ÅRSMELDING
NORSJØKRAFT
20 14
2
Årsmelding 2013 Organisasjon Norsjøkraft AS er et aksjeselskap som driver Vrangfoss kraftstasjon og Eidsfoss kraftstasjon. Selskapet ble formellt stiftet 3. september 2012.
Varamedlemmer: Per Simon Slettebø Vigdis Olafsen Egil Stokken Liv Astrid Funnemark Kjetil Lie Arne Gavle
Eierforhold er som følger:
Midt-Telemark Energi AS 22,225%
Administrasjon Olav Leikvoll er daglig leder
Norsjøkraft AS formål er å eie og drive kraft i Eidselva samt produksjon og salg av elektrisk kraft. Forretningskontoret ligger i Nome.
Arbeidsmiljø Norsjøkraft AS har bare deltidsansatte, og kommer derfor ikke inn under de lover og regler som gjelder for føring av sykefravær.
Styret Styret for Norsjøkraft AS besto av 6 medlemmer fram til 29.01.2014, og styret har hatt 10 møter og behandlet 55 saker.
Ytre miljø Selskapet forurenser i svært liten grad det ytre miljø, da det legges stor vekt på at det i kraftverkene brukes miljøvennlige stoffer.
Medlemmer: Erik Søndergaard, leder Gunleik Hynne, nestleder Carl Diderik Cappelen Harald Orekåsa Anne Moe Line Bosnes Hegna
Energisalg Norsjøkraft AS har i 2013 solgt produksjon i Vrangfoss kraftverk og Eidsfoss kraftverk til Spotpris. Kraftproduksjonen i Vrangfoss kraftverk var i 2013 201.094 MWh pluss erstatningskraft fra Sundsbarm kraftverk på 10.247 MWh.
Midt-Telemark Kraft AS 44,445% Vrangfoss Kraftverk DA 33,330%
3
konstituert
Kraftproduksjonen i Eidsfoss kraftverk er 2331,8 MWh. Hydro Energi ASA har krav på 50% av produksjonen i Eidsfoss kraftverk. Drift Selskapet ble stiftet 3. september 2012 og har med virkning fra 31.12.2012 ervervet Norsjøkraft AS Vrangfoss og Eidsfoss kraftverk. Statkraft Energi AS har driftet både Vrangfoss og Eidsfoss kraftverk. Norsjøkraft AS har tegnet en ny driftsavtale med Statkraft Energi AS i desember 2013 og avtalen går fram til 31.12.2018. Selskapet har i 2013 ikke drevet egne forsikrings- eller utviklingsaktiviteter. Økonomi Norsjøkraft AS har ført regnskap etter Norsk Standard 4102, prinsippene regnskapsloven, aksjeloven og god regnskapsskikk. Forutsetning for fortsatt drift er til stede, og årets regnskap for 2013 er satt opp under den forutsetningen.
Årsoppgjørsdisposisjoner Sum disponert overskudd kr. 8.929.709,- disponert således. Avsatt til utbytte kr. 8.900.000,- overført til egenkapitalen kr. 29.709,Ulefoss 31.12.2013 / 26.03.2014
Harald Dagfinn Kjelstad Styreleder
Erik Søndergaard Styremedlem
Tone Sissel Kise Styremedlem
Gunleik Hynne Styremedlem
Bergit A. Myrjord Styremedlem
Harald Orekåsa Styremedlem
Liv Astid Funnemark Styremedlem
Carl Diderik Cappelen Styremedlem
Anne Langåsdalen Nordlien Styremedlem
Jan Halvor Sæl Styremedlem
Olav Leikvoll Daglig leder
4
Regnskap 2013
5
Resultatregnskap
Alle tall i 1000 kr.
Note 2013 2012 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Salg av energi og nettleie 1,4 151 338 110 386 Andre driftsinntekster 4 5 445 5 445 Sum driftsinntekster 156 783 115 841 Kjøp av energi og nettleie overl.nett Lønn og sosiale kostnader 3 Ordinære avskrivninger 6,7 Andre driftskostnader Tap på krav 11 Sum driftskostnader Driftsresultat
73 925 21 369 13 085 17 179 205 125 763 31 020
65 765 19 702 12 481 14 990 226 113 164 2 677
FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekster 2 Finanskostnader 2 Netto finansinntekst
694 4 830 -4 136
1 186 678 508
ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATTKOSTNAD 26 884 Skattekostnad 5 8 111 Årsresultat etter skatt 18 773 OVERFØRINGER Avsatt til utbytte Overført fra/til annen egenkapital Sum overføringer
6
8 600 10 173 18 773
3 185 1 139 2 046
8 340 -6 294 2 046
Balanse pr. 31.12.2013
Alle tall i 1000 kr.
