RAPPORT inzake de jaarstukken 2015
Stichting Euro+ Songfestival CONCEPT
inhoud
BESTUURSVERSLAG
JAARREKENING de balans de exploitatierekening grondslagen van waardering en resultaatbepaling toelichting op de balans toelichting op de exploitatierekening overzicht Music Generations conform fondsbegroting toelichting afwijkingen begroting en resultaat
OVERIGE GEGEVENS resultaatbestemming prestatieoverzicht controleverklaring van de onafhankelijke accountant
JAARREKENING 2015 Stichting Euro+ Songfestival
Aan bestuur en directie van Stichting Euro+ Songfestival
Amsterdam, 16 maart 2016 Betreft: jaarrekening 2015
Geacht bestuur, beste directie, Ingevolge uw opdracht hebben wij, aan de hand van de door ons gevoerde administratie en de verdere door u verstrekte gegevens, de jaarrekening 2014 van Stichting Euro+ Songfestival samengesteld. Wij vertrouwen erop hiermee aan de opdracht te hebben voldaan. Indien nodig zijn wij graag bereid nadere toelichting te verstrekken. Administratiekantoor Stichting ASK,
Elsbeth Hulst directeur
de balans
ACTIVA
31-12-2015
31-12-2014
vorderingen nog te ontvangen subsidies debiteuren omzetbelasting overige vorderingen overlopende activa
€
75.000 90.750 5.024 9.789 631
€
95.000 7.550 21.188 1.753 50
totaal vorderingen
€
181.194
€
125.541
totaal liquide middelen
€
58.746
€
81.213
totale ACTIVA
€
239.940
€
206.754
liquide middelen
PASSIVA
31-12-2015
31-12-2014
eigen vermogen algemene reserve bestemingsreserve FCP 2009-2012 bestemmingsreserve Music Generations bestemmingsfonds FCP bestemmingsfonds Rotterdam Festivals
€
77.623 4.055 27.500 14.366 16.934
€
76.994 0 17.500 9.351 10.916
totaal eigen vermogen
€
140.478
€
114.761
crediteuren
€
99.462
€
91.993
totale PASSIVA
€
239.940
€
206.754
kortlopende schulden
jaarrekening 2015 Stichting Euro+ Songfestival - 1 -
de exploitatierekening
BATEN
directe opbrengsten deelnemersbijdragen publieksinkomsten sponsorinkomsten overige inkomsten producties directe opbrengsten
begroting FCP
2015
€
€
0 7.350 0 4.431 11.781
indirecte inkomsten
€
TOTAAL OPBRENGSTEN
bijdragen uit private middelen bijdragen van particulieren bijdragen van bedrijven totale bijdragen van private fondsen overige bijdragen uit private middelen bijdragen uit private middelen subsidies en bijdragen uit publieke middelen subsidie FCP incidentele subsidie provincies subsidie Rotterdam Festivals incidentele subsidies gemeenten overige bijdragen uit publieke middelen subsidies en bijdragen uit publieke middelen TOTAAL DER BATEN
€
0 2.900 0 0 2.900
€
0 800 5.000 0 5.800
0
€
0
€
0
€
11.781
€
2.900
€
5.800
€
0 0 136.500 6.750 143.250
€
0 0 62.500 70.000 132.500
€
0 0 46.472 0 46.472
€
€
€
62.500 0 75.000 16.300 1.556 155.356
€
310.387
jaarrekening 2015 Stichting Euro+ Songfestival - 2 -
€
2014
€
€
€
€
€
€
62.500 12.500 75.000 20.000 0 170.000
€
62.500 0 76.500 23.000 0 162.000
€
305.400
€
214.272
de exploitatierekening
LASTEN
beheerlasten beheerlasten personeel beheerlasten materieel totaal beheerlasten activiteitenlasten activiteitenlasten personeel activiteitenlasten materieel totaal activiteitenlasten
begroting FCP
2015
€ €
€
34.587 25.964 60.551
€ €
34.500 26.400 60.900
€
€ €
93.004 98.602 191.606
€
29.907 36.428 66.335
€
104.295 120.635 224.930
€
89.500 175.300 264.800
TOTAAL DER LASTEN
€
285.481
€
325.700
€
257.941
SALDO uit gewone bedrijfsvoering
€
24.906
€
-20.300
€
-43.669
rentebaten bijzondere baten
€
811 0
€
0 0
€
953 0
EXPLOITATIERESULTAAT
€
25.717
€
-20.300
€
-42.716
€
-5.015 -6.018 -4.055 -10.000
€
75.700 0 0 0
€
12.738 15.591 18.443 10.000
629
€
€
14.055
bestemmingsfonds FCP bestemmingsfonds R'dam Festivals correctie bestemmingsreserve FCP 2009-2012 correctie bestemmingsreserve Music Generations mutatie ALGEMENE RESERVE
20,14% 24,16%
€
jaarrekening 2015 Stichting Euro+ Songfestival - 3 -
€
2014
55.400
29,17% 35,70%
grondslagen van waardering en resultaatbepaling
balans De vorderingen, de schulden, de liquide middelen en de overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarden. De materiële vaste activa worden vanaf de activeringsgrens van € 2.500 in de balans opgenomen. De aanschaffingen onder deze activeringsgrens worden in het jaar van aanschaf ten laste van het resultaat gebracht. Voor de gehanteerde afschrijvingspercentages wordt verwezen naar de toelichting op de balans.
