MUNICÍPIO DO MORENO - PE
II - Metodologia e Memória de Cálculo das Metas Anuais para as despesas do Município TOTAL DAS DESPESAS R$ milhares CATEGORIA ECONÔMICA E GRUPOS DE NATUREZA DE DESPESA
Realizada 2012
Realizada 2013
Reestimado* 2014
DESPESAS CORRENTES 71.904 80.457 93.381 Pessoal e Encargos Sociais 44.612 48.416 69.754 Juros e Encargos da Dívida 60 Outras Despesas Correntes 27.292 32.041 23.567 DESPESAS DE CAPITAL 1.078 5.601 8.929 Investimentos 1.078 4.815 8.552 Inversões Financeiras 79 Amortização da Dívida 786 298 RESERVA DE CONTINGÊNCIA 5.504 TOTAL GERAL DAS DESPESAS 72.982 86.058 107.814 * Valores reprojetados para 2014 com redução do percentual de crescimento estabelecido na LDO 2014, (projeção de crescimeto do PIB 2014 caiu de 2,80% para 2,00%), e considerando a realização da despesa municipal processada no 1º semestre de 2014. Fonte: Relatório de Inflação do primeiro trimestre de 2014 do Banco Central (BC). CATEGORIA ECONÔMICA E GRUPOS DE NATUREZA DE DESPESA DESPESAS CORRENTES Pessoal e Encargos Sociais Juros e Encargos da Dívida Outras Despesas Correntes DESPESAS DE CAPITAL Investimentos Inversões Financeiras Amortização da Dívida RESERVA DE CONTINGÊNCIA TOTAL GERAL DAS DESPESAS Notas:
PREVISÃO - R$ milhares 2015 105.038 80.226 66 24.746 26.396 26.000 83 313 3.543 134.977
2016 114.478 88.546 73 25.859 28.624 28.210 87 327 3.826 146.927
2017 125.053 97.949 81 27.023 31.040 30.608 91 341 4.132 160.225
1 - Os valores projetados para outras despesas correntes foram baseados na projeção da taxa de inflação do Índice de Preços ao Consumidor (IPCA) de 5,00%, 4,50% e 4,50% para os respectivos exercícios de 2015 a 2017 e também foi considerada a previsão da taxa de crescimento do PIB para 2015, 2016 e 2017 com os respectivos percentuais de 3,00%, 4,00% e 4,00%. 2 - Estimativa referente aos valores das despesas de transferências intra-orçamentárias relativos à operação entre órgãos, fundos e entidades integrantes dos orçamentos fiscal e da seguridade social, conforme exigência da Portaria STN nº 437, de 12 de julho de 2012.
II.a - Metodologia de Memória de Cálculo para as despesas do Município Pessoal e Encargos Sociais Metas Anuais 2012 2013 2014 2015 2016 2017
VALOR NOMINAL - R$ milhares 44.612 48.416 69.754 80.226 88.546 97.949
VARIAÇÃO % 8,53% 44,07% 15,01% 10,37% 10,62%
Nota: 1 - Na projeção para despesas de pessoal considerou-se o aumento do salário mínimo nacional em relação a 2014, estimado para 2015 em R$ 779,79. Juros e Encargos da Dívida Metas Anuais 2012 2013 2014 2015 2016 2017
VALOR NOMINAL - R$ milhares 0 0 60 66 73 81
VARIAÇÃO % 10,66% 10,71% 10,62%
Nota: 1 - A projeção para o pagamento de juros e encargos da dívida segue estudos do governo federal, que voltou a adotar diversas medidas macroprudenciais para aumentar a eficiência da elevação da Taxa Selic. Entre abril de 2013 e fevereiro de 2014, a Taxa Selic aumentou de 7,25% ao ano para 10,75% ao ano. Desta forma, foi projetada a taxa de 10,66% para o exercício de 2015, 10,71% para 2016 e 10,62% para o exercício de 2017. Reserva de Contigência Metas Anuais 2012 2013 2014 2015 2016 2017
VALOR NOMINAL - R$ milhares 0 0 5.504 3.543 3.826 4.132
VARIAÇÃO % -35,63% 7,99% 8,00%
Nota: 1- Os valores fixados para a Reserva de Contingência serão de, no mínimo, 3% da Receita Corrente Líquida e destina-se ao reforço das dotações a serem utilizadas para pagamento de despesas decorrentes de emergências, calamidades e outras contingências.
Despesas por Categoria Econômica - Exercício de 2015 2,62%
CATEGORIA ECONÔMICA DESPESAS CORRENTES
19,56%
DESPESAS DE CAPITAL RESERVA DE CONTINGÊNCIA 77,82%
Detalhamento das Despesas Correntes e de Capital por Natureza - Exercício de 2015
DESPESAS CORRENTES 23,56%
Pessoal e Encargos Sociais 0,06%
Juros e Encargos da Dívida 76,38%
0,32%
Outras Despesas Correntes
1,18%
DESPESAS DE CAPITAL Investimentos Inversões Financeiras Amortização da Dívida 98,50%