RELATÓRIO DE ATIVIDADES
CONECTANDO EXPERIÊNCIAS
Exercício 2015
SUMÁRIO 1 Mensagem da Diretoria .............................................................................................................01 2 Relatório do Conselho de Administração .......................................................................02 3 Balanço Patrimonial ....................................................................................................................10 4 Demonstrativo de Sobras ou Perdas ...............................................................................11 5 Demonstrações dos Fluxos de Caixa ...............................................................................12 6 Relatório Social ..............................................................................................................................13 7 Indicadores de Capacidade de Pagamento...................................................................14 8 Indicadores de Atividade e Evolução ................................................................................15 9 Indicadores de Rentabilidade ................................................................................................15 10 Parecer dos Auditores Externos .......................................................................................16 11 Parecer do Conselho Fiscal ..................................................................................................17 12 Prestação de Contas ...............................................................................................................18 13 Agradecimentos .........................................................................................................................20
01
Relatório de Atividades
1
MENSAGEM DA DIRETORIA
Caro associado, Você tem em mãos a prestação de contas da Coopeavi 2015. Este documento traz todas os números relativos ao período e ainda algumas informações que consideramos importantes. Leia o e guarde o com muito carinho, pois aqui está sendo contada a história de nossa cooperativa. Este ano de 2015 foi muito difícil. Se não bastasse toda a instabilidade política e econômica, com a disparada do dólar que influencia diretamente na formação do custo dos insumos e a volta da inflação, ainda sofremos seriamente com a crise hídrica, principalmente no último trimestre. Prova disso é o efeito negativo que causou no cenário do agronegócio, reduzindo drasticamente os intervalos de uso da água para irrigação e animais, diminuindo ou até mesmo interrompendo o tratamento e nutrição do solo, encolhimento significativo de pastagens e incêndios provocados pela combinação entre o excessivo calor e o mato seco. Consequentemente esta situação atingiu o ânimo e auto estima do produtor e refletiu no desempenho econômico e financeiro da Coopeavi. Mas ainda temos muitos motivos para comemorar. Crescemos em meio à crise inaugurando mais três lojas de produtos agropecuários, nosso complexo logístico e ainda mais um armazém de café em Vila Valério. Também incorporamos a Pronova, uma cooperativa de cafés especiais na região das montanhas. Toda esta estrutura é para atender a você cooperado, onde quer que esteja, com eficiência e qualidade. É este o nosso objetivo. Sabemos que é difícil encontrar este equilíbrio, mas pode ter certeza que esta é uma busca incansável desta Diretoria: levar as melhores soluções para o negócio de seus cooperados para que estes prosperem, mantendo a cooperativa saudável e pronta a atendê-los. Gostaria de agradecer a você associado que acreditou e continua acreditando e fazendo negócios com a Coopeavi, e a este quadro de funcionários, cada dia mais comprometido e empenhado em fazer com que nos tornemos uma referência no agronegócio com sustentabilidade. Obrigado.
ARNO POTRATZ
DENILSON POTRATZ
ARGÊO JOÃO ULIANA
Diretor Presidente
Diretor Vice-presidente
Diretor Administrativo & Comercial
02
Relatório de Atividades
2
RELATÓRIO DO CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO
As atividades comerciais da Coopeavi em 2015 atingiram um faturamento bruto de R$ 351,3 milhões, superando o ano anterior em 5,4%. É muito importante considerar nesta análise que o país experimentou uma retração no PIB de 3,8%, um crescimento pífio do PIB agropecuário de 1,8%, e um forte estresse hídrico, principalmente no último trimestre do ano. Além disso, outro fator que não pode ser ignorado foi a inflação (IPCA) de 2015 que fechou em 10,67%, a maior taxa desde 2002, que contribuiu de forma significante com o aumento das despesas. Nosso quadro social cresceu em 11,9%, agregando 1.145 novos sócios à Coopeavi, fechando 2015 com 10.738 cooperados. Enfrentamos 2015, um ano difícil, e estamos preparados para novos desafios para os anos vindouros, sempre contando com a força dos produtores rurais, nossos cooperados, unidos pela força do cooperativismo.
FATURAMENTO BRUTO
NÚMERO DE COOPERADOS
Em milhões de R$
Em 31 de Dezembro
11,9% 5,4% 333.318.717,48 351.368.515,02 2014 2015
10º ANUÁRIO DO AGRONEGÓCIO Revista Globo Rural
39 Posições 255º LUGAR 2015 294º LUGAR 2014
400 MAIORES EMPRESAS DO AGRONEGÓCIO DO BRASIL Maiores e Melhores - Revista Exame
22 Posições 321º LUGAR 2015 343º LUGAR 2014
9.593 2014
10.738 2015
03
Relatório de Atividades
LINHA DO TEMPO Conquistas em 2015 Os investimentos previstos foram realizados consolidando nossa presença em Minas Gerais com a inauguração da 4ª loja de produtos agropecuários naquela região, assim como no norte do Espírito Santo com mais duas lojas e um armazém de café. Não podemos deixar de mencionar o desafio da mudança de nosso centro de distribuição para o Complexo Logístico de Ibiraçu, assim como a incorporação da cooperativa dos cafeicultores de Venda Nova do Imigrante, a Pronova, que nos proporcionou um ganho competitivo na comercialização de cafés especiais. Outro marco a ser citado foi a Semana Tecnológica do Agronegócio, evento anual realizado em agosto, que reuniu nossos associados com muita informação e oportunidades.