resultatenrekening De personeelskosten, de bureaukosten, de productiekosten, de inkomsten en de bijdragen worden toegerekend aan de periode waarin deze baten en lasten betrekking hebben.
continuïteit Op 31 december 2016 eindigt het huidige kunstenplan. Op 29 januari 2016 is een aanvraag voor het nieuwe kunstenplan 2017 -2020 ingediend bij Gemeente Rotterdam en op 25-02-2016 bij het Fonds voor Cultuurparticipatie Het uitgangspunt is dat er een structurele subsidie voor 2017 – 2020 zal worden toegekend. De grondslagen zijn dan ook op continuïteitsbasis opgenomen.
jaarrekening 2015 Stichting Euro+ Songfestival - 4 -
toelichting op de balans
ACTIVA
31-12-2015
31-12-2014
nog te ontvangen subsidies Nationaal Comité 4 en 5 mei Stichting Het Nieuwe Stadsweeshuis Prins Bernhard Cultuurfonds VSBfonds Vlaams-Nederlands Huis De Buren RCOAK Sluyterman van Loo Rotterdam Festivals
€
3.500 2.000 15.000 0 2.000 20.000 17.500 15.000
€
0 0 7.500 25.000 0 10.000 0 52.500
totaal nog te ontvangen subsidies
€
75.000
€
95.000
borgsommen nog te ontvangen rente overige nog te ontvangen bedragen
€
0 0 9.789
€
0 953 800
totaal overige vorderingen
€
9.789
€
1.753
€
631
€
50
kas ING 9637023 ING vermogen spaarrekening
€
235 4.820 53.691
€
120 8.871 72.222
totaal liquide middelen
€
58.746
€
81.213
overige vorderingen
overlopende activa vooruit betaalde bedragen
liquide middelen
jaarrekening 2015 Stichting Euro+ Songfestival - 5 -
toelichting op de balans
PASSIVA
31-12-2015
31-12-2014
algemene reserve algemene reserve begin boekjaar mutatie algemene reserve
€
76.994 629
€
62.939 14.055
totaal algemene reserve
€
77.623
€
76.994
beginstand 1 januari mutatie boekjaar
€
0 4.055
€
18.443 -18.443
totaal bestemmingsreserve FCP 2009-2012
€
4.055
€
0
beginstand 1 januari mutatie boekjaar
€
17.500 10.000
€
27.500 -10.000
totaal bestemmingsreserve Music Generations
€
27.500
€
17.500
beginstand 1 januari mutatie boekjaar
€
9.351 5.015
€
22.089 -12.738
totaal bestemmingsfonds FCP
€
14.366
€
9.351
beginstand 1 januari mutatie boekjaar
€
10.916 6.018
€
26.507 -15.591
totaal bestemmingsfonds Rotterdam Festivals
€
16.934
€
10.916
bestemmingsreserve FCP 2009-2012
bestemmingsreserve Music Generations
bestemmingsfonds FCP
bestemmingsfonds Rotterdam Festivals
jaarrekening 2015 Stichting Euro+ Songfestival - 6 -
toelichting op de balans
PASSIVA, vervolg
31-12-2015
31-12-2014
crediteuren crediteuren nog te betalen kosten
€
22.654 76.808
€
23.122 68.871
totaal crediteuren
€
99.462
€
91.993
niet in de balans opgenomen verplichtingen Er zijn geen niet in de balans opgenomen verplichtingen.
