skatt på årets resultat enligt resultaträkningen

21 750

-23 816

-4 089

-6 606

Summa bokfört värde 241 014 246 194

Not 9 Balanserade utgifter för programvaror Koncernen 2012 2011

Not 12 Maskiner och andra tekniska anläggningar Koncernen 2012 2011

Ingående anskaffningsvärden

Ingående anskaffningsvärden 1 741 871 1 684 472

2 820

Inköp

2 093

0 727

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

2 820

2 820

Ingående avskrivningar

-1 042

-637

Årets avskrivningar

-574

-405

Utgående ackumulerade avskrivningar

-1 616

-1 042

Utgående restvärde enligt plan

1 204

Inköp

54 178

Försäljningar och utrangeringar

-35 374

-6 387

Omklassificeringar

10 361

9 608

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 752 110 1 741 871 Ingående avskrivningar

1 778

35 252

-425 492 -360 546

Försäljningar och utrangeringar

34 696

6 134

Avskrivningar

-66 004

-71 080

Utgående ackumulerade avskrivningar -456 800 -425 492

Not 10 Goodwill Koncernen

Utgående restvärde enligt plan 1 295 310 1 316 379 2012 2011

Ingående anskaffningsvärden

9 955

9 955

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

9 955

9 955

Ingående avskrivningar

-3 982

-1 991

Avskrivningar

-1 991

-1 991

Utgående ackumulerade avskrivningar

-5 973

-3 982

Utgående restvärde enligt plan

3 982

5 973

Not 11 Byggnader och mark Koncernen Ingående anskaffningsvärden

Finansiella leasingavtal med ett planenligt restvärde vid årets utgång

Not 13 Inventarier och verktyg Koncernen Ingående anskaffningsvärden

847 618

881 792

2012 2011 29 581

25 818

Inköp

946

4 452

Försäljningar och utrangeringar

-345

-752

Omklassificeringar 0 63 2012 2011 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 30 182 29 581 267 726 259 967

Inköp

858

7 207

Ingående avskrivningar

Försäljningar och utrangeringar

-18

-73

Försäljningar och utrangeringar

251

740

0 625

Avskrivningar

-2 301

-1 634

Utgående ackumulerade 268 566 267 726 anskaffningsvärden

Utgående ackumulerade avskrivningar

-21 996

-19 946

Ingående avskrivningar

-21 532

-15 707

Utgående restvärde enligt plan

8 186

9 635

Försäljningar och utrangeringar

12

38

Finansiella leasingavtal med ett planenligt restvärde vid årets utgång

1 860

2 124

Omklassificeringar

Årets avskrivningar

-6 032

-5 863

Utgående ackumulerade avskrivningar

-27 552

-21 532

Utgående restvärde enligt plan 241 014 246 194

-19 946

-19 052


30

Ekonomisk redovisning

Not 14 Pågående nyanläggningar Koncernen

Not 17 Forts. 2012 2011

Ingående nedlagda kostnader

10 484

11 539

Under året nedlagda kostnader

2 245

9 241

Under året genomförda omfördelningar

-10 361

-10 296

Utgående nedlagda kostnader

2 368

10 484

Not 15 Andelar i koncernföretag Org nr Antal Kapital Bokfört andelar andel värde Moderbolagets innehav Kalmar Energi Elnät AB

556182-7543

600

100%

56 000

Kalmar Energi Värme AB

556636-7792

600

100%

90 000

Kalmar Energi Försäljning AB

556548-4317

9 600

60%

9 600

155 600 Dotterbolags innehav Sävsjö Träbränsle AB

556445-4410

500

100%

5 675

5 675

Till följd av att det allmänna ränteläget successivt sjunkit sedan säkringsavtalen tecknades har ett undervärde på 312 (316) MSEK uppstått, vilket innebär att räntenivån i våra swappar är högre än marknadsräntan vid bokslutstillfället. Undervärdet representerar det lösenpris som skulle uppstå om man avslutar avtalen i förtid per bokslutsdagen. Den genomsnittliga räntebindningstiden för den totala skuldportföljen uppgår till 16 år och den genomsnittliga effektiva räntan uppgår till 4,42% (4,44%).