5) Realização da IV Semana Tecnológica do Agronegócio
3) Obras na RECRIA
Veja mais na página 06
2) Incorporação da PRONOVA
AGO
JUN
MAR
JAN
1) Inauguração da Filial João Neiva-ES 6) Inauguração da Inhapim-MG
SET
7) Inauguração da Filial Barra de São Francisco-ES
4) Inauguração do Complexo Logístico Ibiraçu-ES
DEZ
8) Inauguração do Armazém de Café Vila Valério-ES
9) Obras do Condomínio Avícola Alto Caldeirão Santa Teresa-ES
04
Relatório de Atividades
UEN Nutrição Animal RAÇÃO PRODUZIDA Em toneladas
Divisão por Unidade Fabril
10,65% 63.540 71.117 57.492
Santa Maria de Jetibá
49.623 - 78%
2015
2014
13.917 - 22%
Baixo Guandu
2013
UEN Avicultura CAIXAS DE OVOS COMERCIALIZADAS
OVOS PASTEURIZADOS
Caixas de 30 dúzias
Em quilos
0,1%
15,8% 483.289 482.803 401.278
1.200.353
2015
2014
1.036.600
2015
2014
2013
AVES COMERCIALIZADAS
ESTERCO COMERCIALIZADO
Em unidades
Em Toneladas
10,29%
13,67%
389.110 433.774
403.124
2015
2014
467.010
2015
2014
05
Relatório de Atividades
UEN Café CAFÉ COMERCIALIZADO
EXPORTAÇÕES
Em milhares sacas de café Total: 338,5 mil sacas
16,72%
Total: 9,3 mil sacas Arábica 2.640 sacas
Conilon
Arábica
216.072 - 63,83%
122.423 - 36,17%
2015
395,1 227,8
2014
Conilon 6.704 sacas
2013
CAFÉS ESPECIAIS
Divisão por Espécie Conilon Cereja Descascado
6.709 sacas
5,6%
300 sacas
Conilon Natural
18.982 sacas
Arábica Cereja Descascado
16.806 sacas 1.167 sacas
Arábica Natural
UEN Produtos Agropecuários FATURAMENTO BRUTO LOJAS Em millhões
7,3% R$ 13,4 milhões R$
R$
R$
140,9
195,6
2015
182,2
2014
2013
06
Relatório de Atividades
IV SEMANA TECNOLÓGICA DO AGRONEGÓCIO O maior evento de capacitação e negócios do cooperativismo capixaba A feira que tem por objetivo transferir conhecimento aos cooperados além de oportunidades comerciais diferenciadas, atingiu novamente um outro patamar. Realizado pela primeira vez em Santa Teresa-ES, contou com grande envolvimento das famílias dos cooperados, que tiveram programações especiais durante os quatro dias de evento.
DADOS ESTATÍSTICOS IV Semana Tecnológica do Agronegócio
5.617 Presentes 66% 34%
Cooperados & Família Colaboradores, apoiadores, convidados, autoridades, etc
$
$ $
Mais de
25 Milhões Em negócios fechados 26 Palestras Com temas pertinentes aos negócios dos cooperados
07
Relatório de Atividades
17 a 20 de AGOSTO Feira de Negócios
CONECTANDO EXPERIÊNCIAS
Espaço Gourmet
Difusão de Conhecimento
Exposição de Máquinas
www.sta.coop.br
Participe! Traga a sua família e faça parte do Maior Evento de Capacitação e Negócios do Cooperativismo Capixaba.