jaarrekening 2015 Stichting Euro+ Songfestival - 7 -
toelichting op de exploitatierekening
BATEN
2015
2014
publieksinkomsten kaartverkoop optredens
€
0 7.350
€
800 0
totaal publieksinkomsten
€
7.350
€
800
symposium overige inkomsten
€
653 3.778
€
0 0
totaal overige inkomsten producties
€
4.431
€
0
TR Partners VSBfonds Prins Bernhard Cultuurfonds Nederlands-Vlaams Huis De Buren Stichting Het Nieuwe Stadsweeshuis Skanfonds Vfonds RCOAK Sluyterman van Loo 4 en 5 mei comité
€
0 45.000 15.000 2.000 2.000 0 20.000 10.000 17.500 25.000
€
0 25.000 2.500 0 0 -1.028 0 10.000 0 10.000
totaal totale bijdragen van private fondsen
€
136.500
€
46.472
Hanzehogeschool Groningen Hogeschool van Amsterdam
€
5.000 1.750
€
0 0
totaal overige bijdragen uit private middelen
€
6.750
€
0
€
62.500
€
62.500
Stadsdeel Nieuw West Deelgemeente Prins Alexander
€
15.000 1.300
€
23.000 0
totaal incidentele subsidies gemeenten
€
16.300
€
23.000
€
1.556
€
0
overige inkomsten producties
totale bijdragen van private fondsen
overige bijdragen uit private middelen
subsidie FCP subsidie FCP basis
incidentele subsidies gemeenten
overige bijdragen uit publieke middelen Europees Platform
jaarrekening 2015 Stichting Euro+ Songfestival - 8 -
toelichting op de exploitatierekening
LASTEN
2015
2014
beheerlasten personeel projectleiding / organisatie assistentie
€
30.000 4.587
€
25.752 4.155
totaal beheerlasten personeel
€
34.587
€
29.907
huisvesting bureaukosten
€
8.252 17.712
€
12.817 23.611
totaal beheerlasten materieel
€
25.964
€
36.428
kosten partnerorganisaties / samenwerking kosten vrijwilligers honoraria projectleiding activiteiten
€
44.885 11.477 30.135 17.798
€
45.210 7.589 25.252 14.953
subtotaal Music Generations
€
104.295
€
93.004
totaal activiteitenlasten personeel
€
104.295
€
93.004
uitvoeringskosten workshops, masterclasses en productie vrij coaching en overdracht communicatie en pr evaluatie
€
60.215 2.910 25.314 32.196
€
30.750 15 41.357 21.500
subtotaal Music Generations productiekosten Turkije overige productiekosten
€
120.635 0 0
€
93.622 4.793 187
totaal activiteitenlasten materieel
€
120.635
€
98.602
De kosten van de productieleiding en assistentie zijn als volgt verdeeld: 50% beheer 25% activiteiten algemeen 12,5% organisatie Rotterdam 6,25% organisatie Amsterdam 3,125% organisatie Groningen 3,125% organisatie Arnhem en overige gemeenten beheerlasten materieel
activiteitenlasten personeel Music Generations
activiteitenlasten materieel Music Generations
WNT Het honorarium voor Conny Groot voor de functie van coordinator, projectontwikkelaar en uitvoerder voor de periode vanaf januari tot en met december 2015 bedroeg € 60.000. Er zijn geen onkostenvergoedingen.
jaarrekening 2015 Stichting Euro+ Songfestival - 9 -
overzicht Music Generations conform fondsbegroting
BATEN
2015
1. Music Generations a. vrijval OCW b. bestuursreserve 2. Meerjarige subsidieprogramma's a. Fonds voor Cultuurparticipatie 3. Fondsen a. VSB fonds b. Prins Bernard Cultuurfonds c. V-Fonds d. Landelijk comité 4/5 mei e. RCOAK f. Sluyterman van Loo g. Beste buren programma h. Overige fondsen (oa lokaal) 4. Sponsoren (bedrijven) a. Theater De Meervaart b. Koos Ockeloen repertoire onderzoek c. Theater Zuidplein d. 24 uur Cultuur, Rotterdam e. Prins Claus Conservatorium f. Hogeschool van Amsterdam 5. Lokale partners en overheden a. Rotterdam (R'dam Festivals) b. Rotterdam Festivals c. Amsterdam (stadsdeel, Meervaart) d. Groningen en Friesland e. Arnhem (gemeente) 6. Wervingsacties (vrijwillige bijdragen) a. concerten en optredens TOTAAL BATEN
2014
begroting 2014-2015
totaal
