i
PORTADA
PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL ECUADOR SEDE SANTO DOMINGO ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES
Disertación de Grado previa a la obtención del título de Ingenieras Comerciales ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA OPERADORA TURÍSTICA EN LA PROVINCIA DE SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS
AUTORAS: CUJILEMA VACACELA JANETH PATRICIA JUMBO VEGA NATHALY GABRIELA
DIRECTOR: ING. ALEX ALONSO VENEGAS ORTEGA
SANTO DOMINGO – ECUADOR 2013
ii
PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL ECUADOR SEDE SANTO DOMINGO APROBACIÓN DEL PROYECTO DE DISERTACIÓN DE GRADO
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA OPERADORA TURÍSTICA EN LA PROVINCIA DE SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS
AUTORES: Cujilema Vacacela Janeth Patricia Jumbo Vega Nathaly Gabriela
TRIBUNAL:
Ing. Alex Venegas Ortega
_________________________
Econ. Yaskarina Galárraga Tola
_________________________
Ing. Julieta Sánchez
_________________________
Santo Domingo – Ecuador, Julio 2013
iii
DEDICATORIA
Primeramente a Dios, a mis queridos padres, hermanos y primas que siempre estuvieron apoyándome y motivándome en cualquier circunstancia, a mis amigos por todos los momentos inolvidables que pasamos juntos y a una persona muy especial, que son parte de este logro. Janeth
A Dios por permitirme cumplir con amor todo lo que me ha encomendado. A mi madre Mariana, mi padre Carlos y mi hermano Xavier, por ser el apoyo incondicional a lo largo de mi formación personal y profesional y por su inmenso amor que dio ánimos a éste trabajo en cada momento.
Nathaly
iv
AGRADECIMIENTOS
El agradecimiento más especial a Nuestro Padre Celestial, por la salud y la vida, motor esencial para tomar con responsabilidad el Estudio de Factibilidad asignado. Con mucho afecto agradecemos a los docentes del área de Investigación y Postgrados, que se vieron involucrados en el desarrollo de esta disertación, además de la figura de apoyo que nos brindó la Pontificia Universidad Católica del Ecuador Sede Santo Domingo. A las instituciones que colaboraron en la recopilación de la información que ha sido de importancia relevante en este proyecto. A todos quienes han aportado su gestión y tiempo para que la disertación se culmine en el tiempo establecido y con buenos resultados.
Janeth y Nathaly.
v
RESUMEN Este proyecto constituye un trabajo de investigación con el fin de implementar una operadora turística en la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas. Se inicia con la búsqueda de información en las bibliotecas de la PUCE-SD, UTE e internet; de la aplicación de encuestas y entrevistas a personal del GAD Provincial de Santo Domingo, Terminal Terrestre y GAD Municipal de la ciudad. Con los objetivos de la investigación, se procedió con el estudio de mercado, a fin de determinar la cantidad de demanda insatisfecha y oferta del proyecto. El estudio técnico, organizacional y legal, componen el análisis de la localización macro y micro; los parámetros de ley para la creación y funcionamiento de la operadora. El estudio financiero, cuantifica y evalúa la viabilidad del proyecto, asegura al inversionista la recuperación de su capital y beneficios posteriores, significando un crecimiento, para la operadora y el turismo en la provincia.
ABSTRACT The present project constitute a degree dissertation research in order to implement a touritst operator in the province of Santo Domingo de los Tsáchilas. The investigation was launched based on the search of updated information taken from de library of Pontificia Universidad Católica del Ecuador headquarter, library of the Universidad Tecnológica Equinoccial, and internet as well as conducting surveys and interviews lead with people working in the Provincial Direction of Santo Domingo de los Tsáchilas, bus terminal and city Municipal GAD.
We determined the goals of the investigation and proceeded to perform a market study to determine the amount of unsatisfied demand and supply meets the project offers. The technical, legal and organizational study component analysis macro and micro location, in addition to the parameters set by the law for the creation of the operator an its process. The financial study quantifies and evaluates the project to be viable, that is, that will ensure the recovery of investor capital and profits later, meaning a growth of both the operator and tourism in the province.
vi
ÍNDICE DE CONTENIDOS PORTADA ......................................................................................................................... I APROBACIÓN DEL PROYECTO DE DISERTACIÓN DE GRADO .................................. II DEDICATORIA .................................................................................................................III AGRADECIMIENTOS ...................................................................................................... IV RESUMEN ........................................................................................................................ V ÍNDICE DE CONTENIDOS .............................................................................................. VI ÍNDICE DE CUADROS ................................................................................................... XV ÍNDICE DE GRÁFICOS ................................................................................................. XVI ÍNDICE DE IMÁGENES ................................................................................................ XVII ÍNDICE DE TABLAS .................................................................................................... XVIII ÍNDICE DE ANEXOS ..................................................................................................... XXI INTRODUCCIÓN .............................................................................................................22 I.
MARCO TEÓRICO ............................................................................................24
1.1.
DEFINICIÓN DEL TURISMO ............................................................................24
1.1.1.
Evolución del turismo ........................................................................................24
1.1.2.
Importancia del turismo .....................................................................................25
1.1.3.
Clasificación del turismo ....................................................................................25
1.1.3.1. Turismo de recreación .......................................................................................25 1.1.3.2. Turismo de negocios .........................................................................................25 1.1.3.3. Turismo de aventura .........................................................................................26
vii
1.1.3.4. Turismo de salud ...............................................................................................26 1.1.3.5. Turismo cultural .................................................................................................26 1.1.3.6. Turismo religioso ...............................................................................................26 1.1.3.7. Turismo rural .....................................................................................................27 1.1.4.
Conceptos básicos de atractivo, recurso y patrimonio .......................................27
1.1.4.1. Patrimonio .........................................................................................................27 1.1.4.2. Atractivo Turístico..............................................................................................27 1.1.4.3. Recurso Turístico ..............................................................................................27 1.1.4.4. Planta Turística .................................................................................................28 1.1.4.5. Agencias de viajes ............................................................................................30 1.1.4.6. Clasificación de las agencias de viajes ..............................................................30 1.1.4.7. La diferencia entre la operadora turística y la agencia de viajes. ......................31 1.1.5.
Actividades de las agencias de viajes ...............................................................31
1.2.
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD ...........................................................................32
1.2.1.
Etapas del estudio de factibilidad ......................................................................32
1.2.2.
Estudio de mercado ..........................................................................................32
1.2.2.1. Condiciones de la competencia .........................................................................33 1.2.2.2. Investigación de mercado ..................................................................................34 1.2.2.3. Análisis de la demanda. ....................................................................................34 1.2.2.4. Análisis de la oferta ...........................................................................................34 1.2.2.5. Análisis de la demanda insatisfecha ..................................................................34 1.2.2.6. Análisis de precios ............................................................................................34
viii
1.2.3.
Marketing Mix ....................................................................................................35
1.2.3.1. Servicio .............................................................................................................35 1.2.3.2. Precio ................................................................................................................37 1.2.3.3. Publicidad..........................................................................................................37 1.2.4.
Estudio técnico. .................................................................................................38
1.2.4.1. Análisis y determinación del tamaño óptimo del proyecto. .................................38 1.2.4.2. Análisis y determinación de la localización óptima del proyecto. .......................38 1.2.4.3. Análisis de la ingeniería del proyecto. ...............................................................38 1.2.4.4. Estudio organizacional y legal. ..........................................................................38 1.2.4.5. Estructura organizacional. .................................................................................39 1.2.4.6. Determinación de perfiles del personal para el logro de los objetivos del proyecto. ...........................................................................................................39 1.2.4.7. Viabilidad legal. .................................................................................................39 1.2.4.8. Determinación de beneficios y costos determinados del marco legal. ...............40 1.2.5.
Estudio financiero. .............................................................................................40
1.2.5.1. Cuantificación de las inversiones. .....................................................................40 1.2.5.2. Fuentes y usos de los recursos. ........................................................................40 1.2.5.3. Establecimiento de los potenciales ingresos y egresos. ....................................41 1.2.5.4. Determinación del estado pro-forma de pérdidas y ganancias. .........................41 1.2.5.5. Determinación del flujo de caja puro o con financiamiento. ...............................41 1.2.6.
Evaluación financiera ........................................................................................42
1.2.6.1. Valor actual neto ...............................................................................................42 1.2.6.2. Tasa interna de retorno .....................................................................................42
ix
1.2.6.3. Período de recuperación de la inversión...........................................................42 1.2.6.4. Relación beneficio costo....................................................................................43 1.2.6.5. Punto de equilibrio. ............................................................................................43 1.2.6.6. Análisis de sensibilidad .....................................................................................43 II.
METODOLOGÍA................................................................................................44
2.1.
MÉTODOS DE INVESTIGACIÓN.....................................................................44
2.1.1.
Método deductivo ..............................................................................................44
2.1.2.
Analítico y sintético............................................................................................44
2.2.
FUENTES DE INVESTIGACIÓN .......................................................................45
2.2.1.
Fuentes primarias..............................................................................................45
2.2.2.
Fuentes secundarias .........................................................................................45
2.3.
TÉCNICAS DE INVESTIGACIÓN......................................................................45
2.3.1.
Encuestas .........................................................................................................45
2.3.2.
Entrevistas ........................................................................................................45
2.4.
IDENTIFICACIÓN DE LA POBLACIÓN .............................................................46
2.5.
TAMAÑO DE LA MUESTRA .............................................................................46
2.5.1.
Diseño de la muestra.........................................................................................46
III.
PROPUESTA: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA OPERADORA TURÍSTICA EN LA PROVINCIA DE SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS ..............................................................................................47
3.1.
ANTECEDENTES DE LA PROVINCIA DE SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS ......................................................................................................47
3.2.
IDEA DEL NEGOCIO ........................................................................................54
x
3.2.1.
Tipo de negocio .................................................................................................54
3.2.2.
Descripción del negocio ....................................................................................54
3.2.3.
Direccionamiento estratégico ............................................................................55
3.2.3.1. Misión ................................................................................................................55 3.2.3.2. Visión ................................................................................................................55 3.2.3.3. Valores ..............................................................................................................55 3.2.3.4. Ventaja corporativa ...........................................................................................55 3.2.3.5. Análisis interno y externo ..................................................................................56 3.2.3.6. Análisis externo .................................................................................................57 3.2.4.
Objetivos del proyecto .......................................................................................59
3.2.4.1. Objetivo general ................................................................................................59 3.2.4.2. Objetivo específicos ..........................................................................................59 3.3.
ESTUDIO DE MERCADO .................................................................................60
3.3.1.
Objetivos del estudio de mercado .....................................................................60
3.3.2.
Condiciones de la competencia .........................................................................60
3.3.2.1. Análisis de Porter ..............................................................................................60 3.3.3.
Segmentación ...................................................................................................62
3.3.3.1. Segmentación geográfica ..................................................................................62 3.3.3.2. Segmentación demográfica ...............................................................................63 3.3.3.3. Target................................................................................................................63 3.3.3.4. Población ..........................................................................................................64 3.3.3.5. Muestra .............................................................................................................65
xi
3.3.3.6. Resultados de las encuestas aplicadas ............................................................66 3.3.3.7. Informe del estudio de mercado. .......................................................................79 3.3.4.
Demanda...........................................................................................................82
3.3.4.1. An谩lisis de la demanda ....................................................................................82 3.3.4.2. Demanda potencial ...........................................................................................84 3.3.4.3. Proyecci贸n de la demanda ................................................................................84 3.3.4.4. An谩lisis de la Competencia ...............................................................................85 3.3.4.5. Perfil del consumidor .........................................................................................85 3.3.5.
Oferta ................................................................................................................85
3.3.5.1. Oferta potencial .................................................................................................85 3.3.5.2. Demanda insatisfecha .......................................................................................86 3.3.5.3. Oferta del proyecto ............................................................................................88 3.3.6.
Marketing Mix ....................................................................................................89
3.3.6.1. Objetivos del plan de marketing ........................................................................89 3.3.6.2. Producto ............................................................................................................90 3.3.6.3. Precio ................................................................................................................90 3.3.6.4. Plaza .................................................................................................................91 3.3.6.5. Promoci贸n .........................................................................................................92 3.3.7.
Estrategias del Marketing Mix ............................................................................92
3.3.7.1. Estrategia del Producto .....................................................................................92 3.3.7.2. Estrategia del precio ........................................................................................102 3.3.7.3. Estrategia de plaza ..........................................................................................103
xii
3.3.7.4. Estrategia de Promoción .................................................................................103 3.3.8.
Programas de acción.......................................................................................103
3.3.8.1. Táctica de producto .........................................................................................103 3.3.8.2. Táctica de precio .............................................................................................104 3.3.8.3. Táctica de plaza ..............................................................................................104 3.3.8.4. Táctica de promoción. .....................................................................................104 3.3.8.5. Slogan .............................................................................................................105 3.3.8.6. Logotipo ..........................................................................................................105 3.3.8.7. Presupuesto del Marketing ..............................................................................106 3.3.9.
Estudio técnico ................................................................................................106
3.3.9.1. Tamaño del proyecto .......................................................................................106 3.3.9.2. Macro Localización ..........................................................................................106 3.3.9.3. Micro Localización ...........................................................................................108 3.3.9.4. Distribución de la oficina..................................................................................109 3.3.10.
Ingeniería del Proyecto....................................................................................110
3.3.10.1. Flujos de Procesos ..........................................................................................110 3.3.10.2. Infraestructura de la Operadora Turística ........................................................113 3.3.10.3. Mobiliario .........................................................................................................113 3.4.
ESTUDIO ORGANIZACIÓNAL Y LEGAL ........................................................114
3.4.1.
Estructura Organizacional ...............................................................................114
3.4.1.1. Funciones de la Operadora Ventura Tour........................................................114 3.4.1.2. Descripción del perfil de puestos .....................................................................115
xiii
3.4.1.3. Funciones de la Operadora Ventura Tour........................................................118 3.4.2.
Talento Humano ..............................................................................................119
3.4.3.
Marco Legal ....................................................................................................121
3.4.3.1. Requerimientos legales para la implementación de una operadora turística ..121 3.4.3.2. Para obtener el RUC (Sociedades) bajo el control de la Superintedencia de Compañías ......................................................................................................122 3.4.3.3. Requisitos para adquirir el permiso de bomberos ............................................123 3.4.3.4. Requisitos para obtener la patente por primera vez personas naturales o jurídicas ...........................................................................................................123 3.5.
ESTUDIO FINANCIERO .................................................................................125
3.5.1.
Financiamiento. ...............................................................................................125
3.5.2.
Cuantificación de las inversiones. ...................................................................125
3.5.3.
Inversión Fija Total ..........................................................................................126
3.5.4.
Amortización de financiamiento. ......................................................................127
3.5.5.
Fuentes y Usos de los Recursos .....................................................................132
3.5.6.
Costos Totales ................................................................................................133
3.5.6.1. Costos Fijos y variables. ..................................................................................133 3.5.6.2. Presupuesto de Ingresos, Costos y Gastos. ....................................................134 3.5.6.3. Gastos Proyectados ........................................................................................137 3.5.6.4. Depreciaciones y amortizaciones. ...................................................................138 3.6.
EVALUACIÓN FINANCIERA. ..........................................................................139
3.6.1.
Valor actual neto .............................................................................................142
3.6.1.1. Tasa mínima aceptable de rentabilidad. ..........................................................143
xiv
3.6.2.
Tasa interna de retorno (TIR). .........................................................................144
3.6.3.
Período de Recuperación de la Inversión. .......................................................145
3.6.4.
Relación Beneficio Costo (R B/C). ...................................................................146
3.6.5.
Punto de equilibrio. ..........................................................................................147
3.6.6.
Análisis de sensibilidad. ..................................................................................149
3.6.6.1. Escenario pesimista. .......................................................................................149 3.6.6.2. Escenario optimista .........................................................................................151 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES .................................................................155 FUENTES DE CONSULTA ............................................................................................158 GLOSARIO ....................................................................................................................160
xv
ÍNDICE DE CUADROS CUADRO Nº 1 Clasificación de elementos turísticos .......................................................28 CUADRO Nº 2 Clasificación de las instalaciones .............................................................29 CUADRO Nº 3 Parroquias urbanas y rurales de Santo Domingo .....................................48 CUADRO Nº 4 Atractivos turísticos de Santo Domingo ...................................................49 CUADRO Nº 5 Comunas Tsáchilas .................................................................................51 CUADRO Nº 6 Parroquias urbanas y rurales de La Concordia ........................................53 CUADRO Nº 7 Cinco fuerzas de Porter ...........................................................................61 CUADRO Nº 8 Variables geográficas de la segmentación ...............................................63 CUADRO Nº 9 Variables demográficas de las segmentación ......................................... 63 CUADRO Nº 10 Itinerario paquete turístico 1, día 1 .........................................................94 CUADRO Nº 11Itinerario paquete turístico 1, día 2 ..........................................................95 CUADRO Nº 12 Itinerario paquete turístico 2 ..................................................................98 CUADRO Nº 13 Itinerario paquete turístico 3...................................................................99 CUADRO Nº 14 Herramientas para el diseño de procesos ............................................110 CUADRO Nº 15 Mobiliario .............................................................................................113 CUADRO Nº 16 Organigrama de la empresa Ventura Tour ...........................................114 CUADRO Nº 17 Manual de fuciones Gerente general ...................................................116 CUADRO Nº 18 Manual de funciones Guías turísticos ..................................................117 CUADRO Nº 19 Manual de funciones conserje .............................................................118 CUADRO Nº 20 Sueldo de los empleados a contratar ...................................................121 CUADRO Nº 21 Trámites legales ..................................................................................125
xvi
ÍNDICE DE GRÁFICOS GRÁFICO Nº 1 Género ....................................................................................................66 GRÁFICO Nº 2 Ocupación...............................................................................................67 GRÁFICO Nº 3 Interés en visitar la provincia ...................................................................68 GRÁFICO Nº 4 Preferencia por realizar actividades turísticas .........................................69 GRÁFICO Nº 5 Preferencia de precios por un día ...........................................................70 GRÁFICO Nº 6 Preferencia de precios por dos días ........................................................71 GRÁFICO Nº 7 Aceptación de la operadora en la provincia .............................................72 GRÁFICO Nº 8 Preferencia en la compañía para viajar ...................................................73 GRÁFICO Nº 9 Frecuencia de viaje .................................................................................74 GRÁFICO Nº 10 Períodos de viaje ..................................................................................75 GRÁFICO Nº 11 Factores para escoger un destino .........................................................76 GRÁFICO Nº 12 Actual uso de agencias u operadoras ...................................................77 GRÁFICO Nº 13 Preferencia de medios informativos ......................................................78 GRÁFICO Nº 14 Índice de Gini en zona urbana ..............................................................83 GRÁFICO Nº 15 Índice de pobreza en el Ecuador ...........................................................83 GRÁFICO Nº 16 Índice de empleo y desempleo ..............................................................84 GRÁFICO Nº 17 Oferta potencial.....................................................................................86 GRÁFICO Nº 18 Demanda insatisfecha...........................................................................87 GRÁFICO Nº 19 Oferta del proyecto................................................................................88 GRÁFICO Nº 20 Detalle de la oferta proyectada .............................................................89 GRÁFICO Nº 21 Flujograma del proceso de mercadeo y venta de tours .......................111 GRÁFICO Nº 22 Flujograma del proceso de ejecución de tours ....................................112
xvii
ÍNDICE DE IMÁGENES IMAGEN Nº 1 Comunidad Tsáchila .................................................................................49 IMAGEN Nº 2 Actividades Tsáchilas ................................................................................49 IMAGEN Nº 3 Monumento Simón Bolívar ........................................................................50 IMAGEN Nº 4 Mapa de ubicación de las 7 Cascadas del Diablo .....................................94 IMAGEN Nº 5
IMAGEN Nº 6 Cascada en Alluriquín y Dulce de Alluriquín ..................95
IMAGEN Nº 7 Mapa de ubicación del Río Toachi ............................................................96 IMAGEN Nº 8 Río Toachi.................................................................................................96 IMAGEN Nº 9 Rafting ......................................................................................................96 IMAGEN Nº 10 Ubicación de la Hostería Samawa...........................................................97 IMAGEN Nº 11 Instalaciones de la Hostería Samawa .....................................................98 IMAGEN Nº 12 Spa de la Hostería Samawa ....................................................................98 IMAGEN Nº 13 Mapa de ubicación del Bosque Protector “La Perla” ..............................100 IMAGEN Nº 14 Bosque Protector “La Perla” ..................................................................100 IMAGEN Nº 15 Bares y discotecas ................................................................................100 IMAGEN Nº 16 Mapa de ubicación de la comuna Cóngoma..........................................101 IMAGEN Nº 17 Shamanismo .........................................................................................102 IMAGEN Nº 18 Música autóctona ..................................................................................102 IMAGEN Nº 19 Sloga de operadora Ventura Tour .........................................................105 IMAGEN Nº 20 Logotipo de la operadora Ventura Tour .................................................105 IMAGEN Nº 21 Mapa político del Ecuador .....................................................................107 IMAGEN Nº 22 Mapa de Santo Domingo de los Tsáchilas ............................................107 IMAGEN Nº 23 Croquis de la oficina Ventura Tour ........................................................108 IMAGEN Nº 24 Distribución de la oficina .......................................................................109
xviii
ÍNDICE DE TABLAS TABLA Nº 1 Población por grupos de edades..................................................................64 TABLA Nº 2 Target por edades........................................................................................65 TABLA Nº 3 Encuestados por género ..............................................................................66 TABLA Nº 4 Ocupación de los encuestados ....................................................................67 TABLA Nº 5 Interés en visitar la provincia ........................................................................68 TABLA Nº 6 Preferencia para realizar actividades turísticas ............................................69 TABLA Nº 7 Preferencia de precios por un día ................................................................70 TABLA Nº 8 Preferencia de precios por dos días .............................................................71 TABLA Nº 9 Aceptación de la creación de la operadora ..................................................72 TABLA Nº 10 Preferencia de compañía en viajes ............................................................73 TABLA Nº 11 Frecuencia de viaje ....................................................................................74 TABLA Nº 12 Períodos de viaje .......................................................................................75 TABLA Nº 13 Factores de preferencia para visitar un lugar .............................................76 TABLA Nº 14 Preferencia de uso de una operadora turística ...........................................77 TABLA Nº 15 Preferencia de medios informativos ...........................................................78 TABLA Nº 16 Demanda potencial ....................................................................................84 TABLA Nº 17 Oferta potencial .........................................................................................86 TABLA Nº 18 Demanda insatisfecha ...............................................................................87 TABLA Nº 19 Oferta del proyecto ....................................................................................88 TABLA Nº 20 Detalle de la oferta proyectada ..................................................................89 TABLA Nº 21 Precios de paquetes turísticos ...................................................................91 TABLA Nº 22 Inversión fija, diferida y corriente..............................................................127 TABLA Nº 23 Amortización de obligación financiera ......................................................128
xix
TABLA Nº 24 Equipos de computación ..........................................................................128 TABLA Nº 25 Muebles de oficina ...................................................................................129 TABLA Nº 26 Equipos de oficina....................................................................................129 TABLA Nº 27 Suministros de oficina ..............................................................................130 TABLA Nº 28 Vehículo ...................................................................................................130 TABLA Nº 29 Inversión diferida......................................................................................131 TABLA Nº 30 Capital de trabajo .....................................................................................132 TABLA Nº 31 Estado de fuentes de usos y recursos .....................................................133 TABLA Nº 32 Costos fijos y variables ............................................................................134 TABLA Nº 33 Ingresos proyectados paquete turístico 1 .................................................134 TABLA Nº 34 Ingresos proyectados paquete turístico 2 .................................................135 TABLA Nº 35 Ingresos proyectados paquete turístico 3 .................................................135 TABLA Nº 36 Ingresos proyectados paquete turístico 4 .................................................135 TABLA Nº 37 Costos proyectados paquete turístico 1 ..................................................136 TABLA Nº 38 Costos proyectados paquete turístico 2 ...................................................136 TABLA Nº 39 Costos proyectados paquete turístico 3 ...................................................136 TABLA Nº 40 Costos proyectados paquete turístico 4 ...................................................136 TABLA Nº 41 Proyección de gastos ...............................................................................137 TABLA Nº 42 Proyección de sueldos .............................................................................137 TABLA Nº 43 Proyección de beneficios sociales ...........................................................138 TABLA Nº 44 Depreación vehículo ................................................................................138 TABLA Nº 45 Depreciación de equipos de oficina .........................................................138 TABLA Nº 46 Depreciación de muebles de oficina.........................................................139 TABLA Nº 47 Depreciación de equipos de computación ................................................139 TABLA Nº 48 Amortización de gastos diferidos .............................................................139 TABLA Nº 49 Estado de resultados ...............................................................................141 TABLA Nº 50 Proyección de flujos de efectivo ...............................................................141
xx
TABLA Nº 51 Flujo de caja proyectado (VAN) ...............................................................142 TABLA Nº 52 Cálculo TMAR ..........................................................................................143 TABLA Nº 53 Tasa Interna de Retorno (TIR) .................................................................144 TABLA Nº 54 Período de recuperación de la inversión ..................................................145 TABLA Nº 55 Proyección de flujos de ingresos ..............................................................146 TABLA Nº 56 Proyección de flujos de egresos ..............................................................146 TABLA Nº 57 Punto de equilibrio en dólares ..................................................................147 TABLA Nº 58 Punto de equilibrio en cantidad de personas............................................148 TABLA Nº 59 Punto de equilibrio en cantidad de personas atendidas (proyectado).......148 TABLA Nº 60 Punto de equilibrio proyectado en dólares ...............................................149 TABLA Nº 61 Estado de resultados (escenario pesimista) .............................................149 TABLA Nº 62 Flujo de caja proyectado (escenario pesimista) .......................................150 TABLA Nº 63 Valor actual neto (escenario pesimista) ...................................................150 TABLA Nº 64 Estado de resultados (escenario optimista)..............................................152 TABLA Nº 65 Proyección de flujo de caja (escenario optimista).....................................152 TABLA Nº 66 Valor actual neto (escenario optimista) ....................................................153 TABLA Nº 67 Tasa Interna de Retorno (escenario optimista) ........................................153 TABLA Nº 68 Período de recuperación de la inversión (escenario optimista) ................154
xxi
ÍNDICE DE ANEXOS ANEXO Nº 1 Encuesta aplicada a los pobladores de la ciudad de Quito .......................... 163 ANEXO Nº 2 Formulario 01-A ................................................................................................... 166 ANEXO Nº 3 Solicitud de registro en el Ministerio de Turismo ............................................ 167 ANEXO Nº 4 Solicitud para la obtención de la Licencia única de funcionamiento ........... 168 ANEXO Nº 5 Reporte de visitas ................................................................................................ 169 ANEXO Nº 6 Matriz de evaluación de factores internos .................................................170 ANEXO Nº 7 Matriz de evaluación de factores externos ................................................171 ANEXO Nº 8 Proforma equipos de computación ...........................................................172 ANEXO Nº 9 Presupuesto de Marketing ........................................................................173 ANEXO Nº 10 Proforma de muebles y equipos de oficina .............................................174 ANEXO Nº 11 Proforma de vehículo ..............................................................................175 ANEXO Nº 12 Flujos de ingresos y egresos descontados (escenario optimista y pesimista) ......................................................................................................................176 ANEXO Nº 13 Manual de la Marca …………………………………………………………..177
22
INTRODUCCIÓN La provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas es reconocida por ser un puerto que une ciudades de las distintas regiones del Ecuador y al mismo tiempo uno de los centros comerciales más importante del país. No obstante, se debe mencionar que además de permitir un flujo de muchas personas, también es un lugar lleno de riqueza turística. Dicho factor no ha sido aprovechado en su totalidad, consecuencia de esto, es una falta de conocimiento por parte de la misma población de Santo Domingo de los lugares atractivos que ofrece la provincia para el visitante nacional como extranjero. En la actualidad, la ciudad no cuenta con una operadora turística que oferte paquetes de servicios de turismo hacia los lugares aledaños y llamativos; por este motivo, se considera necesaria la implementación de una operadora que brinden opciones atractivas de la provincia, a través de un estudio de factibilidad. Considerando las razones antes mencionadas se propone como proyecto de investigación al que se denomina: Estudio de factibilidad para la implementación de una operadora turística en la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas, cuyo objetivo es elaborar un estudio de factibilidad para la implementación de una operadora de turismo en la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas La realización de este estudio, comprende cinco puntos importantes que permitieron determinar si es viable o no la implementación de una operadora turística para la provincia tsáchila. En el primer estudio se hace un análisis del entorno, es decir, qué antecedentes posee la provincia, respecto a diferentes ámbitos, políticos, legales, económicos y cómo éstos influyen en la ejecución del proyecto. En el estudio de mercado, uno de los más importantes, se determinó la existencia de demanda insatisfecha y finalmente se determinó la oferta del proyecto; identificando claramente el target de la empresa.
23
Los resultados del estudio de mercado permitieron determinar que existe una demanda satisfecha en el ámbito turístico, y para dar respuesta a esta necesidad se elaboró un estudio de factibilidad que tiene como fuente la opinión de clientes potenciales residentes en la ciudad de Quito, por la recurrencia que tienen sus visitas a la provincia. Un tercer capítulo, es el
estudio técnico, en este punto se identificó el tamaño del
proyecto, que infraestructura es necesaria para desarrollar las actividades y cómo se distribuye el área de la oficina y qué procesos se llevan a cabo para realizar una venta o direccionar una sugerencia o queja de los clientes. El cuarto capítulo presenta un análisis
organizacional y financiero que analiza las
competencias de quienes aspiren trabajar en la empresa, las remuneraciones y los planes de capacitación predispuestos. En el ámbito financiero el estudio presenta el monto de inversión que se necesita para la implementación de la empresa, así mismo, comprende el análisis de indicadores como VAN, TIR, PRI, Relación B/C; los resultados obtenidos dan visto bueno al proyecto. Para finalizar éste estudio, se cuantificaron los valores, se proyectaron ingresos y gastos, se evaluó de acuerdo al Valor actual neto, Tasa interna de retorno, Período de recuperación de la inversión, Relación beneficio – costos, punto de equilibrio y el análisis de sensibilidad.
24
I MARCO TEÓRICO 1.1.
DEFINICIÓN DEL TURISMO “El turismo comprende las actividades que realizan las persona (turistas) durante sus viajes y estancias en lugares distintos al de su entorno habitual, por un periodo de tiempo consecutivo inferior a un año, con fines de ocio, por negocios y por motivos”1. “El turismo es el movimiento temporal, por tierra, mar o aire, que desplaza a los turistas de un punto geográfico a otro. Es la actividad de viajar o por placer, implica un programa de estadía temporal o visita”2. En conclusión, el turismo trata de que las personas disfruten de su tiempo libre o vacaciones, estando en distintos lugares al de su ambiente habitual y conociendo diferentes sitios en los cuales se puedan realizar varias actividades para que se relajen y despejen su mente por un tiempo determinado menor a un año.
1.1.1.
