Lunes 29 de Julio de 2013
Los narcodólares pondrían en jaque a las cooperativas Los miles de millones de dólares que ingresan al país por la comercialización principalmente de Marihuana, pondrían en peligro los negocios financieros de las cooperativas en general, y de las medianas y pequeñas cooperativas en particular, porque ese dinero ilegal estaría fondeando a los decenas de financieras y casas de créditos personales, que se vienen habilitando en el último año en todo el país.
Bien sabemos que tenemos una Ley contra el lavado de dinero, y tenemos un organismo de aplicación de la Ley, la Seprelad. Según el artículo Art. 13.-, de la Ley Antilavado los sujetos obligados para el control son los siguientes sectores: bancos, financieras, compañías de seguro, casas de cambio, sociedades y agencias de valores (bolsas de valores), sociedades de inversión, sociedades de mandato, administradoras de fondos mutuos de inversión y de jubilación, cooperativas, las que explotan juegos de azar, inmobiliarias,
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organizaciones sin fines de lucro, casas de empeño, entidades gubernamentales, las actividades y profesiones no financieras, la/s persona/s física/s o jurídica/s que se dedique de manera habitual a la intermediación financiera, comercio de joyas, piedras y metales preciosos, objetos de arte y antigüedades, a la inversión filatélica o numismática. Entonces,¿cómo ingresa limpiamente ese dinero del narcotráfico a fondear a las casas de créditos?. La respuesta es muy sencilla. Hay sectores de la economía que no están sometidos al reguroso control de la Seprelad. Ellos son el sector sojero, ganadero y el de la importación de vehiculos usados. Hoy, uno puede ir a comprar desmamantes con dinero ilegal, se lleva al campo, se engorda por 12 meses, luego se trae la mercancía para la venta en ferias ganaderas y frigoríficos, y allí se lavó el dinero. El autor, al vender, ya recibe un dinero limpio.
5.800 millones de dólares al año, producto del Narco tráfico. Por tanto, observamos que casualmente al tiempo de aumentar la producción ganadera, la producción sojera, y aumentar la importación de autos usados de Chile, y al mismo tiempo van aumentando el número de nuevas financieras habilitadas y casas de créditos personales, en todos los rincones del país, ofreciendo dinero a muy baja tasa de interés, e incluso, a los funcionarios ofrecen sin importar si figuran o no en Imforconf.
En el caso de la soja, el autor alquila una propiedad mecanizada, las multinacionales le ponen todos los insumos, finalmente cosecha, y entrega a la multinacional el grano. La multinacional le descuenta los costos, y le entrega en efectivo la ganancia de Ante esta realidad, de competencia ya desleal, si el su producción. Allí, ya tiene su dinero lavado, movimiento cooperativo nacional no pone en alerta totalmente limpio. a las autoridades nacionales para que usen la lupa sobre el movimiento de los actores de estos Y la otra gran lavadora es la importación de autos sectores señalados, en breve plazo, las cooperativas usados chilenos, y venderlos localmente a precio de comenzarán a sufrir un gran exceso de liquidez por costo. la disminución del negocio financiero, causado por las ofertas lanzadas ya hoy al mercado, por las Según la Secretaría Nacional Antidrogas, y DEA de nuevas empresas financieras cuyos fondos son de los Estados Unidas, en el Paraguay ingresa unos dudoso origen.
