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Presupuesto General de la Nación 2017 AUSTERIDAD INTELIGENTE y NUEVA ECONOMÍA: Crónica de una crisis fiscal anunciada
MARÍA DEL ROSARIO GUERRA Senadora Partido Centro Democrático Bogotá D.C., agosto 16 de 2016 2
• Bases económicas para la discusión del PGN se distorsionan hacia un FALSO OPTIMISMO para justificar el DERROCHE PRESUPUESTAL de los últimos años. • Aún ahora, cuando es imposible ocultar la crisis fiscal, el gobierno nos presenta nuevamente supuestos económicos llenos de ILUSIÓN.
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ILUSIONISMO RAMPANTE: perspectivas de crecimiento
econรณmico presentadas en el PGN estรกn muy alejadas de la realidad Realidad
Mensaje PGN 2015
Mensaje PGN 2016
Mensaje PGN 2017
5,0 4,5
4,7 4,4
4,8
4,0 3,8 3,6
3,5
3,5
3,1 3,0
3,0 2,7
2,5
2,3
2,0 2014
2015
2016 (Banrep)
2017 (proy)
Fuente: Anexos del mensaje presidencial de los proyectos de PGN 2015-2017 y proyecciones econรณmicas
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ILUSIONISMO RAMPANTE: Perspectivas de inflaciรณn presentadas en el PGN estรกn muy alejadas de la realidad Realidad 7,0
Mensaje PGN 2015 6,8
6,5
Mensaje PGN 2016
Mensaje PGN 2017
6,5 6,5
6,0 5,5 5,0 4,5 4,0
4,2 3,7
4,0
4,0
3,5 3,0
3,0
3,0
3,0
2,5 2,0 2014
2015
2016 (Banrep)
2017 (proy)
Fuente: Anexos del mensaje presidencial de los proyectos de PGN 2015-2017 y proyecciones econรณmicas
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• Perspectivas de INGRESOS TRIBUTARIOS, a pesar de dos reformas tributarias en los últimos cuatro años, son MENOS ALENTADORAS. – Ley 1607 de 2012 – Ley 1739 de 2014 • ¿Donde están los resultados en GESTIÓN DE RECAUDO de la DIAN para lo cual el mensaje presidencial siempre pide asignación de recursos especiales a dicha entidad?
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EFECTIVIDAD del recaudo tributario por debajo del 100% desde 2013, después de DOS REFORMAS TRIBUTARIAS EFECTIVIDAD (eje der)
I. tributarios (RECAUDO) 120,00
118,2
$ MILES DE MILLONES CORRIENTES
115.000
115,00
110.000 110,00
107,1
105.000
105,00
100.000 95.000
97,0
96,3 90.000
100,00 95,5 95,00
92,7
85.000 90,00 80.000
% DE EFECTIVIDAD DE RECAUDO
120.000
I. tributarios (AFORO)
85,00
75.000 70.000
80,00 2011
2012
2013
2014
2015
Fuente: Bitácora de cifras presupuestales MHCP (2016) y Mensaje presidencial al PGN 2017
2016 7
El Gobierno nacional esperaba recaudar en 2015 $12.5 B con la reforma tributaria de dic-2014
En la acelerada discusiรณn del PGN 2016 no se rindiรณ informe sobre el cumplimiento de estas inversiones a ser financiadas por los $12.5 B a ser recaudados por la reforma tributaria de 2014