Evolución del turismo Durante el Enlace Ciudadano N. 305, que tuvo lugar este sábado en el Salón Amarillo del Palacio de Carondelet en Quito, el Ministro de Turismo del Ecuador, Freddy Ehlers, expuso los logros alcanzados por esta cartera de Estado en beneficio del turismo nacional, tanto a nivel interno como en el mundo. Con el apoyo de videos, se resumieron las actividades más importantes, vinculadas al Ministerio de Turismo, como los Congresos de Turismo Consciente en septiembre del 2012, las campañas nacionales Playas Limpias y Baños Limpios, los spots internacionales „Ama La Vida‟ y „Yo Descubrí‟, los reconocimientos de publicaciones y organizaciones como USTOA, El País de Espala, International Living, Lonely Planet y National Geographic Traveller; finalmente se presentó un video que detalló la participación de Ecuador en las más importantes ferias de turismo del mundo. El Ministro Ehlers destacó que “Ecuador trascendió fronteras para posicionarse como el primer destino para turistas extranjeros en América Latina”, de esta manera se logró que en el 2012 nuestro país participe en 55 ferias turísticas internacionales, mientras que en el 2006 apenas se llegaba a siete por año. Se detalló la visita de 80 periodistas internacionales, 120 tour operadores e inversionistas extranjeros, quienes replicaron artículos sobre Ecuador, al que consideran un lugar en donde se pueden desarrollar oportunidades de negocios turísticos.
1
Definición de Turismo. http://www.unwto.org/index_s.php. Mayo 2012 Wiki media. Definición de Turismo. http://www.wikipedia.org; Turismo. Mayo 2012
2
25
Tales esfuerzos en promoción se han hecho evidentes en páginas web como Ecuador.travel y la fanpage de Facebook „Ecuador & Galágagos‟, la cual posee más de 800.000 seguidores en todo el mundo. Se han producido más de 100 programas de Ecuador Ama la vida, con más de 400 reportajes, los mismos que son utilizados para la promoción internacional alrededor del mundo. Gracias a todas las acciones del Ministerio de Turismo, Ecuador comienza a tener una sólida imagen y presencia en el sector turístico a 3 nivel mundial .
1.1.2.
Importancia del turismo El Ecuador tiene enormes potencialidades naturales y culturales para el desarrollo turístico, el turismo apunta a convertirse en los próximos años en la segunda fuente de ingresos y poner las bases para que sea la primera. Ejemplos como los de Costa Rica y Cuba ratifican esta posibilidad de que el turismo se convierta en la primera fuente de ingresos de nuestro país. Después del petróleo y el banano, el turismo representa el 4.4 % del PIB. Por cada dólar que genera la economía, 10 centavos corresponden al turismo. Un incremento de un dólar en la demanda turística genera el crecimiento de la producción (PIB en 2,75 dólares, lo cual es un indicador significativamente positivo hacia las otras ramas económicas). Por cada empleo directo que se genera en turismo se crean entre 3 y 6 puestos de empleo indirecto. De hecho, el turismo se constituye así en una estrategia importantísima para la superación de la pobreza y el desarrollo sostenible del país. Ecuador es uno de los 17 países mega diversos del mundo, tiene una de las mayores diversidades de ecosistemas y culturas vivas en un territorio relativamente pequeño y ubicado estratégicamente, lo cual hace que tenga condiciones excepcionales para proyectar su desarrollo sostenible en el turismo, 4 como una de sus áreas prioritarias.
1.1.3. 1.1.3.1.
Clasificación del turismo Turismo de recreación El turismo de recreación, comprende el viaje de los turistas, con el fin de descansar, distraerse y conocer diferentes lugares turísticos que es el más común y cotidiano como por ejemplo los balnearios, spa y hosterías.
1.1.3.2.
Turismo de negocios “Aquel que se desarrolla con objeto o fin de llevar a cabo un negocio o un acuerdo comercial, se desarrolla entre empresas por lo general. Utilizado por empresarios, ejecutivos, comerciantes y otros profesionales para cerrar
3
Ministerio de Turismo. Ministerio de Turismo presento la Evolución del Turismo en Enlace Ciudadano N° 305. http://www.turismo.gob.ec/ministro-de-turismo-presento-evolucion-del-turismoen-enlace-ciudadano-n-305/. Junio 2013 4 Ídem.
26
negocios, captar clientes o prestar servicios”5.
1.1.3.3.
Turismo de aventura “El turismo de aventura tiene como objetivo principal el fomento de las actividades de aventura en la naturaleza. Es el hecho de visitar o alojarse en zonas donde se pueden desarrollar los llamados deportes de aventura o turismo activo”6. Quienes optan por este tipo de turismo desean realizar algún tipo de actividad relacionada con deportes extremos, en los que la adrenalina sea el principal componente.
1.1.3.4.
Turismo de salud “Turistas que van en busca de climas y ecosistemas que sean benéficos para su salud y que en su lugar de residencia no lo disfrutan”7. Las personas deciden viajar para tratar alguna enfermedad o para descansar y que esto incida en su pronta recuperación, los lugares más visitados son las aguas termales, típicas de las regiones de la sierra.
1.1.3.5.
Turismo cultural “Desarrollar el turismo cultural es una aventura para el conocimiento, que permite junto con el disfrute, conocer el pasado, las tradiciones, así como también de la gastronomía y la artesanía entre otras actividades que entran en el patrimonio cultural”8. El turismo cultural estimula a los turistas a conocer el patrimonio del lugar visitado, tiene como fin conocer las tradiciones, la gastronomía, los museos y monumentos que hayan tenido valor histórico.
1.1.3.6.
Turismo religioso El turismo religioso direcciona la visita de los turistas a lugares considerados
5
Wikimedia. Clasificación del Turismo. http://es.wikipedia.org/wiki/Turismo#Turismo_de_negocios Mayo 2012 6 Wiki media .Turismo de aventura. http://es.wikipedia.org/wiki/Turismo_de_aventura. Mayo 2012 7 Definición de trismo de salud. http://www.monografias.com/trabajos41/turismo-de-salud/turismode-salud.shtml. Mayo 2013 8 Programa turismo cultural. http://seccion.portalpatrimonio.cl/programas/turismo/. Mayo del 2012
27
santos; o que realicen festejos con motivo de la vida de un santo. En el Ecuador se visitan Santuarios como los de la Virgen de El Cisne, El Quinche, Las Lajas, entre otros.
1.1.3.7.
Turismo rural El turismo rural se realiza en pequeñas poblaciones, generalmente alejadas de la zona urbana, en las que se puede visualizar y tener el contacto con la naturaleza y las tradiciones patrimoniales.
1.1.4. 1.1.4.1.
Conceptos básicos de atractivo, recurso y patrimonio Patrimonio Patrimonio Según la OMT se denomina patrimonio al conjunto potencial (conocido o desconocido) de los bienes materiales o inmateriales existentes en un determinado territorio que están a disposición del hombre. El patrimonio constituye la materia prima potencial de las actividades turísticas. Si se transforma en objeto de atracción turística se convierte en atractivo turístico. De su utilización para la práctica turística resultan los recursos turísticos. El patrimonio (salvo espacios naturales) necesita intervención humana, aunque en algunos parajes naturales es necesaria la intervención para su gestión, dotación de servicios, etc. El patrimonio constituye el conjunto de elementos tanto del tipo físico-natural como construidos así como otros espacios culturales que su atracción puede representar la primera materia potencial sobre la que se habrá que realizar una intervención por parte de los responsables del desarrollo turístico para convertirlos en recursos 9 turísticos.
1.1.4.2.
Atractivo Turístico El concepto de atractivo turístico se define como el conjunto de elementos materiales y/o inmateriales que son susceptibles de ser transformados en un producto turístico que tenga capacidad para incidir sobre el proceso de decisión del turista provocando su visita a través de flujos de desplazamientos desde su lugar de residencia habitual hacia un determinado territorio. Este último se 10 transforma de esta manera en un destino turístico.
1.1.4.3.
Recurso Turístico Cualquier elemento natural, actividad humana o producto antropológico que pueda motivar el desplazamiento con el móvil esencial de la curiosidad o la posibilidad de realizar una actividad física o intelectual. Todos los bienes y servicios que, por intermedio de la actividad del hombre y de los medios con que cuenta, hacen
9
Conceptos de atractivo, recurso y patrimonio. http://estudiosdelturismo.blogspot.com/2009/05/ conceptos-de-patrimonio-atractivo.html. Junio 2012. 10 Idem
28
posible la actividad turística y satisfacen las necesidades de la demanda. Posteriormente se transforma en un producto turístico. El concepto de recurso turístico implica la utilización potencial y/o real del patrimonio y/o de los atractivos turísticos con la finalidad turística a través de una serie de actuaciones humanas ligadas a la creación de un producto turístico y su promoción. El análisis de los recursos turísticos nos permite evaluar la potencialidad para el desarrollo de la actividad turística de un determinado 11 espacio.
1.1.4.4.
Planta Turística Los servicios que se venden a los turistas son elaborados por un subsistema al que denominados “planta turística”, que está integrado por dos elementos como: el 12 equipamiento y las instalaciones .
CUADRO Nº 1 CLASIFICACIÓN DE LOS ELEMENTOS TURÍSTICOS CATEGORÍA
TIPO Hoteles
Alojamiento
Moteles Hosterías y posadas Pensiones Aparthoteles Condominios Casas Cabañas Albergues Trailer parks Campings Camas en casa de familia Restaurantes
Alimentación
Cafeterías Quioscos Comedores Comedores Típicos
11
Conceptos de atractivo, recurso y patrimonio. http://estudiosdelturismo.blogspot.com/2009/05/ conceptos-de-patrimonio-atractivo.html. Junio 2012 12 Boullón, R. (1985). Planificación del espacio turístico. México: Trillas, S.A. Pag.40
29
Night clubs Esparcimiento
Discotecas Bares Casinos y juegos de azar Agencias de viajes
Otros servicios
Informacion Guías Comercio Cambios de moneda Dotación para congresos y convenciones Transportación turisticos Primeros Auxilios Guarderías Estacionamientos
Fuente: Boullón, Roberto (1985) Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
CUADRO Nº 2 CLASIFICACIÓN DE LAS INSTALACIONES CATEGORÍA
TIPO Marinas
De agua y playa
Espigones Muelles Palapas, quinchos o ramadas Carpas o tiendas Sombrillas Reposteras Observación submarina Miradores
De montaña
Circuitos de senderos Refugios Funiculares Teleféricos
30
Ski lift Poma lift Piscinas Generales
Vestuarios Juegos infantiles Golf Tenis Otros deportes Pasarelas, puentes
Fuente: Boullón, Roberto (1985) Elaborado por: Cujilema Janeth /Jumbo Nathaly
1.1.4.5.
Agencias de viajes Son consideradas agencias de viajes las compañías sujetas a la vigilancia y control de la Superintendencia de Compañías, en cuyo objeto social conste el desarrollo profesional de actividades turísticas, dirigidas a la prestación de servicios en forma directa o como intermediación, utilizando en su accionar medios 13 propios o de terceros .
La agencia de viaje es una empresa turística dedicada a la intermediación, organización y venta de los productos turísticos entre el proveedor de servicio y el usuario final (turista), entregándole sugerencia para la adquisición del paquete turístico.
1.1.4.6.
Clasificación de las agencias de viajes De acuerdo al decreto del turismo existen la clasificación de las agencias de viajes en la cuales son: a. Agencias de viajes mayoristas.- Son agencias de viajes mayoristas que las proyectan, elaboran, organizan y venden en el país, toda clase de servicios y paquetes turísticos del exterior a través de los otros dos tipos de agencias de viajes, debidamente autorizadas; y, además, mediante la compra de servicios que complementa el turismo receptivo, organizan y venden en el campo internacional, a través de las agencias de viajes de otros países, o a través de su principal en el exterior. b. Agencias de viajes internacionales.- Son agencias de viajes internacionales las que comercializan el producto de las agencias mayoristas, vendiéndolo directamente al usuario; o bien proyectan, elaboran, organizan o venden toda clase de servicios y paquetes turísticos, directamente al usuario o comercializan, tanto local como internacionalmente, el producto de las agencias operadoras. Estas agencias no pueden ofrecer ni vender productos que se desarrollen en el
13
Reglamento general de actividades turísticas. Clasificación de las Agencias de viajes. http://web.ambiente.gob.ec/proyectos/userfiles/51/file/turismo/REGLAMENTO(2).pdf.Mayodel 2012
31
exterior a otras agencias de viajes dentro del territorio nacional. c. Agencias de viajes operadoras.- Son agencias de viajes operadoras las que elaboran, organizan, operan, y venden, ya sea directamente al usuario o a través de los otros dos tipos de agencias de viajes, toda clase de servicios y paquetes turísticos dentro del territorio nacional, para ser 14 vendidos al interior o fuera del país .
1.1.4.7.
La diferencia entre la operadora turística y la agencia de viajes. Según el artículo 43, literal d, una agencia de viajes con actividad de operación turística es una empresa comercial constituida por personas naturales
o
jurídicas,
debidamente
autorizadas,
que
se
dedica
profesionalmente a la organización de actividades turísticas y a la prestación de servicios, directamente en asocio con otros proveedores de servicios; mientras que una agencia de viajes con actividad de intermediación se dedica profesionalmente a la prestación de servicios directa o como intermediarios entre viajeros y proveedores de servicios. Se puede observar que dentro de la clasificación de las agencias de viajes, está la categoría de actividades de operación, evidenciando que la operadora turística no está separada de las agencias de viajes, más bien, pertenece a este grupo.
1.1.5.
Actividades de las agencias de viajes Las funciones con las que cumple una agencia de viajes operadora son las siguientes: a. La mediación en la reserva de plazas y venta de boletos en toda clase de medios de transporte locales o internacionales. b. La reserva, adquisición y venta de alojamiento y servicios turísticos, boletos o entradas a todo tipo de espectáculos, museos, monumentos y áreas protegidas en el país y en el exterior. c. La organización, promoción y venta de los denominados paquetes turísticos entendiéndose como tales el conjunto de servicios turísticos (manutención, transporte, alojamiento, etc.), ajustado o proyectado a solicitud del cliente, a un precio preestablecido, para ser operados dentro y fuera del territorio nacional; d. La prestación e intermediación de servicios de transporte turístico aéreo, terrestre, marítimo y fluvial a los viajeros dentro y fuera del territorio nacional; e. El alquiler y flete de aviones, barcos, autobuses, trenes y otros medios de transporte para la prestación de servicios turísticos. f. La actuación como representante de otras agencias de viajes y turismo nacionales o extranjeros, en otros domicilios diferentes al de la sede principal de la representada, para la venta de productos turísticos.
14
Reglamento general de actividades turísticas. Clasificación de las Agencias de viajes. http://web.ambiente.gob.ec/proyectos/userfiles/51/file/turismo/REGLAMENTO(2).pdf.Mayodel 2012
32
g. La tramitación y asesoramiento a los viajeros para la obtención de los documentos de viaje necesarios. h. La entrega de información turística y difusión de material de propaganda i. La intermediación en la venta de pólizas de seguros inherentes a la actividad turística j. El alquiler de útiles y equipos destinados a la práctica de turismo deportivo y especializado k. La intermediación en la venta de paquetes turísticos que incluyan cursos internacionales de intercambio, congresos y convenciones; y, l. La intermediación en el despacho de carga y equipaje por cualquier medio de 15 transporte .
1.2.
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD El estudio de factibilidad de cierta manera es un proceso de aproximaciones sucesivas, donde se define el problema para resolver. Para ello se parte de supuestos, pronósticos y estimaciones, por lo que el grado de preparación de la información y su confiablidad depende de la profundidad con que se realicen tanto los estudios técnicos, como los económicos, financieros y de mercado, y otros que se 16 requieran .
El estudio de factibilidad es un análisis amplio para determinar si el proyecto que se va a realizar es viable o no y establecer cuánto valor puede generar la empresa en ejecutar el proyecto.
1.2.1.
Etapas del estudio de factibilidad El estudio de factibilidad contiene cuatro estudios tales como: estudio de mercado, estudio técnico, estudio organizacional - legal y el estudio financiero, siendo el estudio de mercado el más relevante porque determina, a través de la demanda insatisfecha y la oferta del proyecto, si es posible continuar con los demás estudios del proyecto.
1.2.2.
Estudio de mercado “Se entiende por mercado el área en que concluyen las fuerzas de la oferta y demanda para realizar las transacciones de bienes y servicios a precios determinados”17. "El Estudio de Mercado es más que el análisis y determinación de la oferta y
15
Reglamento general de actividades turísticas. Actividades de las Agencias de Viaje. http://www.quito turismo.gob.ec/descargas/lotaipdiciembre2012/LOTAIP/BASE%20LEGAL/Reglamento%20de%20 Actividades%20Turisticas.PDF . Mayo del 2012. 16 Baca, G. (2006). Evaluación de Proyectos. México: McGRAW-Hill/Interamericana Editores, S.A. 17 Ibídem
33
demanda o de los precios del proyecto”18. El estudio de mercado es un proceso el cual trata de investigar el comportamiento de los clientes y competidores en el segmento de mercado que se elige, a través de los datos obtenidos y los gráficos estadísticos permitirá analizar y visualizar si realmente es aceptado en el mercado un producto o servicio.
1.2.2.1.
Condiciones de la competencia El punto de vista de Porter es que existen cinco fuerzas que determinan las consecuencias de rentabilidad a largo plazo de un mercado o de algún segmento de éste. La idea es que la corporación debe evaluar sus objetivos y recursos frente a éstas cinco fuerzas que rigen la competencia industrial: 1. Amenaza de entrada de nuevos competidores El mercado o el segmento, no es atractivo, depende si las barreras de entrada son fáciles o no de franquear por nuevos participantes que puedan llegar con nuevos recursos y capacidades para apoderarse de una porción del mercado. 2. La rivalidad entre los competidores. Para una corporación será más difícil competir en un mercado o en uno de sus segmentos donde los competidores estén muy bien posicionados, sean muy numerosos y los costos fijos sean altos, pues constantemente estará enfrentada a guerras de precios, campañas publicitarias agresivas, promociones y entrada de nuevos productos. 3. Poder de negociación de los proveedores. Un mercado o segmento del mercado no será atractivo cuando los proveedores estén muy bien organizados gremialmente, tengan fuertes recursos y puedan imponer sus condiciones de precio y tamaño del pedido. La situación será aún más complicada si los insumos que suministran son claves para nosotros, no tienen sustitutos o son pocos y de alto costo. 4. Poder de negociación de los compradores. Un mercado o segmento no será atractivo cuando los clientes están muy bien organizados, el producto tiene varios o muchos sustitutos, el producto no es muy diferenciado o es de bajo costo para el cliente, lo que permite que pueda hacer sustituciones por igual o a muy bajo costo. A mayor organización de los compradores mayores serán sus exigencias en materia de reducción de precios, de mayor calidad y servicios y por consiguiente la corporación tendrá una disminución en los márgenes de utilidad. La situación se hace más crítica si a las organizaciones de compradores les conviene estratégicamente integrarse hacia atrás. 5. Amenaza de ingreso de productos sustitutos. Un mercado o segmento no es atractivo si existen productos sustitutos reales
18
Sapag, N y Sapag R. (2000). Preparación y Evaluación de Proyectos. Chile: : McGRAWHill/Interamericana de Chile, Ltda. Pág. 22
34
o potenciales. La situación se complica si los sustitutos están más avanzados tecnológicamente o pueden entrar a precios más bajos reduciendo los 19 márgenes de utilidad de la corporación y de la industria .
1.2.2.2.
Investigación de mercado “Es una herramienta indispensable para el ejercicio de marketing. Este tipo de investigación parte del análisis de algunos cambios en el entorno y las acciones de los consumidores”20. La investigación de mercado es una técnica que permite recopilar información, con el objeto de conocer los gustos y preferencias de las personas y luego pueden ser analizados e interpretados y se puedan tomar las respectivas decisiones.
1.2.2.3.
Análisis de la demanda “Se entiende por demanda, a la cantidad de bienes y servicios que el mercado requiere o solicita para buscar las satisfacción de una necesidad específica, a un precio determinado”21.
1.2.2.4.
Análisis de la oferta “Oferta es la cantidad de bienes o servicios que un cierto número de productores están dispuestos a poner en el mercado, a un precio determinado”22.
1.2.2.5.
Análisis de la demanda insatisfecha "Se llama demanda potencial insatisfecha a la cantidad de bienes o servicios que es probable que el mercado consuma en los años futuros, sobre la cual se ha determinado que ningún productor actual podrá satisfacer si prevalecen las 23 condiciones en las cuales se hizo el cálculo” .
1.2.2.6.
Análisis de precios “Es la cantidad monetaria a la que los productores están dispuestos a vender,
19
Deguate. El modelo de las cinco fuerzas de Porter. http://www.deguate.com/infocentros/gerencia/mercadeo/mk16.htm#.UcmcMTtg9sk. Mayo 2012. 20 Investigación Mercado. http://es.wikipedia.org/wiki/Investigaci%C3%B3n_de_mercados. Mayo 2012. 21 Baca, G. (2006). Evaluación de Proyectos. México: McGRAW-Hill/Interamericana Editores, S.A. Pág 17 22 Ibídem Pág. 48 23 Ibídem Pág. 51
35
y los consumidores a compradores un bien o servicio, cuando la oferta y demanda están en equilibrio24”.
1.2.3.
Marketing Mix Marketing mix se entiende como la mejor mezcla que debe hacer una empresa del precio, producto, plaza y promoción ya que esta mejor mezcla le va a ayudar a vender productos a la empresa lo cual la afianzara en el mercado y permitirá que sus productos sean conocidos. Conjunto de instrumentos de marketing tácticos y controlables (producto, precio, place-lugar, en inglés-y promoción-comunicación) que la empresa combina para 25 generar la respuesta deseada en el mercado objetivo.
Es considerado como la mezcla de cuatro factores que intervienen al momento de ofrecer productos o servicios en el mercado, que permite establecer estrategias y tácticas para la aceptación entre los consumidores; estos factores son: Producto o Servicio, precio, plaza y promoción.
1.2.3.1.
Servicio “Cualquier actividad o beneficio, fundamentalmente intangible, que una parte pueda ofrecer a otra y que no conlleva propiedad alguna”26. Clasificación del servicio. Servicios Públicos: Es el conjunto de prestaciones reservadas en cada Estado a la órbita de las administraciones públicas y que tienen como finalidad ayudar a las personas que lo necesiten. Suelen tener un carácter gratuito, que corre a cargo del Estado, son propios de los países con un Estado de bienestar . Servicios Privados: Se financian con los recursos de particulares y de los obtenidos a través de créditos otorgados por bancos o instituciones financieras. Son servicios privados las Aseguradoras de Fondos de Pensiones, las instituciones de Salud Previsional, las instituciones financieras y empresas de 27 transporte y de telecomunicaciones entre muchas otras. Ciclo de vida del servicio. Estrategia del Servicio: En esta fase se presenta el cómo alinear los servicios proporcionados por TI a los objetivos estratégicos del negocio. Los requerimientos del servicio son identificados y estipulados dentro del Paquete del Nivel del Servicio (SLP) en un conjunto definido de resultados a entregar al negocio, estableciendo además su validez financiera y generando las bases para su diseño, transición y operación. Aquí se expone el cómo transformar la Gestión del Servicio en un activo estratégico. Diseño del Servicio: Aquí se diseñan y desarrollan los servicios, los procesos y las
24
Ibídem Pág. 53 Kotler, P y Armstrong, G. (2004). Marketing. España: Pearson education. Pág. 60 26 Ibídem 289 27 Scribd. Clasificación de los servicios. http://es.scribd.com/doc/14271140/clasificacion-deservicios. Mayo 2012. 25
36
capacidades de la Gestión del Servicio a fin de asegurar el cumplimiento del valor establecido como parte de la estrategia. Se utilizan los principios y métodos de diseño para convertir objetivos estratégicos en planes tácticos que garanticen y mejoren los niveles de disponibilidad, capacidad, seguridad y continuidad de todos los servicios. Transición de Servicios: Es en esta fase en donde se desarrollan y mejoran las capacidades para la transición de nuevos servicios y/o cambios a los ya existentes, asegurando los requerimientos de la estrategia de servicio. Es una guía para gestionar la complejidad relacionada con los cambios a servicios y gestión de procesos de servicios, previniendo consecuencias indeseables, como fallas e interrupciones. Operación del Servicio: Esta fase demuestra cómo se puede alcanzar la efectividad y eficiencia en la entrega y soporte de servicios para asegurar valor tanto al cliente como al proveedor del servicio. La Operación del Servicio es donde los planes, diseños y optimizaciones son ejecutados y medidos. Desde el punto de vista del cliente, la Operación del Servicio es donde realmente se aprecia el valor del servicio. Mejora continua del Servicio: Se preocupa de crear y mantener el valor para el cliente a través de un mejor diseño, introducción y operación de los servicios, asociando esfuerzos de mejora y resultados con la Estrategia, Diseño, Transición y Operación del Servicio, identificando las oportunidades para mejorar las 28 debilidades o fallas dentro de cualquiera de éstas etapas . Características de un servicio Las características fundamentales que diferencian a los servicios de los bienes son: Intangibilidad: Los servicios no se pueden ni ver, ni tocar, ni sentir, ni oír, ni oler antes de ser adquiridos. Inseparabilidad: Los servicios no se pueden separarse de sus proveedores Variabilidad: La calidad de los servicios dependen de quién, los provee y de dónde cuándo y cómo. Caducidad: Los servicios no se pueden almacenar para su venta o su uso 29 posterior .
Plaza “Se refiere a todas las actividades que realiza la empresa para hacer accesible un producto a un público objetivo”30. La plaza es el lugar donde se ofertará los bienes o servicios productos a los clientes.
28
Kotler, P y Armstrong, G. (2004). Marketing. España: Pearson education. Pág. 28 - 29 Ibídem Pág. 311 30 Ibídem Pág. 62 29
37
Estrategia de la plaza Las estrategias de plaza incluyen la administración del canal a través del cual la propiedad de los productos se transfiere de los fabricantes al comprador y en muchos casos, el sistema o sistemas mediante los cuales los bienes se llevan del lugar de producción al punto de compra por parte del cliente final. Se diseñan las estrategias que se aplicarán al intermediario, como los mayoristas y detallistas. Pueden basarse en estructuras de ellos, utilizando los que son adecuados para llegar a un número óptimo de clientes al costo más bajo. La estrategia de amplitud de distribución al cliente-meta, utilizando la opción de distribución exclusiva, intensiva por áreas o total y selectiva empleando varios distribuidores exclusivos. La estrategia de utilizar canales múltiples donde los productos se asemejan pero no compiten entre sí, o canales competitivos donde un intercambio o la propia empresa controla la distribución. La logística aglutina todas las funciones de distribución física, concentrándose en el costo total de la distribución en lugar de hacerlos en sus funciones individuales. Las decisiones sobre el transporte deben considerar las opciones existentes en 31 cuanto al uso de ferrocarril, camión, barco, avión .
1.2.3.2.
Precio “La cantidad de dinero que se cobra por un producto o servicio, o la suma de valores que los consumidores entregan a cambio de los beneficios de poseer o utilizar dicho producto o servicio”32. Estrategia del precio. Se denomina estrategia de precios a todos aquellos recursos de marketing que una empresa puede desarrollar consistentes en la modificación de los precios de sus productos. La empresa proyecta y comunica una imagen perceptible y clara para que sea percibida a medio y largo plazo. Las empresas pueden optar por una estrategia de: Penetración, cuando ofrecen siempre precios inferiores a los de su categoría y los compradores dan al producto un valor superior al precio que tiene. Alineamiento, cuando el precio corresponde con el valor medio del mercado y con el que los compradores le atribuyen. Selección cuando el precio corresponde con el valor que los compradores dan al 33 producto pero es muy superior al valor medio de mercado .
1.2.3.3.
Publicidad “Toda comunicación no personal y pagada para la presentación y promoción
31
Estrategia de Plaza: http://www.tradeon.com.ar/ayuda/ciclo/AYUDA/marketing/26estrdistrib.htm. mayo 2012. 32 Kotler, P y Armstrong, G. (2004). Marketing. España: Pearson education. 33 Estrategia de precios. http://es.wikipedia.org/wiki/Estrategia_de_precios. Mayo del 2012
38
de ideas, bienes o servicios por cuenta de una empresa identificada”34. La publicidad es necesaria para dar a conocer un bien o servicio a las personas a través de medios de comunicación como: radio, televisión, internet y periódico.
1.2.4.
Estudio técnico Con el estudio técnico se definirá la función de producción que optimice el empleo de los recursos disponibles en la producción del bien o servicio del proyecto y se determinaran los requerimientos de equipos de fábrica para la operación y el monto 35 de inversión correspondiente .
1.2.4.1.
Análisis y determinación del tamaño óptimo del proyecto. “El tamaño óptimo de un proyecto es su capacidad instalada, y se expresa en unidades de producción por año. Se considera óptimo cuando opera con los menores costos totales o la máxima rentabilidad económica”36
1.2.4.2.
Análisis y determinación de la localización óptima del proyecto. "La localización óptima de un proyecto es la que contribuye en mayor medida
a que se logre la mayor tasa de rentabilidad sobre el capital u obtener el costo unitario mínimo”37.
1.2.4.3.
Análisis de la ingeniería del proyecto. El objetivo general del estudio de ingeniería del proyecto es resolver todo lo concerniente a la instalación y funcionamiento de la planta. Desde la descripción del proceso, adquisición de equipo y maquinaria se determina la distribución óptima de la planta, hasta definir la estructura jurídica y de organización que habrá 38 de tener la planta productiva .
1.2.4.4.
Estudio organizacional y legal “Estudio Organizacional se refiere al estudio de la organización del proyecto, los efectos de las variables organizacionales en la preparación del proyecto, además de los factores organizacionales, las inversiones en organizaciones y
34
Kotler, P y Armstrong, G. (2004). Marketing. España: Pearson education. Pág 521 Sapag, N y Sapag R. (2000). Preparación y Evaluación de Proyectos. Chile: McGRAWHill/Interamericana de Chile, Ltda. Pág. 21 36 Baca, G. (2006). Evaluación de Proyectos. México: McGRAW-Hill/Interamericana Editores, S.A. Pág. 21 37 Ibídem Pág. 92 38 Baca, G. (2006). Evaluación de Proyectos. México: McGRAW-Hill/Interamericana Editores, S.A. Pág. 107 35
39
los costos de la operación administrativa”39.
1.2.4.5.
Estructura organizacional Las estructuras se refieren a las relaciones relativamente fijas que existen entre los puestos de una organización, y son el resultado de los procesos de división del trabajo, departamentalización, esferas de control y delegación. La departamentalización combina y agrupa los puestos individuales de 40 especialización logrados por la especialización del trabajo.
La parte estructural de una empresa comprende la asignación de funciones y cargos para cada miembro de la misma, tal caso exista un responsable en cada uno de los departamentos y así puedan cumplir los objetivos
de la
compañía.
1.2.4.6.
Determinación de perfiles del personal para el logro de los objetivos del proyecto La descripción y el análisis de cargos tienen que ver directamente con la productividad y competitividad de las empresas, ya que implican una relación directa con el recurso humano que en definitiva es la base para el desarrollo de cualquier organización. Son herramientas que permiten la eficiencia de la administración de personal, en cuanto que son la base para la misma. Una descripción y análisis de cargos concienzudos y juiciosas dan como resultado la 41 simplificación en otras tareas propias de este sector de la organización .
1.2.4.7.
Viabilidad legal “La viabilidad legal busca principalmente determinar la existencia de alguna restricción legal a la realización de una inversión en un proyecto como el que se evalúa, el estudio de los aspectos legales en la viabilidad económica pretende determinar como la normativa vigente afecta la cuantía de los beneficios y costos 42 de un proyecto que ya demostró su viabilidad legal” .
La viabilidad legal
consiste en que no exista ningún impedimento para
continuar con la inversión del proyecto, en la tal caso se podrá realizar los demás estudios.