Lazer para a Família
08
Relatório de Atividades
TRANSFERÊNCIA DE CONHECIMENTO Eventos de capacitação para colaboradores e cooperados Um dos diferenciais da cooperativa é o investimento constante em capacitação e desenvolvimento de colaboradores e cooperados. Sempre buscando profissionais com experiência no campo de atuação da Coopeavi, promovemos diversos encontros, palestras e dias especiais que incentivam a busca de conhecimento e de novas soluções para o Agronegócio. Abaixo os números referentes às capacitações para colaboradores e cooperados em 2015:
EVENTOS INTERNOS DE CAPACITAÇÃO Para colaboradores Inclusão de Novos Colaboradores
23
Capacitação Básica
71 Capacitação Avançada
7
1.240 Presentes
Desenvolvimento Lideranças
4
10
136 Encontros
Segurança do Trabalho Atualização de Conhecimentos
21
EVENTOS EXTERNOS DE CAPACITAÇÃO Para cooperados Visitas Técnicas
8 6
Treinamentos Externos
42 18
Dias Especiais (Inaugurações e Unidades, Mutirões, Doações, Ações com Estudantes, etc)
48 3
Encontros
17
9.427 Presentes
Dias de Campo
Reuniões
Patrocínios
142 Eventos
09
Relatório de Atividades
Instituto
O Instituto Coopeavi é um departamento da cooperativa, o qual possui em sua visão, ser reconhecido pelos cooperados, colaboradores e sociedade como uma entidade promotora de ações sócio ambientais e cooperativistas, contribuindo para dar sustentabilidade aos negócios da cooperativa. Com o principal objetivo de delegar a uma estrutura competente a gestão dos projetos sócio ambientais e de cunho cooperativista de interesse dos associados da cooperativa e da comunidade onde a mesma está inserida, permitindo as demais áreas manter o foco nos negócios da Coopeavi.
Ações em 2015
NÚCLEOS COOPERATIVISTAS FEMININOS Capacitações para a auto-estima, culinária, compartilhamento familiar, contabilidade e maquiagem das participantes (esposas e filhas de cooperados e cooperadas) dos núcleos cooperativistas femininos; Participações em eventos (Festa do Morango em Pedra Azul, STA e solenidade no Palácio Anchieta para assinatura do convênio do projeto Cooperando para Reflorestar); Incorporação do Núcleo Cooperativista Feminino da Pronoa de Vila Pontões; Implantação de Regimento Interno com indicação de lideranças.
Emissão da licença 4C Coopeavi; Parceria junto ao SEBRAE para a implantação das melhorias no setor cafeeiro; Autoavaliações in loco para diagnosticar a atual situação de toda unidade.
109 parceiros de negócio
SOCIAL Doação de computadores em desuso para a Comunidade Terapêutica Bom Samaritano (montagem de um laboratório de informática); Doação de tablets para feira ciêntífica cultural municipal; Ações do Dia C- Saúde do Homem; Dia do Ovo e semana da Criança- Escola Cooperação ; Ação do Outubro Rosa: palestras para as participantes dos núcleos e colaboradoras da Coopeavi; Ação Novembro Azul: em São João do Garrafão com orientações sobre a saúde do homem.
AMBIENTAL Reflorestamento da Área de Preservação Ambiental da Pronova; Parceria no Projeto Governamental Reflorestar; Licenças ambientais da Coopeavi: Pronova, complexo logístico e granja de Caldeirão; Assessoria ambientais a todos os setores da Coopeavi;
10.287 sacas de café adquiridas
10
Relatório de Atividades
3
BALANÇO PATRIMONIAL
COOPERATIVA AGROPECUÁRIA CENTRO SERRANA - COOPEAVI Demonstrações Contábeis Levantadas em 31/12/2015 Balanço Patrimonial
ATIVO
NE
CIRCULANTE Caixa e Equivalentes de Caixa Caixa e Bancos Aplicações liquidez imediata
05.1
Contas a Receber Títulos a receber ( - ) Provisão p/ créditos liq.duvidosa ( - ) Ajuste a valor presente Adiantamentos a fornecedores Impostos a recuperar Compras para recebimento futuro Outros créditos Estoques
05.2 05.2 05.2 05.3
05.4
2.015
2.014
125.957.638,48 20.306.638,00 4.376.265,64 15.930.372,36