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Pero s贸lo recaud贸 $5.7 Billones adicionales
Concepto
I.- Ingresos Tributarios Actividad Econ贸mica Interna Renta Impuesto al Patrimonio Impuesto al Valor Agregado GMF Sobretasa CREE Gasolina y ACPM Impuesto Nacional al consumo Resto Actividad Econ贸mica Externa Impuesto al Valor Agregado Aduanas y Recargos II- Ingresos No Tributarios III- TOTAL (I +II)
Proyecto de Ing Recaudo efect con (Desfinanciado) R.T. 1739-14
102.2 85.2 47.1 29.4 3.4 3.2 1.9 0.2 17.0 12.7 4.3 0.9 103.1
Fuente: Anexos del mensaje presidencial de los proyectos de PGN 2013-2017
107.9 88.9 37.7 4.9 30.1 7.1 3.9 3.1 1.9 0.3 19.0 14.3 4.6 0.5 108.4
R. Trib-14
5.7 3.7 - 9.4 4.9 0.7 3.7 3.9 - 0.1 - 0.0 0.0 2.0 1.6 0.4 - 0.4 5.3 9
CASI IMPOSIBLE cumplir la meta de ingresos tributarios en 2017
Concepto I.- Ingresos Tributarios Actividad Econรณmica Interna Renta Impuesto al Patrimonio Impuesto al Valor Agregado GMF Sobretasa CREE Gasolina y ACPM Impuesto Nacional al consumo Resto Actividad Econรณmica Externa Impuesto al Valor Agregado Aduanas y Recargos II- Ingresos No Tributarios III- TOTAL (I +II)
Proy PGN Recuado 2016 est 2016 118.2 112.9 95.9 94.1 41.7 41.5 4.3 4.7 32.2 30.8 7.3 7.2 4.9 4.3 3.2 3.3 2.0 1.9 0.3 0.3 22.3 18.8 16.6 14.2 5.7 4.7 0.5 0.7 118.7 113.6
Nivel de Cumpl DIAN Proy PGN 2016 2017 - 5.3 118.6 - 1.9 99.3 - 0.3 44.8 0.4 2.1 - 1.4 32.0 - 0.1 7.7 - 0.6 6.8 0.1 3.4 - 0.1 2.1 0.0 0.4 - 3.4 19.3 - 2.4 14.5 - 1.0 4.8 0.2 0.7 - 5.1 119.3 10
• Perspectivas de déficit fiscal siempre han sido más optimistas en el MENSAJE PRESIDENCIAL de los proyectos de presupuesto.
• EVIDENTENTEMENTE, el mensaje presidencial del PGN está basado en escenarios LEJOS DE LA REALIDAD.
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Desde 2014, los mensajes presidenciales que soportan los proyectos de PGN están llenos de OPTIMISMO INFUNDADO. Centro Democrático ha hecho advertencias
Como % del PIB
Mensaje PGN Mensaje PGN Mensaje PGN 2015 2016 2017
Balances por Periodo
2014 1. Sector Público No Financiero Gobierno Nacional Central Sector Descentralizado Seguridad Social Empresas del nivel nacional
2015PROY PGN
2015REAL
2016PROY PGN
2016REAL
2017PROY PGN
- 1.5 - 2.4 0.9 0.5
- 1.3 - 2.4 1.1 0.8
- 2.3 - 3.0 0.6 0.5
- 2.4 - 3.6 1.1 0.7
- 2.6 - 3.9 1.3 0.6
- 2.6 - 3.3 0.8 0.5
- 0.1
0.1
-
-
0.5
- 0.1
PROPOSICiÓN MRG [16/10/2014]: Debido a las limitadas condiciones de financiamiento para los gastos de funcionamiento e inversión del Presupuesto General de la Nación en la vigencia 2015, redúzcase efectiva y significativamente los gastos de nómina del presupuesto general de la nación (sin transferencias) y los gastos generales.
