Vyroční zpráva společnosti Siemens Česká republika by Siemens Česká republika

Výroční zpráva 2012 Siemens, s.r.o.

www.siemens.cz

OBSAH

Úvodník 4

Úvodní slovo

Strategie 6

Úvodní slovo

Lidské zdroje 8

Úvodní slovo

Životní prostředí 10

Úvodní slovo

Výzkum a vývoj 12

Úvodní slovo

Finanční část zprávy 16

ROZVAHA – AKTIVA

ROZVAHA – PASIVA

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU

POPIS SPOLEČNOSTI

ZÁKLADNÍ VÝCHODISKA PRO VYPRACOVÁNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY

FÚZE SIEMENS, S.R.O., SIEMENS ENGINEERING A.S.

A SIEMENS INDUSTRIAL TURBOMACHINERY S.R.O.

DLOUHODOBÝ MAJETEK

ZÁSOBY

POHLEDÁVKY

OPRAVNÉ POLOŽKY

VLASTNÍ KAPITÁL

10.

REZERVY

11.

DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY

12.

KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY

13.

OSTATNÍ PASIVA

14.

DERIVÁTY

15.

DAŇ Z PŘÍJMŮ

16.

LEASING

17.

MAJETEK A ZÁVAZKY NEVYKÁZANÉ V ROZVAZE

18.

VÝNOSY

19.

OSOBNÍ NÁKLADY

20.

INFORMACE O SPŘÍZNĚNÝCH OSOBÁCH

21.

VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ

22.

VÝZNAMNÉ POLOŽKY ZISKŮ A ZTRÁT

23.

VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO ROZVAHOVÉM DNI

24.

PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU (VIZ BOD 9)

Propojené osoby 38

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami

Seznam propojených osob

Seznam smluv

Zpráva nezávislého auditora 50

Úvodní slovo

hodnotou a přispíváme ke zvyšování mezinárodní konkurenceschopnosti České republiky. Mezi nejúspěšnější obchodní projekty patří prodej sedmi vysokorychlostních vlakových souprav Českým drahám, projekt výstavby parku větrných elektráren v Libavé, podíl na revitalizaci uhelných elektráren Tušimice a Počerady či dodávka technologického řešení pro karosárnu firmy Škoda Auto v Rusku. Právě úspěšné zakázky a projekty v průmyslu, veřejné infrastruktuře a energetice nám pomohly překonat dopady všeobecného útlumu ve stavebnictví a zdravotnictví.

Vážení zákazníci a obchodní přátelé, vítáme vás na stránkách výroční zprávy naší společnosti. Při jejím detailním prostudování zjistíte, že Siemens v České republice zažil opět úspěšný rok, a to i přes stagnaci, do které se vloni po krátkém oživení vrátil celý evropský prostor. Stabilita naší společnosti, způsobená přítomností v mnoha tržních segmentech a exportem našich produktů a služeb do celého světa, byla v minulém roce umocněna zvýšeným důrazem

na efektivitu prodejních, výrobních a administrativních procesů.

Naše závody dokázaly růst či se strategicky rozvíjet, a to i přes rozkolísanost zakázkové náplně. Mohelnický závod, největší svého druhu v Evropě, otevřel novou halu na výrobu speciálních elektromotorů. Trutnovský závod na výrobu nízkonapěťové techniky začal stavět novou výrobní halu. Dařilo se i brněnskému závodu na výrobu průmyslových parních turbín, který v minulém roce realizoval rekordní počet 66 turbín.

projekt Siemens Fond pomoci byl v devátém roce svého trvání rozšířen o regionální kola v místech našich závodů. Umožnili jsme řadu lokálních kolektivních i individuálních aktivit našich spolupracovníků, připojili se k mezinárodnímu dobrovolnickému dni a uspořádali společné darování krve. Zásadního rozšíření se dočkala tradiční soutěž na podporu školství a vědy Cena Siemens. V patnáctém ročníku jsme ocenili nejen talentované studenty, ale také vědce a vysokoškolské pedagogy. Na organizaci a hodnocení prací spolupracovalo množství rektorů, děkanů a dalších pracovníků technických i všeobecných univerzit z celé republiky, což se promítlo do rekordního počtu přihlášek i oceněných.

Pokračovali jsme také v rozvoji naší společenské odpovědnosti. Charitativní

Jsme velice rádi, že uplynulý rok 2012 můžeme zařadit mezi ty úspěšné. K tomuto hodnocení přispěli svým nasazením a aktivitou všichni naši spolupracovníci, včetně kolegů z ostatních zemí koncernu Siemens. Mimořádnou zásluhu na tomto výsledku mají zejména naši zákazníci a obchodní partneři. Děkujeme všem za spolupráci, stálý profesní dialog a lidský přístup.

Eduard Palíšek CEO Siemens Česká republika

Rudolf Fischer CFO Siemens Česká republika

Díky tomu jsme v minulém roce překonali objem tržeb z roku 2011 a zvýšili objem exportu, čímž jsme se opět zařadili mezi největší exportéry v zemi. Vedle růstu exportu jsme byli úspěšní i v rozšiřování našich závodů a vývojových a konstrukčních středisek. Pokračujeme tak v prohlubování aktivit se zvláštním zaměřením na činnosti s vyšší přidanou

Strategie rozvoje společnosti Strategií rozvoje společnosti je dlouhodobě zajišťovat spokojenost a udržitelný rozvoj jejích hlavních partnerů – zákazníků, zaměstnanců a vlastníků. Intenzivní spoluprací se zákazníky, upřímnou komunikací s vlastníky a odpovědným přístupem k zaměstnancům chce Siemens, s.r.o., dosahovat prosperity a plánovaného růstu. Prohloubení spolupráce mezi jednotlivými divizemi a sektorovými či odštěpnými závody v rámci probíhající konsolidace a vnitřní integrace skupiny Siemens umožnilo společnosti překlenout další obtížný rok velmi úspěšně. I nadále bude skupina Siemens využívat synergických efektů vyplývajících z nastavené organizační struktury. Další rozšíření spolupráce nabízí oblast vědy a výzkumu, kde se čeští pracovníci stále více stávají silným partnerem pro celý koncern Siemens. Společnost nabízí široké spektrum produktů a služeb ve čtyřech hlavních oblastech – energetice, průmyslu, zdravotnictví a v oblasti infrastruktury a měst. I nadále se rozvíjí centrum sdílených služeb, které nabízí služby pro ostatní země koncernu Siemens. Ekonomické předpovědi naznačují, že budeme čelit dalšímu náročnému ekonomickému vývoji. Proto je zřejmé, že se společnost také zaměří na využití všech opatření, která podpoří konkurenceschopnost a přispějí ke zvyšování produktivity v souladu s celosvětově spuštěným programem „Siemens 2014“.

NAHOŘE – Jedním z viditelných atributů probíhající konsolidace

a vnitřní integrace společnosti Siemens, s.r.o. je i její nové sídlo v Praze-Stodůlkách..

NAHOŘE – Již od roku 2004 funguje celorepublikový

charitativní projekt Siemens Fond pomoci. Každý měsíc tak mohou neziskové organizace z celé České republiky se sociálním zaměřením získat finanční grant pro svoji činnost. Vítězné projekty jsou vybírány komisí nezávislých odborníků z neziskového sektoru. VPRAVO – O dlouhodobě správném strategickém

plánování svědčí řada skutečností, např. dlouhá a úspěšná historie našich závodů. Ten v Drásově v roce 2013 oslavuje již 100 let od zahájení výroby. 6

Lidské zdroje

ASK

ASK HR ASK

AS HR K HR

ASK HR A

AS HR K

HRK

ASK K ASK K AS R HR HR HR H ASK HR

VPRAVO – Ask HR – Bylo zřízeno centrální kontaktní

ASK HR

AS K

ASK HR

ASKHASK HR R

HR ASKASK HR

HR HR ASK HR ASK

vlastnictví svých akcií zaměstnanci. Existuje několik programů investování pro zaměstnance, které pomáhají naplnit jejich investiční záměry a prohlubují sepětí mezi zaměstnanci a společností Siemens.

KASK ASK AS R HR HRH HR

ASK

AS K AS H R AS

HR K

Nahoře – Koncern Siemens aktivně podporuje

ASK HR

AS H K AS R K K S HR A ASK

HR ASK

H R

AS HK

ASK HR

ASK A HR SK

A H R SK

R ASK

AS K

ASK HR

AS K

ASK HR

HR SK

ASK HR

ASK K S A HR

HR A

ASK HR

ASHR

ASKHR SK

ASK

ASK ASK HR

ASK

ASK HR

ASKR H

ASK ASKHRASK HR ASK HR

A K AS R H

ASK HR

K AS R H

ASK HR

K AS

ASHR ASK

ASK

ASK HR

ASK

ASK HR

AS HR H K R K

AS ASK ASK ASK HRASK K HRASK HR ASK S H HR ASA ASK HR ASK HRASKASK HRASKASHKR K H R ASK R HR K HR R KH ASKRASK HR AS ASK ASHR H HR ASK HASRK K R KH

K AS R H

HR ASAKSK HR

AS ASHKR ASK HR ASHK ASKH K ASK HR RASKASK ASK HR R H ASKHR R ASK ASKRHR ASK R HR A S K H K HR HSK S A A HR HR K ASK S A HR ASK ASKHR HR ASK HR ASKRHR H ASK ASK ASK HR H ASK HR

Společnost v obchodním roce 2011/2012 změnila zásadně benefitní systém na tzv. Master Benefit systém, tak aby umožnila zaměstnancům čerpat benefity více podle jejich preferencí. Zaměstnanci si tak mezi jednotlivými volitelnými benefity – příspěvek na stravování, cafeteria systém a finanční benefity – mohou převádět benefitní body podle svých aktuálních potřeb. Plošně zavedené benefity, jako např. pět týdnů dovolené, odměny při pracovních a životních jubileích, náhrada mzdy za první 3 dny nemoci v roce, dny volna navíc (tzv. bridge days) a další, byly též předmětem změny v rámci postupné harmonizace zaměstnaneckých výhod v rámci celého koncernu Siemens.

K 30. 9. 2012 měla společnost celkem 7 085 zaměstnanců.

ASK HR

Ochrana zdraví zaměstnanců je definována Politikou EHS, která stanoví i záměry a zásady, poskytující rámec pro činnost společnosti a pro stanovení cílů BOZP. Od roku 2005 společnost Siemens zavedla a používá systém managementu BOZP podle normy OHSAS 18001:2007 a je vybavena Certifikátem systému managementu BOZP (v rámci certifikace integrovaného systému). Všichni zaměstnanci jsou pravidelně proškolováni o předpisech bezpečnosti a ochrany zdraví, jakož i požární ochrany a ochrany životního prostředí při plnění jejich pracovních povinností. V obchodním roce 2011/2012 se stalo celkem 8 pracovních úrazů. Příčiny těchto úrazů, jakož i dalších incidentů (tzv. skoronehod) jsou pravidelně zkoumány, vyhodnocovány a případně k nim jsou přijímána patřičná preventivní nebo nápravná opatření.

SK H K ASK AS R AS RHR KHRK H AS R K

ASK

ASK HR

ASK

místo pro všechny personální služby. Na specializované telefoní lince, e-mailové adrese nebo intranetové stránce lze najít pomoc a odpovědi na širokou škálu otázek – od mzdových záležitostí přes vzdělávání a rozvoj, každodenní zaměstnaneckou agendu až po nábor nových zaměstnanců a jejich podporu při nástupu. Vlevo – Career@GSS – Kariérní rozvoj si

zaměstnanci Centra sdílených služeb mohou aktivně plánovat s využitím specializovaného nástroje, který jim umožní definovat přesně potřebná školení a kurzy.

Životní prostředí V rámci svých možností společnost přispívá k řešení dlouhodobých celosvětových problémů pramenících z oblasti demografických změn, změn klimatu a omezených zdrojů zejména tím, že: QQ

definuje kvantitativní cíle a vyhodnocuje vliv své činnosti na životní prostředí (ŽP), podle výsledků přijímá opatření, uvádí na trh výrobky šetrné k životnímu prostředí – transparentní ekologicko-ekonomické parametry výrobku/služby, posuzuje nakupované výrobky a materiály z pohledu vlivu na ŽP před jejich uvedením na trh.

Neustálé snižování případných negativních vlivů na životní prostředí je zajištěno prostřednictvím zavedeného systému EMS a průběžnou inovací výrobkového portfolia Siemens AG.

NAHOŘE – Přečerpávací elektrárna Dlouhé stráně je

nejvýkonnější vodní elektrárnou v České republice. Zároveň představuje nejefektivnější způsob, jak skladovat energii. VPRAVO – Na začátku roku 2012 společnost

Siemens získala první zakázku v České republice na postavení šesti větrných elektráren v bývalém vojenském prostoru Libavá v obci Rejchartice na Severní Moravě s celkovým výkonem 13,8 megawattů. Nová výkonná turbína SWT-2,3-101 s průměrem rotoru 101 metrů je ideální pro podmínky v České republice – je vytvořena pro nízkou až střední rychlost větru. Při nižších rychlostech větru vyrobí více elektrické energie a tak výrazně zvýší návratnost investice do větrného parku.