39
Ibídem Pág. 110 Sapag, N y Sapag R. (2000). Preparación y Evaluación de Proyectos. Chile: McGRAWHill/Interamericana de Chile, Ltda. Pág 208 41 Gestiopolis. Análisis, descripción y diseño de cargos. http://www.gestiopolis.com/dirgp/rec/analisis_descripcion_cargos/analisis_descripcion_cargos_1.ht m. Mayo 2012. 42 Sapag, N y Sapag R. (2000). Preparación y Evaluación de Proyectos. Chile: McGRAWHill/Interamericana de Chile, Ltda. Pág. 225 40
40
1.2.4.8.
Determinación de beneficios y costos determinados del marco legal Un marco legal que ofrece beneficios únicos permite a las empresas optimizar sus costos logísticos operando desde el primer día. Es una solución integral a medida que permite instrumentar las ventajas que otorga el marco legal aplicable, 43 adaptándose a las necesidades de cada cliente .
1.2.5.
Estudio financiero El estudio financiero se refiere a la cuantificación de la información e incluye: a) Inversiones fijas, diferidas y corrientes. b) Determinaciones de las fuentes y usos de los recursos c) Cuantificación de los potenciales ingresos y egresos d) Elaboración del Estado Proforma de Pérdidas y Ganancias e) Elaboración del Flujo de Caja44.
1.2.5.1.
Cuantificación de las inversiones La inversión debemos entenderla como, erogaciones que se realizan para obtener una utilidad o beneficio. Hay que tener presente que el dinero es escaso, razón por la cual se hace necesario que los proyectos de inversión, se calendaricen cuidadosamente los flujos de efectivo que se irán aplicando conforme el proyecto lo requiera, ya que cualquier gasto que se efectué en un momento inadecuado aun cuando este sea necesario, posteriormente, se considerara como un dinero ocioso y por el cual estaremos pagando intereses, aun cuando el dinero sea de 45 aportaciones de los socios .
1.2.5.2.
Fuentes y usos de los recursos El estado de fuentes y usos permite definir cuál es la estructura financiera de la empresa y determinar cómo se financia, todo esto con el fin de realizar los correctivos pertinentes para lograr la conformidad financiera, buscando que las empresas utilicen sus fuentes de corto y largo plazo (Utilidad, depreciación, aumento del capital, aumento de los pasivos, disminución de activos), en usos de corto y largo plazo (aumento de activos, disminución de pasivos, pérdidas netas, reparto de utilidades, re adquisición de acciones), dándonos pautas acerca de si la empresa es rentable y autofinanciada, además nos brinda información sobre cómo 46 obtener los recursos necesarios para incrementar los activos .
43
Tcu. Determinación de los beneficios y costos del Marco Legal. http://www.tcu.com.uy/aeropuerto-libre.php#2. Mayo 2012. 44 Ocaña Edmundo. Módulo de Finanzas. Página 11. 45 Hernández A. (2007). Formulación y Evaluación de proyectos de Inversión. México: MacGRAWHill. Pág. 101 46 Definición del Estado de fuentes y usos de recursos. http://www.buenastareas.com/ensayos /Fuentes-y-Usos/318969.html. Mayo 2012
41
1.2.5.3.
Establecimiento de los potenciales ingresos y egresos Una vez que es conocido el monto de la inversión, el siguiente paso es analizar la forma de obtener los recursos monetarios requeridos por la empresa para desarrollar sus operaciones, no analizar adecuadamente la forma como se obtendrá el financiamiento cuando se trate de créditos, ocasiona en muchos casos, trastornos en la etapa constructiva y en la operativa, trayendo como consecuencia que las obras queden sin terminar o paralización de las actividades, 47 con pérdidas cuantiosas, en especial en empresas pequeñas .
1.2.5.4.
Determinación del estado pro-forma de pérdidas y ganancias El estado de resultado o estado de pérdidas y ganancias es un documento contable que muestra detalladamente y ordenadamente la utilidad o pérdida del ejercicio. La primera parte consiste en analizar todos los elementos que entran en la compra-venta de mercancía hasta determinar la utilidad o pérdida del ejercicio en ventas. Esto quiere decir la diferencia entre el precio de costo y de venta de las mercancías vendidas. Para determinar la utilidad o pérdida en ventas, es 48 necesario conocer los siguientes resultados :
1.2.5.5.
Ventas netas
Compras totales o bruta
Compras netas
Costo de lo vendido
Determinación del flujo de caja puro o con financiamiento. El flujo de Caja Puro revela la capacidad del proyecto para generar ingresos netos, sin entrar en la preocupación con respecto a las fuentes de su financiamiento. En dicho flujo se registran los ingresos gravables que incluyen ingresos por ventas, prestación de servicios e inversiones de excedentes temporales de efectivo. De este ingreso, se restan los costos deducibles, que son los de operación, mantenimiento, administración, mercadeo, ventas, impuestos indirectos y depreciación. Al culminar este proceso se obtiene el ingreso neto gravable, que sirve de base para el cálculo de los impuestos atribuibles a la realización del 49 proyecto.
El flujo de caja con financiamiento considera el efectivo resultante de la recepción o pago de préstamos, las emisiones o recompra de acciones y el pago de dividendos.
47
Hernández A. (2007). Formulación y Evaluación de proyectos de Inversión. México: MacGRAWHill. Pág. 103 48 Determinación del Estado proforma de Pérdidas y Ganancias. http://www.mitecnologico. com/Main/EstadoDeResultadosImportancia. Mayo 2012 49 Definición del Flujo de Caja Puro o con Financiamiento. http://es.wikipedia.org/wiki/Flujo _de_caja. Mayo 2012
42
1.2.6.
Evaluación financiera "La evaluación de proyectos pretende medir objetivamente ciertas magnitudes cuantitativas resultantes del estudio del proyecto, y dan origen a operaciones matemáticas que permiten obtener diferentes coeficientes de evaluación”50.
1.2.6.1.
Valor actual neto "Este criterio plantea que el proyecto debe aceptarse si su valor actual neto (VAN) es igual o superior a cero, donde VAN es la diferencia entre todos sus ingresos y egresos expresados en moneda actual”51. La condición para la aceptación de un proyecto como viable es que el valor actual neto debe ser igual o mayor a cero, caso contrario el proyecto no es rentable.
1.2.6.2.
Tasa interna de retorno El criterio de la tasa interna de retorno (TIR) evalúa el proyecto en función de una única tasa de rendimiento por periodo con la cual la totalidad de los beneficios actualizados son exactamente iguales a los desembolsos expresados en moneda 52 actual .
Si la tasa interna de retorno es mayor a la tasa de descuento utilizada para el cálculo del VAN, el proyecto es aceptable, de no cumplirse con esto, no es viable.
1.2.6.3.
Período de recuperación de la inversión “Uno de los criterios tradicionales de evaluación bastante difundido es el del periodo de la recuperación de la inversión, mediante el cual se determina el número de periodos necesarios para recuperar la inversión inicial”53. Si el tiempo que se toma para recuperar la inversión es superior al plazo que se determinó, no se puede tomar en cuenta ejecutar el proyecto. La viabilidad en cuanto al P.R.I., depende de los flujos de caja que se obtengan del proyecto. Es decir, si el plazo del proyecto es de cinco años, el período de
50
Sapag, N y Sapag R. (2000). Preparación y Evaluación de Proyectos. Chile: Hill/Interamericana de Chile, Ltda. Pág. 6 51 Ibídem, Pág. 301 52 Ibídem, Pág. 302 53 Sapag, N y Sapag R. (2000). Preparación y Evaluación de Proyectos. Chile: Hill/Interamericana de Chile, Ltda. Pág. 309
McGRAW-
McGRAW-
43
recuperación de la inversión debe ser de inferior o igual a cinco años para que sea viable.
1.2.6.4.
Relación beneficio costo "La relación beneficio / costo es un indicador que mide el grado de |desarrollo y bienestar que un proyecto puede generar a una comunidad”54. Así mismo, el resultado de esta relación indica cuánto obtendrá la empresa por cada dólar que ha invertido.
1.2.6.5.
Punto de equilibrio. El punto de equilibrio financiero de una empresa se obtiene cuando los ingresos generados por uno o más productos son iguales a los costos fijos totales, es decir, no produce ni ganancias o pérdidas.
1.2.6.6.
Análisis de sensibilidad “El análisis de sensibilidad se refiere al ajuste de las variables más importantes del proyecto para que éste siga siendo rentable, este análisis se aplica fundamentalmente al Valor Actual Neto, a la Tasa Interna de Retorno y a las utilidades”55. Según Lledó (2003), la finalidad del análisis de sensibilidad consiste en mejorar la calidad de la información para que el inversor tenga una herramienta adicional para decidir si invierte o no en el proyecto.
54
Pymes futuro. La relación beneficio costo. http://www.pymesfuturo.com/costobeneficio.html. Mayo 2012. 55 Baca, G. (2006). Evaluación de Proyectos. México: McGRAW-Hill/Interamericana Editores, S.A. Pág. 224
44
II 2.
METODOLOGÍA
El diseño de la investigación ha sido exploratorio-descriptivo ya que mediante éste permitió examinar y comprender una situación con el fin de identificar claramente el problema y llegar a conclusiones generales. También fue descriptivo ya que se establecerán cuáles son las características del problema de estudio.
2.1. 2.1.1.
MÉTODOS DE INVESTIGACIÓN Método deductivo Este método fue utilizado en la presente investigación a partir de modelos, teorías y hechos generales para llegar a especificaciones o particularidades en los aspectos, propuestas, hechos históricos, elementos y características de la investigación. Se revisó la literatura, tanto en libros como páginas web, acerca del turismo, que sirvió de base para clarificar el tema de investigación, enunciar la problemática sobre la carencia de operadora turística de Santo Domingo y elaborar objetivos en función de la necesidad de impulsar el turismo en la provincia.
2.1.2.
Analítico y sintético Este
método
permitió
recopilar
una
cantidad
de
información,
datos
documentales y de campo para luego ser sintetizada en forma de redacción; de igual forma la información será captada para analizarla, entenderla y describirla. Se realizó un análisis a las encuestas aplicadas personas de distintas ocupaciones. Además se utilizaron cuadros, gráficos, y tablas, como estrategias de síntesis de información que permitieron, a su vez, sentar las bases y la fundamentación.
45
Se realizaron entrevistas a la persona encargada de la Dirección Provincial de Turismo en la provincia; al director de estadísticas del Terminal Terrestre; a docentes que ofrecieron su punto de vista acerca de los lugares que posee Santo Domingo y la posibilidad de armar paquetes turísticos.
2.2.
FUENTES DE INVESTIGACIÓN
2.2.1. Fuentes primarias La información de primera mano con la que se trabajó provino de la aplicación de encuestas al segmento de mercado que se seleccionó, de la provincia de Pichincha, a la ciudad de Quito; además de las reuniones con personas que se desenvuelve, en el área de turismo, profesores y funcionarios de la Dirección provincial de Turismo, Terminal Terrestre y Municipio de la ciudad.
2.2.2. Fuentes secundarias Se utilizaron los datos publicados en la página web del Instituto Ecuatoriano de Estadísticas y Censos, Banco Central del Ecuador, Ministerio de Turismo, GAD Municipal y Provincial de Santo Domingo; la información proporcionada fue en cuanto a la cantidad de personas que en promedio se movilizan, y ubicación de lugares turísticos en la región de Santo Domingo de los Tsáchilas.
2.3.
TÉCNICAS DE INVESTIGACIÓN
2.3.1.
Encuestas El instrumento utilizado fue el cuestionario, que consta de diez preguntas, aplicado de forma directa a estudiantes y docentes de la ciudad de Quito, con el objetivo de conocer su preferencia respecto a las ofertas turísticas de Santo Domingo. Ver anexo N°1
2.3.2.
Entrevistas Las entrevistas fueron libres y ocasionales, a través de conversaciones directas con funcionarios del Estado. En la Dirección Provincial de Turismo, se entrevistó a la persona que lleva la administración de la zona.
46
En el Terminal Terrestre, la persona encargada del departamento de estadísticas brindó datos e información de la afluencia de viajeros. En cuanto a las entrevistas con los docentes, se consideró un cuestionario semiestructurado, con previa coordinación de fechas para las reuniones. La información obtenida de las personas que trabajan en el área de ventas de las agencias y operadoras turísticas de Santo Domingo, entre ellas, Gabiana Tour, Suárez y Suárez, Zaracay, fue resultado de visitas, con el perfil de clientes.
2.4.
IDENTIFICACIÓN DE LA POBLACIÓN La población seleccionada para el cálculo de la muestra corresponde al Distrito Metropolitano de Quito, los datos fueron obtenidos de las estadísticas del Instituto Nacional de Estadísticas y Censos (INEC 2010). El Distrito Metropolitano de Quito, esta compuesta en su zona urbana por: 777.939 hombres y 829.795 mujeres, representando en la zona urbana el: 48% hombres y 52% mujeres, según el INEC 2010.
2.5. 2.5.1.
TAMAÑO DE LA MUESTRA Diseño de la muestra Murray y Larry (2005), para obtener el tamaño de la muestra, se utilizó la formula población
infinita y variable objeto de estudio cualitativo, siendo la
muestra siguiente:
z2 * p *q n e2 Z
n
1,96 2 * 0,50 * 0,50 0,05 2
n
0,9604 0,0025
P
Margen de confiabilidad 95% (1.96 desviación estándar) Probabilidad de que el evento ocurra
Q
Probabilidad de que el evento no ocurra (1-P)
E
Error tolerable
n 384
1,96 0,5 0,5 0,05
El tamaño de la muestra para la ciudad de Quito es de 384 personas, con un rango de edades conformado entre 29 y 44 años.
47
III 3.
PROPUESTA: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA OPERADORA TURÍSTICA EN LA PROVINCIA DE SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS 3.1.
ANTECEDENTES DE LA PROVINCIA DE SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS La Provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas es dinámica y acogedora, está ubicada al Suroeste de Pichincha a 133km. de Quito, su clima es trópico húmedo, se encuentra a 655 msnm y su población es de 368.01356 habitantes de todos los rincones del Ecuador, lo que la hace diversa y emprendedora. Por su ubicación geográfica, tiene un comercio muy activo ya que se ha convertido en un puerto terrestre de intercambio entre sierra y costa. La actividad más importante es la ganadería, y es aquí en donde se desarrolla el mercado ganadero más grande del país. Actualmente, la ciudad de Santo Domingo está dirigida por la Ingeniera Verónica Zurita, Alcaldesa, durante la dirección de ella, Santo Domingo, concretó la construcción de las arterias principales de descongestionamiento, es decir, la avenida Abraham Calazacón (anillo vial), la cual contribuye al bienestar social, además de plusvalía para los terrenos y viviendas aledañas. La adhesión del cantón La Concordia, es considerada como una oportunidad, debido al gran movimiento en agricultura y ganadería. A pesar de que la inversión en tecnología no es considerable, poco a poco, empresas nacionales han ido ubicándose en la zona, a razón de los beneficios de distribución que poseen con el resto del país y por el clima para determinados productos. El paulatino crecimiento de la región también será la razón de peso que impulse al productor y comerciante a invertir más en tecnificación; que reduzca costos y mejore la calidad de la oferta.
56
INEC (2010). Población. http://www.inec.gob.ec/cpv/. Agosto 2012.
48
La actividad comercial en cuanto al turismo en Santo Domingo es casi nula, o por lo menos no se da la promoción que se requiere; los paquetes turísticos ofertados apenas abarcan lo primordial, y no se aprovecha todos los recursos con los que cuenta la provincia. El cantón Santo Domingo posee parroquias urbanas y rurales, mismas que a continuación se detallan:
CUADRO Nº 3 PARROQUIAS URBANAS Y RURALES DEL CANTÓN URBANAS
RURALES
Santo Domingo
Alluriquín
Zaracay
Puerto Limón
Chigüilpe
Luz de América
Río Verde
San Jacinto del Búa
Abraham Calazacón
El Esfuerzo
Bombolí
Valle Hermoso
Río Toachi
Santa María del Toachi
Fuente: Guía Turística de Santo Domingo 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
Sus parroquias urbanas y rurales tienen sus propios atractivos turísticos como: cascadas, ríos y áreas naturales en donde se pueden realizar diferentes actividades de deporte extremo, o de recreación; todo esto, con el fin de fomentar el turismo en la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas. La provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas es reconocida por la cultura Tsáchila, nombre que significa “verdadera gente”, su idioma ancestral es el tsa`fiki y como segunda lengua es el castellano, su vestimenta es muy llamativa por sus multicolores, los cuales representan el arco iris; danzas tradicionales con instrumentos que son elaborados con materiales de la zona, no hay que olvidar sus representativos platos típicos, entre ellos, la bala, elaborada de verde, pescado y mallones asado; toda esta cultura, tradiciones e historias, son de gran interés para el turista local, nacional e internacional.
49
IMAGEN Nº 1
IMAGEN Nº 2
COMUNIDAD TSÁCHILA
ACTIVIDADES TSÁCHILAS
Fuente: www.ecostravel.com Elaborado: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
Entre los diversos atractivos que se pueden visitar dentro de la ciudad, encontramos:
CUADRO Nº 4 ATRACTIVOS TURÍSTICOS TIPO Monumento y Parque
NOMBRE Parque Zaracay
Parque Monumento Monumento Monumento
Parque de la Juventud Monumento al Colono Monumento a la familia Tsáchila Monumento al Libertador Simón Bolívar Monumento al Indio Colorado Círculo de los Continentes Antigua Catedral “La Ascensión” Catedral El Buen Pastor Santuario Santa María Reina del Bombolí Parque Ecológico Bombolí Jardín Botánico Padre Julio Marrero Mariano Chanchay Tinalandia San Luis
Monumento Pileta Catedral Catedral Santuario Parque Ecológico Reserva ecológica Reserva ecológica Reserva Natural Bosque Protegido
Fuente: Guía Turística de Santo Domingo Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
Dentro de los atractivos turísticos se distinguen varios monumentos, en honor a personajes importantes e históricos, tanto de la provincia como del Ecuador. Empezando por el más representativo, debido al contenido histórico se encuentra el monumento al Colono, inaugurado el 17 de agosto del 2003 en homenaje a los primeros pobladores de la ciudad.
50
Así también se observa en la ciudad, monumentos dedicados a la imagen de la provincia, en este caso, la familia Tsáchila, y a uno de los gobernadores más importantes de la etnia Tsáchila, “Joaquín Zaracay”. El más actual, es el monumento a Simón Bolívar, el mismo que se encuentra rodeado por las banderas de las cinco naciones que este gran personaje libertó: Perú, Colombia, Venezuela, Bolivia y Ecuador; su período de creación fue entre 2003-2005. Por otro lado, existen las principales iglesias que tienen su propia historia y con un gran diseño llamativo en lo que se refiere a la infraestructura de las mismas. Entre ellas se mencionan a la Antigua Catedral La Ascensión siendo por historia la más antigua de la ciudad, construida en el año 1951. La Catedral El Buen Pastor que cuenta con un estilo semigótico único, esta catedral se ha construido con el aporte de la ciudadanía, desde el año 2003, hasta la actualidad.
IMAGEN Nº 3 MONUMENTO SIMÓN BOLÍVAR
Fuente: www.panoramio.com Elaborado por: Panoramio
Así mismo la provincia cuenta con áreas naturales como: Jardín Botánico Padre Julio Marrero, este jardín cuenta con 17 hectáreas distribuidas en diferentes secciones, la mayoría representa a la vegetación de los ambientes húmedos tropicales de tierras bajas y es catalogado como el Jardín Botánico más grande del Ecuador y uno de los más extensos de América Latina. Cabe mencionar las Reservas Naturales de Tinalandia, el Tanti, Bosque Protector Río Guajalito, el último, con un área de 600 hectáreas, a 2000 msnm, de clima tropical y lugar que alberga una biodiversidad de 350 especies de aves.
51
Fiesta de Provincialización, cada 6 de noviembre, se destacan actos culturales, educativos y recreativos como: artes plásticas, danzas folklóricas, shows artísticos, entre otros.
Fiesta de cantonización, cada 3 de julio, se celebra durante una semana, desde la última semana de junio hasta el 3 de julio de cada año, las actividades programadas dan paso a varios actos tradicionales, elección de la reina, pregón de fiestas, shows, desfile cívico y ferias comerciales.
Kasama, cada sábado de gloria, en la celebración católica, es una fiesta que celebra la nacionalidad Tsáchila, en sus siete comunas, marca el inicio de un nuevo año. Trata de rescatar y dar a conocer las costumbres y tradiciones de la etnia donde realizan presentaciones de música; danzas con cantos en idiomas tsa‟fiki, ventas de artesanía, comida y bebida típica y entre otros
Cabe mencionar que la familia Tsáchila está dividida en siete comunas, se les detalla a continuación:
CUADRO Nº 5 COMUNAS TSÁCHILAS COMUNAS PERIPA
GHIGüILPE El POSTE
UBICACIÓN Parroquia rural Puerto Limón, por el km, 7 vía Quevedo, margen derecho hasta la Aldea Colorada Vía a Quevedo km. 7, margen izquierdo Vía a Quevedo km. 4 se debe recorrer 10km
OTONGO MAPALÍ
Vía a Quevedo km. 7, margen izquierdo se debe recorrer 16 km
LOS NARANJOS
Desde el redondel del indio Colorado, toma la vía Chone hasta el 26 km, a margen izquierdo
COLORADOS DEL BÚA
Coop. de vivienda Brisas del Colorado, se recorren 20 km.
CÓNGOMA
Vía Quevedo km. 14 recorrer 12km a margen derecho
Fuente: Guía turística de Santo Domingo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
52
No se puede dejar mencionar las actividades deportivas que permite realizar la zona y clima de Santo Domingo, tales como: a) Canyoning y Rappeling b) Rafting y kayak c) Enduro d) Cross Country e) Automovilismo y Kartismo f)
Competencias de 4X4
g) Motocross h) Aviación Ultraligera Todos ellos, organizados y dirigidos por operadoras turísticas locales y nacionales. La ubicación geográfica de La Concordia es al noroeste del país, tiene aproximadamente 29.003 habitantes. El 5 de febrero de 2012 se realizó la consulta popular mediante orden del Presidente de la República Rafael Correa, para que el cantón de La Concordia decida a qué provincia desea pertenecer: Esmeraldas o Santo Domingo de los Tsáchilas. Los resultados fueron favorables para la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas pero aún no se ha registrado oficialmente. El cantón la Concordia es importante, no sólo por su riqueza productiva, especialmente en los campos agrícola y pecuario, el cual genera apreciables ingresos de divisas para el país; sino por su localización estratégica que lo proyecta a convertirse a mediano y largo plazo, en un nudo vial comparable al de Santo Domingo, lo que incrementará su ya existente y significativa actividad comercial. Posee parroquias urbanas y rurales, a continuación se detallan:
53
CUADRO Nº 6 PARROQUIAS URBANAS Y RURALES DE LA CONCORDIA URBANAS
RURALES
La Concordia
Monterrey Las Villegas Plan Piloto
Fuente: GAD Municipal de La Concordia. Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
Sus parroquias urbanas y rurales tienen sus propios atractivos turísticos como: el Bosque Protector La Perla, uno de los más importantes de la zona, hogar para más de 250 especies de aves, 33 variedades de helechos y pequeños animales, es atravesado por los ríos Cucaracha y Mache con poco caudal de agua en verano. El recinto Flor del Valle es uno de los lugares con mayor potencial turístico del cantón La Concordia, proporciona excelentes condiciones para el desarrollo de un gran número de habitantes de especies de insectos, anfibios, aves, entre otros, además, variedad de especies maderables, frutales, ornamentales, medicinales. Sobre el río Blanco se despliega una rivera reforestada con plantaciones de bambú, lo que ha permitido conservar el caudal de pequeños esteros que nacen de esta corriente; para quienes gustan del turismo de aventura, puede realizar trecking, regata en el río Blanco, tubbing en el río Comohacemos. Por otro lado, también existen balnearios que cuentan con una infraestructura adecuada y ofrecen diferentes servicios como: pista de baile, canchas deportivas, parqueadero, bar y restaurante. Así mismo, el cantón oferta gran variedad de platos típicos, entre los que se destacan:
Carne asada, arroz y menestra.
Encebollado.
Ceviches de camarón, pescado, concha y palmito.
Bandera.
54
3.2. 3.2.1.
Fritada, entre otros.
Bollos, humas, tamales y empanadas de verde.
IDEA DEL NEGOCIO Tipo de negocio Antes de iniciar las actividades de la empresa, se decide por crear una compañía, con dos socias, Cujilema Vacacela Janeth Patricia y Jumbo Vega Nathaly Gabriela, ambas con responsabilidad limitada y una aportación del 50% del capital, se pretende empezar con $26036.52, como capital suscrito y pagado. La razón social que se inscribirán tanto en la Superintendencia de Compañías como en el Servicio de Rentas Internas será Ventura Tour. Las oficinas estarán ubicadas en la avenida La Paz y 29 de Mayo, Edificio Yumbla, 2º Piso, junto al Banco del Pichincha. Se contratará a un gerente, secretaria, contador, dos vendedores, dos guías y un encargado de la limpieza de la oficina, todos a tiempo completo. Se realizará convenios con diferentes hosterías y lugares de destino turístico, con el fin de facilitar el trabajo y obtener beneficios mutuos.
3.2.2.
Descripción del negocio Este proyecto está directamente relacionado con la actividad turística, será una empresa que oferte sus servicios de acuerdo a las necesidades de la demanda. La operadora de turismo se llamará “Ventura Tour”. La empresa se dedicará a la venta de paquetes turísticos con servicios integrados, turismo de aventura, de naturaleza, de cultura e historia, estará ubicado en un lugar estratégico de la ciudad; contará con una oficina adecuada para atender a sus clientes futuros. El personal capacitado en el área, ofertará sus productos dentro del Ecuador.
55
3.2.3. 3.2.3.1.
Direccionamiento estratégico Misión Ofrecer servicios de calidad, a costos accesibles y atención personalizada a los turistas nacionales y extranjeros. Satisfaciendo las necesidades de cada uno de los usuarios, actuando con responsabilidad en la organización de los viajes, enmarcando siempre en el respeto y la honestidad hacia los clientes.
3.2.3.2.
Visión Ser una empresa líder a nivel local y nacional, con una meta de cinco años, brindando
un servicio de calidad a los turistas nacionales y extranjeros,
logrando así ser una empresa digna de confianza de clientes, proveedores y colaboradores.
3.2.3.3.
Valores Confianza, generar un vínculo entre los clientes internos (personal) y externos (turistas), de tal manera que exista un ambiente cómodo y seguro. Respeto, tener presente que la figura del cliente es la que se tiene que ubicar en primer lugar y de él parte todo el proceso para poder satisfacer sus requerimientos. Honestidad, manejar la comunicación previa y posterior al contrato de nuestros servicios, con el fin de evitar malos entendidos y disgustos. Ser auténticos y mostrar el único y mejor lado de nosotros. Responsabilidad, crear conciencia de responder por nuestros actos y dar frente a las consecuencias; así mismo brindar soluciones adecuadas. Aprendizaje, es el compromiso de mejorar cada día con cada experiencia, de capacitarnos y actualizarnos de forma permanente.
3.2.3.4.
Ventaja corporativa Al contratar los servicios de la empresa, estará eligiendo a una operadora especializada en turismo de la provincia Tsáchila, la misma que se encargará de ofrecer lo mejor a precios justos, cómodos y lo más importante, el valor agregado de brindar un ambiente familiar y seguro para todos sus usuarios.
56
Se tendrá el personal capacitado para brindar un servicio de calidad y atención personalizada, de esta manera, seremos quienes ofrezcamos soluciones inmediatas y adecuadas para el requerimiento del turista.
3.2.3.5.
Análisis interno y externo
Análisis interno El análisis interno consiste en los estudios de los diferentes factores que puedan existir dentro de una empresa, con el fin de conocer el estado o la capacidad con la que cuenta la empresa “Ventura Tour” y dentro del análisis interno están las fortalezas y debilidades.
Fortalezas a. Existen personas profesionales para este tipo de proyecto. b. Infraestructura adecuada para dar un excelente servicio a los turistas. c. Posee recursos materiales y equipos de trabajo para la eficiencia de la misma. d. Cuenta con un sistema para operaciones contables que facilite el manejo de la empresa. e. Las integrantes del proyecto son altamente capacitados en el área financiera contable y tributaria. f.
Contará con conocimientos y experiencia en el servicio de deportes extremos (rafting, rapelling, tubbing, entre otros)
Debilidades a. Inexistencia de proveedores directos para los equipos de deportes. b. Baja experiencia de los integrantes del proyecto en el área turística. c. No se cuenta con personal especializado como guías o instructores, en la actualidad para empezar el proyecto, se debe contratar. d. Recursos financieros bajos para la ejecución del proyecto.
57
e. Competir contra los precios bajos que ofrecen guías turísticos que trabajan de manera independiente. f.
El incurrir en costos de arriendos, debido a que no se cuenta con una infraestructura propia.
Análisis de la matriz EFI Ver anexo nº 6. Las fortalezas son mayores que las debilidades; debido a que el personal cuenta con conocimientos y experiencia en el servicio de los deportes extremos en la cual tiene una calificación de 4 y un peso de 0.15, también las integrantes del proyecto están capacitadas en el área financiera y tributación para el análisis de las mismas con una calificación de 4 y un peso de 0.10, ya que para este trabajo participan personas con estudios de tercer nivel, así mismo posee recursos materiales y equipos de trabajo para la eficiencia de la misma en la cual su calificación es de 4 y un peso 0.08. Cuenta con un sistema para operaciones contables que facilite el manejo de la empresa para este mismo análisis su calificación es de 4 y un peso de 0.05 y por último la infraestructura es adecuada para dar un excelente servicio a los turistas con una calificación de 3 y un peso de 0.05; las debilidades más significativas es la baja experiencia de los integrantes del proyecto en el área turística y la calificación es de 1 y su peso es de 0.12 y por último no se cuenta con financiamiento suficiente para la ejecución del proyecto y por lo tanto la calificación de 1 y un peso de 0.15.
3.2.3.6.
Análisis externo
Oportunidades a. La provincia Tsáchila cuenta con costumbres, tradiciones y sobre todo la naturaleza, el cual facilita que haya un turismo de alto nivel. b. Santo Domingo de los Tsáchilas posee un inventario de atractivos turísticos, los mismos que son esenciales para la creación de los productos y servicios.
58
c. La infraestructura hotelera y vial ha mejorado en los últimos años y permitirá a la empresa ofrecer al turista servicios de calidad. d. Las políticas del gobierno están dando prioridad al turismo y están invirtiendo en la misma.
Amenazas a. Los turistas nacionales en su mayoría, viajan por su propia cuenta y no a través de una agencia u operadora. b. La situación económica nacional e internacional podría elevar los costos de los productos y servicios turísticos. c. Muchos turistas internacionales viajan en la actualidad como los conocidos “mochileros”, es decir sin agencia u operadora, y optan por pagos de alojamiento y turismo de forma barata, lo cual hace que se pierda el segmento de mercado. d. Guías turísticos independientes que trabajan de forma informal a precios bajos, debido a que no tienen las obligaciones de una empresa, perjudicando el mercado.
En la elaboración de matriz de evaluación de factores externos se toma en cuenta el escenario pesimista, respecto a las amenazas. La información obtenida de la recolección de datos a través de la encuesta, da a conocer las oportunidades más relevantes que podrían influir en el éxito de la operadora. Se debe mencionar que estas amenazas no son únicamente de la ciudad de Santo Domingo, se ha tomado en cuenta el comportamiento del turista que llega a Quito y se aloja en hoteles y hostales en convenio con agencias y operadoras turísticas que trabajan nacional e internacionalmente.
Análisis de la Matriz EFE Ver anexo nº 7.