140.982.029,93 24.133.628,25 2.831.270,27 21.302.357,98
58.633.793,98 53.365.345,60 (1.033.774,65) (1.525.325,31) 3.507.085,77 2.453.853,82 1.458.706,03 407.902,72
57.859.987,23 52.562.824,14 (657.739,17) (959.034,90) 3.030.841,72 1.604.740,09 1.844.545,78 433.809,57
44.533.488,59
58.825.195,86
117.470,73
123.218,59 40.000,00
Despesas Antecipadas Bens Destinados à Venda
05.6
2.366.247,18
NÃO CIRCULANTE Realizável de Longo Prazo Títulos a receber ( - ) Ajuste a valor presente Aplicações de Prazo Fixo Depósitos judiciais
05.2 05.2
87.415.027,94 5.329.600,81 3.303.412,07 (640.201,02) 2.618.452,32 47.937,44
75.420.370,31 2.905.726,88 3.233.246,22 (345.806,19) 18.286,85
Investimentos
05.5
897.816,90
649.577,49
Imobilizado
05.6
80.011.434,02
71.441.573,75
Intangível
05.6
1.176.176,21
423.492,19
213.372.666,42
216.402.400,24
TOTAL DO ATIVO
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
PASSIVO
NE
CIRCULANTE Empréstimos e financiamentos Obrigações com associados Fornecedores Salários e encargos sociais Impostos e taxas a recolher Férias e encargos a pagar Adiantamentos de clientes Provisões comerciais Outras contas a pagar NÃO CIRCULANTE Empréstimos e financiamentos Obrigações com associados Provisão para contingências Provisão IR e CS sobre A.A.P Outras contas a pagar
05.8 05.7
05.8 05.7 05.9
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
2.015
2.014
109.723.949,77 71.367.769,04 18.536.365,69 14.072.175,94 1.206.014,23 453.229,91 2.184.608,09 811.510,80 149.289,58 942.986,49
122.455.375,25 77.273.031,41 26.945.885,24 11.840.950,34 1.352.967,18 711.767,99 1.876.451,97 454.509,84 1.711.622,70 288.188,58
29.549.405,29 26.303.463,37 1.121.891,36 1.742.433,75 375.259,58 6.357,23
24.133.912,68 21.455.428,74 949.852,86 1.224.263,04 490.497,72 13.870,32
74.099.311,36
69.813.112,31
Capital Social Capital subscrito ( - ) Capital a integralizar
06.2
20.938.630,83 20.999.145,90 (60.515,07)
19.629.098,63 19.694.343,70 (65.245,07)
Fundos Legais e Estatutárias Fundo de Reserva FATES
06.1
37.995.660,03 33.693.204,25 4.302.455,78
36.723.842,13 30.224.004,38 6.499.837,75
51.000,16 49.188,95 1.811,21
51.000,16 49.188,95 1.811,21
Reservas de Sobras Reservas de sobras inflacionários Reservas para investimentos Ajuste de Avaliação Patrimonial
06.9
16.324.488,56
14.619.639,61
Ajustes de Períodos Anteriores
06.11
(1.210.468,22)
(1.210.468,22)
213.372.666,42
216.402.400,24
TOTAL DO PASSIVO
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
Santa Maria de Jetibá-ES, 31 de Dezembro de 2015.
ARNO POTRATZ
DENILSON POTRATZ
Diretor Presidente
Diretor Vice Presidente
JULIANA MOREIRA Contadora CRC/ES 015396/O-4
11
Relatório de Atividades
4
DEMONSTRATIVO DE SOBRAS OU PERDAS NE INGRESSOS/RECEITAS OPERAC. BRUTAS Ração Mercadorias (-) Ajuste a valor presente Produtos agrícolas (-) Ajuste a valor presente Aves Recria (-) Ajuste a valor presente Ovos (-) Ajuste a valor presente Serviços prestados ( - ) IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES Impostos s/ vendas
NÃO COOPERADOS COOPERADOS 326.409.824,42 24.958.690,60 51.473.103,87 7.631.701,87 126.458.475,23 10.062.851,74 (2.593.581,15) (78.396,22) 111.416.002,86 6.726.096,13 (88.111,13) 3.987.258,72 30.717,33 (8.897,74) (11,10) 35.455.448,89 403.609,94 (49.345,78) (13.763,79) 359.470,65 195.884,70 (10.950.946,62) (10.950.946,62)
INGRESSOS/RECEITAS OPERAC. LÍQUIDAS
315.458.877,80
( - ) DISPÊNDIOS/CUSTOS PROD. E MERC. Ração Mercadorias Produtos agrícolas Aves Recria Ovos
(265.184.748,76) (42.637.186,48) (88.545.289,80) (100.069.052,73) (3.600.919,21) (30.332.300,54)
SOBRA E LUCRO BRUTO DISPÊNDIOS/DESPESAS OPERACIONAIS Com vendas Administrativas Tributárias OUTROS INGRESSOS/RECEITAS OPERAC.