VLEVO – Systém měření a regulace Siemens pomohl kancelářské budově City Green Court obdržet jako první v České republice předběžnou certifikaci LEED Platinum. Díky své energetické efektivitě a snižování emisí CO2 se tak budova stala jednou z nejšetrnějších na našem území.“

Výzkum a vývoj V roce 2012 došlo v rámci Siemens, s.r.o., k dalšímu rozvoji výzkumných a vývojových aktivit. Podrobnější informace jsou uvedeny v odstavci 21 Výroční zprávy.

VLEVO – Proti mechanickému poškození elektric-

kým výbojem chrání generátory speciální izolace obohacená nanočásticemi. DOLE – Použití efektivních diod pro nasvícení obří sochy Ježíše Krista v brazilském Riu je ve srovnání s běžným osvětlením o 75 % účinnější.

VPRAVO – Vozítko Curiosity, jež v současné době

brázdí povrch Marsu, bylo kompletně navrženo a zkonstruováno pomocí softwaru od společnosti Siemens. Dole – Nanočásticemi obohacený hliník, vyvinutý vědci společnosti Siemens, je lehký jako běžný hliník, ale výrazně pevnější.

Finanční část zprávy 16 ROZVAHA

– AKTIVA

10. REZERVY

18 ROZVAHA

– PASIVA

11. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY

12. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY

13. OSTATNÍ PASIVA

14. DERIVÁTY

15. DAŇ Z PŘÍJMŮ

16. LEASING

17. MAJETEK A ZÁVAZKY NEVYKÁZANÉ V ROZVAZE

ZÁKLADNÍ VÝCHODISKA PRO VYPRACOVÁNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

18. VÝNOSY

OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY

19. OSOBNÍ NÁKLADY

20. INFORMACE O SPŘÍZNĚNÝCH OSOBÁCH

21. VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ

22. VÝZNAMNÉ POLOŽKY ZISKŮ A ZTRÁT

23. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO ROZVAHOVÉM DNI

24. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU

22 1. 22 22 22 22 22 23 24 24

24 3.

POPIS SPOLEČNOSTI Vznik a charakteristika společnosti Vlastníci společnosti k 30. 9. 2012 Sídlo společnosti Statutární orgány společnosti k 30. 9. 2012 Organizační struktura Odštěpné závody Předmět podnikání společnosti k 30. 9. 2012

24 24 25 25 25 25 26 26 26 26 26 27 27 27 27

a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) k) l) m) n) o)

FÚZE SIEMENS, S.R.O., SIEMENS ENGINEERING A.S. A SIEMENS INDUSTRIAL TURBOMACHINERY S.R.O.

DLOUHODOBÝ MAJETEK

30 6.

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU

Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Finanční majetek Zásoby Pohledávky Deriváty Vlastní kapitál Cizí zdroje Najatý majetek Devizové operace Použití odhadů Účtování výnosů a nákladů Daň z příjmů Dotace/investiční pobídky Následné události

ZÁSOBY

POHLEDÁVKY

OPRAVNÉ POLOŽKY

VLASTNÍ KAPITÁL

Finanční část zprávy ROZVAHA – AKTIVA

ROZVAHA – AKTIVA

Běžné účetní období (v tis. Kč) AKTIVA CELKEM A.

POHLEDÁVKY ZA UPSANÝ ZÁKLADNÍ KAPITÁL

DLOUHODOBÝ MAJETEK

II.

Dlouhodobý nehmotný majetek

III.

Korekce

Netto

(8 678 574)

16 317 025

18 495 425

(v tis. Kč) C.

–

16 297 334

(7 455 549 )

8 841 785

8 972 904

1 002 477

(673 935)

328 542

Brutto

Korekce

Netto

8 688 938

(1 223 025)

7 465 913

9 507 916

Zásoby

2 339 363

(120 973)

2 218 390

2 521 628

725 014

(85 473)

639 541

677 002

1 343 505

(16 149)

1 327 356

1 591 368

60 466

(3 693 )

56 773

68 247

–

135 465

(15 658 )

119 807

123 077

Materiál

384 749

Nedokončená výroba a polotovary

Zřizovací výdaje

–

Výrobky

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

–

Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny

Software

184 553

(168 960)

15 593

14 906

Zboží

Ocenitelná práva

39 330

(30 701)

8 629

15 531

Poskytnuté zálohy na zásoby

Goodwill

–

II.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

774 689

(474 274)

300 415

351 425

II.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek

Pozemky

Stavby

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

Pěstitelské celky trvalých porostů

3 905

Pohledávky z obchodních vztahů

–

74 913

61 934

(18 037)

323 246

419 988

61 108

(17 250)

43 858

97 129

3 905

2 887

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

–

Pohledávky – podstatný vliv

–

15 164 542

(6 684 471)

8 480 071

8 561 840

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

–

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

–

Dohadné účty aktivní (nevyfakturované výnosy)

–

Jiné pohledávky

Odložená daňová pohledávka

39 710

45 143

2 326 623

(837 205)

1 489 418

1 456 604

7 791 171

(5 282 635)

2 508 536

2 249 177

–

Dospělá zvířata a jejich skupiny

–

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

–

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

644 634

–

644 634

768 752

Dlouhodobý finanční majetek

74 913 341 283

–

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

Dlouhodobé pohledávky

–

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

Minulé účetní období 2011

OBĚŽNÁ AKTIVA

9 III.

Brutto 24 995 599

Běžné účetní období

Minulé účetní období 2011

90 558 4 271 846

(2 838) (561 793)

87 720 3 710 053

130 315

(97 143)

33 172

III.

47 319 3 994 845 26 315

Podíly v ovládaných a řízených osobách

75 322

(68 465)

6 857

–

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

–

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

–

Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv

–

Jiný dlouhodobý finanční majetek

54 993

(28 678)

26 315

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

–

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

–

IV.

85 567

(787)

84 780

24 895

194 608

–

194 608

297 964

Krátkodobé pohledávky

6 006 248

(1 084 015)

4 922 233

6 546 329

Pohledávky z obchodních vztahů

2 639 687

(1 084 015)

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

1 982 891

Pohledávky – podstatný vliv

–

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

Stát – daňové pohledávky

2 880 942 2 656 164

–

489

–

489

194 181

Krátkodobé poskytnuté zálohy

644 667

–

644 667

271 774

Dohadné účty aktivní (nevyfakturované výnosy)

613 611

–

613 611

405 426

Jiné pohledávky

124 903

–

124 903

137 842

2 044

–

2 044

19 971

143

–

143

489

1 901

–

1 901

19 482 –

Krátkodobý finanční majetek 1

Peníze

Účty v bankách

Krátkodobé cenné papíry a podíly

–

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

–

OSTATNÍ AKTIVA – PŘECHODNÉ ÚČTY AKTIV

9 327

–

9 327

14 605

D. D.

1 555 672 1 982 891

Časové rozlišení

9 327

–

9 327

14 605

Náklady příštích období

9 327

–

9 327

14 605

Komplexní náklady příštích období

–

Příjmy příštích období

–

ROZVAHA – AKTIVA

Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Finanční část zprávy ROZVAHA – PASIVA

Stav v běžném

Stav v minulém

účetním období

účetním období 2011

16 317 025

18 495 425

3 904 326

9 922 961

Základní kapitál

571 080

(v tis. Kč) PASIVA CELKEM A.

VLASTNÍ KAPITÁL

II.

A A

CIZÍ ZDROJE Rezervy

Stav v běžném

Stav v minulém

účetním období

účetním období 2011

10 987 686

7 417 209

1 941 124

2 198 779

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

–

– –

Základní kapitál

571 080

Rezerva na důchody a podobné závazky

–

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (–)

–

Rezerva na daň z příjmů

–

Změny základního kapitálu

–

Ostatní rezervy

1 941 124

2 198 779

20 146

(22 764)

II.

Kapitálové fondy Emisní ážio

–

II.

Ostatní kapitálové fondy

–

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

5 6

Dlouhodobé závazky

37 993

62 466

Závazky z obchodních vztahů

24 290

31 673

–

Závazky – ovládající a řídící osoba

4 154

8 379

20 146

(22 764)

Závazky – podstatný vliv

–

Rozdíly z přeměn společností

–

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

Rozdíly z ocenění při přeměnách společnosti

–

Přijaté zálohy

–

Vydané dluhopisy

–

Směnky k úhradě

–

Dohadné účty pasivní (nevyfakturované dodávky)

Jiné závazky

Odložený daňový závazek

Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku 1

Zákonný rezervní fond

Statutární a ostatní fondy

IV. IV.

(v tis. Kč)

III. III.

ROZVAHA – PASIVA

1 957 145

6 174 643

57 108

1 900 037

6 117 535

Výsledek hospodaření minulých let

–

2 105 158

Nerozdělený zisk minulých let

–

2 276 176

Neuhrazená ztráta minulých let

–

(171 018)

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/–)

1 355 955

1 094 844

III.

IV.

–

Krátkodobé závazky

9 008 569

5 155 964

Závazky z obchodních vztahů

1 878 991

1 898 174

Závazky – ovládající a řídící osoba

4 256 653

994 824

Závazky – podstatný vliv

–

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

–

Závazky k zaměstnancům

184 459

184 433

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

100 438

102 835

Stát – daňové závazky a dotace

138 623

87 216

Přijaté zálohy

1 958 302

1 312 104

Vydané dluhopisy

–

Dohadné účty pasivní (nevyfakturované dodávky)

368 965

330 580

Jiné závazky

122 138

245 798

Bankovní úvěry a výpomoci

–

Bankovní úvěry dlouhodobé

–

Krátkodobé bankovní úvěry

–

– 22 414

C. C.

– 9 549

–

OSTATNÍ PASIVA – PŘECHODNÉ ÚČTY PASIV

Krátkodobé finanční výpomoci

1 425 013

1 155 255

Časové rozlišení

1 425 013

1 155 255

Výdaje příštích období

–

Výnosy příštích období

1 425 013

1 155 244

ROZVAHA – PASIVA

Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Finanční část zprávy VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU

(v tis. Kč) I. A.

Tržby za prodej zboží

7 227 728

6 668 922

4 595 713

4 031 160

VI.

Obchodní marže

2 632 015

2 637 762

Výkony

19 924 769

18 881 797

VII.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

20 020 580

19 098 585

VII.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

(276 013)

(373 232)

Aktivace

180 202

156 444

Spotřeba materiálu a energie

Služby

+ C. 1 2

10 415 344

4 223 306

4 386 637 6 717 578

4 295 661

4 036 232

Mzdové náklady

3 136 577

2 951 358

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

III.

11 031 641

7 301 837

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

14 801 981

Přidaná hodnota

15 254 947

Osobní náklady

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

– 1 023 325

967 878

135 759

116 251

15 429

14 511

1 146 794

1 086 448

490 134

292 184

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

225 150

10 633

Tržby z prodeje materiálu

264 984

281 551

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

414 131

310 221

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

107 530

Prodaný materiál

306 601

303 530

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

59 190

(39 143)

Ostatní provozní výnosy

2 474 696

207 680

Ostatní provozní náklady

2 408 521

199 501

H. V. I.

K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P.

Převod provozních výnosů

–

Převod provozních nákladů

–

Stav v minulém účetním období 2011

1 926 941

1 609 672

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

–

13 618

Prodané cenné papíry a podíly

–

13 449

9 381

–

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

–

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

9 381

–

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

–

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

–

Náklady z finančního majetku

–

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

146 645

155 057

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

71 235

359 203

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

68 465

28 678

Výnosové úroky

Nákladové úroky

7 794

14 333

29 384

26 136

Ostatní finanční výnosy

616 446

669 754

Ostatní finanční náklady

808 727

574 486

Převod finančních výnosů

–

Převod finančních nákladů

Finanční výsledek hospodaření

Daň z příjmů za běžnou činnost

– splatná

– odložená

6 691

Provozní výsledek hospodaření

Stav v běžném účetním období

VIII. 1

745

2 F.

IV.

Výkonová spotřeba

III.

(v tis. Kč)

Náklady vynaložené na prodané zboží

Stav v minulém účetním období 2011

II.

Stav v běžném účetním období 1

II.

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

XIII. 1

–

(197 545)

(149 190)

373 441

350 930

280 047

328 785

93 394

22 145

1 355 955

1 109 552

Mimořádné výnosy

–

2 492

Mimořádné náklady

–

17 200

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

–

– splatná

–

– odložená

–

(14 708)

Mimořádný výsledek hospodaření

–

***

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/–) Výsledek hospodaření za účetní období (+/–)

1 355 955

1 094 844

****

Výsledek hospodaření před zdaněním

1 729 396

1 445 774

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU

Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Finanční část zprávy

1. POPIS SPOLEČNOSTI

Organizační struktura

Odštěpné závody

Siemens, s.r.o., odštěpný závod Elektromotory Mohelnice

Maticovou strukturu společnosti tvoří na jedné straně jednotlivé sektory vyplývající z obchodní činnosti společnosti, které se dále dělí na jednotlivé divize, a na druhé straně centrální oddělení infrastruktury, např. marketing a komunikace, účetnictví, správa informační techniky:

Ve finančním roce 2012 měla společnost tyto odštěpné závody:

Sídlo: Mohelnice, Nádražní 395/25, PSČ 789 85

Siemens, s.r.o., odštěpný závod Paper Industry Maintenance

Energy

Fossil Power Generation

Sídlo: Štětí, Litoměřická 272, PSČ 411 08

Power Transmission

Předmět podnikání:

Windpower

montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení

Solar & Hydro

montáž, opravy, revize a zkoušky zdvihacích zařízení

Vlastníci společnosti k 30. 9. 2012

Oil & Gas

Siemens Aktiengesellschaft Österreich (vklad 571 080 tis. Kč)

Energy Services

Vznik a charakteristika společnosti Siemens, s.r.o. („společnost”) je společnost s ručením omezeným, která vznikla dne 14. 12. 1990 jako Siemens, Medicínská technika ČSFR, spol. s r.o. Dne 16. 5. 1994 změnila název na Siemens s.r.o. a dne 1. 3. 2010 na Siemens, s.r.o. Společnost je zapsána do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze v oddílu C, vložka 625.