€
0 0
€
18.443 0
€
18.443 0
€
18.000 30.000
€
62.500
€
62.500
€
125.000
€
125.000
€
45.000 15.000 20.000 25.000 10.000 17.500 2.000 2.000
€
25.000 0 0 10.000 10.000 0 0 0
€
70.000 15.000 20.000 35.000 20.000 17.500 2.000 2.000
€
70.000 15.000 20.000 35.000 20.000 17.500 14.000 10.800
€
0 0 0 0 5.000 1.750
€
5.000 0 0 0 0 0
€
5.000 0 0 0 5.000 1.750
€
10.000 5.000 1.500 1.500 7.500 2.500
€
75.000 0 15.000 0 0
€
76.500 0 23.000 2.500 0
€
151.500 0 38.000 2.500 0
€
150.000 20.000 40.000 17.000 5.000
€
5.850
€
800
€
6.650
€
1.000
301.600
233.743
jaarrekening 2015 Stichting Euro+ Songfestival - 10 -
535.343
636.300
overzicht Music Generations conform fondsbegroting
LASTEN
2015
1. ORGANISATIEKOSTEN / OVERHEAD a. Projectleiding € b. Advies en ondersteuning c. Kantoorkosten (huur, internet, telefonie etc.) d. Porti e. Administratie en zakelijke leiding ASK f. Accountantsverklaring subtotaal
30.000 4.587 9.520 503 11.191 4.750 60.551
2. KOSTEN PARTNERORGANISATIES / SAMENWERKING a. Organisatiekosten Rotterdam € 32.573 b. Organisatiekosten Amsterdam 4.334 c. Organisatiekosten Groningen 4.617 d. Organisatiekosten Arnhem en ov. gemeenten 3.362 subtotaal 44.886 3. VRIJWILLIGERS a. Vergoedingen b. Trainingen c. Overige subtotaal
€
11.477 0 0 11.477
2014
€
25.753 4.155 23.063 0 11.916 1.450 66.337
€
55.753 8.742 32.583 503 23.107 6.200 126.888
€
50.000 18.000 28.800 5.350 24.000 2.000 128.150
€
20.995 13.414 10.801 0 45.210
€
53.568 17.748 15.418 3.362 90.096
€
40.000 22.000 17.500 5.000 84.500
€
7.588 0 0 7.588
€
19.065 0 0 19.065
€
13.500 2.000 1.000 16.500
€
25.000 8.400 64.500 7.525 8.500 7.000 40.000 44.500 7.500 12.000 4.500 15.000 11.000 0 255.425
4. UITVOERINGSKOSTEN WORKSHOPS & MASTERCLASSES & PRODUCTIE VRIJHEID a. audities en workshops € 8.887 € 10.232 € 19.119 b. masterclasses 4.171 3.710 7.881 c. concerten en muziektheater landelijke tournee 37.993 15.217 53.210 d. optredens/workshops Bevrijdersspoor 1.290 0 1.290 e. trainingsweekenden 1.636 493 2.129 f. toneelbeeld, film en foto 3.300 248 3.548 g. projectleiding 17.798 14.953 32.751 h. muzikaal leider 25.328 23.251 48.579 i. muzikale arrangementen 0 0 0 j. regisseur 4.807 0 4.807 k. scenarioschrijver 0 2.000 2.000 l. namen voor hoogtepunten 0 m. reiskosten deelnemers en vrijwilligers 1.001 850 1.851 n. Beste Buren 1.937 0 1.937 subtotaal 108.148 70.954 179.102 5. COACHING & OVERDRACHT a. handboeken & procedures b. workshops & trainingen c. reiskosten d. uitvoering & advies subtotaal
0 0 0 2.910 2.910
€
0 0 0 15 15
€
0 0 0 2.925 2.925
€
1.500 2.500 1.225 10.000 15.225
6. COMMUNICATIE & PR a. Drukwerk t.b.v flyers, promotiemateriaal etc. € b. Website c. Promotie lokale en landelijke producties subtotaal
4.919 1.386 19.009 25.314
€
7.770 9.505 24.082 41.357
€
12.689 10.891 43.091 66.671
€
14.000 11.500 50.000 75.500
7. EVALUATIE a. Toekomstscenario en symposium b. Extern subtotaal
20.665 11.531 32.196
€
17.500 4.000 21.500
€
38.165 15.531 53.696
€
42.500 18.500 61.000
TOTAAL LASTEN RESULTAAT MUSIC GENERATIONS
€
begroting 2014-2015
totaal
€
285.482
252.961
538.443
636.300
16.118
-19.218
-3.100
0
jaarrekening 2015 Stichting Euro+ Songfestival - 11 -
toelichting afwijkingen begroting en resultaat