59
Las oportunidades son mayores que las amenazas; se encuentra que debido a su diversidad de naturaleza y costumbre, además de un inventario de productos y servicios turísticos que ofrece la provincia tsáchila, posee una calificación de 3 y un peso de 0.2; 4 puntos y 0.15, respectivamente. La inversión del gobierno en el área turística, beneficia tanto a la ciudad que ofrece sus recursos, también a quienes visitan estos lugares, nacionales y extranjeros. En el factor de la infraestructura, que ha presentado mejoras, se designa un puntaje de 2 y un peso de 0.1; el tema de la inversión por parte del Estado, obtiene un peso de 0.1 y una calificación de 4 puntos. Lo que significa y afirma que las oportunidades son mayores a la amenazas, por lo tanto se las debe aprovechar de la mejor manera, ofreciendo servicios de calidad en la empresa a implementarse. Las amenazas más significativas son los factores de competir contra la informalidad de programar un viaje; es decir, aquellos turistas que prefieren elegir ser “mochileros”, en lugar de tramitar a través de las operadoras o agencias de viaje, este hecho recibe un peso de 0.15 y una calificación de 3 puntos; en el caso del turista nacional, se dibuja el mismo esquema, se otorga un peso de 0.1 y una calificación de 3 puntos. Además, los guías turísticos independientes que trabajan de manera informal a precios bajos, a este factor se asigna una calificación de 2 puntos y un peso de 0,1. Todo esto es un incentivo a incrementar la cultura para el uso de personal capacitado en temas de viajes, tours y demás asuntos turísticos.
3.2.4. 3.2.4.1.
Objetivos del proyecto Objetivo general Realizar un estudio de factibilidad para implementar una operadora de turismo en la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas.
3.2.4.2.
Objetivo específicos
Determinar mediante un estudio de mercado, si existe una demanda adecuada para
la implementación de una operadora turística en la
60
provincia.
Realizar un estudio técnico que permite establecer la infraestructura necesaria de la operadora turística.
Determinar los perfiles del personal para el logro de los objetivos del proyecto y los costos del marco legal.
Realizar una evaluación financiera, con el objeto de conocer si es factible o no la implementación de una operadora turística.
3.3.
ESTUDIO DE MERCADO
3.3.1.
Objetivos del estudio de mercado
Conocer las necesidades de los clientes respecto a la oferta de operadoras turísticas.
Determinar la muestra de la población a la que se aplicará las respectivas encuestas.
Identificar el mercado objetivo al que se ofrecerá los servicios de la empresa.
3.3.2.
Conocer las fortalezas y debilidades del mercado y de la competencia.
Condiciones de la competencia
3.3.2.1.
Análisis de Porter El análisis de las cinco fuerzas de Porter permite identificar las bases de las estrategias competitivas para este proyecto.
Rivalidad entre los competidores El mercado de las empresas que ofrecen productos y servicios turístico en la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas, no es significativo, legalmente registradas en el Ministerio de Turismo, existen ocho. Esta información ha permitido visitar a cuatro empresas operadoras turísticas e indagar la situación que se maneja entre ellas; por lo general, lo estándar que se ofrece son las visitas a las comunidades Tsáchilas, por tratarse de la cultura autóctona de la zona. Las empresas que poseen dualidad, tratan de
61
sobresalir, en cuestión de venta de pasajes o tickets fuera de país. Entre los principales competidores se mencionan las siguientes operadoras turísticas: a.
Suárez & Suárez
b. Gabiana Tour
CUADRO Nº 7 CINCO FUERZAS DE PORTER Amenaza de Productos Sustitutos
Poder de negociación de Proveedores
Rivalidad entre competidores
Poder de negociación de Clientes
Amenaza de nuevos competidores Fuente: Michael Porter Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
Amenazas de entrada de nuevos competidores Aún es baja la cantidad de empresas que deseen ofrecer paquetes turísticos específicos de la provincia, y a pesar de esto, la implementación de empresas de éste tipo no es notoria. Puede tratarse de factores de idiosincrasia, en los que las personas se quedan con la creencia de que en la provincia no existe nada atractivo, dentro o fuera de la ciudad.
Amenazas de productos sustitutos Una empresa que haga uso eficiente de los recursos que están a su alcance puede incrementar su productividad, y una empresa turística, no deja de serlo y busca réditos.
62
Hasta el momento, se considera que visitar nuevos lugares, valiéndose por los propios medios es más rápido y menos costoso; se suma el uso de las tecnologías y el internet, las mismas que si no son bien utilizadas dentro de las empresas pueden hacer que éstas desaparezcan.
El poder de negociación de los Proveedores Un segmento de mercado no será atractivo cuando los proveedores estén muy bien organizados gremialmente, tengan fuertes recursos y puedan imponer sus condiciones de precio y tamaño del pedido. El poder de negociación de los proveedores refiere a los costos, es este el motivo de que las operadoras ofrecen paquetes de servicios turísticos dentro de la zona, con actividades como: visitas a áreas naturales, cultura y deportes extremos; siempre tomando en cuenta la oferta de precios llamativos y accesibles.
Poder de negociación de los clientes A mayor organización de los clientes o compradores, mayores serán sus exigencias en la reducción de precios, de mayor calidad y servicios pero esto provocará que la empresa pueda aumentar los
costos si desea
mantener su nivel en el mercado y por lo tanto tenga una disminución en los márgenes de utilidad. El poder de negociación de los clientes es equilibrado, debido a que sí existen operadoras, pero cabe mencionar que no todas se dedican a este tipo de servicios, de ofrecer paquetes de servicios turísticos hacia todos los lugares atractivos y de interés en la provincia de Santo Domingo.
3.3.3. 3.3.3.1.
Segmentación Segmentación geográfica El mercado se divide según variables como región, densidad, clima, basándose en la idea de que las necesidades de los consumidores varían según el área geográfica donde viven.
63
CUADRO Nº 8 VARIABLES GEOGRÁFICAS DE LA SEGMENTACIÓN VARIABLES GEOGRÁFICAS Región Densidad Clima
NIVELES Sierra Urbana Tropical húmedo
Fuente: Investigación propia Elaborado por: Cujilema Janeth /Jumbo Nathaly
3.3.3.2.
Segmentación demográfica En esta segmentación, el mercado está dividido en diferentes grupos en base a variables como edad, sexo, tamaño de la familia, estado civil, ingresos, religión y nacionalidad.
CUADRO Nº 9 VARIABLES DEMOGRÁFICAS DE LA SEGMENTACIÓN VARIABLES DEMOGRÁFICAS Edad Sexo Estado civil Ingresos Religión Nacionalidad
NIVELES
15-19/ 30-44 Masculino y Femenino Soltero, Casado, Divorciado, Viudo Medio – Medio alto Sin distinción Ecuatoriano y Extranjero Fuente: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
3.3.3.3.
Target El mercado objetivo estará compuesto por profesionales de distintas áreas, con ingresos medio y medio alto, en un rango de 30 a 44 años de edad, y estudiantes de secundaria, entre 15 y 19 años; debido a que ciertas actividades, como los deportes extremos son algo riesgosos, y por medidas de seguridad es preferible que la persona sea capaz de decidir sobre los riesgos que quiere tomar en su vida y también están en la época de enriquecer sus conocimientos a través de la cultura e historia, divertirse y explorar nuevas aventuras como: conocer diferentes lugares de atracción turística de nuestra Provincia, así los estudiantes y profesionales
podrán tener
conocimiento
64
claro acerca de lo que posee la provincia, sin importar género, estado civil, religión o la nacionalidad.
3.3.3.4.
Población La población va estar relacionada con el diseño del mercado objetivo al cual se dirige nuestra investigación, y a su vez va ligada a los consumidores y público que estén dentro del mercado objetivo. La investigación a realizarse estará ubicada en la población del Distrito Metropolitano de Quito, la elección de la muestra se realizó tomando como base a la población de la ciudad, para lo cual se trabajará con las estadísticas del Instituto Nacional de Estadísticas y Censos (INEC 2010). La población del Distrito Metropolitano de Quito, está compuesta en su zona urbana por: 777.939 hombres y 829.795 mujeres, representando en la zona urbana el: 48% hombres y 52% mujeres.
TABLA Nº 1 POBLACIÓN POR GRUPOS DE EDADES AREA # 1701 Grupos de edad Menor de 1 año
QUITO Sexo Hombre Mujer
Total
12,747
12,508
25,255
De 1 a 4 años
59,584
57,123
116,707
De 5 a 9 años
73,697
72,112
145,809
De 10 a 14 años
72,82
70,849
143,669
De 15 a 19 años
72,123
73,089
145,212
De 20 a 24 años
76,614
79,961
156,575
De 25 a 29 años
74,866
78,923
153,789
De 30 a 34 años
64,167
68,516
132,683
De 35 a 39 años
53,577
59,957
113,534
De 40 a 44 años
45,76
51,749
97,509
De 45 a 49 años
42,23
49,054
91,284
De 50 a 54 años
34,479
39,791
74,27
De 55 a 59 años
28,616
32,838
61,454
De 60 a 64 años
21,747
25,205
46,952
De 65 a 69 años
16,47
19,762
36,232
De 70 a 74 años
11,234
14,029
25,263
De 75 a 79 años
7,674
10,081
17,755
De 80 a 84 años
5,361
7,581
12,942
De 85 a 89 años
2,708
4,119
6,827
De 90 a 94 años
1,107
1,877
2,984
De 95 a 99 años
302
563
865
56
108
164
De 100 años y más
Total
777,939
829,795 1,607,734
Fuente: INEC 2010 Elaborado por: Instituto Nacional de Estadísticas y Censos
65
TABLA Nº 2 TARGET POR EDADES QUITO Sexo Mujer
AREA # 1701 Grupos de edad
Hombre
De 15 a 19 años
72,123
73,089
145,212
De 30 a 34 años
64,167
68,516
132,683
De 35 a 39 años
53,577
59,957
113,534
De 40 a 44 años
45,76
51,749
97,509
TOTAL
235,627
253,311
488,938
Total
Fuente: INEC 2010 Elaborado por: Instituto Nacional de Estadísticas y Censos
3.3.3.5.
Muestra En la investigación se menciona a los estudiantes y profesionales de la ciudad de Quito por motivo que están situados en la capital en la cual se puede encontrar personas de diferentes provincias. Para obtener el tamaño de la muestra se utilizó la siguiente fórmula población infinita y variable objeto de estudio Cualitativa, siendo la muestra siguiente:
En dónde: Z = Margen de confiabilidad 95% = 1,96 P = Probabilidad de que el evento ocurra = 0,5 Q = Probabilidad de que el evento no ocurra (1-P) =
0,5
E = Error tolerable = 0,05 Reemplazando la fórmula:
n
1,96 2 * 0,50 * 0,50 0,9604 n 384 n 2 0,05 0,0025
Como resultado, el tamaño de la muestra de la población de la Ciudad de Quito será de 384 personas, con un rango de edades conformado entre 30 y 44 años.
66
3.3.3.6.
Resultados de las encuestas aplicadas Información general TABLA Nº 3 ENCUESTADOS POR GÉNERO OPCIONES FEMENINO MASCULINO TOTAL
TOTAL ENCUESTADOS 196 188 384
% 51% 49% 100%
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
GRÁFICO Nº 1
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS Luego de haber seleccionado una muestra de 384 personas, pertenecientes a la ciudad de Quito, profesores universitarios de la ESPE y UDLA y demás profesionales que laboran en empresas, en el área administrativa, refleja que el 49% de ellos corresponden al género masculino y el 51% al género femenino.
67
TABLA Nº 4 OCUPACIÓN DE LOS ENCUESTADOS. OPCIONES OTRAS OCUPACIONES DOCENTES TOTAL
TOTAL ENCUESTADOS 299 85 384
% 78% 22% 100%
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
GRÁFICO Nº 2
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS Con respecto a la ocupación de los encuestados, un 22% corresponde a docentes y el 78% restante son estudiantes, y personal administrativo de estas universidades, que mencionaron encontrarse trabajando en otra institución además de la actual.
Pregunta 1. ¿Le gustaría conocer la ciudad y los lugares de atractivos turísticos de la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas?
68
TABLA Nº 5 ENCUESTADOS INTERESADOS EN VISITAR LA PROVINCIA OPCIONES
TOTAL ENCUESTADOS
%
352 32 384
92% 8% 100%
SI NO TOTAL
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth Patricia/Jumbo Nathaly.
GRÁFICO Nº 3
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS Al haber aplicado la presente encuesta a 384 personas, personal docente de las universidades UDLA y ESPE y personal administrativo, se obtiene que el 92% de ellos estén interesados en conocer la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas y sus atractivos turísticos.
Pregunta 2.
¿Qué actividades le gustaría realizar en la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas?
69
TABLA Nº 6 PREFERENCIA POR ACTIVIDADES TURÍSTICAS TOTAL ENCUESTADOS CAMINATA 38 TUBISMO 38 RAPPELING 39 RAFTISMO 50 CICLISMO 33 KAYAKISMO 39 VISITA A COMUNIDADES 32 NADAR EN RIOS 38 AREAS NATURALES 39 SALIDAS NOCTURNAS 38 TOTAL 384 OPCIONES
% 10% 10% 10% 13% 9% 10% 8% 10% 10% 10% 100%
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly.
GRÁFICO Nº 4
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS
Según los resultados de las encuestas, el 13% ha seleccionado el raftismo como una de las actividades favoritas , y seguido de las demás actividades que poseen un 10% de aceptación, como, caminata, tubismo, rappeling, ciclismo, kayakismo, visita a comunidades (8%) , nadar en ríos, visita áreas naturales y salidas nocturnas.
70
Pregunta 3. ¿Cuánto usted estaría dispuesto a pagar por un paquete turístico incluido, comida, transporte y alojamiento?
TABLA Nº 7 PREFERENCIA DE PRECIOS POR UN DÍA PRECIO
1 DÍA
$20-$30 $31-$40 $41-$50 Más de $50 TOTAL
TOTAL ENCUESTADOS 95 62 36 0 193
% 49% 32% 19% 0% 100%
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
GRÁFICO Nº 5
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS Entre las opciones de paquetes turísticos ofertados por día, el más atractivo es pagar entre $20 y $ 30 con el 49%, en segundo lugar está un precio entre $31 y $40 con el 32% y en tercer lugar $41 y $50 (19%).
71
TABLA Nº 8 PREFERENCIA DE PRECIOS POR DOS DÍAS OPCION
2 DÍAS
PRECIO $50-$60 $61-$80 $81-$100 Más de $100 TOTAL
TOTAL ENCUESTADOS 39 71 55 26 191
% 20% 37% 29% 14% 100%
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
GRÁFICO Nº 6
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS Para la estadía por dos días, se mostró preferencia por los valores entre $61 y $80 (37%), en segundo lugar optaron por valores entre $81 y $100 (29%; como tercera elección $50-$60 (21%); en último lugar cancelarían más de $100 por un paquete turístico.
Pregunta 4. ¿Le gustaría que exista una
agencia de viaje operadora que le ofrezca
paquetes turísticos específicamente de la Provincia de Santo Domingo de los
72
Tsáchilas?
TABLA Nº 9 ACEPTACIÓN DE LA OPERADORA EN LA PROVINCIA OPCIONES SI NO TOTAL
TOTAL ENCUESTADOS 360 24 384
% 94% 6% 100%
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
GRÁFICO Nº 7
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS Al encuestar a las 384 personas, y preguntar acerca de la aceptación que tendría la implementación de una operadora de la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas, el 94% de ellas lo tomaron como una oportunidad para impulsar el turismo; el 6% restando tiene una visión en la que por costumbre no utiliza el servicio de una operadora, prefieren evitarse el trámite de comunicarse con las agencias y verse inmersos y gastos que consideran innecesarios.
Pregunta 5. En sus vacaciones o tiempo libre, ¿Usted prefiere viajar con?
73
TABLA Nº 10 PREFERENCIA DE COMPAÑÍA EN UN VIAJE OPCIONES Amigos Familiares Pareja Solo Otros especifique TOTAL
TOTAL ENCUESTADOS 158 117 89 20 0
384
% 41% 30% 23% 5% 0% 100%
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
GRÁFICO Nº 8
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS Según las preferencias de compañía en un viaje de placer, las personas dieron a conocer lo siguiente: el 41% prefieren viajar con amigos, el 30% con familiares, el 23% con su pareja y el 5% lo hacen solos. Es decir, que el mercado al que pretendemos atender, viaja en grupo, sea familia o amigos.
Pregunta 6.
¿Cuántas veces al año viaja usted?
74
TABLA Nº 11 FRECUENCIA DE VIAJE TOTAL ENCUESTADOS 1 vez al año 28 2 veces al año 32 3 veces al año 15 Más de 3 veces al año 19 TOTAL 94 OPCIONES
% 30% 34% 16% 20% 100%
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
GRÁFICO Nº 9
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS Para conocer la frecuencia de viaje de las personas, se plantearon cuatro opciones, de las cuales, la que obtuvo el 34% fue el viajar al menos 2 veces al año, le sigue la opción de viajar una vez al año (30%), con un 20% realizan viaje más de tres veces al año. En el siguiente cuadro se detallan las razones de los viajes.
Pregunta 7. Marque con una X los periodos en los que con mayor frecuencia realiza viajes turísticos.
75
TABLA Nº 12 PERÍODOS DE VIAJE OPCIONES
TOTAL ENCUESTADOS
%
Vacación laboral Vacación escolar Fin de semana Feriados TOTAL
93 111 56 124 384
24% 29% 15% 32% 100%
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
GRÁFICO Nº 10
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
INTERPRETACIÓN ANÁLISIS Como secuencia de la pregunta acerca de la frecuencia de viaje, los motivos de salida de la ciudad de origen es por cuestiones de vacaciones laborales (24%), feriados (32%), vacaciones escolares (29%), y fines de semana (15%).
Pregunta 8. Ordene los factores que usted analiza para escoger su destino turístico en la escala del 1 al 8, siendo el 1 de mayor importancia y el 8 de menor importancia
76
TABLA Nº 13 PREFERENCIA PARA VISITAR UN LUGAR OPCIONES
LUGARES ACTIVIDADES PRECIOS SERVICIO HOTELES SEGURIDAD COMIDA TRANSPORTE OTROS TOTAL
TOTAL ENCUESTADOS 54 77 85 93 99 107 113 140 0 768
% 7% 10% 11% 12% 13% 14% 15% 18% 0% 100%
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
GRÁFICO Nº 11
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS Se preguntó acerca de la importancia de determinados factores al momento de elegir un lugar, y el más importante resultó ser la cantidad de lugares turísticos (7%) que posea, además de las actividades (10%) que se puedan realizar en él, los precios (11%), el servicio que se brinde por parte de la operadora (12%), la cantidad de hoteles que posee (13%), la seguridad que pueda ofrecer, tanto la empresa como el lugar al que se planea viajar (14%), el tipo de comida (15%), y el tipo de transporte y la facilidad para llegar (18%).
77
Pregunta 9. ¿Para planificar y realizar sus vacaciones o viajes, solicita los servicios de una agencia de viaje?
TABLA Nº 14 ACTUAL USO DE UNA OPERADORA TURÍSTICA OPCIONES
TOTAL ENCUESTADOS
%
81 303 384
21% 79% 100%
SI NO TOTAL
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
GRÁFICO Nº 12
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS Del total de 384 personas, el 79% de los encuestados respondieron que no utilizarían los servicios de un operadora y el 21% restante tuvieron una respuesta afirmativa, en cuanto al uso de una operadora turística.
Pregunta 10 ¿A través de qué medios usted se informa sobre la oferta de los lugares turísticos?
78
TABLA Nº 15 PREFERENCIA DE MEDIOS INFORMATIVOS
OPCIONES
TOTAL ENCUESTADOS
%
Televisión Radio Revista Internet Por otras personas Ninguno TOTAL
52 23 29 168 92 20 384
14% 6% 8% 44% 24% 5% 100%
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
GRÁFICO Nº 13
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS Para concluir con la encuesta, la pregunta final hacía referencia a los medios utilizados para informarse acerca de los lugares turísticos a los que se dirigiría en los momentos de vacaciones o feriados, el 44% manifestó que la información la obtiene de internet como fuente principal, luego el 24% prefiere las referencias de otras personas para visitar diferentes destinos, el 14% lo hace a través de la televisión, el 8% se entera por medio de revistas y el 6% restante por la radio. Si la intensión es promocionar la empresa, el primer
79
medio a utilizarse, sería el internet.
3.3.3.7.
Informe del estudio de mercado.
Antecedentes En los últimos años, en especial, a partir de la provincialización de Santo Domingo de los Tsáchilas (2008), nace la necesidad de darla conocer, todas sus bondades y atractivos turísticos, hoy en día poco apreciados, tanto por sus propios habitantes como por los visitantes. Al momento se registran unas pocas empresas dedicadas al turismo, en la ciudad de Santo Domingo, apenas tres de ellas, son de la zona, y son agencias de viajes y operadoras turísticas a la vez (dualidad). Es decir que al momento Santo Domingo, no posee una empresa que brinde servicios de turismo especializados en la provincia. Es por esto que nace la necesidad de crear una empresa con estas características, y para tal efecto, se procede con un estudio de mercado, que permita analizar la viabilidad de la implementación de una operadora turística en la ciudad de Santo Domingo, provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas.
Objetivo general Determinar la demanda existente para la implementación de la operadora turística en la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas, especializada en paquetes turísticos de la zona.
Objetivos específicos a. Conocer las necesidades de los clientes respecto a la oferta de operadoras turísticas actuales. b. Determinar la muestra de la población a la que se aplicará las respectivas encuestas. c. Identificar el mercado objetivo al que se ofrecerá los servicios de la empresa. d. Conocer las fortalezas y debilidades del mercado y de la competencia.
80
Metodología La metodología utilizada en el estudio de mercado se refiere a lo siguiente: a. Elaboración de encuestas que contengan preguntas claves para obtener los datos necesarios. b. Se determina la muestra para la aplicación de las encuestas, tomando en cuenta la población a la que se selecciona como mercado objetivo. c. Obtención de los datos requeridos, tomados de la ciudad de Quito, específicamente de las universidades Escuela Superior Politécnica del Ejército (ESPE) y la Universidad de las Américas (UDLA), dirigidas a los docentes y personal administrativo.
Resultados Una vez procesados los resultados de las encuestas aplicadas, se detallan lo siguiente: a. Del total de encuestados, el 51% corresponde a personas del género masculino el 49% restante al género femenino. b. Se seleccionó únicamente aquellas personas que trabajan en la parte administrativa y estudiantes (78%), docentes (22%). c. Las edades de las personas entrevistadas están comprendidas entre los 27 y 57 años. d. El 92% de los encuestados contestaron que les gustaría conocer más la provincia y sus lugares turísticos. e. Existe una equitativa preferencia por los deportes extremos, es decir, rafting, kayak, rappeling, ciclismo, esto es un 10%, pero el más notorio es el raftismo (13%), actividad popular entre las personas fanáticas de la velocidad acuática. f.
Así mismo se preguntó acerca del precio que les gustaría cancelar por visitar la ciudad y realizar diferentes lugares, como resultados se obtuvo que por un día de estadía, estarían dispuestos a pagar entre $ 20 y $30 (49%), y por dos días entre $61 y $80 (37%).
81
g. A manera de sondear los intereses de los encuestados, se pregunta si sería de su agrado que exista una operadora turística de Santo Domingo, a lo que se conoce que el 94% contestó afirmativamente y la diferencia lo hizo negativamente (6%). h. Acerca de las preferencias por viajar y la frecuencia con la que lo hacen, se sabe que el 41% le gusta viajar con sus amistades y el 30% con su familia; la frecuencia con la que salen de sus ciudades es de 2 veces al año (34%); en muchos casos por las vacaciones laborales y escolares (29%), en otros casos para los estudiantes, lo más atractivo es viajar en los feriados (32%). i.
Al momento de escoger el factor más importante para decidirse viajar a determinado lugar, analizan los lugares turísticos que pueden visitar, seguido de las actividades a realizar, los precios y el servicio que se le pueda brindar, como operadora, de manera que no se tenga que preocupar por nada, más que por disfrutar.
j.
En la penúltima pregunta, se desea conocer si las personas utilizan los servicios de una empresa de este tipo al momento de viajar, a pesar de que los resultados no son lo más alentadores, el 79% de ellos manifestó que no lo hacen debido a que no ha sido costumbre remitirse a ellos, el tiempo de viaje es corto o simplemente visitan a familiares; el 21% restante aseguró que utilizan a una operadora turística porque son quienes conocen del lugar, ofrecen diferentes opciones y son confiables.
k. Los medios por los que conocen acerca de los lugares turísticos son la televisión (14%), la radio (6%), las revistas (8%), el internet (44%), por medio de las otras personas (24%) y también se presenta la posibilidad de conocer lugares por curiosidad (5%).
Conclusión Luego de la aplicación de la encuesta a 384 personas de la ciudad de Quito, específicamente a profesionales de distintas áreas y docentes de las universidades de la UDLA y ESPE, se puede conocer que las actividades planteadas por visitar Santo Domingo son bien recibidas y acogidas.
82
Debido al bajo costo y al poco tiempo que toma viajar de Quito a Santo Domingo, es una opción viable. Es una oportunidad para dar una nueva imagen a la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas y darla a conocer nacional e internacionalmente. La implementación de la operadora sería beneficiosa en el sentido turístico y comercial para la ciudad y provincia Tsáchila.
Recomendación Analizar la posibilidad de trabajar junto a la municipalidad y el Ministerio de Turismo con el fin de ofrecer siempre información actualizada, en cuanto a los atractivos turísticos y la cantidad de visitantes que ingresan anualmente.
3.3.4. 3.3.4.1.
Demanda Análisis de la demanda Este proyecto tiene un escenario físico que es la provincia de Santo Domingo y un escenario especifico que son los distintos lugares que permiten realizar actividades como: rafting, tubbing, cayonning, canopy, treking, travesía 4x4, paracaidismo, cabalgatas, montañismo, entre otras. En el mercado existen empresas que brindan servicios turísticos, en todo el Ecuador, mas no en la provincia de Santo Domingo exclusivamente; zona que ofrece una variedad de flora y fauna, además de las costumbres Tsáchilas. Para el cálculo de la demanda se ha tomado en cuenta la población total de la ciudad de Quito, la población económicamente activa y el índice de pobreza del país, además de tomar en cuenta parte de la información recabada de las encuestas aplicadas. Los datos mencionados se muestran en el gráfico nº 14.
83
GRÁFICO Nº 14 ÍNDICE DE GINI EN ZONA URBANA.
Fuente: Encuesta Nacional de Empleo y Desempleo Autor: INEC
La información obtenida del Instituto Nacional Ecuatoriano de Censos, en cuanto al índice de Gini, muestra que este indicador desde septiembre de 2007 hasta la fecha ha ido disminuyendo, hasta el último dato obtenido a septiembre 2012, siendo de 0,44; esta interpretación nos dice que mientras más se acerque a cero, existe más equidad en la distribución de los recursos.
GRÁFICO Nº 15 ÍNDICE DE POBREZA EN EL ECUADOR
Fuente: Encuesta Nacional de Empleo y Desempleo Autor: INEC
De la misma manera que en la descripción del índice de Gini, desde el 2007, se puede observar una variación, existiendo un valor alto de 25,6%, y una reducción considerable a fechas actuales de 9,2 puntos porcentuales.
84
GRÁFICO Nº 16 EMPLEO Y DESEMPLEO
Fuente: Encuesta Nacional de Empleo y Desempleo Autor: INEC
3.3.4.2.
Demanda potencial Por lo tanto, los futuros clientes potenciales para la agencia de viajes tour operadora
Ventura Tour, son personas cuyos ingresos mensuales son
superiores a quinientos dólares; a su vez, se brindará facilidades a quienes las necesiten para la compra de productos y servicios que prestará la compañía.
TABLA Nº 16 DEMANDA POTENCIAL DEMANDA POTENCIAL
EDADES
POBLACI PEA (35%) ÓN
IP (9%)
POBLACIÓN POBLACIÓN QUE QUE LE POBLACIÓN ACTUALMEN GUSTARÍA DEMANDA DISPUESTA A TE NO QUE EXISTA POTENCIAL VISITAR SD UTILIZA UNA UNA OPERADORA OPERADORA TURÍSTICA
15 - 19
145.212
50.824
46.250
42.550
33.615
94,00%
31.598
30 - 34
132.683
46.439
42.260
38.879
30.714
94,00%
28.871
35 - 39
113.534
39.737
36.161
33.268
26.282
94,00%
24.705
40 - 44
97.509
34.128
31.057
28.572
22.572
94,00%
21.218
TOTAL
488.938
171.128
155.727
143.269
113.182
94,00%
106.391
Fuente: Investigación de campo Autor: Nathaly Jumbo/ Janeth Cujilema
3.3.4.3.
Proyección de la demanda Partiendo del análisis de mercado que se realizó en la ciudad de Quito, se toma en cuenta su población para proyectar la demanda; es decir, se
85
considera a los habitantes de la
provincia de Pichincha, no sólo por la
cercanía, también se trata de un puerto de llegada para nacionales y extranjeros; además de tratarse de una región fría, que la mayor parte del tiempo está en busca de lugares cálidos para vacacionar.
La demanda proyectada se incrementa anualmente con respecto al índice de crecimiento de la población, 1,419%.
3.3.4.4.
Análisis de la competencia Actualmente en la provincia existen agencias de viajes y operadoras que están en la categoría dualidad que están dedicadas al turismo y ofrecen paquetes turísticos dentro de la provincia y del Ecuador. Las siguientes competencias directas e indirectas:
3.3.4.5.
Agencia de viajes y operadora Suarez & Suarez
Agencia de viajes y operadora Gabiana Tour
Agencias de Viajes Zaracay
Agencia de Viajes Travel & Travel
Perfil del consumidor Según la investigación de campo en los diferentes establecimientos, como hosterías y hoteles encargadas de llevar un registro de las personas que ingresan en la ciudad por motivos de turismo, se identifica las siguientes características en el potencial cliente y/o consumidor. Se considera que los usuarios del servicio de la operadora turística deben ser personas entre 15-18 y
años, estudiantes, profesionales, pueden ser
empresarios o clientes corporativos, pertenecientes a clase media a media alta; género masculino y femenino, residentes de la región sierra del país; en el caso de los extranjeros, es indistinto su lugar de procedencia.
3.3.5. 3.3.5.1.
Oferta Oferta potencial Para el cálculo de la oferta potencial se ha utilizado un procedimiento similar al de la demanda potencial , en el caso de la oferta, un factor importante es el
86
porcentaje de personas que no utilizan actualmente los servicios de una operadora turística.
TABLA Nº 17 OFERTA POTENCIAL
AÑO
TOTAL INDICE DE PERSONAS PROMEDIO OPERADORA CRECIMIENTO ATENDIDAS ANUAL S EN SANTO DE LA MENSUALMENTE DOMINGO POBLACIÓN 1,419%
12600
2013
1,419%
12779
2014
1,419%
12960
2015
1,419%
13144
2016
1,419%
13331
2017
1,419%
13520
2012
100-250
2100
6
OFERTA POTENCIAL
Fuente: Investigación de campo Autor: Nathaly Jumbo/ Janeth Cujilema
GRÁFICO Nº 17 OFERTA POTENCIAL
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Nathaly Jumbo/ Janeth Cujilema
3.3.5.2.