Dne 20. 9. 2012 byly uzavřeny smlouvy o převodu obchodního podílu ze společnosti Siemens Aktiengesellschaft a Siemens Beteiligungsverwaltung GmbH & Co. OHG na společnost Siemens Aktiengesellschaft Österreich, na základě kterých se společnost Siemens Aktiengesellschaft Österreich stala stoprocentním společníkem společnosti Siemens, s.r.o. Do obchodního rejstříku byla změna zapsána dne 25. 10. 2012. Konsolidovaná účetní závěrka podle mezinárodních účetních standardů je připravována mateřskou společností celé skupiny Siemens Aktiengesellschaft, Mnichov, Berlín, SRN. V souladu s českou účetní legislativou má společnost výjimku sestavovat konsolidovanou účetní závěrku podle českých předpisů a v obchodním rejstříku bude zveřejněn překlad konsolidované účetní závěrky mateřské společnosti.

Sídlo společnosti Siemens, s.r.o. Siemensova 1 155 00 Praha 13 Česká republika

Healthcare

Imaging & Therapy

výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení

provádění staveb, jejich změn a odstraňování

vodoinstalatérství, topenářství

002 68 577

Statutární orgány společnosti k 30. 9. 2012 Jednatelé Ing. Eduard Palíšek, Ph.D., MBA Dipl.-Kfm. Rudolf Fischer

QQ QQ

výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

zámečnictví, nástrojařství

obráběčství

slévárenství, modelářství

Vedoucí: Ing. Pavel Pěnička Do obchodního rejstříku zapsán: 30. 9. 2010

Clinical Products

Vedoucí: Ing. Vladimír Jaroš

Diagnostics

Siemens, s.r.o., odštěpný závod Elektromotory Frenštát

Do obchodního rejstříku zapsán: 8. 11. 2011

Sídlo: Frenštát pod Radhoštěm, Markova 952

Industry

Industry Automation

Drive Technologies

Siemens, s.r.o., odštěpný závod Nízkonapěťová spínací technika

Customer Services

Sídlo: Trutnov, Volanovská 516, PSČ 541 01

Předmět podnikání:

Metal Technologies

Infrastructure & Cities

Building Technologies

Low and Medium Voltage

Smart Grid

Rail Systems

Mobility and Logistics

Cross Sector Services

Siemens Real Estate

Global Shared Services

Centrální funkce

Centrální oddělení

výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona činnosti účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence

zámečnictví, nástrojařství

obráběčství

Vedoucí: Ing. Eduard Tannhäuser Do obchodního rejstříku zapsán: 30. 9. 2010 Siemens, s.r.o., odštěpný závod Industrial Turbomachinery

Identifikační číslo

Předmět podnikání:

Společnost má organizační složku ve Slovenské republice: Siemens, s.r.o. Boženy Němcovej 30 Košice 040 01 IČO: 35 548 916

Sídlo: Brno, Olomoucká 7/9, PSČ 618 00 Předmět podnikání: QQ

projektová činnost ve výstavbě

provádění staveb, jejich změn a odstraňování

QQ QQ

Předmět podnikání: QQ

QQ QQ

zámečnictví, nástrojařství

obráběčství

výroba a rozvod tepelné energie, nepodléhající licenci, realizované ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kW

Vedoucí: Ing. Jaromír Zapletal Do obchodního rejstříku zapsán: 30. 9. 2010 Siemens, s.r.o., odštěpný závod Mobility Metro Services Sídlo: Praha 4, Sliačská 1, PSČ 141 41 Předmět podnikání: QQ

opravy ostatních dopravních prostředků

Vedoucí: Mgr. MgA. Roman Kokšal Do obchodního rejstříku zapsán: 23. 1. 2009

výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení

Siemens, s.r.o., odštěpný závod Industry Maintenance Technology

obráběčství

Sídlo: Ostrava, Moravská Ostrava, 28. října 2663/150, PSČ 702 00

výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona zámečnictví, nástrojařství

Předmět podnikání: QQ

Vedoucí: Ing. Vladimír Štěpán, MBA Do obchodního rejstříku zapsán: 30. 9. 2011

výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona montáž, údržba, revize a zkoušky elektrických přístrojů

Vedoucí: Arnošt Kolaska Do obchodního rejstříku zapsán: 9. 10. 2009

1. POPIS SPOLEČNOSTI

Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Finanční část zprávy

Siemens, s.r.o., odštěpný závod Industry Automation Services Sídlo: Mladá Boleslav, Kosmonosy, Bradlec, Zelená 184, PSČ 293 06 Předmět podnikání: QQ

QQ QQ

výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona montáž, údržba, revize a zkoušky elektrických přístrojů výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení

Vedoucí: Dr. Ing. Bohumil Brodský

2. ZÁKLADNÍ VÝCHODISKA PRO VYPRACOVÁNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona o účetnictví a prováděcí vyhlášky k němu ve znění platném pro rok 2011 a 2010. Hospodářským rokem 2012 a 2011 se rozumí období od 1. 10. 2011 do 30. 9. 2012 (dále jen rok 2012) a od 1. 10. 2010 do 30. 9. 2011 (dále jen rok 2011).

3. OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY

Do obchodního rejstříku zapsán: 9. 10. 2009 Siemens, s.r.o., odštěpný závod Busbar Trunking Systems Sídlo: Mohelnice, Nádražní 25, PSČ 789 85

Způsoby oceňování, které společnost používala při sestavení účetní závěrky za rok 2012 a 2011, jsou následující:

Předmět podnikání: QQ

výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení

Vedoucí: Sven Zschiedrich

Předmět podnikání společnosti k 30. 9. 2012:

Dlouhodobý nehmotný majetek je evidován v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně nad 12 tis. Kč je odepisován po dobu předpokládané ekonomické životnosti.

Do obchodního rejstříku zapsán: 30. 9. 2010

a) Dlouhodobý nehmotný majetek

zprostředkování zaměstnání výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 12 tis. Kč je účtován jednorázově do nákladů v roce pořízení a evidován v operativní evidenci. Odpisy

činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence

Majetek

Metoda

Počet let

Software

lineární

výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie, nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kW

Ocenitelná práva

lineární

dle smlouvy

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

lineární

provádění staveb, jejich změn a odstraňování

b) Dlouhodobý hmotný majetek

poskytování technických služeb k ochraně majetku a osob

projektová činnost ve výstavbě

vodoinstalatérství, topenářství

Dlouhodobý hmotný majetek je evidován v pořizovací ceně, která zahrnuje cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související.

montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení

opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení

obráběčství

zámečnictví, nástrojařství

slévárenství, modelářství

montáž, opravy, revize a zkoušky zdvihacích zařízení

1. POPIS SPOLEČNOSTI

Dlouhodobý hmotný majetek vyrobený ve společnosti se oceňuje vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režijní náklady. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 12 tis. Kč je odepisován po dobu předpokládané ekonomické životnosti. Dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 12 tis. Kč je účtován jednorázově do nákladů a evidován v operativní evidenci. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů.

2. ZÁKLADNÍ VÝCHODISKA PRO VYPRACOVÁNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

3. OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY

Odpisování

na pohledávky vůči odběratelům mimo skupinu Siemens.

Odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku:

Při tvorbě opravných položek společnost zohledňuje následující rizika:

Odpisy

Majetek

Metoda

Počet let

Budovy, stavby

lineární

20–50

Stroje a přístroje

lineární

3–10

Inventář

lineární

2–17

Nářadí

lineární

Dopravní prostředky

lineární

4–10

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

lineární

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku představuje rozdíl mezi oceněním podniku (nebo jeho části) nabytého zejména koupí nebo oceněním majetku a závazků v rámci přeměn společnosti, s výjimkou změny právní formy, a souhrnem ocenění jednotlivých složek majetku v účetnictví prodávající, zanikající nebo rozdělované odštěpením sníženým o převzaté závazky.

c) Finanční majetek Krátkodobý finanční majetek tvoří ceniny, peníze v hotovosti a na bankovních účtech. Dlouhodobý finanční majetek tvoří majetkové podíly. Podíly se oceňují pořizovacími cenami, které zahrnují cenu pořízení a přímé náklady s pořízením související. K 30. 9. se jednotlivé složky finančního majetku oceňují pořizovací hodnotou sníženou o opravné položky účtované na vrub nákladů na úroveň reálné hodnoty.

d) Zásoby Nakupované zásoby (materiál a zboží) jsou účtovány v pořizovacích cenách s použitím metody váženého aritmetického průměru. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, dopravné a ostatní náklady s pořízením související. Zásoby vytvořené vlastní činností (nedokončená výroba, hotové výrobky) jsou oceňovány skutečnými vlastními výrobními náklady, které zahrnují přímý materiál, přímou mzdu a výrobní režii (část režijních nákladů přímo souvisejících s výrobní činností, především nepřímý materiál, nepřímé mzdy, osobní náklady, energie, služby, opravy, odpisy apod.).

e) Pohledávky Pohledávky se oceňují jmenovitou hodnotou sníženou o opravné položky účtované na vrub nákladů na úroveň realizační hodnoty pohledávek. Společnost tvoří opravné položky

bonitu zákazníka,

riziko země,

specifické zákaznické riziko.

Společnost tvoří individuální opravnou položku k pohledávkám za dlužníky v konkurzním řízení a v soudním řízení.

f) Deriváty Deriváty se prvotně oceňují pořizovacími cenami. V přiložené rozvaze jsou deriváty vykázány jako součást jiných krátkodobých/dlouhodobých pohledávek, resp. závazků. Deriváty se člení na deriváty k obchodování a deriváty zajišťovací. Zajišťovací deriváty jsou sjednány za účelem zajištění reálné hodnoty nebo za účelem zajištění peněžních toků. Aby mohl být derivát klasifikován jako zajišťovací za podmínek stanovených v platné účetní legislativě, musí změny v reálné hodnotě nebo změny peněžních toků vyplývající ze zajišťovacích derivátů zcela nebo zčásti kompenzovat změny v reálné hodnotě zajištěné položky nebo změny peněžních toků plynoucích ze zajištěné položky a společnost musí zdokumentovat a prokázat existenci zajišťovacího vztahu a vysokou účinnost zajištění. V ostatních případech se jedná o deriváty k obchodování. K rozvahovému dni společnost přeceňuje reálnou hodnotou deriváty a část majetku a závazků zajištěnou deriváty (zajištění reálné hodnoty). Reálná hodnota je stanovena na základě tržního ocenění nebo na základě kvalifikovaného odhadu. Změny reálných hodnot derivátů určených k obchodování se účtují do finančních nákladů, resp. výnosů. Změny reálných hodnot derivátů, které jsou klasifikovány jako zajištění reálné hodnoty se účtují také do finančních nákladů, resp. výnosů spolu s příslušnou změnou reálné hodnoty zajištěného aktiva nebo závazku, která souvisí se zajišťovaným rizikem. Změny reálných hodnot derivátů, které jsou klasifikovány jako zajištění peněžních toků, se účtují do vlastního kapitálu (jako oceňovací rozdíl z přecenění majetku a závazků) a v rozvaze se vykazují prostřednictvím oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků. Neefektivní část zajištění se účtuje přímo do finančních nákladů, resp. výnosů. Vložené deriváty V některých případech může být derivát součástí složeného finančního nástroje, který zahrnuje jak hostitelský nástroj, tak i derivát (tzv. vložený derivát), který ovlivňuje peněžní toky nebo z jiného hlediska modifikuje vlastnosti hostitelského nástroje. Vložený derivát se odděluje od hostitelského nástroje a účtuje se o něm samostatně, jestliže jsou splněny současně tyto podmínky:

3. OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY

25 Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Finanční část zprávy

Ekonomické vlastnosti a rizika vloženého derivátu nejsou v těsném vztahu s ekonomickými vlastnostmi a riziky hostitelského nástroje.

