Impact van de nieuwe AML circulaire van de Nationale Bank op de privatebankingactiviteit

‘Febelfin was al even in gesprek met de NBB over de toepassing van de antiwitwasregels (AML) in de context van private banking.’

Karel Baert, CEO van Febelfin

EEN GESPREK MET KAREL BAERT, CEO FEBELFIN

Impact

van de nieuwe AMLcirculaire van de Nationale Bank op de privatebankingactiviteit

De nieuwe circulaire van de Nationale Bank van België (NBB) over de naleving van de antiwitwasregels bij repatriëringen van tegoeden uit het buitenland richt zich naar instellingen die vermogensbeheeractiviteiten aanbieden. Karel Baert, CEO van Febelfin, licht de belangrijkste aandachtspunten voor private bankers toe.

Waren de bankiers verrast over de publicatie van deze tekst?

Karel Baert: ‘Neen, de circulaire is het resultaat van een constructieve samenwerking tussen de banken en de toezichthouder. Febelfin was al even in gesprek met de NBB over de toepassing van de antiwitwasregels (AML) in de context van private banking. De sector had al in 2019 de toezichthouder opgeroepen tot extra richtlijnen over de manier waarop banken moeten omgaan met hun waakzaamheidsverplichtingen in het kader van het repatriëren van tegoeden uit het buitenland en fiscale regularisaties.’

Welke nieuwe elementen bevat deze circulaire?

‘De circulaire bevat eerst en vooral richtsnoeren over de manier waarop banken hun AML-beleid rond repatriëringen van tegoeden uit het buitenland moeten organiseren. De tekst licht toe hoe banken in concrete situaties de AML-wetgeving moeten toepassen en welke onderzoeken ze moeten verrichten, rekening houdend met de diverse fiscale regularisatieprocedures. In het geval van repatriëringen is het niet altijd evident om bewijsstukken over de herkomst van het vermogen te ontvangen, omdat de cliënt mogelijks de fondsen heeft geërfd van een overleden grootouder. De circulaire geeft de bank enkele nuttige handvaten om het dossier correct af te handelen. Ook de interactie met andere stakeholders zoals de Cel voor Financiële Informatieverwerking (CFI) maakt voorwerp uit van de omzendbrief.

Zijn er ook specifieke verwachtingen geformuleerd?

‘De nieuwe circulaire van de NBB geeft private banken inderdaad nuttige richtsnoeren over de wijze waarop ze repatriëringsdossiers correct kunnen verwerken en welke informatie en documentatie ze daartoe kunnen opvragen bij de klant. Hij heeft een specifiek luik dat de banken vraagt om een interne audit door te voeren van hun interne procedures inzake deze waakzaamheidsverplichtingen. Belangrijk is dat de interne audit zich daarvoor moet baseren op een steekproef van repatriëringdossiers en niet op een systematische lookback van alle dossiers. Oude dossiers worden niet getoetst aan de huidige wetgeving, maar aan de wetgeving die van toepassing was op het ogenblik van de repatriëring.’

Wat is het gevolg van de organisatie van dergelijk intern onderzoek?

‘Als de interne audit uitwijst dat de bank zijn verplichtingen op redelijke wijze heeft nageleefd, dan zal de NBB het onderzoek als afgesloten beschouwen. Bij vaststelling van gebreken na de interne audit, wordt een proportioneel actieplan opgesteld om deze tekortkomingen te remediëren. De bank kan dit doen door de repatriëring in kwestie aan een nieuw onderzoek te onderwerpen.’

Moeten de banken rekening houden met een specifieke deadline?

‘De NBB vraagt de planning voor de uitvoering en afronding van deze opdracht te bezorgen tegen 31 oktober 2021. De interne auditopdracht moet uiterlijk 30 juni 2022 afgerond zijn. Vervolgens moet het actieplan drie maanden na de afronding van de interne auditopdracht worden opgemaakt.’

De circulaire sluit aan op een lange reeks van aangescherpte Europese en Belgische AML-wetgeving. Volgt er nu een periode van stabiliteit op regelgevend vlak?

‘Neen, de strijd tegen witwassen en financiering van terrorisme blijft hoog op de agenda staan van de Europese regelgever. De Europese Commissie heeft op 21 juli 2021 opnieuw een integrale hervorming aangekondigd van het Europees wetgevend AML-kader. Dit omvat onder meer een nieuwe Europese AML-toezichthouder en een Europese Verordening die garant moeten staan voor een verdere harmonisering van de regelgeving. De teksten moeten nog worden goedgekeurd door het EU-parlement en de EU-Raad, dus de formele inwerkingtreding is pas voorzien binnen enkele jaren. Toch kan het nuttig zijn de impact hiervan nu al te bestuderen.’