Estratégias
[ e acões ] , A tesouraria é uma funcão de extrema , responsabilidade e cobranca, aquele que assumir este cargo, deverá partir do pressuposto que estará lidando com dinheiro, contas a pagar e a receber do clube e além de tudo, ser bastante minucioso e dedicado aos procedimentos de contabilidade. Também é responsável pela solvência e estabilidade financeira do mesmo. O Tesoureiro, como o próprio nome diz, tem como sua principal responsabilidade a manutencão do tesouro do clube que é, principalmente, o dinheiro em caixa, e em alguns casos, os bens materiais do clube.
O tesoureiro possui as responsabilidades: • Presidir a Comissão de Financas; , • Coletar as cotas per capita (mensalidades dos sócios); • Depositar as cotas per capita e verbas provenientes de eventos e arrecadacão , de fundos; • Pagar as contas e fazer reembolsos de despesas do clube; • Preparar e gerenciar o orcamento; , • Preparar um relatório mensal com os seguintes itens:
- Verbas do clube disponíveis no início e no fim do mês;
- Renda e respectiva fonte (como cotas per capita ou evento de arrecadacão , de fundos);
- Fazer pagamentos, indicando o item e o recebedor dos fundos.
Utilize o
[ básico! ] • Ao recolher e desembolsar os fundos do clube, o tesoureiro é responsável pela solvência e estabilidade financeira deste, portanto é necessário correto controle dos fundos. Para que tudo seja feito da forma mais clara e simples possível, a sugestão é que utilize controles básicos e tradicionais: • Use planilhas eletrônicas para seus controles, sejam eles de mensalidades, projetos, reembolsos e até o Livro Caixa (veremos também nos próximos slides sobre o Livro Caixa). • Guarde todos os recibos ou notas fiscais de TODAS as despesas e emita recibos para TODOS os recebimentos. • Faca ou , balancetes de simples leitura, contendo apenas Introducão , referência, receitas, despesas e o resultado (lucro ou prejuízo).
Onde guardar o
[ dinheiro?]
NUNCA em um “caixa”! Hoje os clubes procuram cada vez mais dar preferência por manter o caixa do clube em uma conta-corrente em nome do Rotary Club patrocinador, uma vez que este possui CNPJ próprio e conta-corrente em nome do próprio clube. Cabe, portanto, ao tesoureiro, o diálogo com o tesoureiro do Rotary Club patrocinador para manter o caixa do Rotaract em uma contapoupanca , vinculada à do Rotary ou outra forma de depósito.
Livro [ Caixa ]
O Livro Caixa nada mais é do que o resumo da vida financeira do clube, nele devem ser escriturados todos os lancamentos financeiros, sejam receitas ou despesas e , com seus respectivos saldos no momento do lancamen, to. O Livro Caixa segue um padrão de campos a serem preenchidos, que são: data, histórico, despesa, receita e saldo. Deve ser preenchido a data do lancamento, o histórico , (especificacão da despesa ou receita), o valor da despesa , ou receita, e o saldo, considerando a soma ou subtracão , do saldo anterior.
[Novas ferramentas] Com a larga utilizacão dos meios tecnológicos, a tesouraria se , modernizou, e hoje contamos com ferramentas que facilitam o trabalho do tesoureiro, que são as planilhas ou softwares específicos para o tratamento de movimentos financeiros. Planilhas simples de Livro Caixa podem ser feitas utilizando os mesmos campos existentes no Livro Caixa físico, de fácil escrituracão e com a , utilizacão de férmulas, pode-se escriturar e obter saldos com maior , rapidez. Softwares de controle financeiro também são ferramentas de fácil utilizacão porém com mais recursos prontos, sem a necessidade de , obtencão de fórmulas mais complexas em planilhas, esses softwares , podem ser encontrados gratuitos na internet.
[Publicidade] Todos os documentos referentes à tesouraria são públicos aos associados do clube, a transparência do cargo é primordial. O Livro Caixa deve estar sempre disponível (fisicamente ou digital) para consulta dos associados, e todos tem o direito de auditar o mesmo. É aconselhável que os balancetes sejam apresentados a todos os associados ao fim de cada período ou projeto. Controles de mensalidades são públicos aos associados, porém devem ser mostrados aos associados somente se for requerido.
Comissão de [ Financas ] , Uma vez que o Tesoureiro é o presidente da comissão de financas, o , mesmo deve trazer ao clube sugestões de projetos a serem realizados com o objetivo de conseguir fundos para o clube ou outro projeto. Projetos financeiros requerem criatividade e devem ser elaborados com a opinião de todos os associados em reunião, podem explorar necessidades ou atrativos da cidade ou da região em que o clube está situado, e sempre com MUITA divulgacão para maior abrangência , possível!