Hostitelský nástroj není přeceňován na reálnou hodnotu nebo je přeceňován na reálnou hodnotu, ale změny z přecenění jsou ponechány v rozvaze.

g) Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku městského soudu. Případné zvýšení nebo snížení základního kapitálu na základě rozhodnutí valné hromady, které nebylo ke dni účetní závěrky zaregistrováno, se vykazuje jako změny základního kapitálu. Podle obchodního zákoníku společnost vytváří rezervní fond ze zisku nebo z příplatků společníků nad hodnotu vkladů. Společnost s ručením omezeným je povinna vytvořit rezervní fond v roce, kdy poprvé vytvoří zisk, ve výši 10 % čistého zisku, ne však více než 5 % základního kapitálu. V dalších letech vytváří rezervní fond ve výši 5 % čistého zisku až do výše 10 % základního kapitálu.

h) Cizí zdroje Společnost vytváří rezervy na ztráty a rizika v případech, kdy lze s vysokou mírou pravděpodobnosti stanovit titul, výši a termín plnění při dodržení věcné a časové souvislosti. Společnost tvoří následující rezervy:

Finanční nástroj se stejnými podmínkami jako vložený derivát by jako samostatný nástroj splňoval definici derivátu.

Společnost považuje všechny kontrakty uzavřené v EUR za kontrakty uzavřené v běžné měně, tudíž zde nedochází k oddělení derivátu od hostitelského nástroje a neúčtuje se o něm samostatně. Vložené deriváty vztahující se ke kontraktům uzavřeným v EUR, které byly identifikované v předchozích obdobích, jsou i nadále přeceňovány na reálnou hodnotu a změny z přecenění reálné hodnoty jsou zohledněny ve výsledku hospodaření společnosti.

jsou stanoveny na základě jednotlivých smluv obchodních případů.

Rezerva na jubilea je tvořena na očekávané platby zaměstnancům při dosažení pracovních a životních jubileí. Rezerva na ztráty ze zakázek je tvořena na ztráty ze zakázek nebo projektů, a to ve výši rozdílu, o který očekávané náklady převyšují očekávané výnosy. Rezerva na odměny pracovníkům a rezerva na 13. plat je tvořena na roční odměny zaměstnanců. Rezerva na nevybranou dovolenou je tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené a průměrných mzdových nákladů, včetně nákladů sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění podle jednotlivých zaměstnanců. Rezerva na garance je tvořena na garanční náklady, které

Rezerva na pokuty a penále je tvořena na již existující rizikové případy, ze kterých společnosti hrozí pokuty nebo penále. Rezerva na restrukturalizaci je tvořena na budoucí náklady spojené se změnou struktury společnosti.

l) Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. O výnosech se účtuje na základě potvrzeného předávacího protokolu nebo k datu uskutečnění služby.

Rezerva na audit a daňové poradenství je tvořena na náklady auditu a sestavení daňového přiznání.

O zisku vyplývajícím z dlouhodobých smluv se účtuje v okamžiku dokončení a vyfakturování části zakázky způsobem stanoveným v uzavřené smlouvě ve výši odpovídající dané fakturaci.

Rezerva na procesní rizika je tvořena na riziko zpoždění dodávky, nedosažení výkonu a riziko disponibility projektů.

U projektů, u nichž průběh fakturace předbíhá náběh nákladů na nedokončené projekty, společnost účtuje (podle stupně dokončenosti a povahy projektu a fakturace):

Rezerva na dokončení projektů je tvořena ve výši očekávaných nákladů na dlouhodobých projektech, které již byly zákazníkovi stoprocentně vyfakturovány.

Dlouhodobé i krátkodobé závazky se vykazují ve jmenovitých hodnotách. Krátkodobé úvěry se vykazují ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od rozvahového dne.

i) Najatý majetek Společnost účtuje o najatém majetku (operativní leasing) tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. Při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku společnosti v kupní ceně.

j) Devizové operace Majetek a závazky peněžité povahy pořízené v cizí měně se oceňují v českých korunách kurzem, který se stanovuje na základě denního kurzu České národní banky z předchozího dne. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Majetek a závazky pořízené v cizí měně jsou k rozvahovému dni přeceněny oficiálním kurzem České národní banky k 30. 9. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření.

k) Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat.

o dohadné položce pasivní

o výnosech příštích období

o rezervě na dokončení projektu

Společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, které jsou ke dni sestavení účetní závěrky známy.

m) Daň z příjmů Náklad na daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.).

V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem zohledňujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech.

4. FÚZE SIEMENS, S.R.O., SIEMENS ENGINEERING A.S. A SIEMENS INDUSTRIAL TURBOMACHINERY S.R.O. K rozhodnému dni fúze, tj. k 1. 10. 2010, došlo ke spojení Siemens, s.r.o., se společnostmi Siemens Engineering a.s. a Siemens Industrial Turbomachinery s.r.o. Nástupnická společnost Siemens, s.r.o., a zanikající společnosti Siemens Engineering a.s. a Siemens Industrial Turbomachinery s.r.o. patří do skupiny společností Siemens Aktiengesellschaft se sídlem ve Spolkové republice Německo. Vzhledem ke svému organizačnímu, personálnímu a administrativnímu propojení se tyto společnosti rozhodly provést fúzi sloučením na základě projektu vnitrostátní fúze sloučením.

Odložená daňová povinnost odráží daňový dopad přechodných rozdílů mezi zůstatkovými hodnotami aktiv a pasiv z hlediska účetnictví a stanovení základu daně z příjmu s přihlédnutím k období realizace. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze v případě, kdy neexistuje pochybnost o jejím dalším uplatnění v následujících účetních obdobích.

n) Dotace/investiční pobídky Společnosti byla poskytnuta účelová podpora formou dotace na školení zaměstnanců, výzkum a vývoj a z Rámcového programu pro podporu technologických center a center strategických služeb. Dále společnost získala dotaci na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 40 % uznatelných pořizovacích nákladů.

o) Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni.

3. OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY

Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

4. FÚZE SIEMENS, S.R.O., SIEMENS ENGINEERING A.S. A SIEMENS INDUSTRIAL TURBOMACHINERY S.R.O.

Finanční část zprávy

5. DLOUHODOBÝ MAJETEK

OPRÁVKY

Počáteční zůstatek

(v tis. Kč)

a) Dlouhodobý nehmotný majetek

Pozemky POŘIZOVACÍ CENA

Stavby

2 299 226 174 856

9 304

184 553

Inventář

(155 404)

–

(15 927)

(24)

8 423

(162 932)

–

33 966

–

39 330

–

774 689

–

10 322

–

(9 304)

3 905

–

10 689

(5 131)

–

1 002 477

Celkem 2011

155 947

833 438

15 935

(8 401)

–

996 919

OPRÁVKY

Odpisy

Prodeje, likvidace

Vyřazení

Konečný zůstatek

Účetní hodnota

–

(8 601)

(16)

5 131

(168 960)

15 593

–

(6 902)

–

(30 701)

8 629

(422 897)

–

(51 377)

–

(474 274)

300 415

–

3 905

Celkem 2012

(612 170)

–

(66 880)

(16)

5 131

(673 935)

328 542

Celkem 2011

(125 744)

(424 193)

(67 598)

(1)

5 366

(612 170)

384 749

Společnost v roce 2012 a 2011 zaúčtovala do nákladů odpisy dlouhodobého nehmotného majetku ve výši 66 896 tis. Kč a 67 599 tis. Kč.

b) Dlouhodobý hmotný majetek POŘIZOVACÍ CENA

Počáteční zůstatek

Vliv fúze

Přírůstky

Vyřazení

Převody

(v tis. Kč)

Konečný zůstatek

Pozemky

45 143

–

(5 702)

269

39 710

Stavby

2 265 606

–

(156 970)

217 987

2 326 623

Stroje, přístroje a zařízení

6 351 942

–

(231 505)

886 607

7 007 044

Dopravní prostředky

532 757

–

(9 974)

63 958

586 741

Inventář

188 968

–

(8 423)

16 353

196 898

488

–

488

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

768 752

–

1 013 737

–

(1 137 855)

644 634

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

50 157

–

87 720

–

(47 319)

90 558

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku aktivní

4 288 285

–

4 288 285

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku pasivní

(16 439)

–

(16 439)

Celkem 2012

14 475 659

–

1 101 457

(412 574)

–

15 164 542

Celkem 2011

8 380 388

5 265 108

1 068 381

(238 218)

–

14 475 659

Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku v roce 2011 patřily diagnostické přístroje v celkové pořizovací hodnotě 161 995 tis. Kč, tlakový licí stroj

231 505 (4 707 818)

–

2 887

Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku v roce 2012 patřily výrobní hala včetně vybavení v pořizovací hodnotě 196 901 tis. Kč a diagnostické přístroje v celkové pořizovací hodnotě 74 291 tis. Kč.

39 710 1 489 418

–

Převody

996 919

Umělecká díla

– (15 949)

(411 885)

Vyřazení

Celkem 2012

Souhrnná výše drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze činila k 30. 9. 2012 v pořizovacích cenách 1 404 tis. Kč a k 30. 9. 2011 360 tis. Kč.

– (821 256)

9 974

367

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

– 156 970

(81)

–

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

– (97 649) (16 847)

774 322

(23 799)

– (85 760)

(46 445)

–

(165 474)

– –

(632 701)

–

Ocenitelná práva

– (794 816)

–

39 330

Software

Účetní hodnota

–

(5 131)

(v tis. Kč)

Opravné položky

(375 333)

–

Vliv fúze

Konečný zůstatek

(4 289 775)

–

Počáteční zůstatek

Vyřazení

Dopravní prostředky

180 380

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

Prodeje, likvidace

Stroje, přístroje a zařízení

Software

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

Odpisy

Konečný zůstatek

Počáteční zůstatek

Vliv fúze

(v tis. Kč)

Ocenitelná práva

Přírůstky

Vliv fúze

v hodnotě 51 950 tis. Kč, paketovací stroj v hodnotě 23 633 tis. Kč, vtahovací automat v pořizovací hodnotě 14 045 tis. Kč a kolový lis v pořizovací hodnotě 12 713 tis. Kč. K 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 činila hodnota drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze k v pořizovacích cenách 106 710 tis. Kč a 89 775 tis. Kč.

Umělecká díla

–

488

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

–

644 634

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

–

(2 838)

87 720 3 710 863

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku aktivní

(291 534)

–

(285 888)

–

(577 422)

–

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku pasivní

14 533

–

1 096

–

15 629

–

(810)

Celkem 2012

(5 892 329)

– (1 065 625)

(114 601)

406 872 (6 665 684)

(18 787)

8 480 071

Celkem 2011

(4 589 748)

(506 848) (1 004 804)

(28 606)

237 677 (5 892 329)

(21 490)

8 561 840

Společnost v roce 2012 a 2011 zaúčtovala do nákladů odpisy dlouhodobého hmotného majetku ve výši 1 079 898 tis. Kč a 1 018 849 tis. Kč. Společnost upravila ocenění dlouhodobého hmotného majetku vzhledem k jeho nižší hodnotě prostřednictvím opravné položky na vrub nákladů (viz bod 8). Společnost eviduje sedm oceňovacích rozdílů k nabytému majetku: a) Aktivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku ve výši 37 899 tis. Kč, který vznikl koupí části podniku Siemens Healthcare Diagnostics GmbH v roce 2011. Do nákladů byl ve finančním roce 2012 a 2011 zaúčtován odpis oceňovacího rozdílu k nabytému majetku ve výši 2 527 tis. Kč a 2 527 tis. Kč. b) Aktivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku ve výši 1 059 tis. Kč, který vznikl koupí části podniku Siemens Aktiengesellschaft Österreich v roce 2011. Do nákladů byl ve finančním roce 2012 a 2011 zaúčtován odpis oceňovacího rozdílu k nabytému majetku ve výši 69 tis. Kč a 6 tis. Kč. c) Pasivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku ve výši –8 423 tis. Kč, který vznikl v roce 1998 koupí části podniku ELIN EBG Elektrotechnika s.r.o. Do výnosů byl ve finančním roce 2012 a 2011 zaúčtován odpis oceňovacího rozdílu k nabytému majetku ve výši 562 tis. Kč a 562 tis. Kč.

d) Aktivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku ve výši 4 230 728 tis. Kč, který vznikl v roce 2011 přeceněním společnosti Siemens Industrial Turbomachinery s.r.o. zaniklé na základě projektu fúze. Do nákladů byl ve finančním roce 2012 a 2011 zaúčtován odpis oceňovacího rozdílu ve výši 282 049 tis. Kč a 282 049 tis. Kč. e) Aktivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku ve výši 12 168 tis. Kč, který vznikl v roce 2007 pořízením části podniku od společnosti BAYER s.r.o. Do nákladů byl ve finančním roce 2012 a 2011 zaúčtován odpis oceňovacího rozdílu k nabytému majetku ve výši 814 tis. Kč a 814 tis. Kč. f) Aktivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku ve výši 6 431 tis. Kč, který vznikl pořízením části podniku od společnosti Moeller Elektrotechnika s.r.o. v roce 2004. Do nákladů byl ve finančním roce 2012 a 2011 zaúčtován odpis oceňovacího rozdílu k nabytému majetku ve výši 429 tis. Kč a 429 tis. Kč. g) Pasivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku ve výši –8 016 tis. Kč, který vznikl v roce 1999 pořízením aktiv a převzetím pasiv od společnosti Siemens Elektropřístroje s.r.o. za nižší hodnotu, než byla jejich účetní hodnota. Do výnosů byl ve finančním roce 2012 a 2011 zaúčtován odpis oceňovacího rozdílu k nabytému majetku ve výši 534 tis. Kč a 534 tis. Kč.

c) Dlouhodobý finanční majetek Přehled o pohybu dlouhodobého finančního majetku

Zůstatek k 30. 9. 2010

Přírůstky

Úbytky

Vliv fúze

(v tis. Kč)

Tvorba/ Zúčtování opravné položky

Zůstatek k 30. 9. 2011

Přírůstky

Tvorba/ Zúčtování opravné položky

Zůstatek k 30. 9. 2012

Podíly v ovládaných a řízených osobách: ANF DATA spol. s r.o.