In 2014-2015 wordt het project Talent voor Vrijheid gerealiseerd. In dit rapport zijn twee verschillende begrotingen opgenomen, FCP 2015 en Fondsbegroting 2014-2015. Hieronder worden de verschillen tussen de realisatie en de Fondsbegroting toegelicht. Er is voor gekozen om vooral met de grotere fondsen samen te werken in de financiering van TALENT VOOR VRIJHEID in combinatie met symposium over Superdiversiteit en Leeftijd. De redenen daarvoor zijn: 1.Het programma met lokale partners is gezien het thema van 70 jaar bevrijding en wat deze voor de diversiteit aan Nederlanders behelst, landelijk van karakter. 2. De stadsdelen zijn opgeheven en opgegaan in gebiedscommissies die nog moeilijker dan de voorafgaande bestuursvorm zijn te benaderen voor lokale samenwerking. Hoewel deze in Amsterdam NW wel goed functioneert gedurende 3 jaar door wederzijds investeren. Het team van MusicGenerations is lean en mean en concentreert zich op wederkerigheid waar deze voor lange termijn van betekenis is. 3. Voor 2016 investeert MusicGenerations in relaties met provinciale centra voor de kunst en bijbehorende financieringsmogelijkheden zoals deze eerder in Drenthe succesvol bleek bij het werken met de vluchtelingen in AZC Oranje. De vrijwillige bijdragen zijn hoger dan begroot gezien het sterk inhoudelijke en idealistische karakter van TALENT VOOR VRIJHEID, waardoor mensen met plezier meer bijdragen. De kosten voor vrijwilligers zijn hoger dan begroot omdat we met meer mensen meer, masterclasses en concerten hebben gedaan dan begroot. De kosten voor een aantal van de workshops, communicatie en PR zijn lager dan begroot omdat: a. er veel belangstelling was vanuit partnerinstellingen waardoor de kosten voor workshopleiders lager uitvielen, huur niet werd doorberekend en ook b. Evaluatie, coaching en overdracht zijn aan elkaar verwante kosten omdat het resultaat van de evaluatie en bijhorend symposium en publicatie de basis vormen van de overdracht aan samenwerkende locaties. Inhoudelijk is deze volgens plan uitgevoerd. Dat de kosten hiervoor in 2015 lager uitvallen dan begroot is omdat het symposium later in het jaar is gehouden (november) dan gepland. Ook de doorstart van MusicGenerations in het werken met vluchtelingen op meerdere locaties verandert het karakter van de overdracht naar partners die leeftijds- en culturele diversiteit in brede zin tot doelstelling hebben. Dit komt met het wat lagere dekkingsplan dan voorzien goed uit.
jaarrekening 2015 Stichting Euro+ Songfestival - 12 -
OVERIGE GEGEVENS
jaarrekening 2015 Stichting Euro+ Songfestival - 13 -
resultaatbestemming
Het resultaat over 2015 bedraagt € 25.717. Conform de richtlijnen van FCP en Rotterdam Festivals wordt een evenredig deel toegevoegd aan het bestemmingsfonds FCP (€ 5.015) en het bestemmingsfonds Rotterdam Festivals (€ 6.018). Uit de bestemmingsreserve FCP 2009-2012 werd in 2014 € 18.443 onttrokken. Dit was ten onrechte € 4.055 te hoog. Dit is in 2015 gecorrigeerd. Aan de bestemmingsreserve Music Generations wordt € 10.000 toegevoegd. Het saldo dat hierna ontstaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve (€ 629). EXPLOTATIERESULTAAT
€
bestemmingsfonds FCP bestemmingsfonds Rotterdam Festivals bestemmingsreserve FCP 2009-2012 bestemmingsreserve Music Generations mutatie algemene reserve
25.717 -5.015 -6.018 -4.055 -10.000
€
629
jaarrekening 2015 Stichting Euro+ Songfestival - 14 -
prestatieoverzicht
2015 aantal activiteiten
aantal activiteiten
begroting * aantal activiteiten
audities, workshops en masterclasses op 2 nieuwe locaties aantal deelnemers
8 453
8 200
audities, workshops en masterclasses op 4 bestaande locaties aantal deelnemers
20 400
16 400
optredens en concerten verspreid over 30 locaties aantal deelnemers
25 230
50 210
coachingworkshops/bijeenkomsten i.h.k.v. overdracht MG aantal deelnemers
3 275
5 25
* de activiteiten zijn begroot voor 2 jaar, 2015-2016
jaarrekening 2015 Stichting Euro+ Songfestival - 15 -