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Comportamiento de las Cooperatrivas de Ahorro y Crédito a setiembre de 2014 Las cooperativas de Ahorro y Crédito más grandes del país incrementaron el volumen de sus activos 10,8% al noveno mes del año 2014, inferior al observado en igual periodo del año anterior, que fue de 11,8%. La cartera de créditos de las Cooperativas de Ahorro y CréditoTipo A, en nueve meses, se expandió9,3%, inferior al9,6% registrado en igual período de 2013. En un año la evolución de esta cartera fue de 15,3%. La tasa activa promedio ponderada que cobraron estas entidades solidarias fue de19,9%, siendo la tasa más baja en el sistema financiero nacional. La morosidad promedio de las cooperativas de Ahorro y Crédito Tipo A cerró en 7,9% septiembrede 2014, superior al 7,4% observado en igual periodo del año anterior.El 63% de las entidades cerraron el período con una cartera morosa superior al promedio exigido, que es del 8%. Esto equivale a 18 entidades. Los ahorros de las entidades solidarias sumaron 6,82 billones de guaraníes a septiembre de
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2014;creció 12,1% en el período analizado, teniendo en cuenta que en diciembre de 2013 esta cartera sumó Gs. 6,08 billones.En doce meses experimentó 19,3% de crecimiento. Este sector de cooperativas pagó a sus socios en promedio 9,3% por sus ahorros. Esta tasa es la más alta en el mercado financiero nacional. El Capital Social de este grupo de cooperativas ascendió a Gs. 1,53 billones; superior a los Gs. 1,40 billones observados a diciembre de 2013. El crecimiento fue de 9,4%. Los excedentes de las CACs Tipo A bajaron 33,1% nueve meses del año.Es así que cerró setiembre de 2014 con 97.596millones de guaraníes. Cuatro cooperativas presentaron resultado negativo en el mencionado período. El presente análisis fue realizado en el departamento de Análisis Financiero y Estadísticas, dependiente de la Dirección de Registros Estadísticas e Informaciones, de acuerdo a los reportes financieros presentados por 30 entidades.
Cooperativas de Ahorro y Crédito Tipo A El volumen de los activos de las Cooperativas de Ahorro y Crédito Tipo A creció 10,8% a septiembre,1 puntomenos que lo observado en igual periodo del año anterior, que fue de 11,8%. En doce mesesa umentó 17,6%,superior a la expansión que registró
enigual período del año 2013. El presente análisis se realizó en base a reportes financieros presentados por 30 cooperativas, excluyéndose a la cooperativa Coopexsanjo por no presentar su informe.
El crédito es el principal componente del negocio que maneja este grupo de entidades solidarias, teniendo en cuenta que su participación fue del 76,8% en el total de activos. Se observó una disminución de 1,5 punto porcentual respecto a un año atrás. Los demás componentes como
Disponibilidades, Inversiones y Existencias representaron 17,2% y los Activos fijos y otros Activos contribuyeron con 5,4% y 0,6%, respectivamente, en el total de activos.Es importante aclarar que el nivel de las disponibilidades aumentaron 27,9% en un año.
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La cartera de créditos que manejan estas entidades creció 9,3%al noveno mes del año de 2014,inferior al 9,6% registrado en el mismo periodo del año anterior. En doce meses esta cartera aumentó 15,3%. El volumen de créditos fue de 7,54 billones de guaraníes a septiembre de 2014, superior a los 6,53 billones registrados un año atrás.
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En cuanto al costo de los préstamos, se puede mencionar que la tasa activa promedio ponderado de este grupo de cooperativas fue del 19,9% en setiembre. Esta tasa es la más baja en el sistema financiero nacional. El costo de los préstamos osciló entre 12,7% (vivienda) y la máxima 32,8%(refinanciados).
En cuanto a la composición de la cartera de préstamos, al mes deseptiembre del año 2014 se destacó el saldo de los préstamos normales, que tuvoel 81,3% de participaron en el total. Los
préstamos a través de tarjetas de créditos contribuyeron con el 5,9%; los préstamos vinculados representaron el 2,0%; los refinanciados 4,9%; los vencidos 2,8% y los derivados a gestión judicial 3,1% en el total.
En cuanto a plazos, el volumen de los créditos con plazo hasta un año fue el que tuvo la mayor contribución, con el 60,1% del total, con un descenso de 0,6 punto porcentual con relación al mismo
periodo del año anterior; mientras que los créditos concedidos a más de un año tuvieron una participación del 39,9% en el total, con 0,6 punto porcentual más que septiembre de 2013.