–

75 322

(68 465)

6 857

ETS Teplice s.r.o.

–

(13 449)

13 449

–

Siemens Engineering a.s.*

–

OEZ s.r.o. (3,75 %)

18 301

–

8 014

26 315

–

26 315

Celkem

18 301

–

(13 449)

13 449

8 014

26 315

75 322

(68 465)

33 172

Ostatní podíly:

*Společnost zanikla k 1. 10. 2010 fúzí sloučením se společností Siemens, s.r.o.

5. DLOUHODOBÝ MAJETEK

Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Finanční část zprávy

Ovládané a řízené společnosti a společnosti pod podstatným vlivem k 30. 9. 2012 (v tis. Kč): ANF DATA spol. s r.o.

IČO společnosti

457 93 654

Podíl v %

100 %

Aktiva celkem

40 643

Vlastní kapitál

6 842

Základní kapitál a kapit. fondy

5 698

Fondy ze zisku

480

Nerozdělený zisk minulých let

–

Neuhrazená ztráta minulých let

–

Zisk běžného roku

664

Cena pořízení podílu

75 322

Finanční informace o společnosti ANF DATA spol. s r.o. byly získány z auditorem ověřené účetní závěrky.

6. ZÁSOBY Ocenění nepotřebných, zastaralých a pomaluobrátkových zásob se snižuje na prodejní cenu prostřednictvím účtu opravných položek, který se v přiložené rozvaze vykazuje ve sloupci korekce. Opravná položka byla stanovena vedením společnosti na základě zohlednění množstevního, cenového a technického rizika (viz bod 8).

7. POHLEDÁVKY Na neuhrazené pohledávky, které jsou považovány za pochybné, byly v roce 2012 a 2011 vytvořeny opravné položky na základě rozboru pohledávek podle jejich splatnosti, stanovení bonity zákazníka, stanovení rizikovosti země, specifického zákaznického rizika a odúročení (viz bod 8). K 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 činily obchodní pohledávky po lhůtě splatnosti 1 170 814 tis. Kč a 1 239 810 tis. Kč. Společnost z důvodu nedobytnosti, zamítnutí konkurzu a vyrovnání či neuspokojení pohledávek v konkurzním řízení nebo na základě výsledku soudního řízení, exekuce, likvidace atd. odepsala do nákladů v roce 2012 a 2011 pohledávky ve výši 13 761 tis. Kč a 51 197 tis. Kč.

K 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 měla společnost dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů ve výši 61 108 tis. Kč a 117 993 tis. Kč týkající se otevřených projektů společnosti. K dlouhodobým pohledávkám byla k 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 vytvořená opravná položka ve výši 17 250 tis. Kč a 20 864 tis. Kč. Z toho dlouhodobé pohledávky s dobou splatnosti delší než 5 let činí k 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 19 455 tis. Kč a 23 995 tis. Kč.

8. OPRAVNÉ POLOŽKY Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv (uvedených v bodech 5, 6 a 7). Změny na účtech opravných položek:

K 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 měla společnost jiné dlouhodobé pohledávky, které byly tvořeny kladnými reálnými hodnotami otevřených derivátů ve výši 3 724 tis. Kč a 19 864 tis. Kč (viz bod 14), pohledávkami z titulu splnění dotačních podmínek ve výši 77 629 tis. Kč a 0 tis. Kč a ostatními dlouhodobými pohledávkami ve výši 4 214 tis. Kč a 5 370 tis. Kč. K jiným dlouhodobým pohledávkám byla vytvořena opravná položka ve výši 787 tis. Kč a 339 tis. Kč.

(v tis. Kč)

pohledávkám – zákonné

112 061

72 581

80 572

(17 036)

248 178

622 517

(4 782)

865 913

K 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 měla společnost jiné krátkodobé pohledávky, které byly tvořeny kladnými reálnými hodnotami otevřených derivátů ve výši 111 908 tis. Kč a 98 827 tis. Kč (viz bod 14) a ostatními pohledávkami ve výši 12 995 tis. Kč a 39 015 tis. Kč.

pohledávkám – ostatní

114 012

393 010

244 615

(215 771)

535 866

343 565

(643 292)

236 139

V souvislosti s realizací významného projektu v České republice došlo ke sporu se zákazníkem společnosti o úhradu vzniklé pohledávky ve výši 735 mil. Kč. Zákazník dále požaduje i úhradu škod způsobených společností. Ve věci bylo zahájeno sporné řízení, jehož výsledek nelze předem kvalifikovaně odhadnout. Proto společnost ve spolupráci s předními odborníky a soudními znalci z oboru, jakož i externími poradci, situaci podrobně analyzovala a na jejím základě kvantifikovala možné a v okamžiku provedení analýzy předvídatelné skutečnosti a vytvořila přiměřenou opravnou položku ke sporné pohledávce ve svém účetnictví. Vzhledem k tomu, že ocenění této pohledávky je významně závislé na výsledku sporného řízení, existuje nejistota, která by mohla zpochybnit přiměřenost ocenění této pohledávky k 30. 9. 2012. V souvislosti s tímto projektem byla zároveň vytvořena dohadná položka aktivní ve výši podílu Siemens Aktiengesellschaft Österreich na očekávaném výsledku projektu, která byla společností Siemens Aktiengesellschaft Österreich potvrzena. Dohadné účty aktivní zahrnují především nevyfakturované výnosy na projektech a smluvní nároky vůči společnosti Siemens Aktiengesellschaft Österreich (viz výše). Pohledávky za spřízněnými osobami jsou uvedeny v bodě 20.

Zůstatek k 30. 9. 2010

Vliv fúze

Tvorba opravné položky

Zúčtování opravné položky

Zůstatek k 30. 9. 2011

Tvorba opravné položky

Zúčtování opravné položky

Zůstatek k 30. 9. 2012

2 838

–

2 838

–

2 838

dlouhodobému hm. majetku

14 186

8 141

2 485

(6 160)

18 652

1 763

(4 466)

15 949

dlouhodobému fin. majetku

–

28 678

–

28 678

68 465

–

97 143

97 829

27 156

198 703

(204 256)

119 432

112 623

(111 082)

120 973

Opravné položky k: zálohám na dlouhodobý hm. majetek

zásobám

Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se zákonem o rezervách a jsou daňově uznatelné.

9. VLASTNÍ KAPITÁL Základní kapitál společnosti se skládá z plně upsaných a splacených podílů s nominální hodnotou 571 080 tis. Kč. Dne 30. 9. 2011 bylo do obchodního rejstříku zapsáno zvýšení základního kapitálu společnosti, a to formou zvýšení podílu na základním kapitálu společníka Siemens Aktiengesellschaft o 1 tis. Kč.

V roce 2012 a 2011 došlo k následujícím změnám účtů vlastního kapitálu

(v tis. Kč) Základní kapitál

Zůstatek k 30. 9. 2010

Vliv fúze

Zvýšení

Snížení

Zůstatek k 30. 9. 2011

Zvýšení

Snížení

Zůstatek k 30. 9. 2012

571 079

–

571 080

–

571 080

Ostatní kapitálové fondy

1 087 239

–

– (1 087 239)

–

Rozdíly z přecenění majetku a závazků

(675 072)

887 575

–

(235 267)

(22 764)

42 910

–

20 146

57 108

–

57 108

–

57 108

1 132 727

3 897 569

1 087 239

–

6 117 535

– (4 217 498)

1 900 037

– (2 276 176)

–

Zákonný rezervní fond Statutární a ostatní fondy Nerozdělený zisk minulých let

173 541

2 236 804

(134 169)

–

2 276 176

Neuhrazená ztráta minulých let

(134 169)

(171 018)

–

134 169

(171 018)

Hospodářský výsledek běžného účetního období

1 347 928 (1 347 928)

1 094 844

–

Vlastní kapitál

3 560 381

2 047 914 (1 188 337)

5 503 003

Rozdíly z přecenění majetku a závazků k 30. 9. 2012 vznikly z důvodu změny reálné hodnoty zajišťovacích derivátů včetně dopadů do odložené daně (viz bod 3f)). Na podílech na zisku za rok 2012 lze vyplatit pouze zisk za rok 2012 převyšující povinnou tvorbu rezervního fondu zvýšeného o případné zdroje ostatních fondů. Na základě rozhodnutí valné hromady společnosti Siemens, s.r.o., konané dne 26. 3. 2012 došlo k zápočtu části nerozděleného zisku minulých let s neuhrazenou ztrátou minulých let ve výši 171 018 tis. Kč. Hospodářský výsledek dosažený v hospodářském roce 2011 ve výši 1 094 844 tis. Kč, nerozdělený zisk minulých let ve výši 2 105 158 tis. Kč

5. DLOUHODOBÝ MAJETEK

6. ZÁSOBY

7. POHLEDÁVKY

Statutární a ostatní fondy se skládají z ostatních fondů ze zisku, části základních kapitálů společností zaniklých bez likvidace v důsledku vnitrostátní fúze sloučením k 1. 10. 2010 a z oceňovacího rozdílu z přecenění při přeměnách zaniklé společnosti Siemens Industrial Turbomachinery s.r.o.

8. OPRAVNÉ POLOŽKY

171 018

–

1 094 844

1 355 955 (1 094 844)

1 355 955

9 922 961

1 569 883 (7 588 518)

3 904 326

a statutární a ostatní fondy ve výši 4 217 498 tis. Kč byly rozděleny společníkům. Na základě rozhodnutí valné hromady společnosti Siemens, s.r.o., konané dne 28. 3. 2011 došlo k zápočtu části výsledku hospodaření (zisku) dosaženého v hospodářském roce 2010 s neuhrazenou ztrátou minulých let ve výši 134 169 tis. Kč, převodu části výsledku hospodaření (zisku) dosaženého v hospodářském roce 2010 ve výši 1 213 759 tis. Kč na účet Nerozděleného zisku minulých let a převodu ostatních kapitálových fondů ve výši 1 087 239 tis. Kč na účet Statutárních a ostatních fondů.

9. VLASTNÍ KAPITÁL

31 Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Finanční část zprávy

10. REZERVY

11. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY

V roce 2012 došlo k následujícím změnám na účtech rezerv

(v tis. Kč)

Zůstatek k 30. 9. 2011

Tvorba rezerv

Zúčtování rezerv

Zůstatek k 30. 9. 2012

213 905

550 497

(607 100)

157 302

19 920

13 474

(17 812)

15 582

2 689

6 107

(5 283)

3 513

Rezerva na odměny pracovníkům

443 466

644 640

(588 497)

499 609

Název rezervy Rezerva na jubilea Rezerva na restrukturalizaci Rezerva na zlepšovací návrhy

Rezerva na nevybranou dovolenou

105 840

216 477

(212 531)

109 786

Rezerva na garance

721 716

515 741

(568 480)

668 977

Rezerva na procesní rizika

240 239

160 608

(252 062)

148 785

13 147

23 387

(1 548)

34 986

156 744

269 233

(344 642)

81 335

3 286

4 761

(3 649)

4 398

Rezerva na penále Rezerva na ztráty ze zakázek Rezerva na audit Rezerva na archivaci Rezerva na dokončení projektů Rezerva na soudní spory Ostatní rezervy Celkem

8 348

3 590

(3 072)

8 866

164 078

952 311

(1 042 154)

74 235

68 555

41 124

(44 772)

64 907

36 846

43 961

(11 964)

68 843

2 198 779

3 445 911

(3 703 566)

1 941 124

K 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 vykazuje společnost dlouhodobé obchodní závazky z titulu zádržného ve výši 24 290 tis. Kč a 31 673 tis. Kč. K 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 měla společnost jiné dlouhodobé závazky, které byly tvořeny zápornými reálnými hodnotami otevřených derivátů ve výši 9 549 tis. Kč a 22 414 tis. Kč (viz bod 15).

Dohadné účty pasivní zahrnují především náklady k zakázkám a projektům, které společnosti nebyly vyfakturovány. Závazky za spřízněnými osobami jsou uvedeny v bodě 20.

13. OSTATNÍ PASIVA K 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 zahrnovaly výnosy příštích období časové rozlišení výnosů na dlouhodobých projektech a zakázkách ve výši 1 419 365 tis. Kč a 1 147 179 tis. Kč a časové rozlišení úroků ve výši 5 648 tis. Kč a 8 065 tis. Kč.

12. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY K 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 měla společnost krátkodobé závazky po lhůtě splatnosti v částce 464 623 tis. Kč a 300 354 tis. Kč. K 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 měla společnost jiné krátkodobé závazky, které byly tvořeny zápornými reálnými hodnotami otevřených derivátů ve výši 105 115 tis. Kč a 229 608 tis. Kč (viz bod 14) a ostatními krátkodobými závazky ve výši 17 023 tis. Kč a 16 190 tis. Kč.