Finansiell leasingkostnad Den del av finansiell leasing som förfaller till betalning: Inom ett år

74 363

75 368

Inom 2-5 år

301 421

297 859

Efter 5 år inkl. inlösen av restvärde 1 332 844 1 371 368

Summa 1 708 628 1 745 126 * Avtal har tecknats om finansiell leasing avseende investeringar i kraftvärmeanläggning vilken uppgår till totalt 1 150 Mkr med färdigställande 31/12 2009. Kraftvärmeanläggningen ingår i verksamhetsområde Värme och hanteras i koncernen i enlighet med RR 6:99 som anläggningstillgång. Investeringen har vid färdigställande aktiverats på motsvarande tillgångskonto och möter i balansräkningen långfristig skuld. Leasingåtagandet är förenat med ett finansiellt åtagande, s k covenant, som är definierat som begränsningar i skuldsättningsgrad, beräknat som nettoskuldsättning i förhållande till eget kapital.

Not 18 Skulder till kreditinstitut/koncernkonto Koncernen Moderbolaget 2012 2011 2012 2011

Not 16 Andelar i intresseföretag Org nr Antal Kapital Bokfört andelar andel värde

Koncernkonto (ägare moderbolaget)*

0

58 291

0

58 291

Sävsjö Energi AB

Checkräkningskredit Sävsjö Energi

0

2 158

0

0

Checkräkningskredit hos SEB

0

1 802

0

0

0

3 000

0

0

0

111

0

0

Kortfristig del Kraftvärmeleasing

26 049

26 049

0

0

Summa

26 049

91 411

0

58 291

556190-5802

50%

19 500

19 500

Not 17 Långfristiga skulder Koncernen Skulder till kreditinstitut

2 000

Kortfristiga banklån 2012 2011 Anslutningslån fjärrvärme 20 000 20 000

Finansiell leasing* 1 048 820 1 074 869 Övriga skulder

3 668

975

Summa långfristiga skulder 1 072 488 1 095 844 Förfallotider Amortering inom två till fem år Skulder till kreditinstitut

0

1 801

Finansiell leasing

119 934

115 242

Övriga skulder

872

444

* Kalmar Energi Holding AB innehar ett koncernkonto med underliggande transaktionskonto som nyttjas av Kalmar Energi Holding AB, Kalmar Energi Elnät AB, Kalmar Energi Värme AB, Kalmar Energi Försäljning AB samt Sävjsö Träbränsle AB. Koncernens totala limit är 60 (90) miljoner kronor. Internräntor debiteras på respektive bolags utnyttjade belopp. Koncernkontot är positivt och redovisas som likvida medel.

Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2012-12-31 2011-12-31

Summa 120 045 117 487

Upplupna löner

3 051

1 408

Amortering efter fem år

Upplupna semesterlöner

3 186

2 899

Skulder till kreditinstitut

20 000

20 000

Upplupna sociala avgifter

2 614

1 692

Övriga skulder

429

531

Interimsposter elhandel

22 454

24 559

Finansiell leasing

928 886

959 627

Förutbetald elintäkt

0

18

Summa 949 315 980 158

Upplupna räntekostnader

151

152

Övriga poster

8 571

6 996

Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

40 027

37 724

För att uppnå en effektiv och flexibel hantering av ränterisken i bolagets skuldportfölj används finansiella derivatinstrument. Hanteringen sker i enlighet med de riktlinjer och ramar som är fastställda i bolagets riskpolicy för finansiering. Räntebindning och kapitalbindning frikopplas därigenom från de enskilda lånen. Detta ger bolaget möjligheter att förändra räntebindningstiden och bättre möta förändringar på räntemarknaden. För att säkerställa kapitalförsörjningen eftersträvas långa kreditavtal med bolagets långivare. För att uppnå en rimlig och väl avvägd ränterisk inom ramen för fastställd riskpolicy används ränteswapar. Per bokslutsdagen uppgår utestående ränteswapavtal till 1 072 (1 103) MSEK vilket motsvarar hela leasingskulden.