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Morosidad La morosidad promedio de las cooperativas de Ahorro y Crédito Tipo A fue 7,9% aseptiembre de 2014, superior en 1 punto porcentual al observadoa diciembre de 2013. En un año de análisis la mora subió0,5 punto porcentual.
El análisis de morosidad fue realizada con datos de 30 cooperativas, quedando excluída la cooperativaCoopexsanjo y Copaconsporque no remitieron sus informes.
Considerando la morosidad por institución, se ha observado que el 60% de las mismas no recuperó más del 8% del dinero prestado a los socios con atrasos por más de 60 días.Es decir, que 18 cooperativas tuvieron una morosidad mayor al 8% a septiembre de 2014. El 63% de las entidades
cerraron el periodo con una cartera morosa superior al promedio, que fue del 7,9%, equivalente a 19 cooperativas. Sin embargo, 11 instituciones solidarias presentaron una morosidad menor al promedio registrado en el periodo analizado.
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Pasivos El principal componente del pasivo de estas cooperativas es el ahorro captado de los socios.El mismo tuvo 89,7% del total, inferior en 0,5 punto
porcentual al registrado un año atrás. Las deudas financieras con bancos y financieras participaron con el 4,1% en el toal y los compromisos no financieros fueron 6,1% del pasivo total.
Ahorro El volumen de dinero ahorrado en las cooperativas de Ahorro y Crédito Tipo A se incrementó 12,1%, en nueve meses, inferiora lo registrado en igual periodo del año anterior que fue de 13,6%. En doce meses esta cartera creció 19,3%, superioral crecimiento que se tuvo en igual periodo del año 2013, que fue
de 19,0%. La cartera de ahorros que manejan las entidades solidarias fue de 6,82 billones de guaraníes a septiembre de 2014; superior a los Gs. 6,08 billones que presentaron al cierre del último ejercicio.
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En cuanto a plazos, se observó que el volumen de ahorrosa plazos de hasta un año fue el que tuvo la mayor parte de la torta, con el 39,7% del total, mientras que los ahorros a la vista participaron con el 32,4%. El dinero depositado a más de un año tuvo una contribución del 27,9% en el total, con 1,8 punto
porcentual más queseptiembrede 2013. La cartera de ahorros a la vista, con 32,4% en el total, presentódisminución en su participación. Esta cartera se ubicó en Gs. 2,20 billones al cierre del novenomes de 2014.La misma creció 9,4% en un año.
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Patrimonio Neto El Patrimonio Neto de las entidades solidarias más grandes del país sumó 2,10 billones de guaraníes a septiembre de 2014, presentando una expansión interanual de 9,2%. En cuanto a su composición, podemos mencionar que el capital formó casilas tres cuartas partes del total (72,9%); las reservas legales contribuyeron con
Las reservas legales, que sumaron 474.120 millones de guaraníes, aumentaron 12,1% al noveno mes del año 2014, superior al 10,3% registrado a septiembre de 2013. En un año se incrementaron 18,0%, con 3,5 puntos porcentuales más que lo observado en igual periodo del 2013. Los excedentes de las CACs Tipo A bajaron un tercio (33,1%) en el periodo analizado. Las utilidades obtenidas a septiembre de este año fueron de
el 22,5%; mientras que los excedentes representaron el 4,6% del total. El Capital Social de este grupo de cooperativas ascendió a Gs. 1,53 billones; superior a los Gs. 1,40 billones observados a diciembre de 2013. Esto se refleja en el crecimiento de 9,4%, mientras que en términos interanuales el aumento fue de 11,1 %.