Demanda insatisfecha Santo Domingo, es considerado un puerto comercial que une a la mayoría de las provincias del Ecuador, este factor puede convertirse en una amenaza, porque se enfoca en el sector económico y se pierde el perfil turístico que ofrece. Existen turistas que pasan por la provincia pero como nexo para viajar a otros
87
lugares; familiares de quienes viven en la ciudad que viene para conocer lo que ofrece la provincia, pero la poca difusión que se tiene no permite que se llegue a estos sitios turísticos. Puede ser que más adelante estas empresas se diversifiquen y comiencen a ofrecer además de servicios turísticos, como el turismo aventura, de diversión, de naturaleza, entre otros. Para obtener el valor de la demanda satisfecha, se utilizó la información del cuadro de la demanda potencial y así mismo el de la oferta potencial, la diferencia de la misma, da como resultado lo siguiente.
TABLA Nº 18 DEMANDA INSATISFECHA
AÑOS
2012 2013 2014 2015 2016 2017
DEMANDA POTENCIAL
OFERTA POTENCIAL
DEMANDA INSATISFECHA
12.600 12.779 12.960 13.144 13.331 13.520
93.791 95.122 96.472 97.841 99.229 100.637
106.391 107.901 109.432 110.985 112.560 114.157
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Nathaly Jumbo/ Janeth Cujilema
GRÁFICO Nº 18
Fuente: Investigación de campo, 2012. Elaborado por: Nathaly Jumbo/ Janeth Cujilema
88
3.3.5.3.
Oferta del proyecto Según la capacidad y disponibilidad de recursos la empresa ha planificado cubrir un 3% del total de la demanda insatisfecha, en una proyección de cinco años, los resultados se pueden observar en el siguiente cuadro:
TABLA Nº 19 OFERTA DEL PROYECTO OFERTA DEL PROYECTO AÑOS 2012 2013 2014 2015 2016 2017
DEMANDA % A CUBRIR INSATISFECHA 93.791 95.122 3,00% 96.472 3,00% 97.841 3,00% 99.229 3,00% 100.637 3,00%
Fuente: Investigación de campo,2012. Elaborado por: Nathaly Jumbo/ Janeth Cujilema
GRÁFICO Nº 19 OFERTA DEL PROYECTO
Fuente: Investigación de campo, 2012. Elaborado por: Nathaly Jumbo/ Janeth Cujilema
OFERTA DEL PROYECTO 93.791 2.854 2.894 2.935 2.977 3.019
89
TABLA Nº 20 DETALLE DE LA OFERTA PROYECTADA
DETALLE DE LA OFERTA PROYECTADA PAQUETES PREFEREN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 TURISTICOS CIA 1 DIA 40,00% 1141 1158 1174 1191 2 DIAS 60,00% 1712 1736 1761 1786 TOTAL 100,00% 2854 2894 2935 2977
AÑO 5 1208 1811 3019
Fuente: Investigación de campo, 2012. Elaborado por: Nathaly Jumbo/ Janeth Cujilema
GRÁFICO Nº 20 DETALLE DE LA OFERTA PROYECTADA
Fuente: Investigación de campo, 2012. Elaborado por: Nathaly Jumbo/ Janeth Cujilema
3.3.6. 3.3.6.1.
Marketing Mix Objetivos del plan de marketing a) Establecer estrategias referentes al producto (servicio) que permita mantener al cliente satisfecho con lo que adquiere, manteniéndolo consumiendo nuestro servicio, posicionando la marca en el consumidor. b) Determinar la estrategia de precios que pueda competir y permanecer en el mercado. c) Elegir estrategias que vinculen los lugares que se han seleccionado para realizar las actividades turísticas, de manera que se obtenga beneficios para la empresa y las zonas a las que se destinan los tours. d) Elaborar estrategias de promoción, que nos permitan llegar al mercado
90
meta, en base a un presupuesto establecido anualmente.
3.3.6.2.
Producto Se ha tomado en cuenta, en la puesta en marcha del estudio de mercado, el análisis de los gustos o criterios de los futuros clientes; con esto se pretende conocer sus necesidades para así ser capaces de influenciar de manera positiva en la compra de lo ofertado. Se ha sumado a lo anterior, la planificación, organización, dirección y control de la toma de cada una de las decisiones sobre los productos, servicios, precios, promoción, partiendo de los resultados, se creará una lista de los posibles canales para presentación de Ventura Tour. Según los datos que se han recopilado a través de estudios, la mayoría de los posibles clientes de edades comprendidas, 15 a 19 años y 30 a 44 años, con ingresos anuales que superan los seis mil dólares, en el caso de las personas que poseen una fuente de ingresos propios; para los estudiantes de colegio será indistinto este factor. La compañía ofrecerá productos y servicios que vayan acorde con sus necesidades. El mercado objetivo de esta operadora turística son personas interesadas en programas de viajes, tanto familiares como de turismo de aventura, que brinden un experiencia cómoda, exclusiva y relajante, para todos. En el caso de quienes desean practicar el turismo de aventura, serán guiados a los ríos Toachi, Blanco, Damas, entre otros; y a las cascadas del diablo que pertenecen a la parroquia de Alluriquín.
3.3.6.3.
Precio Todos los productos anteriormente mencionados tienen como consumidor final a personas que tienen ingresos superiores a los mil dólares mensuales; puesto que, cada uno de estos tiene un precio que va desde los cincuenta y cinco dólares el más sencillo, y entre más sean los lujos mayor es su precio. Por lo que, se deduce que personas que pertenecen al estrato medio alto y alto pueden adquirir estos tipos de ofertas o servicios.
91
TABLA Nº 21 PRECIOS DE PAQUETES TURÍSTICOS PAQUETE
PRECIO PROMEDIO
PAQUETE 1
$ 80
PAQUETE 2
$175
PAQUETE 3
$75
PAQUETE 4
$54
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Janeth Cujilema/ Nathaly Jumbo
El precio prefijado, les permitirá que hagan el presupuesto de la mayor parte de los gastos con antelación. Por otra parte, se organizan los viajes para grupos que normalmente están compuestos de quince o más personas, que viajan juntas; son ofertados o promocionados a miembros de clubes, instituciones educativas o compañías. Esta clase de turistas por lo general buscan productos que incluyen actividades tanto de esparcimiento como de relax e igualmente con costos asequibles.
3.3.6.4.
Plaza Se eligió la provincia de Santo Domingo como plaza para la implementación de la operadora turística, con el fin de aprovechar al máximo sus recursos naturales que posee. Se trata de una provincia joven que ha servido de enlace con todo el país, ciudad por la que turistas nacionales y extranjeros pasan; es una oportunidad que no debe pasar desapercibida.
92
La microlocalización de la oficia principal para el funcionamiento de Ventura Tour, es la zona centro, comercial, siendo ésta, estratégica y beneficiosa, de fácil acceso para los clientes y llamativa para aquellos que planean sus vacaciones.
3.3.6.5.
Promoción La operadora turística Ventura Tour
cuenta con su propia identidad
corporativa, la misma que es promocionada no solo en la provincia Tsáchilas, también lo será en la región Sierra, aprovechando el clima que ofrece. Se busca no solo posesionar una marca y un mensaje si no concientizar en nuestros clientes que al ser consumidores de naturaleza debemos ser partícipes de su conservación y preservación a través de buenas prácticas en las actividades a desarrollar. Los paquetes turísticos se desarrollan en la ciudad de Santo Domingo, sus parroquias rurales y urbanas, y La Concordia, combinando atractivos naturales y culturales.
El programa está dirigido a un nicho de mercado de turistas en busca de relajación, distracción, además de adrenalina por los deportes extremos que se pueden realizar, por esta razón se tiene en cuenta la edad de los turistas y se toman las debidas precauciones del caso.
3.3.7. 3.3.7.1.
Estrategias del Marketing Mix Estrategia del Producto Al ser una empresa nueva, que intenta ubicar sus productos en el mercado, se utiliza la estrategia de posicionamiento, identificando las ventajas competitivas del mismo, como son personal de turismo especializado, explotación del turismo de la provincia de Santo Domingo, con un vasto conocimiento de las rutas más atractivas; todo esto permitirá diseñar la imagen del producto y servicio que se ofrece, de tal manera que el consumidor tendrá una nueva opción para viajar y planificar su tiempo de vacaciones.
93
Detalle de los paquetes que se van a comercializar Paquete N° 1 Ruta: Santo Domingo – Alluriquín Duración: 2 días / 1 noche Denominación: deportivo Día 1:
Recoger a los turistas en el punto de llegada,
Bienvenida de los turistas a la provincia Tsáchila,
Alojamiento en el hotel Quezada,
Desayuno,
Traslado a Alluriquín,
Ascensos hacia las siete cascadas,
Almuerzo, degustación de dulces,
Paseo x la ciudad por los lugares más atractivos,
Cena, salida nocturna y
Regreso al hotel
Día 2:
Desayuno en el hotel,
Traslado al Río Toachi,
Realizar rappel y canyonig,
Almuerzo,
Regreso a la ciudad,
Visita a lugares de atracción,
Retorno al hotel
Salida de regreso a la ciudad de Quito.
94
CUADRO Nº 10 ITINERARIO PAQUETE TURÍSTICO 1 PUNTO DE PARTIDA PUNTO DE LLEGA CLIMA DISTANCIA DESDE SANTO DOMINGO A ALLURIQUÍN ÉPOCA RECOMENDADA EQUIPOS NECESARIOS
ACTIVIDADES
ATRACTIVOS TURÍSTICOS
ACCESORIOS QUE DEBEN LLEVAR VEHÍCULO NECESARIO
Puente de la quebrada del diablo Ángel de la cascada Trópico húmedo 35 km Acceder todo el año Arnés, sogas, casco, guantes Observar la flora y fauna del lugar, baños en cascadas, observar las diferentes especies de aves y mariposas, fotografiar los paisajes, degustación de los dulces tradicionales. Ruta de la leche y miel, visita a la comunidad afroecuatoriana de Lelia y las siete cascadas del diablo. Llevar binoculares, cámara fotográfica, bebidas hidratantes, ropa y zapatos deportivs, traje de baño, bloqueador, repelente y gorra Todo tipo de vehículo
Fuente: Investigación propia Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
IMAGEN Nº 4 MAPA DE UBICACIÓN DE LAS SIETE CASCADAS DEL DIABLO
Fuente: Folleto Rutas Turísticas. Alcaldía Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
INCLUYE:
Seguros de Transporte
Guía Profesional de turismo especializado en grupos
95
NO INCLUYE:
Llamadas telefónicas
Bebidas alcohólicas y no alcohólicas
Consumos extras
Propinas y todo lo no especificado en el paquete.
IMAGEN Nº 5
IMAGEN Nº 6
Cascada en Alluriquín
Dulces de alluriquín
Fuente: www.pptsachila.gob.ec Elaborado por: Patronato Provincial Santo Domingo de los Tsáchilas
CUADRO Nº 11 ITINERARIO PAQUETE TURÍSTICO 1, DÍA 2 PUNTO DE PARTIDA PUNTO DE LLEGADA CLIMA ÉPOCA RECOMENDADA EQUIPOS NECESARIOS
ACTIVIDADES
ATRACTIVOS TURÍSTICOS ASOCIADOS
ACCESORIOS QUE DEBEN LLEVAR VEHÍCULO NECESARIO
Puente de sobre el Río Toachi Puente Velasco Ibarra en el Km. 13 de la vía Quinindé Trópico húmedo Se puede acceder todo el año pero es preferible en el mes de noviembre hasta febrero. Arnés, sogas, casco, guantes Observar la flora y fauna de las riberas, practicar rappel y canyonig, degustar comida típica, admirar paisajes tropicales y bañarse en el río. Visitar el Complejo las Vegas del Toachi, Equinox paintball, balneario el Varadero y el Club del Campo. Llevar binoculares, cámara fotográfica, bebidas hidratantes, ropa deportiva, zapatos deportivos, traje de baño, bloqueador, repelente y gorra. Todo tipo de vehículo
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
96
IMAGEN Nº 7 MAPA DE UBICACIÓN DEL RÍO TOACHI
EL RÍO TOACHI
Fuente: Folleto de las rutas turísticas, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
IMAGEN Nº 9
IMAGEN Nº 8
RÍO TOACHI
RAFTING
Fuente: www.deporte-aventura.es Elaborado por: Deportes - Aventura
INCLUYE:
Seguros de Transporte
Guía Profesional de turismo especializado en grupos
NO INCLUYE:
Llamadas telefónicas
Bebidas alcohólicas y no alcohólicas
Consumos extras
97
Propinas y todo lo no especificado en el paquete.
Paquete N° 2 Ruta: Santo Domingo – (Vía a Quito) Duración: 2 días / 1 noche Denominación: Momentos de relax Día 1: Recoger a los turistas en el punto de llegada, bienvenida de los turistas a la provincia Tsáchila, alojamiento en la hostería Samawa, desayuno, recorrer los establecimientos de la hostería,
actividades de
integración (dinámico), ,visita al mini zoológico dentro la hostería, cabalgata, almuerzo, actividad libre (uso de las instalación ), cena, juegos de salón y a descansar. Día 2: Desayuno, encuentro deportivo, almuerzo, actividad de integración, actividad libre, paseo en chiva por la ciudad de Santo Domingo, merienda, noche de integración (fogata) y a descansar para el retorno a la ciudad de Quito.
IMAGEN Nº 10 UBICACIÓN DE LA HOSTERÍA SAMAWA
HOSTERÍA SAMAWA
Fuente: Mapa de Santo Domingo, 2012 Elaborado por: GADM Santo Domingo
98
CUADRO Nº 12 ITINERARIO PAQUETE TURÍSTICO 2 PUNTO DE PARTIDA PUNTO DE LLEGADA CLIMA ÉPOCA RECOMENDADA
Se puede acceder todo el año Utilización de todas la instalaciones que son varias de la hostería Samawa Observar la flora y fauna, degustar comida típica, admirar paisajes tropicales y bañarse en el río y relajación
ACTIVIDADES ATRACTIVOS TURÍSTICOS ASOCIADOS
ACCESORIOS DEBEN LLEVAR
Terminal Terrestre La Hostería Samawa Cálido húmedo
Llevar binoculares, cámara QUE fotográfica, ropa deportiva, zapatos deportivos, traje de baño, bloqueador, repelente y gorra.
VEHÍCULO NECESARIO
Todo tipo de vehículo
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
.
IMAGEN Nº 12
IMAGEN Nº 11
INSTALACIONES DE LA
SPA DE LA HOSTERÍA
HOSTERÍA SAMAWA
SAMAWA
Fuente: www.hosteriasamawa.com Elaborado por: Hostería Samawa
INCLUYE:
Seguros de Transporte
Guía Profesional de turismo especializado en grupos
NO INCLUYE:
Llamadas telefónicas
99
Bebidas alcohólicas y no alcohólicas
Consumos extras
Propinas y todo lo no especificado en el paquete.
Paquete N° 3 Ruta: Santo Domingo Duración: 1 día / 1 noche Denominación: Diversión Actividades por la mañana:
Se recoge a los turistas en el punto de llegada,
Bienvenida de los turistas a la provincia Tsáchila,
Alojamiento,
Visita al Bosque Protector “La Perla”,
Almuerzo,
City tour,
Lunch.
CUADRO Nº 13 ITINERARIO PAQUETE TURÌSTICO 3 PUNTO DE PARTIDA PUNTO DE LLEGADA CLIMA ÉPOCA RECOMENDADA ACTIVIDADES
Terminal Terrestre Bosque Protector "La Perla" Trópico Húmedo Se puede acceder todo el año Observar la flora y fauna, cancha deportivas
Binoculares, cámara fotográfica, bebidas ACCESORIOS QUE DEBEN hidratantes, ropa deportiva, LLEVAR traje de baño, bloqueador, repelente y gorra VEHÍCULO NECESARIO
Todo tipo de vehículo
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
100
IMAGEN Nº 13 MAPA DE UBICACIÓN DEL BOSQUE PROTECTOR LA PERLA TODA LA PARTE VERDE ES EL BOSQUE LA PERLA
Fuente: majomorales.wordpress.com Elaborado por: María José Morales
Noche: Regreso al hotel, merienda, city by night (se ofrece un recorrido por los bares o discotecas mejor conocidos en la ciudad), regreso al hotel y finalmente retorno a la ciudad de Quito.
IMAGEN Nº 15
IMAGEN Nº 14
BOSQUE PROTECTOR LA
BARES Y DISCOTECAS
PERLA
Fuente: www.elcomercio.com Elaborado por: Diario El Comercio
INCLUYE:
Seguros de transporte
Guía profesional de turismo especializado en grupos
101
NO INCLUYE:
Llamadas telefónicas
Bebidas alcohólicas y no alcohólicas
Consumos extras
Propinas y todo lo no especificado en el paquete.
Paquete N° 4 Ruta: Santo Domingo- Comunas Tsáchila “Cóngoma” Duración: 1 día Denominación: Cultura Día 1: Salida desde punto de encuentro, recibimiento, breve reseña histórica, demostración de un ritual shamánico con un shamán de la cultura Tsáchila, demostración del peinado característico con achiote y su significado, significado de la vestimenta, símbolo y signos autóctonos, exhibición de Instrumentos de caza, pesca y de instrumentos musicales autóctonos, lanzamiento de lanzas, piedras y fuerza de soga, molienda de caña extractora, hecha a mano del hombre nativo (chicha o guarapo), música autóctona y finalmente se realizará el baile típico invocando a los dioses (Kunta Terá) (Elé Terá) Marimba.
IMAGEN Nº 16 MAPA DE UBICACIÓN DE LA COMUNA CÓNGOMA
Comuna Tsáchila CÓNGOMA
Fuente: Folleto turístico GADM Santo Domingo, 2012. Elaborado por: GADM Santo Domingo
102
IMAGEN Nº 18
IMAGEN Nº 17
SHAMANISMO
MÚSICA AUTÓCTONA
Fuente: www.blueplanetecuador.com Elaborado por: Blue Planet Ecuador
INCLUYE:
Seguros de Transporte
Guía Profesional de turismo especializado en grupos
NO INCLUYE:
3.3.7.2.
Llamadas telefónicas
Bebidas alcohólicas y no alcohólicas
Consumos extras
Propinas y todo lo no especificado en el paquete.
Estrategia del precio Para determinar de qué manera se establecen los precios, se toma en cuenta los precios actuales del mercado, y se hace una comparación, tratando de que no se sobrepase de la media. Se toma en cuenta la cobertura de los costos más una utilidad definida, ésta puede variar hasta un 5% si se tratase de pagos en efectivo; caso contrario si se trata de tarjetas de crédito, el precio permanece intacto. De igual manera, es necesario considerar el punto de equilibrio en cuanto a la cantidad de personas a las que se considera atender. Ver tabla nº 52 y 53.
103
3.3.7.3.
Estrategia de plaza El servicio de Ventura Tour consiste brindar además de paquetes turísticos, entregarle al cliente la satisfacción de que ha sido atendido según sus necesidades y que estas se han cumplido en un 100%. La diferenciación del producto es uno de los principales pilares de la empresa, porque de esto depende su éxito, debido a que existen muchas empresas turísticas, pero a las que el cliente tiene que acoplarse y no viceversa. En un tercer punto, ligado a la atención exclusiva, está el realizar un seguimiento a los vendedores y su trabajo con los clientes, así ninguno se siente como cliente, mas bien, como parte valiosa de la empresa.
3.3.7.4.
Estrategia de Promoción Dentro de las estrategias de promoción consideramos el uso de medios de comunicación, como internet y publicidad directa; establecer públicas, participación en ferias como auspiciante de eventos, ubicación de locales o islas comerciales en centros comerciales. A fin de llegar más rápido al cliente final, establecer por temporadas, promociones o descuentos. Afianzar relaciones con hoteles, hosterías, centros de recreación y terminal terrestre, para la ubicación de afiches informativos, con respecto a la empresa y sus servicios
3.3.8. 3.3.8.1.
Programas de acción Táctica de producto Elaborar paquetes turísticos a la preferencia del cliente, de tal manera que no se sienta obligado a elegir lo que ya está preestablecido. El cuidado de la imagen de la empresa y sus servicios a través de lo que se contrata con hoteles, hosterías, restaurantes y centros recreativos. Tomar en cuenta estudiantes que deseen aplicar sus conocimientos a manera de prácticas pre profesionales, beneficiando a la empresa, al estudiante y al cliente.
104
3.3.8.2.
Táctica de precio Determinar políticas de pago a los clientes, de manera que se pueda ofrecer mejores precios; es decir, de contado, con tarjeta de crédito, o cheque. Los precios no podrán disminuir más de un 5% por causa de descuento. El comportamiento de los precio dependerá de cómo fluctúan en el mercado.
3.3.8.3.
Táctica de plaza Se seleccionará intermediarios de confianza, con experiencia y capaces de dar respuestas rápidas, que sean parte de nuestra carta de presentación. Entre ellos están los hoteles, hosterías y lugares para brindar la alimentación o diversión nocturna o diurna. Contar
con
fichas
de
evaluación
del
servicio,
para
tener
una
retroalimentación del trabajo realizado. Anticiparnos a las necesidades de los turistas y convertir el servicio en una experiencia cómoda, transmitiendo la satisfacción a más personas (publicidad directa, entre clientes).
3.3.8.4.
Táctica de promoción. Reforzar el área comercial, junto a las políticas de ventas buscará ampliar el mercado. Aprovechar los avances tecnológicos, y todas sus aplicaciones para las empresas, su publicidad a nivel mundial y la facilidad de llegada a bajos costos de operación o mantenimiento. Entre las opciones más novedosas, llamativas y utilizadas, está la creación de una página web, la misma que le da a conocer al turista el lugar al que quisiera llegar o visitar. Por medio de herramientas de fácil manejo, se crean estos sitios de internet de forma gratuita y lo único que tiene un costo fijo, es el pago por el domingo de la misma, o el publicar la página.
105
Es.wix.com, es la página que ofrece diversos modelos para la elaboración de páginas web de la manera más sencilla, en este caso, la persona encargada de la dirección de ventas tendrá a su cargo la administración de este lugar, de mantenerla actualizada y de atender a los clientes que se comuniquen por este medio. La creación de los afiches publicitarios serán hechos por chicos de la PUCESD, estudiantes, con el fin de colaborar con sus prácticas; mientras que la reproducción de los documentos estará a cargo del Centro de Copiado de la misma universidad. Ver anexo nº 9. Este material está dirigido a la ciudad de Quito, agencias de viajes, hoteles y hosterías, centro de información turística.
3.3.8.5.
Slogan El slogan de Ventura Tour operadora turística, invita al usuario a que se atreva a viajar, conocer y disfrutar, empezando por las ciudades del Ecuador, antes de preferir un viaje al exterior. Hace énfasis en el turismo cultural y natural, por sus tradiciones y lugares con una flora y fauna exótica.
IMAGEN Nº 19 SLOGAN OPERADORA VENTURA TOUR
Elaborado por: Dis. Fernando Mecías
3.3.8.6.
Logotipo IMAGEN Nº 20 LOGOTIPO DE LA OPERADORA AVENTURA TOUR
Elaborado por: Dis. Fernando Mecías
106
3.3.8.7.
Presupuesto del Marketing Para la difusión del servicio de Ventura Tour, se ha decidido solicitar la asesoría de los estudiantes de la escuela de diseño de la PUCE-SD, con motivo de ayudarlos a poner en práctica los conocimientos adquiridos. En cuanto a la reproducción de los documentos, se lo realizará con Provexcel. Ver anexo N° 9.
3.3.9.
Estudio técnico El presente capitulo desarrolla el esquema técnico para la creación de una operadora de turismo como servicio a la provincia de Santo Domingo y el resto del Ecuador, con la finalidad de definir la localización, tamaño, recursos y estructura organizacional.
3.3.9.1.
Tamaño del proyecto El tamaño del proyecto hace referencia a la capacidad que se posee para la prestación del servicio; para esto, se toma en cuenta tres variables principales:
Unidad de medida: la unidad de medida en el proyecto, toma como base a la cantidad de personas que puedan ser atendidas por día.
Capacidad diseñada: la capacidad diseñada, está dada para 40 personas.
Capacidad instalada: en el caso de las operadoras turísticas, además de contar con la infraestructura propia, se considera parte de ellas, a hoteles y diferentes convenios necesarios para llevar a cabo la actividad.
3.3.9.2.
Capacidad utilizada: número de personas que visitan las oficinas al día.
Macro Localización “Ventura tour” se ubicará dentro del Ecuador, como región principal en la que se implementará la operadora, se ha elegido a la Provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas, en la ciudad de Santo Domingo, desde éste lugar se podrá atender a todos los cantones de la zona y ciudades del resto del Ecuador y el mundo. El motivo por el que se elige la provincia de Santo Domingo, es el incentivo al turismo de la zona, el aprovechar de todas las bondades que tiene la tierra
107
tsáchila, partiendo del hecho de ser un provincia joven que espera ser conocida en todo su esplendor natural.
IMAGEN Nº 21 MAPA POLÍTICO DEL ECUADOR
Fuente: GAD Provincial SDT Elaborado por: GAD Provincial SDT
IMAGEN Nº 22 MAPA DE SANTO DOMINGO DE LOS TSÁCHILAS
Fuente: GAD Provincial SDT Elaborado por: GAD Provincial SDT
108
3.3.9.3.
Micro Localización La razón por la que se selecciona a SD, es la atención de una Provincia nueva, turismo no explotadlo al 100%, impulso al turismo investigativo. Para el inicio de las actividades de la operadora se ha escogido un local en la zona centro de la ciudad de Santo Domingo., en la avenida Esmeraldas y Vía Chone, en el redondel del Indio Colorado, junto al Banco del Pichincha. Se trata del edificio Yumbla, planta baja, con una ventaja de visibilidad inmediata, como primer aspecto a favor de éste sitio. El sector del Indio Colorado, es un puerto principal de paso y de llegada de una gran cantidad de personas. El banco del Pichincha, facilita la llegada de las personas, debido a que todo viajante busca un centro bancario y ésta es la sucursal principal. Al tratarse de un edificio, se cuenta con un guardia que protege la integridad de quienes ingresan como clientes y de quienes laboran. Cuenta con todos los servicios básicos, sin dejar de mencionar que posee parqueadero para clientes en el subsuelo. El tercer factor determinante para tomar una decisión, es el de precio por arrendamiento, el mismo que se considera razonable.
IMAGEN Nº 23 CROQUIS DE VENTURA TOUR
Fuente: Mapa de Santo Domingo Elaborador por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
109
3.3.9.4.
Distribución de la oficina. Una vez analizado el espacio del local en mención, se obtienen las medidas para proceder con la respectiva distribución del lugar, 6.6 metros de ancho por 9 metros de largo, es decir 60 metros cuadrados. La distribución de la oficina cuenta con:
Oficina para el gerente (área administrativa)
Oficina para contador (área contable)
Área de ventas y servicio al cliente, para una cómoda atención al usuario.
Sanitarios
La gráfica muestra más a detalle de qué manera se utilizó el espacio.
IMAGEN Nº 24 DISTRIBUCIÓN DE LA OFICINA
Elaborador por: Ing. Sebastián Yumbla
110
3.3.10. Ingeniería del Proyecto La correcta descripción de la utilización de los recursos que se utilizarán en el proyecto, permitirá que se proteja y maximice la inversión, se abaraten costos y el proceso en general que constituye dar un servicio turístico sea aprovechado en un 100%. Dentro de los recursos que se tomarán en cuenta para la adecuación, se menciona, equipos tecnológicos, mueblería de calidad, proveedores confiables, entre otros.
3.3.10.1. Flujos de Procesos El diagrama de flujo es una representación gráfica de los pasos a seguir en el proceso de las actividades, sirve para determinar cómo funciona como: la venta de los paquetes, la ejecución de los tours y la atención al turista, estas actividades son primordiales, es decir, la razón de ser de la empresa “Ventura Tour” para que nuestros turistas estén satisfechos con el servicio que le ofrecemos. En los diagramas de flujo utilizan diferentes símbolos que representan significados especiales, se realiza a través de la representación gráfica para poderlo entenderlo de la mejor manera los procesos que realiza la empresa. A continuación se detallan los símbolos utilizados:
CUADRO Nº 14 HERRAMIENTAS PARA EL DISEÑO DE PROCESOS ACTIVIDAD
SIMBOLO
Operación
Decisión
Base de Datos
Espera
Terminador
Transmisión de Datos
Transporte
Fuente: Investigación de propia Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
111
GRÁFICO Nº 21 MERCADEO Y VENTAS DE TOURS Mercadeo y Ventas : Ventas de Tours
CLIENTE
AGENTE VENDEDOR
Inicio
Requerimiento del Tour Entrega de Información sobre los Tours. Recibe Información
¿Elije tomar un tour ?
Confirma la Reserva ?
SI
SI
Reservación
Cobro del precio
Factura
Recomedaciones para el tour
NO Fin
NO
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
112
GRÁFICO Nº 22 EJECUCION DE TOURS Ejecución de Tours
AGENTE VENDEDOR
GUÍA TURÍSTICO
CLIENTE
Inicio
Revisión de base de datos
Contacto con los proveedores y reservación
Asignación del guía Solicitud del Trasporte
Entrega de Información sobre el grupo a cargo
Recibo de información
Entrega de información al trasportista sobre la ruta
Recogida de Turistas
Trasporte de los turistas al lugar de partida
Recomendaciones para el tour
Desarrollo del tour
Fin
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
113
3.3.10.2. Infraestructura de la Operadora Turística El local destinado para el funcionamiento de la operadora será arrendado, con un costo mensual $250, tiene una sola planta de 75 metros cuadrados (15 metros de largo X 5 metros de largo) y tendrá como principal la avenida Esmeraldas, diagonal al Indio colorado El local cuenta con lo siguiente:
Agua Potable
Instalaciones sanitarias
Piso de baldosa
Puerta principal
Ventanas
3.3.10.3. Mobiliario CUADRO Nº 15 MOBILIARIO
CANTIDAD
DESCRIPCIÓN
3
Escritorio
2
Estación de trabajo
5
Sillas de escritorio
5
Sillas de espera
2
Archivadores grandes
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly
114
3.4.
ESTUDIO ORGANIZACIÓNAL Y LEGAL
3.4.1.
Estructura Organizacional La estructura organizacional de la empresa, es la de una estructura simple, debido a que por el tamaño, procesos y actividades es la que más se adapta a la empresa, dicha estructura cuenta con un total de ocho empleados, para el primer año de operaciones, tres en el área de administración, dos en ventas y en el área de operaciones.
CUADRO Nº 16 ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA VENTURA TOUR
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
3.4.1.1.
Funciones de la Operadora Ventura Tour Las funciones que debe cumplir una agencia de viaje operadora en sus operaciones son las siguientes: 1. Cumplir y hacer cumplir la legislación vigente 2. Definir el Sistema Informativo Interno de la empresa. 3. Responder por la calidad de los servicios que presta la empresa, garantizando un alto nivel de competitividad y presencia en el escenario económico.
115
4. Organizar, dirigir y controlar la actividad contable y financiera de la empresa. 5. Organizar y garantizar los procesos de capacitación de los trabajadores, a través de la determinación de sus necesidades de aprendizaje. 6. Orientar, organizar y ejecutar la creación de condiciones para la reducción de costos y gastos. 7. Ejecutar una eficiente gestión de cobros y pagos que permita lograr la liquidez necesaria para cumplir sus obligaciones económicas. 8. Emitir mensualmente los estados y balances contables establecidos. 9. Asegurar que el personal de la empresa desempeñe y desarrolle sus actividades de acuerdo a las exigencias de sus funciones y su contenido de trabajo. 10. Definir las formas y métodos de efectuar los diferentes servicios de la empresa.
3.4.1.2.