Not 20 Uppgift om moderbolag Kalmar Energi Holding AB ägs till 50% av E.ON Sverige AB, 556006-8420. Moderbolaget i den största koncernen där E.ON Sverige AB är dotterbolag och koncernredovisningen upprättas är E.ON SE, reg nr 69043 Düsseldorf Tyskland. Kalmar Energi Holding AB redovisas som intresseföretag i E.ON Sverige AB.


Finansiell information · Kalmar energi

Tilläggsupplysningar (Not 1) Redovisnings- och värderingsprinciper De redovisningsprinciper som är tillämpade överensstämmer med Årsredovisningslagen samt allmänna råd och rekommendationer från Bokföringsnämnden och FAR. Som anges i det följande tillämpas Redovisningsrådets rekommendationer gällande koncernredovisning, intressebolagsredovisning samt kassaflödesanalys. I övriga avseenden där bokföringsnämnden inte utgivit allmänt råd har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och uttalanden. Följande värderings- och omräkningsprinciper har tillämpats i årsredovisningen: Koncernredovisning Koncernredovisningen omfattar bolag i vilka moderbolaget - Kalmar Energi Holding AB - har ett bestämmande inflytande. Koncernredovisningen är upprättad enligt Redovisningsrådets rekommendation om koncernredovisning. Samtliga förvärv av bolag har redovisats enligt förvärvsmetoden. Detta innebär att förvärvade dotterbolags tillgångar och skulder upptagits till det marknadsvärde som legat till grund för fastställande av köpeskillingen på aktierna. Koncernens eget kapital omfattar moderbolagets eget kapital och den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter det att dessa bolag förvärvats. Intressebolag – Joint ventures Med joint ventures avses bolag där koncernen tillsammans med annan part har ett gemensamt bestämmande inflytande. Redovisningen av joint ventures sker enligt klyvningsmetoden i Redovisningsrådets rekommendation nr 14. Minoritetens andel Minoritetens andel av resultatet efter skatt redovisas som minoritetsandel. I minoritetsandelen ingår minoritetens andel av obeskattade reserver till den del dessa utgörs av eget kapital. Koncernbidrag Koncernbidrag redovisas efter sin ekonomiska innebörd. Lämnade och erhållna koncernbidrag i skatteminimeringssyfte redovisas som minskning av det fria egna kapitalet med beaktande av skatteeffekten. Koncernbidrag som utgör utdelning redovisas som finansiell intäkt. Finansiell leasing Leasingavtal redovisas enligt Redovisningsrådets rekommendation nr 6:99. Kalmar Energi Värme AB har tecknat avtal med kreditgivare om leasing av investeringen av Kraftvärmeanläggningen som färdigställdes den 31/12 2009. Avtalet sträcker sig över 22 år men med möjlighet att överta anläggningen redan efter 20 år. Avtalet innehåller särskilda lånevillkor (covenants) som innebär restriktioner avseende upptagande av nya krediter, ställande av säkerhet samt innehållande av finansiella nyckeltal för skuldsättningsgrad. Tillgångarna som här förhyrs enligt finansiella leasingavtal redovisas i koncernens balansräkning till verkligt värde och skrivs av över tillgångens ekonomiska livslängd medan leasinginbetalningarna fördelas mellan ränta och amortering av skulden. Förpliktelserna att betala framtida leasingavgifter redovisas som långa respektive kortfristiga skulder. Intäktsredovisning Intäkter redovisas när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt och när huvudsakligen alla risker och rättigheter som är förknippade med ägandet övergått till köparen, vilket normalt inträffar i samband med leverans. Större anslutningsavgifter i värme och elnätsverksamheten periodiseras med samma tidsintervall som investeringarna och redovisas som långfristig skuld. Den kortfristiga delen av periodiseringen redovisas som förutbetald intäkt. Säkring av bolagets räntebindning Koncernens upplåning består huvudsakligen av långfristiga finansiella leasingavtal med rörlig ränta. Bolagets riskpolicy för finansiering stipulerar emellertid att låne och derivatkonstruktioner med rörlig ränta får uppgå till 25 % av lånestocken samt att den genomsnittliga räntebindningstiden ska vara lägst 4 år. För att hantera ränteexponering och uppnå önskad räntebindningstid används derivat i form av ränteswapavtal, som ändrar den rörliga räntan till fast ränta för de delar av låneportföljen som omfattas av swapavtalet. Avtal om en så kallad ränteswap skyddar bolaget mot ränteförändringar. Eventuell ränteskillnad som ska erhållas eller erläggas på grund av en ränteswap, redovisas i posten Räntekostnader och liknande resultatposter. Finanspolicyn föreskriver att säkringsinstrument enbart får användas för att skydda en reell eller planerad upplåning av motsvarande belopp. Säkringsredovisning av elhandel Prissäkringar har tecknats för säkerställa inköpspris till slutkund samt för att säkerställa försäljningspriser för egenproducerad el. Huvudprincipen är att alla positioner som är prissatta till slutkund för en viss tidsperiod har säkrats så väl som möjlighet med hänsyn till handingsbara volymer. Riskerna uppkommer på så kallad öppna positioner avseende prisförändringar samt volumrisk som uppstår genom verklig volym avviket från förväntat volym. Samtliga elterminskontrakt har betraktats som en portfölj och värderas som en enhet.   På bokslutsdagen uppgår marknadsvärdet på samtliga finansiella terminskonstrakt till 73 mkr. Marknadsvärdet anger hur mycket det skulle kosta vid en omedelbar stängning av samtliga kontrakt vid denna tidpunkt. Om respektive terminsavtal kvarstår t.o.m. sitt slutförfallodatum så kommer undervärdet/övervärdet att löpande elimineras (mot de priser som erhålls i slutkundsförsäljningen). I resultaträkningen är omsättningen för de finansiella kontrakten nettoredovisade mot varukostnader. Skatter Periodens skattekostnad eller skatteintäkt består av skatt på årets resultat och uppskjuten skatt. Aktuell skatt på årets resultat är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för en period. Uppskjuten skatt beräknas utifrån den s k balansansatsen, vilket innebär att en jämförelse görs mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar respektive skulder. Skillnaden mellan dessa värden multipliceras med aktuell skattesats, vilket ger beloppet för den uppskjutna skatten. Vid årets slut har den nya skattesatsen 22% tillämpats. Uppskjutna skattefordringar redovisas i balansräkningen i den omfattning det är sannolikt att beloppen kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga resultat. I koncernens balansräkning redovisas de enskilda bolagens obeskattade reserver uppdelade på eget kapital (bundna reserver) och uppskjuten skatteskuld (avsättning). I resultaträkningen redovisas som uppskjuten