97.596 millones de guaraníes, inferior a los 145.990 millones de guaraníes, registrado en septiembre de 2013. Se pudo notar que, en este periodo, cuatro cooperativas de gran envergadura (Medalla Milagrosa, Ayacape, Coopersanjuba y Coronel Oviedo) presentaron pérdidas significativas.Una de las posibles causas de la disminución de los excedentes podría ser la alta morosidad que presentaron algunas cooperativas, lo cual elevó el promedio del sector.
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Modelo de Supervisión y Fiscalización de Cooperativas En el Marco del Programa de Fortalecimiento Institucional del INCOOP, WOCCU (Consejo Mundial de Cooperativas de Ahorro y Crédito), está concluyendo el trabajo de consultoría a fin de presentar a esta Autoridad de Aplicación un “Modelo
de Supervisión y Supervisión Auxiliar para las Cooperativas”. Este documento pretende detallar los elementos básicos del proceso de supervisión que desarrolla
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el Instituto Nacional de Cooperativismo (INCOOP) en las cooperativas. El proceso de supervisión se fundamenta en una serie de principios básicos que debe cumplir el INCOOP, las mismas cooperativas sujetas a la fiscalización y supervisión también deben llevar a cabo un autocontrol de sus operaciones para que sea un proceso más efectivo y eficiente. Las cooperativas están obligadas a demostrar al INCOOP que son entidades ordenadas, ejecutan procesos administrativos que garantizan una adecuada gestión de riesgos, un cumplimiento normativo acorde y muestran un desempeño financiero adecuado. Este nuevo enfoque de la supervisión que realizará el INCOOP está basado en riesgos. Se pretende mediante la aplicación del modelo de supervisión llegar a alcanzar un grado de madurez que permita ir consolidando un sistema cooperativo cada vez más solvente y seguro.
El documento de supervisión establece los procesos a seguir por los técnicos del INCOOP tanto supervisión como fiscalización, además del seguimiento a los resultados. Un elemento fundamental de este proceso lo constituye el autocontrol que debe realizar la administración de la cooperativa por medio de un adecuado sistema de control interno, o por medio de las auditorías internas o externas. La supervisión de las cooperativa se basa en un modelo de alerta temprana (alimentado de la información recibida periódicamente) que permite que mediante el trabajo de los técnicos en la oficina determinar preliminarmente la situación financiera y la gestión de riesgos de las cooperativa. Como resultado de la supervisión se obtiene un informe de supervisión y una planificación para la fiscalización de las cooperativa dependiendo del grado de riesgo que la alertas tempranas den de
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cada cooperativa. De esta forma la planificación de la fiscalización de las cooperativa se hará por medio de la priorización que el proceso de supervisión de como resultado y se harán visitas de campo (fiscalización) dependiendo del grado de riesgo en tres niveles de las cooperativa: normal, medio y alto o crítico. Con los resultados de ambos procesos se determina el seguimiento que debe darse a una entidad, que puede ser desde un seguimiento como entidad normal hasta la determinación de una intervención, fusión o liquidación. Este modelo de supervisión basado en riesgos debe ser adecuado para el sector, tanto financiero cooperativo como para el sector real, es decir el nivel de exigencias será diferenciado por tamaño de las organizaciones para no afectar la competitividad, el desarrollo y crecimiento de las organizaciones de la economía popular y solidaria.
adecuado de las organizaciones, y sobre todo la solidez y solvencia con el fin de proteger a los asociados, teniendo en cuenta además el riesgo sistémico y el ambiente macroeconómico para velar por la estabilidad del sector. El enfoque de la supervisión basada en riesgos que se implemente mediante este modelo, está en la capacidad de generar alertas tempranas, lo cual hace un modelo proactivo con la capacidad de anticiparse a las dificultades que las organizaciones pueden tener. El modelo de supervisión y fiscalización de las cooperativas se realizará de acuerdo a los siguientes elementos * Gobierno Corporativo * Análisis Integral de Riesgos * Evaluación Financiera y económica * Cumplimiento Normativo
El modelo de supervisión verifica el manejo
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