Note 2013 2012 EIENDELER IMMATERIELLE EIENDELER Utsatt skattefordel 5 7 238 9 905 Goodwill 6 16 473 17 340 Sum immaterielle eiendeler 23 711 27 245 ANLEGGSMIDLER Anlegg, bygninger og fast eiendom 7 178 292 166 658 Tomt 7 1 086 1 068 Anlegg under arbeid 98 545 Transportmidler 7 5 724 5 425 Akjser i datterselskap 8 130 914 8 754 Aksjer i andre selskap 9 1 860 1 693 Sum varige driftsmidler 317 974 184 161 Sum Anleggsmidler
341 685
211 406
OMLØPSMIDLER Varelager 1 Kundeforsringer 1,8 Andre kortsiktige fordringer 4, 11 Bankinnskudd og kasse 13 Sum omløpsmidler
2 514 6 452 43 970 14 316 67 252
1 223 5 652 27 062 16 629 50 566
Sum eiendeler
408 937
261 972
GJELD OG EGENKAPITAL EGENKAPITAL Aksjekapital (10000 akjser à 1 000,-) 15, 16 10 000 10 000 Overkursfond 15 108 016 108 016 Sum innskutt egenkapital 118 016 Annen egenkapital 15 68 928 64 087 Sum opptjent egenkapital 68 928 64 087 Sum egenkapital 186 944 182 103 LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser 10 40 048 31 551 Ansvarlig lån og lån til kredittinstitusjoner 14 135 000 15 000 Sum langsiktig gjeld 175 048 46 551 KORTSIKTIG GJELD Leverandør gjeld 8 18 409 5 732 Kassakredtiigjeld 14 - 9 Skattetrekk og arb.giveravgift 1 654 1 782 Skyldig forbruksavgift 5 758 6 339 Betalbar skatt 5 3 823 3 969 Utbytte 15 8 600 8 340 Annen kortsiktig gjeld 12 8 701 7 087 Sum kortsiktig gjeld 46 945 33 318 Sum gjeld og egenkapital
7
408 937
261 972
NOTER
Noter
8
NOTER
SAMMENSLÅTTE POSTER I RESULTATREGNSKAPET
NOTE 2
Posten finansinntekter består av Mottatt utbytte/konsernbidrag Renter fra kredittinstitusjoner Annen finansinntekter Sum finansinntekster
Posten finanskostnader består av: Renter på ansvarlig låm Rentekostnad til kredrittinstitusjoner Annen finanskostnad Sum finanskostnader
NOTE 3
LØNNSKOSTNADER, ANTALL ANSATTE, GODTGJØRELSER, LÅN TIL ANSATTE M.M.
Lønnskostnader Lønninger Folketrygdavgift Pensjonskostnader (Note 10) Andre ytelser Aktiverte lønnskostnader Sum
Antall årsverk sysselsatt i perioden
2013 - 381 313
2012 294 673 219
2013 495 4 170 165 4 830
2012 480 94 104 678
2013 2012 19 860 18 992 2 218 2 062 4 311 3 946 634 487 -5 654 -5 785 21 369 19 702
Ytelser til ledende personer Lønn Pensjonsutgifter Annen godtgjørelse
29,5
29,5
Daglig leder 1 195 295 168
Styret 286
Daglig leder har pensjonsavtale i tråd med bedriftens ordinære alderspensjonsordning og ordningen med avtalefestet pensjon fra fylte 62 år med følgende tillegg: Hele fastlønnen (utover 12G) inngår i pensjonsgrunnlaget. Dette gjelder ved uttak av uførepensjon, AFP 65-67 år og ordinær alderspensjon fra fylte 67 år. Regulering av pensjonen skjer etter samme regler som i selskapets ordinære pensjonsordning.
Kostnadsførte honorar til revisor Revisjonshonorar Andre attestasjonstjenester Regnskapsmessig bistand Skatte. og avgiftsrådgiving Annen bistand
114 10 17 57 150
De oppgitte honorarene er eks. mva.