Descripción del perfil de puestos Se han elaborado perfiles para la contratación de personal, en los mismas se detallan las competencias y demás requisitos mínimos necesarios. Los perfiles utilizados, en un 50%, han sido en base a lo que generalmente requieren las operadoras a nivel de la ciudad de Santo Domingo, el otro 50%, va en relación a lo que las empresas comerciales, estamos refiriéndonos a la experiencia en ventas, la cual en Ventura Tour es necesaria para dar a conocer a los clientes los productos y servicios de la operadora. El cuadros n°17 y 18 contiene la información de los seis puestos requeridos.
116
CUADRO Nº 17 MANUAL DE FUNCIONES GERENTE GENERAL “OPERADORA VENTURA TOUR”
CARGO:
Gerente General
DEPARTAMENTO: Administración DEPENDIENTE:
Junta general de socios
REQUISITOS DEL CARGO: Experiencia:
Mínimo de 3 años
Título:
Ing. Comercial/ en Administración de Empresa hotelería turismo
Sexo:
Masculino o femenino.
Edad:
30 años en adelante.
Residir:
Ciudad de Santo Domingo
CUALIDADES:
Liderazgo, conocimiento de relaciones, creativo interpersonales, creatividad y toma de decisiones
CONOCIMIENTOS:
Administración de empresa
Idiomas (inglés)
Financiero
Marketing
Normas legales
Dominio de los métodos de fijación de precios tambien en diseño, programación y desarrollo de paquetes turísticos.
FUNCIONES :
Ejecutar los planes y programas previamente aprobados por el propietario.
Responder por los resultados operacionales, administrativos y financieros de la agencia.
Desarrollar y dirigir las funciones y obligaciones de los empleados que estén a su cargo.
Fuente: Investigación propia Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
117
CUADRO Nº 18 MANUAL DE FUNCIONES GUÍAS TURÍSTICOS
“OPERADORA VENTURA TOUR” CARGO:
Guías turísticos
DEPARTAMENTO: Operaciones DEPENDIENTE:
Gerente General
REQUISITOS DEL CARGO: Experiencia:
Mínimo de 3 años
Título:
Titulo de universitario (área de administración y turismo).
Sexo:
Masculino o femenino.
Edad:
25 años en adelante.
Residir:
Ciudad de Santo Domingo
CUALIDADES: Sociabilidad, dinamismo, capacidad de organización, honestidad e integridad. CONOCIMIENTOS: 1.
Cultura general
2.
Conocimientos profundos sobre turismo y viajes.
3.
Dominio del Idioma inglés y otros.
4.
Dominio sobre recepciones y manejo de pasajeros y carga.
5.
Conocimientos de tráfico y documentación de viajes.
6.
Conocimientos acciones a tomar en caso de accidentes.
FUNCIONES : Planificación y coordinación de los servicios receptivos, traslados y excursiones. Planificación, programación y operación de los servicios de transporte terrestre, alojamiento, alimentación y otros.
Fuente: Investigación propia Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
118
CUADRO Nº 19 MANUAL DE FUNCIONES CONSERJE “OPERADORA VENTURA TOUR”
CARGO:
Conserje
DEPENDIENTE:
Gerente General
REQUISITOS DEL CARGO: Experiencia:
Mínimo de 2 años
Sexo:
Masculino o femenino.
Edad:
25 años en adelante.
Residir:
Ciudad de Santo Domingo
CUALIDADES: Sociabilidad, capacidad de organización y honestidad e integridad.
CONOCIMIENTOS:
Limpieza de mantenimiento en oficinas.
FUNCIONES : 1.
Limpiar diariamente las instalaciones.
2.
Desinfectar los servicios sanitarios.
3.
Reponer los implementos sanitarios cuando sea necesario
Fuente: Investigación propia Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
3.4.1.3.
Funciones de la operadora Ventura Tour Las funciones que debe cumplir una agencia de viaje operadora en sus operaciones son las siguientes:
Cumplir y hacer cumplir la legislación vigente
Definir el Sistema Informativo Interno de la empresa.
119
Responder por la calidad de los servicios que presta la empresa, garantizando un alto nivel de competitividad y presencia en el escenario económico.
Organizar, dirigir y controlar la actividad contable y financiera de la empresa.
Organizar y garantizar los procesos de capacitación de los trabajadores, a través de la determinación de sus necesidades de aprendizaje.
Orientar, organizar y ejecutar la creación de condiciones para la reducción de costos y gastos.
Ejecutar una eficiente gestión de cobros y pagos que permita lograr la liquidez necesaria para cumplir sus obligaciones económicas.
Emitir mensualmente los estados y balances contables establecidos.
Asegurar que el personal de la empresa desempeñe y desarrolle sus actividades de acuerdo a las exigencias de sus funciones y su contenido de trabajo.
3.4.2.
Talento Humano El departamento de Talento humano se encargará del personal que colaborará en la empresa, la cual tiene que realizar varias funciones como:
Convocar a los postulantes que cumplan con dicho perfil.
Seleccionar a personas especializadas en el área de turismo y que tenga claro lo que es el servicio al cliente para que pueda cubrir el puesto que requerimos en la empresa.
Evaluarlos a través de pruebas y entrevistas, seleccionar y contratar al más idóneo.
Luego de todas las pruebas se podrá Inducir y capacitar para que se adapte a su nuevo puesto y a la empresa lo más pronto posible.
120
El contrato de trabajo de cada miembro que trabaje en la empresa se realizará por escrito, puesto a que se requerirá de personal que tenga conocimientos
técnicos
y
profesionales,
siendo
posteriormente
registrados ante de la inspectoría de trabajo. En este documento contarán los descuentos legales de su remuneración incluido a esto lo que haya ganado por horas de trabajo suplementarias y extraordinarias, la cantidad correspondiente al instituto ecuatoriano social (IESS), que actualmente es de 9.35%.
Se pagará el sueldo básico que es de $318 más sus beneficios y prestaciones correspondientes.
El horario de trabajo será de ocho horas diarias, para el cómputo solo se tomará en cuenta el tiempo que se esté desempeñando funciones laborales correspondientes a la empresa
La empresa valorará el desempeño de todos los empleados, con la finalidad de saber la atención que le dedique a todo lo que se realiza por la operadora.
Por otra parte se vigilará el bienestar personal, es decir, se les afiliará un seguro de vida y salud, programándose también sus vacaciones o días festivos.
Se realizará un plan de aprendizaje y actualización, lo que servirá como estímulo para el trabajador para que se pueda integrar al equipo.
También se planea enviar al personal, frecuentemente a seminarios, ferias de exposición, congresos, con la finalidad de que estén al tanto de los que está pasando el sector turístico.
Se pondrá a prueba al personal capacitado, con la finalidad de saber si han aprovechado lo enseñado e ir eliminando o fortalecer sus conocimientos para así evitar errores.
Cabe mencionar que la persona que tienen función de vendedor estará asignado a un sector (rutas) donde se dirigirá sus ventas.
La persona encargada de ventas tendrá una hoja donde detalla el programa
de visitas, la misma deberá ajustarse a los requerimientos
de la empresa. Ver anexo nº 5.
121
A continuación se detalla las personas que se requerirá contratar con sus respectivos sueldos, establecidos por el Ministerio de Relaciones Laborales y al sondeo de información de la competencia.
CUADRO Nº 20 SUELDOS DE LOS EMPLEADOS A CONTRATAR N°
CARGOS
SUELDOS
1
Gerente
$650,00
1
Contador
$450,00
1
Secretaria
$300,00
2
Operarios
$300,00
2
Ventas y reservaciones
$300,00
1
Conserje
$300,00
Fuente: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
3.4.3.
Marco Legal Se debe cumplir con todos los requisitos que obliga la ley para poder operar con las actividades de la operadora turística.
3.4.3.1.
Requerimientos legales para la implementación de una operadora turística Para que la operadora actividades,
primero
Ventura Tour CIA. LTDA. pueda realizar sus
deberá
realizar
la
reserva
del
nombre
en
superintendencia de Compañía. Luego se elabora una minuta de todos los datos que conciernen a los socios de la operadora turística, incluyendo también los financieros En una notaría pública se realizara la escritura de la compañía, continuo a esto se llevan tres copias notariadas a la superintendencia de compañía para registrar el nombre de Ventura Tour CIA. LTDA., inmediatamente se solicita la aprobación. (En este año ya no es necesario afiliarse al CAPTUR). Posteriormente se debe publicar un extracto de la escritura notariada en un periodo de amplia circulación. La superintendencia
de compañía deberá
122
aprobar y disponer la inscripción en el Registro mercantil Para constar en el registro de sociedades en la Superintendencia de Compañía se debe presentar los siguientes documentos: Certificado del RUC Copia del comprobante del representante legal y del coordinador de la Compañía Copia de la constitución de la escritura Certificado del Registro Mercantil de la sociedad
3.4.3.2.
Para obtener el RUC (Sociedades) bajo el control de la Superintedencia de Compañías La Empresa tiene que cumplir con los requisitos necesarios para obtener el RUC a continuación se detalla: Formulario RUC-01-A. Ver anexo nº 2. Original y copia certificada de la escritura pública de constitución o domiciliación inscrita en el Registro Mercantil Original y copia, o copia certificada del nombramiento del representante legal inscrito en el Registro Mercantil Original y copias de cédula de identidad o ciudadanía y del certificado de votación del último proceso electoral del representante legal o pasaporte y visa (para extranjeros) Original y copia de la hoja de datos generales otorgada por la superintendencia de compañías Dirección del lugar donde funciona la sociedad y/o sus establecimientos: Original y copia de la planilla de luz, agua o teléfono, o pago del impuesto predial (año actual) a nombre del Rep. Legal/ socio/ accionista máximo de tres meses atrás desde la fecha de emisión (no Servipagos); contrato; adjuntar carta de Cesión en el caso de ser cedido de manera gratuita.
123
3.4.3.3.
3.4.3.4.
Requisitos para adquirir el permiso de bomberos
Copia del RUC
Extintor de Co2 de 5 libras
Requisitos para obtener la patente por primera vez personas naturales o jurídicas La compañía Ventura Tour Cia. Ltda., deberá adquirir la patente en el municipio, que en este caso es obligatorio pagar el impuesto anual por realizar actividades comerciales en la provincia, deberá ser registrado los siguientes datos de las agencias de viajes: Formulario patente costo de $3.00 Apellidos y nombres, o razón o denominación social del contribuyente. Copia de cedula y papeleta de votación actualizada Numero de RUC Copia de permiso del cuerpo de bombero del año en curso Apellidos y nombres del representante legal de la compañía Domicilio del contribuyente Clase de actividad que realiza Fecha de inicios de operaciones Croquis de ubicación del establecimiento comercial Monto del capital o activos con que opera Monto de la patente anual y mensual, y demás datos que determinen cada consejo municipal. Ver anexo n º 4.
3.4.3.5.
Registro en el Ministerio de Turismo La operadora turística necesita ciertos requisitos para su constitución y funcionamiento. El trámite de registro se lo realizara en el Ministerio de Turismo y para ello se debe cumplir detallados en la Ley de Turismo.
los requisitos que se encuentran
124
Solicitud dirigida al Ministerio de Turismo Copia certificada de la escritura de constitución de la compañía, debidamente inscrita en el Registro Mercantil y sus reformas, en caso de haberlas. Se cambia el representante legal cada dos años. Copia del Registro Único de Contribuyentes (RUC). Este registro sale a nombre del representante legal de la empresa, esto se elige dentro de la empresa democráticamente Activo real justificado mediante declaración de responsabilidad efectuada por el representante legal de la compañía. En el caso de la Tour Operadora el equivalente es de $8000 dólares, Si tuviere más de una sucursal deberá aumentar su activo real en el equivalente de $1500 dólares por cada sucursal a partir de la segunda Copia certificada del nombramiento del representante legal debidamente inscrito en el Registro Mercantil Currículum vitae, de los ejecutivos y nómina del personal administrativo. cuando el representante legal de la compañía no posee el título académico a nivel superior y/o experiencia continua de por lo menos seis años a nivel ejecutivo en actividades turísticas, deberá la tour operadora contratar a una persona permanente que cubra el requisito de
capacitación
profesional en el manejo de este tipo de compañías turísticas con una experiencia mínima de seis años a nivel ejecutivo o el título académico de administración en compañías turísticas o sus equivalente57. Ver anexo nº 3. Para obtener los permisos y registros necesarios para el funcionamiento de la operadora se detallan a continuación
57
Congreso nacional del ecuador (2002). Ley del turismo. Quito: Registro oficial No 589, 27 Diciembre 2002 p16 (requisitos).
125
CUADRO Nº 21 TRÁMITES LEGALES No
LUGAR
TRÁMITE
1
Superintendencia de Compañías Ministerio de Turismo Servicios de Rentas Internas
Constitución de la empresa Registro RUC
Municipio Cuerpo de Bomberos Municipio en el departamento Unidad Técnica de Turismo
Patente Permiso Licencia Única Anual de Funcionamiento
2 3 4 5 6
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
3.5.
ESTUDIO FINANCIERO En el presente estudio se proporcionará el resumen de la información financiera, en el cual se elaborarán los balances, el flujo de caja proyectado y el análisis de sensibilidad del proyecto y su respectiva evaluación.
3.5.1.
Financiamiento. La empresa con personería jurídica cuenta con un capital propio de $26036.52, aportado por las dos socias en proporción del 50% cada una de ellas, debido a la adquisición recursos y bienes de un valor superior al capital, se recurre a una entidad bancaria que financie dicho valor, es decir, $11,000.00, a un plazo de tres años.
3.5.2.
Cuantificación de las inversiones. Determinado el estudio de mercado y estudio técnico, debemos conocer el costo necesario que tendrán las inversiones para implementar el proyecto y la manera en cómo se financiará dichas inversiones. La implementación del proyecto implica el uso de una serie de recursos, los mismos deben ser identificados en forma minuciosa, porque de ello depende que al llevarlo a su ejecución no surjan problemas, que al final podrían atentar contra el desarrollo del proyecto.
126
La inversión no es otra cosa que lo recursos materiales o financieros que son necesarios para realizar el proyecto; por lo tanto cuando hablamos de la inversión en un proyecto, estamos refiriéndonos a la cuantificación monetaria de todos los recursos que van a permitir su implementación. Por tal motivo al momento de la determinación de la inversión, es conveniente tener identificado cuidadosamente todos los recursos que se van a utilizar, establecer las cantidades y en función de ello realizar la cuantificación monetaria. Por tal motivo es aún más importante que el precio de los recursos sea real, ya que de lo contrario si damos precios menores podría en el futuro truncar el proyecto por falta de recurso monetario.
3.5.3.
Inversión Fija Total La inversión fija está compuesta por los diferentes activos fijos que se detallan a continuación: Para el inicio de las actividades en Ventura Tour, se cuantifica la inversión que será fija, diferida y la requerida para la cuenta de Caja-Bancos. Se debe mencionar que el valor en el subtotal de la inversión fija es de $40.678,65, es decir, un 88%, a razón de la adquisición de un vehículo para realizar los recorridos o viajes programados. En cuanto a los demás rubros, representan los gastos en los que se incurre para los diversos trámites de conformación de la empresa y suministros para operar. En el siguiente cuadro se detalla lo mencionado:
127
TABLA Nº 22 INVERSIÓN FIJA, DIFERIDA Y CORRIENTE
INVERSIÓN INVERSIÓN FIJA Tecnologías y equipos de computación Muebles y enseres Maquinaria y Vehículos Equipos de oficina Subtotal inversión fija
TOTAL $ $ $ $ $
3.220,00 1.621,00 34.190,00 1.647,65 40.678,65
INVERSIÓN DIFERIDA Gastos Constitución Licencias y permisos Subtotal de inversión diferida
$ $ $
450,00 300,00 750,00
INVERSIÓN CORRIENTE Caja-Bancos Subtotal INVERSIÓN TOTAL
$ 4.964,97 $ 4.964,97 $ 46.393,62
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
3.5.4.
Amortización de financiamiento. La decisión de recurrir al financiamiento bancario se debe a que no se posee la cantidad de dinero suficiente para la adquisición de un vehículo que sirva para el transporte interno de los turistas. La cotización obtenida en Kia Motors nos da un valor de $34190.00, por una buseta con capacidad para quince personas. Se cuenta con $ 23933.00 para la entrada y se solicita a una entidad bancaria un crédito por $11000.00, a un plazo de 36 meses y un interés comercial del 15.91%. La tabla de amortización en el plazo de un año muestra lo siguiente:
128
TABLA Nº 23 AMORTIZACIÓN DE OBLIGACIÓN FINANCIERA PERIODOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
INICIAL INTERÉS AMORTIZACIÓN CUOTA $ $ $ 11.000,00 $ 145,84 $ 240,40 $ 386,24 10.759,60 $ 142,65 $ 243,58 $ 386,24 10.516,02 $ 139,42 $ 246,81 $ 386,24 10.269,20 $ 136,15 $ 250,09 $ 386,24 10.019,12 $ 132,84 $ 253,40 $ 386,24 9.765,72 $ 129,48 $ 256,76 $ 386,24 9.508,95 $ 126,07 $ 260,17 $ 386,24 9.248,79 $ 122,62 $ 263,62 $ 386,24 8.985,17 $ 119,13 $ 267,11 $ 386,24 8.718,06 $ 115,59 $ 270,65 $ 386,24 8.447,41 $ 112,00 $ 274,24 $ 386,24 8.173,17 $ 108,36 $ 277,88 $ 386,24
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
SALDO 11.000,00 10.759,60 10.516,02 10.269,20 10.019,12 9.765,72 9.508,95 9.248,79 8.985,17 8.718,06 8.447,41 8.173,17 7.895,30
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
Tecnología y Equipos de Computación La adquisición de los equipos de computación y tecnológicos se la realizará al proveedor local Provexcel, el mismo que ofrece todas las garantías necesarias para mantener los equipos en buen funcionamiento; servicio técnico local, tiempo de respuesta inmediato y precios competitivos. Ver anexo nº 8. Según el detalle de las proformas, el valor de los equipos se resume en el cuadro siguiente:
TABLA Nº 24 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN DESCRIPCIÓN Computadora de escritorio Core i3, 1TB disco duro, 4GB RAM. Portátil Dell, Core i5, 500GB disco duro, 4GB RAM Pen Drive Impresora Multifunción Xerox B/N A4 Phaser 3300
UNIDAD DE MEDIDA
CANTIDAD
Unidad
2
$
500,00
$
1.700,00
Unidad
1
$
700,00
$
700,00
Unidad
2
$
15,00
$
30,00
Unidad
1
$
790,00
$
790,00
$
3.220,00
VALOR UNITARIO
TOTAL
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
VALOR TOTAL
129
Muebles y Enseres Se considera muebles y enseres a todos aquellos bienes que permiten brindar una oficina cómoda para los clientes y un ambiente ergonómico de trabajo. Ver anexo nº 10. El anexo de proformas en cuanto a muebles de oficina se encuentra en los anexos y los precios se muestran a continuación:
TABLA Nº 25 MUEBLES DE OFICINA DESCRIPCIÓN Escritorio
UNIDAD DE MEDIDA Unidad
VALOR UNITARIO
CANTIDAD
VALOR TOTAL
3
$
250,00
$
750,00
$
280,00
$
125,00
$ $ $ $
350,00 50,00 66,00 1.621,00
Estación de trabajo
Unidad
2
$
140,00
Sillas de escritorio Sillas de espera Archivadores Limpieza Pizarra de tiza líquida
Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad
5 5 2
$ $ $
25,00 30,00 175,00
1
$
66,00 TOTAL
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
Equipos de Oficina Además de contar con muebles y equipos de computación, es importante considerar la central telefónica, teléfonos inalámbricos, proyector para realizar presentaciones en compañías o instituciones educativas, un televisor LCD, cámara fotográfica y un reproductor de DVD. Ver anexo nº 8. Los precios se detallan a continuación:
TABLA Nº 26 EQUIPOS DE OFICINA DESCRIPCIÓN Central telefónica Teléfonos inalámbricos Proyector LCD Cámara DVD
UNIDAD DE MEDIDA Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad
CANTIDAD 1 2 1 1 1 1
VALOR UNITARIO $ $ $ $ $ $
150,00 45,00 630,00 541,18 40,00 196,47 TOTAL
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
VALOR TOTAL $ $ $ $ $ $ $
150,00 90,00 630,00 541,18 40,00 196,47 1.647,65
130
Suministros y Materiales El requerimiento de suministros y materiales son necesarios para el inicio de actividades, elaboración de propuestas, firma de documentos pertinentes, además de los procedimientos administrativos. Los mismos que se detallan en el siguiente cuadro:
TABLA Nº 27 SUMINISTROS DE OFICINA DESCRIPCIÓN Resmas de papel Bond A4 Caja de esferos Resaltadores Marcadores Tijeras Goma Grapadora Perforadora Folder Carpetas de cartón Sobre de manila f4 y f5 Lápices CD- DVD Calculadora
UNIDAD DE MEDIDA Unidad Caja Caja Caja Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Caja Caja Unidad
VALOR UNITARIO
CANTIDAD 10 1 1 1 2 2 1 1 10 50 100 1 2 1
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
VALOR TOTAL
3,50 $ 5,00 $ 6,00 $ 8,00 $ 0,45 $ 0,50 $ 3,00 $ 3,00 $ 0,80 $ 0,30 $ 0,15 $ 2,00 $ 20,00 $ 15,00 $
TOTAL
35,00 5,00 6,00 8,00 0,90 1,00 3,00 3,00 8,00 15,00 15,00 2,00 40,00 15,00
$
156,90
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
Equipos y maquinarias Ver anexo nº 11.
TABLA Nº 28 VEHÍCULO DESCRIPCIÓN
Vehículo (Buseta)
UNIDAD DE MEDIDA
CANTIDAD
VALOR UNITARIO
Unidad
1
$ 34.190
$
34.190
Total
$
34.190
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
VALOR TOTAL
131
Inversión Diferida Total La inversión diferida total está compuesta por los gastos incurridos por Constitución y Organización del Centro, para lo cual se detalla en el siguiente cuadro:
TABLA Nº 29 INVERSIÓN DIFERIDA
INVERSIÓN DIFERIDA Gastos de Constitución Licencias y Permisos TOTAL INVERSIÓN DIFERIDA
VALOR $ 450,00 $ 300,00 $ 750,00
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
Inversión Corriente Total La inversión corriente total le permite a la operadora conocer el valor en efectivo que necesita para poder iniciar sus actividades, o el mínimo monto que cubre los gastos que no pueden dejar de cancelarse. Se han establecido políticas a nivel financiero, las mismas que se provisionan mensualmente con un estimado en el total de las ventas, los rubros que dependen de estas políticas son: Comisiones, 2% del valor de las ventas Gasto de Promoción y publicidad, 4% del valor de las ventas. Otros gastos, 1% del valor de las ventas.
132
TABLA Nº 30 CAPITAL DE TRABAJO Descripción Sueldos y salarios administración Sueldos y salarios ventas Beneficios sociales administración Beneficios sociales ventas Comisiones Promoción y publicidad Energía eléctrica Teléfono Internet Arriendo Suministros y materiales Mantenimiento vehículo Depreciaciones Amortizaciones Intereses Otros gastos Requerimiento de efectivo
Valores actuales Mensual Anual $ 1.700,00 $ 20.400,00 $ 600,00 $ 7.200,00 $ 516,38 $ 6.196,56 $ 196,57 $ 2.358,84 $ 322,79 $ 3.873,48 $ 645,58 $ 7.746,96 $ 30,00 $ 360,00 $ 65,00 $ 780,00 $ 21,00 $ 252,00 $ 250,00 $ 3.000,00 $ 13,08 $ 156,90 $ 43,33 $ 520,00 $ 387,34 $ 4.648,13 $ 12,50 $ 150,00 $ $ $ 161,40 $ 1.936,74 $ 4.964,97 $ 59.579,61
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
3.5.5.
Fuentes y Usos de los Recursos A continuación presentamos el Cuadro de Fuentes y usos en el cual se demuestra de qué fuente salen los recursos para financiamiento de los Activos fijos, Activos diferidos y el capital de trabajo requerido. Hay que mencionar que el porcentaje de financiamiento, con respecto al total de lo que se necesita es de un 30%; los recursos propios responden al 70%, de $46550.52. El 30% responde a la cifra d $10257, cantidad que se refiere a un préstamo a una entidad bancaria, al 15.91% d interés anual, a un plazo de 48 meses.
133
TABLA Nº 31 ESTADO DE FUENTE DE USOS Y RECURSOS INVERSIÓN FIJA INVERSIÓN FIJA Tecnologías y Equipos de Computación Muebles y enseres Equipos de Oficina Suministros y Materiales Maquinaria y vehículos TOTAL INVERSIÓN FIJA
VALOR
%
RECURSOS AJENOS
%
RECURSOS PROPIOS
$
3.220,00
100%
$
$ $ $ $ $
1.621,00 1.647,65 156,90 34.190,00 40.835,55
100% 100% 100% 70% 100%
$ 1.621,00 $ 1.647,65 $ 156,90 $ 23.933,00 $ 30.578,55
INVERSIÓN DIFERIDA Gastos de Constitución $ Licencias y Permisos $ TOTAL INVERSIÓN DIFERIDA $
450,00 300,00 750,00
100% 100% 100%
$ $ $
INVERSIÓN CORRIENTE Capital de trabajo $ TOTAL INVERSIÓN CORRIENTE $ TOTAL INVERSIÓN $
4.964,97 4.964,97 46.550,52
100% 100% 100%
$ 4.964,97 $ 4.964,97 $ 36.293,52
30,00% 30,00%
30,00%
$ 10.257,00 $ 10.257,00
$ 10.257,00
3.220,00
450,00 300,00 750,00
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
3.5.6. 3.5.6.1.
Costos Totales Costos Fijos y variables. Se ha considerado para el concepto de costos y gastos fijos y variables, valores anuales, calculados según las políticas de la empresa y según los ingresos proyectados. En cuanto a las comisiones percibidas por los vendedores, se establece como política el cálculo del 2% del total de las ventas. El rubro de promoción y publicidad contará con un presupuesto del 4% del total de las ventas, pudiendo ser distribuido según las estrategias mencionadas en el Plan de marketing (pautas televisivas, cuñas radiales, publicaciones en medios escritos, páginas web y publicidad por medio de afiches en locales anexos o asociados a Ventura Tour.
134
TABLA Nº 32 COSTOS FIJOS Y VARIABLES CONCEPTO Sueldos y salarios Beneficios sociales Comisiones Combustible Promoción y publicidad Electricidad Teléfono Internet Suministros y materiales Otros gastos Depreciación TOTAL
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
VALORES FIJOS VARIABLES 27.600,00 $ 8.555,40 $ $ 3.869,69 $ 960,00 $ 7.739,38 $ 360,00 $ 780,00 240,00 $ 156,90 $ 1.934,85 $ 5.463,19 $ 43.950,33 $ 13.709,07
TOTAL $ 27.600,00 $ 8.555,40 $ 3.869,69 $ 960,00 $ 7.739,38 $ 360,00 $ 780,00 $ 240,00 $ 156,90 $ 1.934,85 $ 5.463,19 $ 57.659,40
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
3.5.6.2.
Presupuesto de Ingresos, Costos y Gastos. Con los datos obtenidos de los costos y gastos, además de una proyección de la demanda dentro de los próximos cinco años, se realiza el mismo paso, con respecto de los ingresos y sus respectivos costos y gastos. Se toma en cuenta los ingresos según los cuatro tipos de paquetes turísticos diseñados.
TABLA Nº 33 INGRESOS PROYECTADOS PAQUETE TURÍSTICO 1 PRESUPUESTOS DE INGRESOS PAQUETE TURÍSTICO 3 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PERSONAS/ CLIENTES 571 579 588 596 604 COSTO DE VENTA UNITARIO $ 55,00 $ 58,30 $ 61,80 $ 65,51 $ 69,44 UTILIDAD 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% PRECIO DE VENTA $ 80,00 $ 84,80 $ 89,89 $ 95,28 $ 101,00 TOTAL VENTAS $ 45.680,00 $ 49.099,20 $ 52.854,14 $ 56.787,64 $ 61.002,89 Fuente: Investigación de mercado
PRESUPUESTOS DE COSTOS Y GASTOS Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly PAQUETE TURÍSTICO 3 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PERSONAS/ CLIENTES 571 579 588 596 604 COSTO DE VENTA UNITARIO $ 55,00 $ 58,30 $ 61,80 $ 65,51 $ 69,44 COSTO DE VENTA TOTAL 31405 33755,7 36337,224 39041,5045 41939,4846
135
TABLA Nº 34 INGRESOS PROYECTADOS PAQUETE TURÍSTICO 2 PRESUPUESTOS DE INGRESOS PAQUETE TURÍSTICO 4 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PERSONAS/ CLIENTES 571 579 588 596 604 COSTO DE VENTA UNITARIO $ 108,00 $ 114,48 $ 121,35 $ 128,63 $ 136,35 UTILIDAD 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 PRECIO DE VENTA $ 175,00 $ 185,50 $ 196,63 $ 208,43 $ 220,93 TOTAL VENTAS $ 99.925,00 $ 107.404,50 $ 115.618,44 $ 124.222,97 $ 133.443,81 Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly PRESUPUESTOS DE COSTOS Y GASTOS
PAQUETE TURÍSTICO 4 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PERSONAS/ CLIENTES 571 579 588 596 604 COSTO DE VENTA UNITARIO $ 108,00 $ Nº 114,48 TABLA 35 $ 121,35 $ 128,63 $ 136,35 COSTO DE VENTA TOTAL $ 61.668,00 $ 66.283,92 $ 71.353,09 $ 76.663,32 $ 82.353,90
INGRESOS PROYECTADOS PAQUETE TURÍSTICO 3 PRESUPUESTOS DE INGRESOS PAQUETE TURÍSTICO 1 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PERSONAS/ CLIENTES 381 386 392 397 403 COSTO DE VENTA UNITARIO $ 49,00 $ 51,94 $ 55,06 $ 58,36 $ 61,86 UTILIDAD 20% 20% 20% 20% 20% PRECIO DE VENTA $ 72,00 $ 76,32 $ 80,90 $ 85,75 $ 90,90 TOTAL VENTAS $ 27.396,00 $ 29.459,52 $ 31.712,49 $ 34.044,00 $ 36.632,03 Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
PRESUPUESTOS DE COSTOS Y GASTOS PAQUETE TURÍSTICO 1 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PERSONAS/ CLIENTES 381 386 392 397 403 COSTO DE VENTA UNITARIO $ 49,00 $ 51,94 $ 55,06 $ 58,36 $ 61,86 TABLA Nº 36 COSTO DE VENTA TOTAL $ 18.644,50 $ 20.048,84 $ 21.582,11 $ 23.168,83 $ 24.930,13
INGRESOS PAQUETE TURÍSTICO 4 PRESUPUESTOS DE INGRESOS PAQUETE TURÍSTICO 2 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PERSONAS/ CLIENTES 381 386 392 397 403 COSTO DE VENTA UNITARIO $ 34,00 $ 36,04 $ 38,20 $ 40,49 $ 42,92 UTILIDAD 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 PRECIO DE VENTA $ 54,33 $ 57,59 $ 61,05 $ 64,71 $ 68,59 TOTAL VENTAS $ 20.673,83 $ 22.231,03 $ 23.931,18 $ 25.690,61 $ 27.643,62
Fuente: Investigación de campo DE COSTOS Y GASTOS PRESUPUESTOS Elaborado por: Cujilema Janeth PAQUETE TURÍSTICO 2 AÑO 1 / Jumbo AÑO 2 Nathaly AÑO 3
AÑO 4 AÑO 5 PERSONAS/ CLIENTES 381 386 392 397 403 COSTO DE VENTA UNITARIO $ 34,00 $ 36,04 $ 38,20 $ 40,49 $ 42,92 COSTO DE VENTA TOTAL $ 12.937,00 $ 13.911,44 $ 14.975,34 $ 16.076,33 $ 17.298,46
PRESUPUESTOS DE INGRESOS PAQUETE TURÍSTICO 3 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PERSONAS/ CLIENTES 571 579 588 596 604 COSTO DE VENTA UNITARIO $ 55,00 $ 58,30 $ 61,80 $ 65,51 $ 69,44 UTILIDAD 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% PRECIO DE VENTA $ 80,00 $ 84,80 $ 89,89 $ 95,28 $ 101,00 TABLA$ Nº 37 $ 52.854,14 $ 56.787,64 $ 61.002,89 TOTAL VENTAS $ 45.680,00 49.099,20
COSTO PAQUETES TURÍSTICOS 1 PRESUPUESTOS DE COSTOS Y GASTOS PAQUETE TURÍSTICO 3 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PERSONAS/ CLIENTES 571 579 588 596 604 COSTO DE VENTA UNITARIO $ 55,00 $ 58,30 $ 61,80 $ 65,51 $ 69,44 COSTO DE VENTA TOTAL 31405 33755,7 36337,224 39041,5045 41939,4846 Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
TABLA Nº 38 COSTOS PAQUETE TURÍSTICO 2
PRESUPUESTOS DE COSTOS Y GASTOS PAQUETE TURÍSTICO 4 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PERSONAS/ CLIENTES 571 579 588 596 604 COSTO DE VENTA UNITARIO $ 108,00 $ 114,48 $ 121,35 $ 128,63 $ 136,35 COSTO DE VENTA TOTAL $ 61.668,00 $ 66.283,92 $ 71.353,09 $ 76.663,32 $ 82.353,90
PRESUPUESTOS DE INGRESOS AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PERSONAS/ CLIENTES 381 386 392 397 403 Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly COSTO DE VENTA UNITARIO $ 49,00 $ 51,94 $ 55,06 $ 58,36 $ 61,86 UTILIDAD 20% 20% 20% 20% 20% TABLA Nº 39 PRECIO DE VENTA $ 72,00 $ 76,32 $ 80,90 $ 85,75 $ 90,90 TOTAL VENTAS $ 27.396,00 $ 29.459,52 $ 31.712,49 $ 34.044,00 $ 36.632,03 Fuente: Investigación PAQUETE TURÍSTICO 1 de campo AÑO 1
COSTOS PAQUETE TURÍSTICO 3
PRESUPUESTOS DE COSTOS Y GASTOS PAQUETE TURÍSTICO 1 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PERSONAS/ CLIENTES 381 386 392 397 403 COSTO DE VENTA UNITARIO $PRESUPUESTOS 49,00 $ 51,94 $ 55,06 $ 58,36 $ 61,86 DE INGRESOS COSTO DE VENTA TOTAL $ 18.644,50 $ 20.048,84 PAQUETE TURÍSTICO 2 AÑO 1 AÑO 2 $ 21.582,11 AÑO 3 $ 23.168,83 AÑO 4 $ 24.930,13 AÑO 5 PERSONAS/ CLIENTES de campo 381 386 392 397 403 Fuente: Investigación COSTO DE VENTA UNITARIO $ 34,00 $ 36,04 $ 38,20 $ 40,49 $ 42,92 Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly UTILIDAD 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 PRECIO DE VENTA $ 54,33 $ 57,59 $ 61,05 $ 64,71 $ 68,59 TABLA Nº 40 $ 23.931,18 $ 25.690,61 $ 27.643,62 TOTAL VENTAS $ 20.673,83 $ 22.231,03
COSTOS PAQUETE TURÍSTICO 4 PRESUPUESTOS DE COSTOS Y GASTOS PAQUETE TURÍSTICO 2 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PERSONAS/ CLIENTES 381 386 392 397 403 COSTO DE VENTA UNITARIO $ 34,00 $ 36,04 $ 38,20 $ 40,49 $ 42,92 COSTO DE VENTA TOTAL $ 12.937,00 $ 13.911,44 $ 14.975,34 $ 16.076,33 $ 17.298,46 Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
136
137
3.5.6.3.