2.015 TOTAL 351.368.515,02 59.104.805,74 136.521.326,97 (2.671.977,37) 118.142.098,99 (88.111,13) 4.017.976,05 (8.908,84) 35.859.058,83 (63.109,57) 555.355,35
2.014 TOTAL 333.318.717,48 61.408.062,67 120.634.178,76 (1.920.208,84) 116.955.238,32 (237.990,98) 4.133.203,70 (8.376,15) 32.077.639,49 (41.952,35) 318.922,86
(1.098.311,83) (1.098.311,83)
(12.049.258,45) (12.049.258,45)
(12.579.804,81) (12.579.804,81)
23.860.378,77
339.319.256,57
320.738.912,67
(19.720.435,04) (284.905.183,80) (266.849.969,05) (6.319.253,12) (48.956.439,60) (51.754.971,81) (6.479.387,27) (95.024.677,07) (83.313.865,18) (6.554.198,85) (106.623.251,58) (100.846.766,05) (26.083,62) (3.627.002,83) (3.446.532,04) (341.512,18) (30.673.812,72) (27.487.833,97)
50.274.129,04
4.139.943,73
54.414.072,77
53.888.943,62
(51.667.027,54) (41.257.553,05) (9.160.209,14) (1.249.265,35)
(3.940.499,03) (3.170.252,86) (675.731,48) (94.514,69)
(55.607.526,57) (44.427.805,91) (9.835.940,62) (1.343.780,04)
(49.970.436,38) (39.925.793,92) (8.958.269,61) (1.086.372,85)
6.367.329,49
5.363.398,53
(1.664.691,15) (16.649.328,79) 16.285.547,53 (1.300.909,89) -
5.909.999,99
876.690,43 (1.268.193,58) 1.234.607,47 (121.349,38) 2.304.517,04 (1.272.891,12)
(788.000,72) (17.917.522,37) 17.520.155,00 (1.422.259,27) 2.304.517,04 (1.272.891,12)
87.235,35 (10.795.998,18) 11.019.567,01 (527.678,78) 1.124.439,15 (733.093,85)
RESULTADO OPERACIONAL
2.852.410,34
1.533.464,63
4.385.874,97
9.369.141,12
RESULTADO ANTES DO IRPJ E DA CSLL Provisão Contribuição Social Provisão Imposto de Renda
2.852.410,34 -
1.533.464,63 (565.555,74) (221.147,61)
4.385.874,97 (565.555,74) (221.147,61)
9.369.141,12 (178.966,49) (461.198,05)
2.852.410,34
746.761,28
3.599.171,62
8.728.976,58
RESULTADO FINANCERIO LÍQUIDO Dispêndios/Despesas financeiras Ingressos/Receitas financeiras Variação de Preço do Produto Agrícola Rendimentos de Aplicações Financeiras (-) Custo da Aplicação Financeira
05.10
05.11 05.11
RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO
457.329,50
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO
2.852.410,34
746.761,28
3.599.171,62
8.728.976,58
OUTROS RESULTADOS ABRANGENTES Realização do Ajuste de Avaliação Patrimonial Realização do FATES
4.515.812,19 1.120.497,52 3.395.314,67
288.366,27 71.551,62 216.814,65
4.804.178,46 1.192.049,14 3.612.129,32
1.990.604,67 1.334.511,16 656.093,51
7.368.222,53
1.035.127,55
8.403.350,08
10.719.581,25
04.19 04.16
RESULTADO ABRANGENTE DO PERÍODO
DEMONSTRAÇÃO DAS DESTINAÇÕES LEGAIS E ESTATUTÁRIAS RESULTADO ABRANGENTE DO PERÍODO RESULTADO A DESTINAR: (-) FATES Resultado com Terceiros - 100% (-) Fundo de Reserva - 65% (-) FATES Estatutário - 05% (-) Capitalização de 50% das Sobras - Art. 54 Est. Social (-) Distribuição de 50% das Sobras - Art. 54 Est. Social
7.368.222,53
1.035.127,55
8.403.350,08
10.719.581,25
7.368.222,53 (4.789.344,64) (368.411,13) (1.105.233,38) (1.105.233,38)
1.035.127,55 (1.035.127,55) -
8.403.350,08 (1.035.127,55) (4.789.344,64) (368.411,13) (1.105.233,38) (1.105.233,38)
10.719.581,25 (763.762,00) (6.471.282,51) (497.790,96) (1.493.372,89) (1.493.372,89)
SOBRAS A DISPOSIÇÃO DA AGO As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
-
-
-
Santa Maria de Jetibá-ES, 31 de Dezembro de 2015.
ARNO POTRATZ
DENILSON POTRATZ
JULIANA MOREIRA
Diretor Presidente
Diretor Vice Presidente
Contadora CRC/ES 015396/O-4
-
12
Relatório de Atividades
5
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA
MÉTODO INDIRETO
2015
Fluxos de Caixa das Atividades Operacionais Resultado Líquido do Exercício
2014
3.599.171,62
8.728.976,58
Ajustes ao Resultado Líquido Depreciação/Amortização Constituição/Reversão de Provisão para Perdas s/ Créditos Constituição/Reversão de Provisões p/ Contingências e Comerciais Resultado de Participações Societárias Capitalizado Atribuição de Valor Justo ao Ativo Biológico Resultado da Alienação do Ativo Imobilizado
4.001.236,46 4.571.222,22 376.035,48 (323.946,30) (162.382,71) (371.940,66) (87.751,57)
3.781.537,74 3.197.823,19 (435.390,06) 1.152.718,50 (122.790,31) (10.823,58)
Resultado Líquido do Exercício Ajustado
7.600.408,08
12.510.514,32
61.127,26 (476.244,05) (849.113,73) 14.540.817,30 5.747,86 (4.562.603,49) 1.771.058,87 (9.088.114,40) (146.952,95) (258.553,08) 218.228,42 357.000,96 (2.400.316,07) 6.772.490,98