31

skatt den skatt som är hänförlig till årets förändring av obeskattade reserver. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningskostnad med avdrag för planmässiga avskrivningar baserade på en bedömning av tillgångarnas ekonomiska livslängd. En översyn har gjorts i koncernen av tillgångarnas nyttjandeperiod bl a med hänsyn till Energimarknadsinspektionens riktlinjer för elnätsverksamhet. Avskrivningar enligt plan har gjorts enligt följande: Balanserade utgifter Goodwill Byggnader Markanläggningar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier och verktyg

3-5 år 5 år 15-50 år 20-30 år 5-40 år 5-9 år

(3-5 år) (5 år) (20-50 år) (20-30 år) (5-40 år) (5 år)

Varulager Varulagret har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Vid bestämmande av anskaffningsvärdet har först-in-först-ut-principen tillämpats.   Finansiella kontrakt inom ramen för kraftbalansen, vilka ingåtts i syfte att prissäkra framtida inköp för kundleveranser samt försäljning av egen produktion avräknas i samband med att leverans sker till slutkund. Orealiserade förluster tas till resultatet medan orealiserade vinster ej tas upp. Policy för prissäkringar har fastställts i särskild riskpolicy. Se avsnitt om riskhantering. Fordringar Fordringar har tagits upp till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fordringar och skulder i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs och orealiserade kursvinster och kursförluster ingår i resultatet. Terminssäkrade fordringar och skulder har värderats till gällande terminskurs. All säkring sker idag i svenska kronor. Kurssäkring av framtida flöden Terminskontrakt avseende kurssäkring av framtida in- och utbetalningar i utländsk valuta värderas ej på balansdagen. Skillnaden mellan de uppnådda terminskurserna och den avistakurs som råder då respektive valutaaffär förfaller, redovisas i rörelseresultatet och hänförs till det kostnads- eller intäktsslag terminsaffären är avsedd att täcka. Elcertifikat Tilldelade elcertifikat för produktion av förnyelsebar el redovisas som nettoomsättning i resultaträkningen och som en immateriell omsättningstillgång under kortfristiga fordringar i balansräkningen. Elcertifikaten värderas i första hand till kontrakterat försäljningspris och i andra hand till aktuellt marknadsvärde.   För kundernas räkning anskaffade elcertifikat, sk kvotplikt, redovisas på bokslutsdagen som övrig kortfristig fordran. Skuld för kvotplikt per sista december har bokats som upplupen skuld. Dessa har i första hand värderats enligt kontrakterade terminssäkrade anskaffningar och i andra hand till aktuellt marknadsvärde. Till Energimyndigheten ej överförda elcertifikat redovisas som kortfristig skuld. Utsläpprätter För att begränsa utsläpp av växthusgasen koldioxid infördes under 2005 ett system för handel med utsläppsrätter. En utsläppsrätt motsvarar utsläpp av 1 ton koldioxid. För åren 2008– 2012 tilldelas inga utsläppsrätter till energisektorn vilket innebär att utsläppsrätter behöver köpas för samtliga ton koldioxid som släpps ut från anläggningarna. Även för anläggningar som inte omfattas av systemet köper vi utsläppsrätter för att klimatneutralisera vår verksamhet. Kalmar Energi Försäljning AB köper även in utsläppsrätter till sina kunder som önskar att minska sin miljöpåverkan eller klimatneutraliera sin verksamhet. Överskottet av utsläppsrätter, dvs de utsläppsrätter som anskaffats men inte motsvarar förbrukning till följd av utsläpp, redovisas som kortfristig fordran och dessa har på bokslutsdagen värderats till anskaffningspris.   Ny tilldelningsperiod startar 2013 och varar fram till 2020. Regelverket för tilldelning är ännu ej fastställt. Lånekostnader Från och med 2008 har lånekostnader, i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation RR 21, aktiverats i koncernredovisningen. Lånekostnader som är direkt hänförbara till inköp, konstruktion eller produktion av kraftvärmeanläggningen vilken med nödvändighet tar betydande tid i anspråk att färdigställa har inräknats i tillgångens anskaffningsvärde. Övriga avsättningar Avsättning för framtida utgifter redovisas, enligt RR 16, när det finns ett legalt eller informellt åtagande och när beloppet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Kassaflödesanalys Kassaflödesananlysen upprättas enligt indirekt metod i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation RR7. Resultat- och balansräkningarna kommer att föreläggas årsstämman den 22 maj 2013 för fastställelse. Kalmar den 28 februari 2013 Ken Dahlstrand, Styrelsens ordförande Marie Simonsson, Vice ordförande Anna Karlsson, Verkställande direktör Göran Häggfors, Håkan Gunnarsson, Birgit Endom, Peter Engström Kjell Nilsson, Arbetstagarrepresentant, Malte Karlsson, Arbetstagarrepresentant Min revisionsberättelse har lämnats den 5 mars 2013 Berth Larsson Auktoriserad revisor, Deloitte AB


Styrelse och ledning Ledningsgrupp

Anna Karlsson, koncernchef Bo Carlsson, produktion Staffan Larsson, elförsäljning Maria Svensson, affärsstöd Daniel Jedfelt, distribution

Styrelse

Ledamöter Ken Dahlstrand, styrelseordförande Marie Simonsson, vice ordförande Håkan Gunnarsson Göran Häggfors Birgit Endom Malte Karlsson, personalrepresentant Kjell Nilsson, personalrepresentant

Suppleanter Bengt Andersen Malin Dahlroth Carsten Ohlsson Lennart Svenzén Per Fransson, personalrepresentant Torbjörn Cras, personalrepresentant

Ledningsgrupp Från vänster: Staffan Larsson, Maria Svensson, Daniel Jedfelt, Anna Karlsson och Bo Carlsson.