Gastos Proyectados TABLA Nº 41 PROYECCIÓN DE GASTOS Valores actuales Mensual Anual Sueldos y salarios administración $ 1.700,00 $ 20.400,00 Sueldos y salarios ventas $ 600,00 $ 7.200,00 Beneficios sociales administración $ 516,38 $ 6.196,56 Beneficios sociales ventas $ 196,57 $ 2.358,84 Comisiones $ 322,79 $ 3.873,48 Promoción y publicidad $ 645,58 $ 7.746,96 Energía eléctrica $ 30,00 $ 360,00 Teléfono $ 65,00 $ 780,00 Internet $ 21,00 $ 252,00 Arriendo $ 250,00 $ 3.000,00 Suministros y materiales $ 13,08 $ 156,90 Mantenimiento vehículo $ 43,33 $ 520,00 Otros gastos $ 161,40 $ 1.936,74 Requerimiento de efectivo $ 4.565,12 $ 54.781,48 Descripción
AÑO 1 $ 21.624,00 $ 7.632,00 $ 6.568,35 $ 2.500,37 $ 4.105,89 $ 8.211,78 $ 381,60 $ 826,80 $ 267,12 $ 3.180,00 $ 166,31 $ 551,20 $ 2.052,94 $ 58.068,37
Valores proyectados AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 $ 22.921,44 $ 24.296,73 $ 25.754,53 $ 8.089,92 $ 8.575,32 $ 9.089,83 $ 6.962,45 $ 7.380,20 $ 7.823,01 $ 2.650,39 $ 2.809,42 $ 2.977,98 $ 4.352,24 $ 4.613,38 $ 4.890,18 $ 8.704,48 $ 9.226,75 $ 9.780,36 $ 404,50 $ 428,77 $ 454,49 $ 876,41 $ 928,99 $ 984,73 $ 283,15 $ 300,14 $ 318,14 $ 3.370,80 $ 3.573,05 $ 3.787,43 $ 176,29 $ 186,87 $ 198,08 $ 584,27 $ 619,33 $ 656,49 $ 2.176,12 $ 2.306,69 $ 2.445,09 $ 61.552,47 $ 65.245,62 $ 69.160,36
AÑO 5 $ 27.299,80 $ 9.635,22 $ 8.292,40 $ 3.156,66 $ 5.183,59 $ 10.367,18 $ 481,76 $ 1.043,82 $ 337,23 $ 4.014,68 $ 209,97 $ 695,88 $ 2.591,80 $ 73.309,98
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
Con el fin de tener más clara la proyección del pago de los sueldos, tanto al área administrativa como de ventas, se ha realizado una tabla de las remuneraciones y de los beneficios sociales para los próximos cinco años. El incremento de un año al siguiente, responde a un porcentaje de inversión del 6%.
TABLA Nº 42 PROYECCIÓN DE SUELDOS. PERÍODOS 2012 2013 2014 2015 2016 2017
SUELDOS ADMINISTRATIVOS $ 20.400,00 $ 21.624,00 $ 22.921,44 $ 24.296,73 $ 25.754,53 $ 27.299,80
SUELDOS DE VENTAS $ 7.200,00 $ 7.632,00 $ 8.089,92 $ 8.575,32 $ 9.089,83 $ 9.635,22
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
Al mencionar los beneficios sociales, se trata de décimo tercer sueldo, décimo cuarto, aporte patronal, fondos de reserva. En el cuadro 38 se puede visualizar dichos valores.
138
TABLA Nº 43 PROYECCIÓN DE BENEFICIOS SOCIALES PERÍODOS
DECIMO TERCERO
2013 2014 2015 2016 2017
DECIMO CUARTO
2.438,00 2.584,28 2.739,34 2.903,70 3.077,92
FONDOS DE APORTE RESERVA PATRONAL
1.908,00 1.908,00 1.908,00 1.908,00 1.908,00
2.438,00 2.584,28 2.739,34 2.903,70 3.077,92
3.554,60 3.767,88 3.993,95 4.233,59 4.487,61
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
3.5.6.4.
Depreciaciones y amortizaciones TABLA Nº 44 DEPRECIACIÓN DE VEHÍCULO VIDA ÚTIL:
10 AÑOS
DESCRIPCIÓN
Vehículo (Buseta)
VALOR UNITARIO % DEPRECIACION
$
34.190
10,00% Total
DEPRECIACIÓN ANUAL
$ $
3.419 3.419
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
TABLA Nº 45 DEPRECIACIÓN EQUIPOS DE OFICINA VIDA ÚTIL: DESCRIPCIÓN
Central telefónica Teléfonos inalámbricos Proyector LCD Cámara DVD
5 AÑOS VALOR UNITARIO % DEPRECIACION
$ $ $ $ $ $
150,00 45,00 630,00 541,18 40,00 196,47
20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% TOTAL
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
DEPRECIACIÓN ANUAL
$ $ $ $ $ $ $
30,00 9,00 126,00 108,24 8,00 39,29 320,53
139
TABLA Nº 46 DEPRECIACIÓN MUEBLES DE OFICINA VIDA ÚTIL:
10 AÑOS
DESCRIPCIÓN
VALOR UNITARIO % DEPRECIACION
Escritorio Estación de trabajo Sillas de escritorio Sillas de espera Archivadores Pizarra de tiza líquida
$ $ $ $ $ $
250,00 140,00 25,00 30,00 175,00 66,00
DEPRECIACIÓN ANUAL
10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% TOTAL
$ $ $ $ $ $ $
25,00 14,00 2,50 3,00 17,50 6,60 68,60
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
TABLA Nº 47 DEPRECIACIÓN DE EQUIPOS DE COMPUTACIÓN VIDA ÚTIL:
3 AÑOS
DESCRIPCIÓN
VALOR UNITARIO % DEPRECIACION
Computadora de escritorio Core i3, 1TB disco duro, 4GB RAM. Portátil Dell, Core i5, 500GB disco duro, 4GB RAM Pen Drive Impresora Multifunción Xerox B/N A4 Phaser 3300
DEPRECIACIÓN ANUAL
$
1.000,00
33,33%
$
333,33
$
700,00
33,33%
$
233,33
$
30,00
33,33%
$
10,00
$
790,00
33,33%
$
263,33
TOTAL
$
840,00
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
TABLA Nº 48 AMORTIZACIÓN DE GASTOS DIFERIDOS INVERSIÓN DIFERIDA
Gastos de Constitución Licencias y Permisos
VALOR
$ $
450,00 300,00
% AMORTIZACIÓN
VALOR AMORTIZADO
20% $ 20% $ TOTAL $
90,00 60,00 150,00
Fuente: Investigación de campo Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
3.6.
EVALUACIÓN FINANCIERA. La razón de efectuar la evaluación financiera es la de realizar un análisis más detallado, con todos los instrumentos que posee ésta área, y de ésta manera
140
determinar si es o no viable la implementación de una operadora turística en y para la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas. Se parte de un Balance de Situación Inicial, el mismo que condensa los rubros que son parte del Activo, Pasivo y Patrimonio, estructura la composición de la empresa. Se prepara un estado de resultados, que permita tener una visión de la situación de la empresa al finalizar el ejercicio fiscal. La preparación del Flujo de caja detalla los costos y gastos, agrupándolos por su función dentro de la compañía. Los valores ordenados según cada Balance están como información adjunta a continuación en el siguiente orden:
Balance de Situación Inicial
Estado de Resultados (Ganancias y Pérdidas)
Flujo de caja VENTURA TOUR CIA. LTDA BALANCE DE SITUACIÓN INICIAL AL 01 DE ENERO DE 2013 EN DÓLARES ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES Efectivo y equivalentes de caja $ 4,964.97 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Tecnologías y Equipos de $ 3,220.00 Computación Muebles y enseres $ 1,621.00 Equipos de Oficina $ 1,647.65 Suministros y Materiales $ 156.90 Maquinaria y vehículos $ 23,933.00 ACTIVOS DIFERIDOS Gastos de Constitución $ 450.00 Licencias y Permisos $ 300.00 TOTAL ACTIVOS PASIVOS PASIVOS CORRIENTES Obligaciones Financieras $ 3,419.00 PASIVOS NO CORRIENTES Obligaciones Financieras $ 6,838.00 PATRIMONIO Capital Social $ 26,036.52 Total Pasivo + Patrimonio
$
4,964.97
$
30,578.55
$
750.00
$
10,257.00
$
26,036.52
$ 36,293.52
$ 36,293.52
141
TABLA Nº 49 ESTADO DE RESULTADOS VENTURA TOUR CIA. LTDA ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 EN DÓLARES
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO5
Ingresos Costo de ventas
$ 256.104,00 $ 285.528,72 $ 299.238,27 $ 318.105,38 $ 342.056,41 $ 186.937,22 $ 200.956,24 $ 216.016,13 $ 232.193,71 $ 249.676,21
Margen Bruto
$
69.166,78 $ 84.572,48 $ 83.222,14 $ 85.911,67 $ 92.380,20
$
65.799,22 $ 69.189,40 $ 72.782,98 $ 74.912,19 $ 78.949,94
$
3.367,56 $ 15.383,08 $ 10.439,16 $ 10.999,48 $ 13.430,26
Gastos administrativos y de ventas Utilidad Operacional 15% participación trabajadores Utilidad antes de impuestos e intereses Gastos financieros Utilidad antes de impuestos 25% Impuesto a la renta Utilidad Neta
$
505,13 $
2.307,46 $
$ 13.075,62
$
1.565,87 $
1.649,92 $
8.873,29
9.349,56
$
2.862,43
$
1.499,49 $
1.083,34 $
367,39 $
$
1.362,94 $ 11.992,28 $
8.505,90 $
9.349,56 $ 11.415,72
$ $
340,73 $ 1.022,20 $
2.126,47 $ 6.379,42 $
2.337,39 $ 7.012,17 $
2.998,07 $ 8.994,21 $
$
2.014,54
-
$ 11.415,72 $
-
2.853,93 8.561,79
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
TABLA Nº 50 PROYECCIÓN DE FLUJOS DE EFECTIVO VENTURA TOUR CIA. LTDA FLUJO DE CAJA EN DÓLARES DESCRIPCIÓN
AÑO 0
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
Ingresos anuales
$
-
$ 256.104,00 $ 285.528,72 $ 299.238,27 $ 318.105,38 $ 342.056,41
Egresos anuales
$
-
$ -247.938,31 $ -265.347,51 $ -284.000,98 $ -302.307,77 $ -323.828,02
Depreciaciones
$
-
$
-4.648,13 $
-4.648,13 $
-4.648,13 $
-4.648,13 $
Amortizaciones
$
-
$
-150,00 $
-150,00 $
-150,00 $
-150,00 $
-150,00
Utilidades
$
-
$
3.367,56 $
15.383,08 $
10.439,16 $ 10.999,48 $
13.430,26
Impuesto 25%
$
-
$
340,73 $
2.998,07 $
2.126,47 $
2.337,39 $
2.853,93
Utilidad Neta
$
-
$
3.026,83 $
12.385,01 $
8.312,69 $
8.662,09 $
10.576,33
Depreciaciones
$
-
$
4.648,13 $
4.648,13 $
4.648,13 $
4.648,13 $
4.648,13
Amortizaciones
$
-
$
150,00 $
150,00 $
150,00 $
150,00 $
150,00
Propiedad, Planta y Equipo $
-4.648,13
31.328,55 $
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
367,39 $
-
$
-
Capital de trabajo
$
4.964,97 $
-
Intereses
$
-
1.499,49 $
$
1.083,34 $
FLUJO DE CAJA NETO $ -36.293,52 $ 6.325,47 $ 16.099,80 $ 12.743,43 $ 13.460,22 $ 15.374,46
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
142
3.6.1.
Valor actual neto El cálculo del valor actual neto a partir de los valores obtenidos del flujo de caja para los próximos cinco años, es utilizado como uno de los instrumentos fundamentales para determinar la viabilidad del proyecto de inversión. Es importante considerar que para conocer el VAN de la inversión, se toma en cuenta una tasa de descuento, o tasa de actualización, la razón de esto se debe a que al momento de iniciar las actividades de la operadora, se recurre al financiamiento para adquirir un vehículo. El valor de ésta tasa es igual a: Ta=[(Tasa pasiva)*(%Recursos propios)+ (tasa activa)*(%recursos ajenos)] Ta=[(4,60%*70)+(15,90%)*(30%)] Ta=0,0322+0,0477 Ta= 8%
TABLA Nº 51 FLUJO DE CAJA PROYECTADO PERIODO
FLUJO DE CAJA
Tasa de descuento= 8% AÑO 1 $ 6.325,47 AÑO 2 $ 16.099,80 AÑO 3 $ 12.743,43 AÑO 4 $ 13.460,22 AÑO 5 $ 15.374,46 Inversión inicial (a) $ Suma de flujos descont $ Valor actual neto c=a+b $ Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
FLUJOS ACTUALIZADOS $ $ $ $ $
5.856,91 13.802,98 10.116,14 9.893,66 10.463,60 -36.293,52 50.133,30 13.839,78
143
En donde, Vt = Flujos de caja en cada período Io = Inversión inicial n = número de períodos El valor actual neto responde a las siguientes condiciones: VAN<0 = Se rechaza el proyecto. VAN=0 = Indiferente VAN>0 = Se acepta el proyecto Al realizar el cálculo del Valor actual neto de éste proyecto, el resultado mostró un valor positivo, mayor a cero, cumpliendo con la referencia del mismo, que indica que para que un proyecto sea viable, el VAN debe ser mayor a cero.
3.6.1.1.
Tasa mínima aceptable de rentabilidad. La TMAR representa, la tasa de riesgo y de inflación en la situación económica del país, estas tasas de resumen en la Tasa Mínima Aceptable de rentabilidad de un proyecto (TMAR). Tasa de inflación anual general 2012: 4.16% Tasa de riesgo país 2012: 9.4%, es decir 948 puntos
TABLA Nº 52 CÁLCULO TMAR
Tasa de inflación
EMBI Ecuador
TMAR
4.16%
9.4%
13.56%
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
144
La tasa mínima aceptable de rentabilidad de un proyecto representa un valor mayor a la que se ofrecen los bancos por el dinero de los depositantes en un determinado período de tiempo, debido a que para su cálculo de toma en cuenta además de la tasa de inflación, el EMBI, o el riesgo de que un país emergente no cumpla con los términos acordados para la cancelación de su deuda externa.
3.6.2.
Tasa interna de retorno (TIR). Conociendo que la tasa interna de retorno es el valor que convierte el Valor Actual Neto en cero, y que la misma debe ser mayor a la Tasa Mínima de Aceptable de rentabilidad, la fórmula para su cálculo es la siguiente:
En donde, Vt = Flujos de caja en cada período Io = Inversión inicial n = número de períodos
TABLA Nº 53 TASA INTERNA DE RETORNO PERIODO
FLUJO DE CAJA
FLUJOS ACTUALIZADOS
Tasa de descuento = 20,23% AÑO 1 $ 6.325,47 $ AÑO 2 $ 16.099,80 $ AÑO 3 $ 12.743,43 $ AÑO 4 $ 13.460,22 $ AÑO 5 $ 15.374,46 $ Inversión inicial (a) $ Suma de flujos descont $ Valor actual neto c=a+b $
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
TIR < TMAR = No es viable el proyecto
5.261,14 11.137,68 7.332,43 6.441,70 6.119,78 -36.293,52 36.293,52 (0,00)
145
TIR = TMAR = Indiferente TIR > TMAR = Es viable el proyecto El segundo instrumento de evaluación es la Tasa Interna de Retorno, ésta se ha calculado directamente con las herramientas del programa Microsoft Excel; el resultado obtenido indica que la TIR es mayor a la Tasa de descuento (TMAR), 13,56%, por lo tanto es aceptable la implementación de la operadora turística.
3.6.3.
Período de Recuperación de la Inversión. El cuadro para el cálculo de la recuperación de la inversión muestra que a partir del cuarto año, en el primer mes, específicamente a los doce días, se obtienen flujos positivos lo que demuestra que se ha recuperado lo invertido en el principio.
TABLA Nº 54 PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN
PERIODO
FLUJO DE CAJA
FLUJOS ACTUALIZADOS
Tasa de descuento = 8% $ -36.293,52 $ -36.293,52 $ 6.666,20 $ 6.172,41 $ 16.099,80 $ 13.802,98 $ 12.743,43 $ 10.116,14 $ 13.460,22 $ 9.893,66 $ 15.374,46 $ 10.463,60 TIEMPO (AÑOS) TIEMPO (MESES) 0,37 TIEMPO (DIAS) 11,1 Fuente: Investigación de mercado AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
FLUJO DE CAJA ACUMULADOS DESCONTADOS
$ $ $ $ $ $
-36.293,52 (30.121,11) (16.318,13) (6.201,98) 3.691,68 14.155,28 4 AÑOS 0 MESES 12 DIAS
Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
El cuadro para el cálculo de la recuperación de la inversión muestra que a partir del cuarto año, en el primer mes, específicamente a los doce días, se obtienen flujos positivos lo que demuestra que se ha recuperado lo invertido en el principio. Según la condición del PRI, el proyecto es viable porque el tiempo de
146
recuperación es menor o igual al tiempo dispuesto para el proyecto.
3.6.4.
Relación Beneficio Costo (R B/C). Este indicador es el resultado de la sumatoria de los flujos de ingresos y egresos descontados a la tasa de actualización de 8%, utilizada en el cálculo del VAN. B/C =
$ 1.186.087,97 $ 1.146.877,90
B/C =
$ 1,03
La tabla n°50 muestra estos valores.
TABLA Nº 55 PROYECCIÓN DE FLUJO DE INGRESOS PERÍODO
FLUJO DE INGRESOS
FLUJO DE INGRESOS DESCONTADOS
AÑO 1
$ 256.104,00
$ 237.133,33
AÑO 2
$ 285.528,72
$ 244.794,86
AÑO 3
$ 299.238,27
$ 237.544,99
AÑO 4
$ 318.105,38
$ 233.816,95
AÑO 5
$ 342.056,41
$ 232.797,85
SUMATORIA DE FLUJOS
$ 1.186.087,97
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
TABLA Nº 56 PROYECCIÓN DE FLUJO DE EGRESOS PERÍODO
FLUJO DE EGRESOS
FLUJO DE EGRESOS DESCONTADOS
AÑO 1
$ 254.235,93
$ 235.403,64
AÑO 2
$ 271.228,98
$ 232.535,13
AÑO 3
$ 289.166,50
$ 229.549,69
AÑO 4
$ 307.105,90
$ 225.732,00
AÑO 5
$ 328.626,15
$ 223.657,44
SUMATORIA DE FLUJOS
$ 1.146.877,90
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
147
Es decir, que por cada dólar que la empresa invierte, el retorno será de $1,03 Según las condiciones de la fórmula para la Relación Beneficio / Costo, se debe aceptar el proyecto de creación de la operadora turística en Santo Domingo de los Tsáchilas.
3.6.5.
Punto de equilibrio. El punto de equilibrio nos permite conocer hasta qué punto mínimo se debe vender en cuestiones monetarias y cuántas personas como mínimo atender en el período anual. Para el cálculo se toma en cuenta los costos fijos totales, los costos variables unitarios y precio de venta unitario.
TABLA Nº 57 PUNTO DE EQUILIBRIO (USD) CÁLCULO PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES MONETARIAS PAQUETES PREFERENCIA TURISTICOS
1 DIA 2 DIAS TOTAL
COSTOS FIJOS TOTALES
COSTO VARIABLE UNITARIO
40,00% $ 67.298,71 60,00% 100,00% $ 67.298,71
COSTO PRECIO DE PRECIO DE VARIABLE VENTA VENTA UNITARIO UNITARIO UNITARIO PONDERADO PONDERADO
$ 41,50 $ 81,50
$ 16,60 $ 48,90 $ 65,50
$ 56,86 $ 111,66
$ 22,74 $ 66,99 $ 89,74
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
Para el primer año, Ventura Tour, de acuerdo a sus costos fijos de $67298.71; costos unitario total ponderado de $ 65,50 y un precio de venta unitario ponderado de $89.74; deberá facturar ingresos mínimo de: PE=
$ 67.298,71 0,270
PE=
$ 249.187,11
Es importante mencionar la cantidad de personas que se deben atender para no obtener ni pérdidas ni ganancias, dicho cálculo de detalla a continuación:
148
TABLA Nº 58 PUNTO DE EQUIILIBRIO (PERSONAS) CÁLCULO PUNTO DE EQUILIBRIO EN CANTIDAD DE PERSONAS ATENDIDAS PAQUETES PREFERENCIA TURISTICOS
1 DIA 2 DIAS TOTAL
COSTOS FIJOS TOTALES
COSTO FIJO TOTAL PONDERADO
40,00% $ 67.298,71 60,00% 100,00% $ 67.298,71
COSTO VARIABLE UNITARIO
$ 26.919,48 $ 40.379,22
$ 41,50 $ 81,50
PRECIO DE VENTA UNITARIO
$ 56,86 $ 111,66
PUNTO DE EQUILIBRIO
1753 1339 3092
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
El resultado de en número de personas que tienen que ser atendidas es de 3092, en el primer año. Para tal efecto, se ponderan los costos variables y el precio de venta, debido a que se trata de cuatro paquetes turísticos que están dentro de la duración de 1 y 2 días.
TABLA Nº 59 PUNTO DE EQUILIBRIO EN CANTIDAD DE PERSONAS ATENDIDAS (PROYECTADO). PAQUETES TURISTICOS
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
1 DIA 2 DIAS TOTAL
1753 1339 3092
1727 1319 3046
1582 1295 2877
1528 1251 2780
1629 1244 2873
Fuente: Investigación de campo, 2012 Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
Durante los dos primeros años se observa que el punto de equilibrio es menor a las personas que se estima atender, consecuencia de ésta situación son las pérdidas reflejadas en el Estado de Resultados. Los siguientes años muestran valores positivos y por ende ganancia; además de que la cantidad de personas que se atienden será mayor al estimado en el punto de equilibrio por personas. En cuanto al punto de equilibrio en unidades monetarias se refleja lo siguiente, a modo de proyección para los cinco años.
149
TABLA Nº 60 PUNTO DE EQUILIBRIO PROYECTADO (USD) PAQUETES TURISTICOS
1 DIA 2 DIAS TOTAL
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
$ 99.674,84 $ 104.079,62 $ 108.341,63 $ 110.951,02 $ 116.931,27 $ 149.512,26 $ 156.119,43 $ 162.512,45 $ 166.426,53 $ 175.396,90 $ 249.187,11 $ 260.199,05 $ 270.854,09 $ 277.377,56 $ 292.328,17
Fuente: Investigación de campo, 2012. Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
3.6.6. 3.6.6.1.
Análisis de sensibilidad. Escenario pesimista. Con el fin de conocer el comportamiento financiero, se realizó una variación del -3% en el rubro de los ingresos, sin alterar los valores de los demás costos y gastos.
TABLA Nº 61 VENTURA TOUR CIA. LTDA ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 EN DÓLARES AÑO 1 Ingresos Costo de ventas Margen Bruto Gastos administrativos y de ventas Utilidad Operacional 15% participación trabajadores Utilidad antes de impuestos e intereses Gastos financieros Utilidad antes de impuestos 25% Impuesto a la renta Utilidad(pérdida) Neta
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO5
$ 248.420,88 $
276.962,86 $ 290.261,12 $ 308.562,22 $ 331.794,72
$ 186.937,22 $ $ 61.483,66 $
200.956,24 $ 216.016,13 $ 232.193,71 $ 249.676,21 76.006,62 $ 74.244,99 $ 76.368,51 $ 82.118,51
$ 65.799,22 $
69.189,40 $ 72.782,98 $ 74.912,19 $ 78.949,94
$
-4.315,56 $
6.817,22 $
1.462,01 $
1.456,32 $
3.168,57
$
-647,33 $
1.022,58 $
219,30 $
218,45 $
475,29
$ -3.668,23 $
5.794,64 $
1.242,71 $
1.237,87 $
2.693,28
$
1.499,49 $
1.083,34 $
367,39 $
-
$
-5.167,72 $
4.711,30 $
875,32 $
1.237,87 $
2.693,28
$
-
$
1.177,82 $
218,83 $
309,47 $
673,32
$
-5.167,72 $
3.533,47 $
656,49 $
928,40 $
2.019,96
Fuente: Investigación propia Elaborado por: Cujilema Janeth/ Jumbo Nathaly
$
-
150
El resultado de haber incurrido en una disminución del 3% en los ingresos de la empresa, produjo utilidades bajas, éstas afectarán al comportamiento del VAN.
TABLA Nº 62 FLUJO DE CAJA PROYECTADO (PESIMISTA) VENTURA TOUR CIA. LTDA FLUJO DE CAJA EN DÓLARES DESCRIPCION AÑO 0 Ingresos anuales $ 0,00 Egresos anuales $ 0,00 Depreciaciones $ 0,00 Amortizaciones $ 0,00 Utilidad $ 0,00 Impuesto 25% $ 0,00 Utilidad Neta $ 0,00 Depreciaciones $ 0,00 Amortizaciones $ 0,00 Propiedad, Planta y Equipo $ 31.328,55 Capital de trabajo $ 4.964,97 Intereses $ 0,00 FLUJO DE CAJA NETO -$ 36.293,52
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 248.420,88 $ 276.962,86 $ 290.261,12 $ 308.562,22 $ 331.794,72 -$ 247.938,31 -$ 265.347,51 -$ 284.000,98 -$ 302.307,77 -$ 323.828,02 -$ 4.648,13 -$ 4.648,13 -$ 4.648,13 -$ 4.648,13 -$ 4.648,13 -$ 150,00 -$ 150,00 -$ 150,00 -$ 150,00 -$ 150,00 -$ 3.668,23 $ 5.794,64 $ 1.242,71 $ 1.237,87 $ 2.693,28 $ 0,00 $ 1.177,82 $ 218,83 $ 309,47 $ 673,32 -$ 3.668,23 $ 4.616,81 $ 1.023,88 $ 928,40 $ 2.019,96 $ 4.648,13 $ 4.648,13 $ 4.648,13 $ 4.648,13 $ 4.648,13 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 1.499,49 $ 1.083,34 $ 367,39 $ 0,00 $ 0,00 -$ 369,59 $ 8.331,60 $ 5.454,62 $ 5.726,53 $ 6.818,09
Fuente: Investigación propia Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
El flujo de caja aún presenta valores positivos, pero a partir del segundo año, aun así no representa flujos significativos.
Valor actual neto. La obtención del valor actual neto a partir de los flujos de caja proyectados y con la tasa de actualización igual al escenario normal, ya refleja resultados negativos. La tabla n° contiene la información descrita.
TABLA Nº 63 VAN PERIODO
FLUJO DE CAJA
FLUJOS ACTUALIZADOS
Tasa de descuento = 8% AÑO 1 $ -369,59 $ AÑO 2 $ 8.331,60 $ AÑO 3 $ 5.454,62 $ AÑO 4 $ 5.726,53 $ AÑO 5 $ 6.818,09 $ Inversión inicial (a) $ Suma de flujos descont $ Valor actual neto c=a+b $
-342,21 7.143,01 4.330,05 4.209,17 4.640,28 -36.293,52 19.980,30 (16.313,22)
Fuente: Investigación propia Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
151
Con este resultado, el proyecto no es viable, es decir, que ante una variación del apenas un 3%, la inversión proyectada a cinco años no es suficiente.