PROPOSICiÓN MRG [01/09/15]: “Disminúyase el monto global del presupuesto general de la nación para la vigencia 2016 en $4 Billones para quedar definitivamente en … 12
PGN 2017 manejo sesgado de cifras 2016 vs 2017
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Manejo de los recursos de INVERSIÓN en la presentación del gobierno deja muchas dudas El verdadero valor de la INVERSIÓN del PGN en 2016 es:
ANTES DE APLAZAMIENTO $43.82 BILLONES CON APLAZAMIENTO $41.01 BILLONES
Supuestamente para facilitar comparabilidad, sin soporte de LEY el MHCP nos muestra un rubro de inversión 2016 en el que movió gastos de inversión a funcionamiento por la LEY ESTATUTARIA DE LA SALUD
La verdadera CAÍDA en INVERSIÓN es de $8.1 BILLONES 14
¿CUÁL NUEVA ECONOMÍA? Después del FRACASO de las locomotoras, ahora se habla del AGRO, LA MANUFACTURA y LOS SERVICIOS (énfasis en servicios hoteleros)
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Sector AGROPECUARIO - Reducción a menos de la mitad de la inversión pública en tan solo dos años $ millones corrientes SECCIÓN PGN 1701 MINAGRICULTURA 1702 ICA 1713 INCODER 1715 AUNAP UAG-RESTITUCIÓN 1716 DE TIERRAS DESPOJ. AGENCIA NACIONAL 1717 DE TIERRAS AGENCIA DE 1718 DESARROLLO RURAL TOTAL AGRO
2015 2015 2016 2016 2017 LEY Recortado LEY Aplazado Proyecto 2,820,795 2,445,619 1,411,724 1,381,924 635,794 184,120 175,120 117,198 108,013 99,886 489,289 472,289 398,913 299,255 33,446 28,446 24,598 23,598 16,410 173,100
173,100
178,275
172,275
185,406
-
-
-
-
96,100
- 137,460 3,700,750 3,294,574 2,130,708 1,985,065 1,171,056
4.000.000 3.000.000 2.000.000 1.000.000 2015 LEY
2015 recortado
2016 LEY
2016 aplazado
2017 Proyecto
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Asignaciones públicas para COLCIENCIAS siguen casi que estancadas… ¿Cuál agenda de INNOVACIÓN para la supuesta “nueva economía”?
355.229
336.998
333.303 298.331
284.644
21.825
21.304
20.572
20.572
22.120
2015 LEY
2015 RECORTADO
2016 LEY
2016 APLAZADO
2017 PROYECTO
FUNCIONAMIENTO
INVERSIÓN 17
AL CONTRARIO… Seguimos con lo mismo, moviendo los sectores en donde están los VOTOS: VIVIENDA y NÓMINA DE LA RAMA EJECUTIVA
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Durante TRES AÑOS consecutivos, el presupuesto del sector vivienda ha bordeado los $ 4 BILLONES $ millones corrientes 2016 2017 aplazado Proyecto
2015 2015 2016 Sección LEY recortado LEY 4001 MINISTERIO DE VIVIENDA. CIUDAD Y TERRITORIO 4001 FUNCIONAMIENTO 1,602,101 1,601,148 1,733,443 1,733,443 1,939,915 4001 INVERSIÓN 314,850 209,850 514,354 412,837 356,627 4002 FONVIVIENDA 4002 FUNCIONAMIENTO 2,267 2,267 3,782 3,782 2,459 4002 INVERSIÓN 2,104,659 2,054,907 1,153,661 1,094,649 1,506,559 TOTAL 4,023,877 3,868,172 3,405,240 3,244,711 3,805,560 4.200.000 4.000.000 3.800.000 3.600.000
3.400.000 3.200.000 3.000.000 2015 LEY
2015 recortado
2016 LEY
2016 aplazado
2017 Proyecto
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PGN 2017 evolución de la nómina del gobierno nacional central – Rama Ejecutiva
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Evidente uso de la nรณmina de la RAMA EJECUTIVA para apalancar el ciclo electoral nacional y territorial 74.000
5.500.000 5.300.000