Styrelse Övre raden: Carsten Ohlsson, Malin Dahlroth, Kjell Nilsson, Ken Dahlstrand, Håkan Gunnarsson, Bengt Andersen, Malte Karlsson, Lennart Svenzén. Främre raden: Göran Häggfors, Torbjörn Cras, Marie Simonsson, Anna Karlsson, Per Fransson och Birgit Endom.


Fem år i sammandrag Nyckeltal

MSEK

2012 2011 2010 2009 2008

Summa intäkter

758

790

867

703

667

Rörelseresultat

142 141 130 75 69

Rörelsemarginal, %

19 18 16 11 10

Resultat efter finansposter

94 89 79 69 65

Balansomslutning Avkastn. på sysselsatt kapital, % Soliditet, %

1 915

1 901

1 896

2 000

1 493

9

9

9

6

8

1000

800

600

400

200

0

27 23 21 18 22

Investeringar inkl kraftvärme

41

76

71

486

130 99 88 -369 -697

Medeltalet anställda

108 107 102 115 111

År 2009

År 2010

År 2011

År 2012

Omsättning och resultat för åren 2008–2012, MSEK

805

Kassaflöde

År 2008

Omsättning Resultat 90

30

60

20

30

10

Resultaträkning

MSEK

2012 2011 2010 2009 2008

Summa intäkter

758 790 867 703 667

Rörelsekostnader

-538 -568 -657 -580 -555

Avskrivningar

-77 -81 -80 -48 -43

Rörelseresultat

142 141 130 75 69

Finans o koncernposter

-48

-52

-51

-6

-4

94

89

79

69

65

Resultat före disp. och skatt

0

År 2008

År 2009

År 2010

År 2011

0

År 2012

Resultat och avkastning på sysselsatt kapital för åren 2008–2012, MSEK Balansräkning

MSEK

Reslutat

Tillgångar Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Summa tillgångar

1 552

1 590

1 596

1 718

363 311 300 282 245 1 915

1 901

1 896

2 000

Skulder

600

1 248

1 493

Skulder och eget kapital Eget kapital

Avkastning

2012 2011 2010 2009 2008

500

400

300

526 440 401 364 322 1 389

1 461

1 495

1 636

1 171

Summa skulder och eget kapital 1 915

1 901

1 896

2 000

1 493

Elnät

Volymutveckling för åren 2008–2012, GWh

Värme

2012

El

2012

0

2012

Rörelsemarginal Rörelseresultat i förhållande till nettoomsättning Avkastning på sysselsatt kapital Rörelseresultat i förhållande till genomsnittligt sysselsatt kapital Sysselsatt kapital Balansomslutningen exklusive icke räntebärande skulder Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen Justerat eget kapital Summa eget kapital samt 73,7 procent av obeskattade reserver Kassaflöde Resultat före avskrivningar minus finansiella poster och investeringar

100

2012

Definitioner

200

Elproduktion


12- 0400 · kreation.se · Foto: Joacim Grusell, Magnus Bremerfors, Jini Sofia, Kreation, Kalmar Energi

Kalmar Energi Adress Box 822, 391 28 Kalmar Besöksadress Trångsundsvägen 20, Kalmar Tel 0480 - 45 11 45 · Fax 0480 - 45 11 05 E-post kundservice@kalmarenergi.se Hemsida www.kalmarenergi.se


Turn static files into dynamic content formats.

Create a flipbook
Issuu converts static files into: digital portfolios, online yearbooks, online catalogs, digital photo albums and more. Sign up and create your flipbook.