14. DERIVÁTY Společnost má uzavřeny smlouvy o derivátech, které dále člení na deriváty určené k obchodování a deriváty zajišťovací. K 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 společnost přecenila deriváty na reálnou hodnotu a kladné, resp. záporné reálné hodnoty derivátů jsou vykázány v jiných pohledávkách, resp. v jiných závazcích.

Společnost k 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 eviduje splatné závazky z titulu pojistného na sociální a zdravotní zabezpečení ve výši 100 438 tis. Kč a 102 835 tis. Kč.

V roce 2011 došlo k následujícím změnám na účtech rezerv

(v tis. Kč) Název rezervy Rezerva na jubilea

Zůstatek k 30. 9. 2010

Vliv fúze

Tvorba rezerv

Zúčtování rezerv

Zůstatek k 30. 9. 2011

93 157

26 669

180 700

(86 621)

213 905 19 920

V následující tabulce je uveden přehled nominálních částek a kladných a záporných reálných hodnot otevřených zajišťovacích derivátů k 30. 9.:

Rezerva na restrukturalizaci

2 909

–

19 727

(2 716)

Rezerva na zlepšovací návrhy

3 601

–

2 130

(3 042)

2 689

373 284

38 683

707 631

(676 132)

443 466

70 357

26 355

263 560

(254 432)

105 840

2012

2011

Reálná hodnota

Rezerva na odměny pracovníkům Rezerva na nevybranou dovolenou Rezerva na garance Rezerva na procesní rizika Rezerva na bonus odběratelům

334 561

210 692

426 928

(250 465)

721 716

451

266 988

145 506

(172 706)

240 239

20 052

–

18 317

(38 369)

–

Rezerva na penále

1 368

–

14 157

(2 378)

13 147

Rezerva na ztráty ze zakázek

1 003

71 261

290 987

(206 507)

156 744

Rezerva na audit a daňové poradenství

2 241

599

5 036

(4 590)

3 286

Rezerva na archivaci

5 826

–

3 113

(591)

8 348

59 730

640 057

1 450 212

(1 985 921)

164 078

–

40 352

65 626

(37 423)

68 555

Rezerva na dokončení projektů Rezerva na soudní spory Ostatní rezervy Celkem

29 495

1 382

13 798

(7 829)

36 846

998 035

1 323 038

3 607 428

(3 729 722)

2 198 779

DERIVÁTY

Smluvní/ Nominální

Kladná

Záporná

Smluvní/ Nominální

Kladná

Záporná

(v tis. Kč) Měnové forwardy

7 430 977

74 722

(55 923)

10 149 031

62 731

(88 588)

Zajišťovací deriváty celkem

7 430 977

74 722

(55 923)

10 149 031

62 731

(88 588)

Deriváty nesplňující podmínky pro zajištění jsou zahrnuty v derivátech určených k obchodování.

V následující tabulce je uveden přehled nominálních částek a kladných a záporných reálných hodnot otevřených derivátů určených k obchodování k 30. 9.: DERIVÁTY

2012

2011

Reálná hodnota

Smluvní/ Nominální

Kladná

Záporná

Smluvní/ Nominální

Kladná

Záporná

(v tis. Kč) Měnové forwardy

4 672 332

30 186

(49 402)

5 173 900

46 673

(55 489)

Vložené měnové deriváty Komoditní forwardy Deriváty určené k obchodování celkem

10. REZERVY

11. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY

Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

–

56 976

673

(482)

446 262

10 724

(9 339)

944 212

8 614

(107 463)

5 118 594

40 910

(58 741)

6 175 089

55 961

(163 434)

12. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY

13. OSTATNÍ PASIVA

14. DERIVÁTY

Finanční část zprávy

15. DAŇ Z PŘÍJMŮ

16. LEASING

Na základě předběžné kalkulace společnost vyčíslila daň následovně:

Společnost má najatý dlouhodobý majetek, o kterém se neúčtuje na rozvahových účtech (viz bod 3i)).

17. MAJETEK A ZÁVAZKY NEVYKÁZANÉ V ROZVAZE

Majetek najatý společností formou operativního leasingu k 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 (v tis. Kč):

předběžná kalkulace DAně Z PŘÍJMŮ

(v tis. Kč)

2012

2011

1 729 396

1 445 774

(125 616)

(105 719)

241 435

237 168

–

Tvorba/zúčtování opravných položek, netto

(232 424)

48 294

Tvorba/zúčtování rezerv, netto

(257 655)

(122 294)

244 548

204 216

202 989

–

Zisk před zdaněním Nezdanitelné výnosy Rozdíly mezi účetními a daňovými odpisy Neodečitatelné náklady

Ostatní Rozdíl mezi dohadem a skutečností zohledněný v daňovém přiznání za předešlý rok Ostatní úpravy základu daně Zdanitelný příjem Odečet daňové ztráty minulých let Odečitatelná položka na výzkum a vývoj Dary Zdanitelný příjem po úpravách Sazba daně z příjmu

11 558

5 383

1 814 231

1 712 822

–

(4 162)

(122 428)

(36 390)

(1 622)

(3 947)

1 690 181

1 668 323

19 %

321 134

316 981

Sleva na dani

(2 817)

(4 375)

Zápočet daně

(422)

–

Splatná daň

317 895

312 606

Úprava daně minulých let

(37 848)

16 179

Splatná daň

280 047

328 785

Daň

Přehled poskytnutých bankovních a korporátních záruk z důvodu dlouhodobých projektů k 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 (v tis. Kč):

Odpisy

Bankovní záruky

2012

Délka sjednaného leasingu (v měsících)

Výše nájemného v roce 2012

35 – 44

53 730

68 711

Dlouhodobé – splatné nad 3 roky

Výpočetní technika

35 – 60

16 112

16 669

Celkem bankovní záruky v tis. Kč

Ostatní technika

48 – 60

3 100

1 012

72 942

86 660

Popis Automobily

Celkem

Výše nájemného v roce 2011

2011

Krátkodobé – splatné do 1 roku

1 656 859

1 184 113

Střednědobé – splatné do 3 let

1 806 093

1 181 067

533 159

574 786

3 996 111

2 939 966

Poskytovatelem bankovních záruk je UniCredit Bank Czech Republic, a.s., Royal Bank of Scotland a Deutsche Bank. Poskytovatelem korporátních záruk je společnost Siemens Financial Services GmbH.

18. VÝNOSY Rozpis výnosů společnosti z běžné činnosti

2012 (v tis. Kč)

Domácí

Zboží

Zahraniční

2011

Celkem

Domácí

Zahraniční

Celkem

6 885 676

342 052

7 227 728

6 396 474

272 448

6 668 922

88 774

15 668 353

15 757 127

886 449

14 480 014

15 366 463

Služby

2 502 494

1 760 959

4 263 453

2 583 519

1 148 603

3 732 122

Výnosy celkem

9 476 944

17 771 364

27 248 308

9 866 442

15 901 065

25 767 507

Výrobky

Společnost neevidovala k 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 daňové nedoplatky.

19. OSOBNÍ NÁKLADY

Společnost vyčíslila odloženou daň následovně:

Rozpis výnosů společnosti z běžné činnosti

odložená DAŇ Z PŘÍJMŮ

(v tis. Kč) Položky odložené daně

Odložená daňová pohledávka v roce 2012

Odložený daňový závazek v roce 2012

Odložená daňová pohledávka v roce 2011

Odložený daňový závazek v roce 2011

–

(259 460)

–

(259 183)

Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku

2012 (v tis. Kč) Průměrný počet zaměstnanců

Ostatní přechodné rozdíly:

Mzdy

OP k pohledávkám

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

44 866

–

101 815

–

539

–

539

–

22 985

–

22 692

–

OP k dl. hmotnému majetku

3 030

–

3 543

–

OP k dl. finančnímu majetku

18 457

–

5 449

–

368 813

–

417 769

–

OP k zálohám na dlouh. majetek OP k zásobám

Rezervy

7 680

(12 302)

9 749

(4 409)

Celkem

Zajišťovací deriváty

466 370

(271 762)

561 556

(263 592)

Netto

194 608

Pro výpočet odložené daně pro rok 2012 a 2011 byla v souladu s účetními postupy použita daňová sazba 19 %.

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem

2011

Celkový počet zaměstnanců

Členové řídicích orgánů

Celkový počet zaměstnanců

Členové řídicích orgánů

7 378

7 062

107

3 136 577

193 871

2 951 358

238 530

–

745

1 023 325

33 529

967 878

49 492

135 759

6 669

116 251

8 205

4 295 661

234 069

4 036 232

296 972

V roce 2012 došlo ke změně v definici členů řídicích orgánů. V důsledku toho došlo k poklesu hodnoty tohoto ukazatele.

297 964

K 30. 9. 2012, resp. 30. 9. 2011 společnost zaúčtovala odloženou daňovou pohledávku ve výši 194 608 tis. Kč, resp. 297 964 tis. Kč.

15. DAŇ Z PŘÍJMŮ

16. LEASING

Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

17. MAJETEK A ZÁVAZKY NEVYKÁZANÉ V ROZVAZE

18. VÝNOSY

19. OSOBNÍ NÁKLADY

Finanční část zprávy

20. INFORMACE O SPŘÍZNĚNÝCH OSOBÁCH

Přehled krátkodobých závazků vůči spřízněným osobám k 30. 9. (v tis. Kč):

Ostatní finanční výnosy

Krátkodobé závazky

V roce 2012 a 2011 obdrželi jednatelé odměny a ostatní náhrady spojené s funkcí statutárního orgánu v celkové výši 22 209 tis. Kč a 23 940 tis. Kč. V roce 2012 neobdrželi členové statutárních a dozorčích orgánů a řídící pracovníci žádné půjčky, přiznané záruky, zálohy a jiné výhody a nevlastní žádné akcie společnosti. Všichni členové statutárních orgánů a někteří řídící pracovníci mohou využívat služební automobily i pro osobní účely. Zálohy poskytnuté spřízněným osobám dosáhly k 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 celkové výše 553 971 tis. Kč a 169 623 tis. Kč. Společnost běžně prodává zboží, výrobky a služby spřízněným osobám. V roce 2012 a 2011 dosáhl tento prodej objemu 16 179 781 tis. Kč a 13 893 598 tis. Kč. Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů za spřízněnými osobami k 30. 9. (v tis. Kč): Krátkodobé pohledávky

Spřízněná osoba

Splatnost

2012

2011

Siemens Aktiengesellschaft

2012

54 133

Siemens Sherkate Sahami

2012

3 825

–

Siemens, S.A. de C.V., México, D.F.

2012

1 907

–

Siemens Ltd.

2012

276

262

SIEMENS SPA

2012

154

OSRAM Opto Semiconductors GmbH

2012

–

Siemens Aktiengesellschaft Österreich

–

1 946

Siemens Healthcare Diagnostics Products GmbH

–

202

Siemens Healthcare Diagnostics SA

–

103

Yaskawa Siemens

–

Celkem

–

60 303

2 690

Společnost nakupuje materiál, v ýrobky a v yužívá služeb spřízněných osob v rámci běžné obchodní činnosti podniku. V roce 2012 a 2011 činily nákupy 7 504 636 tis. Kč a 6 476 675 tis. Kč. Společnost v roce 2012 a 2011 nakoupila dlouhodobý hmotný a finanční majetek od spřízněných osob v celkové hodnotě 83 163 tis. Kč a 59 768 tis. Kč. Od roku 2012 společnost běžně prodává krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů společnosti Siemens Aktiengesellschaft, která přebírá riziko neuhrazení pohledávky zákazníkem. V roce 2012 byly prodány pohledávky v celkové hodnotě 2 278 877 tis. Kč. Poplatky spojené s prodejem těchto pohledávek dosáhly 3 647 tis. Kč.

20. INFORMACE O SPŘÍZNĚNÝCH OSOBÁCH

Spřízněná osoba

Splatnost

2012

2011

Siemens Aktiengesellschaft

2012

11 412

–

Siemens Technology and Services Pvt,

2012

–

Siemens Aktiengesellschaft Österreich

–

105 176

Siemens s.r.o. (Slovensko)

–

16 137

11 443

121 313

Celkem

jejichž největší část tvoří v roce 2012 náklady z prodeje pohledávek.

Krátkodobé závazky za ovládající a řídící osobou jsou evidovány z titulu krátkodobých půjček od společnosti Siemens Aktiengesellschaft. K 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 dosáhly půjčky výše 4 256 653 tis. Kč a 994 824 tis. Kč. Náklady na úroky vztahující se ke krátkodobým úvěrům za rok 2012 a 2011 dosáhly 29 384 tis. Kč a 26 032 tis. Kč.

Společnost vykazuje za rok 2012, resp. 2011 ostatní finanční výnosy v celkové výši 616 446 tis. Kč, resp. 669 754 tis. Kč, jejichž největší část tvoří výnosy z titulu realizovaných a nerealizovaných kurzových zisků. Ostatní finanční náklady Společnost vykazuje za rok 2012, resp. 2011 ostatní finanční náklady v celkové výši 808 727 tis. Kč, resp. 574 486 tis. Kč, jejichž největší část tvoří náklady z titulu realizovaných a nerealizovaných kurzových ztrát.

23. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO ROZVAHOVÉM DNI Valná hromada společnosti Siemens, s.r.o., (nástupnická společnost) ze dne 10. 9. 2012 rozhodla o fúzi sloučením bez likvidace se společností ANF DATA spol. s r.o. (zanikající společnost) s rozhodným dnem 1. 10. 2012, s tím, že jmění zanikající společnosti přejde na nástupnickou společnost Siemens, s.r.o., v důsledku fúze sloučením ke dni zápisu fúze do obchodního rejstříku, a to včetně práv a povinností plynoucích z pracovněprávních vztahů. Skutečnost byla zapsána do obchodního rejstříku 1. 10. 2012.

Mimořádné výnosy a náklady Společnost zaúčtovala v roce 2011 mimořádné výnosy a náklady ve výši 2 492 tis. Kč a 17 200 tis. Kč z titulu prodeje části podniku.

24. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU (VIZ BOD 9)

K 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 společnost evidovala krátkodobé pohledávky za ovládající a řídící osobou ve výši 1 982 891 tis. Kč a 2 656 164 tis. Kč z titulu krátkodobého uložení volných peněžních prostředků (viz bod 3c)) a z titulu prodaných pohledávek. Výnosové úroky z peněžních prostředků dočasně uložených u společnosti Siemens Aktiengesellschaft dosáhly v roce 2012 a 2011 3 903 tis. Kč a 8 917 tis. Kč. K 30. 9. 2012 a 30. 9. 2011 společnost evidovala dlouhodobé závazky za ovládající a řídící osobou z titulu akciových programů ve výši 4 154 tis. Kč a 8 379 tis. Kč.

21. VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ Na výzkum a vývoj bylo v roce 2012 a 2011 vynaloženo a zaúčtováno do nákladů 150 865 tis. Kč a 58 092 tis. Kč. Společnost realizovala výnosy z fakturace části těchto nákladů na společnost Siemens Aktiengesellschaft ve výši 141 354 tis. Kč a 22 308 tis. Kč, které jsou vykazovány v tržbách za prodej vlastních výrobků a služeb.

Sestaveno dne:

Podpis statutárního orgánu účetní jednotky:

Osoba odpovědná za účetnictví:

Osoba odpovědná za účetní závěrku:

Ing. David Poláček

Ing. Josef Večerka

22. VÝZNAMNÉ POLOŽKY ZISKŮ A ZTRÁT Ostatní provozní výnosy

Ing. Eduard Palíšek, Ph.D., MBA

Společnost vykazuje za rok 2012, resp. 2011 ostatní provozní výnosy v celkové výši 2 474 696 tis. Kč, resp. 207 680 tis. Kč, jejichž největší část tvoří v roce 2012 výnosy z prodeje pohledávek. Ostatní provozní náklady Společnost vykazuje za rok 2012, resp. 2011 ostatní provozní náklady v celkové výši 2 408 521 tis. Kč, resp. 199 501 tis. Kč,

21. VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ

22. VÝZNAMNÉ POLOŽKY ZISKŮ A ZTRÁT

1. 2. 2013

Dipl.-Kfm. Rudolf Fischer

23. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO ROZVAHOVÉM DNI

24. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU

37 Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami

Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za hospodářský rok končící dne 30. září 2012

Příloha č. 1 Seznam propojených osob Společnost

Stát

Siemens Aktiengesellschaft Siemens Programm - und Systementwicklung GmbH & Co. KG Siemens Geared Motors GmbH Siemens Industriegetriebe GmbH Siemens Healthcare Diagnostics Holding GmbH Siemens Healthcare Diagnostics Products GmbH Siemens Industry Software GmbH & Co. KG Siemens Financial Services GmbH Loher GmbH Elektromotorenwerke Siemens Wind Power GmbH Siemens Healthcare Diagnostics GmbH Siemens Venture Capital GmbH Siemens Turbomachinery Equipment GmbH TLT-Turbo GmbH Siemens VAI Metals Technologies GmbH Siemens Kapitalanlagegesellschaft mbH OSRAM AG, Muenchen Kein EAV, sondern diner Beherrschungsvertag! Siemens Finance & Leasing GmbH Siemens Project Ventures GmbH Siemens Treasury GmbH Siemens Power Control GmbH Siemens Bank GmbH ANF DATA spol. s r.o. OSRAM Česká republika s.r.o. Siemens Audiologická Technika s.r.o. Siemens Industry Software, s.r.o. Siemens Electric Machines s.r.o. OEZ s.r.o. Siemens Aktiengesellschaft Oesterreich Siteco Lighting, spol. s r.o. Siemens Konzernbeteiligungen Gmbh Siemens VAI Metals Technologies GmbH Siemens Healthcare Diagnostics GmbH Siemens Industry Software GmbH Trench Austria GmbH Siemens s.r.o. OEZ Slovakia spol. s r.o. Siemens Ukraine Koncar Power Transformers Ltd. Siemens d.d. Siemens Zrt., Budapest Siemens Sanayi Ve Ticaret AS Siemens Ltd. Siemens (Proprietary) Limited Siemens plc Siemens Healthcare Diagnostics Ltd. Siemens Industry Software Limited Siemens Industrial Turbomachinery Ltd. Siemens Strategic Procurement&Logistic Marine Current Turbines Limited TurboCare Poland Spólka Akcyjna TurboCare Sp. z.o.o.

DE DE DE DE DE DE DE DE DE DE DE DE DE DE DE DE

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami

40 Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Seznam propojených osob

DE DE DE DE DE CZ CZ CZ CZ CZ CZ AT CZ AT AT AT AT AT SK SK UA HR HR HU TR UK UK UK UK UK UK" UK" UK PL PL

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za hospodářský rok končící dne 30. září 2012

Siemens Sp. z o.o. TurboCare B.V. Siemens Industry Software B.V. Siemens Healthcare Diagnostics B.V. Siemens Nederland N. V. Siemens Industry Software A/S Siemens Wind Power A/S Siemens Flow Instruments A/S Siemens A/S Siemens Osakeyhtioe Siemens Osakeyhtioe Ltd. Siemens Ltd. Siemens AS Siemens AB Siemens Industrial Turbomachinery AB Siemens Industry Software AB Siemens S.A. Siemens Soluciones Tecnologicas S.A. Siemens Industry Software, S.L. Siemens Healthcare Diagnostics S.L. Siemens Healthcare Diagnistics S.r. Siemens S.p.A. Siemens Industry Software S.r.l Siemens Healthcare Diagnostics S.A.S. Siemens Industry Software SAS Siemens S.A.S., Saint-Denis Flender Graffenstaden Siemens Schweiz AG Siemens Industry Software AG Huba Control AG Siemens Industry Software NV Siemens S.A./N.V. Siemens S.A. Siemens Ltd. OOO Siemens ISCOSA Industrie and Maintenence Ltd. Arabia Eletric Ltd. Siemens LLC, Abu Dhabi SAG Siemens Energy and Automation, Inc. Siemens Corporation, Wilmington Siemens S.A. Buenos Aires Siemens Ltda, Sao Paolo Siemens Ltd, Bayswater Siemens d.o.o. Sarajevo Siemens EOOD Siemens W.L.L. Siemens Ltd. Siemens Canada Ltd. Siemens S.A., Santiago de Chile Siemens Ltd, China Siemens Industrial Turbomachinery Co. Ltd. Siemens S.A., Bogotá Siemens S.A., Quito Siemens Technologies S.A.E., Kairo Siemens A.E. Elektrotechnische Projekte und Erzeugnisse Siemens Ltd, Hongkong Siemens Israel Ltd. Siemens Ltd., India

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

PL NL NL NL NL DK DK DK DK FI LT" IE NO SE SE SE SP SP SP SP IT IT IT FR FR FR FR CH CH CH BE BE PT KR RU SA" SA" AE US US AR Br AU BA BG BH BR CA CL CN CN" CO EC EG GR HK IL IN

Seznam propojených osob

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za hospodářský rok končící dne 30. září 2012

Siemens Technology and Services Pvt. Ltd. Siemens Information Systems Ltd. Siemens Sherkate Sahami P.T. Siemens Indonesia Siemens Japan K.K. Siemens Electrical & Electronic Services K.S.C. Kuwait Siemens TOO Siemens S.A., Casablanca Siemens S.A. Siemens Servicios S.A. de C.V. Siemens Mexico S.A. Siemens Malaysia Sdn. Bhd, Petaling Jaya Siemens Ltd, Lagos Siemens L.L.C., Muscat Siemens S.A.C, Lima Siemens, Inc., Manila Siemens Pakistan Engineering Co. Ltd. Siemens W.L.L. Siemens S.R.L. Siemens d.o.o. Beograd Siemens Ltd. Jeddah Lokal Siemens S.A., Caracas Siemens Ltd., Ho Chi Minh City Siemens Pte. Ltd. Siemens Limited Siemens Ltd. Siemens d.o.o. Siemens d.o.o. Siemens (N.Z.) Limited

IN IN IR ID JP KW KZ MA TU MX MX MY NG OM PE PH PK QA RO RS SA VE VN SG" TH TW CG SL NZ

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za hospodářský rok končící dne 30. září 2012

Příloha č. 2 Seznam smluv Společnost

Předmět obchodního vztahu

ANF DATA spol. s r.o.

Poskytování sdílených služeb (HRS)

ANF DATA spol. s r.o. ANF DATA spol. s r.o.

Poskytování služeb WAN/SNX, VoIP (CEE IT), Služby IT SAP HR (CEE IT) ECC činnosti

ANF DATA spol. s.r.o.

SLA v oblasti Legal

ANF DATA spol. s.r.o.

Nájemné nebytových prostor a související služby

Arabia Electric GmbH

Prodej výrobků

Flender Grafenstanden

Nákup materiálu a služeb

Huba Control AG

Dodávky zboží divize CBT

ISCOSA Industrie and Maintenance Ltd.

Prodej výrobků

Koncar Power Transformers Ltd.

Smlouvy na dodávky zboží a služeb v Sektoru Energy

Marine Current Turbines Limted,

Poskytování sdílených služeb (AFS)

OEZ s.r.o.

ECC činnosti

OEZ s.r.o. OEZ s.r.o.

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS, Tax,Treasury, Pensions) SLA v oblasti Compliance & Legal

OEZ s.r.o.

SLA v oblasti Business Development

OEZ s.r.o.

Smlouva na dodávky zboží a služeb CBT

OEZ s.r.o. OEZ s.r.o.

Poskytování služeb WAN/SNX (CEE IT), Služby IT SAP HR (CEE IT) Nájemné nebytových prostor a související služby

OEZ Slovakia spol. s r.o.

SLA v oblasti Compliance

OOO Siemens

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

OSRAM AG

Poskytování sdílených služeb (HRS)

OSRAM Česká republika s.r.o.

Dodávky zboží OSRAM

OSRAM Česká republika s.r.o.

Služby IT SAP HR (CEE IT)

OSRAM Česká republika s.r.o.

ECC činnosti

OSRAM Česká republika s.r.o.

Poskytování sdílených služeb (HRS)

OSRAM Česká republika s.r.o.

Spolupráce v oblasti EU Fondy managementu

OSRAM Česká republika s.r.o. P.T. Siemens Indonesia

Dodávky výrobků a služeb na základě obchodních smluv – divize I BT Poskytování sdílených služeb (HRS)

P.T. Siemens Indonesia

Nákup služeb

Siemens A.E. Elektrotechnische Projekte und Erzeugnisse Siemens AB

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens AB

Poskytování služeb v oblasti SP

Siemens AB

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Siemens Aktiengesellschaft

Corporate Master Data Service Agreement – Rules Alignment 2010 (CEE IT) Smlouva na poskytování služeb v oblasti Real Estate Management

Siemens Aktiengesellschaft

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami

42 Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Seznam propojených osob

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Dodávky zboží divize CBT

Seznam smluv

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za hospodářský rok končící dne 30. září 2012

Siemens Aktiengesellschaft

IT podpora SW v oblasti Real Estate

Siemens Aktiengesellschaft

Poskytování služeb v oblasti Engineeringu

Siemens Aktiengesellschaft

Dodávky divize H DX

Siemens Aktiengesellschaft

Dodávky divize I IA&DT

Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft

Dodávky inženýrských prací a některých s tím spojených komponentů na inženýrské středisko VAI v České republice – divize I IS Dovoz zboží divize H IM

Siemens Aktiengesellschaft

ECC Code of Conduct

Siemens Aktiengesellschaft

Licence SAP (OZ Elektromotory Frenštát)

Siemens Aktiengesellschaft

Nájemní smlouva (OZ Nízkonapěťová spínací technika)

Siemens Aktiengesellschaft

Poskytování IT služeb (OZ Elektromotory Frenštát a OZ Elektromotory Mohelnice) Poskytování sdílených služeb (AFS, SCMS, HRS, služby Global Sourcing, jiné) Prodej IPR

Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami

44 Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Siemens Aktiengesellschaft

Vývoj motorů – MOT_DP_OEM (OZ Elektromotory Frenštát) Vývoj motorů – MOT_GT_Product Certifications 2012 (OZ Elektromotory Frenštát) Vývoj motorů – MOT_GT_PLM/UGS improvement (OZ Elektromotory Frenštát) Vývoj motorů – MOT_GT_Basic Development Dielectric (OZ Elektromotory Frenštát) Vývoj motorů – MOT_GT_Basic Development Electric 2012 (OZ Elektromotory Frenštát) Vývoj motorů – MOT_GT_Basic Development Mechanic 2012 (OZ Elektromotory Frenštát) Vývoj motorů – projekt MOH_SD_Phoenix 2 FS 315 (OZ Elektromotory Frenštát) Elektroinstallation Audi Györ HU (CS) (I CS)

