Finances et budget

Le budget du Louvre-Lens a été voté par son Conseil d’Administration le 7 décembre 2021. Il a fait l’objet d’un budget supplémentaire le 5 avril, puis d’une décision modificative le 27 septembre. Pour l’année, ce sont 5 383 mandats et 1 849 titres de recettes qui ont été émis par l’ordonnateur et pris en charge par le comptable public. Les comptes du musée sont présentés selon la nomenclature comptable M14 qui concerne les communes, les groupements de communes et les établissements publics. À noter que le musée a fait le choix, par délibération du 5 avril, d’opter par anticipation pour l’application de la nouvelle nomenclature M57, qui s’appliquera à partir de l’exercice 2023.

Le budget a été réalisé à hauteur de 17,50 millions d’euros de recettes (+ 2 000 000 € par rapport à 2021) et 17,49 millions d’euros de dépenses (+ 2 870 000 € par rapport à 2021), dégageant un résultat de l’exercice très légèrement excédentaire de 12 000 €, (hors report du résultat 2021). L’exercice est donc neutre sur le niveau des “réserves” du musée, constituées des excédents cumulés depuis l’ouverture du musée. Ceux-ci se montaient, au 31 décembre, à 2,4 millions d’euros, donnant au Louvre-Lens une marge de sécurité financière satisfaisante.

Conformément aux statuts, le LouvreLens a bénéficié de 12,49 millions d’euros de participations statutaires provenant de la Région (80 %), du Département (10 %) et de la Communauté d’agglomération (10 %). Ces montants sont stables depuis 2014.

Un Exercice Marqu Par Les Dix Ans Du Mus E

Le budget est marqué par la programmation exceptionnelle de l’année des dix ans et l’attractivité importante des expositions Picasso, Rome et Champollion. Les dépenses consacrées à la programmation sont au plus haut depuis 2014 et 1 300 000 € supplémentaires ont été alloués au “budget d’actions” par rapport à 2021. Cette évolution compensée par un niveau exceptionnel de ressources propres avec la plus importante recette de billetterie depuis 2014 ainsi que par la plus importante recette de mécénat, de privatisations d’espace et de dons de particuliers recensée depuis l’ouverture. Enfin, le musée a pu bénéficier en cette année anniversaire d’un niveau important de subventions publiques “sur projet”, au-delà des participations statutaires. Ces subventions provenaient de l’État, de la Communauté d’agglomération Lens-Liévin et du département du Pas-de-Calais.

Le budget subit également l’impact du plus haut niveau d’inflation enregistré depuis l’ouverture du musée. La hausse des prix touche d’abord l’énergie : malgré une consommation d’électricité maîtrisée (supérieure à celle de 2021 mais inférieure à celle de toutes les autres années), la facture énergétique équivaut presque au double de la précédente. L’inflation a également eu un impact sur le budget du Louvre-Lens par le biais des rémunérations, en raison de la hausse du point d’indice de la fonction publique, ainsi que sur les autres approvisionnements du musée, via les clauses de révision de prix sur les marchés.

Enfin, un important chantier de mise à jour de l’actif du musée a été mené en partenariat avec les services du Conseil régional et le comptable public. En effet, les mobiliers et équipements initialement acquis par la Région, avant l’ouverture du musée ou immédiatement après celle-ci, n’avaient pas encore fait l’objet d’un transfert de propriété à l’EPCC, qui a normalement la charge de leur renouvellement. Cette absence de transfert avait été critiquée par la Chambre régionale des comptes dans son rapport de 2021. Par délibérations concordantes du Conseil régional du 5 octobre 2021 et du 22 novembre 2022 et du Conseil d’administration du musée des 5 avril et 16 décembre, le transfert est désormais effectif. Cette évolution de l’actif du musée provoque une augmentation du niveau des amortissements, passant de 261 000 € à 386 000 € entre 2021 et 2022. Les dépenses d’investissement croissent, passant de 345 000 € à 421 000 € entre 2021 et 2022 (hors restes à réaliser). d’actions 4 501 183 € Ressources propres 3 204 584 € LA RÉPARTITION DES DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT LA RÉPARTITION DES PRODUITS

Dotations aux amortissements 371 199 € Budget de structure 12 197 097 €

Participations et subventions personnes publiques 13 220 161 €

Principales dépenses du budget de structure :

• Personnel (hors intermittents) 5 558 693 €

• Sécurité 2 227 805 €

• Maintenance 1 279 728 €

• Fluides 1 081 961 €

• Accueil 642 872 €

• Nettoyage 480 825 €

Principales dépenses du budget d’actions :

• Expositions et éditions 2 101 184 €

• Communication et marketing (hors anniversaire) 539 611 €

• Dix ans du musée 820 859 €

• Arts vivants (hors anniversaire) 136 415 €

• Médiation (hors anniversaire) 114 684 €

Mécénat 838 330 € Budget

Reprises Atténuations de charges 286 994 € Billetterie 1 516 262 €

RAPPORT D’ACTIVITÉ 2022 82 83