(15.446.555,19) 1.052.677,85 (1.213.570,60) (18.112.215,71) (46.821,19) (111.802,77) 3.178.291,13 6.036.356,52 226.359,22 137.347,11 514.607,76 (112.788,09) (571.369,30) (11.958.968,94)
Fluxos de Caixa das Atividades de Investimento Recebimento da Venda do Imobilizado Investimentos Aquisição de Intangível Pagamento pela Compra de Bem para Imobilizado Caixa Líquido nas Atividades de Investimentos
269.853,56 (1.960,00) (891.744,72) (7.072.500,55) (7.696.351,71)
783.689,05 (850,00) (327.169,15) (29.037.365,62) (28.581.695,72)
Fluxos de Caixa das Atividades de Financiamento Transações de Empréstimos e Financiamentos Aumento de Capital pelos Sócios Devolução de Capital aos Sócios Caixa Líquido Usado nas Atividades de Financiamentos
(2.150.343,88) 197.830,00 (950.615,64) (2.903.129,52)
54.075.407,54 234.956,82 (493.237,26) 53.817.127,10
Aumento/Redução Líquido ao Caixa e Equivalente de Caixa
(3.826.990,25)
13.276.462,44
24.133.628,25 20.306.638,00 (3.826.990,25)
10.857.165,81 24.133.628,25 13.276.462,44
Ajustes Variações das Contas de Ativo e Passivo Operacional Títulos a Receber de Cooperados e Clientes Adiantamentos a Fornecedores Impostos a Recuperar Estoques Despesas Antecipadas Demais Contas do Ativo Operacional Fornecedores Obrigações com Associados Salários e Encargos Sociais Impostos e Taxas a Recolher Provisões e Encargos Adiantamentos de Clientes Demais Contas do Passivo Operacional Caixa Líquido Proveniente das Atividades Operacionais
Caixa e Equivalente de Caixa no Início do Período Caixa e Equivalente de Caixa no Fim do Período Variação das Contas Caixa/Bancos/Equivalentes As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
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Diretor Presidente
Diretor Vice Presidente
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Relatório de Atividades
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RELATÓRIO SOCIAL
Geração de Empregos Diretos - 578
Salários Encargos Sociais Encargos Trabalhistas Benefícios Sociais Sub-Total
12.927.911,54 5.394.342,73 3.417.813,27 3.720.316,83 25.460.384,37
Geração de Empregos Terceirizados -
% em relação a Receita Líquida 3,8100 1,5898 1,0073 1,0964
90
Remuneração Encargos Sub-Total
5.327.461,86 238.300,34 5.565.762,20
1,5700 0,0702
Impostos / Encargos Previdenciários e Contribuições Recolhidas ICMS ISS FUNRURAL Contribuição Cooperativista Contribuição Sindical Patronal Taxa Manutenção OCEES/ES Contribuição Associativista (Aves) Sub-Total Investimento em Capacitação e Treinamento Promoção Social Sub-Total Sobras Líquidas
8.463.071,86 96.960,66 2.787.147,09 103.783,25 18.050,21 33.864,00 41.394,00 11.544.271,07
2,4941 0,0286 0,8214 0,0306 0,0053 0,0100 0,0122
95.327,25 54.719,70 150.046,95
0,0281 0,0161
3.599.171,62
Total Geral
46.319.636,21
Capital Restituído em 2015
$
$ $
632.169,52
Mais de
22 Milhões
de renda gerada pela Coopeavi em 2015, através de salários e pagamentos a terceiros.
*Soma de salários, benefícios sociais e pagamentos a terceiros.
14
Relatório de Atividades
7
INDICADORES DE CAPACIDADE DE PAGAMENTO
Estes indicadores tem como objetivo avaliar a capacidade financeira da instituição para satisfazer compromissos de pagamentos com terceiros a curto e longo prazo.
1,15
LIQUIDEZ CORRENTE
2015
1,16
2014
1,36
2013
O indicador apresentado mostra que para cada R$ 1,00 de dívida a curto prazo, a Coopeavi possui R$ 1,15 para saldar seus compromissos junto a seu credores.
LIQUIDEZ GERAL 0,94
Analisa as condições totais de saldos a receber e a realizar contra os valores a pagar, considerando tanto os dados do curto e longo prazo.
2015
0,99
2014
1,21
2013
0,74
2015
0,67
2014
0,77
1,53 1,48
2013
LIQUIDEZ SECA O indicador apresentado mostra que para cada R$ 1,00 de dívida a curto prazo, a Coopeavi possui R$ 0,74 para saldar seus compromissos junto a seus credores, desconsiderando estoques.
SOLVÊNCIA GERAL
2015
2014
1,79
Possui no Ativo a razão de R$ 0,94 para cada R$ 1,00 de dívidas a pagar constantes no passivo.
2013
O Indicador apresentado mostra que para cada R$ 1,00 de dívidas totais com terceiros, a cooperativa dispõe de R$ 1,53 o ativo total para pagamento.