73.000
72.263
5.100.000
72.000
4.900.000
Cargos
71.000
4.700.000
70.000 68.723
69.000 68.000
4.500.000
68.014
67.853
4.300.000 4.100.000
67.000
3.900.000
66.000
3.700.000
65.000
3.500.000 2013
2014
2015 Cargos
2016
2017
Total ($mill)
Fuente: Anexos del mensaje presidencial de los proyectos de PGN 2013-2017
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Costo de la nรณmina en millones de pesos
73.194
Juan Manuel Santos en su mensaje nos habla de un PGN que apoya la consolidación de la clase media colombiana… la misma que puede terminar seriamente afectada por la reforma tributaria Las cifras REALES de la CLASE MEDIA muestran un ilusionismo sobre su evolución en los últimos años 22
Clases sociales en Colombia: Actualización del estudio del PNUD (enfoque absoluto) para 2011-2016 Años 2011 2012 2013 2014 2015 2016 (Mayo)
Pobres % 34.6 33.1 32.5 30.8 29.4 28.6
Vulnerables % Clase Media % 35.2 27.4 36.5 28.0 35.7 29.0 35.8 30.4 36.7 31.2 37.6 30.9
Clase Alta % 2.7 2.4 2.8 2.9 2.7 2.9
Fuente: Metodología de López-Calva y Ortiz-Juárez (2011) - Banco Mundial y cálculos propios a partir de la GEIH – DANE (2011-2016)
• Entre 2011 y 2015 la clase media creció a una tasa interanual promedio de 3.2%. • Entre 2015 y mayo de 2016 se presentó una reducción de la clase media de casi MEDIO PUNTO PORCENTUAL, el mismo que se ganó entre 2013 y 2014 23
Distribuciรณn de los hogares de clase media para 2015
0
.05
.1
.15
Distribuciรณn de hogares clase media [USD ppa 10-50 diarios]
4.06
10
30 Ingresos diarios en dรณlares
50
24
Distribuciรณn de los hogares de clase media para 2016
0
.05
.1
.15
Distribuciรณn de hogares clase media [USD ppa 10-50 diarios]
4.06
10
30 Ingresos diarios en dรณlares
50
25
Enfoque ABSOLUTO: Clases sociales para las Áreas Metropolitanas 2016 (Mayo) Villavicencio Cartagena Montería Ibagué Cúcuta Pereira Pasto Manizales Bucaramanga Barranquilla Cali Medellín Bogotá
33,7%
1,5% 60,7% 24,6% 14,0%0,6% 34,7% 36,4% 27,3% 1,6% 32,7% 34,7% 31,2% 1,5% 49,0% 32,7% 17,7% 0,6% 28,5% 37,6% 32,2% 1,6% 38,3% 33,0% 27,2% 1,5% 32,5% 33,7% 31,8% 2,0% 20,7% 35,2% 42,2% 2,0% 42,8% 35,2% 21,2% 0,8% 33,6% 32,9% 31,6% 1,9% 29,1% 30,4% 37,5% 3,0% 25,4% 30,3% 41,4% 3,0% 0%
33,9%
20% Pobres
40%
Vulnerables
30,9%
60% Clase Media
80%
100%
Clase Alta
Fuente: Metodología de López-Calva y Ortiz-Juárez (2011) - Banco Mundial y cálculos propios a partir de la GEIH – DANE (2015)
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Estamos lejos de lograr que la mayoría de los ocupados pertenezcan a la clase media Ocupados %
Desocupados %
Inactivos %
Pobres
26.7
46.4
39.0
Vulnerables
37.2
39.1
40.6
Clase Media
32.9
13.5
19.3
Clase Alta
3.2
1.0
1.0
Fuente: Metodología de López-Calva y Ortiz-Juárez (2011) - Banco Mundial y cálculos propios a partir de la GEIH – DANE (2015) *Datos a mayo de 2016
La mayor proporción de ocupados en Colombia corresponde a población vulnerable, cuando debería ser la clase media el motor de empleo y capital humano. 27
Presupuesto General de la Nación 2017 AUSTERIDAD INTELIGENTE y NUEVA ECONOMÍA: Crónica de una crisis fiscal anunciada
MARÍA DEL ROSARIO GUERRA Senadora Partido Centro Democrático Bogotá D.C., agosto 16 de 2016 28