Siemens Aktiengesellschaft

Kabellieferung Audi Györ HU (CS) (I CS)

Siemens Aktiengesellschaft

Elektroinstalace Lack Audi Ingolstadt CS (I CS)

Prodej komponentů Bad Neustadt (OZ Elektromotory Frenštát) Prodej komponentů Norimberk (OZ Elektromotory Frenštát) Přístup k internetu (OZ Nízkonapěťová spínací technika) Rámcové smlouvy o poskytování služeb (OZ Nízkonapěťová spínací technika) SCM, CS, OC, PQ, Sales (OZ Elektromotory Frenštát, OZ Elektromotory Mohelnice) Smlouvy o podpoře vývoje (OZ Nízkonapěťová spínací technika) Smlouvy o poskytování IT služeb (OZ Nízkonapěťová spínací technika) Smlouvy o výrobě a o dodávkách (OZ Nízkonapěťová spínací technika) Vývoj motorů SD FS 180– 200 (OZ Elektromotory Mohelnice) Transferové ceny (OZ Elektromotory Frenštát a OZ Elektromotory Mohelnice) Vývoj motorů – projekt Phoenix (OZ Elektromotory Frenštát) Vývoj motorů – MOT_XP_IE2/IE3 (OZ Elektromotory Frenštát) Rámcová smlouva – vývoj (OZ Elektromotory Frenštát)

Siemens Aktiengesellschaft

Prodej výrobků OZ Busbar Trunking Systems

Siemens Aktiengesellschaft

Prodej krátkodobých pohledavek

Siemens Aktiengesellschaft

Dodávky zboží

Siemens Aktiengesellschaft

Dodávky služeb

Siemens Aktiengesellschaft

Dodávky zboží CBT

Siemens Aktiengesellschaft Österreich

Dodávky divize H DX

Siemens Aktiengesellschaft Österreich

Dodávky divize I IA&DT

Siemens Aktiengesellschaft Österreich

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS), IT služby

Siemens Aktiengesellschaft Österreich

Smlouva o převodu obchodního podílu ve společnosti ANF DATA spol. s r.o. Smlouva na služby v oblasti projektového managementu Poskytování služeb v oblasti Engineeringu

Siemens Aktiengesellschaft Österreich

SLA pro CBT

Siemens Aktiengesellschaft Österreich

SLA v oblasti CoC OEM DH a BD

Siemens Aktiengesellschaft Österreich

Dodávky zboží divize CBT

Siemens AS

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Siemens AS, Oslo

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Siemens Audiologická Technika s.r.o.

Podpora SCM – „Supply Chain Manager“ (OZ Elektromotory Mohelnice) Vývoj motorů - projekt Phoenix II (OZ Elektromotory Frenštát) Vývoj motorů – projekt SD FS 225-315 (OZ Elektromotory Frenštát) Smlouva o poskytování služeb – Support services MOT_GT_PZV (OZ Elektromotory Frenštát) Smlouva o poskytování služeb – Engineering, Technical support, SQM support, others (OZ Elektromotory Frenštát a OZ Eletromotory Mohelnice) Vývoj motorů – MOT_DP_Smoke extraction IE 2 (OZ Elektromotory Frenštát)

Siemens Audiologická Technika s.r.o.

Poskytování služeb WAN/SNX (CEE IT), Služby IT SAP HR (CEE IT) TSA v oblasti ECC, Compliance & Legal

Siemens Bank GmbH

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens Canada Ltd.

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Corporation, Wilmington Siemens d.d.

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS), příjem sdílených služeb – Global Mobility Smlouva na dodávky zboží CBT

Siemens d.d.

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Siemens d.o.o. Beograd

Smlouva na dodávky zboží CBT

Siemens d.o.o. Beograd

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens d.o.o. Sarajevo

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Seznam smluv

Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft Siemens Aktiengesellschaft

Siemens Aktiengesellschaft Österreich

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Seznam smluv

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za hospodářský rok končící dne 30. září 2012

Siemens d.o.o., Ljubljana

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Siemens d.o.o., Podgorica

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Electric Machines s.r.o.

Dodávky divize I IA&DT

Siemens Electric Machines s.r.o.

ECC činnosti

Siemens Electric Machines s.r.o.

Poskytování služeb WAN/SNX, VoIP (CEE IT), služby IT SAP HR (CEE IT) Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS, Compliance, Accounting, Controlling, Tax,Treasury, Pensions) Nájemné nebytových prostor a související služby

Siemens Electric Machines s.r.o.

SLA v oblasti Business Development

Siemens Electric Machines s.r.o.

SLA v oblasti Compliance & Legal

Siemens Electric Machines s.r.o.

Smlouva na dodávky zboží a služeb CBT

Siemens Electric Machines s.r.o.

Smlouva na dodávky zboží CBT

Siemens Electrical & Electronic Services K.S.C. Kuwait Siemens EOOD

Poskytování sdílených služeb (HRS) Siemens S.R.L.

Siemens EOOD

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Siemens Finance & Leasing GmbH

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens Financial Services GmbH

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens Geared Motors GmbH

Dodávky divize I IA&DT

Siemens Healthcare Diagnostics S.r.l.

Dodávky divize H DX

Siemens Healthcare Diagnostics B.V.

Dodávky divize H DX

Siemens Healthcare Diagnostics GmbH

Dodávky divize H DX

Siemens Healthcare Diagnostics Holding GmbH Siemens Healthcare Diagnostics Ltd.

Dodávky divize H DX

Siemens Healthcare Diagnostics Products GmbH Siemens Healthcare Diagnostics S.A.S.

Dodávky divize H DX

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za hospodářský rok končící dne 30. září 2012

Siemens Industry Software, s.r.o.

Poskytování sdílených služeb (GSS AFS, Compliance, Accounting, Controlling, Tax,Treasury, Pensions) Dohoda o poskytování služeb v oblasti projektu PLM (OZ Elektromotory Frenštát a OZ Elektromotory Mohelnice) Pronájem prostor a služeb s tím souvisejících

Siemens Industry Software, s.r.o.

SLA v oblasti Compliance & Legal

Siemens Industry Software (ES), S.L.

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens Israel Ltd.

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Siemens Japan K.K.

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Japan K.K.

Nákup služeb

Siemens Kapitalanlagegesellschaft mbH

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens Konzernbetailigungen GmbH

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Limited

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Siemens Limited

Nákup a prodej výrobků a služeb

Siemens L.L.C., Muscat

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Limited, Bangkok

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens LLC, Abu Dhabi SAG

Poskytování sdílených služeb (HRS, jiné)

Siemens Ltd, Bayswater

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Ltd, Hongkong

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Ltd, China Siemens Ltd, Lagos

Poskytování sdílených služeb (HRS, jiné), příjem sdílených služeb – Global Mobility Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Ltd, Seoul

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Ltd, Seoul

Dodávky divize I IA&DT

Siemens Ltd., IN

Nákup a prodej materiálu a služeb

Siemens Ltd., Mumbai

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Dodávky divize H DX

Siemens Ltd. Jeddah Lokal

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Industrial Turbomachinery AB

Poskytování sdílených služeb (AFS)

Siemens Ltd., Ho Chi Minh City

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Industrial Turbomachinery CoLtd.

Prodej výrobků

Siemens Ltd., TW

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Industrial Turbomachinery Ltd.

Prodej výrobků

Siemens Ltd., TW

Nákup služeb

Siemens Industrial Turbomachinery Ltd.

Poskytování sdílených služeb (AFS)

Siemens Ltda.

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Industriegetriebe GmbH

Dodávky divize I IA&DT

Siemens Malaysia Sdn. Bhd, Petaling Jaya

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Industry Software A/S

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens Mexico S.A.

Siemens Industry Software AG

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens Industry Software B.V.

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens Nederland N. V.

Prodej komponent – OZ Elektromotory Frentšát a OZ Elektromotory Mohelnice Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Siemens Industry Software GmbH

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens (N.Z.) Limited

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Industry Software GmbH & Co. KG

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens Osakeyhtioe

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Siemens Industry Software NV

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens Osakeyhtioe

Siemens Industry Software S.r.l

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens Osakeyhtioe Ltd.

Smlouva o mlčenlivosti, projekt modernizace koksovny Rautaruki, Finland Nákup služeb

Siemens Industry Software SAS

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens Osakeyhtioe

Dodávky divize I IA&DT

Siemens Industry Software, s.r.o.

ECC činnosti

Siemens Osakeyhtioe

Smlouva na dodávky zboží CBT

Siemens Industry Software, s.r.o.

Poskytnutí licence a služeb (OZ Nízkonapěťová spínací technika)

Siemens Pakistan Engineering Co. Ltd.

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens plc

Dodávky zboží divize CBT

Siemens Electric Machines s.r.o.

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami

46 Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Dodávky divize H DX

Seznam smluv

Siemens Industry Software, s.r.o. Siemens Industry Software, s.r.o.

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Seznam smluv

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za hospodářský rok končící dne 30. září 2012

Siemens plc

Poskytování sdílených služeb (SCMS, HRS)

Siemens Soluciones Tecnologicas S.A.

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Power Control GmbH

Nákup služeb

Siemens Sp. z.o.o.

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Siemens Strategic Procurement & Logistics

Prodej služeb

Siemens Technologies S.A.E., Kairo

Poskytování sdílených služeb (HRS) Poskytování a příjem sdílených služeb (HRS, jiné)

Siemens Programm - und Systementwicklung Poskytování sdílených služeb (AFS) GmbH & Co. KG Siemens Project Ventures GmbH Poskytování sdílených služeb (SCMS) Siemens (Proprietary) Limited

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Pte, Ltd., Singapur

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Technology and Services PvT Ltd. (STS), Mumbai Siemens TOO

Siemens Pte, Ltd., Singapur

Prodej výrobků

Siemens Treasury GmbH

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens S.A.

Poskytování sdílených služeb (SCMS, HRS)

Siemens Ukraine

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Siemens S.A., Madrid

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens VAI Metals Technologies GmbH

Poskytování sdílených služeb (AFS)

Siemens S.A. Buenos Aires

Poskytování sdílených služeb (HRS, jiné)

Siemens Venture Capital GmbH

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens S.A., Bogotá

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens W.L.L., Manama

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens S.A., Caracas

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens W.L.L., Dauha

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens S.A., Casablanca

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Wind Power A/S

Poskytování sdílených služeb (AFS)

Siemens S.A., Quito

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Wind Power GmbH

Poskytování sdílených služeb (AFS)

Siemens Sanayi Ve Ticaret AS

Nákup a prodej výrobků a služeb

Siemens Wind Power GmbH

Dodávky zboží a služeb pro Energy

Siemens S.A., Santiago de Chile

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Zrt., Budapest

Siemens S.A., Tunis

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens S.A./N.V.

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Zrt., Budapest

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS, Global Sourcing) Siemens Zrt;Trafo BLG-Duchcov (I CS)

Siemens S.A.C, Lima

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Zrt., Budapest

Dodávky zboží a služeb pro Energy

Siemens S.A.S., Saint-Denis

Dodávky zboží divize CBT

Siemens Zrt., Budapest

Dodávky divize I IA&DT

Siemens S.A.S., Saint-Denis

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens, Inc., Manila

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens S.A.S.

Dodávky divize I IA&DT

TLT-Turbo GmbH

Poskytování sdílených služeb (SCMS)

Siemens S.p.A.

Dodávky divize I IA&DT

Trench Austria GmbH

Poskytování sdílených služeb (AFS)

Siemens S.p.A.

Poskytování sdílených služeb (HRS)

TurboCare B.V.

Poskytování sdílených služeb (AFS)

Siemens Sp. z o.o.

Smlouva na dodávky zboží a služeb CBT

TurboCare Sp. z.o.o.

Poskytování sdílených služeb (AFS)

Siemens S.R.L.

Smlouva na dodávky zboží CBT

Siemens S.R.L.

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Siemens s.r.o.

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Siemens s.r.o. Siemens s.r.o.

Subdodávky pro projekt transferu linky pro Kronospan v Bělorusku Kronospan SMORGON (I CS)

Siemens s.r.o."

Kronospan SMORGON-II. (I CS)

Siemens s.r.o."

OSB Egorievsk (I CS)

Siemens s.r.o.

Smlouva na dodávky zboží CBT

Siemens s.r.o.

Dodávky zboží divize CBT

Siemens Sanayi ve Ticaret A.S.

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Siemens Servicios S.A. de C.V.

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Siemens Schweiz AG

Dodávky divize I IA&DT

Siemens Schweiz AG

Smlouva na dodávky zboží a služeb CBT

Siemens Schweiz AG

Smlouva na dodávky zboží CBT

Siemens Schweiz AG

Dodávky zboží divize CBT

Siemens Schweiz AG

Poskytování sdílených služeb (AFS, HRS)

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami

48 Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Seznam smluv

Poskytování sdílených služeb (HRS)

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012

Seznam smluv

Zpráva NEZÁVISLÉHO AUDITORA

Účetní uzávěrka k 30. 9. 2012