15
Relatório de Atividades
8
INDICADORES DE ATIVIDADE E EVOLUÇÃO
PRAZO MÉDIO DE RENOVAÇÃO DE ESTOQUES Este indicador mostra que a cada 37 dias a cooperativa renova totalmente o seu estoque.
PATRIMÔNIO LÍQUIDO Este indicador demonstra a evolução de todo o patrimônio da cooperativa. (Em milhões)
CAPITAL SOCIAL O capital social da Coopeavi cresceu 17,4% desde 2013. (Em milhões)
37
2015
38
2014
45
2013
2015
74,0
R$
2014
R$
2013
R$
2015
R$
2014
63,6
20,9
R$
2013
9
69,8
19,6 R$
17,8
INDICADORES DE RENTABILIDADE
RETORNO SOBRE O CAPITAL PRÓPRIO MÉDIO Este indicador informa quanto rende o capital movimentado na cooperativa pelos cooperados.
11,68 %
2015
15,92 %
2014
22,51 %
2013
SOBRAS LÍQUIDAS / RECEITA LÍQUIDA TOTAL Este indicador mostra que a Coopeavi obteve uma margem de ganho, em relação a sua receita líquida, de 2,48% no ano de 2015.
3,34 %
2014
5,76 %
2013
2015
SOBRAS LÍQUIDAS Este indicador mostra que a Coopeavi obteve uma margem de ganho, em relação a sua receita líquida, de cerca de 8,4 milhões de reais no ano de 2015.
2,48 %
2015
R$
2014
2013
R$
R$
13,2
10,7
8,4
16
Relatório de Atividades
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PARECER DOS AUDITORES EXTERNOS
RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS Aos Diretores, Conselheiros e Associados da Cooperativa Agropecuária Centro Serrana – COOPEAVI Santa Maria de Jetibá – ES. Examinamos as demonstrações contábeis da Cooperativa Agropecuária Centro Serrana – COOPEAVI, que compreendem o Balanço Patrimonial em 31 de dezembro de 2015 e as respectivas Demonstrações de Sobras ou Perdas, do Resultado Abrangente, das Mutações do Patrimônio Líquido e dos Fluxos de Caixa para o exercício findo naquela data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais Notas Explicativas. Responsabilidade da administração da cooperativa sobre as demonstrações contábeis: A administração da Cooperativa Agropecuária Centro Serrana – COOPEAVI é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos auditores independentes: Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações contábeis. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis da cooperativa para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles internos. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações contábeis tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião sem ressalva. Opinião sem ressalva: Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima referidas representam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Cooperativa Agropecuária Centro Serrana – COOPEAVI em 31 de dezembro de 2015, o desempenho de suas operações e seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Outros assuntos: As demonstrações contábeis de 31 de dezembro de 2014, apresentadas para fins de comparabilidade, foram por nós auditadas e o relatório de opinião sobre as mesmas emitido em 27 de fevereiro de 2015, sem ressalvas.
Porto Alegre-RS, 19 de Fevereiro de 2016.
17
Relatório de Atividades
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PARECER DO CONSELHO FISCAL
Nós, abaixo assinados, na condição de membros efetivos do Conselho Fiscal da Cooperativa Agropecuária Centro Serrana e, em cumprimento das atribuições legais e estatutárias, examinamos o Balanço Patrimonial a Demonstração de Sobras e Perdas e demais Demonstrativos Contábeis normativos pela Legislação vigente, e o Relatório da Diretoria, relativos ao exercício findo em 31 de dezembro de 2015. Baseado nos exames efetuados e no Parecer da Auditoria Externa, somos de parecer que as contas apresentadas merecem a aprovação dos senhores (as) cooperados (as).
Santa Maria de Jetibá-ES, 15 de Março de 2016.