NOTE 4 SEGMENTINFORMASJON Selskapets driftsinntekter fordeler seg på følgende måte Fellesvirksomhet Kraftomsetningq Produksjon Nettvirkskomhet Øvrig virksomhet Avstemmingskolonne Sum selskap
9
2013 2012 - 72 721 58 925 1 901 1 308 99 018 74 389 3 337 3 484 -20 194 -22 265 159 783 115 841
NOTER
NOTE 5
SKATTER OG SKATTEKOSTNAD Grunnlag for beregning av utsatt skatt/utsatt skattefordel Spesifikasjon av midlertidig forskjeller og underskudd til fremforing Forskjeller som må utlignes 2013 Omløpsmidler 23 319 Regnskapsmessige avsetninger -41 248 Anleggsmidler -8 879 3% av inntektsført utbytte fra FKV - Sum -26 808 Utsatt skatt/utsatt skattefordel (-) -7 238 Balenseført endring utsatt skatt 2 667 Utsatt skattefordel av andel pensjonsforpliktelse Som er ført direkte mot egenkapitalen 2 074 Endringer fra 2012 - 454 Resultatført endring utsatt skatt 4 287
Resultatført skattekostnad Grunnlag Ordinært før skatt 26 884 Permantent forskjeller 1 133 Estimatavvik pensjoner -7 407 Endringer i midlertidige forskjeller -6 955 Alminnelig inntekt 13 655 Betalbar skatt For lite avsatt skatt tidligere år Endring utsatt skatt Resultatført skattekostnad
Forklaring av effektiv skattesats 28% skatt av resultat før skatt Skatteeffekt av permanente forskjeller Effekt av endret skattesats 27% For mye avsatt tidligere år Resultatført skattekostnad Effektiv skattesats
Skatte- kostnad 28% 7 528 317 -2 074 -1 947 3 823 3 823 4 287 8 111 2013 7 528 371 268 -2 8 111 30,2%
NOTE 6 IMMATERIELLE EIENDELER Anskaffelseskost pr. 01.01 Tilgang i året Avgang i året Anskaffelseskost pr. 31.12 Akkumulert avskrivninger pr. 31.12 Balanseført verdi 31.12 Avskrivninger i året Årlig linær avskrivningssats
2012 10 268 -31 551 -14 101 8 -35 376 -9 905
Betalbar skatt
3 823 3 823
2012 892 247
1 139 35,8%
Goodwill 26 010 26 010 9 537 16 473 867 3,33
Regnskapsført goodwill er fra fusjonen med Nome Energi AS og er knyttet opp til framtidig inntjening fra nettvirksomheten.Estimat på levetiden er derfor satt til 30 år - tilsvarende den økonomiske levetiden for nettet på fusjonstidspunktet.
10
NOTER
NOTE 7 DRIFTSMIDLER
OG AVSKRIVNINGER Biler, Bygninger maskiner nettanlegg, ol. prod.anlegg
Tomter
Sum
Anskaffelse pr. 01.01 Tilgang i året Avgang i året Anskaffesleskost pr. 31.12 Tidligere oppskrivinger Akkumulerte avskrivninger pr. 31.12 Balanseført verdi 31.12 Avskrivninger i året Årlig linær avskrivningssats
Årets leiekostnader for driftsmidler som leies og som ikke er balanseført
NOTE 8
AKSJER I DATTERSELSKAPER, TILKNYTTEDE SELSKAPER, KONSERN M.V.
22 771 335 182 1 086 359 039 1 791 22361 - 24 152 - - - 24 562 357 543 1 086 383 191 - 18 838 179 257 - 185 102 5 724 178 292 1 086 185 102 1 492 10 726 - 12 218 6,67-33,33 2-3,33
473
-
-
473
Morselskapet Datterselskaper/tilknytta selskaper
Planselskapet Bøfossane AS 24.06.1991 Bø 51% Norsjøkraft AS 09.01.2013 Ulefoss 22% Midt-Telemark Breiband AS 01.12.2009 Bø 45% Bø Fjernvarme AS 15.06.2006 Skien 50% Sum datterselskap og tilknytta selskap
Hovedtall fra siste års regnskap i tkr: Selskap Planselskapet Bøfossane AS Norsjøkraft AS Midt-Telemark Breiband AS Bø Fjernvarme AS
Anskaffelses- Forretnings- Eierandel/ Kostpris Bokført tidspunkt kontor st.andel verdi
255 120 000 6 789 3 870 130 914
255 120 000 6 789 3 870 130 914
Res. etter Sum Sum skatt eiendeler egenkapital -13 423 419 8 930 1 067 734 539 763 -1 522 63 984 16 253 328 18 480 7 869
Mellomværende med selskap i samme konsern og tilknyttet selskap: Kundefordringer Leverandørgjeld 2013 2012 2013 2012 278 133 10 715 278 133 10 715 -
Datterselskap og tilknytta selskap Sum
Midt-Telemark Energi AS kjøper den kraften som Norsjøkraft AS produserer. Produksjonen avregnes etter løpende spotpriser (områdepris i NO2) og avregnes på ukebasis. Kortsiktig gjeld på tkr. 10 715 er del av postens leverandørgjeld i Midt-Telemark Energi AS sin balanse og gjelder ubetalt kjøp av kraft pr. 31.12.2013.
11
Norsjøkraft AS Grønvoldvegen 1, 3830 Ulefoss Tlf: 35 94 90 00 Fax: 35 94 90 15 firmapost@norsjokraft.no
www.norsjokraft.no
NORSJØKRAFT