Tasa interna de retorno escenario pesimista Debido a que el VAN fue un valor negativo, la tasa interna de retorno tiene un comportamiento similar. El proyecto no es viable, porque requiere de una TIR mucho menor a la tasa de descuento utilizada, y según las condiciones explicadas, se rechaza dicho proyecto.
Período de recuperación de la inversión del escenario pesimista Es necesario más de cinco años para recuperar lo invertido, tomando en cuenta que el período estándar para esto es lo mencionado y aplicado. No es viable el proyecto.
Relación Beneficio – Costo, escenario pesimista Con los antecedentes mencionados del escenario pesimista, la relación B/C, confirma que por cada dólar que invierto, recupero $1,00. Un negocio es para generar ganancia, a pesar de recuperar lo invertido, no es atractivo a primera vista. Ver anexo n° 12.
3.6.6.2.
B/C =
$ 1.150.505,33 $ 1.146.877,90
B/C =
$ 1,00
Escenario optimista Para el escenario optimista se tomó en cuenta el incremento de un 5% en las ventas, sin modificar los costos y gastos.
Al igual que en el escenario pesimista, se elaboró el estado de resultados, el flujo de caja, se calculó el valor actual neto, la tasa interna de retorno, el período de recuperación de la inversión y la relación beneficio costo.
152
TABLA Nº 64 ESTADO DE RESULTADOS ESCENARIO OPTIMISTA VENTURA TOUR CIA. LTDA ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 EN DÓLARES AÑO 1 Ingresos Costo de ventas Margen Bruto Gastos administrativos y de ventas Utilidad Operacional 15% participación trabajadores Utilidad antes de impuestos e intereses Gastos financieros Utilidad antes de impuestos 25% Impuesto a la renta Utilidad(pérdida) Neta
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO5
$ 268.909,20 $
299.805,16 $
314.200,18 $ 334.010,65 $ 359.159,23
$ 186.937,22 $ $ 81.971,98 $
200.956,24 $ 98.848,92 $
216.016,13 $ 232.193,71 $ 249.676,21 98.184,05 $ 101.816,94 $ 109.483,02
$ 65.799,22 $
69.189,40 $
72.782,98 $ 74.912,19 $ 78.949,94
$ 16.172,76 $
29.659,52 $
25.401,07 $ 26.904,75 $ 30.533,08
$
2.425,91 $
4.448,93 $
$ 13.746,85 $
25.210,59 $
$
1.499,49 $
1.083,34 $
$ 12.247,36 $ $ 3.061,84 $ $ 9.185,52 $
24.127,25 $ 6.031,81 $ 18.095,44 $
3.810,16 $
4.035,71 $
4.579,96
21.590,91 $ 22.869,04 $ 25.953,12 367,39 $
-
$
-
21.223,52 $ 22.869,04 $ 25.953,12 5.305,88 $ 5.717,26 $ 6.488,28 15.917,64 $ 17.151,78 $ 19.464,84
Fuente: Tabla n° 49 Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
TABLA Nº 65 PROYECCIÓN DE FLUJO DE CAJA (OPTIMISTA) VENTURA TOUR CIA. LTDA FLUJO DE CAJA EN DÓLARES DESCRIPCION Ingresos anuales Egresos anuales depreciaciones Amortizaciones Utilidad Impuesto 25% Utilidad Neta Depreciaciones Amortizaciones Propiedad, Planta y Equipo Capital de trabajo Intereses FLUJO DE CAJA NETO
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 0,00 $ 268.909,20 $ 299.805,16 $ 314.200,18 $ 334.010,65 $ 359.159,23 $ 0,00 -$ 247.938,31 -$ 265.347,51 -$ 284.000,98 -$ 302.307,77 -$ 323.828,02 $ 0,00 -$ 4.648,13 -$ 4.648,13 -$ 4.648,13 -$ 4.648,13 -$ 4.648,13 $ 0,00 -$ 150,00 -$ 150,00 -$ 150,00 -$ 150,00 -$ 150,00 $ 0,00 $ 13.746,85 $ 25.210,59 $ 21.590,91 $ 22.869,04 $ 25.953,12 $ 0,00 $ 3.061,84 $ 6.031,81 $ 5.305,88 $ 5.717,26 $ 6.488,28 $ 0,00 $ 10.685,01 $ 19.178,78 $ 16.285,03 $ 17.151,78 $ 19.464,84 $ 0,00 $ 4.648,13 $ 4.648,13 $ 4.648,13 $ 4.648,13 $ 4.648,13 $ 0,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 150,00 $ 31.328,55 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 4.964,97 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 1.499,49 $ 1.083,34 $ 367,39 $ 0,00 $ 0,00 -$ 36.293,52 $ 13.983,65 $ 22.893,57 $ 20.715,77 $ 21.949,91 $ 24.262,97
Fuente: Tabla nº 64 Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
Tanto en el estado de resultados como en el flujo de caja se obtuvo resultados positivos buenos, los flujos de efectivo, permitieron que el VAN, sea positivo.
153
Valor actual neto. Los resultados positivos del valor actual neto se debieron al incremento de los ingresos en un 5%. El cuadro n° detalla lo mencionado.
TABLA Nº 66 VALOR ACTUAL NETO (OPTIMISTA) FLUJO DE CAJA
PERIODO
Tasa de descuento = 8% AÑO 1 $ 13.983,65 AÑO 2 $ 22.893,57 AÑO 3 $ 20.715,77 AÑO 4 $ 21.949,91 AÑO 5 $ 24.262,97 (a) Inversión inicial $ (b) Suma de flujos descont $ Valor actual neto c=a+b $
FLUJOS ACTUALIZADOS $ $ $ $ $
12.947,82 19.627,54 16.444,85 16.133,84 16.512,97 -36.293,52 81.667,02 45.373,50
Fuente: Investigación propia Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
Tasa interna de retorno. La TIR como resultado de la variación positiva de los ingresos es de 48,12%, se cumple con la condición de que debe ser más alta que la TMAR o la tasa de descuento utilizada.
TABLA Nº 67 TASA INTERNA DE RETORNO (OPTIMISTA) FLUJO DE FLUJOS CAJA ACTUALIZADOS Tasa de descuento = 44,66% AÑO 1 $ 13.983,65 $ 9.666,63 AÑO 2 $ 22.893,57 $ 10.940,13 AÑO 3 $ 20.715,77 $ 6.843,29 AÑO 4 $ 21.949,91 $ 5.012,46 AÑO 5 $ 24.262,97 $ 3.830,16 Inversión inicial (a) $ -36.293,52 Suma de flujos descont $ 36.293,51 Valor actual neto c=a+b $ (0,00) PERIODO
Fuente: Investigación propia Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
154
Relación Beneficio – Costo. Bajo el supuesto del incremento de un 5% en los ingresos, permite que la r elación de beneficio – costos también aumente. Los valores de los ingresos y egresos descontados se los puede obtener del anexo n° 12.
B/C =
$ 1.245.392,37 $ 1.146.877,90
B/C =
$ 1,09
Se obtuvo una relación de $1,09, es decir, que por cada dólar que se invierte en el proyecto, se recuperan $1,09
Período de recuperación de la inversión. La inversión se recupera en su totalidad en 3 años y 24 días. El tabla n° 68, muestra lo mencionado.
TABLA Nº 68 P.R.I. (OPTIMISTA)
PERIODO
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
FLUJO DE CAJA
FLUJOS ACTUALIZADOS
Tasa de descuento = 8% $ -36.293,52 $ -36.293,52 $ 13.983,65 $ 12.947,82 $ 22.893,57 $ 19.627,54 $ 20.715,77 $ 16.444,85 $ 21.949,91 $ 16.133,84 $ 24.262,97 $ 16.512,97 TIEMPO (AÑOS) TIEMPO (MESES) 0,77 TIEMPO (DIAS) 23,1
Fuente: Investigación propia Elaborado por: Cujilema Janeth / Jumbo Nathaly
FLUJO DE CAJA ACUMULADOS DESCONTADOS $ $ $ $ $ $
-36.293,52 (23.345,70) (3.718,15) 12.726,69 28.860,53 45.373,50 3 años 0 meses 24 días
155
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES CONCLUSIONES
La revisión de la literatura de turismo y de estudio de factibilidad permitió que se pueda desarrollar la investigación y los cuatro estudios que comprenden el presente proyecto.
Las encuestas y entrevistas que surgieron fueron técnicas de investigación de importancia relevante, ya que brindó la información necesario para determinar las características del producto y el mercado objetivo.
Al ser Santo Domingo de los Tsáchilas una provincia joven y con recursos naturales dispuestos a ser aprovechados, se realizó un estudio de factibilidad que resultó viable para la implementación de una operadora turística de la zona.
La respuesta del segmento de mercado que se seleccionó permitió conocer las preferencias por actividades que les gustaría realizar de visitar la provincia y de los precios que estarían dispuestos a pagar.
Además, planteó la pregunta acerca de la aceptación y uso de operadoras turísticas, lo que significó un 92% de aceptación, de darse el caso de implementarse la operadora turística.
No así, también existe, un 79% de la muestra que asegura no utilizar los servicios de una operadora.
La elaboración del manual de funciones es una herramienta que fija parámetros en la contratación del personal, y evita errores futuros que en la mayoría de los casos son costos y gastos innecesarios.
La localización de la operadora fue planificada en la ciudad de Santo Domingo, en una oficina, en el casco comercial, con el fin de estar cerca y visibles de quienes busquen las instalaciones. Al ser una oficina pequeña se puede cubrir el gasto de arriendo que es de $250 mensuales.
156
Financieramente, es necesario una inversión de $46550.55, la misma que se financia de fuentes propias (70%) y ajenas (30%).
Los resultados del estado de resultados y flujo de caja, son positivos en un escenario normal, contribuyendo a un VAN positivo ($14155,28), a una relación de beneficio-costo de $1,034, y un periodo de recuperación de la inversión de 4 años y 12 días.
Se propuso dos escenarios, pesimista con una disminución en los ingresos de un 3% y el optimista un incremento del 5% en las ventas.
El escenario pesimista, reflejó utilidades y flujos de efectivo bajos, que afectaron negativamente al VAN, TIR, PRI Y R B/C.
El escenario positivo, incrementó el VAN, la TIR, y disminuyó el tiempo de recuperación de la inversión a 3 años y 27 días.
La concretización el proyecto, genera ingresos para la provincia, provenientes de otras fuentes, distintas del comercio convencional; dará lugar a plazas laborales, fomentará el ecoturismo, así como beneficiará a la población de los lugares turísticos.
RECOMENDACIONES. 1.
Implementación la operadora turística para la provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas, como medida de promocionar de mejor manera a la zona.
2.
Analizar los factores tanto internos como externos, de manera que aporten positivamente a la empresa.
3.
Realizar convenios con hoteles, hosterías y demás lugares turísticos, con el fin de disminuir costos para la empresa y elaborar precios atractivos para el turista.
4.
Promocionar el turismo de Santo Domingo, local, nacional e internacionalmente, con herramientas sencillas como el internet, como la página de Wix, en la cual se crean de forma gratuita y fácil, páginas web.
5.
Buscar y crear mercado, para superar lo establecido en el punto de equilibrio, creando conciencia de los beneficios que hay al utilizar una operadora turística.
157
6.
Capacitar al personal de ventas y de guías, en servicio post venta y actualización continua de los lugares turísticos, información referente a su historia e importancia para la provincia.
7.
Analizar la posibilidad de realizar sociedad con personas que realizan tours de manera independiente y no poseen figura de operadora, pudiendo beneficiar a Ventura Tour, turistas y los guías externos.
8.
Realizar campañas de promoción con la asociación de taxistas, en especial, los que pertenecen al Terminal Terrestre, debido a que son los indicados para hacer recomendaciones de hospedaje y en el caso de la operadora, son quienes conocen la ciudad y la especialidad de cada negocio.
9.
Trabajar junto a las universidades y colegios, de forma que se incentive el turismo interno como principal destino, por cultura y conocer lo local.
10.
Aliarse con entidades públicas como el GAD Provincial, Ministerio de Turismo, el CAPTUR.
158
FUENTES DE CONSULTA BIBLIOGRAFÍAS:
Baca, G. (2006). Evaluación de Proyectos. México: McGRAW-Hill/Interamericana Editores, S.A.
Boullón, R. (1985). Planificación del espacio turístico. México: Trillas, S.A
Casasola, L. (1990).Turismo y Ambiente. México: Trillas.
Galarza
L.1994).
Metodología
de
la
investigación.
Quito:
Imprenta
Latinoamericana.
Hernández A. (2007).
Formulación y Evaluación de proyectos de Inversión.
México: MacGRAW-Hill.
Izquierdo, E. Métodos y diseños de investigación. Loja: Imprenta Cosmos
Kotler, P y Armstrong, G. (2004). Marketing. España: Pearson education
Kotler, P y Armstrong, G. (2001). Marketing. México: Pearson Education.
Kotler, P. (1995). Manual de la Mercadotecnia. México: Prentice Hall– Hispanoamericana.
Sapag, N y Sapag R. (2000).
Preparación y Evaluación de Proyectos. Chile:
McGRAW-Hill/Interamericana de Chile, Ltda.
LINCOGRAFÍAS:
Buenas tareas. Definición del Estado de fuentes y usos de recursos. Extraído el 30 de mayo del 2012 desde http://www.buenastareas.com/ensayos/Fuentes-yUsos/318969.html.
Buenas tareas. Evolución del Turismo. Extraído el 29 de mayo del 2012 desde http://www.buenastareas.com/ensayos/Origen-y-Evoluci%C3%B3n-Del-TurismoEn/687983.html.
159
Definición
de
Turismo.
Extraído
el
29
de
mayo
del
2012
desde
http://www.unwto.org/index_s.php.
Definición del Flujo de Caja Puro o con Financiamiento. Extraído el 30 de mayo del 2012 desde http://es.wikipedia.org/wiki/Flujo_de_caja.
Estrategia
de
Plaza:
Extraído
el
30
de
mayo
del
2012
desde
http://www.tradeon.com.ar/ayuda/ciclo/AYUDA/marketing/26estrdistrib.htm
Estrategia
de
precios.
Extraído
el
30
de
mayo
del
2012
desde
http://es.wikipedia.org/wiki/Estrategia_de_precios
Gestiopolis. Análisis, descripción y diseño de cargos. Extraído el 30 de mayo del 2012
desde
http://www.gestiopolis.com/dirgp/rec/analisis_descripcion_cargos/analisis_descrip cion_cargos_1.htm.
Importancia
del
Turismo.
Extraído
el
29
de
mayo
del
2012
desde
http://blog.revistacuenca.com/post/2010/02/02/EL-turismo-sostenible-y-suimportancia.aspx.
INEC (2010). Población. Extraído el 6 de agosto del 2012 desde
el
http://www.inec.gob.ec/cpv/.
Masconsulting (2003). Análisis de Sensibilidad. Extraído el 30 de enero de 2013 desde http://www.masconsulting.com.ar/anterior/Documentos/a%20articulos%20pdf/0303-06%20Sensibilidad%20-%20Lledo.PDF
Programa
turismo cultural.
Extraído el
29 de
mayo
del
2012 desde
http://seccion.portalpatrimonio.cl/programas/turismo/.
Pymes futuro. La relación beneficio costo. Extraído el 30 de mayo del 2012 desde http://www.pymesfuturo.com/costobeneficio.html
Reglamento general de actividades turísticas. Clasificación de las Agencias de viajes.
Extraído
29
de
mayo
del
2012
desde
http://web.ambiente.gob.ec/proyectos/userfiles/51/file/turismo/REGLAMENTO(2).p df
Scribd. Clasificación de los servicios. Extraído el 30 de mayo del 2012 desde http://es.scribd.com/doc/14271140/clasificacion-de-servicios.
Slidshare. Tipos de investigación. Extraído el 01 de febrero de 2013 desde http://www.slideshare.net/YACARLA/tipos-de-investigacion-5638190.
TCU. Determinación de los beneficios y costos del Marco Legal. Extraído el 30 de mayo del 2012 desde http://www.tcu.com.uy/aeropuerto-libre.php#2.
160
GLOSARIO Actividades turísticas.- Son las desarrolladas por personas naturales o jurídicas que se dediquen habitual o temporalmente a tales, en los términos establecidos en la ley. Agencias de viajes internacionales.- Son agencias de viajes internacionales las que comercializan el producto de las agencias mayoristas, vendiéndolo directamente al usuario; o bien proyectan, elaboran, organizan o venden toda clase de servicios y paquetes turísticos, directamente al usuario o comercializan, tanto local como internacionalmente, el producto de las agencias operadoras. Estas agencias no pueden ofrecer ni vender productos que se desarrollen en el exterior a otras agencias de viajes dentro del territorio nacional. Agencias de viajes mayoristas.- Son agencias de viajes mayoristas que las proyectan, elaboran, organizan y venden en el país, toda clase de servicios y paquetes turísticos del exterior a través de los otros dos tipos de agencias de viajes, debidamente autorizadas; y, además, mediante la compra de servicios que complementa el turismo receptivo, organizan y venden en el campo internacional, a través de las agencias de viajes de otros países, o a través de su principal en el exterior. Agencias de viajes operadoras.- Son agencias de viajes operadoras las que elaboran, organizan, operan, y venden, ya sea directamente al usuario o a través de los otros dos tipos de agencias de viajes, toda clase de servicios y paquetes turísticos dentro del territorio nacional, para ser vendidos al interior o fuera del país. Agencias de viajes.- Una agencia de viajes es una agencia de viajes privada que hace de intermediaria entre sus clientes y determinados proveedores de viajes. Áreas naturales.- Lugar físico o espacio en donde uno o más elementos naturales o de la naturaleza en su conjunto, no se encuentran alterados por las sociedades humanas. Atractivo turístico.- Conjunto de elementos materiales o inmateriales que son susceptibles de ser transformados en un producto turístico que tenga capacidad para incidir sobre el proceso de decisión del turista provocando su visita a través de flujos de desplazamientos desde su lugar de residencia habitual hacia un determinado territorio.
161
Condominio, Edificio de viviendas poseído en régimen de comunidad de propietarios. Consumidor, Que compra y consume productos elaborados, o servicios Costos fijos, aquellos costos que la empresa debe pagar, sin tomar en cuenta su nivel de producción. Costos variables, aquellos costos que la empresa debe pagar, de acuerdo a su nivel de producción. Desarrollo sostenible, capaz de satisfacer las necesidades actuales sin comprometer los recursos y posibilidades de las futuras generaciones. Dualidad, es la figura que adquiere una empresa cuando funciona a modo de operadora turística y de agencia de viajes Eficiente, ausencia de recursos productivos ociosos Espigones, punta de un instrumento puntiagudo Estrategias, técnica y conjunto de actividades destinadas a conseguir un objetivo Factible.- Significa que puede ser hecho, que es posible llevarlo a cabo o que es realizable en la realidad y se espera que su resultado sea exitoso o satisfaga las necesidades. Fauna.- Es el conjunto de especies animales que habitan en una región geográfica, que son propias de un período geológico o que se pueden encontrar en un ecosistema determinado. Financiamiento, aporte de dinero a una empresa, proyecto o actividad. Flora.- Se refiere al conjunto de las plantas que pueblan una región (por ejemplo una península, continente, clina, sierra, etc.) Flujograma.- Es un diagrama que expresa gráficamente las distintas operaciones
que componen un procedimiento o parte de este, estableciendo su secuencia cronológica Flujos de caja, estado de cuenta que refleja cuánto dinero se conserva después de intereses, gastos y pago de capital. Inversión, accionar de destinar los bienes de capital a obtener un beneficio
162
Inversión.- La inversión es un término con varias acepciones relacionadas con el ahorro, la ubicación de capital y el postergamiento del consumo. El término aparece en gestión empresarial, finanzas y en macroeconomía. Producto Interno Bruto (PIB), es una medida macroeconómica que expresa el valor monetario de la producción de bienes y servicios de un país durante un período determinado de tiempo (normalmente, un año). Réditos, renta de capital. Segmentación, división de algo en segmentos. Servicios turísticos.- Conjunto de los servicios prestados por un operador o una agencia de turismo entre las cuales se incluye hospedaje, transporte y alimentación. Target, meta u objetivo. Tasa de descuento, es una medida financiera que se aplica para determinar el valor actual de un pago futuro. Tasa de inflación, Expresión utilizada en Macroeconomía, a nivel de los agregados económicos y monetarios. TMAR, Tasa mínima aceptable de rentabilidad que los inversionistas esperan recibir, a cambio de poner su dinero en un proyecto en lugar de colocarlo en un banco. Turismo emisor.- El turismo emisor abarca las actividades realizadas por un visitante residente fuera del país de referencia, como parte de un viaje turístico emisor o de un viaje turístico interno. Turismo interno.- El turismo interno incluye las actividades realizadas por un visitante residente en el país de referencia, como parte de un viaje turístico interno o de un viaje turístico emisor. Turismo receptor.- Engloba las actividades realizadas por un visitante no residente en el país de referencia, como parte de un viaje turístico receptor. Turismo.- Comprende las actividades que realizan las personas durante sus viajes y estancias en lugares distintos al de su entorno habitual, por un período consecutivo inferior a un año y mayor a un día, con fines de ocio, por negocios o por otros motivos. Turista, persona que hace turismo. Viabilidad, posibilidad de llevar a cabo algo
163
ANEXO Nº 1 ENCUESTA APLICADA A LOS POBLADORES DE LA CIUDAD DE QUITO OBJETIVO: Conocer sus preferencias en cuanto a los lugares turísticos de la Provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas. Por favor conteste las preguntas claramente. DATOS PERSONALES: SEXO
EDAD: Femenino
Masculino
OCUPACIÓN Estudiante Oficinista Comerciante Otros especifique
PREGUNTAS: 1.
¿Le gustaría conocer la ciudad y los lugares de atractivos turísticos de la Provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas? SI
NO
Si su respuesta es negativa, siga a la pregunta 5 hasta la pregunta 8
2.
¿Qué actividades le gustaría realizar en la Provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas? Caminata Tubismo (tubbing) Descenso en cuerdas Rappeling Raftismo (Rafting) Ciclismo
(Biking)
Visita a comunidades indígenas Nadar en ríos Áreas naturales Salidas nocturnas (discotecas)
Kayakismo (kayaking) 3.
¿Cuánto usted estaría dispuesto a pagar por un paquete turistico incluido, comida, transporte y alojamiento? 1 DÍA
$20 - $30 $31 - $40
2 DÍAS
$50 - $60 $61 - $80
164
4.
$41 - $50
$81 - $100
Más de $60
Más de $100
¿Le gustaría que exista una agencia de viaje operadora que le ofrezca paquetes turísticos únicamente de la Provincia de Santo Domingo de los Tsáchilas? SI
5.
NO
En sus vacaciones o tiempo libre, ¿Usted prefiere viajar con? Amigos Familiares Pareja Solo Otros especifique:
6.
¿Cuántas veces al año viaja usted? 1 vez al año 2 veces al año 3 veces al año Más de 3 veces al año
7. Marque con una X los periodos en los que con mayor frecuencia realiza viajes turísticos Vacaciones laborales Vacaciones escolares Fin de semana Feriados Otros especifique: 8.
Ordene los factores que usted analiza para escoger su destino turístico en la escala del 1 al 8, siendo el 1 de mayor importancia y el 8 de menor importancia Actividades Lugares turísticos Servicio Hoteles Precios Seguridad Comida Transporte
165
Otros especifique
9.
¿Para planificar y realizar sus vacaciones o viajes, solicita los servicios de una agencia de viaje?
SI
NO
¿Por qué?…………………………………………….......................................... ……………………………………………………………………………………. 10. ¿A través de qué medios usted se informa sobre la oferta de los lugares turísticos? Televisión Radio Revista Internet Por otras personas
GRACIAS POR SU COLABORACIÓN
166
ANEXO Nยบ 2 FORMULARIO 01-A
Fuente: Servicio de Rentas Internas
167
ANEXO Nยบ 3 SOLICITUD DE REGISTRO EN EL MINISTERIO DE TURISMO
Fuente: Ministerio de Turismo
168
ANEXO Nº 4 SOLICITUD PARA LA OBTENCIÓN DE LA LICENCIA ÚNICA DE FUNCIONAMIENTO
Fuente: GAD Municipal de Santo Domingo
169
ANEXO Nº 5 REPORTE DE VISITAS
REPORTE DE VISITAS DATOS
FECHA
CLIENTE
Fuente: Investigación propia
EMPRESA
DIRECCIÓN
TELÉFONO
170
ANEXO Nº 6 MATRIZ DE EVALUACIÓN DE FACTORES INTERNOS
#
4D
FORTALEZAS Existen personas profesionales para este tipo de proyecto. Infraestructura adecuada para dar un excelente servicio a los turistas. Posee recursos materiales y equipos de trabajo para la eficiencia de la misma. Cuenta con un sistema para operaciones contables que facilite el manejo de la empresa. Las integrantes del proyecto son altamente capacitados en el área financiera contable y tributaria. Cuenta con conocimientos y experiencia en el servicio de deportes extremos (rafting, rapelling, tubbing etc.) DEBILIDADES Falta de proveedores directos para los equipos de deportes Baja experiencia de los integrantes del proyecto en el área turística No se cuenta con personal especializado como guías o instructores Falta de financiamiento para la ejecución del proyecto
5D
Competir contra precios bajos de la competencia
0,05
2
0,1
6D
Costos de arrendamiento de infraestructura
0,05
2
0,1
1F 2F 3F 4F 5F 6F
1D 2D 3D
TOTAL
PESO
CALIFICACIÓN
PUNTAJE
0,1
4
0,4
0,05
3
0,15
0,08
4
0,32
0,05
4
0,2
0,1
4
0,4
0,15
4
0,6
0,1
2
0,2
0,07
1
0,07
0,1
2
0,2
0,1
1
0,1
1
2,84
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly 170
171
ANEXO Nº 7 MATRIZ DE EVALUACIÓN DE FACTORES EXTERNOS N#
PESO
CALIFICACIÓN
PUNTAJE
0,2
3
0,6
0,15
4
0,6
0,1
2
0,2
0,1
4
0,4
1A
Los turistas nacionales en su mayoría, viajan por su propia cuenta y no a través de una agencia u operadora
0,1
3
0,3
2A
La situación económica nacional e internacional podrían elevar los costos de los productos y servicios turísticos
0,1
2
0,2
0,15
4
0,6
0,1
2
0,2
1O
2O
3O
4O
OPORTUNIDADES La provincia Tsáchila cuenta con costumbres, tradiciones y sobre todo una diversa naturaleza que permite el desarrollo de un turismo de alto nivel. Santo Domingo de los Tsáchilas posee un inventario de atractivos turísticos esenciales para la creación de productos y servicios para todos los gustos. La infraestructura turística ha mejorado en los últimos años y permitirá a la empresa ofrecer al turismo servicios de calidad. Las políticas del gobierno dan prioridad al turismo, promoviendo la inversión en éste sector.
AMENAZAS
3A
4A
Muchos turistas internacionales viajan en la actualidad como los conocidos “mochileros”, es decir sin agencia u operadora, y optan por pagos de alojamiento y turismo etc. de forma barata, lo cual hace que se pierda el segmento de mercado. Guías turísticos independientes que trabajan de forma informal a precios bajos, debido a que no tienen las obligaciones de una empresa, perjudicando el mercado.
TOTALES
1
3,1
Fuente: Investigación de mercado Elaborado por: Cujilema Janeth/Jumbo Nathaly 171
172
ANEXO Nº 8 PROFORMA 0001251
RUC: 17920382057001
Fecha: 23 de diciembre de 2012 Atención: Ventura Tour
Cantidad 2 2 1 1 1 2 1 1 1 1
Código
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN Detalle P. UNITARIO P. TOTAL Computador de escritorio Intel Core i5, 4GB RAM, 1TB disco duro, Monitor LG 19" LED. Computador de escritorio Intel Core i3, 4GB RAM, 500TB disco duro, Monitor LG 19" LED. Impresora Multifunción B/N, A4 Láser, 30ppm Portátil Dell Core i5, 4GB RAM, pantalla 14", 500GB disco duro. Central telefónica Teléfonos inalámbricos Proyector LCD Cámara DVD
$ 610,00
$ 1.220,00
$ 415,00
$ 830,00
$ 350,00
$ 350,00
$ 820,00
$ 820,00
$ 150,00 $ 56,00 $ 589,00 $ 550,00 $ 40,00 $ 196,47
$ 150,00 $ 112,00 $ 589,00 $ 550,00 $ 40,00 $ 196,47
CONDICIONES COMERCIALES Tiempo de entrega: Sujeto a Stock Formas de pago:Contado
Validez de la cotización 8 días
Dir: Av. La Paz 119 y 29 de Mayo, junto al Bco. Pichincha "Sector Y del Colorado" Telfs: 022746-358 / 022746-583
173
ANEXO Nº 9
PROFORMA RUC: 17920382057001
0001253
Fecha: 23 de diciembre de 2012 Atención: Ventura Tour
Cantidad 1500 200
SERVICIO DE REPRODUCCIÓN DE DOCUMENTOS Código Detalle P. UNITARIO P. TOTAL Servicio de impresión láser a color, formato A5. Tarjetas de presentación dos colores.
$ 0,15
$ 225,00
$ 0,12
$ 24,00
CONDICIONES COMERCIALES Tiempo de entrega: Sujeto a Stock Formas de pago:Contado
Validez de la cotización 8 días
Dir: Av. La Paz 119 y 29 de Mayo, junto al Bco. Pichincha "Sector Y del Colorado" Telfs: 022746-358 / 022746-583
174
ANEXO Nยบ 10
175
ANEXO Nยบ 11
176
ANEXO Nº 12
FLUJOS DE INGRESOS Y EGRESOS DESCONTADOS ESCENARIO PESIMISTA
PERÍODO
FLUJO DE INGRESOS
AÑO 1 $ 248.420,88 AÑO 2 $ 276.962,86 AÑO 3 $ 290.261,12 AÑO 4 $ 308.562,22 AÑO 5 $ 331.794,72 SUMATORIA DE FLUJOS
FLUJO DE INGRESOS DESCONTADOS $ 230.019,33 $ 237.451,01 $ 230.418,64 $ 226.802,44 $ 225.813,91 $ 1.150.505,33
PERÍODO
FLUJO DE EGRESOS
AÑO 1 $ 254.235,93 AÑO 2 $ 271.228,98 AÑO 3 $ 289.166,50 AÑO 4 $ 307.105,90 AÑO 5 $ 328.626,15 SUMATORIA DE FLUJOS
FLUJO DE EGRESOS DESCONTADOS $ 235.403,64 $ 232.535,13 $ 229.549,69 $ 225.732,00 $ 223.657,44 $ 1.146.877,90
ESCENARIO OPTIMISTA
PERÍODO
FLUJO DE INGRESOS
AÑO 1 $ 268.909,20 AÑO 2 $ 268.909,20 AÑO 3 $ 299.805,16 AÑO 4 $ 314.200,18 AÑO 5 $ 334.010,65 SUMATORIA DE FLUJOS
FLUJO DE INGRESOS DESCONTADOS $ 248.990,00 $ 230.546,30 $ 237.995,00 $ 230.946,51 $ 227.322,04 $ 1.175.799,85
PERÍODO
FLUJO DE EGRESOS
AÑO 1 $ 254.235,93 AÑO 2 $ 271.228,98 AÑO 3 $ 289.166,50 AÑO 4 $ 307.105,90 AÑO 5 $ 328.626,15 SUMATORIA DE FLUJOS
FLUJO DE EGRESOS DESCONTADOS $ 235.403,64 $ 232.535,13 $ 229.549,69 $ 225.732,00 $ 223.657,44 $ 1.146.877,90