SIGMAR MIERTSCHINK
SOLIMAR PLASTER
Secretário
Coordenador
HORÁCIO ANTÔNIO MÜLLER Membro
18
Relatório de Atividades
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PRESTAÇÃO DE CONTAS
AÇÕES E INVESTIMENTOS PREVISTOS PARA 2015 *Valores expressos em Milhões
VALOR PREVISTO*
VALOR UTILIZADO
R$150.000,00
R$226.584,97
R$2.000.000,00
R$4.448.451,10
R$500.000,00
R$234.619,38
Complexo Logístico (Ibiraçu-ES)
R$3.000.000,00
R$1.143.484,04
Condomínio Avícola
R$1.000.000,00
R$785.838,69
R$400.000,00
R$338.758,20
R$3.250.000,00
R$354.171,52
R$100.000,00
R$206.802,80
Renovação de Frota
R$3.500.000,00
R$1.522.705,74
Lojas de Produtos Agropecuários
R$2.500.000,00
R$323.988,33
TI (Tecnologia da Informação)
R$1.000.000,00
R$1.370.642,79
PRONOVA
R$5.500.000,00
R$5.823.579,27
R$22.900.000,00
R$16.779.626,80
INVESTIMENTO Entreposto de Ovos SMJ Armazém de Café (Vila Valério-ES) Armazém de Café (Santa Maria de Jetibá-ES)
Unidade de Recria Fábrica de Rações (Santa Maria de Jetibá-ES) Fábrica de Rações (Baixo Guandu-ES)
TOTAL
*Valores expressos em Milhões
DESCRIÇÃO Total Exportações
*AUTORIZAÇÃO ENDIVIDAMENTO 2015
*ENDIVIDAMENTO EM 31/12/2015
R$153,64
R$ 97.636.406,74
R$25,0
-
19
Relatório de Atividades
AÇÕES E INVESTIMENTOS PREVISTOS PARA 2016 *Valores expressos em Milhões
VALOR PREVISTO*
INVESTIMENTO Armazéns de Café e CD Armazém Santa Maria de Jetibá-ES - Sistema de combate de incêndios e estrutura elétrica CD Ibiraçu-ES - Sistema de Climatização Armazém Afonso Cláudio-ES - Sistema de Controle de Umidade Armazém Vila Valério-ES - Sistema de Controle de Umidade Armazém Ibiraçu-ES - Sistema de Controle de Umidade
R$1,2
Complexo Logístico Ibiraçu-ES
R$0,5
Condomínio Avícola
R$3,0
Fábrica de Rações Santa Maria de Jetibá-ES (Ensacadeira)
R$0,3
Fábrica de Rações Baixo Guandu (Adaptação Ensaque a Granel)
R$0,1
Lojas de Produtos Agropecuários
R$0,2
TI - Tecnologia da Informação
R$0,25 TOTAL a ser aprovado pela AGO
R$5,55
AUTORIZAÇÕES EXIGIDAS PELAS INSTITUIÇÕES BANCÁRIAS E FORNECEDORES A PARTIR DE 2013 *Valores expressos em Milhões
VALOR PREVISTO
INVESTIMENTO Empréstimo para exportações
Até
*R$25,0
R$ 97.636.406,74
Total a pagar de empréstimos contraídos Capital de giro (se necessário)
*R$15,0
Custeio para financiamento de adubo
*R$18,0 TOTAL a ser autorizado pela AGO
R$155.636.406,74
20
Relatório de Atividades
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AGRADECIMENTOS
Nós, membros do Conselho de Administração, aproveitamos esta oportunidade para fazermos alguns cumprimentos de suma importância para a Coopeavi. Agradecemos as instituições governamentais: Incaper, Idaf, Faes, Senar, Conab Brasília e ES, Secretaria de Estado da Agricultura (SEAG), Delegacia Federal da Agricultura do ES, Instituto Estadual de Meio Ambiente e Recursos Hídricos (IEMA) e a administração dos municípios em nossa área de atuação. Além destes, agradecemos ao sistema OCB/Sescoop-ES, a Associação dos Avicultores do ES (AVES), ao Sebrae-ES e as instituições financeiras: Banco do Brasil, Banestes, Bradesco, HSBC, Itaú, Safra e Sicoob. Saudamos respeitosamente a bancada da Frente Ruralista do Espírito Santo em Brasília e o apoio da Assembléia Legislativa do Espírito Santo. Agradecemos ainda às empresas: Dickel & Maffi - Auditoria e Consultoria SS e DSM Consultores, Associados SS, pelo trabalho competente e preciso realizado na Coopeavi. Em especial, agradecemos aos nossos queridos colaboradores pela dedicação e comprometimento, a nossa sempre competente assessoria jurídica e ainda aos nossos fornecedores e parceiros que direta ou indiretamente contribuíram para o desenvolvimento da Coopeavi. Por fim agradecemos ao associado(a), principalmente aquele que negocia conosco e que, por essa razão, compreende que a evolução da cooperativa é o seu próprio crescimento. Você cooperado é razão de todo o nosso esforço em crescer e melhorar, e esperamos que continue a depositar em nós sua confiança e credibilidade para os próximos anos. Obrigado!
Diretor Presidente Arno Potratz Diretor Vice-Presidente Denilson Potratz Diretor Administrativo/Comercial Argêo João Uliana Conselheiros Administrativos Avelino Hell Cláudio Novelli Ederson Jacob Edival Corteletti Fábio Fösch Wiilian Espíndula Conselheiros Fiscais Solimar Plaster Horácio Antônio Müller Sigmar Miertschink
Missão Viabilizar soluções ao cooperado contribuindo com a sua sustentabilidade, a qualidade de vida da sociedade e o fortalecimento da doutrina cooperativista. Visão Ser referência no agronegócio com sustentabilidade. Valores & Princípios Inovação Empreendedorismo Transparência Responsabilidade Social Responsabilidade Ambiental Comprometimento Trabalho em Equipe Cooperativismo Honestidade Respeito Lealdade Ética Integridade Igualdade
www.coopeavi.coop.br